株式会社九州フィナンシャルグループ 四半期報告書 第5期第2四半期(令和1年7月1日－令和1年9月30日)

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                                               株式会社九州フィナンシャルグループ(E31612)
                                                             四半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の４の７第１項

    【提出先】               関東財務局長

    【提出日】               2019年11月28日

    【四半期会計期間】               第５期第２四半期(自　2019年７月１日　至　2019年９月30日)

    【会社名】               株式会社九州フィナンシャルグループ

    【英訳名】               Kyushu    Financial     Group,Inc.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長　　笠原　慶久

    【本店の所在の場所】               鹿児島市金生町６番６号

                    (上記は登記上の本店所在地であり実際の本社業務は下記にて行っております。)
                    熊本市中央区練兵町１番地
    【電話番号】               096(326)5588

    【事務連絡者氏名】               取締役執行役員経営企画部長　　林田　達

    【最寄りの連絡場所】               熊本市中央区紺屋町一丁目13番地５

                    株式会社九州フィナンシャルグループ
    【電話番号】               096(326)5588

    【事務連絡者氏名】               取締役執行役員経営企画部長　　林田　達

    【縦覧に供する場所】

                    株式会社　東京証券取引所
                     (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                    証券会員制法人　福岡証券取引所

                     (福岡市中央区天神二丁目14番２号)

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                                                             四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

      当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当
     するため、第２四半期会計期間については、中間（連結）会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げておりま
     す。
     (1)  最近３中間連結会計期間及び最近２連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移
                       2017年度       2018年度       2019年度
                       中間連結       中間連結       中間連結       2017年度       2018年度
                       会計期間       会計期間       会計期間
                      (自2017年       (自2018年       (自2019年       (自2017年       (自2018年
                        ４月１日       ４月１日       ４月１日       ４月１日       ４月１日
                       至2017年       至2018年       至2019年       至2018年       至2019年
                        ９月30日)       ９月30日)       ９月30日)       ３月31日)       ３月31日)
     連結経常収益             百万円       82,465       84,469       84,545       164,696       170,322
     連結経常利益             百万円       18,918       17,866       16,264       29,381       33,717
     親会社株主に帰属する
                  百万円       12,731       12,112       11,162         －       －
     中間純利益
     親会社株主に帰属する
                  百万円         －       －       －     19,395       22,202
     当期純利益
     連結中間包括利益             百万円       18,540       16,404       17,980         －       －
     連結包括利益             百万円         －       －       －     23,971       27,012
     連結純資産額             百万円       630,843       645,552       666,986       633,548       652,317
     連結総資産額             百万円      9,791,405       10,384,023       10,696,602       10,084,039       10,444,589
     １株当たり純資産額              円     1,369.24       1,409.96       1,471.63       1,374.67       1,436.34
     １株当たり中間純利益              円       28.01       26.77       24.72         －       －
     １株当たり当期純利益              円        －       －       －      42.67       49.12
     潜在株式調整後１株当たり
                   円        －       －       －       －       －
     中間純利益
     潜在株式調整後１株当たり
                   円        －       －       －       －       －
     当期純利益
     自己資本比率              ％        6.3       6.1       6.2       6.1       6.2
     営業活動による
                  百万円      △ 252,486      △ 105,640       △ 90,755      △ 65,602      △ 32,408
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  百万円       146,233       115,839       △ 53,343       253,711       325,890
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  百万円       △ 2,723      △ 4,400      △ 3,311      △ 5,458      △ 8,243
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                  百万円       632,080       929,515      1,061,552        923,705      1,208,955
     中間期末（期末）残高
     従業員数
                         4,817       4,756       4,692       4,615       4,579
                   人
                          [ 895  ]     [ 845  ]     [ 825  ]     [ 870  ]     [ 831  ]
     [外、平均臨時従業員数]
     (注)   １．当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
        ２．「潜在株式調整後１株当たり中間純利益」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」は、潜在株式がな
         いため記載しておりません。
        ３．自己資本比率は、（（中間）期末純資産の部合計－（中間）期末非支配株主持分）を（中間）期末資産の部
         の合計で除して算出しております。
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     (2)  当社の最近３中間会計期間及び最近２事業年度に係る主要な経営指標等の推移
            回次           第３期中       第４期中       第５期中        第３期       第４期
           決算年月            2017年９月       2018年９月       2019年９月       2018年３月       2019年３月
     営業収益             百万円        6,395       3,623       3,656       9,833       7,188
     経常利益             百万円        5,606       2,738       2,659       8,304       5,284
     中間純利益             百万円        5,639       2,734       2,656         －       －
     当期純利益             百万円         －       －       －      8,331       5,231
     資本金             百万円       36,000       36,000       36,000       36,000       36,000
     発行済株式総数
                  千株      463,375       463,375       463,375       463,375       463,375
     　普通株式
     純資産額             百万円       455,537       453,841       453,577       455,502       453,629
     総資産額             百万円       455,600       455,933       459,126       457,569       457,145
     １株当たり配当額
                   円       6.00       6.00       6.00       12.00       12.00
     　普通株式
     自己資本比率              ％       99.9       99.5       98.7       99.5       99.2
     従業員数                      31       41       45       31       42
                   人
                           [ 1 ]      [ 2 ]      [ 2 ]      [ 2 ]      [ 2 ]
     [外、平均臨時従業員数]
     (注)   １．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
        ２．自己資本比率は、（中間）期末純資産の部合計を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
    ２  【事業の内容】

      当第２四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容については、重要な変更はありま
     せん。また、主要な関係会社についても、異動はありません。
      なお、2019年４月１日より株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行において、銀行本体での信託業務の取り扱い
     を開始しております。
      また、2019年10月２日に、当社の連結子会社である株式会社肥後銀行においてＪＲ九州フィナンシャルマネジメン
     ト株式会社の株式を90%取得し、ＪＲ九州ＦＧリース株式会社として連結子会社化しております。
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    第２   【事業の状況】
    １  【事業等のリスク】

      当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
     投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
     リスク」について重要な変更はありません。
    ２  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

     (1)  財政状態及び経営成績の状況
     〔経営環境〕
      当第２四半期連結累計期間のわが国経済は、米中貿易摩擦の影響などで海外経済に減速の動きが見られた中、輸出
     が弱含みました。一方、輸入は横ばいで推移し、生産は一部で弱さが見られました。ただ、雇用情勢が改善する中、
     企業収益は高水準で推移し、個人消費が持ち直しました。また、住宅投資は横ばいで推移したあと弱含み、公共投資
     は底堅く推移したものの、設備投資は増加傾向にあり、総じてみると緩やかな回復が続きました。
      こうした経済環境のもと、日経平均株価は、21,000円台を割りこむ水準まで下落しましたが、米中貿易協議の再開
     への期待やＦＲＢなどの金融緩和政策を受け、期末にかけて22,000円台まで回復しました。円相場は、期初は１ドル
     110円台で推移していたものの、米中の景気減速への懸念などから、一時１ドル104円台まで上昇するなど、円高ドル
     安が進みました。
      地元経済におきましては、生産活動や消費関連の一部で弱含んだものの、全体として底堅く推移しました。雇用情
     勢は人手不足の影響が見られたものの、改善が続きました。観光関連は一部で堅調な動きが見られたものの、前年の
     ＮＨＫ大河ドラマ「西郷どん」や明治維新150年関連イベントの反動減が見られました。また、期末にかけて日本と韓
     国との関係悪化を受け、韓国からの入り込みが減少しました。
     〔財政状態〕

      当第２四半期連結会計期間末における財政状態につきましては、総資産は貸出金の増加等により、前連結会計年度
     末比  2,520億円増加       し 10兆6,966億円       となり、純資産は前連結会計年度末比                  146億円増加      し 6,669億円     となりました。
      主要勘定の残高につきましては、預金は個人預金の増加等により、前連結会計年度末比                                         486億円増加      し ８兆3,635億
     円 、譲渡性預金は公共預金の増加等により、前連結会計年度末比                             1,378億円増加       し 3,905億円     となりました。
      貸出金は公共向けの増加等により、前連結会計年度末比                          3,091億円増加       し ７兆1,622億円       となりました。
      有価証券は外国証券の増加等により、前連結会計年度末比                           423億円増加      し ２兆552億円      となりました。
     〔経営成績〕

      当第２四半期連結累計期間の経営成績につきましては、経常収益は国債等債券売却益の増加によるその他業務収益
     の増加等により、前年同期比             75百万円増加      し 845億45百万円       となりました。
      一方、経常費用は、株式等償却の増加によるその他経常費用の増加等により、前年同期比                                         16億77百万円増加        し 682億
     80百万円    となりました。
      この結果、経常利益は前年同期比                16億２百万円減少        し 162億64百万円       となりました。また、親会社株主に帰属する中
     間純利益は前年同期比          ９億49百万円減少        し 111億62百万円       となりました。
      セグメント情報ごとの業績を示すと次のとおりであります。
      ａ．銀行業
        経常収益は前年同期比          １億38百万円増加        し 699億26百万円       となり、セグメント利益は前年同期比                  11億47百万円増
       加 し 198億27百万円       となりました。
      ｂ．リース業
        経常収益は前年同期比          ６億４百万円減少        し 148億88百万円       となり、セグメント利益は前年同期比                  ３億53百万円減
       少 し ３億40百万円      となりました。
      ｃ．その他
        経常収益は前年同期比          55百万円増加      し 45億69百万円      となり、セグメント利益は前年同期比                  81百万円減少      し ４億
       78百万円    となりました。
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                                                             四半期報告書
    国内・国際業務部門別収支
     当第２四半期連結累計期間の資金運用収支は前年同期比                          15億２百万円減少        して  435億74百万円       、信託報酬は前年同期比
    21百万円増加      して  21百万円    、役務取引等収支は前年同期比               ８億16百万円減少        して  67億98百万円      、特定取引収支は前年同
    期比  １億86百万円減少        して  ２億69百万円      、その他業務収支は前年同期比              43億13百万円増加        して  63億円   となりました。
                             国内業務部門       国際業務部門       相殺消去額(△)          合計
        種類            期別
                             金額(百万円)       金額(百万円)       金額(百万円)       金額(百万円)
               前第２四半期連結累計期間                 41,989        3,087         －     45,077
     資金運用収支
               当第２四半期連結累計期間                 40,983        2,590         －     43,574
               前第２四半期連結累計期間                 43,567        5,043         17     48,593
     　うち資金運用収益
               当第２四半期連結累計期間                 42,258        6,835         10     49,082
               前第２四半期連結累計期間                 1,577       1,956         17      3,516
     　うち資金調達費用
               当第２四半期連結累計期間                 1,274       4,244         10      5,507
               前第２四半期連結累計期間                   －       －        －       －
     信託報酬
               当第２四半期連結累計期間                   21       －        －       21
               前第２四半期連結累計期間                 7,639        △25         －      7,614
     役務取引等収支
               当第２四半期連結累計期間                 6,827        △29         －      6,798
               前第２四半期連結累計期間                 10,944         65        －     11,010
     　うち役務取引等
     　収益
               当第２四半期連結累計期間                 10,580         58        －     10,639
               前第２四半期連結累計期間                 3,304         91        －      3,396
     　うち役務取引等
     　費用
               当第２四半期連結累計期間                 3,752         88        －      3,840
               前第２四半期連結累計期間                   62       394        －       456
     特定取引収支
               当第２四半期連結累計期間                   14       255        －       269
               前第２四半期連結累計期間                   62       394        －       456
     　うち特定取引収益
               当第２四半期連結累計期間                   14       255        －       269
               前第２四半期連結累計期間                   －       －        －       －
     　うち特定取引費用
               当第２四半期連結累計期間                   －       －        －       －
               前第２四半期連結累計期間                 3,724      △1,738          －      1,986
     その他業務収支
               当第２四半期連結累計期間                 4,991       1,308         －      6,300
               前第２四半期連結累計期間                 19,074         501        －     19,576
     　うちその他業務
     　収益
               当第２四半期連結累計期間                 18,392        2,337         －     20,730
               前第２四半期連結累計期間                 15,350        2,240         －     17,590
     　うちその他業務
     　費用
               当第２四半期連結累計期間                 13,401        1,028         －     14,430
     (注)   １．「国内業務部門」は当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引でありま
          す。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
        ２．資金調達費用は金銭の信託運用見合費用(前第２四半期連結累計期間                                  ２百万円    、当第２四半期連結累計期間
          １百万円    )を控除して表示しております。
        ３．相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息額であります。
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                                                             四半期報告書
    国内・国際業務部門別役務取引の状況
     役務取引等収益は、前年同期比              ３億71百万円減少        して  106億39百万円       となりました。
     役務取引等費用は、前年同期比              ４億44百万円増加        して  38億40百万円      となりました。
                                国内業務部門        国際業務部門          合計
          種類              期別
                                金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                  前第２四半期連結累計期間                  10,944          65      11,010
     役務取引等収益
                  当第２四半期連結累計期間                  10,580          58      10,639
                  前第２四半期連結累計期間                  3,862          3      3,865
     　うち預金・貸出業務
                  当第２四半期連結累計期間                  3,798          0      3,799
                  前第２四半期連結累計期間                  3,573          61       3,635
     　うち為替業務
                  当第２四半期連結累計期間                  3,567          57       3,624
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うち信託関連業務
                  当第２四半期連結累計期間                    13        －        13
                  前第２四半期連結累計期間                   819         －        819
     　うち証券関連業務
                  当第２四半期連結累計期間                   736         －        736
                  前第２四半期連結累計期間                   232         －        232
     　うち代理業務
                  当第２四半期連結累計期間                   232         －        232
                  前第２四半期連結累計期間                    80        －        80
     　うち保護預り・
     　貸金庫業務
                  当第２四半期連結累計期間                    78        －        78
                  前第２四半期連結累計期間                   235         1       237
     　うち保証業務
                  当第２四半期連結累計期間                   221         1       222
                  前第２四半期連結累計期間                  3,304          91       3,396
     役務取引等費用
                  当第２四半期連結累計期間                  3,752          88       3,840
                  前第２四半期連結累計期間                   850         80        930
     　うち為替業務
                  当第２四半期連結累計期間                   849         80        929
     (注)　「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。ただ
        し、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
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                                                             四半期報告書
    国内・国際業務部門特定取引の状況
     特定取引収益は、前年同期比             １億86百万円減少        して  ２億69百万円      となりました。
     特定取引費用は、前期及び当期ともに該当ありません。
                                国内業務部門        国際業務部門          合計
          種類              期別
                                金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                  前第２四半期連結累計期間                    62        394        456
     特定取引収益
                  当第２四半期連結累計期間                    14        255        269
                  前第２四半期連結累計期間                    62        394        456
     　うち商品有価証券
     　収益
                  当第２四半期連結累計期間                    14        252        266
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うち特定取引
     　有価証券収益
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －         0        0
     　うち特定金融
     　派生商品収益
                  当第２四半期連結累計期間                    －         2        2
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うちその他の
     　特定取引収益
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     特定取引費用
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うち商品有価証券
     　費用
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うち特定取引
     　有価証券費用
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うち特定金融
     　派生商品費用
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
                  前第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     　うちその他の
     　特定取引費用
                  当第２四半期連結累計期間                    －        －        －
     (注)   １．「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。
        ２．内訳科目はそれぞれの収益と費用を相殺し、収益が上回った場合には収益欄に、費用が上回った場合には費
          用欄に、上回った純額を計上しております。
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    国内・国際業務部門別預金残高の状況
    ○　預金の種類別残高(末残)
                                国内業務部門        国際業務部門          合計

          種類              期別
                                金額(百万円)        金額(百万円)        金額(百万円)
                  前第２四半期連結会計期間                8,165,788          14,253       8,180,041
     預金合計
                  当第２四半期連結会計期間                8,349,369          14,140       8,363,509
                  前第２四半期連結会計期間                5,137,608            －    5,137,608
     　うち流動性預金
                  当第２四半期連結会計期間                5,323,769            －    5,323,769
                  前第２四半期連結会計期間                3,000,561            －    3,000,561
     　うち定期性預金
                  当第２四半期連結会計期間                2,950,078            －    2,950,078
                  前第２四半期連結会計期間                  27,619        14,253        41,872
     　うちその他
                  当第２四半期連結会計期間                  75,520        14,140        89,661
                  前第２四半期連結会計期間                 417,694           －      417,694
     譲渡性預金
                  当第２四半期連結会計期間                 390,546           －      390,546
                  前第２四半期連結会計期間                8,583,482          14,253       8,597,736
     総合計
                  当第２四半期連結会計期間                8,739,915          14,140       8,754,055
     (注)   １．「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。ただ
          し、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
        ２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
        ３．定期性預金＝定期預金＋定期積金
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    国内・国際業務部門別貸出金残高の状況
    ○　業種別貸出状況(末残・構成比)
                              前第２四半期連結会計期間              当第２四半期連結会計期間

               業種別
                             金額(百万円)        構成比(％)       金額(百万円)        構成比(％)
     国内(除く特別国際金融取引勘定分)                          6,773,721         100.00      7,162,246         100.00
     　製造業                           444,173         6.56      440,683         6.15
     　農業、林業                            80,474        1.19      84,996        1.19
     　漁業                            18,840        0.28      18,742        0.26
     　鉱業、採石業、砂利採取業                            7,692        0.11       7,194        0.10
     　建設業                           162,115         2.39      169,577         2.37
     　電気・ガス・熱供給・水道業                           198,784         2.94      202,535         2.83
     　情報通信業                            64,355        0.95      66,339        0.93
     　運輸業、郵便業                           184,359         2.72      179,705         2.51
     　卸売業、小売業                           609,108         8.99      625,014         8.73
     　金融業、保険業                           258,612         3.82      264,440         3.69
     　不動産業、物品賃貸業                           835,492        12.33      908,463        12.68
     　各種サービス業                           741,536        10.95      754,903        10.54
     　政府・地方公共団体                          1,159,769         17.12     1,260,517         17.60
     　その他                          2,008,406         29.65     2,179,133         30.42
     特別国際金融取引勘定分                              －       －       －       －
     　政府等                              －       －       －       －
     　金融機関                              －       －       －       －
     　その他                              －       －       －       －
               合計               6,773,721           －    7,162,246           －
     (注)　「国内」とは、連結子会社であります。
     (2)  キャッシュ・フローの状況

       当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりであります。
       営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加等により、前年同期比                                   148億85百万円増加         し 907億55百万円の
      マイナス    となりました。
       投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出の増加等により、前年同期比                                             1,691億83百万円
      減少  し 533億43百万円のマイナス            となりました。
       財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得による支出の減少等により、前年同期比                                             10億88百万円増
      加 し 33億11百万円のマイナス           となりました。
       以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末残高は、前年同期比                                       1,320億36百万円増加          し １兆
      615億52百万円       となりました。
     (3)  経営方針・経営戦略等若しくは指標等

       当第２四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等若しくは指標等について重要な変更等はありませ
      ん。
     (4)  主要な設備

       当第２四半期連結累計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。また、前連結会計年度末に計画中
      であった重要な設備の新設、除却等についても、重要な変更はありません。
       なお、当社は、福岡における営業・情報拠点機能強化のため、「九州フィナンシャルグループ福岡ビル」を建設
      中でしたが、2019年７月22日に開業いたしております。
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     (自己資本比率の状況)
     (参考)
      自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産
     等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（2006年金融庁告示第20号）
     に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
      なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を、オペレーショナ
     ル・リスク相当額の算出においては基礎的手法を、それぞれ採用しております。
     連結自己資本比率(国内基準)

                             （単位：億円、％）
                            2019年９月30日
     ①　連結自己資本比率（②／③）                               11.29
     ②　連結における自己資本の額                               6,084
     ③　リスク・アセットの額                              53,879
     ④　連結総所要自己資本額                               2,155
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     (資産の査定)
     (参考)
      資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、株式会
     社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行の中間貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息
     の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（1948年法律第25号）
     第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮
     払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付け
     を行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経
     営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
    １　破産更生債権及びこれらに準ずる債権

      破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により
     経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
    ２　危険債権

      危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権
     の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
    ３　要管理債権

      要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
    ４　正常債権

      正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外
     のものに区分される債権をいう。
     株式会社肥後銀行（単体）の資産の査定の額

                                 2018年９月30日               2019年９月30日
              債権の区分
                                  金額(億円)               金額(億円)
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                      79              113

     危険債権                                      399               339

     要管理債権                                      106               93

     正常債権                                    34,056               36,266

     株式会社鹿児島銀行（単体）の資産の査定の額

                                 2018年９月30日               2019年９月30日
              債権の区分
                                  金額(億円)               金額(億円)
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                      80               85

     危険債権                                      319               323

     要管理債権                                      397               376

     正常債権                                    33,248               35,071

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    ３  【経営上の重要な契約等】
      当社の連結子会社である株式会社肥後銀行は、2019年８月５日にＪＲ九州フィナンシャルマネジメント株式会社の
     株式を取得することについて、ＪＲ九州フィナンシャルマネジメント株式会社の株主である九州旅客鉄道株式会社と
     合意し、株式譲渡契約を締結いたしました。
      なお、2019年10月２日に、ＪＲ九州フィナンシャルマネジメント株式会社の株式を90%取得し、ＪＲ九州ＦＧリース
     株式会社として連結子会社化しております。
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    第３   【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                   1,000,000,000

                 計                                 1,000,000,000

      ②  【発行済株式】

             第２四半期会計期間            提出日現在        上場金融商品取引所

       種類      末現在発行数(株)            発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              (2019年９月30日)          (2019年11月28日)          商品取引業協会名
                                   東京証券取引所
                                            株主としての権利内容に制限の
                                            ない、標準となる株式。
      普通株式          463,375,978          463,375,978         市場第一部
                                            単元株式数は100株。
                                   福岡証券取引所
        計         463,375,978          463,375,978           －             －
     (2) 【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                   (千株)       (千株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
     2019年９月30日                  －    463,375          －     36,000         －     9,000
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     (5)  【大株主の状況】
                                               2019年９月30日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
          氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     一般財団法人岩崎育英文化財団                 鹿児島県鹿児島市山下町９番５号                        20,936         4.63
     明治安田生命保険相互会社                 東京都千代田区丸の内二丁目１番１号                        18,568         4.11

     日本マスタートラスト信託銀行株
                      東京都港区浜松町二丁目11番３号                        15,091         3.34
     式会社（信託口）
     日本トラスティ・サービス信託銀
                      東京都中央区晴海一丁目８番11号                        13,349         2.95
     行株式会社（信託口）
     株式会社福岡銀行                 福岡県福岡市中央区天神二丁目13番１号                        12,620         2.79
     日本トラスティ・サービス信託銀
                      東京都中央区晴海一丁目８番11号                        11,552         2.55
     行株式会社（信託口９）
     宝興業株式会社                 熊本県熊本市中央区上通町10番１号                         8,258        1.82
     鹿児島銀行従業員持株会                 鹿児島県鹿児島市金生町６番６号                         7,696        1.70

     岩崎産業株式会社                 鹿児島県鹿児島市山下町９番５号                         7,616        1.68

     日本生命保険相互会社                 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号                         7,361        1.63

            計                   －               123,051         27.25

     (6)  【議決権の状況】

      ①  【発行済株式】
                                               2019年９月30日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                    －          －              －

     議決権制限株式(自己株式等)                    －          －              －

     議決権制限株式(その他)                    －          －              －

                     (自己保有株式)                   株主としての権利内容に制限のな
                                        い、標準となる株式。
                     普通株式
     完全議決権株式(自己株式等)                              －
                        11,862,800
                                        単元株式数は100株。
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                              4,511,651             同上
                        451,165,100
                     普通株式
     単元未満株式                              －             同上
                          348,078
     発行済株式総数                   463,375,978           －              －
     総株主の議決権                    －          4,511,651              －

     (注)   １．「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が1,300株含まれておりま
          す。また、「議決権の数」の欄に、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権が13個含まれております。
        ２．「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己保有株式が75株含まれております。
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      ②  【自己株式等】
                                               2019年９月30日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                            所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(％)
    (自己保有株式)
                  鹿児島市金生町６番６号              11,862,800           －   11,862,800          2.56
    当社
          計             －        11,862,800           －   11,862,800          2.56
    ２  【役員の状況】

      前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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    第４   【経理の状況】
     １　当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該

      当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
     ２　当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1999年大蔵省令第

      24号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」
      （1982年大蔵省令第10号）に準拠しております。
     ３　当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1977年大蔵省令第38号）

      に基づいて作成しております。
     ４　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019

      年９月30日）の中間連結財務諸表及び中間会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）の中間財務諸表
      について、有限責任監査法人トーマツの中間監査を受けております。
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    １  【中間連結財務諸表】
     (1)  【中間連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                              前連結会計年度               当中間連結会計期間
                             (2019年３月31日)                (2019年９月30日)
     資産の部
      現金預け金                              1,211,471                1,064,682
      コールローン及び買入手形                                 314                255
      買入金銭債権                                10,557                 8,404
      特定取引資産                                1,183                1,164
      金銭の信託                                18,621                17,788
                              ※1 , ※2 , ※9 , ※13  2,012,855          ※1 , ※2 , ※9 , ※13  2,055,239
      有価証券
                          ※3 , ※4 , ※5 , ※6 , ※7 , ※8 , ※10  6,853,138      ※3 , ※4 , ※5 , ※6 , ※7 , ※8 , ※10  7,162,246
      貸出金
                                    ※7  12,419              ※7  16,614
      外国為替
                                    ※9  52,606              ※9  55,463
      リース債権及びリース投資資産
                                    ※9  191,314              ※9  225,052
      その他資産
                                  ※11 , ※12  98,306            ※11 , ※12  106,058
      有形固定資産
      無形固定資産                                9,317                11,339
      退職給付に係る資産                                5,857                6,485
      繰延税金資産                                 972                992
      支払承諾見返                                33,893                33,829
                                     △ 68,241               △ 69,014
      貸倒引当金
      資産の部合計                              10,444,589                10,696,602
     負債の部
                                   ※9  8,314,830              ※9  8,363,509
      預金
      譲渡性預金                               252,727                390,546
      コールマネー及び売渡手形                                  －               5,396
                                    ※9  207,630              ※9  251,870
      売現先勘定
                                    ※9  479,347              ※9  503,133
      債券貸借取引受入担保金
                                    ※9  402,402              ※9  364,516
      借用金
      外国為替                                 172                190
      信託勘定借                                  －               1,319
      その他負債                                81,540                94,263
      退職給付に係る負債                                2,785                2,200
      睡眠預金払戻損失引当金                                2,267                2,131
      偶発損失引当金                                 484                494
      特別法上の引当金                                  0                0
      繰延税金負債                                10,114                12,147
                                    ※11  4,076              ※11  4,068
      再評価に係る繰延税金負債
      支払承諾                                33,893                33,829
      負債の部合計                              9,792,272                10,029,616
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                                                             四半期報告書
                                                  (単位：百万円)
                              前連結会計年度               当中間連結会計期間
                             (2019年３月31日)                (2019年９月30日)
     純資産の部
      資本金                                36,000                36,000
      資本剰余金                               198,362                199,075
      利益剰余金                               366,087                374,558
                                      △ 5,270               △ 5,271
      自己株式
      株主資本合計                               595,178                604,362
      その他有価証券評価差額金
                                      58,987                86,559
      繰延ヘッジ損益                               △ 7,915               △ 29,289
                                    ※11  5,855              ※11  5,837
      土地再評価差額金
                                      △ 3,575               △ 3,007
      退職給付に係る調整累計額
      その他の包括利益累計額合計                                53,350                60,100
      非支配株主持分                                3,788                2,523
      純資産の部合計                               652,317                666,986
     負債及び純資産の部合計                               10,444,589                10,696,602
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     (2)  【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
      【中間連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     経常収益                                   84,469              84,545
      資金運用収益                                  48,593              49,082
        （うち貸出金利息）                                34,769              35,404
        （うち有価証券利息配当金）                                13,614              13,487
      信託報酬                                    －              21
      役務取引等収益                                  11,010              10,639
      特定取引収益                                   456              269
      その他業務収益                                  19,576              20,730
                                       ※1  4,833            ※1  3,801
      その他経常収益
     経常費用                                   66,603              68,280
      資金調達費用                                  3,518              5,509
        （うち預金利息）                                  486              401
      役務取引等費用                                  3,396              3,840
      その他業務費用                                  17,590              14,430
      営業経費                                  37,526              37,848
                                         4,571              6,651
      その他経常費用
     経常利益                                   17,866              16,264
     特別利益
                                           3              8
      固定資産処分益                                    3              8
      その他の特別利益                                    －               0
     特別損失                                     43              103
      固定資産処分損                                    43              76
      減損損失                                    －              26
                                           0              －
      その他の特別損失
     税金等調整前中間純利益                                   17,826              16,169
     法人税、住民税及び事業税
                                         6,596              6,143
                                        △ 1,070             △ 1,176
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    5,526              4,967
     中間純利益                                   12,300              11,202
     非支配株主に帰属する中間純利益                                     188               39
     親会社株主に帰属する中間純利益                                   12,112              11,162
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                                                             四半期報告書
      【中間連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     中間純利益                                   12,300              11,202
     その他の包括利益                                    4,104              6,778
      その他有価証券評価差額金                                 △ 1,571              27,583
      繰延ヘッジ損益                                  5,255             △ 21,373
                                          420              567
      退職給付に係る調整額
     中間包括利益                                   16,404              17,980
     （内訳）
      親会社株主に係る中間包括利益                                  16,202              17,930
      非支配株主に係る中間包括利益                                   202               50
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     (3)  【中間連結株主資本等変動計算書】
     前中間連結会計期間(自           2018年４月１日　至          2018年９月30日)
                                       (単位：百万円)
                             株主資本
                 資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高              36,000      194,112      349,103      △ 3,601     575,613
     当中間期変動額
     剰余金の配当                         △ 2,727           △ 2,727
     親会社株主に帰属する
                               12,112            12,112
     中間純利益
     自己株式の取得                               △ 1,668     △ 1,668
     株主資本以外の項目の
     当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計                －      －     9,384     △ 1,668      7,716
     当中間期末残高              36,000      194,112      358,488      △ 5,270     583,330
                          その他の包括利益累計額

                                                非支配
                 その他                  退職給付      その他の
                                                     純資産合計
                       繰延ヘッジ      土地再評価
                                                株主持分
                 有価証券                   に係る      包括利益
                        損益      差額金
                 評価差額金                  調整累計額      累計額合計
     当期首残高              48,255      △ 1,876      6,072     △ 3,254      49,196       8,737     633,548
     当中間期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 2,727
     親会社株主に帰属する
                                                       12,112
     中間純利益
     自己株式の取得                                                 △ 1,668
     株主資本以外の項目の
                  △ 1,584      5,255       －      420     4,090       197     4,288
     当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計              △ 1,584      5,255       －      420     4,090       197     12,004
     当中間期末残高              46,670       3,378      6,072     △ 2,833      53,287       8,935     645,552
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                                                             四半期報告書
     当中間連結会計期間(自           2019年４月１日　至          2019年９月30日)
                                       (単位：百万円)
                             株主資本
                 資本金     資本剰余金      利益剰余金       自己株式     株主資本合計
     当期首残高              36,000      198,362      366,087      △ 5,270     595,178
     当中間期変動額
     連結子会社株式の取得に
                          712                  712
     よる持分の増減
     剰余金の配当                         △ 2,709           △ 2,709
     親会社株主に帰属する
                               11,162            11,162
     中間純利益
     自己株式の取得                                 △ 0     △ 0
     土地再評価差額金の取崩                           17            17
     株主資本以外の項目の
     当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計                －      712     8,470       △ 0    9,183
     当中間期末残高              36,000      199,075      374,558      △ 5,271     604,362
                          その他の包括利益累計額

                                                非支配
                 その他                  退職給付      その他の
                                                     純資産合計
                       繰延ヘッジ      土地再評価
                                                株主持分
                 有価証券                   に係る      包括利益
                        損益      差額金
                 評価差額金                  調整累計額      累計額合計
     当期首残高              58,987      △ 7,915      5,855     △ 3,575      53,350       3,788     652,317
     当中間期変動額
     連結子会社株式の取得に
                                                         712
     よる持分の増減
     剰余金の配当                                                 △ 2,709
     親会社株主に帰属する
                                                       11,162
     中間純利益
     自己株式の取得                                                   △ 0
     土地再評価差額金の取崩                                                    17
     株主資本以外の項目の
                   27,572     △ 21,373       △ 17      567     6,750     △ 1,265      5,485
     当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計              27,572     △ 21,373       △ 17      567     6,750     △ 1,265      14,668
     当中間期末残高              86,559     △ 29,289       5,837     △ 3,007      60,100       2,523     666,986
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     (4)  【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                 (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                                 　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前中間純利益                                   17,826              16,169
      減価償却費                                   3,615              3,570
      減損損失                                     －              26
      貸倒引当金の増減（△）                                   2,520               773
      退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                   △ 379             △ 627
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   △ 117             △ 585
      睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）                                   △ 156             △ 136
      偶発損失引当金の増減額（△は減少）                                     39              9
      資金運用収益                                 △ 48,593             △ 49,082
      資金調達費用                                   3,518              5,509
      有価証券関係損益（△）                                  △ 3,559             △ 2,633
      金銭の信託の運用損益（△は運用益）                                   △ 117             △ 186
      為替差損益（△は益）                                    432             △ 179
      固定資産処分損益（△は益）                                     39              67
      特定取引資産の純増（△）減                                   2,155               19
      貸出金の純増（△）減                                 △ 327,522             △ 309,107
      預金の純増減（△）                                 △ 165,593              48,679
      譲渡性預金の純増減（△）                                  190,336              137,819
      借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）                                  100,113             △ 37,885
      預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減                                  △ 6,581              △ 614
      コールローン等の純増（△）減                                 △ 57,548              2,212
      コールマネー等の純増減（△）                                   10,000              5,396
      売現先勘定の純増減（△）                                   13,294              44,239
      債券貸借取引受入担保金の純増減（△）                                  128,235              23,785
      外国為替（資産）の純増（△）減                                   4,403             △ 4,194
      外国為替（負債）の純増減（△）                                     46              17
      リース債権及びリース投資資産の純増（△）減                                   △ 118            △ 2,857
      信託勘定借の純増減（△）                                     －            1,319
      資金運用による収入                                   50,214              50,670
      資金調達による支出                                  △ 3,573             △ 4,999
      その他                                 △ 14,837             △ 11,986
      小計                                 △ 101,903             △ 84,790
      法人税等の支払額                                  △ 3,736             △ 5,964
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 105,640             △ 90,755
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有価証券の取得による支出                                 △ 784,017             △ 864,781
      有価証券の売却による収入                                  182,618              176,587
      有価証券の償還による収入                                  724,709              646,451
      金銭の信託の増加による支出                                  △ 4,942             △ 2,810
      金銭の信託の減少による収入                                    980             3,830
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 2,496             △ 9,053
      有形固定資産の売却による収入                                     66              82
                                        △ 1,078             △ 3,649
      無形固定資産の取得による支出
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  115,839             △ 53,343
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                                                  (単位：百万円)
                                 前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                 (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                                 　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      自己株式の取得による支出                                  △ 1,668               △ 0
      配当金の支払額                                  △ 2,727             △ 2,709
      非支配株主への配当金の支払額                                    △ ▶             △ 0
      連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の
                                           －            △ 601
      取得による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                  △ 4,400             △ 3,311
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                      11              7
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                     5,809            △ 147,403
     現金及び現金同等物の期首残高                                   923,705             1,208,955
                                      ※1  929,515           ※1  1,061,552
     現金及び現金同等物の中間期末残高
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     【注記事項】
     （中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
    １　連結の範囲に関する事項
     (1)  連結子会社　      17 社
       株式会社肥後銀行
       株式会社鹿児島銀行
       九州ＦＧ証券株式会社
       肥銀リース株式会社
       鹿児島リース株式会社
       肥銀カード株式会社
       株式会社肥銀コンピュータサービス
       肥銀キャピタル株式会社
       肥銀ビジネスサポート株式会社
       肥銀ビジネス教育株式会社
       肥銀事務サービス株式会社
       株式会社鹿児島カード
       鹿児島保証サービス株式会社
       株式会社九州経済研究所
       かぎんオフィスビジネス株式会社
       かぎん代理店株式会社
       九州会計サービス株式会社
       なお、2019年10月２日に、当社の連結子会社である株式会社肥後銀行においてＪＲ九州フィナンシャルマネジメ
      ント株式会社の株式を90％取得し、ＪＲ九州ＦＧリース株式会社として連結子会社化しております。
     (2)  非連結子会社　２社
       肥後３号地域活性化投資事業有限責任組合
       肥後６次産業化投資事業有限責任組合
       非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びそ
      の他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績
      に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
    ２　持分法の適用に関する事項
     (1)  持分法適用の非連結子会社
       該当事項はありません。
     (2)  持分法適用の関連会社
       該当事項はありません。
     (3)  持分法非適用の非連結子会社　２社
       肥後３号地域活性化投資事業有限責任組合
       肥後６次産業化投資事業有限責任組合
     (4)  持分法非適用の関連会社　５社
       肥後・鹿児島地域活性化投資事業有限責任組合
       ＫＦＧアグリ投資事業有限責任組合
       熊本復興応援投資事業有限責任組合
       熊本地震事業再生支援投資事業有限責任組合
       肥銀ブリッジ投資事業有限責任組合
       持分法非適用の非連結子会社及び関連会社は、中間純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）
      及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要
      な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
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    ３　連結子会社の中間決算日等に関する事項
      連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
       ９月末日　　　17社
    ４　会計方針に関する事項
     (1)  特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
       銀行業及び金融商品取引業を営む連結子会社の金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係
      る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的（以下、「特定取引目的」という。）の取引につ
      いては、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上すると
      ともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しておりま
      す。
       特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、ス
      ワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により
      行っております。
       また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券及び金銭
      債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前
      連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
     (2)  有価証券の評価基準及び評価方法
      (イ)有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、持分法非適用の
       非連結子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として
       中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし時価を把握
       することが極めて困難と認められるものについては、移動平均法による原価法により行っております。
        なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
      (ロ)有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価
       は、時価法により行っております。
     (3)  デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
       デリバティブ取引（特定取引目的の取引を除く）の評価は、時価法により行っております。
     (4)  固定資産の減価償却の方法
      ①  有形固定資産
        当社及び銀行業を営む連結子会社の有形固定資産は、定率法（ただし、1998年４月１日以後に取得した建物
       （建物附属設備を除く。）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を
       採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
        また、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建　物：19年～50年
        その他：２年～20年
        その他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法により償却し
       ております。
      ②  無形固定資産
        無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結
       子会社で定める利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
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     (5)  貸倒引当金の計上基準
       銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しておりま
      す。
       「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士
      協会銀行等監査特別委員会報告第４号　2012年７月４日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権
      については、過去の一定期間における各々の貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
       なお、要注意先債権に相当する債権において、貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口
      債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債
      権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額と
      の差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。また、当該大口債務者の
      うち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に残存期
      間を算定し、その残存期間に対応する今後の一定期間における予想損失額を計上しております。
       破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を
      控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
       破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による
      回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
       なお、すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立し
      た資産監査部署が査定結果を監査しております。
       その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸
      倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
     (6)  睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
       睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し利益計上を行った睡眠預金の払戻請求に備えるため、過去の支払
      実績等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
     (7)  偶発損失引当金の計上基準
       偶発損失引当金は、信用保証協会との責任共有制度等の代位弁済に伴い発生する負担金等の支払いに備えるた
      め、将来発生する損失額を見積り計上しております。
     (8)  特別法上の引当金の計上基準
       特別法上の引当金は、金融商品取引業を営む連結子会社の金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失
      に備えるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところに
      より算出した額を計上しております。
     (9)  退職給付に係る会計処理の方法
       銀行業を営む連結子会社の退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に
      帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処
      理方法は次のとおりであります。
       過去勤務費用           ：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により
                損益処理
       数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による
                定額法又は定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
       なお、その他の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計
      期間末の要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (10)   外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建資産・負債は、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
     (11)   リース取引の処理方法
       ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準は、リース料受取時にその他業務収益とその他業務費用を計上
      する方法によっております。
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     (12)   重要なヘッジ会計の方法
      (イ)金利リスク・ヘッジ
        銀行業を営む連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業にお
       ける金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第
       24号　2002年２月13日。以下、「業種別監査委員会報告第24号」という。）に規定する繰延ヘッジによっており
       ます。ヘッジ有効性評価の方法については、貸出・債券等の金利変動リスクを減殺する目的で行うヘッジ、及び
       キャッシュ・フローを固定する目的で行うヘッジについて、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素等の相関関
       係を検証しております。
        また、一部の資産・負債については、金利スワップの特例処理を行っております。
      (ロ)為替変動リスク・ヘッジ
        銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、
       「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監
       査委員会報告第25号　2002年７月29日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法につ
       いては、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引
       等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存
       在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
     (13)   中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金
      及び日本銀行への預け金であります。
     (14)   消費税等の会計処理
       当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     (中間連結貸借対照表関係)
     ※１　非連結子会社及び関連会社の出資金の総額
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        出資金                       3,641   百万円              3,746   百万円
     

      りますが、その金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
                               65,289   百万円              65,351   百万円
     ※３　貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        破綻先債権額                       3,098   百万円              3,907   百万円
        延滞債権額                       81,465   百万円              80,558   百万円
       なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利
      息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。
      以下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（1965年政令第97号）第96条第１項第３号イ
      からホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
       また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを
      目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
     ※４　貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        ３ヵ月以上延滞債権額                        179  百万円               577  百万円
       なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で
      破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
     ※５　貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        貸出条件緩和債権額                       46,756   百万円              46,456   百万円
       なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶
      予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び
      ３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。
     ※６　破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        合計額                      131,500    百万円             131,500    百万円
       なお、上記３から６に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
     㯿ᜰb䭟扒牟ᔰ漰ũ浺⹒╶ﭙ푔ᩘㅔ䩻Ⰰ㈀㑓歗侮攰䶑톇赓홟ᔰ栰地晑ذ地昰䨰訰縰夰Ȱ匰谰欰蠰詓휰兑攰谰录

      業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額
      面金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
                               21,877   百万円              17,212   百万円
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      会計制度委員会報告第３号             2014年11月28日)に基づいて、原債務者に対する貸出金として会計処理した参加元本金
      額のうち、中間連結貸借対照表（前連結貸借対照表）計上額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
                               2,985   百万円              3,464   百万円
     ※９　担保に供している資産は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        担保に供している資産
         有価証券                    1,226,049     百万円            1,207,172     百万円
         リース債権及びリース投資資産                      1,815   百万円              1,637   百万円
         計                    1,227,864     百万円            1,208,810     百万円
        担保資産に対応する債務
         預金                      46,433   百万円              57,087   百万円
         売現先勘定                     207,630    百万円             251,870    百万円
         債券貸借取引受入担保金                     479,347    百万円             503,133    百万円
         借用金                     387,693    百万円             347,801    百万円
       上記のほか、為替決済、指定金融機関等の取引の担保として、次のものを差し入れております。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        その他資産                      115,696    百万円             115,697    百万円
       また、その他資産には、保証金、金融商品等差入担保金及び中央清算機関差入証拠金が含まれておりますが、そ
      の金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        保証金                        715  百万円               797  百万円
        金融商品等差入担保金                       9,679   百万円              37,840   百万円
        中央清算機関差入証拠金                       12,635   百万円              17,522   百万円
     

      約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。こ
      れらの契約に係る融資未実行残高は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        融資未実行残高                     1,523,061     百万円            1,520,479     百万円
         うち原契約期間が１年以内の
         もの又は任意の時期に無条件                    1,480,118     百万円            1,486,854     百万円
         で取消可能なもの
       なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも
      当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、
      金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶
      又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不
      動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握
      し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
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                                                             四半期報告書
     㬀㄀㄰Wὗ〰湑越問ꄰ殕ꈰ夰譬핟诿ࠀ㄀㤀㤀㡞瓿፧ࠀ㌀ㅥ汞ͬ핟譻Ⰰ㌀㑓र歗侮攰䴰Ũ⩟ཏ᩹㺀ꕟ貒肈䰰湎譩浵⠰湗ὗ〰湑
      評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の
      部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
       再評価を行った年月日　　1999年３月31日
       同法律第３条第３項に定める再評価の方法
        土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める土地課税台帳に登
       録されている価格（固定資産税評価額）に合理的な調整を行って算出。
     ※12　有形固定資産の減価償却累計額

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                             (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        減価償却累計額                       72,947   百万円              71,921   百万円
     

      額
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間
                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
                               20,825   百万円              22,930   百万円
     (中間連結損益計算書関係)

     ※１　その他経常収益には、次のものを含んでおります。
                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           （自　2018年４月１日                 （自　2019年４月１日
                          　　至　2018年９月30日）                 　　至　2019年９月30日）
        株式等売却益                       4,311   百万円              3,073   百万円
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     (中間連結株主資本等変動計算書関係)
     前中間連結会計期間(自　2018年４月１日　至　2018年９月30日)
      １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項　　　　　　（単位：千株）
              当連結会計年度         当中間連結会計         当中間連結会計         当中間連結会計
                                                    摘要
               期首株式数        期間増加株式数         期間減少株式数         期間末株式数
     発行済株式
     　普通株式             463,375            －         －      463,375
     自己株式
     　普通株式              8,861         3,000          －       11,862    （注）
     (注)   当中間連結会計期間における自己株式の増加は、自己株式の取得のための市場買付及び単元未満株式の買取りに
        よるものであります。
      ２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      ３　配当に関する事項

      　(1)   当中間連結会計期間中の配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                       （百万円）        配当額（円）
     2018年５月11日
                普通株式           2,727         6.00    2018年３月31日         2018年６月27日
     取締役会
      　(2)   基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となる

         もの
                   配当金の総額              １株当たり
       (決議)       株式の種類             配当の原資               基準日        効力発生日
                    （百万円）             配当額（円）
     2018年11月13日
              普通株式        2,709    利益剰余金          6.00    2018年９月30日         2018年12月７日
     取締役会
     当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

      １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項　　　　　　（単位：千株）
              当連結会計年度         当中間連結会計         当中間連結会計         当中間連結会計
                                                    摘要
               期首株式数        期間増加株式数         期間減少株式数         期間末株式数
     発行済株式
     　普通株式             463,375            －         －      463,375
     自己株式
     　普通株式              11,862            0        －       11,862    （注）
     (注)   当中間連結会計期間における自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
      ２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
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      ３　配当に関する事項
      　(1)   当中間連結会計期間中の配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
       (決議)        株式の種類                           基準日        効力発生日
                       （百万円）        配当額（円）
     2019年５月14日
                普通株式           2,709         6.00    2019年３月31日         2019年６月24日
     取締役会
      　(2)   基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となる

         もの
                   配当金の総額              １株当たり
       (決議)       株式の種類             配当の原資               基準日        効力発生日
                    （百万円）             配当額（円）
     2019年11月12日
              普通株式        2,709    利益剰余金          6.00    2019年９月30日         2019年12月10日
     取締役会
     (中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※１　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2018年９月30日)               至   2019年９月30日)
        現金預け金勘定                        938,795    百万円            1,064,682     百万円
        その他預け金                        △9,280    百万円             △3,130    百万円
                                929,515    百万円            1,061,552     百万円
        現金及び現金同等物
     (リース取引関係)

     １　ファイナンス・リース取引
      　所有権移転外ファイナンス・リース取引
      　（借手側）
        該当事項はありません。
      　（貸手側）

        リース投資資産の内訳、リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の回収期日別内訳につき
       ましては、未経過リース料及び見積残存価額の合計額の中間連結会計期間末残高が当該中間連結会計期間末残高及
       び営業債権の中間連結会計期間末残高の合計額に占める割合が低いため、記載を省略しております。
     ２　オペレーティング・リース取引

      オペレーティング・リース取引の金額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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     (金融商品関係)
     　金融商品の時価等に関する事項
      中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、

     時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
     前連結会計年度(2019年３月31日)

                                                 (単位：百万円)
                               連結貸借対照表
                                           時価         差額
                                 計上額
     (1)  現金預け金
                                  1,211,471         1,211,471             －
     (2)  コールローン及び買入手形
                                     314         314          －
     (3)  特定取引資産
     　　売買目的有価証券                                1,183         1,183           －
     (4)  有価証券
       満期保有目的の債券                             14,716         14,830           114
       その他有価証券                            1,983,197         1,983,197             －
     (5)  貸出金
                                  6,853,138
       貸倒引当金(＊１)                            △63,218
                                  6,789,919         6,847,057           57,137
     資産計                             10,000,803         10,058,054           57,251
     (1)  預金
                                  8,314,830         8,315,377            547
     (2)  譲渡性預金
                                   252,727         252,738            11
     (3)  コールマネー及び売渡手形
                                      －         －         －
     (4)  売現先勘定
                                   207,630         207,630            －
     (5)  債券貸借取引受入担保金
                                   479,347         479,347            －
     (6)  借用金
                                   402,402         402,406            ▶
     負債計                              9,656,937         9,657,500            563
     デリバティブ取引(＊２)
      ヘッジ会計が適用されていないもの                                458         458          －
      ヘッジ会計が適用されているもの                              (11,423)         (11,423)            －
     デリバティブ取引計                               (10,965)         (10,965)            －
     (＊１)　貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     (＊２)　特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
         デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
        ついては、（　）で表示しております。
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     当中間連結会計期間(2019年９月30日)
                                                 (単位：百万円)
                                中間連結貸借
                                           時価         差額
                                対照表計上額
     (1)  現金預け金
                                  1,064,682         1,064,682             －
     (2)  コールローン及び買入手形
                                     255         255          －
     (3)  特定取引資産
       売買目的有価証券                              1,161         1,161           －
     (4)  有価証券
       満期保有目的の債券                             16,060         16,243           183
       その他有価証券                            2,022,714         2,022,714             －
     (5)  貸出金
                                  7,162,246
                                   △63,775
       貸倒引当金(＊１)
                                  7,098,471         7,162,912           64,441
     資産計                             10,203,345         10,267,970           64,624
     (1)  預金
                                  8,363,509         8,363,995            486
     (2)  譲渡性預金                             390,546         390,558            11
     (3)  コールマネー及び売渡手形
                                    5,396         5,396           －
     (4)  売現先勘定
                                   251,870         251,870            －
     (5)  債券貸借取引受入担保金
                                   503,133         503,133            －
     (6)  借用金
                                   364,516         364,515           △0
     負債計                              9,878,971         9,879,469            497
     デリバティブ取引(＊２)
      ヘッジ会計が適用されていないもの                                452         452          －
      ヘッジ会計が適用されているもの                              (41,791)         (41,791)            －
     デリバティブ取引計                               (41,339)         (41,339)            －
     (＊１)　貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     (＊２)　特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
         デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
        ついては、(　)で表示しております。
    (注１)　金融商品の時価の算定方法

      資 産

      (1)  現金預け金
        満期のない預け金及び短期間（１年以内）の預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
       帳簿価額を時価としております。
      (2)  コールローン及び買入手形
        これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時
       価としております。
      (3)  特定取引資産
        特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格
       によっております。
      (4)  有価証券
        株式は取引所の価格、債券は主として取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。投
       資信託は、公表されている基準価格によっております。
        自行保証付私募債等の市場価格がない債券については、貸出金と同様の方法等により合理的な時価を算定してお
       ります。
        なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「（有価証券関係）」に記載しております。
                                 35/63




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      (5)  貸出金
        貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異
       なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によ
       るものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をスワップレートをベースに信
       用スプレッド等を加味した利率、又は同様の新規貸出を行った場合に想定される利率等で割り引いて時価を算定し
       ております。
        また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値
       又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日（連結決
       算日）における中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に
       近似しており、当該価額を時価としております。
        貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについて
       は、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価
       としております。
      負 債

      (1)  預金
        要求払預金については、中間連結決算日（連結決算日）に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなし
       ております。また、定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在
       価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預
       入期間が短期間（１年以内）の外貨定期預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
       を時価としております。
      (2)  譲渡性預金
        譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定して
       おります。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。
      (3)  コールマネー及び売渡手形
        これらは、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時
       価としております。
      (4)  売現先勘定
        残存期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
       ります。
      (5)  債券貸借取引受入担保金
        残存期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
       ります。
      (6)  借用金
        借用金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社及び連結子会社の信用状態は実
       行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価とし
       ております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入におい
       て想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時
       価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
      デリバティブ取引

        デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
     (注２)　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）計上額は

        次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(4)その他有価証券」には含まれておりません。
                                            (単位：百万円)
                            前連結会計年度            当中間連結会計期間
                区分
                           （2019年３月31日）             （2019年９月30日）
         非上場株式等(＊１)          (＊２)
                                   4,529             4,487
         組合出資金等(＊３)                          10,411             11,977
                合計                   14,941             16,465
        (＊１)　非上場株式等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
           時価開示の対象とはしておりません。
        (＊２)　前連結会計年度において、非上場株式について                          ２百万円    減損処理を行っております。
        　　　　当中間連結会計期間において、非上場株式について                            29百万円    減損処理を行っております。
        (＊３)　組合出資金等のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもの
           で構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
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                                               株式会社九州フィナンシャルグループ(E31612)
                                                             四半期報告書
     (有価証券関係)
      ※１　中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）の「有価証券」について記載しております。
      ※２　「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
     １　満期保有目的の債券

     前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                       連結貸借対照表計上額                時価            差額

                種類
                          (百万円)            (百万円)            (百万円)
             国債                    －            －            －
             地方債                    －            －            －
     時価が連結貸借
     対照表計上額を        社債                  14,457            14,582             125
     超えるもの
             その他                    －            －            －
                小計              14,457            14,582             125
             国債                    －            －            －
             地方債                    －            －            －
     時価が連結貸借
     対照表計上額を        社債                   259            248           △10
     超えないもの
             その他                    －            －            －
                小計                259            248           △10
            合計                  14,716            14,830             114
     当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                        中間連結貸借対照表               時価            差額

                種類
                         計上額(百万円)             (百万円)            (百万円)
             国債                    －            －            －
             地方債                    －            －            －
     時価が中間連結
     貸借対照表計上        社債                  15,617            15,810             193
     額を超えるもの
             その他                    －            －            －
                小計              15,617            15,810             193
             国債                    －            －            －
     時価が中間連結        地方債                    －            －            －
     貸借対照表計上
             社債                   442            432           △10
     額を超えないも
     の        その他                    －            －            －
                小計                442            432           △10
            合計                  16,060            16,243             183
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     ２　その他有価証券
     前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                       連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

                 種類
                          (百万円)            (百万円)            (百万円)
             株式                  93,612            56,407            37,204
             債券                1,189,699            1,165,746             23,953
              国債                481,503            468,512            12,991
              地方債                200,454            194,767             5,686
     連結貸借対照表
     計上額が取得原          短期社債                   －            －            －
     価を超えるもの
              社債                507,742            502,466             5,275
             その他                 507,377            474,351            33,025
             　うち外国証券                 421,266            407,358            13,908
                 小計             1,790,689            1,696,505             94,183
             株式                  42,781            51,029           △8,247
             債券                  56,407            56,818            △410
              国債                   －            －            －
     連結貸借対照表
              地方債                36,371            36,687            △316
     計上額が取得原
              短期社債                   －            －            －
     価を超えないも
              社債                20,036            20,130             △94
     の
             その他                  93,318            95,603           △2,285
             　うち外国証券                  61,746            62,841           △1,095
                 小計              192,507            203,451           △10,943
            合計                 1,983,197            1,899,957             83,240
     （注）市場価格等がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等（連結貸借対照表計上額
        14,941百万円      ）については、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
     当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                        中間連結貸借対照表              取得原価             差額

                種類
                         計上額(百万円)             (百万円)            (百万円)
             株式                  94,732            60,528            34,204
             債券                1,080,781            1,051,967             28,814
              国債                372,573            357,991            14,581
     中間連結貸借対         地方債                233,155            225,790             7,364
     照表計上額が取
              短期社債                   －            －            －
     得原価を超える
     もの         社債                475,053            468,185             6,867
             その他                 687,843            618,841            69,001
             　うち外国証券                 580,833            535,299            45,533
                小計             1,863,357            1,731,337             132,019
             株式                  35,824            42,473           △6,648
             債券                  78,178            79,032            △854
              国債                42,945            43,542            △596
     中間連結貸借対         地方債                24,695            24,869            △174
     照表計上額が取
              短期社債                   －            －            －
     得原価を超えな
     いもの         社債                10,537            10,621             △83
             その他                  45,354            46,781           △1,426
             　うち外国証券                  21,250            21,692            △442
                小計              159,357            168,287            △8,930
            合計                 2,022,714            1,899,624             123,089
     （注）市場価格等がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等（中間連結貸借対照表計上額
        16,465百万円      ）については、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
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     ３　減損処理を行った有価証券
       売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く）のうち、当該有価証券の時
      価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについ
      ては、当該時価をもって中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）計上額とするとともに、評価差額を当中間連結会
      計期間（連結会計年度）の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
       前連結会計年度における減損処理額は、747百万円（株式747百万円）であります。
       当中間連結会計期間における減損処理額は、3,396百万円（株式3,396百万円）であります。
       なお、当該有価証券の減損にあたっては、中間連結会計期間末日における時価の取得原価に対する下落率が50％
      以上の銘柄について一律減損処理するとともに、30％以上50％未満の銘柄について過去一定期間の時価の推移や発
      行会社の信用リスク等を判断基準として減損処理しております。
     (金銭の信託関係)

     １　満期保有目的の金銭の信託
     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
     ２　その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

       前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                                     うち連結貸借対照表            うち連結貸借対照表

             連結貸借対照表
                       取得原価        差額      計上額が取得原価            計上額が取得原価
               計上額
                       （百万円）       （百万円）         を超えるもの           を超えないもの
              （百万円）
                                       （百万円）            （百万円）
     その他の
                  2,770       2,770         －            －            －
     金銭の信託
     （注）「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないも
        の」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
       当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                    うち中間連結貸借対照表            うち中間連結貸借対照表

            中間連結貸借対照表
                       取得原価        差額      計上額が取得原価            計上額が取得原価
               計上額
                       （百万円）       （百万円）         を超えるもの           を超えないもの
              （百万円）
                                       （百万円）            （百万円）
     その他の
                  1,750       1,750         －            －            －
     金銭の信託
     （注）「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超
        えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
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     (その他有価証券評価差額金)
       中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであ
      ります。
     前連結会計年度(2019年３月31日現在)

                                         金額(百万円)

     評価差額                                                 83,242
      その他有価証券                                                83,242
     (△)繰延税金負債                                                 24,071
     その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)                                                 59,170
     (△)非支配株主持分相当額                                                   183
     その他有価証券評価差額金                                                 58,987
     当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                         金額(百万円)

     評価差額                                                 123,094
      その他有価証券                                                123,094
     (△)繰延税金負債                                                 36,340
     その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)                                                 86,753
     (△)非支配株主持分相当額                                                   193
     その他有価証券評価差額金                                                 86,559
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     (デリバティブ取引関係)
     １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日（連結決
      算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、
      次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すも
      のではありません。
      (1)  金利関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)
        該当事項はありません。
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                契約額等のうち

                        契約額等                   時価        評価損益
      区分         種類                  １年超のもの
                        (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                 (百万円)
          金利スワップ
      店頭
           受取変動・支払固定                 2,500         2,500          △7         △7
            合計             ――――         ――――             △7         △7
     (注)   １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
        ２．時価の算定
          割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
      (2)  通貨関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                                契約額等のうち

                        契約額等                   時価        評価損益
      区分         種類                  １年超のもの
                        (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                 (百万円)
          通貨スワップ                 46,191         23,780          224         69
          為替予約
      店頭
           売建                28,141           25        248         248
           買建                10,852           23        △14         △14
            合計             ――――         ――――             458         303
     (注)   １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
        ２．時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                契約額等のうち

                        契約額等                   時価        評価損益
      区分         種類                  １年超のもの
                        (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                 (百万円)
          通貨スワップ                 73,253         40,359          405         25
          為替予約
      店頭
           売建                24,695           －        135         135
           買建                41,913           －        △34         △34
            合計             ――――         ――――             506         127
     (注)   １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
        ２．時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
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      (3)  株式関連取引
     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
       当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
      (4)  債券関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)
        該当事項はありません。
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                契約額等のうち

                        契約額等                   時価        評価損益
      区分         種類                  １年超のもの
                        (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                 (百万円)
          債券店頭オプション
      店頭
           売建                10,423           －        △46         △36
            合計             ――――         ――――            △46         △36
     (注)   １．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
        ２．時価の算定
          オプション価格計算モデル等により算定しております。
      (5)  商品関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
      (6)  クレジット・デリバティブ取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
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     ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間
      連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定
      方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスク
      を示すものではありません。
      (1)  金利関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                                          契約額等のうち

     ヘッジ会計                              契約額等                 時価
                種類        主なヘッジ対象                  １年超のもの
      の方法                             (百万円)                (百万円)
                                           (百万円)
                           貸出金
            金利スワップ
     原則的処理
                         その他有価証券
     方法
             受取変動・支払固定                        303,774        259,461        △11,328
                          （債券）
            金利スワップ
     金利スワップ
             受取固定・支払変動              貸出金           7,320        7,320
     の特例処理
             受取変動・支払固定                         88,386        83,583      （注３）
             合計               ―――         ―――        ―――         △11,328
     (注)   １．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協
         会業種別監査委員会報告第24号　2002年２月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        ２．時価の算定
          取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割
         引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
        ３．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、
         その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                          契約額等のうち

     ヘッジ会計                              契約額等                 時価
                種類        主なヘッジ対象                  １年超のもの
      の方法                             (百万円)                (百万円)
                                           (百万円)
                           貸出金
            金利スワップ
     原則的処理
                         その他有価証券
     方法
             受取変動・支払固定                        416,196        366,389        △42,042
                          （債券）
            金利スワップ
     金利スワップ
             受取固定・支払変動              貸出金           7,300        7,300
     の特例処理
             受取変動・支払固定                         83,200        81,071      （注３）
             合計               ―――         ―――        ―――         △42,042
     (注)   １．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協
         会業種別監査委員会報告第24号　2002年２月13日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        ２．時価の算定
          取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割
         引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
        ３．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、
         その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
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      (2)  通貨関連取引
     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)
                                          契約額等のうち

     ヘッジ会計                              契約額等                 時価
                種類        主なヘッジ対象                  １年超のもの
      の方法                             (百万円)                (百万円)
                                           (百万円)
     原則的処理
            通貨スワップ               貸出金           11,421        11,421         △94
     方法
             合計               ―――         ―――        ―――           △94
     (注)   １．主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
         協会業種別監査委員会報告第25号　2002年７月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        ２．時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)

                                          契約額等のうち

     ヘッジ会計                              契約額等                 時価
                種類        主なヘッジ対象                  １年超のもの
      の方法                             (百万円)                (百万円)
                                           (百万円)
     原則的処理
            通貨スワップ               貸出金           16,155        16,155          250
     方法
             合計               ―――         ―――        ―――           250
     (注)   １．主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
         協会業種別監査委員会報告第25号　2002年７月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
        ２．時価の算定
          割引現在価値等により算定しております。
      (3)  株式関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
      (4)  債券関連取引

     　　前連結会計年度(2019年３月31日現在)及び
     　　当中間連結会計期間(2019年９月30日現在)
        該当事項はありません。
     (ストック・オプション等関係)

      前中間連結会計期間(自　2018年４月１日　至　2018年９月30日)及び
      当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)
       該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      前連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)及び
      当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)
       資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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     (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
     １　報告セグメントの概要
        当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社
       が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        当社グループは、銀行業務を中心にリース業務などの金融サービスを提供しており、「銀行業」及び「リース
       業」の２つを報告セグメントとしております。
        「銀行業」は、預金業務、貸出業務、為替業務、証券業務等を行っており、「リース業」は、リース・貸付業務
       等を行っております。
     ２　報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

       　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」
       における記載と同一であります。
       　報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
       　セグメント間の内部経常収益は、第三者間取引価格に基づいております。
     ３　報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

    　　前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
                                                 　　(単位：百万円)
                        報告セグメント
                                                       中間連結
                     銀行業
                                         その他     合計    調整額    財務諸表
                               リース業      計
                 肥後    鹿児島
                                                       計上額
                          小　計
                 銀行     銀行
    経常収益
     外部顧客に対
                 37,908     30,868     68,777     14,625     83,402     2,456     85,859    △ 1,389     84,469
     する経常収益
     セグメント間の
                   243     767    1,011      867    1,878     2,056     3,935    △ 3,935      －
     内部経常収益
                 38,152     31,635     69,788     15,492     85,281     4,513     89,794    △ 5,324     84,469
         計
                 11,119     7,561     18,680      694    19,374      559    19,934    △ 2,067     17,866
    セグメント利益
                5,760,969     4,588,578     10,349,547       84,584   10,434,131      30,853   10,464,985      △ 80,961   10,384,023
    セグメント資産
    その他の項目
                  1,951     1,353     3,305      45    3,350     184    3,535      80    3,615
    　減価償却費
                 25,993     24,348     50,342       32   50,375      106    50,481    △ 1,888     48,593
    　資金運用収益
                  2,672      867    3,540      118    3,658      18    3,677     △ 158    3,518
    　資金調達費用
     有形固定資産
                  1,399     2,051     3,450       3   3,453      18    3,472      109    3,581
     及び無形固定
     資産の増加額
     (注)   １．一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
        ２．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等で
          あります。
        ３．調整額の主なものは次のとおりであります。
         ①外部顧客に対する経常収益の調整額                  △1,389百万円       には、パーチェス法に伴う経常収益調整額                    △1,331百万円
          等が含まれております。
         ②セグメント利益の調整額            △2,067百万円       には、パーチェス法に伴う利益調整額                  △1,427百万円       等が含まれてお
          ります。
         ③セグメント資産、その他の項目のうち資金調達費用の調整額は、セグメント間取引消去等であります。
         ④その他の項目のうち資金運用収益の調整額                     △1,888百万円       には、パーチェス法に伴う資金運用収益調整額
          △1,162百万円       等が含まれております。
         ⑤その他の項目のうち減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、連結上「有形固定資
          産」及び「無形固定資産」となるリース投資資産に係る調整額等であります。
        ４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
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                                                             四半期報告書
    　　当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
                                                 　　(単位：百万円)
                        報告セグメント
                                                       中間連結
                     銀行業
                                         その他     合計    調整額    財務諸表
                               リース業      計
                 肥後    鹿児島
                                                       計上額
                          小　計
                 銀行     銀行
    経常収益
     外部顧客に対
                 37,658     31,173     68,831     14,068     82,900     2,503     85,403     △ 858    84,545
     する経常収益
     セグメント間の
                   248     846    1,094      820    1,914     2,065     3,980    △ 3,980      －
     内部経常収益
                 37,907     32,019     69,926     14,888     84,814     4,569     89,384    △ 4,838     84,545
         計
                 11,442     8,385     19,827      340    20,167      478    20,646    △ 4,382     16,264
    セグメント利益
                5,904,757     4,751,806     10,656,564       89,833   10,746,398      35,773   10,782,171      △ 85,568   10,696,602
    セグメント資産
    その他の項目
                  1,833     1,452     3,285      60    3,346     161    3,507      62    3,570
    　減価償却費
                 26,308     24,144     50,452       37   50,490      107    50,598    △ 1,515     49,082
    　資金運用収益
                  4,155     1,383     5,538      122    5,661      22    5,683     △ 173    5,509
    　資金調達費用
     有形固定資産
                  3,716     7,300     11,016       30   11,047      146    11,194     1,616     12,810
     及び無形固定
     資産の増加額
     (注)   １．一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
        ２．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等で
          あります。
        ３．調整額の主なものは次のとおりであります。
         ①外部顧客に対する経常収益の調整額                  △858百万円      には、パーチェス法に伴う経常収益調整額                    △881百万円      等が
          含まれております。
         ②セグメント利益の調整額            △4,382百万円       には、パーチェス法に伴う利益調整額                  △3,708百万円       等が含まれてお
          ります。
         ③セグメント資産、その他の項目のうち資金調達費用の調整額は、セグメント間取引消去等であります。
         ④その他の項目のうち資金運用収益の調整額                     △1,515百万円       には、パーチェス法に伴う資金運用収益調整額
          △775百万円      等が含まれております。
         ⑤その他の項目のうち減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、連結上「有形固定資
          産」及び「無形固定資産」となるリース投資資産に係る調整額等であります。
        ４．セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
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     【関連情報】
    　　前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
     １　サービスごとの情報
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                         有価証券
                 貸出業務                 リース業務          その他         合計
                         投資業務
     外部顧客に対する
                   34,769         21,569         14,555         13,575         84,469
     経常収益
     （注）一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
     ２　地域ごとの情報

     (1)経常収益
       　当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超
       えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       　当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を
       超えるため、記載を省略しております。
     ３　主要な顧客ごとの情報

       　特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略
       しております。
    　　当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

     １　サービスごとの情報
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                         有価証券
                 貸出業務                 リース業務          その他         合計
                         投資業務
     外部顧客に対する
                   35,404         21,510         14,022         13,608         84,545
     経常収益
     （注）一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
     ２　地域ごとの情報

     (1)経常収益
       　当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超
       えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       　当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を
       超えるため、記載を省略しております。
     ３　主要な顧客ごとの情報

       　特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略
       しております。
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     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
    　　前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
       　該当事項はありません。
    　　当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

        固定資産の減損損失額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

    　　前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
        該当事項はありません。
    　　当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

        該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

    　　前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
        該当事項はありません。
    　　当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

        該当事項はありません。
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     (１株当たり情報)
     １　１株当たり純資産額及び算定上の基礎
                                前連結会計年度              当中間連結会計期間

                                (2019年３月31日)               (2019年９月30日)
     １株当たり純資産額                     円            1,436.34               1,471.63
     （算定上の基礎）
     純資産の部の合計額                    百万円             652,317               666,986
     純資産の部の合計額から控除する金額                    百万円              3,788               2,523

     　（うち非支配株主持分）                    百万円              ( 3,788   )            ( 2,523   )

     普通株式に係る中間期末（期末）の
                         百万円             648,529               664,463
     純資産額
     １株当たり純資産額の算定に用いられた
                          千株             451,513               451,513
     中間期末（期末）の普通株式の数
     ２　１株当たり中間純利益及び算定上の基礎

                               前中間連結会計期間               当中間連結会計期間

                               (自　2018年４月１日               (自　2019年４月１日
                               至　2018年９月30日)               至　2019年９月30日)
     １株当たり中間純利益                     円              26.77               24.72
     （算定上の基礎）
     親会社株主に帰属する中間純利益                    百万円              12,112               11,162
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
                         百万円              12,112               11,162
     中間純利益
     普通株式の期中平均株式数                     千株             452,327               451,513
     （注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

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     (重要な後発事象)

    　　株式取得による会社等の買収
       当社の連結子会社である株式会社肥後銀行は、2019年８月５日付で九州旅客鉄道株式会社と締結した株式譲渡契
      約に基づき、2019年10月２日にＪＲ九州フィナンシャルマネジメント株式会社の株式を取得し、連結子会社化いた
      しました。
    　　　１．企業結合の概要

        (1)  被取得企業の名称及びその事業の内容
          被取得企業の名称　　　ＪＲ九州フィナンシャルマネジメント株式会社
          事業の内容　　　　　　総合リース業
        (2)  企業結合を行った主な理由
          本件株式取得により、中期経営計画の戦略の柱である「地域総合金融機能」の更なる高度化と「地域産業
         振興機能」の一層の強化に取り組み、より充実したソリューションをお客様に提供するとともに当社グルー
         プの経営基盤強化と企業価値の更なる向上に繋げるものであります。
        (3)  企業結合日
         　2019年10月２日
        (4)  企業結合の法的形式
          現金を対価とする株式取得
        (5)  結合後企業の名称
          ＪＲ九州ＦＧリース株式会社
        (6)  取得した議決権比率
          90%
        (7)  取得企業を決定するに至った主な根拠
          株式会社肥後銀行が、現金を対価として株式を取得したことによります。
       　２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

          当事者間の守秘義務により非開示とさせていただきますが、第三者による株式価値の算定結果を勘案し決定
         しており、公正な価格と認識しております。
       　３．主要な取得関連費用の内訳及び金額

        　　デューデリジェンス費用等　　28百万円
       　４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

         　現時点では確定しておりません。
       　５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

         　現時点では確定しておりません。
    　　自己株式の取得

       当社は、2019年11月12日開催の取締役会において、機動的な資本政策により、資本効率の向上を通じて株主の皆
      様への利益還元を図るため、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づ
      き、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
    　　　　取得対象の株式の種類　　　普通株式
    　　　　取得し得る株式の総数　　　12,000,000株（上限）
    　　　　　　　　　　　　　　　　　（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.65％）
    　　　　株式の取得価額の総額　　　5,500,000,000円（上限）
    　　　　取得期間　　　　　　　　　2019年11月13日～2020年３月24日
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    ２  【その他】
      該当事項はありません。
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    ３  【中間財務諸表】
     (1)  【中間貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度             当中間会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 1,044              1,756
        未収還付消費税等                                  －              253
        未収還付法人税等                                 1,110               553
        前払費用                                   5              35
                                          46              33
        その他
        流動資産合計                                 2,205              2,632
      固定資産
        有形固定資産
         建物                                 3            3,293
         器具及び備品                                 45              138
         土地                               1,448              1,448
         リース資産                                 3              3
                                         2,848              1,027
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                               4,350              5,910
        無形固定資産
                                          106               99
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                                106               99
        投資その他の資産
         関係会社株式                              450,458              450,458
                                          24              24
         その他
         投資その他の資産合計                              450,482              450,482
        固定資産合計                                454,939              456,493
      資産の部合計                                 457,145              459,126
     負債の部
      流動負債
        短期借入金                                 3,400              1,600
        未払金                                   0              0
        未払費用                                  11              11
        未払配当金                                  47              48
        未払法人税等                                  14              10
                                          36              －
        未払消費税等
        流動負債合計                                 3,510              1,671
      固定負債
        長期借入金                                  －             3,800
        リース債務                                   ▶              ▶
                                           0              73
        その他
        固定負債合計                                   5            3,877
      負債の部合計                                  3,515              5,549
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                                                             四半期報告書
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度             当中間会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                36,000              36,000
        資本剰余金
         資本準備金                               9,000              9,000
                                        406,051              406,051
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                              415,051              415,051
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                         7,848              7,796
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               7,848              7,796
        自己株式                                △ 5,270             △ 5,271
        株主資本合計                                453,629              453,577
      純資産の部合計                                 453,629              453,577
     負債及び純資産の部合計                                   457,145              459,126
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     (2)  【中間損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前中間会計期間              当中間会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     営業収益
      関係会社受取配当金                                  2,727              2,709
                                          896              947
      関係会社受入手数料
      営業収益合計                                  3,623              3,656
     営業費用
                                       ※１  882           ※１  1,034
      販売費及び一般管理費
      営業費用合計                                   882             1,034
     営業利益                                    2,740              2,622
     営業外収益
      受取利息                                    0              0
                                           2              44
      雑収入
      営業外収益合計                                    2              44
     営業外費用
      支払利息                                    ▶              7
                                           0              －
      雑損失
      営業外費用合計                                    ▶              7
     経常利益                                    2,738              2,659
     税引前中間純利益                                    2,738              2,659
     法人税、住民税及び事業税
                                           1              3
                                           2              －
     法人税等調整額
     法人税等合計                                      3              3
     中間純利益                                    2,734              2,656
                                 54/63












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     (3)  【中間株主資本等変動計算書】
     前中間会計期間(自         2018年４月１日　至          2018年９月30日)
                                                  (単位：百万円)
                                株主資本
                        資本剰余金            利益剰余金
                                  その他利益
                                                     純資産合計
                                                 株主資本
               資本金                            自己株式
                                   剰余金
                        その他資本     資本剰余金          利益剰余金
                                                  合計
                   資本準備金
                         剰余金     合計          合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高           36,000     9,000    406,051     415,051      8,053     8,053    △ 3,601    455,502     455,502
     当中間期変動額
     剰余金の配当                             △ 2,727    △ 2,727         △ 2,727    △ 2,727
     中間純利益                              2,734     2,734          2,734     2,734
     自己株式の取得                                       △ 1,668    △ 1,668    △ 1,668
     当中間期変動額合計             －     －     －     －     7     7  △ 1,668    △ 1,660    △ 1,660
     当中間期末残高           36,000     9,000    406,051     415,051      8,061     8,061    △ 5,270    453,841     453,841
     当中間会計期間(自         2019年４月１日　至          2019年９月30日)

                                                  (単位：百万円)
                                株主資本
                        資本剰余金            利益剰余金
                                  その他利益
                                                     純資産合計
                                                 株主資本
               資本金                            自己株式
                                   剰余金
                        その他資本     資本剰余金          利益剰余金
                                                  合計
                   資本準備金
                         剰余金     合計          合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高           36,000     9,000    406,051     415,051      7,848     7,848    △ 5,270    453,629     453,629
     当中間期変動額
     剰余金の配当                             △ 2,709    △ 2,709         △ 2,709    △ 2,709
     中間純利益                              2,656     2,656          2,656     2,656
     自己株式の取得                                         △ 0    △ 0    △ 0
     当中間期変動額合計             －     －     －     －    △ 52    △ 52    △ 0    △ 52    △ 52
     当中間期末残高           36,000     9,000    406,051     415,051      7,796     7,796    △ 5,271    453,577     453,577
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                                                             四半期報告書
     【注記事項】
     (重要な会計方針)
     １　有価証券の評価基準及び評価方法
       有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法により行っております。
    　２　固定資産の減価償却の方法
    　(1)   有形固定資産（リース資産を除く）
        有形固定資産は、定率法（ただし、建物並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物につい
       ては定額法）を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。また、主な耐用年数は次
       のとおりであります。
    　　　　　建物　　　　　　８年～38年
    　　　　　器具及び備品　　４年～15年
    　(2)   無形固定資産（リース資産を除く）
        無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における
       利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
    　(3)   リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数と
       した定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるもの
       は当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
     ３　消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     (中間損益計算書関係)
     ※１　減価償却実施額は次のとおりであります。
                             前中間会計期間                 当中間会計期間
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2018年９月30日)               至   2019年９月30日)
        有形固定資産                         10 百万円                45 百万円
        無形固定資産                         14 百万円                17 百万円
     (有価証券関係)

       子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株
      式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の中間貸借対照表（貸借対照
      表）計上額は次のとおりであります。
                                               (単位：百万円)
                           前事業年度
                                           当中間会計期間
                          (2019年３月31日)
                                           (2019年９月30日)
     子会社株式
                                  450,458                 450,458
     関連会社株式
                                     －                 －
            合計
                                  450,458                 450,458
     (重要な後発事象)

    　　自己株式の取得
       当社は、2019年11月12日開催の取締役会において、機動的な資本政策により、資本効率の向上を通じて株主の皆
      様への利益還元を図るため、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づ
      き、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
    　　　　取得対象の株式の種類　　　普通株式
    　　　　取得し得る株式の総数　　　12,000,000株（上限）
    　　　　　　　　　　　　　　　　　（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.65％）
    　　　　株式の取得価額の総額　　　5,500,000,000円（上限）
    　　　　取得期間　　　　　　　　　2019年11月13日～2020年３月24日
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    ４  【その他】
      中間配当
      2019年11月12日開催の取締役会において、第５期の中間配当につき次のとおり決議しました。
         中間配当金額                           2,709百万円
         １株当たりの中間配当金                             ６円00銭
         支払請求権の効力発生日及び支払開始日                         2019年12月10日
       （注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者、信託受託者に対し、
          支払いを行います。
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                                                             四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                       独立監査人の中間監査報告書
                                                ２０１９年１１月２２日

    株式会社　九州フィナンシャルグループ

     取  締  役  会   御  中

                           有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                           竹之内　髙　司         印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                           平   木　達     也
                                                     印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                           窪　田　　真         印
                             業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら

    れている株式会社九州フィナンシャルグループの２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日までの連結会計年度の
    中間連結会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連
    結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッ
    シュ・フロー計算書、中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行っ
    た。
    中間連結財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸
    表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を
    表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間連結財務諸表には全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査
    計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
    　中間監査においては、中間連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手
    続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
    監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の
    作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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                                                             四半期報告書
    中間監査意見
    　当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基
    準に準拠して、株式会社九州フィナンシャルグループ及び連結子会社の２０１９年９月３０日現在の財政状態並びに同
    日をもって終了する中間連結会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績及びキャッ
    シュ・フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
      (※)１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提

         出会社)が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 61/63
















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                       独立監査人の中間監査報告書
                                                ２０１９年１１月２２日

    株式会社　九州フィナンシャルグループ

     取  締  役  会   御  中

                           有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                           竹之内　髙　司         印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                           平   木　達     也
                                                     印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                           窪　田　　真         印
                             業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら

    れている株式会社九州フィナンシャルグループの２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日までの第５期事業年度
    の中間会計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
    表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
    成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
    用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明
    することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
    者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定
    し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
    　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の
    一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務
    諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続
    が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法
    人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
    情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに
    経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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                                                           EDINET提出書類
                                               株式会社九州フィナンシャルグループ(E31612)
                                                             四半期報告書
    中間監査意見
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、株式会社九州フィナンシャルグループの２０１９年９月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会
    計期間（２０１９年４月１日から２０１９年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認
    める。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    　（※)１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提

         出会社)が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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