東証ＲＥＩＴ　ＥＴＦ 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第1期(令和1年7月12日－令和1年10月12日)

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                                           シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社(E14415)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年12月27日       提出
      【計算期間】                      第1特定期間(自        2019年7月12日至        2019年10月12日)
      【ファンド名】                      東証ＲＥＩＴ　ＥＴＦ
      【発行者名】                      シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        水嶋　浩雅
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目５番１号
      【事務連絡者氏名】                      山口　節一
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目５番１号
      【電話番号】                      03-5208-5211
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                            東京都中央区日本橋兜町２番１号
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     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①　ファンドの目的
        東証ＲＥＩＴ       ＥＴＦ（以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。）は、東証ＲＥＩＴ指数を
        対象指標（以下、「対象指標」）とし、対象指標に採用されている不動産投資信託証券（以下、「ＲＥ
        ＩＴ」という場合があります。また、採用予定を含みます。）への投資を行うことにより、基準価額の
        変動率を対象指標の変動率に一致させることを目指します。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

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       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








     ＜商品分類の定義＞

     1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
     2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
     3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
     4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
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     ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
     ＜属性区分の定義＞

     1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産を
        列挙するものとする。
     2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
     3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
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       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
     5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるもの又は為替のヘッ
       ジを行う旨の記載がないものをいう。
     6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
     7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
     ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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     ○ファンドは契約型の追加型株式投資信託ですが、以下の点で通常の投資信託とは異なる商品設計となってお














      ります。
     ・受益権が上場されます。

      下記の金融商品取引所で売買することができます。
      東京証券取引所
      売買単位は10口単位です。
      手数料は申込みの取扱会社が独自に定める金額とします。
      取引方法は原則として株式と同様です。詳しくは取扱会社へお問い合わせください。
      ④　信託金限度額

       ・ 1兆円   相当額を限度として有価証券または金銭を追加信託することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     （２）【ファンドの沿革】

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        2019年7月12日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        2019年7月16日
        ・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
     㬀  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行う募集の取扱い、                                                     交









       換および買取りに関する業務               の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
     㬀  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ＜ファンド・オブ・ファンズの仕組み＞

     　当ファンドは、投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
      ②　委託会社の概況（           2019年10月末       現在）





       １）資本金
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         370百万円
       ２）沿革
         1999  年 11月：シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社設立
         1999  年 12月：投資顧問業の登録　　　　　　　関東財務局長　第903号
         2000  年 5月：投資一任契約に係る業務の認可　金融再生委員会　第27号
         2001  年 4月：投資信託委託業認可　　　　　　内閣総理大臣　第5号
         2007  年 9月：金融商品取引業者登録　　　　　関東財務局長（金商）第341号
       ３）大株主の状況
               名　　称                   住　　所              所有株数      所有比率
         （株）シンプレクス・ファイナ
                          東京都千代田区丸の内１丁目５番１号                        7,400株       100％
         ンシャル・ホールディングス
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

      ①　この信託は、基準価額の変動率を対象指標の変動率に一致させることを目指して、東証ＲＥＩＴ指数に
        採用されているＲＥＩＴ（採用予定を含みます。）への投資を行います。ただし、株主割当により取得
        する不動産投資信託証券については、この限りではありません。
      ②　指数先物取引の買い建てを行う場合があります。指数先物取引の買い建てを行う際、日本国債に投資す
        ることがあります。
      ③　次に掲げる場合には、上記の方針に沿うよう、信託財産の構成を調整することがあります。
        ａ．東証ＲＥＩＴ指数の計算方法が変更された場合
        ｂ．東証ＲＥＩＴ指数に採用されている銘柄の変更または資本異動などにより、東証ＲＥＩＴ指数にお
          ける個別銘柄の時価総額の修正が行われた場合
        ｃ．追加信託ならびに交換請求の指図を行う場合
        ｄ．その他、連動性を維持するために委託会社が必要と認めた場合
      ④　市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水準と
        なったときなどやむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
     （２）【投資対象】

      ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
          るものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、信託約款
             第21条に定めるものに限ります。）
          ハ．金銭債権
          ニ．約束手形
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
      ②　有価証券の指図範囲
        信託金を、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
        掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
        １．国債証券
        ２．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。）
        ３．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。）で投
          資法人債券（金融商品取引法第2条第1項第11で定めるものをいいます。）または外国投資証券で投
          資法人債券に類するもの以外のもの
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      ③　金融商品の指図範囲
        前記②の規定のほかに、委託会社は、信託金を、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項の
        規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図する
        ことができます。
        １．預金
        ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３．コール・ローン
        ４．手形割引市場において売買される手形
        ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６．外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
     （３）【運用体制】

      ◆当ファンドの運用体制

      ①　投資政策委員会







        投資政策委員会規程に基づき、運用手法、運用戦略の調査・研究を行ったうえで、国内外の経済・金融
        情報および各国の市場等の調査・分析を行い、ファンド毎の運用手法・運用戦略を決定します。
      ②　運用本部
        ①で決定したファンド毎の運用手法、戦略及びリスク許容度に基づいて、運用本部は、運用計画を決定
        します。
      ③　ファンド・マネージャー
        運用計画に基づき、ファンド毎のガイドライン及び運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理し
        ます。
      ④　トレーディング部門
        ファンド・マネージャーから発注の指示を受け、事前にチェックを行ったうえで、最良執行の方針に則
        り売買の執行を行います。（ファンド・マネージャーが自ら取引を執行することが望ましいと判断され
        る場合には、ファンド・マネージャーがトレーディングを併せて担当します。）
      ●　投資政策委員会の構成員は、運用本部の主要スタッフ、リスク管理統括本部長、コンプライアンス本部

        長および管理本部長となっております。
      ●　運用本部は、20名、そのうち、トレーディング部門は、2名で構成されています。
      ●　社内規程を策定し、ファンド運用に関して遵守すべき基本的な事項を定めております。
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      ＜委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等＞
       当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合
       などを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社よ
       り受け取っております。
      ※上記は    2019年10月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     （４）【分配方針】

      ①　収益分配方針
       １）信託財産から生ずる配当等収益（分配金、受取利息、貸付有価証券に係る品貸料およびその他の収益
         金の合計額から支払利息を控除した額をいいます。）から経費を控除後、全額分配することを原則と
         します。ただし、分配金がゼロとなる場合もあります。なお、売買益が生じても、分配は行いませ
         ん。
       ２）信託財産から生じる配当等収益と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末における諸費
         用、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から繰り越した負数
         の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配することができま
         す。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備
         積立金として積み立て、次期以降の分配にあてることができます。なお、諸費用、信託報酬等および
         負数の分配準備積立金を控除しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り
         越します。
       ３）毎計算期末に信託財産から生じたイ）に掲げる利益の合計額は、ロ）に掲げる損失を控除し、繰越欠
         損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
         イ）有価証券売買益（評価益を含みます。）、先物取引等取引益（評価益を含みます。）、追加信託
           差益金、交換（解約）差益金
         ロ）有価証券売買損（評価損を含みます。）、先物取引等取引損（評価損を含みます。）、追加信託
           差損金、交換（解約）差損金
      ②　収益分配金の支払い
        原則として受託会社が、毎計算期間終了後40日以内の委託会社の指定する日に、受益者があらかじめ指
        定した預金口座などに振り込みます。なお、受益者が取扱会社と別途収益分配金の取扱いに係る契約を
        締結している場合は、当該契約にしたがい支払われるものとします。
     （５）【投資制限】

      ①　約款に定める投資制限
       １）ＲＥＩＴへの投資割合には、制限を設けません。
       ２）外貨建資産への投資は行いません。
       ３）わが国の金融商品取引所における不動産投資信託指数先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号
         ロに掲げるもののうち、不動産投資信託指数に係るものをいいます。以下同じ。）および外国の金融
         商品取引所におけるわが国の不動産投資信託指数先物取引と類似の取引を行うことの指図をすること
         ができます。
       ４）信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属するＲＥＩＴおよび国債を次の範囲内で貸付の
         指図をすることができます。
         イ）不動産投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付不動産投資信託証券の時価合計額が、信
            託財産で保有する不動産投資信託証券の時価合計額を超えないものとします。
         ロ）国債の貸付は、貸付時点において、貸付国債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する国債の
           額面金額の合計額を超えないものとします。
       ５）デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ６）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこと
         とします。ただし、対象指標は次に掲げる要件を満たすことから、対象指標を構成する有価証券等の
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         発行体等のエクスポージャーを零とみなしてエクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         を計算します。
         イ）投資信託委託業者等以外の者によって算出されるものであること
         ロ）指数及びその算出方法が公表されているものであること
         ハ）有価証券指数にあっては、多数の銘柄の価格を総合的に表すものであること
     ３【投資リスク】

     （１）ファンドのリスク
        当ファンドは、主に不動産投資信託を投資対象とし指数先物取引等デリバティブ取引を利用しますの
        で、これらの価格の下落や、不動産投資信託の発行体の財務状況や業績の悪化、不動産の市況の悪化な
        どの影響により、基準価額は変動します。従いまして、投資元金を割り込むことがあり、元本が保証さ
        れているものではありません。投資信託は預貯金と異なります。また、金融機関の預金又は保険契約で
        はないため、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対象とはなりません。
        信託財産に生じた利益および損失はすべて受益者に帰属します。

        当ファンドに投資される前に当ファンドの性質、複雑性および内在するリスクがご自身の投資経験や財
        務状況に照らして投資目的に合致しているかどうかご確認ください。
        当ファンドの主なリスクは以下の通りです。
      ①　価格変動リスク

        一般に不動産投資信託は、不動産や不動産証券化商品に投資して得られる収入や売却益などを収益源と
        しており、不動産を取り巻く環境や規制、賃料水準、稼働率、不動産市況や長短の金利動向、マクロ経
        済の変化など様々な要因により価格が変動します。また、不動産の老朽化や立地条件の変化、火災、自
        然災害などに伴なう不動産の滅失・毀損などにより、その価格が影響を受ける可能性もあります。不動
        産投資信託の財務状況、業績や市況環境が悪化する場合、不動産投資信託の分配金や価格は下がり、
        ファンドに損失が生じるリスクがあります。
      ②　流動性リスク
        有価証券等を売却又は取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規制等により
        十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流動性リスクとい
        い、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている不動産投資信託証券の売却を十分な
        流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可能性があります。この場
        合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        また、不動産投資信託証券は、株式と比べ市場規模が小さく、また、一般的に取引量も少ないため、流
        動性リスクも高い傾向にあります。
      ③　信用リスク
        不動産投資信託が支払不能や債務超過の状態になった場合、またはそうなることが予想される場合、
        ファンドにも重大な損失が生じるリスクがあります。また、金融商品取引所が定める一定の基準に該当
        した場合、上場が廃止される可能性があり、廃止される恐れや廃止となる場合も不動産投資信託の価格
        は下がり、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあります。
      ④　金利変動リスク
        当ファンドでは、国債やコール・ローン等を投資対象とします。一般に金利が上昇した場合には債券価
        格は下落し、損失が生じることがあります。
        不動産投資信託は、金利の上昇局面においては他のより利回りの高い債券等との比較で不動産投資信託
        に対する投資価値が相対的に低下し、不動産投資信託の価格が下落し損失が生じることがあります。
      ⑤　デリバティブ取引に関するリスク
        当ファンドは、指数先物取引などのデリバティブ取引を利用します。指数先物取引などのデリバティブ
        取引の価値は基となる原資産価値等に依存し、またそれらによって変動します。デリバティブ取引の価
        値は、種類によっては、基となる原資産の価値以上に変動することや、原資産とデリバティブ取引との
        間の相関性を欠いてしまう可能性もあります。また、流動性を欠く可能性、市場混乱時や取引相手の倒
        産等により当初の契約通りの取引を実行できず損失を被るリスク、取引を決済する場合に反対売買がで
        きなくなるリスク、理論価格よりも大幅に不利な条件でしか反対売買ができなくなるリスク等がありま
        す。これらデリバティブ取引に関するリスクによって、損失が生じることがあります。
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      ⑥　有価証券の貸付等におけるリスク
        有価証券の貸付等において、取引先リスク(取引の相手方の倒産等により契約が不履行になる危険のこ
        と)が生じる可能性があります。
         ※基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

     ＜その他の留意点＞

      ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情
       があるときは、信託約款の規定にしたがい、委託会社の判断で受益権の設定及び交換の受付を中止するこ
       とがあります。
      ・対象指標と基準価額のかい離リスク

       当ファンドは、東証ＲＥＩＴ指数を対象指標とし、基準価額の変動率を対象指標の変動率に一致させるこ
       とを目指しますが、以下のような要因により、対象指標の変動率と完全に一致した運用成果をお約束する
       ものではありません。また、対象指標と基準価額が一致することを保証することはできません。
       a．東証ＲＥＩＴ指数は、浮動株ベースの時価総額加重型の株価指数です。当ファンドが対象指標の計算
         に用いられる浮動株全てを組入れることは事実上不可能であるため、対象指標の各採用銘柄の構成比
         率と当ファンドの各組入れ銘柄の構成比率を全く同一の比率とすることができません。
       b．東証ＲＥＩＴ指数の採用銘柄の変更や資本異動などによってポートフォリオの調整が行われる場合、
         個別銘柄の流動性の低さなどから、対象指標と同じタイミングでポートフォリオの調整をすることが
         できず、また調整に相当の期間を要してしまい、結果としてポートフォリオと対象指標の構成銘柄お
         よび構成比率が異なり、対象指標の変動率と一致しなくなる可能性があり、対象指標の変動率とファ
         ンドの基準価額の変動率にかい離が生じることがあります。
       c．東証ＲＥＩＴ指数の採用銘柄の変更や資本異動などによってポートフォリオの調整が行われる場合、
         個別銘柄の売買などにあたりマーケット・インパクトを受ける可能性があり、対象指標の変動率と
         ファンドの基準価額の変動率にかい離が生じることがあります。
       d．指数先物取引などのデリバティブ取引を利用しますが、当該取引の値動きと対象指標との値動きが一
         致しないことにより、対象指標の変動率とファンドの基準価額の変動率にかい離が生じることがあり
         ます。
       e．指数先物取引には先物満期日（以下「限月」）があるため、当該先物取引を異なる限月の取引に乗り
         換えていくこと（「ロールオーバー」といいます。）となります。このとき、買い建てている先物を
         売却し、乗り換え対象となる限                月の先物を買い建てることになりますが、限月が異なるため２つの先
         物取引には元来価格差があります。それにより、対象指標の変動率とファンドの基準価額の変動率に
         かい離が生じることがあります。
       f．信託報酬、売買委託手数料、その他の費用などをファンドが負担することにより、対象指標の変動率
         とファンドの基準価額の変動率にかい離が生じることがあります。
       g．組入銘柄の分配金や有価証券の貸付による品貸料が発生することにより、対象指標の変動率とファン
         ドの基準価額の変動率にかい離が生じることがあります。
       h．資金の流出入により基準価額の変動率とかい離が生ずる可能性があります。
       i．信託報酬、売買委託手数料、その他の費用等のコスト負担が、対象指標の変動率とファンドの基準価
         額の変動率とのかい離の要因になります。
      ・金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定にしたが

       い、委託会社の判断で受益権の設定及び換金（交換）請求の受付けを中止することがあります。
      ・分配金は、分配方針に基づいて委託会社が決定しますが、分配を行わない場合があります。

      ・当ファンドの基準価額の計算は、法令および一般社団法人投資信託協会規則等に従って時価評価を行いま

       す。有価証券等及びデリバティブ取引の評価は、基準価額計算日に知りうる直近の日の価格です。
      ・当ファンドの受益権は、東京証券取引所に上場し、当該取引所で取引されますが、その取引価格は、当

       ファンドの運用に対する評価や当該取引所における需給関係によって形成されるため、対象指標や基準価
       額と一致した推移とならず、一般にかい離を生じます。また、当ファンドの受益権は当該取引所において
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       活発な取引が行われるという保証はありません。したがって、当ファンド受益権の取引がまったく行われ
       なかったり取引が行われたとしても制限的で当ファンドの受益権の当該取引所における取引価格に悪影響
       し たり購入者が処分に窮する場合があります。また、同取引所においてどのような価格で取引がなされる
       のかを予想することはできません。さらに、指定参加者（当ファンドの募集の取り扱いを行う者で、当
       ファンドの販売会社。）は当ファンド受益権の当該取引所における円滑な流通の確保に努めることとなっ
       ておりますが、継続的に呼び値を提示する義務を負うものではありませんので、市場での需給の状況に
       よっては、当ファンドを希望する時にまたは希望する価格で売買することが困難となる場合又は売買する
       こと自体が不可能となる場合があります。
      ・受益権は、委託会社と受託会社との協議により、一定日現在の受益権を均等に再分割もしくは併合される

       ことがあります。
      ・受益権の総口数が           30  万口を下回った場合、信託期間中であっても償還されることがあります。

      ・受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になった場合、対象指標が廃止された場合

       は、繰り上げ償還されます。
      ・適用となる法令・税制・会計制度等は、今後、変更される可能性があります。

      ・ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                           37  条の６の規定（いわゆるクーリングオフ）の適用は

       ありません。
     （２）リスク管理体制

      ※上記は    2019年10月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。








      ＜流動性リスクの管理体制＞

       当社では、「市場動向、市場や行政等による規制、資金流失などにより、有価証券等の売却等において、
       市場実勢よりも著しく不利な価格による取引を余儀なくされること、または取引が成立しないこと」を流
       動性リスクと考えております。組入資産の流動性リスクの状況は、リスク管理部門が随時モニタリング
       し、流動性リスクが極めて高くなった場合には、運用本部及びコンプライアンス部門も含めて対応するこ
       ととしております。
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     ４【手数料等及び税金】

















     （１）【申込手数料】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に 販売会社が独自に定める率              を乗じて得た額とします。当該手数
        料にかかる消費税等相当額を含みます。
         ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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         トの対価です。
     （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
        販売会社は、受益者が            交換  を行うときおよび受益権の買取りを行うときは、当該受益者から、販売会社
        が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
         ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。
      ②　信託財産留保額
        ありません。
     （３）【信託報酬等】

      ①　信託報酬
        委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、下記１）により計
        算した額に、下記２）により計算した額を加算して得た額とします。
      １）　信託財産の純資産総額に年10,000分の26.95（消費税込）以内の率を乗じて得た額
                   信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
             総額         0.2695％（税抜0.245％）（有価証券届出書提出日現在）
                          委託会社                受託会社
             配分
                        0.210％（税抜）                0.035％（税抜）
        役務の内容

                     委託した資金の運用の対価
            委託会社
            受託会社         運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
      ２）　有価証券の貸付を行った場合は、その品貸料の55.0％（消費税込）以内の額

             総額          55.0％（税抜50.0％）（有価証券届出書提出日現在）
                          委託会社                受託会社
             配分
                         40.0％（税抜）                10.0％（税抜）
         ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

      ②　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、日々計上され、毎計算期末または信託終
        了のときに、信託財産から支払います。
     （４）【その他の手数料等】

       ①　当ファンドに関する組入有価証券および先物取引の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手
         数料に係る消費税等に相当する金額、先物取引等に要する費用は信託財産から支払われます。
       ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息（下記④
         に掲げる諸費用を含め、以下「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、随時、信託財産中か
         ら支弁します。
       ③　上記②に定める諸費用にかかわりなく、以下の諸費用（消費税等相当額を含みます。）は、受益者の
         負担とし、信託財産中から支弁することができます。なお、下記１．から７．までに該当する業務を
         委託する場合は、その委託費用を含みます。
         １．この信託の計理業務（設定解約処理、約定処理、基準価額算出、決算処理等）およびこれに付随
           する業務（法定帳簿管理、法定報告等）に係る費用
         ２．振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発
           行および管理事務に係る費用
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         ３．有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書（これらの訂正に係る書類を含みます。）の
           作成、印刷および提出に係る費用
         ４．目論見書（交付目論見書、請求目論見書および訂正事項分を含みます。）の作成、印刷および交
           付に係る費用（これらを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みます。）
         ５．信託約款の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含み
           ます。）
         ６．運用報告書および決算短信等開示資料の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提
           出する場合の提出費用も含みます。）
         ７．この信託の受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に
           係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
         ８．格付の取得に要する費用
         ９．この信託の監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用（信託財産に係る特定資産
           の価格調査に係る費用を含みます。）
                        ※
         10．受益権の上場に係る費用
         11．運用の基本方針に沿う運用を行うために必要な東証ＲＥＩＴ指数の指数値、構成銘柄、構成比率
           などの情報の入手に要する費用
          ※ファンドの上場に係る費用
          ・新規上場および追加上場料：新規上場時の純資産総額に対して、および追加上場時の増加額（毎
           年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額）に対して、0.00825％（税抜0.0075％）。
          ・毎年末の純資産総額に対して、0.00825％（税抜0.0075％）およびTDnet利用料。
       ④　委託会社は、上記②および③に定める諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額の支弁を信
         託財産から受けることができ、また、現に信託財産のために支払った金額の支弁を受けることについ
         て、あらかじめ受領する金額に上限を付することができます。この場合、委託会社は、信託財産の規
         模等を考慮して、係る上限額を何時にても見直すことができます。
       ⑤　上記④に基づいて実際に支払った金額の支弁を受ける代わりに、委託会社は、係る諸費用の金額をあ
         らかじめ合理的に見積もった上で、実際の費用額にかかわらず、合理的な見積率により計算した金額
         を諸費用とみなして、その支弁を信託財産から受けることもできます。この場合、委託会社は、係る
         見積率に上限を付することとし、また信託財産の規模等を考慮して、係る見積率の上限を何時にても
         見直すことができるものとします。
       ⑥　上記⑤の場合において、上記②および③に定める諸費用としてみなす額は、信託財産の純資産総額に
         見積率（上記④に規定する見積率の上限は、年10,000分の20とします。）を乗じて得た額とし、計算
         期間を通じて毎日計上され、委託会社が定めた時期に信託財産中から支弁するものとします。
       ＊売買委託手数料などは、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができな

        いため、表示することができません。
       投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異な

       りますので、表示することができません。
     （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、      上場証券     投資信託として取り扱われます。公募                    株式  投資信託は税法上、少額投資非課税制度
        の適用対象です。
      ①　個人受益者の場合
       １）受益権の売却時の課税
         売却時の差益（譲渡益）については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）
         の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴収ありの特定口
         座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税
         率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行われます。
       ２）収益分配金の受取り時の課税
         収益分配金は配当所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率による源泉徴収
         （原則として、確定申告は不要です。）が行われます。なお、確定申告を行い、申告分離課税または
         総合課税（      配当控除の適用はありません。                ）のいずれかを選択することもできます。
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         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰Ř瑦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溑䵟
         等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益通算が可能で
         す。  また、売却時の差益（譲渡益）、収益分配金および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選
         択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰殌
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度（ジュニアNISA）をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が５年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ３）受益権と       不動産投資信託証券          との交換
         受益権と不動産投資信託証券との交換についても受益権の譲渡として、受益権の売却時と同様の取扱
         いとなります。
      ②　法人受益者の場合
       １）受益権の売却時の課税
         受益権の売却価額と取得価額との差額について、他の法人所得と合算して課税されます。
       ２）収益分配金の受取り時の課税
        ・収益分配金は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行われ、他の法人所
         得と合算して課税されます。
        ・益金不算入制度は適用されません。
       ３）受益権と       不動産投資信託証券          との交換
         受益権と不動産投資信託証券との交換についても受益権の譲渡として、受益権の売却時と同様の取扱
         いとなります。
     㬀㈀　㈀ぞ琀ㅧࠀㅥ䴰湒ڑ䵦䈰欰䨰䐰昰řᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰Œڑ䵦䈰湺ຑ터䱎ઊᠰ桵瀰樰
      場合があります。
     㭎ઊᠰ漀㈀　㄀㥞琀㄀でࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰渰朰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔࠰樰椰欰漰ź๳蜰樰椰溊뉺๎ਰ湓홢焰䐰䱙
      更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
      ます。
     ５【運用状況】

     【東証ＲＥＩＴ　ＥＴＦ】

     以下の運用状況は2019年10月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

              投資証券                 日本             14,239,998,020              99.63
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                           ―              52,366,311             0.37
                 合計(純資産総額)                            14,292,364,331              100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

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                                   簿価       簿価       評価       評価    投資
      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   （円）       （円）       （円）       （円）     (％)
     日本     投資証券    日本ビルファンド投資法人　投資証                 1,209     820,754.34      992,291,997        820,000     991,380,000     6.94
             券
     日本     投資証券    ジャパンリアルエステイト投資法人                 1,249     721,206.04      900,786,343        737,000     920,513,000     6.44
     日本     投資証券    野村不動産マスターファンド投資法                 3,894     199,191.02      775,649,831        206,500     804,111,000     5.63
             人
     日本     投資証券    ユナイテッド・アーバン投資法人                 2,804     214,855.69      602,455,354        218,000     611,272,000     4.28
     日本     投資証券    オリックス不動産投資法人                 2,487     234,530.22      583,276,670        244,400     607,822,800     4.25
     日本     投資証券    日本リテールファンド投資法人                 2,359     234,801.29      553,896,247        252,000     594,468,000     4.16
     日本     投資証券    日本プロロジスリート投資法人　投                 1,794     304,914.65      547,016,882        302,000     541,788,000     3.79
             資証券
     日本     投資証券    大和ハウスリート投資法人                 1,683     311,848.59      524,841,186        314,500     529,303,500     3.70
     日本     投資証券    ＧＬＰ投資法人                 3,110     152,652.97      474,750,765        140,800     437,888,000     3.06
     日本     投資証券    アドバンス・レジデンス投資法人　                 1,183     361,996.97      428,242,423        359,000     424,697,000     2.97
             投資証券
     日本     投資証券    日本プライムリアルティ投資法人                  790    514,210.45      406,226,255        519,000     410,010,000     2.87
     日本     投資証券    インヴィンシブル投資法人                 5,477     68,085.62      372,904,940        68,300     374,079,100     2.62
     日本     投資証券    積水ハウス・リート投資法人                 3,651     100,840.54      368,168,811        99,900     364,734,900     2.55
     日本     投資証券    ジャパン・ホテル・リート投資法人                 4,022     84,211.03      338,696,762        89,700     360,773,400     2.52
     日本     投資証券    アクティビア・プロパティーズ投資                  626    576,778.76      361,063,510        570,000     356,820,000     2.50
             法人
     日本     投資証券    ケネディクス・オフィス投資法人                  385    857,177.6      330,013,378        846,000     325,710,000     2.28
     日本     投資証券    日本アコモデーションファンド投資                  415    690,841.71      286,699,309        680,000     282,200,000     1.97
             法人
     日本     投資証券    産業ファンド投資法人                 1,536     164,641.95      252,890,035        169,300     260,044,800     1.82
     日本     投資証券    森ヒルズリート投資法人                 1,436     177,741.6      255,236,944        178,600     256,469,600     1.79
     日本     投資証券    大和証券オフィス投資法人                  288    833,498.78      240,047,648        861,000     247,968,000     1.73
     日本     投資証券    日本ロジスティクスファンド投資法                  815    275,859.49      224,825,491        274,700     223,880,500     1.57
             人　投資証券
     日本     投資証券    ヒューリックリート投資法人                 1,061     205,385.34      217,913,849        206,200     218,778,200     1.53
     日本     投資証券    フロンティア不動産投資法人                  444    480,384.37      213,290,660        482,500     214,230,000     1.50
     日本     投資証券    イオンリート投資法人                 1,347     151,590.18      204,191,975        155,400     209,323,800     1.46
     日本     投資証券    ジャパンエクセレント投資法人                 1,118     180,734.35      202,061,003        185,900     207,836,200     1.45
     日本     投資証券    日本リート投資法人                  406    468,311.77      190,134,578        469,000     190,414,000     1.33
     日本     投資証券    ラサールロジポート投資法人                 1,161     161,789.06      187,837,098        160,900     186,804,900     1.31
     日本     投資証券    ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投資法                 1,480     124,601.67      184,410,480        125,400     185,592,000     1.30
             人
     日本     投資証券    プレミア投資法人                 1,128     167,528.37      188,972,001        162,100     182,848,800     1.28
     日本     投資証券    コンフォリア・レジデンシャル投資                  519    353,034.94      183,225,136        352,000     182,688,000     1.28
             法人
     ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率(％)

                 投資証券                                99.63
                  合計                               99.63
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
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     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                            純資産総額（百万円）              1口当たり純資産額(円)

                                                      東京証券取引所
              期別
                                                      取引価格（円）
                           分配落ち        分配付き       分配落ち       分配付き
      第1特定期間末         (2019年10月12日)              12,118        12,118      2,241.4       2,241.4         2,233
                  2019年    7月末日          303         ―    2,023.5          ―        ―
                     8月末日          629         ―    2,097.6          ―     2,111
                     9月末日        11,533          ―    2,194.2          ―     2,201
                  　　　10月末日            14,292          ―    2,265.6          ―     2,281
     (注)分配付の金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

     (注)特定期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

        第1特定期間         2019年    7月12日～2019年10月12日                                      0.0000
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

        第1特定期間         2019年    7月12日～2019年10月12日                                      11.57
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

       特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

        第1特定期間         2019年    7月12日～2019年10月12日                        5,406,570                0
     (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     (注)解約口数は交換口数を表示しております。
     ≪参考情報≫

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     第２【管理及び運営】

















     １【申込（販売）手続等】

     （１）申込方法
       ・取得申込者は、販売会社所定の方法により、その保有する不動産投資信託証券をもって取得の申込みを
        行うものとします。当該不動産投資信託証券は、東証ＲＥＩＴ指数における各構成銘柄の不動産投資信
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        託証券   の数の構成比率        に相当するものとして委託会社が定める比率により構成される各銘柄の不動産投
        資信託証券とします。申込時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税
        等 相当額を支払うものとします。
       ・なお、拠出された不動産投資信託証券の評価額が、取得する受益権口数の評価額（取得申込受益権口数
        に取得申込受付日の翌営業日の基準価額を乗じて得た額）に満たない場合は、その差額に相当する金額
        を充当するものとします。
       ・当ファンドは、東京証券取引所に上場しております。委託会社は、当該金融商品取引所が定める諸規則
        などを遵守し、当該金融商品取引所が諸規則などに基づいて行う売買取引の停止または上場廃止その他
        の措置に従うものとします。
     （２）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
     （３）取扱時間
        原則として、午後3時までに販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。なお、
        販売会社によっては、取得の申込みの受付締切時間および受付方法が異なる場合がありますので、詳し
        くは、販売会社にお問い合わせください。
     （４）取得申込日が次に該当することとなる場合には、取得の申込みの受付は行いません。
        １）東証ＲＥＩＴ指数構成銘柄の                 配当落日     および権利落日の各々の２営業日前以降の３営業日間
        ２）東証ＲＥＩＴ指数構成銘柄の変更、                     増減資などに伴なう口数             の変更日の４営業日前以降の６営業日
          間
        ３）ファンドの計算期間終了日（決算日）の３営業日前以降の２営業日間
        ４）ファンドが信託を終了することとなる場合において、信託終了日の直前６営業日間
        ５）１）～４）のほか、委託会社が約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきたす恐れのあ
          るやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
        なお、上記１）～４）に該当する期日および期間であっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向な
        どに鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微であるなどと判断される期日および期間については、取得の申
        込みを受け付ける場合があります。
     （５）申込単位
        ユニット有価証券の評価額を取得申込受付日の翌営業日の基準価額で除した口数（10口未満切上げ）を
        申込単位とし、その整数倍とします。
         ※詳しくは、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         ＜シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http：//www.simplexasset.com/
          電  話  番  号：03-5208-5211
              （9:00-17:00       土、日、祝日は除く）
     （６）受付の中止および取消

                        ;
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情がある
        ときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すこ
        とができます。
         㮑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻⳿ᢘջ⳿ፓ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
     ２【換金（解約）手続等】

     （１）受益権の解約
        受益者は、信託期間中において解約の請求をすることはできません。
     （２）受益権と信託財産に属する                 不動産投資信託証券          との交換
      ①　受益者は、委託会社が指定する販売会社に対し、最小交換請求口数の整数倍の受益権をもって、当該受
        益権の信託財産に対する持分に相当する                     不動産投資信託証券           と交換すること（以下「交換」といいま
        す。）を請求することができます。最小交換請求口数とは、当該口数に交換請求日の                                            翌営業日の      基準価
        額を乗じて得た額が、交換請求日において委託会                          社が東証ＲＥＩＴ指数に連動すると想定する、東証Ｒ
                                 22/57


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        ＥＩＴ指数における各構成銘柄の評価額の合計に相当する口数として委託会社が定める口数とします。
      ②　受益者が交換によって取得できる個別銘柄の数量は、交換請求日の翌営業日の基準価額に基づいて計算
        された数量とし、金融商品取引所が定める一売買単位（以下「取引所売買単位」といいます。）の整数
        倍とします。
      ③　交換請求日の午後3時までに委託会社に交換請求をして受理されたものを、当日の受付分として取り扱い
        ます。なお、販売会社によっては、交換請求の受付締切時間および受付方法が異なる場合がありますの
        で、詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ④　受益者は交換時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支
        払うものとします。
      ⑤　交換請求日が次に該当することとなる場合には、交換請求の受付は行いません。
        １）東証ＲＥＩＴ指数構成銘柄の配当落日および権利落日の各々の２営業日前以降の３営業日間
        ２）東証ＲＥＩＴ指数構成銘柄の変更                    、 増減資などに伴なう口数の変更日の４営業日前以降の６営業日
          間
        ３）ファンドの計算期間終了日（決算日）の３                        営業日前以降の        ２ 営業日間
        ４）ファンドが信託を終了することとなる場合において、信託終了日の直前６営業日間
        ５）１）～４）のほか、委託会社が約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきたす恐れのあ
          るやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
        なお、上記１）～４）に該当する期日および期間であっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向な
        どに鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微であるなどと判断される期日および期間については、交換請求
        を受け付ける場合があります。
      ⑥　受託会社は、原則として販売会社に交換請求日から起算して５営業日目から信託財産に属する不動産投
        資信託証券の交付を行います。当該販売会社は、受託会社から交付を受けた不動産投資信託証券を所定
        の手続きを経て受益者に速やかに交付するものとします。
      ⑦　委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、約款に定める運用の基本方針に
        沿った運用に支障をきたす恐れがあると判断した場合、その他やむを得ない事情があるときは、交換請
        求の受付を中止すること、および既に受け付けた交換請求の受付を取り消すことができます。
      ⑧　交換請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の交換請求を撤回でき
        ます。ただし、受益者がその交換請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準
        価額の計算日に交換請求を受け付けたものとして取り扱います。
     （３）受益権の買取り
      ①　受益者は、保有する受益権口数の合計が金融商品取引所の定める受益権の取引単位に満たない場合は、
        委託会社が指定する販売会社に当該受益権の買取りを請求することができます。
      ②　原則として、午後3時までに委託会社が指定する販売会社において所定の事務手続きが完了したものを当
        日の受付分とします。受益権の買取価額は、買取約定日の翌営業日の基準価額とします。
      ③　受益者は買取時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支
        払うものとします。
      ④　委託会社が指定する販売会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
        得ない事情があるときは、委託会社との協議に基づいて買取りを中止すること、および既に受け付けた
        買取りを取り消すことができます。
      ⑤　買取請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の買取請求を撤回でき
        ます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準
        価額の計算日に買取請求を受け付けたものとして取り扱います。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

      ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                   資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）                        を評価して得た信託財
        産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額を
        いいます。
                                 23/57


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      ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇国内上場不動産投信
        　原則として、基準価額計算日におけるわが国の金融商品取引所の最終相場で評価します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         ＜シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http：//www.simplexasset.com/
          電  話  番  号：03-5208-5211
              （9:00-17:00       土、日、祝日は除く）
     （２）【保管】

        該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

        無期限とします（2019年7月12日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了
        させることがあります。
     （４）【計算期間】

        原則として毎年1月13日から4月12日まで、4月13日から7月12日まで、7月13日から10月12日まで、および
        10月13日から翌年1月12日までとします。
     （５）【その他】

      ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ）  2022年1月12日以降、受益権の総口数が30万口                       を下回ることとなった場合
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は              書面による決議（以下「書面決議」といいます。）                           を行います。（後述の「書
         面決議」をご覧ください。）
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       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）  受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
         ロ）  東証ＲＥＩＴ指数         が廃止された場合、公示性または市場性が失われたとき、継続性を失わせるよ
           うな改定が行われたとき等で、それに代わる新たな対象指標を定めることができない場合
         ハ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ニ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ホ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         へ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
         なお、上記イ）またはロ）の場合は、受託会社と合意のうえ、その廃止された日に信託を終了するた
         めの手続を開始するものとします。
       ４）繰上償還を行う際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
      ②　信託約款の変更          など
       １）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行うことができます。信託約款の変更または併合を行う際には、委託会社
         は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）  この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、書面決議を行います。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
      ③　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行います。この場合に
         おいて、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２週
         間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送しま
         す。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）  書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         います。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行いません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
       ６）当ファンドの繰上償還、信託約款の重大な変更または併合を行う場合には、書面決議において反対し
         た受益者は、受託会社に対し、自己の有する受益権を信託財産をもって買い取るべき旨を請求できま
         す。
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      ④　公告






        公告は電子公告により行い、委託会社のホームページに掲載します。
        ホームページ       アドレス　　http://           www.simplexasset.com            /
         㬰樰䨰İ萰耰鉟霰樰䑎譵㄰欰蠰挰晑汔䨰銖ﭛ偑汔䨰欰蠰挰暈䰰䘰匰栰䰰朰䴰樰䑘㑔࠰欰漰ő汔䨰潥
         経済新聞に掲載します。
      ⑤　信託終了時の交換等
       １）ファンドが信託を終了することとなる場合は、交換に必要な受益権口数を有する受益者に対しては、
         信託終了時における当該受益権の信託財産に対する持分に相当する                                   不動産投資信託証券          を当該受益権
         として振替口座簿に記載または記録されている振替受益権と引き換えに交換するものとします。
       ２）交換は、委託会社の指定する販売会社で取り扱うものとします。
       ３）受益者が取得する個別銘柄の                 口数  は、償還価額に基づいて計算された                   口数  とし、取引所売買単位の整
         数倍とします。
       ４）受益者は交換時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を
         支払うものとします。
       ５）交換に必要な受益権口数を有しない受益者は、償還価額をもって委託会社が指定する販売会社に買取
         請求を行うものとします。この場合、受益者は販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係
         る消費税等相当額を支払うものとします。
       ６）受益者が、        不動産投資信託証券          の交換および買取りに係る金銭の返還について、信託終了日から10年
         間請求をしないときは、その権利を失い、委託会社に帰属します。
      ⑥　運用報告書の作成
        投資信託及び投資法人に関する法律により、                       運用報告書の作成・交付は行いません                   。
      ⑦　関係法人との契約について
        販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
      ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
     ４【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は次の通りです。
     （１）収益分配金受領権
       ・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行います。当ファ
        ンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われま
        す。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行うことができます。
       ・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファ
        ンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
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       ・ ただし、     受益者が収益分配金について支払開始日から５年間請求を行わない場合はその権利を失い、                                                そ
        の金銭は     委託会社に帰属します。
     （２）受益権と信託財産に属する                 不動産投資信託証券          との交換権
       ・受益者は、一定口数以上の受益権をもって、その持分に相当する信託財産に属する                                            不動産投資信託証券
        と交換することを請求できます。
       ・ ただし、     受益者が信託の終了による              不動産投資信託証券           の交換および       買取りに係る       金銭の返還につい
        て、  信託終了日      から  10年間請求      を行わない場合はその権利を失い、委託会社に帰属します。
     （３）受益権の買取請求権
        受益者が保有する受益権の口数の合計が、金融商品取引所の定める受益権の取引単位に満たない場合
        は、販売会社に対して、受益権の買取りを請求することができます。
     （４）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
       59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第
       133号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。

     ３．当ファンドの第1期計算期間は信託約款第29条により、2019年7月12日から2019年10月12日までとなってお

       ります。
     ４．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期（2019年                                            7月12日から2019年10月12

       日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
     １【財務諸表】

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     【東証ＲＥＩＴ　ＥＴＦ】

     （１）【貸借対照表】

                                       （単位：円）
                                     当期
                                 (2019年10月12日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         5,868,328
        コール・ローン
                                      12,093,966,470
        投資証券
                                        23,717,674
        未収配当金
                                      12,123,552,472
        流動資産合計
                                      12,123,552,472
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          299,886
        未払受託者報酬
                                         1,799,271
        未払委託者報酬
                                             2
        未払利息
                                         2,903,726
        その他未払費用
                                         5,002,885
        流動負債合計
                                         5,002,885
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      10,861,799,130
        元本
        剰余金
                                       1,256,750,457
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        18,808,784
          （分配準備積立金）
                                      12,118,549,587
        元本等合計
                                      12,118,549,587
       純資産合計
                                      12,123,552,472
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                     当期
                                 (自　2019年      7月12日
                                 至　2019年10月12日)
      営業収益
                                        23,811,674
       受取配当金
                                            28
       受取利息
                                        568,951,443
       有価証券売買等損益
                                        592,763,145
       営業収益合計
      営業費用
                                            35
       支払利息
                                          299,886
       受託者報酬
                                         1,799,271
       委託者報酬
                                         2,903,726
       その他費用
                                         5,002,918
       営業費用合計
                                        587,760,227
      営業利益又は営業損失（△）
                                        587,760,227
      経常利益又は経常損失（△）
                                        587,760,227
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
                                             -
      換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                       -
                                        668,990,230
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        668,990,230
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
                                             -
      分配金
                                       1,256,750,457
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券

                       　移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
                       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等に
                       おける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りう
                       る直近の最終相場）で評価しております。
                       　計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品
                       取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場
                       によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算
                       期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
                       (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値
                       （平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価
                       格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                       (3)時価が入手できなかった有価証券
                       　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
                       事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由を
                       もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                       価と認めた価額で評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                           当期

               区分
                                       (2019年10月12日現在)
     1.   信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本
       額及び期中交換元本額
                           期首元本額                            301,289,730円
                           期中追加設定元本額                           10,560,509,400円
                           期中交換元本額                                 -円
     2.   受益権の総数                                                 5,406,570口
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                               当期

                   項目                         (自  2019年    7月12日
                                            至  2019年10月12日)
     1.分配金の計算過程
      A 当ファンドの配当等収益額
                                                  23,811,667円
      B 分配準備積立金
                                                       -円
      C 配当等収益額合計（A+B)
                                                  23,811,667円
      D 経費
                                                   5,002,883円
      E 収益分配可能額（C-D）
                                                  18,808,784円
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      } 収益分配金額                                                -円
      ▶ 次期繰越金(分配準備積立金)（E-F）
                                                  18,808,784円
      H 口数
                                                   5,406,570口
      I 分配金額(10口当たり)
                                                       -円
     2.その他費用                                    主に印刷費用、上場関連費用及び
                                         ライセンス料であります。
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                         当期

                                     (自  2019年    7月12日
             項目
                                     至  2019年10月12日)
     1.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に
                       従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としていま
                       す。
     2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・
      リスク                 ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、投資証券を主要投資対象としておりま
                       す。
                       　これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リス
                       ク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  　委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部
                       が各リスクの管理を行っております。
                       　リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、
                       必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締
                       役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をしま
                       す。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                         当期

                                     (2019年10月12日現在)
     　　　　　　　項目
     1.貸借対照表計上額、時価及びその差                  　貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。
      額
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券
                       　「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                       　該当事項はありません。
                       (3)上記以外の金融商品
                       　上記以外の金融商品（コール・ローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価
                       額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                 理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                       条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                       ともあります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
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                                                       （単位：円）

                                        当期

                                    (2019年10月12日現在)
           種類
                               最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
     投資証券                                                   566,498,698

           合計                                            566,498,698

     （デリバティブ取引等に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

     （関連当事者との取引に関する注記）


     　該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）
                                当期

                           （2019年10月12日現在）
                       1口当たりの純資産額          　2,241.4円
                      （10口当たりの純資産額           　22,414円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(イ)株式
     該当事項はありません。

     　(ロ)株式以外の有価証券

                                                       （単位：円）

         種類                 銘柄               券面総額           評価額        備考

     投資証券          エスコンジャパンリート投資法人                              110       14,014,000

               サンケイリアルエステート投資法人                              155       18,832,500

               日本アコモデーションファンド投資法人                              356       245,640,000

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投資法人                             1,269        158,117,400
               森ヒルズリート投資法人                             1,231        217,887,000

               産業ファンド投資法人                             1,317        215,461,200

               アドバンス・レジデンス投資法人                             1,015        367,430,000

               ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資                              667       149,341,300

               法人
               アクティビア・プロパティーズ投資法人                              536       309,272,000

               ＧＬＰ投資法人                             2,666        409,497,600

               コンフォリア・レジデンシャル投資法人                              445       157,307,500

               日本プロロジスリート投資法人                             1,538        469,090,000

               星野リゾート・リート投資法人                              163       98,778,000

               Ｏｎｅリート投資法人                              167       53,941,000

               イオンリート投資法人                             1,155        174,174,000

               ヒューリックリート投資法人                              910       186,550,000

               日本リート投資法人                              348       163,212,000

               インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人                             6,877        151,362,770

               日本ヘルスケア投資法人                               51       10,796,700

               積水ハウス・リート投資法人                             3,130        314,878,000

               トーセイ・リート投資法人                              196       27,596,800

               ケネディクス商業リート投資法人                              392       113,248,800

               ヘルスケア＆メディカル投資法人                              228       31,806,000

               サムティ・レジデンシャル投資法人                              214       26,193,600

               野村不動産マスターファンド投資法人                             3,338        661,591,600

               いちごホテルリート投資法人                              177       23,187,000

               ラサールロジポート投資法人                              996       160,654,800

               スターアジア不動産投資法人                              355       42,493,500

               マリモ地方創生リート投資法人                               92       12,337,200

               三井不動産ロジスティクスパーク投資法人                              263       120,191,000

               大江戸温泉リート投資法人                              182       17,435,600

               さくら総合リート投資法人                              231       23,100,000

               投資法人みらい                             1,161        75,232,800

               森トラスト・ホテルリート投資法人                              251       37,022,500

               三菱地所物流リート投資法人                              210       75,180,000

               ＣＲＥロジスティクスファンド投資法人                              150       21,420,000

               ザイマックス・リート投資法人                              155       21,002,500

               タカラレーベン不動産投資法人                              303       36,511,500

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               伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人                              166       20,467,800
               日本ビルファンド投資法人                             1,037        851,377,000

               ジャパンリアルエステイト投資法人                             1,071        770,049,000

               日本リテールファンド投資法人                             2,023        470,549,800

               オリックス不動産投資法人                             2,132        498,674,800

               日本プライムリアルティ投資法人                              678       347,814,000

               プレミア投資法人                              967       162,069,200

               東急リアル・エステート投資法人                              718       148,051,600

               グローバル・ワン不動産投資法人                              744       108,400,800

               ユナイテッド・アーバン投資法人                             2,404        515,658,000

               森トラスト総合リート投資法人                              765       150,781,500

               インヴィンシブル投資法人                             4,696        320,267,200

               フロンティア不動産投資法人                              381       182,499,000

               平和不動産リート投資法人                              667       97,115,200

               日本ロジスティクスファンド投資法人                              699       192,434,700

               福岡リート投資法人                              553       104,185,200

               ケネディクス・オフィス投資法人                              331       283,667,000

               いちごオフィスリート投資法人                              829       96,827,200

               大和証券オフィス投資法人                              247       205,257,000

               阪急阪神リート投資法人                              483       82,979,400

               スターツプロシード投資法人                              167       35,337,200

               大和ハウスリート投資法人                             1,443        449,494,500

               ジャパン・ホテル・リート投資法人                             3,448        289,632,000

               日本賃貸住宅投資法人                             1,205        125,681,500

               ジャパンエクセレント投資法人                              959       172,907,700

                    合計                        61,813       12,093,966,470

     (注)投資証券における券面総額の数値は、口数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     ２【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は2019年10月31日現在です。
     【東証ＲＥＩＴ　ＥＴＦ】

     【純資産額計算書】

     Ⅰ　資産総額                               14,307,954,025       円　

     Ⅱ　負債総額                                 15,589,694     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               14,292,364,331       円　
     Ⅳ　発行済口数                                 6,308,295     口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  2,265.6    円　
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行わない
        ものとします。
     （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
     （３）譲渡制限の内容
      ①　譲渡制限はありません。
      ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知す
        るものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
      ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
     （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行わないものとします。
     （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    交
        換請求の受付および          交換不動産投資信託証券             の交付（信託終了時の交換等を含みます。）                       については、
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        約款の規定によるほか、民法その他の法令などにしたがって取り扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

       （１）資本金の額等（           2019年10月末       現在）
        ①資本金　　　　　　　　370百万円
        ②発行する株式の総数　             　12,000株
        ③発行済株式の総数　　　               7,400株
        ④直近5ヵ年における主な資本金の額の増減
         該当事項はございません。
       （２）委託会社の機構

        ①会社の意思決定機関
        ＜株主総会＞
         株主総会は、株主により構成される会社における最高の意思決定機関として、取締役の選任、定款の
         変更、利益処分の承認等、会社法及び定款の定めに従って重要事項の決定を行います。
        ＜取締役会＞

         取締役会は、取締役により構成され、当社の業務執行を決定し、取締役の職務の執行を監督します。
        ②投資運用の意思決定プロセス

         投資政策委員会
         ・投資政策委員会は、運用手法、運用戦略の調査・研究を行ったうえで、国内外の経済・金融情報お
          よび各国の市場等の調査・分析を行い、ファンド毎の運用手法・運用戦略を決定します。
         運用本部
         ・運用本部は、投資政策委員会で決定したファンド毎の運用手法・戦略及びリスク許容度に基づい
          て、運用計画を決定します。
         ファンド・マネージャー
         ・運用本部の各ファンド・マネージャーは、運用計画に基づき、ファンド毎のガイドライン及び運用
          方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
         トレーディング部門
         ・トレーディング部門は、ファンド・マネージャーからの発注の指示を受け、事前にチェックを行っ
          たうえで、最良執行の方針に則り売買の執行を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行って
       います。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業務を行っています。
      ・委託会社が運用する証券投資信託は                   2019年10月31日        現在、以下の通りです。（親投資信託を除きます。）
            ファンドの種類                本数       純資産総額（百万円）
           追加型株式投資信託                  54         322,502
           単位型株式投資信託                  45         143,941
          単位型公社債投資信託                   7         14,837
               合計              106          481,280
     ３【委託会社等の経理状況】

      1.　委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
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         第59号。以下「財務諸表等規則」という。）第２条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関す
         る内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
          財務諸表に記載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      2.　委託会社は、金融商品取引法第193条の２第1項の規定に基づき、第20期事業年度（自平成30年4月1

         日　至平成31年3月31日）の財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人により監査を受けておりま
         す。
     （１）【貸借対照表】

                                                    （単位：千円）
                              前事業年度                  当事業年度
                      期別
                           （平成30年3月31日現在）                  （平成31年3月31日現在）
     科目
                               金　　額                  金　　額
     （資産の部）
      Ⅰ流動資産
        1 現金・預金
                                     5,418,529                  1,988,187
        2 直販顧客分別金信託
                                        100                  100
        3 前払費用
                                       19,567                  21,079
        ▶ 未収入金
                                       3,180                   －
        5 未収委託者報酬
                                      340,071                  284,450
        6 未収運用受託報酬
                                     1,131,042                   511,284
        7 未収投資助言報酬
                                       4,024                  1,063
        8 未収還付法人税等
                                         －               407,066
        9 未収還付消費税等
                                         －                96,067
       10  その他
                                       49,179                  50,085
       流動資産計                              6,965,695                  3,359,384
      Ⅱ固定資産
        1 有形固定資産
                                       20,159                  16,543
         (1)建物付属設備                *1     15,168             *1     12,128
         (2)器具備品                *1      4,990            *1      4,414
        2 無形固定資産
                                       1,279                   761
         (1)電話加入権                      761                  761
         (2)ソフトウェア                *2       41           *2       －
         (3)協会基金                *2       476           *2       －
        3 投資その他の資産
                                       82,041                 103,711
         (1)投資有価証券                     9,932                 28,912
         (2)長期差入保証金                     71,921                  74,129
         (3)長期前払費用                      188                  670
       固定資産計                                103,480                  121,016
                                     7,069,175                  3,480,400
      資産合計
                                                    （単位：千円）

                              前事業年度                  当事業年度
                      期別
                           （平成30年3月31日現在）                  （平成31年3月31日現在）
     科目
                               金　　額                  金　　額
     （負債の部）
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      Ⅰ流動負債
       1　預り金                                59,025                  83,298
       2　未払金                              1,913,859                  1,115,830
       3　関係会社未払金                                4,860                  4,860
       4　未払費用                                15,036                  16,471
       5　未払法人税等                               947,211                    －
       6　未払消費税等                               133,087                    －
       7　前受金                                5,654                  9,121
       流動負債計
                                     3,078,735                  1,229,582
      Ⅱ固定負債
       1　資産除去債務                                24,417                  24,654
       2　繰延税金負債                                 886                16,586
       固定負債計                                25,304                  41,241
                                     3,104,039                  1,270,823
      負債合計
     （純資産の部）

      Ⅰ株主資本
       1　資本金                               370,000                  370,000
       2　利益剰余金
        (1)利益準備金                     92,500                  92,500
        (2)その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                   3,502,704                  1,748,206
                                     3,595,204                  1,840,706
        利益剰余金計
       株主資本計                              3,965,204                  2,210,706
      Ⅱ評価・換算差額等
                                       △  68               △  1,129
       1　その他有価証券評価差額金
                                       △  68               △  1,129
       評価・換算差額等計
      純資産合計                               3,965,136                  2,209,576
                                     7,069,175                  3,480,400
      負債・純資産合計
     （２）【損益計算書】


                                                    （単位：千円）
                              前事業年度                  当事業年度
                            （自   平成29年4月      1日         （自   平成30年4月      1日
                      期別
                             至  平成30年3月31日）                至  平成31年3月31日）
     科目
                               金　　額                  金　　額
      Ⅰ営業収益

       1 委託者報酬
                            5,028,840                  3,051,139
       2 運用受託報酬
                            3,210,691                  1,408,907
       3 投資助言報酬
                              6,728       8,246,260           9,512       4,469,560
      Ⅱ営業費用
       1 支払手数料
                             190,487                  201,275
       2 調査費
        (1)調査費                      36,699                  39,573
        (2)委託調査費                      305,768                  235,599
       3 委託計算費
                              14,748                  14,043
       ▶ 通信費
                              2,585                  2,560
                                      550,290                  493,052
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      Ⅲ一般管理費
       1 給料
        (1)役員報酬                 *2     980,600             *2   1,392,600
        (2)給料・手当                      370,011                  380,772
        (3)賞与・退職金等                     1,817,282                  1,030,954
       2 交際費
                              6,578                  4,363
       3 旅費交通費
                              33,926                  25,772
       ▶ 業務事務委託費
                              8,566                 13,570
       5 租税公課
                              69,223                  37,123
       6 不動産賃借料
                              97,738                 109,033
       7 固定資産減価償却費
                              5,448                  5,611
       8 諸経費
                         *1     151,003        3,540,379     *1     160,134        3,159,935
       営業利益
                                     4,155,590                   816,571
      Ⅳ営業外収益
       1 受取利息
                                37                5,229
       2 為替差益
                                －                36,235
       3 受取配当金
                              1,430                   －
       ▶ その他の営業外収益
                                 3                 32
                                       1,471                 41,497
      Ⅴ営業外費用
       1 為替差損
                              14,960                    －
       2 約定訂正損
                               372                  －
       3 その他の営業外費用
                                －       15,332          545         545
       経常利益                               4,141,729                   857,523
       税引前当期純利益
                                     4,141,729                   857,523
       法人税、住民税及び事業税                      1,210,148                   196,358
                              △  223
                                     1,209,924          15,657        212,016
       法人税等調整額
                                     2,931,804                   645,507
       当期純利益
     （３）【株主資本等変動計算書】


     前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                                 評価・換算
                               株主資本
                                                  差額等
                             利益剰余金
                                                       純資産合計
                              その他                    その他
                                           株主資本
                  資本金           利益剰余金                     有価証券
                                    利益剰余金
                                            合計
                      利益準備金
                                                 評価差額金
                                     合計
                              繰越
                             利益剰余金
     当期首残高             370,000       92,500     1,870,902       1,963,402       2,333,402          －   2,333,402
     当期変動額
                            △  1,300,002     △  1,300,002     △  1,300,002           △  1,300,002
      剰余金の配当               －      －                           －
      当期純利益               －      －   2,931,804       2,931,804       2,931,804          －   2,931,804
      株主資本以外の項目の
                                                    △  68     △  68
                     －      －       －       －       －
      当期変動額（純額）
                                                    △  68
     当期変動額合計                －      －   1,631,802       1,631,802       1,631,802             1,631,734
                                                    △  68
     当期末残高             370,000       92,500     3,502,704       3,595,204       3,965,204             3,965,136
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     当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                                 評価・換算
                               株主資本
                                                  差額等
                             利益剰余金
                                                       純資産合計
                              その他                    その他
                                           株主資本
                  資本金           利益剰余金                     有価証券
                                    利益剰余金
                                            合計
                      利益準備金
                                                 評価差額金
                                     合計
                              繰越
                             利益剰余金
                                                    △  68
     当期首残高             370,000       92,500     3,502,704       3,595,204       3,965,204             3,965,136
     当期変動額
                            △  2,400,005     △  2,400,005                  △  2,400,005
      剰余金の配当               －      －                △2,400,005           －
      当期純利益               －      －    645,507       645,507       645,507         －    645,507
      株主資本以外の項目の
                                                  △  1,061     △  1,061
                     －      －       －       －       －
      当期変動額（純額）
                            △  1,754,497     △  1,754,497              △  1,061   △  1,755,559
     当期変動額合計                －      －                △1,754,497
                                                  △  1,129
     当期末残高             370,000       92,500     1,748,206       1,840,706       2,210,706             2,209,576
     [重要な会計方針]

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      時価のあるもの
        決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動
      平均法により算定）
     2．固定資産の減価償却の方法

      （1）有形固定資産（リース資産を除く）
          主として定率法によっております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物付属設備及び構築
         物については、定額法によっております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物付属設備　10年～18年
            器具備品　　　         3年～15年
      （2）無形固定資産（リース資産を除く）

           定額法によっております。
          なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（3年又は5年）に基
         づく定額法を採用しております。
     3．引当金の計上基準

      貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案
      し、回収不能見込額を計上しております。但し、当事業年度の計上額はありません。
     4．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項　　

      消費税等の処理方法
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
     [未適用の会計基準等]

     「収益認識に関する会計基準」等
      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日　企業会計基準委員会）
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      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日　企業会計
       基準委員会）
      （1）概要

         国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包
        括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第
        15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する事業年度
        から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計
        基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表された
        ものです。
         企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15
        号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を
        取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実
        務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱いを追加すること
        とされております。
      （2）適用予定日

         令和4年3月期の期首から適用します。
      （3）当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
        であります。
     [表示方法の変更]

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日。以下「税効果会計基
     準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、
     繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
      なお、この変更により前事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基
     準」注解（注8）（2）に記載された内容を追加しております。
     [注記事項]

     （貸借対照表関係）
     ＊1有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                          前事業年度                 当事業年度
                       （平成30年3月31日）                 （平成31年3月31日）
     建物付属設備                    41,723千円                 44,763千円
     器具備品                    19,471千円                 21,446千円
     計                    61,195千円                 66,210千円
     ＊2無形固定資産の償却累計額は以下のとおりであります。

                         前事業年度                 当事業年度
                       （平成30年3月31日）                 （平成31年3月31日）
     ソフトウェア                      83千円                 125千円
     協会基金                     2,830千円                 3,307千円
     計                     2,914千円                 3,432千円
     （損益計算書関係）

     ＊1関係会社との取引に係るものは、以下のとおりであります。
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                          前事業年度                 当事業年度
                      （自　平成29年4月1日                 （自　平成30年4月1日
                       至　平成30年3月31日）                 至　平成31年3月31日）
     諸経費                    18,000千円                 18,000千円
     ＊2役員報酬の限度額は以下のとおりであります。

                         前事業年度                 当事業年度
                      （自　平成29年4月1日                  （自　平成30年4月1日
                       至　平成30年3月31日）                  至　平成31年3月31日）
     取締役                  1,500,000千円                  1,500,000千円
     監査役                     5,000千円                 5,000千円
     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項                                          （単位：株）
                当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                     7,400            －          －        7,400
     普通株式
     合計                7,400            －          －        7,400
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        （千円）         （円）
     平成29年6月26日
                普通株式        1,300,002           175,676     平成29年3月31日           平成29年6月30日
     定時株主総会
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        （千円）         （円）
     平成30年6月27日
                普通株式        2,400,005           324,325     平成30年3月31日           平成30年6月30日
     定時株主総会
     当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項                                          （単位：株）
                当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
                     7,400            －          －        7,400
     普通株式
                     7,400            －          －        7,400
     合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        （千円）         （円）
     平成30年6月27日
                普通株式        2,400,005           324,325     平成30年3月31日           平成30年6月30日
     定時株主総会
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     以下の決議を予定しております。
                      配当金の総額        1株当たり配当額
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        （千円）         （円）
     令和元年6月27日
                普通株式        1,000,006           135,136     平成31年3月31日           令和元年6月30日
     定時株主総会
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （リース取引関係）

     1．オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係わる未経過リース料
                                              （単位：千円）
                          前事業年度                 当事業年度
                       （平成30年3月31日）                 （平成31年3月31日）
     1年以内                            63,443                 63,443
     1年超                           222,052                 158,609
     合計                           285,496                 222,052
     （金融商品に関する注記）

     1．金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に関する取組方針
           当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用
          については、短期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を
          第一とし、顧客利益に反しない運用を行っています。
      （2）金融商品の内容およびそのリスク

           営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、当社が運用を委託さ
          れている信託財産から回収を行っており、回収に係る信用リスクは僅少と判断しております。
           投資有価証券は、当社設定の投資信託に対するシードマネーであり、市場価格の変動リスクに晒さ
          れております。
           長期差入保証金については、オフィスおよび社宅の敷金であります。
           営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬と、営業債務である未払
          金及び関係会社未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。なお、営業債務の支払のタイミン
          グは、営業債権とほぼ連動しており、営業債権及び営業債務の流動性リスクは僅少と判断しておりま
          す。
      （3）金融商品に係るリスク管理体制

          ①  信用リスク
             営業債権は、当社が運用を委託されている信託財産から回収を行っており、回収に係る信用リ
           スクは僅少であります。当社は、営業債権の算出の基となる各ファンドの純資産について信託銀
           行と定期的に残高照合し、ファンドごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  流動性リスク
             上記のとおり、営業債務の支払のタイミングは、営業債権とほぼ連動しており、営業債権及び
           営業債務の流動性リスクは僅少であります。
          ③  市場リスク
             当社は、外貨建ての預金及び営業債権について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニ
           タリングを実施しております。また投資有価証券に関しては、定期的に時価や発行体（投資先企
           業）の財務状況等を把握し、保有状況の継続的な見直しを行っております。
     2．金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
     前事業年度（平成30年3月31日）                                          （単位：千円）
                         貸借対照表
                                      時価           差額
                          計上額
     (1)  現金・預金
                            5,418,529           5,418,529               －
     (2)  未収委託者報酬
                             340,071           340,071              －
     (3)  未収運用受託報酬
                            1,131,042           1,131,042               －
     (4)  未収投資助言報酬
                              4,024           4,024             －
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     (7)  長期差入保証金
                              71,921           71,921              －
     (8)  投資有価証券
                              9,932           9,932             －
        その他有価証券
          資産計                  6,975,521           6,975,521               －
     (1)  未払金
                            1,913,859           1,913,859               －
     (2)  関係会社未払金
                              4,860           4,860             －
     (3)  未払法人税等
                             947,211           947,211              －
     (4)  未払消費税等
                             133,087           133,087              －
          負債計                  2,999,018           2,999,018               －
     当事業年度（平成31年3月31日）                                          （単位：千円）

                         貸借対照表
                                      時価           差額
                          計上額
     (1)  現金・預金
                            1,988,187           1,988,187               －
     (2)  未収委託者報酬
                             284,450           284,450              －
     (3)  未収運用受託報酬
                             511,284           511,284              －
     (4)  未収投資助言報酬
                              1,063           1,063             －
     (5)  未収還付法人税等
                             407,066           407,066              －
     (6)  未収還付消費税等
                              96,067           96,067              －
     (7)  長期差入保証金
                              74,129           74,129              －
     (8)  投資有価証券
                              28,912           28,912              －
        その他有価証券
          資産計                  3,391,160           3,391,160               －
     (1)  未払金
                            1,115,830           1,115,830               －
     (2)  関係会社未払金
                              4,860           4,860             －
          負債計                  1,120,690           1,120,690               －
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項

      （資産）
      （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、（4）未収投資助言報酬、
      （5）未収還付法人税等、（6）未収還付消費税等
          これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      （7）長期差入保証金
          長期差入保証金の時価については、賃貸借契約の内容及び敷金の性質から帳簿価額にほぼ等しいた
         め、当該帳簿価額によっております。
      （8）投資有価証券
          投資有価証券は当社設定の投資信託であります。これらの時価は公表されている基準価格によってお
         ります。
      （負債）

      （1）未払金、（2）関係会社未払金、（3）未払法人税等、（4）未払消費税等
          これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
     （注2）金融債権等の決算日後の償還予定額

       前事業年度（平成30年3月31日）                                          （単位：千円）
                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内        10年以内
       (1)  現金・預金
                          5,418,529             －         －         －
       (2)  未収委託者報酬
                           340,071            －         －         －
                                 47/57


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       (3)  未収運用受託報酬
                          1,131,042             －         －         －
       (4)  未収投資助言報酬
                            4,024          －         －         －
       (7)  長期差入保証金
                              －      71,921           －         －
            合計              6,893,667          71,921           －         －
       当事業年度（平成31年3月31日）                                          （単位：千円）

                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内        10年以内
       (1)  現金・預金
                          1,988,187             －         －         －
       (2)  未収委託者報酬
                           284,450            －         －         －
       (3)  未収運用受託報酬
                           511,284            －         －         －
       (4)  未収投資助言報酬
                            1,063          －         －         －
       (5)  未収還付法人税等
                           407,066            －         －         －
       (6)  未収還付消費税等
                           96,067           －         －         －
       (7)  長期差入保証金
                              －      74,129           －         －
       (8)  投資有価証券
                              －         －      20,136           －
         その他有価証券のうち
         満期があるもの
            合計              3,288,119          74,129         20,136           －
     （注3）社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

         該当事項はありません。
     （有価証券関係）

     1．その他有価証券
       前事業年度（平成30年3月31日）                                       （単位：千円）
                        貸借対照表
            区分                       取得原価            差額
                         計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        投資信託受益証券                    9,932          10,000            △68
            合計                9,932          10,000            △68
       当事業年度（平成31年3月31日）                                       （単位：千円）

                        貸借対照表
            区分                      取得原価            差額
                         計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
        投資信託受益証券                    20,136           20,000            136
            小計               20,136           20,000            136
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        投資信託受益証券                    8,776          10,000          △1,224
            小計                8,776          10,000          △1,224
            合計               28,912           30,000          △1,088
     （デリバティブ取引関係）

      該当事項はありません。
     （退職給付関係）

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      該当事項はありません。
     （持分法損益等）

      該当事項はありません。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            前事業年度                当事業年度
                         （平成30年3月31日）                （平成31年3月31日）
     繰延税金資産
      未払費用否認                          10,610千円                8,413千円

      未払事業税                          49,579千円                    －
      その他有価証券評価差額金                            20千円               374千円
      資産除去債務                          7,476千円                7,549千円
     繰延税金資産小計                           67,687千円                16,337千円
      評価性引当額（注）                         △67,687千円                △16,337千円
     繰延税金資産合計                                －                －
     繰延税金負債
      還付事業税                              －          △15,879千円
      その他有価証券評価差額金                              －            △41千円
      固定資産（除去費用）                          △886千円                △665千円
      繰延税金負債合計                          △886千円              △16,586千円
     繰延税金負債の純額                            △886千円              △16,586千円
     （注）評価性引当額が51,349千円減少しております。この減少の主な内容は、未払事業税に関する評価性引
     当額の認識が生じなかったことに伴うものであります。
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因と

      なった主要な項目別の内訳
                                前事業年度               当事業年度
                              （平成30年3月31日）               （平成31年3月31日）
     法定実効税率                                 30.9％               30.6％
     （調整）
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                  0.0％               0.1％
     評価性引当額の増減                                  0.7％             △6.0％
     特別税額控除                                 △2.4％                 －
     その他                                 △0.1％               △0.1％
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 29.1％               24.6％
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     （1）当該資産除去債務の概要
        オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
     （2）当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から15年半と見積り、割引率は0.56％から1.145％を使用して資産除去債務の金額を
        計算しております。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                             前事業年度                  当事業年度
                          （自　平成29年4月1日                  （自　平成30年4月1日
                           至　平成30年3月31日）                  至　平成31年3月31日）
       期首残高                      24,182千円                  24,417千円
       時の経過による調整額                        235千円                  237千円
       期末残高                      24,417千円                  24,654千円
     （セグメント情報等）

     セグメント情報
      当社の報告セグメントは、「投資運用・顧問業」という単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
     す。
     関連情報

     1　製品及びサービスごとの情報
     前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                                                 （単位：千円）
                      投資信託          投資一任          投資助言           合計
     外部顧客への営業収益                  5,028,840          3,210,691            6,728        8,246,260
     当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

                                                 （単位：千円）
                      投資信託          投資一任          投資助言           合計
     外部顧客への営業収益                  3,051,139          1,408,907            9,512        4,469,560
     2　地域ごとの情報

     (1)  営業収益
     前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                                                 （単位：千円）
         日本          香港        英国バージン諸島              その他           合計
         5,044,036          2,357,843             719,859          124,520         8,246,260
     当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

                                                 （単位：千円）
         日本          香港        英国バージン諸島              その他           合計
         3,068,617          1,191,692              140,081          69,168         4,469,560
     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)  有形固定資産

      本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごと
     の有形固定資産の記載を省略しております。
     3　主要な顧客ごとの情報

     前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                                                （単位：千円）
              顧客の名称                   営業収益          関連するセグメント名
     シンプレクス・アセット・マネジメント
                                   2,357,843         投資運用・顧問業
     （香港）カンパニー・リミテッド
     当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

                                                （単位：千円）
                                 50/57


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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
              顧客の名称                   営業収益          関連するセグメント名
     シンプレクス・アセット・マネジメント
                                   1,191,692         投資運用・顧問業
     （香港）カンパニー・リミテッド
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却及び未償却残高に関する情報

     該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引）

      1．関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社等
      前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                    資本金           議決権等
          会社等の           又は    事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
               所在地                          取引の内容            科目
           名称         出資金     又は職業      (被所有)     との関係           （千円）          （千円）
                   （千円）           割合(％)
         ㈱シン   プ レ
                                    持株会社形
          クス・
                              （被所有）            子会社の
               東京都          子会社          式の子会社                関係会社
         ファイナン
     親会社               370,000           直接・          経営指導・       18,000          4,860
               千代田区          支配・管理           支配、役員                 未払金
          シャル・
                               100％           管理料
                                     の兼任
         ホールディ
          ングス
      当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

                    資本金           議決権等
          会社等の           又は    事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
               所在地                          取引の内容            科目
           名称         出資金     又は職業      (被所有)     との関係           （千円）          （千円）
                   （千円）           割合(％)
         ㈱シン   プ レ
                                    持株会社形
          クス・
                              （被所有）            子会社の
               東京都          子会社          式の子会社                関係会社
         ファイナン
     親会社               370,000           直接・          経営指導・       18,000          4,860
          シャル・     千代田区          支配・管理           支配、役員                 未払金
                               100％           管理料
                                     の兼任
         ホールディ
          ングス
      （ 注）取引条件および取引条件の決定方針等
          1.  取引金額は、一般の取引条件と同様に決定しております。
          2.  取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      (2)  財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主等

        該当事項はありません。
      (3)  財務  諸表提出会社の子会社等

        該当事項はありません。
      (4)  財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      前事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
                             議決権等
                   資本金
         会社等の              事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
              所在地     又は                     取引の内容             科目
          名称              又は職業      (被所有)     との関係            （千円）          （千円）
                   出資金
                             割合(％)
        シンプレク
                                   投資一任
     同一の   ス・グロー
              英国領                     契約
     親会社     バル・          50万     投資                運用受託           未収運用
              バージン                 －                 719,859          107,113
     を持つ   インベスト           米ドル     運用業                報酬(注)           受託報酬
               諸島                    役員の
     会社   メンツ・リ
                                    兼任
         ミテッド
                                   投資一任      運用受託
                                               2,351,114
        シンプレク
                                                    未収運用      991,823
                                    契約    報酬（注）
        ス・アセッ
                                                    受託報酬
                                   投資助言      投資助言
     同一の   ト・マネジ                                        6,728
                        投資信託
                                    契約    報酬（注）
     親会社    メント・           50 万
               香港                －                     未収投資       4,024
     を持つ   （香港）・          香港ドル
                                   事務協力
                                                40,916
                       事務委託業                            助言報酬
                                        委託調査費
     会社    カンパ
                                    関係
        ニー・リミ
                                   役員の
                                                    未払金      16,911
                                        事務委託費        15,053
         テッド
                                    兼任
      当事業年度（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

                             議決権等
                   資本金
         会社等の              事業の内容       の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種  類
              所在地     又は                     取引の内容             科目
          名称              又は職業      (被所有)     との関係            （千円）          （千円）
                   出資金
                             割合(％)
        シンプレク
                                   投資一任
     同一の   ス・グロー
              英国領                     契約
     親会社     バル・          50万     投資                運用受託           未収運用
              バージン                 －                 74,248           2,253
     を持つ   インベスト           米ドル     運用業                報酬(注)           受託報酬
               諸島                    役員の
     会社   メンツ・リ
                                    兼任
         ミテッド
                                   投資一任      運用受託
                                               1,182,179
        シンプレク
                                                    未収運用      488,409
                                    契約    報酬（注）
        ス・アセッ
                                                    受託報酬
                                   投資助言      投資助言
     同一の   ト・マネジ
                                                 9,512
                        投資信託
                                    契約    報酬（注）
     親会社    メント・           50 万
               香港                －                     未収投資       1,063
     を持つ   （香港）・          香港ドル
                                   事務協力
                                                38,930
                       事務委託業                            助言報酬
                                        委託調査費
     会社    カンパ
                                    関係
        ニー・リミ
                                   役員の
                                                    未払金      11,395
                                        事務委託費        14,406
         テッド
                                    兼任
       （ 注）取引条件および取引条件の決定方針等
          1.  取引金額は、一般の取引条件と同様に決定しております。
            シンプレクス・グローバル・インベストメンツ・リミテッド及びシンプレクス・アセット・マネ
            ジメント・（香港）・カンパニー・リミテッドとの投資顧問契約に基づき、予め定められた料率
            で計算された金額の受取り及び支払いを行っております。
          2.  取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     2．親会社に関する注記

        株式会社シンプレクス・ファイナンシャル・ホールディングス（東京証券取引所TOKYO                                              PRO  Marketに上
      場）
     （1株当たり情報）

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               前事業年度                           当事業年度
            （自　平成29年4月1日                           （自　平成30年4月1日
             至　平成30年3月31日）                           至　平成31年3月31日）
     1株当たり純資産額                  535,829円22銭         1株当たり純資産額                  298,591円46銭
     1株当たり当期純利益金額                  396,189円80銭         1株当たり当期純利益金額                  87,230円71銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金                           なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
     額については、潜在株式が存在しないため、記載                           額については、潜在株式が存在しないため、記載
     しておりません。                           しておりません。
     （注）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
                            前事業年度                  当事業年度

     項目                    （自　平成29年4月1日                  （自　平成30年4月1日
                          至　平成30年3月31日）                  至　平成31年3月31日）
     当期純利益                           2,931,804千円                   645,507千円
     普通株主に帰属しない金額                                 －                  －
     普通株式に係る当期純利益                           2,931,804千円                   645,507千円
     期中平均株式数                              7,400株                  7,400株
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
     ４【利害関係人との取引制限】

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
      禁止されています。
     （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投
        資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがな
        いものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （２）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは
        取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定め
        るものを除きます。）。
     （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
     （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
        財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
     （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

     （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （１）受託会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2019  年3月末    現在）
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額　：51,000百万円（                2019  年3月末    現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
     （２）販売会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2019  年3月末    現在）
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                             10,000百万円
        ゴールドマン・サックス証券株式会社                             83,616百万円

        ＪＰモルガン証券株式会社                             73,272百万円

        大和証券株式会社                            100,000百万円

        東海東京証券株式会社                              6,000百万円

                                             金融商品取引法に定める第
                                             一種金融商品取引業を営ん
        野村證券株式会社                             10,000百万円
                                             でいます。
        ＢＮＰパリバ証券株式会社                            102,025百万円
        みずほ証券株式会社                            125,167百万円

        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券
                                     40,500百万円
        株式会社
        モルガン・スタンレーMUFG証券株式会
                                     62,149百万円
        社
     ２【関係業務の概要】

     （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券などの管理・計算事務                               ・収益分配金の支払い           などを行います。
     （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集               の取扱い、交換に関する業務、買取りに関する業務、信託終了時の交換な
        どに関する業務        などを行います。
     ３【資本関係】

     （１）受託会社
        該当事項はありません。
     （２）販売会社
        該当事項はありません。
     第３【参考情報】

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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
                提出年月日                     提出書類
          2019年    7月12日              有価証券届出書の訂正届出書
                                 55/57




















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                                           シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社(E14415)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                      令和元年6月20日

        シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中
                               有限責任　あずさ監査法人

                                 指定有限責任社員

                                           公認会計士       三　上　和　彦　　印
                                 業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

        に掲げられているシンプレクス・アセット・マネジメント株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31日までの第
        20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
        の注記について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シン
        プレクス・アセット・マネジメント株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
        の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上

        (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

           す。
        　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                      2019年11月６日

        シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社

         取　締　役　会　御　中

                                  ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴　田　　光　夫
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられている東証ＲＥＩＴ               ＥＴＦの2019年７月12日から2019年10月12日までの計算期間の財務諸表、すなわ
        ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
        　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  東証ＲＥＩＴ       ＥＴＦの2019年10月12日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況
        をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
        計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上

        (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

           す。
        　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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