帝人株式会社 四半期報告書 第154期第2四半期(令和1年7月1日-令和1年9月30日)
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年11月14日
【四半期会計期間】 第154期第2四半期(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
【会社名】 帝人株式会社
【英訳名】 TEIJIN LIMITED
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 鈴木 純
【本店の所在の場所】 大阪市北区中之島三丁目2番4号
【電話番号】 該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】 該当事項はありません。
(上記は登記上の本店所在地であり、主たる本社業務は下記において行って
います。)
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区霞が関三丁目2番1号(霞が関コモンゲート西館内)
【電話番号】 東京(03)3506-4830
【事務連絡者氏名】 経理部長 山浦 徹
【縦覧に供する場所】 帝人株式会社東京本社
(東京都千代田区霞が関三丁目2番1号(霞が関コモンゲート西館内))
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第153期 第154期
回次 第2四半期 第2四半期 第153期
連結累計期間 連結累計期間
自 2018年4月1日 自 2019年4月1日 自 2018年4月1日
会計期間
至 2018年9月30日 至 2019年9月30日 至 2019年3月31日
(百万円) 439,418 436,040 888,589
売上高
(百万円) 39,765 33,083 60,264
経常利益
親会社株主に帰属する四半期
(百万円) 33,908 20,444 45,057
(当期)純利益
(百万円) 45,827 1,504 45,623
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) 433,508 420,376 427,212
純資産額
(百万円) 1,052,772 1,030,674 1,020,654
総資産額
1株当たり
(円) 173.29 106.58 232.39
四半期(当期)純利益金額
潜在株式調整後1株当たり
(円) 157.42 100.81 214.35
四半期(当期)純利益金額
(%) 39.7 39.1 40.2
自己資本比率
営業活動による
(百万円) 33,915 41,575 80,899
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 42,276 △ 48,667 △ 41,288
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) 18,814 24,287 △ 15,353
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 127,699 154,444 140,434
四半期末(期末)残高
第153期 第154期
回次
第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2018年7月1日 自 2019年7月1日
会計期間
至 2018年9月30日 至 2019年9月30日
1株当たり
(円) 74.34 50.40
四半期純利益金額
(注)1 当社は四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
2 売上高には、消費税等は含まれていません。
2/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
2【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、帝人グループにおいて営まれている事業の内容について、重要な変更はあり
ません。また、主要な関係会社の異動もありません。
3/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において帝人グループが判断したものです。
(1) 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況
1) 経営成績
帝人グループの当第2四半期累計期間の連結決算は、売上高が前年同期並みの4,360億円となりました。営業利
益は、マテリアル事業のアラミド繊維と国内ヘルスケア事業が堅調であったものの、ポリカーボネート樹脂の市況
低迷や欧米での主力医薬品の後発品発売による売上減少により、全体で前年同期比6.7%減の338億円となりまし
た。経常利益は為替影響による営業外損益の悪化等もあり、前年同期比16.8%減の331億円、親会社株主に帰属す
る四半期純利益はフィルム事業子会社譲渡に係る一時費用を特別損失へ計上したこと等により、同39.7%減の204
億円となりました。
当第2四半期連結累計期間におけるセグメントごとの経営成績は次のとおりです。
マテリアル領域 :[売上高 3,258億円(前年同期比1.9%減)、営業利益129億円(前年同期比11.4%減)]
◆マテリアル事業:
アラミド繊維分野では、主力のパラアラミド繊維「トワロン」が摩擦材、ゴム補強材等の自動車関連用途の販
売数量においてやや減少したものの、売値・販売構成の改善が収益に貢献しました。
炭素繊維分野では、炭素繊維「テナックス」が航空機用途では順調に推移したものの、コンパウンド用途では
前期終盤から続く市況低迷により販売が減少しました。
樹脂分野では、主力のポリカーボネート樹脂が中国・アセアンでの需要低迷の影響を受けました。
フィルム分野では、缶ラミネーション用途が堅調に推移しましたが、工程用離型フィルム「ピューレックス」
の販売は低調に推移しました。なお、フィルム分野の子会社は、東洋紡株式会社に2019年10月1日付で譲渡しま
した。
◆繊維・製品事業:
衣料繊維分野では、国内外の市況影響により素材・製品ともに苦戦しました。産業資材分野では、自動車関連
部材が欧州や中国の自動車販売不振の影響を受けましたが、インフラ補強材や水処理向けポリエステル短繊維の
販売は好調を維持しました。
◆複合成形材料事業ほか:
複合成形材料分野では、北米のピックアップトラックやSUV等の需要増を背景に、米国Continental Structural
Plastics社の自動車向け量産部品の販売が堅調に推移しました。一方、2019年7月にオハイオ州の生産拠点が暴
風雨の影響を受け、一時費用が発生しました。
ヘルスケア領域 :[売上高 789億円(前年同期比1.9%減)、営業利益 194億円(前年同期比11.1%減)]
医薬品分野では、国内市場において、高尿酸血症・痛風治療剤「フェブリク」が順調に販売を拡大しました
が、欧米では後発品の影響を受けました。
在宅医療分野では、睡眠時無呼吸症候群治療における在宅持続陽圧呼吸療法(CPAP)市場において、機器
のレンタル台数が順調に伸長しました。また、在宅酸素療法(HOT)市場においても、携帯型酸素濃縮器の積極
展開等により、高い水準のレンタル台数を維持しました。
新規ヘルスケア分野では、埋め込み型医療機器事業の業績が堅調に推移しました。
その他 :[売上高 314億円(前年同期比16.2%増)、営業利益 39億円(前年同期比51.3%増)]
IT事業では、電子コミック配信サービス及び病院向けITサービス事業が順調に推移しました。
4/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
2) 財政状態
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、保有意義が希薄化した株式の売却等で投資有価証券は減少した一方、
IFRS第16号「リース」の適用により有形固定資産が増加し、前期末対比100億円増加の10,307億円となりました。
負債は、社債の発行やIFRS第16号「リース」の適用による有利子負債の増加等により、前期末対比169億円増加
の6,103億円となりました。
純資産は、その他有価証券評価差額金や為替換算調整勘定の減少等により、前期末対比68億円減少の4,204億円
となりました。
(帝人グループの資本の財源及び資金の流動性について)
帝人グループの事業活動における運転資金需要の主なものは、各事業の販売拡大や原燃料価格上昇等に伴う運
転資本の増加、複合成形材料分野や医薬品分野を中心とした研究開発活動費等があります。また、設備投資資金
需要の主なものとしては、航空機向けの需要増を見据えて、成長素材である炭素繊維の新たな生産拠点を米国サ
ウスカロライナ州に建設中です。2020年度の稼働を予定しており、総投資額は日本の三島事業所におけるプリ
カーサ*の生産能力の増強も合わせて350億円を予定しています。 その他にも複合成形材料事業の新規受注に伴う
生産能力増強投資等に積極的に取り組んでいます。
* 炭素繊維の原料として用いる特殊なアクリル繊維。
帝人グループの事業活動に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金の活用、金融機関からの借入及び社
債の発行等により資金調達をおこなっており、自己資本比率やD/Eレシオ等の財務健全性指標やROEを注視
しながら、最適な選択を実施しています。また、日米欧中の各拠点においては、グループ内余剰資金を活用する
ためにキャッシュ・マネジメント・システムを導入し、資金効率の向上に努めています。
なお、当第2四半期連結会計期間末の有利子負債残高は4,076億円となりました。資金調達コストの低減に努め
る一方、設備投資に対応する借入の大部分については、長期調達するとともに過度に金利変動リスクに晒されな
いよう金利スワップ等の手段を活用し、固定化しています。
また、金融機関には十分な借入枠を有しており、高水準で維持している現預金と併せ、中期経営計画で掲げた
戦略投資を機動的に実施することが可能となっています。
3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、416億円の資金収入となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、設備投資等の実施により、487億円の資金支出となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローについては、社債の発行や短期借入金の増加等により、243億円の資金収入
となりました。
最終的な現金及び現金同等物の増加額は現金及び現金同等物に係る換算差額も加えた結果、140億円となりまし
た。
5/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(2) 経営方針、経営戦略及び対処すべき課題等
当第2四半期連結累計期間において、帝人グループの経営方針、経営戦略及び対処すべき課題等について重要な
変更はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めており、その内容等(会
社法施行規則第118条第3号に掲げる事項)は次のとおりです。
① 当社の株主の在り方に関する基本方針
(会社法施行規則第118条第3号にいう、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方
針)
当社の株主の在り方について、当社は、株主は市場での自由な取引を通じて決まるものと考えています。した
がって、株式会社の支配権の移転を伴う買付提案に応じるかどうかの判断も、最終的には株主全体の意思に基づ
き行われるべきものと考えています。
しかし、当社株式の大量取得行為や買付提案の中には、「企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な侵
害をもたらすおそれのあるもの」「株主に株式の売却を事実上強要するおそれがあるもの」「買付の対価が当社
の企業価値に鑑み不十分なもの」等も想定されます。このような大量取得行為や買付提案を行う者は、例外的
に、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として適当でないと考えています。
② 基本方針の実現に資する取り組み
当社では、多数の投資家の皆様に長期的に当社に投資を継続して頂くために、当社の企業価値ひいては株主共
同の利益を向上させるための取り組みとして、次の施策を既に実施しています。これらの取り組みは、上記①の
基本方針の実現にも資するものと考えています。
ア.中長期での取り組み
帝人グループでは、2017年2月に、長期ビジョン実現に向けた次の3か年の実行計画として、 中期経営計画
2017-2019『ALWAYS EVOLVING』 を策定し、公表しました。この中期経営計画に基づき、「成長戦略」による基
礎収益力の更なる強化、「発展戦略」による新規コアビジネスの確立を推進するとともに、それを支える経営
システム基盤の強化を図っていきます。
株主還元については、「連結業績に連動した配当」を行うことを利益配分の基本方針とし、中期的な連結配
当性向は当期純利益の30%を目安としながら、「財務体質の健全性や中長期の配当の継続性及び将来の成長戦
略投資に必要な内部留保の確保」を総合的に勘案し配当を実施します。
イ.「コーポレート・ガバナンス(企業統治)の強化」による企業価値向上への取り組み
帝人グループでは、株主価値の持続的向上を基本的使命であると踏まえた上、多様なステークホルダー(利
害関係者)に対する責任を果たしていくために、コーポレート・ガバナンスの強化に取り組んでいます。コー
ポレート・ガバナンスの基本を「透明性の向上」「公正性の確保」「意思決定の迅速化」「監視・監督の独立
性の確保」とし、「アドバイザリー・ボード」、「独立社外取締役を含む取締役会と執行役員制」、「独立社
外監査役を含む監査役体制」等を通じ、実効性のあるコーポレート・ガバナンス体制の構築・強化に努めてい
ます。また、コーポレート・ガバナンスに関する指針を帝人グループ「コーポレート・ガバナンスガイド」と
して制定し、公表しています。
③ 基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための
取り組み
当社は、当社株式の大量買付行為を行い、または行おうとする者に対しては、大量買付行為の是非を株主の皆
様が適切に判断するために必要かつ十分な情報の提供を求めるとともに、当社取締役会の意見等を開示し、株主
の皆様の検討のために必要な時間と情報の確保に努める等、金融商品取引法、会社法その他関係法令に基づき、
適切な措置を講じていきます。
(3) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、164億円です。
なお、当第2四半期連結累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
6/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 600,000,000
計 600,000,000
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末 提出日現在発行数
上場金融商品取引所名
現在発行数(株) (株)
種類 または登録認可金融商品 内容
(2019年9月30日) (2019年11月14日) 取引業協会名
完全議決権株式で、
権利内容に何ら限定
東京証券取引所 のない当社における
197,953,707 197,953,707
普通株式
市場第一部 標準となる株式であ
り、単元株式数は
100株です。
197,953,707 197,953,707 - -
計
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2019年11月1日から、この四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により
発行された株式数は含まれていません。
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本準備金 資本準備金
発行済株式 発行済株式
資本金増減額 資本金残高
年月日 増減額 残高
総数増減数 総数残高
(百万円) (百万円)
(株) (株)
(百万円) (百万円)
2019年7月1日~
- 197,953,707 - 71,833 - 102,341
2019年9月30日
7/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(5) 【大株主の状況】
2019年9月30日現在
発行済株式(自
己株式を除
所有株式数
く。)の総数に
氏名または名称 住所
(千株)
対する所有株式
数の割合(%)
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱ 東京都中央区晴海1-8-11 26,919 14.03
日本マスタートラスト信託銀行㈱ 東京都港区浜松町2-11-3 15,400 8.03
日本生命保険(相) 東京都千代田区丸の内1-6-6 7,209 3.76
愛媛県松山市北吉田町77 5,210 2.72
帝人従業員持株会
25 BANK STREET, CANARY WHARF,
JP MORGAN CHASE BANK 385151
LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM 4,242 2.21
(常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部)
(東京都港区港南2-15-1)
JPモルガン証券㈱ 東京都千代田区丸の内2-7-3 3,403 1.77
資産管理サービス信託銀行㈱ 東京都中央区晴海1-8-12 3,139 1.64
東京都千代田区丸の内2-7-1 2,897 1.51
㈱三菱UFJ銀行
STATE STREET BANK WEST CLIENT - TREATY 1776 HERITAGE DRIVE, NORTH
505234 QUINCY, MA 02171,U.S.A. 2,634 1.37
(常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部) (東京都港区港南2-15-1)
STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS
505103 02101 U.S.A. 2,050 1.07
(常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部) (東京都港区港南2-15-1)
- 73,103 38.11
計
(注)1 上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりです。
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱ 26,919千株
日本マスタートラスト信託銀行㈱ 15,400千株
資産管理サービス信託銀行㈱ 3,139千株
2 2017年5月19日付で公衆の縦覧に供されている大量保有(変更)報告書において、ブラックロック・ジャパ
ン㈱ほか7名の共同保有者が2017年5月15日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨の記載があるも
のの、当社として2019年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記「大株主の状
況」には含めていません。
発行済株式総数に対する
所有株式数
氏名または名称 住所 所有株式数の割合
(千株)
(%)
ブラックロック・ジャパン
東京都千代田区丸の内1 - 8 - 3 12,017 6.10
㈱ほか7名
3 2018年8月20日付で公衆の縦覧に供されている大量保有(変更)報告書において、㈱三菱UFJフィナン
シャル・グループほか3名の共同保有者が2018年8月13日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨の
記載があるものの、当社として2019年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記
「大株主の状況」には含めていません。
発行済株式総数に対する
所有株式数
氏名または名称 住所 所有株式数の割合
(千株)
(%)
㈱三菱UFJフィナンシャ
東京都千代田区丸の内2-7-1
12,046 6.08
ル・グループほか3名
8/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
4 2018年8月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、日本生命保険 (相) ほか1名の共同
保有者が2018年8月15日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨の記載があるものの、当社として
2019年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記「大株主の状況」には株主名簿
上の所有株式数を記載しています。
発行済株式総数に対する
所有株式数
氏名または名称 住所 所有株式数の割合
(千株)
(%)
東京都千代田区丸の内1-6-6
日本生命保険(相)ほか1名 9,899 5.00
5 2019年3月25日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、野村證券㈱ほか2名の共同保有者
が2019年3月15日現在、当社株式を以下のとおり保有している旨の記載があるものの、当社として2019年9
月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記「大株主の状況」には含めていません。
発行済株式総数に対する
所有株式数
氏名または名称 住所 所有株式数の割合
(千株)
(%)
野村證券㈱ほか2名 東京都中央区日本橋1 - 9 - 1 10,133 5.03
(注) 野村證券㈱ほか2名 の所有株券等の数には、新株予約権付社債券の保有に伴う保有潜在株式の数が含まれてい
ます。
9/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年9月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
権利内容に何ら限定のない
(自己保有株式)
当社における標準となる株
完全議決権株式(自己株式等) -
普通株式 6,127,700 式であり、単元株式数は
100株です。
完全議決権株式(その他) 191,211,000 1,912,110
普通株式 同上
615,007 - -
単元未満株式 普通株式
197,953,707 - -
発行済株式総数
- 1,912,110 -
総株主の議決権
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が、600株(議決権6個)含
まれています。
②【自己株式等】
2019年9月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
所有者の住所
または名称
(株) (株) (株) 式数の割合(%)
(自己保有株式) 大阪市北区中之島
6,127,700 - 6,127,700 3.10
3-2-4
帝人株式会社
- 6,127,700 - 6,127,700 3.10
計
(注) 株主名簿上は当社名義となっていますが、実質的に所有していない株式が200株(議決権2個)あります。
なお、当該株式数は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」に含まれています。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
10/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しています。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2019年7月1日から2019
年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けています。
11/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
資産の部
流動資産
100,592 111,726
現金及び預金
※3 194,241
178,015
受取手形及び売掛金
33,000 36,000
有価証券
98,727 103,677
商品及び製品
11,556 12,361
仕掛品
35,597 35,136
原材料及び貯蔵品
50,722 48,939
その他
△ 582 △ 382
貸倒引当金
523,854 525,474
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 64,159 63,087
機械装置及び運搬具(純額) 105,908 108,551
97,819 111,368
その他(純額)
有形固定資産合計 267,887 283,006
無形固定資産
32,845 36,315
のれん
36,664 34,615
その他
69,510 70,930
無形固定資産合計
投資その他の資産
96,179 88,082
投資有価証券
64,894 64,803
その他
△ 1,670 △ 1,620
貸倒引当金
159,403 151,264
投資その他の資産合計
496,800 505,200
固定資産合計
1,020,654 1,030,674
資産合計
12/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
負債の部
流動負債
※3 93,499
81,213
支払手形及び買掛金
104,265 116,166
短期借入金
7,662 27,589
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債 15,000 15,000
6,879 4,844
未払法人税等
81 1,231
事業構造改善引当金
72,819 59,369
その他
300,205 305,412
流動負債合計
固定負債
20,039 35,031
社債
220,583 203,300
長期借入金
事業構造改善引当金 - 3,153
37,553 37,361
退職給付に係る負債
2,645 2,624
資産除去債務
12,417 23,415
その他
固定負債合計 293,237 304,885
593,442 610,298
負債合計
純資産の部
株主資本
71,833 71,833
資本金
104,256 103,742
資本剰余金
235,324 248,084
利益剰余金
△ 13,412 △ 13,381
自己株式
398,000 410,277
株主資本合計
その他の包括利益累計額
26,720 20,204
その他有価証券評価差額金
△ 52 △ 819
繰延ヘッジ損益
△ 11,402 △ 24,246
為替換算調整勘定
△ 2,538 △ 2,059
退職給付に係る調整累計額
12,728 △ 6,920
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 889 891
15,595 16,128
非支配株主持分
427,212 420,376
純資産合計
1,020,654 1,030,674
負債純資産合計
13/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
売上高 439,418 436,040
303,301 300,360
売上原価
136,117 135,680
売上総利益
※1 99,916 ※1 101,921
販売費及び一般管理費
36,200 33,759
営業利益
営業外収益
508 533
受取利息
1,297 808
受取配当金
1,361 1,058
持分法による投資利益
- 1,920
為替差益
4,306 -
デリバティブ評価益
649 349
雑収入
8,121 4,668
営業外収益合計
営業外費用
1,717 1,887
支払利息
1,843 -
為替差損
- 2,051
デリバティブ評価損
997 1,406
雑損失
4,557 5,344
営業外費用合計
39,765 33,083
経常利益
特別利益
269 28
固定資産売却益
3,595 3,810
投資有価証券売却益
※2 4,500
-
受取和解金
173 518
その他
8,537 4,356
特別利益合計
特別損失
898 1,072
固定資産除売却損
※3 3,941 ※3 1,988
減損損失
※4 15 ※4 4,382
事業構造改善費用
105 1,021
その他
4,958 8,463
特別損失合計
43,344 28,977
税金等調整前四半期純利益
8,767 7,721
法人税等
34,578 21,255
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純利益 670 812
33,908 20,444
親会社株主に帰属する四半期純利益
14/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
34,578 21,255
四半期純利益
その他の包括利益
6,121 △ 6,627
その他有価証券評価差額金
△ 379 △ 766
繰延ヘッジ損益
5,969 △ 12,457
為替換算調整勘定
△ 347 435
退職給付に係る調整額
△ 115 △ 336
持分法適用会社に対する持分相当額
11,249 △ 19,752
その他の包括利益合計
45,827 1,504
四半期包括利益
(内訳)
44,523 796
親会社株主に係る四半期包括利益
1,304 708
非支配株主に係る四半期包括利益
15/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
43,344 28,977
税金等調整前四半期純利益
23,386 25,054
減価償却費及びその他の償却費
3,941 1,988
減損損失
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 859 855
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) △ 1,038 △ 332
未払金の増減額(△は減少) △ 4,417 △ 5,294
事業構造改善引当金の増減額(△は減少) △ 1,139 4,303
△ 1,805 △ 1,341
受取利息及び受取配当金
1,717 1,887
支払利息
持分法による投資損益(△は益) △ 1,361 △ 1,058
投資有価証券売却損益(△は益) △ 3,592 △ 3,799
受取和解金 △ 4,500 -
売上債権の増減額(△は増加) △ 8,086 13,337
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 14,044 △ 6,379
仕入債務の増減額(△は減少) 1,613 △ 8,616
△ 3,631 123
その他
31,246 49,705
小計
3,500 3,039
利息及び配当金の受取額
△ 1,634 △ 1,870
利息の支払額
4,500 -
和解金の受取額
△ 3,698 △ 9,300
法人税等の支払額
33,915 41,575
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 26,496 △ 33,760
有形固定資産の取得による支出
282 45
有形固定資産の売却による収入
△ 1,338 △ 1,958
無形固定資産の取得による支出
△ 1,753 △ 4,959
投資有価証券の取得による支出
3,727 7,954
投資有価証券の売却による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
△ 15,952 △ 12,681
支出
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による
1,056 -
収入
- △ 906
事業譲受による支出
短期貸付金の純増減額(△は増加) △ 437 △ 1,286
△ 1,365 △ 1,117
その他
△ 42,276 △ 48,667
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) 61,087 13,024
社債の発行による収入 - 15,000
340 5,940
長期借入れによる収入
△ 16,001 △ 888
長期借入金の返済による支出
△ 20,008 △ 6
自己株式の取得による支出
配当金の支払額 △ 5,935 △ 7,672
△ 321 △ 429
非支配株主への配当金の支払額
△ 348 △ 681
その他
18,814 24,287
財務活動によるキャッシュ・フロー
886 △ 3,246
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 11,339 13,949
現金及び現金同等物の期首残高 116,158 140,434
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減
202 -
額(△は減少)
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の
- 62
増加額
※1 127,699 ※1 154,444
現金及び現金同等物の四半期末残高
16/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。
(会計方針の変更)
帝人グループのIFRS適用子会社は第1四半期連結会計期間の期首から、IFRS第16号「リース」を適用していま
す。これに伴い、借手のリース取引については、原則すべてのリースについて使用権資産およびリース債務を認
識するとともに、使用権資産の減価償却費とリース債務に係る支払利息を計上しています。本基準の適用にあ
たっては、経過措置として認められている、基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用し
ています。この結果、第1四半期連結会計期間期首の有形固定資産その他(純額)が9,458百万円、流動負債そ
の他が847百万円、固定負債その他が8,611百万円それぞれ増加しています。なお、当第2四半期連結累計期間の
損益に与える影響は軽微です。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
一部の連結子会社の税金費用については、 当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益
に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算
しています。
(四半期連結貸借対照表関係)
1 保証債務
連結会社以外の会社の銀行借入等に対して行っている保証(保証予約を含む)は次のとおりです。
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
①関係会社 ①関係会社
Esteve Teijin Healthcare
Yuyu Teijin Medicare Inc.
372百万円 428百万円
S.L.
(3,799,000千KRW) (3,625千EUR)
その他2社 452百万円 その他2社 530百万円
(外貨建保証債務 2,500千EURほかを含む) (外貨建保証債務 4,614,000千KRWほかを含む)
計 825百万円 計 958百万円
②関係会社以外 ②関係会社以外
センチュリーテクノコア 379百万円 医療法人社団新洋和会 335百万円
1,465 〃 1,372 〃
その他10社 その他9社
34 〃 30 〃
従業員に対する保証 従業員に対する保証
1,878 〃 1,737 〃
計 計
合計(①+②) 2,703百万円 合計(①+②) 2,695百万円
なお、再保証のある保証債務については、当社の負担額を記載しています。
2 受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
受取手形割引高 -
1 百万円
17/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
※3 四半期連結会計期間末日(銀行休業日)の満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものと
し て 処理しています。当四半期連結会計期間末日満期手形は、次のとおりです。
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
受取手形
-
1,747百万円
支払手形
585〃 -
4 債権流動化に伴う買戻義務限度額
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
債権流動化に伴う買戻義務限度額 946百万円 1,988百万円
(四半期連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費の内、主要な費目及び金額は次のとおりです。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
運賃諸掛 4,487 百万円 4,516 百万円
給料賃金 23,883 〃 25,203 〃
賞与一時金 6,203 〃 5,461 〃
退職給付費用 1,341 〃 1,640 〃
減価償却費 3,588 〃 4,003 〃
のれん償却費 2,222 〃 2,848 〃
研究開発費 16,734 〃 16,387 〃
販売促進費 8,995 〃 10,169 〃
賃借料 3,630 〃 3,664 〃
その他の経費 28,835 〃 28,031 〃
合計 99,916 〃 101,921 〃
18/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
※2 受取和解金
当社の連結子会社において発生した取引先の契約違反等に起因する損害(逸失利益等)について、 当該取引先
との合意に基づき受領した和解金です。
※3 減損損失
前第2四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
当第2四半期連結累計期間において、以下の資産について減損損失3,941百万円を計上しました。
減損損失
場所 用途 種類
(百万円)
韓国 マテリアル事業 機械装置等 3,752
その他 ― ― 188
当第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
重要性が乏しいため、記載を省略しています。
※4 事業再編に伴う費用または損失を計上しています。
当第2四半期連結累計期間においては、主にフィルム事業の連結子会社譲渡に関する損失を計上しています。
19/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとお
りです。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
現金及び預金勘定 100,892百万円 111,726百万円
有価証券勘定 20,000 〃 36,000 〃
金銭の信託(流動資産その他) 7,000 〃 7,000 〃
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 △193 〃 △282 〃
現金及び現金同等物 127,699 〃 154,444 〃
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
1 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
1株当たり
(決議) 株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2018 年5月9日
普通株式 5,935百万円 30円00銭 2018 年3月31日 2018 年5月30日 利益剰余金
取締役会
(2) 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当の内、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後
となるもの
1株当たり
(決議) 株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2018 年11月1日
普通株式 5,754百万円 30円00銭 2018 年9月30日 2018 年12月3日 利益剰余金
取締役会
2 株主資本の金額の著しい変動
当社は、2018年8月1日開催の取締役会において、会社法第459条第1項及び当社定款第41条の規定に基づき、
自己株式取得に係る事項について決議し、普通株式9,107,400株を20,000百万円で取得しました。また、転換社債
型新株予約権付社債の転換に伴い、自己株式を6,624百万円処分しています。
これらを主な要因として、当第2四半期連結累計期間において自己株式が13,298百万円増加し、当第2四半期
連結会計期間末において自己株式が13,465百万円となっています。
20/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
1 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
1株当たり
(決議) 株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2019 年5月9日
普通株式 7,672 百万円 40円00銭 2019 年3月31日 2019 年5月30日 利益剰余金
取締役会
(注) 2019年3月期の期末配当金の内訳については、普通配当30円00銭と記念配当10円00銭です。
(2) 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当の内、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後
となるもの
1株当たり
(決議) 株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2019 年10月31日
普通株式 5,755百万円 30円00銭 2019 年9月30日 2019 年12月2日 利益剰余金
取締役会
21/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注)
マテリアル ヘルスケア 計
売上高
(1)外部顧客への
331,975 80,445 412,420 26,997 439,418
売上高
(2)セグメント間の内部
1,162 1 1,162 3,520 4,683
売上高又は振替高
333,136 80,446 413,583 30,518 444,100
計
14,569 21,865 36,433 2,552 38,985
セグメント利益
(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ITサービス分野等を含んでいます。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計
36,433
「その他」の区分の利益
2,552
セグメント間の取引消去
107
全社費用 (注)
△2,891
四半期連結損益計算書の営業利益 36,200
(注)全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「マテリアル」セグメントにおいて、当第2四半期連結累計期間に3,752百万円の減損損失を計上していま
す。
(のれんの金額の重要な変動)
「マテリアル」セグメントにおいて、J.H. Ziegler GmbHを主要な事業会社とするBrick Holding GmbH(持株
会社)の全株式を取得したことにより、当第2四半期連結累計期間にのれんが11,527百万円発生しています。
なお、のれんの金額は、当第2四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的
に算定された金額です。
22/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注)
マテリアル ヘルスケア 計
売上高
(1)外部顧客への
325,754 78,928 404,682 31,358 436,040
売上高
(2)セグメント間の内部
440 16 456 3,771 4,227
売上高又は振替高
326,194 78,945 405,138 35,129 440,267
計
12,911 19,445 32,357 3,861 36,217
セグメント利益
(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ITサービス分野等を含んでいます。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計
32,357
「その他」の区分の利益
3,861
セグメント間の取引消去
△14
全社費用 (注)
△2,444
四半期連結損益計算書の営業利益 33,759
(注)全社費用は配賦不能営業費用であり、その主なものは本社管理部門に係る費用です。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「マテリアル」セグメントにおいて、当第2四半期連結累計期間に1,183百万円の減損損失を計上していま
す。
(のれんの金額の重要な変動)
「マテリアル」セグメントにおいて、Renegade Materials Corporationの全株式を取得したことにより、当
第2四半期連結累計期間にのれんが6,006百万円発生しています。なお、のれんの金額は、当第2四半期連結会
計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額です。
23/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基
礎は、以下のとおりです。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
(1)1株当たり四半期純利益金額 173円29銭 106円58銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円) 33,908 20,444
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
33,908 20,444
四半期純利益金額(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 195,671 191,820
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額 157円42銭 100円81銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) △14 △5
(うち支払利息(税額相当額控除後)(百万円)) (△14) (△5)
普通株式増加数(千株) 19,640 10,911
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四
半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結 ― ―
会計年度末から重要な変動があったものの概要
(重要な後発事象)
(子会社株式の譲渡)
当社は、2019年4月26日開催の取締役会において、 当社の連結子会社である帝人フィルムソリューション株式
会社(以下TFS社)ならびにP.T. Indonesia Teijin Film Solutions(以下ITFS社)の当社所有株式全て
を、東洋紡株式会社(以下東洋紡)に譲渡する方針を決議し、 2019年5月22日付で東洋紡との間で株式譲渡契約
を締結し、2019年10月1日付けで実行しています。
1.譲渡の理由
帝人グループは、ポリエステルフィルム事業の競争力強化に向け、2016年に日本の生産拠点を宇都宮事業所
に集約する等様々な対策を講じてきました。また、その過程で、事業運営の柔軟性と意思決定の迅速性を向上
するため、合弁パートナーであったE.I. du Pont de Nemours and Company(以下デュポン社)から日本及びイ
ンドネシアの合弁会社のデュポン社持分を取得し、各々100%子会社として運営してきました。その結果、ポリ
エステルフィルム事業は一定の収益を上げる体質へと強化されましたが、TFS社ならびにITFS社の更な
る成長及び帝人グループの経営資源の最適配分の観点から、今回の決定に至ったものです。
2.譲渡する相手会社の名称
東洋紡株式会社
3.譲渡の時期
2019年10月1日
4.譲渡の対象となる子会社の名称、事業内容及び会社との取引内容
(1) TFS社の概要
① 名称 :帝人フィルムソリューション株式会社
② 事業の内容 :フィルムの製造、販売
③ 当社との取引 :当社がTFS社に原料の販売等を行っています。
24/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
(2) ITFS社の概要
① 名称 :P.T. Indonesia Teijin Film Solutions
② 事業の内容 : フィルムの製造、販売
③ 当社との取引 :記載すべき取引関係はありません。
5.譲渡する株式の譲渡価額、譲渡株式数、譲渡損益及び譲渡後の持分比率
(1) 譲渡価額
9,663百万円
(2) 譲渡益
1,131百万円(見込み)
(3) 対象会社の譲渡株式数
TFS社 :1,000株
ITFS社 :378,000株(間接所有株式10株を含む)
(4) 株式譲渡後の持分比率
TFS社及びITFS社のいずれについても0%(所有株式数0株)です。
25/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
2【その他】
第154期(2019年4月1日から2020年3月31日まで)中間配当については、2019年10月31日開催の取締役会におい
て、2019年9月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議
しました。
① 配当金の総額 5,755百万円
② 1株当たりの金額 30円00銭
③ 支払請求額の効力発生日及び支払開始日 2019年12月2日
26/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
27/28
EDINET提出書類
帝人株式会社(E00872)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年11月14日
帝人株式会社
代表取締役社長執行役員
鈴木 純 殿
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
福田 秀敏 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
平井 清 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
切替 丈晴 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている帝人株式会社の
2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2019年7月1日から2019年9月30日
まで)及び第2四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、
四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び
注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠
して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、帝人株式会社及び連結子会社の2019年9月30日現在の財政状態及び
同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じ
させる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書
提出会社)が別途保管しています。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
28/28