UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ 訂正有価証券届出書(外国投資証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(外国投資証券) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(外国投資証券) |
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年 11 月 14 日
【発行者名】 UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
( UBS ( Lux ) Strategy SICAV )
【代表者の役職氏名】 メンバー・オブ・ザ・ボード・オブ・ディレクターズ
トーマス・ローズ( Thomas Rose )
チェアマン・オブ・ザ・ボード・オブ・ディレクターズ
トーマス・ポートマン( Thomas Portmann )
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグL- 1855 、
J . F . ケネディ通り 33 A
( 33A avenue J.F. Kennedy, L-1855 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg )
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 ( 6212 ) 8316
【届出の対象とした募集(売出)外国投資証券に係る外国投資法人の名称】
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-フィクスト・インカム(米ドル)
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
ミディアム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
ダイナミック(米ドル)
( UBS ( Lux ) Strategy SICAV
- Fixed Income ( USD )
- Income ( USD )
- Systematic Allocation Portfolio Defensive (USD)
- Systematic Allocation Portfolio Medium (USD)
- Systematic Allocation Portfolio Dynamic (USD) )
【届出の対象とした募集(売出)外国投資証券の形態及び金額】
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
記名式無額面投資証券
フィクスト・インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシ
ブ(米ドル)
クラスP-acc投資証券
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム
(米ドル)
クラスP-acc投資証券
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック
(米ドル)
クラスP-acc投資証券
上限見込額は以下のとおりである。
フィクスト・インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
22 億 8,860 万米ドル(約 2,599 億円)
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
974 億 5,000 万円
インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
11 億 2,090 万米ドル(約 1,273 億円)
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
1,012 億 1,000 万円
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシ
ブ(米ドル)
クラスP-acc投資証券
10 億 3,920 万米ドル(約 1,180 億円)
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム
(米ドル)
クラスP-acc投資証券
10 億 7,640 万米ドル(約 1,222 億円)
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック
(米ドル)
クラスP-acc投資証券
11 億 1,020 万米ドル(約 1,261 億円)
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(注1)上限見込額は、便宜上、ファンドの投資証券の 2018 年9月末日現在の1口当
たりの純資産価格に基づいて算出されている(フィクスト・インカム(米ド
ル)クラスP-acc投資証券については 228.86 米ドルに 1,000 万口、クラ
ス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券については 9,745 円に 1,000 万口、
インカム(米ドル)クラスP-acc投資証券については 112.09 米ドルに
1,000 万口、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券については
10,121 円に 1,000 万口、システマティック・アロケーション・ポートフォリ
オ・ディフェンシブ(米ドル)クラスP-acc投資証券については 103.92
米ドルに 1,000 万口、システマティック・アロケーション・ポートフォリ
オ・ミディアム(米ドル)クラスP-acc投資証券については 107.64 米ド
ルに 1,000 万口およびシステマティック・アロケーション・ポートフォリ
オ・ダイナミック(米ドル)クラスP-acc投資証券については 111.02 米
ドルに 1,000 万口をそれぞれ乗じて算出した金額である。)。
(注2)米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、 2018 年9月 28 日現在の株式会社
三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル= 113.57 円)によ
る。以下同じ。
(注3)この訂正届出書には、インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-a
cc投資証券の情報も記載されているが、インカム(米ドル)クラス(日本
円・ヘッジ)P-acc投資証券については、 2018 年 12 月 21 日付をもって募
集を停止した。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出しましたので、 2018 年 11 月 30 日に提出した有価証券届出書( 2018 年 12 月5
日、 2019 年1月 15 日、 2019 年2月 28 日、 2019 年6月 17 日および 2019 年 10 月 30 日に提出した有価証券届出書の
訂正届出書により訂正済)(以下「原届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報により訂正するた
め、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いることがあ
り、原届出書の換算レートとは異なる場合があります。
2【訂正の内容】
(1)有価証券報告書に係る訂正
原届出書の下記事項については、有価証券報告書の記載内容と同一内容に更新されます。
原届出書 有価証券報告書
第二部 ファンド情報 第一部 ファンド情報
第1 ファンドの状況 第1 ファンドの状況
1 外国投資法人の概況 1 外国投資法人の概況
2 投資方針 2 投資方針
3 投資リスク 3 投資リスク
4 手数料等及び税金 4 手数料等及び税金
5 運用状況 5 運用状況
第3 外国投資証券事務の概要 第2 外国投資証券事務の概要
第三部 外国投資法人の詳細情報 第二部 外国投資法人の詳細情報
第1 外国投資法人の追加情報 第1 外国投資法人の追加情報
1 外国投資法人の沿革 1 外国投資法人の沿革
2 役員の状況 2 役員の状況
3 外国投資法人に係る法制度の概要 3 外国投資法人に係る法制度の概要
4 監督官庁の概要 4 監督官庁の概要
5 その他 5 その他
第2 手続等 第2 手続等
1 申込(販売)手続等 1 申込(販売)手続等
2 買戻し手続等 2 買戻し手続等
3 乗換え手続等 3 乗換え手続等
4 その他 4 その他
第3 管理及び運営 第3 管理及び運営
1 資産管理等の概要 1 資産管理等の概要
2 利害関係人との取引制限 2 利害関係人との取引制限
3 投資主・外国投資法人債権者の権利等 3 投資主・外国投資法人債権者の権利等
第4 関係法人の状況 第4 関係法人の状況
1 資産運用会社の概況 1 資産運用会社の概況
2 その他の関係法人の概況 2 その他の関係法人の概況
第5 外国投資法人の経理状況 第5 外国投資法人の経理状況
1 財務諸表 1 財務諸表
2 外国投資法人の現況 2 外国投資法人の現況
第6 販売及び買戻しの実績 第6 販売及び買戻しの実績
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
第四部 特別情報 第三部 特別情報
第1 投資法人制度の概要 第1 投資信託制度の概要
* 有価証券報告書の記載内容は、以下のとおりです。
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第一部 ファンド情報
第1 ファンドの状況
1 外国投資法人の概況
(1)主要な経営指標等の推移
(ダイナミック・インカム(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2019 年5月末日に終了する
会計年度末
(1)
- 2,696,078.13
(a)営業収益
(b)経常利益金額または経常損失金額 - 2,696,078.13
(c)当期純利益金額または当期純損失金額 - 2,696,078.13
(2)
326,403,802.47
(d)出資総額
(e)発行済投資口総数
(クラスP-mdist投資証券) 1,276,793.625 口
(クラスP-acc投資証券) 369,590.500 口
(f)純資産額 326,403,802.47
(g)資産総額 326,809,163.84
(h)1口当たり純資産価格
(クラスP-mdist投資証券) 99.84
(クラスP-acc投資証券) 101.24
(i)1口当たり当期純利益金額または当期純損失金額
(クラスP-mdist投資証券) - 0.77
(クラスP-acc投資証券) - 1.25
(j)分配総額 3,289,469.20
(k)1口当たり分配金額(クラスP-mdist投資証券) 1.44
(l)自己資本比率 99.88 %
(3)
(m)自己資本利益率
(クラスP-mdist投資証券) 1.28 %
(クラスP-acc投資証券) 1.24 %
(1)営業収益には投資収益および実現および未実現利益(損失)を含めている。以下同じ。
(2)ファンドは変動資本を有する会社型投資信託であり、純資産総額を記載している。以下同じ。
(3)自己資本利益率は、当該会計年度の1口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて当
該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
(4)「主要な経営指標等の推移(e)発行済投資口総数、(h)1口当たり純資産価格、(i)1口当たり当期純利益金額また
は当期純損失金額、(k)1口当たり分配金額および(m)自己資本利益率」は、日本で販売しているクラスのみ記載して
いる。以下同じ。
(注1)各取引に使用された1口当たりの純資産価格は、純資産価格の調整の結果、上記および財務書類に記載の価格と異なる場
合がある(財務書類に対する注記1参照)。以下同じ。
(注2)ダイナミック・インカム(米ドル)は 2019 年1月 28 日に運用を開始した。
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(フィクスト・インカム(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2015 年5月末日 2016 年5月末日 2017 年5月末日 2018 年5月末日 2019 年5月末日
に終了する に終了する に終了する に終了する に終了する
会計年度末 会計年度末 会計年度末 会計年度末 会計年度末
(1 )
751,505.97 2,324,435.38 - 949,986.59 - 1,707,909.65 4,825,480.58
(a )営業収益
(b )経常利益金額
または経常損失 751,505.97 2,324,435.38 - 949,986.59 - 1,707,909.65 4,825,480.58
金額
(c )当期純利益金額
または当期純損失 751,505.97 2,324,435.38 - 949,986.59 - 1,707,909.65 4,825,480.58
金額
(2 )
68,727,962.39 104,987,080.00 173,189,450.50 171,926,461.34 153,368,218.52
(d )出資総額
(e )発行済投資口総数
(クラスP-acc
274,010.171 口 235,500.074 口 414,674.568 口 394,876.352 口 344,431.076 口
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ)P-acc投資証 - 462,842.000 口 741,969.874 口 795,500.249 口 684,496.658 口
券)
(f )純資産額 68,727,962.39 104,987,080.00 173,189,450.50 171,926,461.34 153,368,218.52
(g )資産総額 69,206,095.62 110,176,032.50 173,853,895.07 172,603,060.43 155,016,977.33
(h )1口当たり純資産価格
(クラスP-acc
224.47 227.18 231.15 228.65 239.06
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ)P-acc投資証 - 10,098 円 10,121 円 9,823 円 9,984 円
券)
(i )1口当たり当期純利益
金額または当期純損失
金額
(クラスP-acc
2.30 1.55 1.82 - 2.79 10.72
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ)P-acc投資証 - 3.92 円 - 2.55 円 - 0.65 円 1.00 円
券)
(j )分配総額 なし なし なし なし なし
(k )1口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし
(l )自己資本比率 99.31 % 95.29 % 99.62 % 99.61 % 98.94 %
(3 )
(m )自己資本利益率
(クラスP-acc
1.10 % 1.21 % 1.75 % - 1.08 % 4.55 %
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ)P-acc投資証 - 0.98 % 0.23 % - 2.94 % 1.64 %
券)
(注)フィクスト・インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格計算日は 2015 年6月3日
であった。
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(インカム(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2015 年5月末日 2016 年5月末日 2017 年5月末日 2018 年5月末日 2019 年5月末日
に終了する に終了する に終了する に終了する に終了する
会計年度末 会計年度末 会計年度末 会計年度末 会計年度末
(1 )
2,242,654.51 - 1,092,795.86 8,372,757.58 1,326,488.05 3,708,775.95
(a )営業収益
(b )経常利益金額
または経常損失 2,242,654.51 - 1,092,795.86 8,372,757.58 1,326,488.05 3,708,775.95
金額
(c )当期純利益金額
または当期純損失 2,242,654.51 - 1,092,795.86 8,372,757.58 1,326,488.05 3,708,775.95
金額
(2)
120,874,919.35 179,886,757.95 157,883,452.57 151,457,204.17 137,065,284.80
(d )出資総額
(e )発行済投資口総数
(クラスP-acc
929,906.074 口 1,398,975.008 口 774,644.388 口 782,024.824 口 634,957.585 口
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ)P-acc投資証 - - 35,661.946 口 31,126.222 口 -
券)
(f )純資産額 120,874,919.35 179,886,757.95 157,883,452.57 151,457,204.17 137,065,284.80
(g )資産総額 125,213,255.78 181,276,710.97 158,042,656.07 153,618,217.88 138,143,693.29
(h )1口当たり純資産価格
(クラスP-acc
106.04 105.79 110.89 111.62 114.74
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
- - 10,297 円 10,167 円 -
ジ )P-acc投資証券 )
(i )1口当たり当期純利益
金額または当期純損失
金額
(クラスP-acc
1.97 - 0.29 6.85 0.73 2.96
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
ジ )P-acc投資証 - - 2.17 円 0.28 円 -
券)
(j )分配総額 なし 207,419.85 254,847.58 228,022.79 74,775.91
(k )1口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし
(l )自己資本比率 96.54 % 99.23 % 99.90 % 98.59 % 99.22 %
(3 )
(m )自己資本利益率
(クラスP-acc
2.73 % - 0.24 % 4.82 % 0.66 % 2.80 %
投資証券 )
( クラス ( 日本円・ヘッ
- - 2.97 % - 1.26 % -
ジ )P-acc投資証券 )
(注1)インカム(米ドル)は 2014 年1月 28 日に運用を開始し、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格
計算日は 2016 年6月7日であった。
(注2)インカム(米ドル)のクラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券は、 2018 年 12 月 21 日付で募集を停止し、また、 2019
年2月 19 日付で買戻しの受付を停止している。以下同じ。
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(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2018 年5月末日に終了する 2019 年5月末日に終了する
会計年度末 会計年度末
(1)
- 872,142.33 776,359.25
(a)営業収益
(b)経常利益金額
- 872,142.33 776,359.25
または経常損失金額
(c)当期純利益金額
- 872,142.33 776,359.25
または当期純損失金額
(2)
922,334,114.59 1,087,131,873.23
(d)出資総額
(e)発行済投資口総数
(クラスP-acc投資証券) 2,735,914.992 口 3,109,847.070 口
(f)純資産額 922,334,114.59 1,087,131,873.23
(g)資産総額 927,841,959.66 1,090,530,133.34
(h)1口当たり純資産価格
(クラスP-acc投資証券) 102.49 105.81
(i)1口当たり当期純利益金額
または当期純損失金額
(クラスP-acc投資証券) 1.43 2.89
(j)分配総額 4,724,440.37 6,857,835.39
(k)1口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし
(l)自己資本比率 99.41 % 99.69 %
(3)
(m)自己資本利益率
(クラスP-acc投資証券) 2.49 % 3.24 %
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2018 年5月末日に終了する 2019 年5月末日に終了する
会計年度末 会計年度末
(1)
26,066,162.37 - 20,663,473.77
(a)営業収益
(b)経常利益金額
26,066,162.37 - 20,663,473.77
または経常損失金額
(c)当期純利益金額
26,066,162.37 - 20,663,473.77
または当期純損失金額
(2)
1,848,301,354.25 2,120,118,601.72
(d)出資総額
(e)発行済投資口総数
(クラスP-acc投資証券) 5,282,863.601 口 5,559,346.912 口
(f)純資産額 1,848,301,354.25 2,120,118,601.72
(g)資産総額 1,862,745,062.13 2,124,607,994.28
(h)1口当たり純資産価格
(クラスP-acc投資証券) 105.36 107.15
(i)1口当たり当期純利益金額
または当期純損失金額
(クラスP-acc投資証券) 2.26 1.61
(j)分配総額 8,806,623.44 13,445,368.29
(k)1口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし
(l)自己資本比率 99.22 % 99.79 %
(3)
(m)自己資本利益率
(クラスP-acc投資証券) 5.36 % 1.70 %
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
(別段の記載がない限り金額は米ドル表示)
2018 年5月末日に終了する 2019 年5月末日に終了する
会計年度末 会計年度末
(1)
5,655,859.38 - 16,073,905.69
(a)営業収益
(b)経常利益金額
5,655,859.38 - 16,073,905.69
または経常損失金額
(c)当期純利益金額
5,655,859.38 - 16,073,905.69
または当期純損失金額
(2)
449,170,847.39 531,905,248.10
(d)出資総額
(e)発行済投資口総数
(クラスP-acc投資証券) 1,224,045.589 口 1,335,014.930 口
(f)純資産額 449,170,847.39 531,905,248.10
(g)資産総額 453,211,048.78 533,623,132.20
(h)1口当たり純資産価格
(クラスP-acc投資証券) 107.83 108.42
(i)1口当たり当期純利益金額
または当期純損失金額
(クラスP-acc投資証券) 3.26 0.52
(j)分配総額 605,071.06 955,886.60
(k)1口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし
(l)自己資本比率 99.11 % 99.68 %
(3)
(m)自己資本利益率
(クラスP-acc投資証券) 7.83 % 0.55 %
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(2)外国投資法人の目的及び基本的性格
a.外国投資法人の目的および基本的性格
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
投資法人(「本投資法
( UBS ( Lux ) Strategy SICAV )
人」)の名称
集合投資事業に関する 2010 年 12 月 17 日法(以下「 2010 年法」とい
法的形態 う。)パートⅠの規定に従い設立された可変資本投資会社(SICA
V)形態によるオープン・エンド型投資ファンド
設立日 1993 年5月 24 日
ルクセンブルグ商業登記所
RCS B 43.925
登録番号
会計年度 6月1日から5月 31 日
本投資法人の登録された事業所において、毎年 11 月 30 日の午前 11 時 00
分に開催する。 11 月 30 日がルクセンブルグの営業日(ルクセンブルグ
定時投資主総会
の銀行が営業を行っている日の営業時間)でない場合は翌営業日に開
催する。
定款
官報、企業・団体の部( Mémorial, Recueil des
当初公告 1993 年6月 28 日 Sociétés et Associations )(以下「メモリア
ル」という。)で公告された。
1994 年5月3日
1995 年 12 月 30 日
修正 1998 年 11 月 30 日
2006 年 12 月 27 日 2006 年 12 月 27 日にメモリアルで公告された。
2011 年7月1日 2011 年8月 24 日にメモリアルで公告された。
UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ
( UBS Fund Management ( Luxembourg ) S.A. )
管理会社
RCS ルクセンブルグ B 154.210
本投資法人の基本定款の統合版は、ルクセンブルグ商業会社登記所で閲覧することができる。修正版
は保管通知により Recueil Electronique des Sociétés et Associations (以下「RESA」という。)
に、また「報告書を受領する権利」に記載されているその他の方法で通知され、投資主総会で承認を受
けた後、法的に拘束力のあるものとなる。
個々のサブ・ファンドの純資産は、全体として本投資法人の純資産総額を構成し、常に本投資法人の
株式資本に相当する。本投資法人の株式資本は全額払込済株式と無額面株式で構成される。
本投資法人は、投資者に対し、本投資法人への投資後に投資主名簿に投資者自身の氏名を記載された
場合に投資主の権利(特に総会に参加する権利)からのみ利益を得ることに留意するよう求める。しか
し、投資者が仲介機関を通じ間接的に本投資法人に投資し、かかる仲介機関が投資者のためにその名義
で投資を行い、その結果として当該仲介機関が投資者のために投資主名簿に記載される場合、上記の投
資主の権利は投資者ではなく仲介機関に認められることがある。従って、投資者は、投資判断を行う前
に自らの投資者としての権利について助言を求めることが望まれる。
投資主は、総会において、サブ・ファンドの株式価格の違いに関係なく、保有する株式一口につき一
票の議決権を有する。特定のサブ・ファンドに関係する総会での議決に際して、当該サブ・ファンドの
投資証券には一票の議決権が付与されている。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
本投資法人は、法主体を構成する。投資主との関係において、各サブ・ファンドは、独立した法主体
とみなされ、あるサブ・ファンドの資産は、そのサブ・ファンドに生じた債務についてのみ責任を負
う。 債務は投資証券クラス間で分割されないため、一定の状況においては、名称に「ヘッジ」を含む投
資証券クラスの為替ヘッジ取引が、同じサブ・ファンドの他の投資証券クラスの純資産価額に影響を及
ぼす債務を生じさせるリスクがある。
本投資法人は、随時、既存のサブ・ファンドを清算し、新たなサブ・ファンドを設立し、サブ・ファ
ンド内で個別的な特性を有する様々な投資証券クラスを設定する権限を有する。販売目論見書は新たな
サブ・ファンドが設定される度に更新される。
本投資法人に存続期間および総資産に関する制限はない。
本投資法人は、 1988 年3月 30 日に制定された集合投資事業に関するルクセンブルグ法パートⅠに従い
SICAV形態によるオープン・エンド型投資ファンドとして 1993 年5月 24 日に設立され、 2002 年法の
要件に適合するため 2006 年 10 月に改変された。 2011 年7月1日以降は 2010 年法に従う。 2011 年4月 15 日
付で、本投資法人はUBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイを管理会社に任命し
た。
b.外国投資法人の特色
本投資法人の目的は、元本の保全と資産の流動性を十分考慮しながら、合理的な収益を伴う高い成長
率を確保することである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(3)外国投資法人の仕組み
a.ファンドの仕組み
(注1)ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSE( Northern Trust Global Services SE )は、 2019 年3月1日付で、
その登記上の住所を英国からルクセンブルグに変更した。以下同じ。
(注2)ユービーエス・エイ・ジー( UBS AG )は、システム上重要な金融機関に適用される新たな法的要件を遵守するため、ユー
ビーエス・エイ・ジー内で運営されていたスイスにおけるアセット・マネジメント事業を、UBSグループの一員として
新たに設立されたスイス法人であるUBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)( UBS Asset
Management Switzerland AG, Zurich )に、 2019 年6月 17 日を効力発生日として譲渡した。以下同じ。
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b.本投資法人および関係法人の名称、運営上の役割および関係業務の内容
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
UBS( Lux )ストラテジー・ 外国投資法人 1993 年6月 28 日付で定款を締結。ファン
ド資産の運用、管理、投資証券の発行、
シキャブ
買戻し、ファンドの終了等について規定
( UBS ( Lux ) Strategy SICAV )
している。
UBSファンド・マネジメント 管理会社 2011 年4月 14 日付で本投資法人との間で
(注1)
(ルクセンブルグ)エス・エイ
管理会社契約 を締結。集合投資
( UBS Fund Management
事業に関する法律に基づき、管理会社の
( Luxembourg ) S.A. )
職務および責任について規定している。
UBSヨーロッパSE ルクセン 保管受託銀行 2016 年 10 月 13 日付で本投資法人との間で
(注2)
主支払事務代行会社
ブルグ支店
保管および支払事務代行契約
( UBS Europe SE, Luxembourg
(随時改訂済。)を締結。ファンド資産
Branch )
の保管業務および支払事務について規定
している。
ノーザン・トラスト・グローバ 管理事務代行会社 管理会社との間で管理事務代行契約
(注3)
ル・サービシズSE
( 2017 年 10 月1日効力発生)
( Northern Trust Global
(随時改訂済。)を締結。ファンドの登
Services SE )
録事務・名義書換事務代行および投資証
券の純資産価格の計算等の管理事務につ
いて規定している。
UBSアセット・マネジメント・ 投資運用会社 2014 年 10 月 27 日付で管理会社との間で投
スイス・エイ・ジー(チューリッ 資運用契約( 2014 年7月 22 日効力発生)
(注4)
ヒ)
(随時改訂済。)を締結( 2019
( UBS Asset Management
年5月 20 日付更改契約により更改済)。
Switzerland AG, Zurich )
ダイナミック・インカム(米ドル)、
フィクスト・インカム(米ドル)、イン
カム(米ドル)、システマティック・ア
ロケーション・ポートフォリオ・ディ
フェンシブ(米ドル)、システマティッ
ク・アロケーション・ポートフォリオ・
ミディアム(米ドル)およびシステマ
ティック・アロケーション・ポートフォ
リオ・ダイナミック(米ドル)に関して
の運用会社業務および投資顧問業務につ
いて規定している。
ユービーエス・スイス・エイ・ 投資運用会社 2016 年1月1日付で管理会社との間で
(注4)
ジー(チューリッヒ)
投資運用契約 を締結。フィクス
( UBS Switzerland AG, Zurich )
ト・インカム(米ドル)およびインカ
ム(米ドル)に関しての運用会社業務
および資産配分および事前の投資戦略
の選考業務の提供について規定してい
る。
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ユービーエス・スイス・エイ・ 投資顧問会社 2017 年 12 月 10 日付で投資運用会社との
(注5)
ジー(チューリッヒ)
間で投資顧問契約 を締結(随時
( UBS Switzerland AG, Zurich )
改訂)。ダイナミック・インカム(米
ドル)、システマティック・アロケー
ション・ポートフォリオ・ディフェン
シブ(米ドル)、システマティック・
アロケーション・ポートフォリオ・ミ
ディアム(米ドル)およびシステマ
ティック・アロケーション・ポート
フォリオ・ダイナミック(米ドル)に
関しての投資顧問業務について規定し
ている。
UBSアセット・マネジメント・ 元引受会社 2011 年4月 15 日効力発生で管理会社との
(注6)
スイス・エイ・ジー(チューリッ
間で総販売契約 (随時改訂
ヒ)
済。)を締結。投資証券の元引受業務に
( UBS Asset Management
ついて規定している。
Switzerland AG, Zurich )
UBS証券株式会社 代行協会員 2015 年4月 27 日付、 2016 年4月 19 日付、
日本における販売会社 2017 年5月 29 日付および 2019 年1月 30 日
付で元引受会社との間で代行協会員契約
(注7)
を締結。日本における代行協会
員業務について規定している。 2015 年4
月 27 日付、 2016 年4月 19 日付、 2017 年5
月 29 日付および 2019 年1月 30 日付で投資
(注8)
証券販売・買戻契約 を締結。投
資証券の販売および買戻しについて規定
している。
(注1)管理会社契約とは、本投資法人により任命され、ルクセンブルグの法律に従い管理会社として行為し、本投資法人に対
し、ポートフォリオの管理、管理事務代行ならびに登録・名義書換代行業務を行う他、当該契約に詳述される業務を提供
することを約する契約である。
(注2)保管および支払事務代行契約とは、定款の規定に基づき、本投資法人によって資産の保管会社として任命された保管受託
銀行ならびに主支払事務代行会社が、有価証券の保管、引渡し等ファンド資産の保管業務等および分配金支払い等を行う
ことを約する契約である。
(注3)管理事務代行契約とは、管理会社によって任命された管理事務代行会社が、純資産価格計算、投資証券の発行、買戻し業
務等を行うことを約する契約である。
(注4)投資運用契約とは、管理会社によって任命された投資運用会社が、投資方針および投資制限に従ってファンド資産の日々
の運用を行うことを約する契約である。
(注5)投資顧問契約とは投資運用会社により任命されたユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)が、ファンドの資
産の投資に関し投資顧問業務を提供することを約する契約である。
(注6)総販売契約とは、管理会社によって任命された元引受会社が、投資証券の元引受業務を行うことを約する契約である。
(注7)代行協会員契約とは、ファンドのために元引受会社によって任命された日本における代行協会員が投資証券に関する目論
見書の配布、投資証券1口当たりの純資産価格の公表等を行うことを約する契約をいう。
(注8)投資証券販売・買戻契約とは、投資証券の日本における募集の目的で投資証券を日本における販売会社が日本の法令・規
則および目論見書に準拠して販売することを約する契約をいう。
(4)外国投資法人の機構
① 統治に関する事項
本投資法人は3名以上のメンバー(以下、それぞれを「取締役」という。)で構成される取締役会
によって運営される。取締役会のメンバーが本投資法人の投資主である必要はない。
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取締役は最長6年の在任期間に関して投資主総会により任命される。さらに、投資主総会では、取
締役会メンバーの人数、これらの報酬およびこれらの任期を決定する。取締役会メンバーは、投資主
総 会において本人または代理人が出席した投資主が保有する投資証券の単純多数をもって選任され
る。
随時、投資主総会で採択された決議によって取締役を理由の有無を問わずに解任する、または交代
させることができる。
投資主総会で任命された取締役会メンバーの職が任期満了前に空位となった場合は、その時に任命
されている取締役会の残りのメンバーが一時的に新規メンバーを選出することができ、投資主は当該
任命直後の投資主総会で当該事項に関して最終決定を下す。
取締役会はメンバーの中から議長を1名選び、また副議長を1名以上選ぶ。取締役会は、秘書役を
1名任命することができ、秘書役は取締役会のメンバーである必要はなく、取締役会会議および投資
主総会の議事を記録し、保管する。取締役会会議は、議長または取締役会メンバー2名によって招集
され、会議の通知に記載する場所で開催する。
議長は取締役会会議および投資主総会の議長を務める。議長が不在の場合、投資主または取締役会
メンバーは、単純多数をもって別の取締役会メンバーを、投資主総会の場合はその他の者を、議長に
任命することができる。
緊急の場合(立証を要する。)を除き、取締役会会議の招集通知は、書面によって、かかる会議の
日に先立つ 24 時間前までに送付されるものとする。当該通知は、各取締役のテレファックス、電子
メールまたはその他の類似の通信手段による書面同意をもって放棄することができる。取締役会が採
択した決議に定める時間および場所で開催する会議に関しては、別途通知を送付する必要はないもの
とする。
取締役会メンバーは、電子メール、テレファックスまたはその他の類似の通信手段による書面で、
取締役会会議において別の取締役に自己の代理権を付与することができる。取締役は、複数の取締役
会メンバーの代理人を務めることができる。
取締役は、参加している各取締役を識別可能な電話会議、テレビ会議または同様の通信手段によっ
て取締役会会議に参加することができる。これらの手段は、会議に参加する全員が互いの声を絶えず
聞けるように、かつ、かかる者の会議への効果的参加を可能にするように、会議への効果的参加を保
証する技術上の仕様に従わなければならない。これらの手段による会議への参加は、かかる会議での
本人による参加と同等である。かかる通信手段を通じて開催された会議は、本投資法人の登録事務所
で開催されたとみなされる。参加している各取締役は、テレビもしくは電話または同様の通信手段を
もって投票する権利を付与されるものとする。
取締役は、取締役会の決議により特に授権される場合を除き、取締役個人の署名によって本投資法
人を拘束してはならない。
取締役会は、少なくとも取締役会メンバーのうち本人または代理人により半数以上が出席した場合
に限って有効に審議または行為することができる。ただし、本定款が、その他に、かつ、特定の法規
定を侵害することなく、定める場合はこの限りではない。
取締役会の決議は議事録に記録しなければならず、議事録は取締役会の議長または議長が不在の場
合にはかかる会議を仕切る臨時の議長もしくは取締役2名の署名を付さなければならない。司法手続
またはその他において作成するかかる議事録の抜粋の写しには会議の議長または取締役2名により有
効に署名が付される。
取締役会による決議は、本人または代理人が出席するメンバーの単純多数をもって行われる。会議
において決議に関する賛成票および反対票が同数の場合、会議の議長は決定票を有するものとする。
取締役会メンバー全員が承認し、署名した書面決議は、取締役会会議で採択された決議と同じ効力
を有するものとする。かかる決議は、テレファックス、電子メールまたは同様の通信手段をもって書
面による取締役会の各メンバーの承認を得ることができる。かかる承認は一または複数の個別の書類
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で付与することができ、いかなる場合も、書面および書面決議に添付される確認書により確認されな
ければならない。
取締役会は、本投資法人のために、かつ、これを代理して、定款に定める投資方針および投資制限
に従って、本投資法人の目的の範囲内で、すべての処分行為、運用行為および管理行為を行う最も幅
広い権限を付与されている。
法律または定款で投資主総会に明確に留保されていないすべての権限は取締役会の権限とする。
② 運用体制
本投資法人の取締役会は、ファンドの投資方針のすべてに責任を持つ。
本投資法人は、投資運用会社と投資運用契約を締結し、当該契約により投資運用会社は、ファンド
の資産の運用に責任を負う。
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(5)外国投資法人の出資総額
各会計年度末および 2019 年8月末日現在の出資総額および発行済投資証券総数は以下のとおりであ
る。
なお、原則として、発行可能投資口総口数には制限がない。
(ダイナミック・インカム(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総口数
(口)
米ドル 百万円
クラスP-mdist
1,276,793.625
投資証券
2019 年5月末日に
326,403,802.47 34,749
終了する会計年度末
クラスP-acc投資証
369,590.500
券
クラスP-mdist
1,641,508.213
投資証券
2019 年8月末日現在 412,137,668.21 43,876
クラスP-acc投資証
446,735.468
券
(注)ダイナミック・インカム(米ドル)は 2019 年1月 28 日に運用を開始した。
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(フィクスト・インカム(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総数
(口)
米ドル 百万円
2015 年5月末日に
68,727,962.39 7,317 クラスP-acc投資証券 274,010.171
終了する会計年度末
クラスP-acc投資証券 235,500.074
2016 年5月末日に
104,987,080.00 11,177
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
462,842.000
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 414,674.568
2017 年5月末日に
173,189,450.50 18,438
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
741,969.874
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 394,876.352
2018 年5月末日に
171,926,461.34 18,303
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
795,500.249
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 344,431.076
2019 年5月末日に
153,368,218.52 16,328
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
684,496.658
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 368,824.075
2019 年8月末日現在 158,400,642.70 16,863
クラス(日本円・ヘッジ)
626,032.497
P-acc投資証券
(注)フィクスト・インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格計算日は 2015 年6月3日
であった。
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(インカム(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総口数
(口)
米ドル 百万円
2015 年5月末日に
120,874,919.35 12,868 クラスP-acc投資証券 929,906.074
終了する会計年度末
2016 年5月末日に
179,886,757.95 19,151 クラスP-acc投資証券 1,398,975.008
終了する会計年度末
クラスP-acc投資証券 774,644.388
2017 年5月末日に
157,883,452.57 16,808
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
35,661.946
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 782,024.824
2018 年5月末日に
151,457,204.17 16,124
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
31,126.222
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 634,957.585
2019 年5月末日に
137,065,284.80 14,592
終了する会計年度末
クラス(日本円・ヘッジ)
-
P-acc投資証券
クラスP-acc投資証券 634,797.094
2019 年8月末日現在 140,869,359.95 14,997
クラス(日本円・ヘッジ)
-
P-acc投資証券
(注)インカム(米ドル)は 2014 年1月 28 日に運用を開始し、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格計
算日は 2016 年6月7日であった。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総口数
(口)
米ドル 百万円
2018 年5月末日に
クラスP-acc投資証
922,334,114.59 98,192 2,735,914.992
券
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
クラスP-acc投資証
1,087,131,873.23 115,736 3,109,847.070
券
終了する会計年度末
クラスP-acc投資証
2019 年8月末日現在 1,202,069,204.52 127,972 3,349,336.844
券
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総口数
(口)
米ドル 百万円
2018 年5月末日に
クラスP-acc投資証
1,848,301,354.25 196,770 5,282,863.601
券
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
クラスP-acc投資証
2,120,118,601.72 225,708 5,559,346.912
券
終了する会計年度末
クラスP-acc投資証
2019 年8月末日現在 2,234,905,911.24 237,928 5,709,684.085
券
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
出資総額
発行済投資証券総口数
(口)
米ドル 百万円
2018 年5月末日に
449,170,847.39 47,819 クラスP-acc投資証券 1,224,045.589
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
531,905,248.10 56,627 クラスP-acc投資証券 1,335,014.930
終了する会計年度末
2019 年8月末日現在 582,407,932.52 62,003 クラスP-acc投資証券 1,447,975.669
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(6)主要な投資主の状況
1993 年4月5日付ルクセンブルグ法第 41 条により課されるルクセンブルグ銀行機密規定(改訂済)に
より、当該サブ・ファンドの主要な投資主に関する情報は公開できない。
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2 投資方針
(1)投資方針
一般投資方針
サブ・ファンドの資産は、リスク分散の原則に従って投資される。サブ・ファンドは、それぞれの純
資産を、世界中の株式、協同投資証券( cooperative shares )および参加証書等のその他の投資証券類
似の持分(その他の持分証書および持分権)、コモディティ、短期債、配当権証書、社債、債券、類似
の固定利付証券および変動利付証券(債務証書および債権)、転換社債、転換債券、転換無担保社債、
ワラント債および新株予約権証券に投資する。サブ・ファンドは、既存のUCITSおよびUCIに純
資産の 100 %を上限として投資することもできる。法律の範囲内で、名称にエクストラおよびシステマ
ティック・アロケーション・ポートフォリオを含むサブ・ファンド(ただし、クラッシックの指定を受
けたものを除く。)は、UCIおよびUCITS、証書ならびにオルタナティブ投資戦略を追求するそ
の他のデリバティブに投資する。
債務証券および債権には、国際機関、超国家的な組織、公的機関、民間の借り手および準公的発行体
により発行される社債、債券(ローン・パーティシペーション・ノートを含む。)、あらゆる種類の資
産担保証券および類似の固定利付および変動利付の担保付債券または無担保債券ならびにこれらに類似
する有価証券が含まれる。
さらに、サブ・ファンドは、債務担保証券(CDO)、クレジット・デフォルト・ノート(CDN)
およびインフレ連動債(ILN)に投資することができる。
転換無担保社債は、債券の保有者および/または債券の発行体に対し、指定された将来の日に債券を
株式に転換する権利を付与する。
クレジット・デフォルト・ノート(CDN)は、デリバティブが組み込まれた固定利付債券であり、
その取扱いは、同等のクレジット・デフォルト・スワップの取扱いに類似する。CDNへの投資は、下
記「(4)投資制限 投資原則」 1.1 g)項の規定に従う。
インフレ連動債(ILN)は、その受取利息がインフレ率に連動する固定利付証券および変動利付証
券である。
市場環境によって、資産のごく一部を、コモディティに投資することができる。コモディティへの投
資は、法令に従い、投資先の資産(差金決済取引、トータル・リターン・スワップおよびオプション
等)としてコモディティ指数を利用している上場取引もしくは店頭デリバティブ、仕組み商品(上場取
引コモディティ-ETF)を介して、またはUCIおよびUCITS(ETFを含む。)を通して、間
接的にしか行うことができない。その場合、該当サブ・ファンドに対する現物交付の可能性は除外され
る。該当サブ・ファンドは、トータル・リターン・スワップにおいて、トータル・リターン(TR)コ
モディティ指数のパフォーマンス(当該指数で利用される現金金利の控除後)に依拠するスワップ取引
の当事者になる。スワップの想定元本は、基本的に、日次ベースで調整されることがある(投資証券の
申込みによる流入金、投資証券の買戻しによる流出金、または投資戦略の調整時等の場合と同様であ
る。)。スワップに起因する取引相手方リスクは、未決済の利益である(スワップ契約の想定元本では
ない。)。このようなリスクを最小限に抑え、かつ法的に許容される限界値を常に下回るようにするた
めに、未決済の利益は、基本的に、月次ベース、取引相手方リスクの法定の限界値に達する時はいつで
も決済する(再調整する。)。コモディティへの投資を行うポートフォリオは、一般的に、株式のみの
ポートフォリオに比べて、ボラティリティが高い。従って、投資家は、中程度または高水準のボラティ
リティを許容できる投資家のみに該当サブ・ファンドが適しているという点に、留意すべきである。
個々のサブ・ファンドの名称に含まれる通貨の指定(基準通貨)は各サブ・ファンドの純資産価額を
算出する通貨を指し、サブ・ファンドの投資対象資産の通貨を指さない。投資はサブ・ファンドのパ
フォーマンスに最も適した通貨で行われる。
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債務証券および債権ならびに持分および持分権とは、以下に詳述される投資制限の条項に基づき必要
である場合、 2010 年法第 41 条に規定されるすべての有価証券である。
下記「(4)投資制限 投資原則」の記載に従って、各サブ・ファンドは、投資およびヘッジの目的
で、先物(先物、先渡しおよびノンデリバラブル・フォワード(NDFs))ならびにオプションの売
買、下記「(4)投資制限 投資原則」 1.1 g)項に記載の金融商品に対するスワップ取引(スワッ
プ、トータル・リターン・スワップ、クレジット・デフォルト・スワップおよびインフレーション・ス
ワップ)の締結、ならびに有価証券に対するオプションを含む取引を実施することができる。
オプション、先物およびスワップの市場は不安定であり、利益を得る機会および損失を被るリスクの
いずれも、証券への投資と比べ高くなる。かかる技法および商品は、これらが各サブ・ファンドの投資
方針に従い、かつ、各サブ・ファンドの質を低下させない場合にのみ用いられる。保有者が有価証券を
購入する権利を付与するワラントについても同様である。
各サブ・ファンドは、付随的に流動資産を保有することができる。
サブ・ファンドの投資対象はまた、市場、セクター、借り手、格付けおよび企業について幅広く分散
されなければならない。
サブ・ファンドおよび特定の投資方針
ダイナミック・インカム(米ドル)
このサブ・ファンドの目的は、主に株式および債券に直接または間接的に投資する分散したポート
フォリオの積極的な運用を通じて、安定した中から高程度の収益の獲得である。この目的を達成するた
め、サブ・ファンドは、株式(先進国市場および新興市場において営業している会社により発行される
もの)、債券(社債および国債、ハイ・イールド債ならびに新興市場に重点を置く債券を含む。)、短
期金融商品および/または流動性の高い資産といった伝統的な資産クラスに積極的に投資することがで
き、また比較的少ない程度かつ法的枠組みの範囲内で、不動産(不動産投資信託-REITs)およびイ
ンフラストラクチャー等に焦点を合わせたその他の資産クラスにも積極的に投資することができる。不
動産投資信託(REITs)への投資は、(i)UCITSもしくはその他のUCIである場合、また
は、(ⅱ)譲渡性のある証券である場合に許容される。投資証券が規制された市場に上場しているク
ローズド・エンド型の不動産投資信託(REIT)は、ルクセンブルグの法律の下において、規制され
た市場に上場する証券であるという基準を充足するため、サブ・ファンドが投資することのできる投資
対象となる。収益は、利息、配当金、オプション・プレミアその他の資源から生じる。したがって、サ
ブ・ファンドは、「(4)投資制限、投資原則」 1.1 g)項に従ってデリバティブ金融商品を利用する
ことができる。そのため、このサブ・ファンドの分配型(-dist)投資証券クラスは、資本および
収益(例えば、配当金)の両方を分配する可能性がある。特定諸国の投資家は、分配された資本につい
て、ファンドの投資証券の売却によるキャピタル・ゲインに対する税率よりも高い税率を課せられる可
能性がある。このため、投資家の中には、分配型(-dist)投資証券クラスの代わりに累積型(-
acc)投資証券クラスに投資することを選好する者もある。投資家は、分配型(-dist)投資証
券クラスに投資した場合に比べて累積型(-acc)投資証券クラスに投資した場合の方が、発生する
収益および資本に対する課税がより遅い時期に行なわれる可能性がある。投資家は、自らの状況に関し
て、資格を有する専門家に税務上の助言を求めるべきである。サブ・ファンドは、その資産の 20 %を上
限として、資産担保証券(ABS)、不動産担保証券(MBS)、商業不動産担保証券(CMBS)お
よびディストレスト証券に投資することもできる。かかる投資を行う場合、サブ・ファンドは、その資
産の 10 %を上限として、ディストレスト証券に投資することができる。資産担保証券(ABS)および
不動産担保証券(MBS)に対する投資に伴うリスクは、下記「3 投資リスク a.リスク要因 一
般的リスク情報」の項において規定される。ディストレスト証券とは、CC以下の格付けまたはこれに
類する格付けの債券のことである。ディストレスト債券は、深刻な財政難に陥った会社または公的機関
が発行する有価証券であるため、資本損失リスクが高い。サブ・ファンドは、投資目的ならびに/また
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は市場および通貨ポジションのヘッジ目的で、上場取引および店頭デリバティブに投資する可能性があ
る。これには、とりわけ、先渡し、先物、スワップおよびオプションが含まれる。サブ・ファンドは、
そ の投資目的および投資対象の幅広い分散化を達成するため、「(4)投資制限 投資原則」 1.1 e)
項の意味の範囲内で、そのUCITSの純資産の 100 %およびその他のUCIの純資産の 30 %を上限とし
て投資することができる。この投資方法およびそれに伴う費用については、「3 投資リスク a.リ
スク要因 UCIおよびUCITSへの投資」に規定される。サブ・ファンドが不動産およびインフラ
ストラクチャーのパフォーマンスへの利益参加を行う場合、サブ・ファンドは、適用ある法律上の規定
に従って、かつ、主として原資産(例えば、法律上許容される指数)のスワップ取引等のデリバティブ
商品を通じて、または代わりに「(4)投資制限 投資原則」 1.1 e)項の意味の範囲内のUCITSお
よびその他のUCIを通じて、かかる利益参加を行うものとする。サブ・ファンドの投資は、パフォー
マンスのために最も適すると考えられる通貨で行われ、会計通貨に関連して積極的に運用される。サ
ブ・ファンドは、そのグローバル志向のため多くの外国通貨に投資するが、それに伴う外国為替リスク
を抑えるためにポートフォリオのすべてまたはその一部にサブ・ファンドの基準通貨に対して為替ヘッ
ジ取引が行われる場合がある。サブ・ファンドは、新興市場に焦点を合わせた投資対象に投資する可能
性もある。これは、サブ・ファンドが、一般的に世界中の市場を広く対象とした投資に固有のリスクよ
りも大きな特定のリスクにさられることを意味する。新興市場に焦点を合わせた投資対象に伴う一般的
なリスクの概要は、下記「3 投資リスク a.リスク要因 一般的リスク情報 リスク情報」に規定
される。
フィクスト・インカム(米ドル)
投資方針の目的は、リスクを抑えつつ、基準通貨ベースで魅力的なインカム・ゲインを追求すること
である。この目的を達成するため、直接またはUCIもしくはUCITSを通じて、世界中の幅広い利
付資産または当該資産に関連する派生商品に投資を行う。さらに、サブ・ファンドは少量の株式にも投
資することができる。この投資方針に従って、サブ・ファンドは、ハイ・イールド債、新興市場および
コモディティに投資することができる。
インカム(米ドル)
投資方針の目的は、リスクを抑えつつ、基準通貨ベースで金利収入から魅力的なレベルの収益を追求
することである。この目的を達成するため、主に世界中の幅広い利付資産に投資を行う。サブ・ファン
ドは、直接またはUCIもしくはUCITSを通じて、債務証券(債券)、参加証書(株式)および短
期金融商品または当該資産の派生商品にその資産を投資する。この投資方針に従って、サブ・ファンド
は、ハイ・イールド債、新興市場およびコモディティに投資することができる。
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
投資方針の目的は、表示通貨建てで金利収入および元本成長を追及することにある。このため、投資
は、世界中の幅広い債券および株式を対象とし、また、多少ではあるものの、集合投資事業に関する
2010 年 12 月 17 日法の第 41 (1)条に従い、オルタナティブ投資(UCITSおよびUCIならびに一般
的な投資方針の下で許容されるその他の投資対象)、コモディティ、ハイ・イールド債、新興市場の債
券および不動産投資信託(REITs)にも投資される。このような投資に伴うリスクは、下記「3
投資リスク」の項において規定される。オルタナティブ投資およびコモディティに関する情報は、上記
「一般投資方針」にも規定される。不動産投資信託(REITs)への投資は、(i)UCITSもし
くはその他のUCIである場合、または、(ⅱ)譲渡性のある証券である場合に許容される。投資証券
が規制された市場に上場しているクローズド・エンド型の不動産投資信託(REITs)は、ルクセン
ブルグの法律の下において、規制された市場に上場する証券であるという基準を充足するため、サブ・
ファンドが投資することのできる投資対象となる。サブ・ファンドは、その資産の 20 %を上限として、
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資産担保証券(ABS)、不動産担保証券(MBS)および商業不動産担保証券(CMBS)に投資す
る可能性がある。資産担保証券(ABS)および不動産担保証券(MBS)に対する投資に伴うリスク
は、 下記「3 投資リスク」の項において規定される。様々な資産クラスへのアロケーションを行う際
に用いられるモデルはシステマティック・アプローチに基づくものであり、市場のトレンドを捉え、資
産のアロケーションを当該トレンドに適合させることにより、株式市場の重大な下降局面において損失
を抑えることが企図されている。このプロセスにおいては、様々な企業の短期・長期の収益の傾向、市
場リスクおよび株価モメンタムが考慮される。このため、株式に対するネットのエクスポージャーは大
きく変動し、最大で 40 %となる可能性がある。株式に対するエクスポージャーがこれよりも低い場合、
債券および短期金融商品への投資ならびに/または現金の保有割合が高くなる。サブ・ファンドは、そ
の資産の 100 %を上限として、直接または間接的にUCITSもしくはUCIに投資する可能性がある。
間接的な投資方法およびそれに伴う費用については、下記「3 投資リスク a.リスク要因 UCI
およびUCITSへの投資」に規定される。サブ・ファンドは、その投資目的を達成するため、ヘッジ
目的または投資目的で、法律上許容されるその他の商品(デリバティブ商品を含む。)を利用する可能
性がある。これに関連するリスクは、下記「派生商品の利用」に規定される。サブ・ファンドは、グ
ローバル投資の観点から多くの外国通貨に投資するが、それに伴う外国為替リスクを抑えるためにポー
トフォリオのすべてまたはその一部にサブ・ファンドの基準通貨に対して為替ヘッジ取引が行われる場
合がある。
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
投資方針の目的は、表示通貨建てで金利収入および元本成長を追及することにある。このため、投資
は、世界中の幅広い債券および株式を対象とし、また、多少ではあるものの、集合投資事業に関する
2010 年 12 月 17 日法の第 41 (1)条に従い、オルタナティブ投資(UCITSおよびUCIならびに一般
的な投資方針の下で許容されるその他の投資対象)、コモディティ、ハイ・イールド債、新興市場の債
券および不動産投資信託(REITs)にも投資される。このような投資に伴うリスクは、下記「3
投資リスク」の項において規定される。オルタナティブ投資およびコモディティに関する情報は、上記
「一般投資方針」にも規定される。不動産投資信託(REITs)への投資は、(i)UCITSもし
くはその他のUCIである場合、または、(ⅱ)譲渡性のある証券である場合に許容される。投資証券
が規制された市場に上場しているクローズド・エンド型の不動産投資信託(REITs)は、ルクセン
ブルグの法律の下において、規制された市場に上場する証券であるという基準を充足するため、サブ・
ファンドが投資することのできる投資対象となる。サブ・ファンドは、その資産の 20 %を上限として、
資産担保証券(ABS)、不動産担保証券(MBS)および商業不動産担保証券(CMBS)に投資す
る可能性がある。資産担保証券(ABS)および不動産担保証券(MBS)に対する投資に伴うリスク
は、下記「3 投資リスク」の項において規定される。様々な資産クラスへのアロケーションを行う際
に用いられるモデルはシステマティック・アプローチに基づくものであり、市場のトレンドを捉え、資
産のアロケーションを当該トレンドに適合させることにより、株式市場の重大な下降局面において損失
を抑えることが企図されている。このプロセスにおいては、様々な企業の短期・長期の収益の傾向、市
場リスクおよび株価モメンタムが考慮される。このため、株式に対するネットのエクスポージャーは大
きく変動し、最大で 70 %となる可能性がある。株式に対するネットのエクスポージャーは、システマ
ティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)よりも高くなる傾向がある。
株式に対するエクスポージャーがこれよりも低い場合、債券および短期金融商品への投資ならびに/ま
たは現金の保有割合が高くなる。サブ・ファンドは、その資産の 100 %を上限として、直接または間接的
にUCITSもしくはUCIに投資する可能性がある。間接的な投資方法およびそれに伴う費用につい
ては、下記「3 投資リスク a.リスク要因 UCIおよびUCITSへの投資」に規定される。サ
ブ・ファンドは、その投資目的を達成するため、ヘッジ目的または投資目的で、法律上許容されるその
他の商品(デリバティブ商品を含む。)を利用する可能性がある。これに関連するリスクは、下記「派
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生商品の利用」に規定される。サブ・ファンドは、グローバル投資の観点から多くの外国通貨に投資す
るが、それに伴う外国為替リスクを抑えるためにポートフォリオのすべてまたはその一部にサブ・ファ
ン ドの基準通貨に対して為替ヘッジ取引が行われる場合がある。
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
投資方針の目的は、表示通貨建てで金利収入および元本成長を追及することにある。このため、投資
は、世界中の幅広い債券および株式を対象とし、また、多少ではあるものの、集合投資事業に関する
2010 年 12 月 17 日法の第 41 (1)条に従い、オルタナティブ投資(UCITSおよびUCIならびに一般
的な投資方針の下で許容されるその他の投資対象)、コモディティ、ハイ・イールド債、新興市場の債
券および不動産投資信託(REITs)にも投資される。このような投資に伴うリスクは、下記「3
投資リスク」の項において規定される。オルタナティブ投資およびコモディティに関する情報は、上記
「一般投資方針」にも規定される。不動産投資信託(REITs)への投資は、(i)UCITSもし
くはその他のUCIである場合、または、(ⅱ)譲渡性のある証券である場合に許容される。投資証券
が規制された市場に上場しているクローズド・エンド型の不動産投資信託(REITs)は、ルクセン
ブルグの法律の下において、規制された市場に上場する証券であるという基準を充足するため、サブ・
ファンドが投資することのできる投資対象となる。サブ・ファンドは、その資産の 20 %を上限として、
資産担保証券(ABS)、不動産担保証券(MBS)および商業不動産担保証券(CMBS)に投資す
る可能性がある。資産担保証券(ABS)および不動産担保証券(MBS)に対する投資に伴うリスク
は、下記「3 投資リスク」の項において規定される。様々な資産クラスへのアロケーションを行う際
に用いられるモデルはシステマティック・アプローチに基づくものであり、市場のトレンドを捉え、資
産のアロケーションを当該トレンドに適合させることにより、株式市場の重大な下降局面において損失
を抑えることが企図されている。このプロセスにおいては、様々な企業の短期・長期の収益の傾向、市
場リスクおよび株価モメンタムが考慮される。このため、株式に対するネットのエクスポージャーは大
きく変動し、最大で 100 %となる可能性がある。株式に対するネットのエクスポージャーは、システマ
ティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)よりも高くなる傾向がある。株式
に対するエクスポージャーがこれよりも低い場合、債券および短期金融商品への投資ならびに/または
現金の保有割合が高くなる。サブ・ファンドは、その資産の 100 %を上限として、直接または間接的にU
CITSもしくはUCIに投資する可能性がある。間接的な投資方法およびそれに伴う費用について
は、下記「UCIおよびUCITSへの投資」に規定される。サブ・ファンドは、その投資目的を達成
するため、ヘッジ目的または投資目的で、法律上許容されるその他の商品(デリバティブ商品を含
む。)を利用する可能性がある。これに関連するリスクは、下記「派生商品の利用」に規定される。サ
ブ・ファンドは、グローバル投資の観点から多くの外国通貨に投資するが、それに伴う外国為替リスク
を抑えるためにポートフォリオのすべてまたはその一部にサブ・ファンドの基準通貨に対して為替ヘッ
ジ取引が行われる場合がある。
ダイナミック・インカム(米ドル)の典型的な投資家の特性
このサブ・ファンドは、収益の創出を主な目的とする投資家および世界中の金融市場の複数の資産ク
ラスへの分散から利益を得ることを希望する投資家に適している。
フィクスト・インカム(米ドル)の典型的な投資家の特性
これらのサブ・ファンドは、投資元本の実質的価値の維持に優先性を求め、基準通貨としてスイス・
フラン、米ドルまたはユーロ建ての世界中に分散したポートフォリオを望み、低リスクから中リスクま
でを許容できる投資家に適している。
インカム(米ドル)の典型的な投資家の特性
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これらのサブ・ファンドは、とりわけ、スイス・フラン、ユーロまたは米ドル建ての世界中に分散し
た資産からの収益を望む投資家に適している。
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)、システマティッ
ク・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)およびシステマティック・アロケーショ
ン・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)の典型的な投資家の特性
これらのサブ・ファンドは、世界中の多様な資産クラスに分散化されたポートフォリオに投資するこ
とを望む投資家に適している。投資家は、サブ・ファンドへ投資を通じて、世界中の金融市場に参加
し、それに伴うリスクを許容する必要がある。
(2)投資対象
上記「(1)投資方針」を参照のこと。
(3)分配方針
サブ・ファンドの投資主総会では、本投資法人の取締役会の提案に従って、年次決算後に、サブ・
ファンドまたはクラスが分配金を支払うか否か、またどの程度の分配金を支払うかを決定するものとす
る。分配金は、収益(例えば、受取配当金および受取利息)または元本から成る可能性があり、また、
手数料および費用を含み、または含まない場合がある。特定諸国の投資者は、分配された資本につい
て、サブ・ファンドの投資証券の売却によるキャピタル・ゲインに対する税率よりも高い税率を課せら
れる可能性がある。従って、投資者の中には、分配型(-dist、-mdist)投資証券クラスの
代わりに累積型(-acc)投資証券クラスに投資することを選択する者もある。投資者は、分配型
(-dist)投資証券クラスに投資した場合に比べて累積型(-acc)投資証券クラスに投資した
場合の方が、発生する収益および資本に対する課税がより遅い時期に行なわれる可能性がある。投資者
は、自らの状況に関して、資格を有する専門家に税務上の助言を求めるべきである。サブ・ファンドの
投資証券の1口当たり純資産価格は、各分配によって、直ちに減少することになる。また分配金の支払
いの結果として、本投資法人の純資産が法律に定める最低資産額を下回ってはならない。分配を行う場
合、会計年度が終了してから4か月以内に支払いを行うものとする。
本投資法人の取締役会は、中間配当を支払うか否かおよび分配金の支払いを中止するか否かを決定す
る権限を有する。
支払期日から5年以内に請求されなかった分配金および割当金に対する権利は失効し、関係するサ
ブ・ファンドまたは投資証券クラスに返還される。当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスが既に清
算している場合、分配金および割当金は本投資法人の残存するサブ・ファンドまたは関係するサブ・
ファンドの残存する投資証券クラスにそれぞれの純資産に応じて計上される。本投資法人の取締役会の
提案に従って、投資主総会で正味投資収入およびキャピタル・ゲインの割当てに関連して無償投資口を
発行することを決定することができる。収入調整金は分配金と実際に収入を受け取る権利が一致するよ
うに計算する。
(4)投資制限
投資原則
サブ・ファンドの投資について、以下の規定が適用される。
1.本投資法人が可能な投資
1.1 本投資法人の投資対象は以下の一項または複数の項のみとする。
a)金融商品の市場に関する 2004 年4月 21 日の欧州議会/理事会指令 2004 / 39 /ECに定義する規制
された市場に上場され、または取引されている有価証券および短期金融商品。
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b)EU加盟国の公認され、規制され、定期的に取引が行われかつ公開されている別の市場で取引さ
れる有価証券および短期金融商品。「EU加盟国」とは欧州連合(以下「EU」という。)の加
盟国を指す。欧州経済地域に関する契約の当事者であるが、EU加盟国ではない国は、当該契約
お よびその関係契約の制限範囲内でEU加盟国と同じであるとみなされる。
c)EU非加盟国の証券取引所に正式に上場されている、またはヨーロッパ、アメリカ、アジア、ア
フリカまたはオーストラリアの国々(以下「承認された国」という。)において規則正しく運営
されて公衆に認知され開かれている別の市場で取引されている有価証券および短期金融商品。
d)新規発行の有価証券および短期金融商品。ただし、発行条件に 1.1 a)から 1.1 c)の各項に定
める証券取引所または規制された市場への正式な上場申請を行い、かつ有価証券が発行されてか
ら一年以内に当該申請が承認されることを要する旨の条項が定められていることを条件とする。
e) 2010 年法に定めるEU加盟国またはEU非加盟国に登記上の事務所を置く、指令 2009 / 65 /EC
に基づき認められているUCITSの受益証券ならびに/または指令 2009 / 65 /ECの第1条
(2)a)およびb)に該当するその他のUCIの受益証券、ただし、
- ルクセンブルグ金融監督委員会(以下「CSSF」という。)の判断に従ってヨーロッパ共
同体法に基づく監督と同程度の健全性の監督が適用される法令に従って承認されたその他の
UCIであること、当局間の協力を確保する十分な規定が存在すること、
- その他のUCIの受益者に与えられる保護のレベルが本投資法人の受益者に与えられる保護
のレベルと同等であり、特にファンド資産の分別保有、借入れ、有価証券および短期金融商
品の貸付および空売りに適用される規則が指令 2009 / 65 /ECに定める基準と同等であるこ
と、
- その他のUCIの事業運営が年次報告書および半期報告書に記載され、報告期間中に起因す
る資産、負債、所得および取引の評価が可能であること、
- 受益証券を取得したUCITSまたは当該他のUCIが約款またはその設立書類に従って資
産の 10 %を限度にその他のUCITSまたはUCIの受益証券に投資できることを条件とす
る。
サブ・ファンドは、当該サブ・ファンドの投資方針に反対趣旨の定めがない限り、その資産の
10 %を限度に他のUCITSまたはUCIに投資する。
f)期間が 12 か月までの金融機関の要求払預金または通知預金。ただし、金融機関の登記上の事務所
がEU加盟国にあること、EU非加盟国に登記上の事務所がある場合はCSSFがヨーロッパ共
同体法に基づく監督規則と同等とみなす監督規則が適用されることを条件とする。
g)上記のa)、b)およびc)に記載する規制された市場で取引されている金融派生商品(以下
「派生商品」といい、現金等価商品を含む。)または証券取引所で取引されていない派生商品
(以下「店頭派生商品」という。)。ただし、
- 派生商品の利用が、各サブ・ファンドの投資目的および投資方針に一致しており、その達成
に適していること、
- 原証券は上記の 1.1 のa)および 1.1 のb)の各項に規定する商品または本投資法人の投資方
針に従い、直接、または既存のUCIもしくはUCITSを通じて間接的に投資することが
許可されている金融指数もしくはマクロ経済指数、金利、通貨またはその他の裏付け商品で
あること、
- サブ・ファンドが原資産の適切な分散を通じて、「2.リスク分散」の項に記載されるサ
ブ・ファンドに適用される分散要件を確実に遵守すること、
- 店頭派生商品に関する取引の相手が、CSSFが承認し、本投資法人が明確に承認した種類
に該当する健全性の監督に服する機関であること。本投資法人による承認手続が、UBSア
セット・マネジメント・クレジット・リスクにより作成され、取引相手方の資本提供の意思
に加え、とりわけ同種の取引決済に関わる取引相手方の信用力、評判および経験に関連する
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原則に基づくものであること。本投資法人が自ら承認した取引相手方のリストを保持してい
ること、
- 店頭派生商品は日々信頼できる検証可能な方法により評価され、本投資法人の戦略に基づき
常に適切な市場価値により売却することができるか、処分できるか、または、バック・
ツー・バック取引の方法で決済することができること、
- 取引相手方が、各サブ・ファンドが運用するポートフォリオの組入銘柄(トータル・リター
ン・スワップもしくは類似の性格を有する金融派生商品等の場合)、または各店頭派生商品
の原資産の構成につき裁量権を付与されていないことを条件とする。
h)規制された市場で取引されていない「投資方針」の項に定義する短期金融商品。
ただし、短期金融商品の発行または発行体に投資者および投資対象を保護する規則の対象とな
ること、またこれらの商品の場合は、
- EU加盟国の中央、地域もしくは地方機関または中央銀行、欧州中央銀行、EUまたは欧州
投資銀行、EU非加盟国、または連邦国家の場合に連邦の加盟国または少なくとも一か国以
上のEU加盟国が属する国際機関が発行または保証していること、
- 1.1 のa)、b)およびc)の各項に定める規制された市場で有価証券が取引されている事
業体が発行していること、
- ヨーロッパ共同体法に定める基準に基づく慎重な健全性の監督に服す機関またはヨーロッパ
共同体法に定める監督と少なくとも同程度に厳格な健全性の監督に服し、同法を遵守してい
るとCSSFが判断する機関が発行もしくは保証していること、または
CSSFが承認した種類に属するその他の発行体が発行していること。ただし、かかる商品
への投資には上記の第1文、第2文および第3文に定める基準と同等の投資者を保護する規
則が適用されること、発行体は 1,000 万ユーロ以上の自己資本を有し、第4号理事会指令
78 / 660 /EECに定める規定に基づいて年次決算書を作成し、公表する法人であるか、ま
たは一社以上の上場企業を擁するグループ内の資金調達を担当する法人であるか、または銀
行が提供する信用供与枠を利用し、債務証券の資金を調達する法人であることを条件とす
る。
1.2 1.1 に定める投資制限にかかわらず、各サブ・ファンドは純資産の 10 %を限度に 1.1 に定める以外の
有価証券および短期金融商品に投資することができる。
1.3 本投資法人は派生商品に関係する全体のリスクが本投資法人の純資産総額を超えないように配慮し
なければならない。投資戦略の一環として、各サブ・ファンドは 2.2 および 2.3 の各項に定める制限
の範囲内で派生商品に投資することができる。ただし、原商品全体のリスクが2.に定める投資制
限を超えないことを条件とする。
1.4 各サブ・ファンドは付随的に流動資産を保有することができる。
2.リスク分散
2.1 リスク分散原則に従って、本投資法人はサブ・ファンドの純資産の 10 %以上を同一金融機関が発行
した有価証券または短期金融商品に投資してはならない。本投資法人はサブ・ファンドの純資産の
20 %以上を同一金融機関の預金に投資してはならない。サブ・ファンドが店頭派生商品の取引を行
う場合で、取引相手が 1.1 f)に定義する金融機関である場合、取引相手方リスクがサブ・ファン
ドの資産の 10 %を超えてはならない。他の取引相手との取引を行う場合、許容される取引相手方リ
スクの上限は5%に引き下げられる。サブ・ファンドの純資産の5%以上を占める金融機関が保有
する有価証券および短期金融商品のポジションの総価値が当該サブ・ファンドの純資産の 40 %を超
えてはならない。当該制限は健全性の監督に服する金融機関における預金およびかかる金融機関と
の店頭派生商品の取引には適用されない。
2.2 2.1 に定める制限に関係なく、各サブ・ファンドは同一金融機関に対し
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- 当該機関が発行した有価証券または短期金融商品
- 当該機関の預金および/または
- 当該機関との間で取引される店頭派生商品
を組み合せて純資産の 20 %以上を投資してはならない。
2.3 上記の規定に反して、以下の規定が適用される。
a)EU加盟国に本拠地を有し、特定の国において当該証券の保有者を保護するために設計された公
的機関による健全性の監督に服す金融機関が発行した特定の債務証券に関して、 2.1 に定める
10 %の上限は 25 %に引き上げられる。特にかかる債務証券の発行に起因する資金は法律に従っ
て、債務証券の存続期間中に当該債務証券から発生した債務を十分にカバーする資産に投資する
ものとし、発行体が破産した場合、元利の支払いに関して優先権が付与されなければならない。
サブ・ファンドが同一発行体の債券に純資産の5%以上を投資する場合、当該投資の総額はサ
ブ・ファンドの純資産価額の 80 %を超えてはならない。
b) 10 %上限はEU加盟国またはEU加盟国の地方機関、その他の承認された国または一か国以上の
EU加盟国がメンバーである公的国際機関が発行または保証した有価証券または短期金融商品に
関しては 35 %に引き上げられる。
2.3 のa)およびb)に定める特別規則に該当する有価証券および短期金融商品は上記のリスク
分散に関連する 40 %制限を計算する際には考慮されない。
c) 2.1 、 2.2 、 2.3 のa)およびb)の各項に定める制限は累計することはできないため、これらの
各項において定める同一発行体が発行した有価証券または短期金融商品、当該金融機関への預金
または派生商品への投資はそれぞれサブ・ファンドの純資産の 35 %を超えてはならない。
d)理事会指令 83 / 349 /EECまたは公認の国際会計基準に定義される連結財務諸表の目的で同じ
企業グループに属す企業は、本項に定める投資制限を計算する際には同一発行体とみなす必要が
ある。ただし、同一グループ企業が発行した有価証券および短期金融商品への投資は合計してサ
ブ・ファンドの資産の 20 %を限度とする。
e)リスク分散のために、本投資法人はサブ・ファンドの純資産の 100 %を限度としてEU加盟国ま
たはEU加盟国の地方機関、その他公認されたOECD加盟国、中国、ロシア、ブラジル、イン
ドネシアもしくはシンガポールまたは一か国以上のEU加盟国が属する公的国際機関が保証また
は発行した各種の有価証券および短期金融商品に投資することができる。ただし、かかる有価証
券および短期金融商品は少なくとも6回の発行分で構成され、一回の発行分がサブ・ファンドの
総純資産額の 30 %を超えてはならない
2.4 その他のUCITSまたはUCIsへの投資に関しては以下の規定が適用される。
a)本投資法人はサブ・ファンドの純資産の 20 %を限度として同一UCITSまたはUCIの受益証
券に投資することができる。本投資制限の履行上、複数のサブ・ファンドを含むUCIのそれぞ
れのサブ・ファンドは、独立した発行体とみなされる。ただし、各サブ・ファンドが第三者につ
いて個別に義務を負うことを条件とする。
b)UCITS以外のUCIの受益証券に対する投資は、サブ・ファンドの純資産の 30 %を超えては
ならない。サブ・ファンドが投資したUCITSまたは他のUCIの資産は 2.1 、 2.2 および 2.3
の各項に定める上限の計算の際には含まれない。
c)投資方針に従って大半の資産をその他のUCITSおよび/または他のUCIの受益証券または
投資証券に投資するサブ・ファンドに関して、サブ・ファンドおよびサブ・ファンドが投資する
その他のUCITSおよび/または他のUCIが徴収する管理報酬の上限については「4.手数
料等及び税金(4)その他の手数料等」の項に記載する。
2.5 サブ・ファンドは、本投資法人の一または複数の他のサブ・ファンドが今後発行するまたは同サ
ブ・ファンドによる発行済みの投資証券を購入し、取得しおよび/または保有することができる
が、以下を条件とする。
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- ターゲット・サブ・ファンドは自ら、当該ターゲット・サブ・ファンドに投資しているサブ・
ファンドに投資しないこと、
- 取得される複数のターゲット・サブ・ファンドが同一のUCIの他のターゲット・サブ・ファン
ドの受益証券に投資することができる自身の資産は、ターゲット・サブ・ファンドの販売目論見
書または設立書類に従い、 10 %を超えないこと、
- 当該有価証券に関連する議決権は、当該サブ・ファンドが当該証券を保有している期間中、財務
書類および定期報告書における適正評価にかかわらず、停止されること、
- いずれの場合にも、関連するサブ・ファンドが当該有価証券を保有している限り、当該有価証券
の価値は 2010 年法に基づく最低純資産の検証のための当該法に規定されるサブ・ファンドの純資
産価額の計算に含まれないこと、および
- サブ・ファンドおよびサブ・ファンドが投資するターゲット・サブ・ファンドのレベルにおい
て、管理/申込みまたは買戻しの手数料は重複して請求されないこと。
2.6 サブ・ファンドの投資方針が、CSSFにより認定された特定の株式または債券の指数に連動する
ことを目的としている場合、本投資法人は、当該サブ・ファンドの資産の 20 %を限度に同一機関が
発行した株式および/または債券に投資することができる。ただし、以下を条件とする。
- 指数の構成が十分に分散されていること、
- 指数が、その参照する市場の適正ベンチマークを示していること、
- 指数が適切に公開されていること。
例外的市況および特に一部の有価証券または短期金融商品が支配的なポジションを占めている規制
された市場に基づき正当であると判断される場合、制限は 35 %とされる。かかる上限までの投資は、
同一発行体の場合にのみ認められる。
意図せずに、または新株引受権の行使によって1.および2.の各項に記載する制限を超えた場
合、本投資法人は投資主の利益を十分に考慮した上で事態の是正を最優先するために有価証券の売却
を行わなければならない。
新たに設定されたサブ・ファンドは、引き続きリスク分散投資の原則を遵守することを条件とし
て、当局から認可されてから6か月間は上記のリスク分散制限を逸脱することができる。
3.投資制限
本投資法人は、以下の行為をしてはならない。
3.1 継続販売について契約書により制限を受ける証券を取得すること。
3.2 本投資法人が、または、本投資法人の管理下にある他の投資信託と共同で、発行者の経営に重大な
影響力を行使することを可能とする議決権付株式を取得すること。
3.3 以下を取得すること。
- 同一発行体の議決権のない投資証券の 10 %以上
- 同一発行体の社債の 10 %以上
- 同一UCITSまたはUCIの受益証券の 25 %以上
- 同一発行体の短期金融商品の 10 %以上
後三者について、債務証券または短期金融商品の総額または発行済受益証券の純額を取得時に決定
することが不可能である場合、かかる証券取得に関する制限を遵守する必要はない。
3.2 および 3.3 の各項の適用が免除されるのは以下の証券である。
- EU加盟国またはその地方機関もしくは別の承認国が発行または保証している有価証券および短
期金融商品
- EU非加盟国が発行または保証している有価証券および短期金融商品
- 一または複数のEU加盟国が属する公的国際機関が発行した有価証券および短期金融商品
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- EU非加盟国の法律に基づき当該保有が当該非加盟国の発行体の証券に対して適法に投資するこ
とができる唯一の適切な方法である場合に、EU非加盟国で設立された会社で、その住所を当該
非加盟国に置く発行体の証券にその資産を主に投資する会社の株式、かかる場合、 2010 年法の規
定 を遵守しなければならない。
- 本投資法人のみのために子会社が所在する国における受益者の請求のみによる受益証券の買戻し
について、子会社が所在する国で一定の管理、助言または販売の業務を実行する子会社の株式。
3.4 証券、短期金融商品または 1.1 のf)、g)およびh)の各項に規定されるその他の商品の空売り
を行うこと。
3.5 貴金属またはそれに関連する証書を取得すること。
3.6 不動産に投資すること、商品または商品契約を購入し、販売すること。
3.7 借入れを行うこと。ただし、下記の場合は除外される。
- バック・ツー・バック・ローンによる外国通貨の買付のための借入れ
- 一時的かつ当該サブ・ファンドの純資産額の 10 %を超えない借入れ
3.8 第三者のためにローンを認めまたは保証人となること。ただし、本制限は、全額払込済でない証
券、短期金融商品、または 1.1 のe)、g)およびh)に挙げられるその他証書の取得を妨げるも
のではない。
本投資法人は、投資主の利益に留意しつつ、いつでも投資制限を追加する権利を有する。ただし、
かかる追加的制限は、本投資法人の投資証券が募集および販売される国々の法令を遵守する必要があ
る。
4.資産の統合
本投資法人は効率性のために特定のサブ・ファンドの資産を内部統合および/または共同管理するこ
とを許可することができる。この場合、様々なサブ・ファンドの資産を一緒に管理する。共同管理下の
資産を「プール」と呼ぶ。プールは内部管理目的に限定して使用され、公式のファンドではなく、受益
者が直接、プールを利用することはできない。
プール
本投資法人は2つ以上のサブ・ファンド(かかる文脈上、以下「参加サブ・ファンド」という。)の
ポートフォリオ資産の一部または全部をプール形式で投資し、運用することができる。こうした資産
プールは各参加サブ・ファンドから現金ならびにその他の資産を(プールの投資方針に合致している場
合)資産プールに移し替えることによって設定される。その後、本投資法人は個々の資産プールへの移
し替えを行なうことができる。同じく、その参加額に相当する額を限度として資産を参加サブ・ファン
ドに戻すこともできる。
各資産プールの参加サブ・ファンドの投資証券は、同じ価値を有するみなし受益証券を基準にして評
価する。資産プールを設定した際、本投資法人は(本投資法人が適当と判断する通貨で)みなし受益証
券の当初価値を定め、各参加サブ・ファンドに対してサブ・ファンドが拠出した現金(またはその他の
資産)に相当するみなし受益証券を配分しなければならない。その後、資産プールの純資産を既存のみ
なし受益証券の口数で除して、みなし受益証券の価値を決定する。
追加の資金または資産が資産プールに拠出され、または資産プールから引き出された場合、参加サ
ブ・ファンドにより、拠出されたもしくは引き出された現金または資産の価値を資産プールの参加サ
ブ・ファンドの投資証券の現在価値で除して決定した数だけ関係する参加サブ・ファンドに配分された
みなし受益証券の口数を増減させる。資産プールに現金が拠出される場合、計算上、かかる現金の投資
に関連するクロージング費用および取得費用に加え税務費用を考慮して本投資法人が適当と判断する金
額を減額する。現金の引き出しの場合、資産プールの有価証券またはその他の資産の処分に関連する費
用の額を織り込んだ減額が行なわれる。
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資産プールの資産から得た配当、利息およびその他の所得の分配は当該資産プールに配分され、その
結果として各純資産が増加することになる。本投資法人が清算した場合、資産プールの資産は資産プー
ル 内の各持分に比例して各参加サブ・ファンドに配分される。
共同管理
運営管理費を削減すると同時に、幅広い分散投資を可能にするために、本投資法人は1つ以上のサ
ブ・ファンドの資産の一部または全部をその他のサブ・ファンドまたはその他の集合投資事業に帰属す
る資産と一緒に管理することを決定することができる。以下の段落で「共同管理ファンド」とは、本投
資法人およびその各サブ・ファンドならびに共同管理契約が存在し得る一切のサブ・ファンドをいい、
「共同管理資産」とは、上記の契約に従って管理が行なわれる共同管理ファンドのすべての資産をい
う。
共同管理契約の一環として、各投資運用会社は、本投資法人およびそのサブ・ファンドのポートフォ
リオの構成に影響を及ぼす関係する共同管理ファンドに関しては連結ベースで投資と資産の売却に関す
る決定を下すことができる。それぞれの共同管理ファンドは共同管理資産における持分を有し、共同管
理資産の全体価値に対して各共同管理ファンドの純資産が占める割合に相当する。この保有比率(かか
る文脈において、「持分割合」と称する。)は、共同管理の下で保有または取得されるすべての資産ク
ラスに適用される。投資および/または資産の売却に関する決定は、共同管理ファンドの持分割合には
影響しないが、将来の投資分は当該割合で割り当てられる。一方、資産を売却した場合、これらは、
個々の共同管理ファンドが保有する共同管理資産から比例的に差し引かれる。
ある共同管理ファンドに新規の購入申込みがあった場合、購入申込代金は、申込みが適用される共同
管理ファンドの調整後の持分割合を考慮して各共同管理ファンドに配分される。この調整は当該ファン
ドの純資産の増加に対応するものである。共同管理ファンド間で資産を移し替えることは、調整後の持
分割合に従って各共同管理ファンドの純資産総額を変化させる。同様に、ある共同管理ファンドからの
買戻しの請求があった場合、買戻しに必要な現金は、買戻しが適用される共同管理ファンドの純資産の
減少額分調整された持分割合に基づき、共同管理ファンドの準備金から引き出される。この場合も、各
共同管理ファンドの純資産総額が持分割合と合致するよう変化する。
本投資法人または本投資法人の委託先が特別な措置を取らない限り、共同管理契約の結果として、
個々のサブ・ファンドの資産の構成が購入申込み、買戻しなどの他の共同管理ファンドに関係する出来
事に影響される点に投資主の注意を喚起する。サブ・ファンドと共同管理下にあるファンドが購入申込
みを受けた場合、その他の点に変更がない限り、サブ・ファンドの手元現金は増加することになる。逆
に、サブ・ファンドと共同管理下にあるファンドに買戻しがあった場合、サブ・ファンドの手元現金は
減少することになる。しかし、購入申込みおよび買戻しは、契約の枠外で、各共同管理ファンドが開設
した購入申込みおよび買戻し専用の特別勘定で行なうことも可能である。特別勘定には大量の購入申込
みと買戻しを計上することができるほか、本投資法人または本投資法人の委託先がサブ・ファンドの共
同管理契約への参加打ち切りを決定できるため、本投資法人および投資主の利益に悪影響が及ぶ恐れが
ある場合、サブ・ファンドはポートフォリオの再編成を回避することができる。
別の共同管理ファンドの買戻しまたは別の共同管理ファンドに帰属する(本投資法人または当該サ
ブ・ファンドに帰属するとは見なされない)報酬および費用の支払いによって、本投資法人またはその
一もしくは複数のサブ・ファンドのポートフォリオ構成が変更される結果、本投資法人または当該サ
ブ・ファンドに適用される投資制限に違反する場合、変更を実施する前の資産を共同管理契約の対象外
として、上記調整の影響を受けないようにすることができる。
サブ・ファンドの共同管理資産は、投資決定が個々のサブ・ファンドの投資方針とすべての点で合致
するように、共同管理資産に適用されている投資目的と同じ投資目的に従って投資される資産に限って
共同で管理される。また、共同管理資産は同じ投資運用会社が投資と投資対象の売却に関する決定を下
す権限を有し、かつ保管受託銀行が預託機関を務める資産に限って共同で管理される。これは、保管受
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託銀行が 2010 年法および適用される法規定に従って任務を遂行し、本投資法人およびサブ・ファンドに
対する義務を履行することができるようにするものである。保管受託銀行は常に本投資法人の資産をそ
の 他の共同管理資産と分別しなければならない。これによって保管受託銀行は個々のサブ・ファンドの
資産を正確に区別することができる。共同管理ファンドの投資方針はサブ・ファンドの投資方針と正確
に一致する必要はないが、サブ・ファンドの投資方針よりも制限的になる可能性がある。
本投資法人は予告なしで共同管理契約を終了させることを決定することができる。
投資主はその時点で共同管理契約が結ばれている共同管理資産と共同管理ファンドの比率について、
本投資法人の登録事務所に問合せを行なうことができる。
共同管理資産の構成と比率については年次報告書に記載しなければならない。
ルクセンブルグ籍以外のファンドとの共同管理契約は、(1)ルクセンブルグ籍以外のファンドが関
係する契約がルクセンブルグの法律に準拠し、ルクセンブルグの管轄権に服すこと、または(2)各共
同管理ファンドが、ルクセンブルグ籍以外のファンドのいかなる債権者およびいかなる破産管財人も、
資産へのアクセスを有さず、または資産を凍結する権利がないとする権限を有することを条件に許可さ
れる。
5.証券および短期金融商品を裏付資産とする特別の技法および商品
本投資法人およびそのサブ・ファンドは、 2010 年法の条件および制限に従い、CSSFにより定めら
れる要件に従う効率的なポートフォリオ運用のために、レポ契約、リバースレポ契約、証券貸付契約な
らびに/または、有価証券および短期金融商品を裏付資産とするその他の技法および商品(以下「技
法」という。)を採用することができる。かかる取引が、派生商品の使用に関連する場合には、条件お
よび制限が、 2010 年法の規定を遵守しなればならない。かかる技法および商品の利用は、投資者の最善
の利益に一致するものでなければならない。
レポ契約とは、一方の当事者が、ある証券を相手方当事者に対して売却すると同時に、当該証券を、
指定された将来の日に、当該証券の表面利率とは無関係の市場金利を反映した指定価格で買い戻す取り
決めを行う取引である。リバースレポ契約とは、サブ・ファンドが、ある証券を相手方当事者から購入
すると同時に、当該証券を、合意された日にかかる価格で、相手方当事者に売却することを約束する取
引である。証券貸付契約とは、「ローン」の対象である証券の権原を「貸主」から「借主」に移転し、
借主が将来の日に貸主に「これに相当する証券」を交付することに合意する契約である(「証券貸
付」)。一般に、クリアストリーム・インターナショナルもしくはユーロクリア等の公認決済機関を通
じて、またはかかる業務を専門とする一流金融機関を利用して、当該機関が定める条件に従ってのみ、
証券貸付が認められる。
証券貸付取引の場合、本投資法人は、原則として、少なくとも貸付証券の総額および未払利息に等し
い金額の担保を受けなければならない。かかる担保は、ルクセンブルグ法の規定により容認された金融
上の担保の形で発行されなければならない。かかる担保は、取引が貸付証券価額の返済を本投資法人に
保証するクリアストリーム・インターナショナルまたはユーロクリアもしくは他の機関を通じて行われ
ている場合は、不要である。
「3 投資リスク、a.リスク要因、担保の運用」の項の規定は、証券貸付の範囲内で本投資法人に
提供された担保の運用に従い適用される。「担保の運用」の項の例外規定として、金融セクターから取
得する株式は、証券貸付の枠組みの範囲内で有価証券として認められる。
本投資法人に証券貸付の業務を提供している提供会社は、その業務に対して市場基準に見合う報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬の金額は、適切な場合、年次ベースで独立機関により見直され、採
用される。
さらに、本投資法人は、証券貸付に関する枠組み合意を作成している。かかる枠組み合意には、関連
する定義、証券貸付取引の契約管理にかかる原則および基準についての記載、担保の品質、認可済取引
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相手方、リスク管理、第三者に支払う報酬および本投資法人が受領する報酬に加え、年次報告書および
半期報告書に開示される情報を中心とする内容が含まれる。
本投資法人の取締役会は、証券貸付取引からの担保として、以下の資産クラスの商品を承認し、当該
商品に対して以下のヘアカットを適用する旨を決定している。
最低ヘアカット率
資産クラス
(市場価格からの減額率)
固定および変動利付証券
G 10 参加国(米国、日本、英国、ドイツおよびスイスを除く国々。発行
体として当該国の連邦州および小郡を含む。)により発行され、格付け
2%
*
がA 以上の証券。
**
米国、日本、英国、ドイツおよびスイス(その連邦州および小郡 を
0%
含む。)により発行された証券。
格付けがA以上の債券。 2%
国際的組織によって発行された証券。 2%
法主体によって発行され、格付けがA以上の銘柄の証券。 4%
地方機関によって発行され、格付けがA以上の証券。 4%
株式 8%
以下の指数に組み込まれている資本は、容認できる担保として認められ
ブルームバーグID
る。
オーストラリア( S&P/ASX 50 INDEX )
AS31
オーストリア( AUSTRIAN TRADED ATX INDX )
ATX
ベルギー( BEL 20 INDEX )
BEL20
カナダ( S&P/TSX 60 INDEX )
SPTSX60
デンマーク( OMX COPENHAGEN 20 INDEX )
KFX
欧州( Euro Stoxx 50 Pr )
SX5E
フィンランド( OMX HELSINKI 25 INDEX )
HEX25
フランス( CAC 40 INDEX )
CAC
ドイツ( DAX INDEX )
DAX
香港 ( HANG SENG INDEX )
HSI
日本( NIKKEI 225 )
NKY
オランダ( AEX-Index ) AEX
ニュージーランド( NZX TOP 10 INDEX )
NZSE10
ノルウェー( OBX STOCK INDEX )
OBX
シンガポール( Straits Times Index STI )
FSSTI
スウェーデン( OMX STOCKHOLM 30 INDEX )
OMX
スイス( SWISS MARKET INDEX )
SMI
スイス( SPI SWISS PERFORMANCE IX )
SPI
英国( FTSE 100 INDEX )
UKX
米国( DOW JONES INDUS. AVG )
INDU
米国( NASDAQ 100 STOCK INDX )
NDX
米国( S&P 500 INDEX )
SPX
米国 ( RUSSELL 1000 INDEX )
RIY
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* 本表において、「格付」とは、スタンダード・アンド・プアーズ( S&P )が使用している格付基準を指している。 S&P 、ムー
ディーズ( Moody's )およびフィッチ( Fitch )も、これに相当するそれぞれの基準を利用している。これらの格付機関があ
る発行体に付与する格付が一致しない場合、最も低い格付を適用するものとする。
** これらの州が発行する無格付の銘柄も、認められる。これらの銘柄に対しては、ヘアカットは適用されない。
一般的に、以下の要件がレポ契約/リバースレポ契約および証券貸付契約に適用される。
(ⅰ)レポ契約/リバースレポ契約または証券貸付契約の取引相手方は、OECDの法域に基本的に所
在する、法人格を有する事業体である。取引相手方は、信用査定に従う。取引相手方が、ESM
Aにより登録され、かつ監督を受ける機関から信用格付を付与されている場合、かかる格付を信
用査定において考慮する。ある信用格付機関が、取引相手方の信用格付をA2またはそれを下回
る格付(もしくはこれに相当する格付)に引き下げる場合、かかる取引相手方に関する新たな信
用査定を遅延なく実施する。
(ⅱ)本投資法人は、いつでも、貸付された証券をリコールできるか、または締結した証券貸付契約を
終了できなければならない。
(ⅲ)本投資法人がリバースレポ契約を締結する場合、本投資法人は、発生ベースまたは時価評価ベー
スのいずれかにより、現金全額(リコールの実施時までに発生する利息を含む。)のリコールま
たはリバースレポ契約の終了をいつでも行えることを徹底しなければならない。現金のリコール
をいつでも時価評価ベースで行える場合、該当するサブ・ファンドの純資産価額の算出のため
に、リバースレポ契約の時価評価額を利用しなければならない。7日以内の固定期間のリバース
レポ契約は、本投資法人がいつでも資産をリコールできるという条件付の契約であるとみなすべ
きである。
(ⅳ)本投資法人がレポ契約を締結する場合、本投資法人は、レポ契約に従い証券をリコールするか、
または締結済のレポ契約の終了をいつでも行えるよう、徹底しなければならない。7日以内の固
定期間のレポ契約は、本投資法人がいつでも資産をリコールできるという条件付の契約であると
みなされるべきである。
(ⅴ)レポ契約/リバースレポ契約または証券貸付契約は、UCITS指令の目的上の借入または貸付
を構成するものではない。
(ⅵ)効率的なポートフォリオ運用の技法から生じるすべての収益(直接および間接の運営コスト/費
用控除後)は、該当するサブ・ファンドに返却される。
(ⅶ)効率的なポートフォリオ運用の技法から生じる直接および間接の運営コスト/費用のうち、該当
するサブ・ファンドに配分される収益から控除される可能性があるものは、帳簿外収益を含んで
はならない。このような直接および間接の運営コスト/費用は、本投資法人の年次報告書または
半期報告書に記載される事業体に対して支払われ、かかる報告書において、各報酬の金額、およ
び当該事業体が管理会社または保管受託銀行と関連があるかを示すものとする。
本投資法人およびサブ・ファンドは、いかなる状況下でも、これらの取引のために投資目的を逸脱し
てはならない。同様に、これらの技法の利用により、該当するサブ・ファンドのリスク水準を本来のリ
スク水準(すなわち、これらの技法を利用しない場合)から大幅に上昇させてはならない。
かかる技法の利用に本質的に付随するリスクに関しては、後記「3 投資リスク 効果的なポートフォ
リオ運用の技法に関連するリスク」の項に記載の情報を参照のこと。
本投資法人は、リスク管理手続の一環として、本投資法人または本投資法人が指定する業務提供会社
のうちの一つにより、これらの技法の利用を通じて発生する、取引相手方リスクを中心とするリスクの
監視および管理を行うことを徹底する。本投資法人、管理会社および保管受託銀行の関連会社との取引
により生じる潜在的な利益相反の監視は、主に、定期的な契約および関連する手続を検証することを通
じて実施される。また、本投資法人は、これらの技法および商品を利用しているとしても、投資家の買
戻注文の実施をいつでも可能とすることを徹底する。
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3 投資リスク
a.リスク要因
サブ・ファンドの投資は大幅な価格変動を伴い、本投資法人の投資口価格が取得時の価格を下回らな
いとの保証はない。投資法人は預貯金と異なる。
こうした価格変動を発生させる要因またはその影響は以下のとおりであるが、これらに限定されな
い。
・ 個別企業に特有の要因の変化
・ 金利の変動
・ 為替レートの変動
・ 雇用、公共支出および負債、インフレ等の経済要因に関係する変化
・ 法環境の変化
・ 特定の資産クラス(持分証券など)、市場、国、業種およびセクターに対する投資者の信頼の変
化、および
・ 商品価格の変化
投資を分散させることにより、投資運用会社は、サブ・ファンドの価格に対する上記リスクのマイナ
スの影響を軽減させる努力をしている。
サブ・ファンドがその投資によって特定のリスクにさらされる場合、かかるリスク情報は当該サブ・
ファンドの投資方針に規定される。
一般的リスク情報
リスク情報
- 新興市場への投資は、先進国市場への投資と比べ、変動的となり、流動性が低くなる可能性があ
る。さらに、サブ・ファンドが投資する国の公的な規制は、他の国々と比べ非効率な可能性があ
り、採用されている会計、監査および報告に関する方法は、より発展している国々の基準を満たさ
ないことがある。このため、サブ・ファンドは、特に、これらのリスクを認識している投資家に適
している。
- 格付けの低い(高利回りの)投資対象は、平均以上の利回りをもたらすこともあるが、最上位格付
けを有する借り手の証券への投資よりも信用リスクは高くなる。
- オルタナティブ投資戦略への投資は、従来の投資とは異なる。通例の市場、信用および流動性リス
クに加え、これらの投資は、さらなるリスクの可能性を伴う。オルタナティブ投資商品は、変動が
非常に大きくなるおそれがある世界中の様々な資本市場および金融商品に投資する。政情不安、財
政政策、外国為替の制約または海外所有に関する法律の変更が、オルタナティブ投資商品により得
られるコミットメントの価値および収益に悪影響を及ぼすおそれもある。パフォーマンスがオルタ
ナティブ投資対象(例:証書)のパフォーマンスに連動する商品の価格および流動性は、これらの
裏付けとなるオルタナティブ投資対象の特性によって影響を受けることがある。例えば、オルタナ
ティブ投資対象は、追加投資を行うため、または派生商品を通じて類似のポジションを実行するた
めに借入れ(以下「レバレッジ」という。)を行っている可能性もある。このようにして、オルタ
ナティブ投資対象は、価格の下落から利益を得るが、金利上昇時に損失を被ることがあり、価額変
動率の上昇につながる場合がある。オルタナティブ投資対象は、一般的な市場のパフォーマンスと
一致していないことがある。ファンドにおいて、パフォーマンスがオルタナティブ投資対象(例:
証書)のパフォーマンスに連動する商品に投資する場合、これらの投資対象の価格パフォーマンス
および流動性は、上記の商品の価格パフォーマンスおよび流動性に大きな影響を与えることがあ
る。従って、投資運用会社は、取引価格に対する悪影響を減らすために、多くの場合より長期間に
わたって当該商品の大規模な取引を時間差で行うかまたは裏付けとなる商品の購入/買戻サイクル
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と可能な限り近接するように調整を行う。その結果、ファンドのオルタナティブ投資対象の一部
は、大幅に変動することがある。
- 証書は、定額または定数で、かつ特定の期間について発行される。一般的に、その後、増額または
減額および期間の延長が可能である。証書の発行体は、証書の流通市場の構築にも「最大限努力」
する。証書は、需給に基づき、流通市場で取引することができる。発行体またはアレンジャーは、
流通市場における取引に参加することもできる。証書の純資産価格は、所定の公式に基づいて計算
され、通常、一または複数のその他の投資商品または指数のパフォーマンスから得られる。これ
は、管理事務代行会社により定期的に見直される。流通市場における取引から得た価格は、純資産
価額と大幅に異なっていることがある。さらに、取引の相手方が常に流通市場にいるかは保証でき
ない。
UCIおよびUCITSへの投資
特定の投資方針に従って、既存のUCIおよびUCITSにその資産の少なくとも半分を投資したサ
ブ・ファンドは、ファンド・オブ・ファンズの構造を有する。
ファンド・オブ・ファンズの一般的利点は、ファンドに直接投資する場合に比べて幅広い投資(また
はリスクの分散化)が図られることにある。ファンド・オブ・ファンズでは、投資対象ファンド(以下
「ターゲット・ファンド」という。)自体も厳格なリスク分散原則が適用されるためポートフォリオの
分散化は自己の投資対象だけにとどまらない。ファンド・オブ・ファンズの投資家は、二重にリスクを
分散した商品に投資できるため、個々の投資対象に内在するリスクは最小限に抑えられ、大部分の投資
の対象となるUCITSおよびUCIの投資方針は、本投資法人の投資方針と可能な限り一致しなけれ
ばならない。本投資法人が一種類の商品への投資しか許可していない場合でも、投資家は多数の有価証
券に間接的に投資できることになる。
既存のファンドに投資する場合、一部の手数料と費用の支払いが二回以上発生することがある(例と
して、保管受託銀行および中央管理事務代行会社の手数料、投資先のUCIおよび/またはUCITS
に支払う運用報酬/顧問報酬および発行手数料/買戻手数料)。こうした手数料および費用はターゲッ
ト・ファンドだけでなく、ファンド・オブ・ファンズのレベルでも徴収される。
サブ・ファンドはまた、UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイまたはUBS
ファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイの共通の経営もしくは支配によるかもしくは多
額の直接持分もしくは間接持分を有するその関連会社が運用しているUCIおよび/またはUCITS
にも投資することができる。かかる場合、当該受益証券の申込または買戻し時に発行手数料または買戻
手数料は請求されない。ただし、上記の手数料および費用の二重請求は継続する。
既存のファンドに投資する際の一般的費用およびコストについては「4 手数料等及び税金 (4)
その他の手数料等」と題する項に記載する。
金融派生商品取引の利用
金融派生商品取引は、それ自体は投資商品ではないが、その評価が主に投資先の商品の価格ならびに
価格変動および価格予想から得られる権利である。金融派生商品取引への投資は、一般的な市場リス
ク、決算リスク、信用リスクおよび流動性リスクを伴う。
しかしながら、上記リスクの性質は、金融派生商品取引の特性により、時として原資産への投資に伴
うリスクに比べてより高いリスクとなることもある。
このため、金融派生商品取引の利用は原資産についての理解のみならず、金融派生商品取引自体につ
いてのより深い知識が求められる。
証券取引所で売買されている金融派生商品取引の不履行リスクは、市場で売買されている各金融派生
商品取引の取引相手として行為する清算代理人が決済保証を行うため、一般論として公開市場で取引さ
れている店頭派生商品のリスクに比べて低い。上記の保証は、全体の債務不履行のリスクを軽減するた
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めに清算人が維持する日払いシステムによって支えられ、かかるシステムにおいてこれをまかなうため
に必要な資産が計算される。公開市場の店頭で取引される金融派生商品取引の場合は、決済機関による
類 似の保証はなく、潜在的な不履行リスクを評価するために、本投資法人は、各取引相手の信用性を考
慮しなければならない。
一部の金融派生商品は売買が難しいため、流動性リスクもある。特に金融派生商品取引の規模がとり
わけ大きい場合または関係する市場が流動性を欠いている場合(公開市場の店頭で取引される金融派生
商品取引の多くはそうであるといえる。)、一定の状況下で、取引を完全に執行することが常に可能と
いうわけではなく、またはこれによって上昇した費用でしかポジションを処分することが不可能なこと
がある。
金融派生商品取引の利用に伴う追加的なリスクとしては、金融派生商品取引の価格の評価または決定
の不正確さがある。金融派生商品取引が原資産、金利、または指数と完全に相関しない可能性もある。
金融派生商品取引は複雑で、主観的に評価される場合が多く、不適切な評価は取引相手に関連する支払
要求額がより大きくなり、本投資法人に損失が発生する結果となる。金融派生商品取引と、その源泉と
なる資産、金利もしくは指数の評価額との間に、常に直接的または並行的な関係が存在するとは限らな
い。このような理由により、本投資法人による金融派生商品取引の利用が、必ずしも本投資法人の投資
目的を達成するための有効な手段であるとは限らず、時として逆効果となる場合もある。
スワップ契約
サブ・ファンドは、各種の投資先の資産(通貨、金利、証券、集団投資スキームおよび指数を含
む。)に関連してスワップ契約(トータル・リターン・スワップおよび差金決済取引を含む。)を締結
することができる。スワップとは、ある当事者が、他方の当事者から何か(例えば、特定の資産または
資産のバスケットのパフォーマンス)と引き換えに、かかる他方の当事者に対して何か(例えば、合意
された料率による支払い)を与えることに合意する契約である。サブ・ファンドは、例えば、金利の変
動および為替相場の変動による影響を防ぐために、これらの技法を用いることができる。サブ・ファン
ドは証券指数または特定の証券価格のポジションをとるか、またはこれらの変動による影響を防ぐため
に、これらの技法を用いることもできる。
サブ・ファンドは、為替に関して、為替スワップ契約を利用することができ、サブ・ファンドは、こ
れらの契約において、変動為替レートにおける通貨を固定為替レートにおける通貨と交換するか、その
逆の交換を行うことができる。サブ・ファンドは、これらの契約により、保有している投資対象の通貨
建てのエクスポージャーを管理することができ、機動的な通貨のエクスポージャーを獲得することもで
きる。これらの商品において、サブ・ファンドのリターンは、当事者間で合意済の固定為替レートによ
る金額に対する為替レートの変動に基づいている。
サブ・ファンドは、金利に関して、金利スワップ契約を利用することができ、この契約において、サ
ブ・ファンドは固定金利と変動金利を交換することができる(その逆の交換を行うこともできる。)。
サブ・ファンドは、これらの契約により、金利のエクスポージャーを管理することができる。これらの
商品において、サブ・ファンドのリターンは、当事者間で合意済の固定金利に対する金利の変動に基づ
いている。サブ・ファンドは、キャップおよびフロアを利用することができる。これは、金利のスワッ
プ契約で、リターンが、当事者間で合意済の固定金利に対するプラス(キャップの場合)またはマイナ
ス(フロアの場合)の金利変動にのみ、基づいている。
サブ・ファンドは、証券および証券指数に関して、トータル・リターン・スワップ契約を利用するこ
とができる。サブ・ファンドは、トータル・リターン・スワップ契約において、金利のキャッシュフ
ローを、株式もしくは固定債券商品または証券指数のリターンに基づくキャッシュフロー等と、交換す
ることができる。サブ・ファンドは、これらの契約において、一定の証券または証券指数のエクスポー
ジャーを管理することができる。サブ・ファンドのリターンは、これらの商品において、関連する証券
または指数のリターンに対する金利の変動に基づいている。サブ・ファンドは、サブ・ファンドのリ
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ターンが、関連する証券の価格のボラティリティに対応しているスワップ(ボラティリティ・スワップ
といい、ある特定の商品のボラティリティを連動先とする先渡契約を指す。これは、純粋なボラティリ
ティ 商品で、投資家が、株式の価格による影響を控除した株式のボラティリティのみに基づく投資を行
うことが出来る。)、またはバリアンス(ボラティリティの2乗)に対応しているスワップ(バリアン
ス・スワップといい、ボラティリティ・スワップの一種で、ボラティリティではなくバリアンスに対す
る直線的な相関関係により支払いを行うため、支払いがボラティリティよりも高い割合で上昇する。)
を利用することもできる。
サブ・ファンドがトータル・リターン・スワップを締結する(または同じ特徴を有するその他の金融
派生商品に投資する)場合、サブ・ファンドのために、必要要件(最低信用格付要件を含む(該当ある
場合。)。)を満たす機関との間でしか、締結することができない。投資運用会社は、これらの条件を
遵守することを条件に、該当するサブ・ファンドの投資目的および方針を実行するためにトータル・リ
ターン・スワップの締結の取引相手方の任命において、完全な裁量を有している。
クレジット・デフォルト・スワップ(CDS)とは、売り手と買い手との間で信用リスクを移転およ
び転換するメカニズムを有する派生商品である。プロテクションの買い手は、プロテクションの売り手
から、投資先の証券に関するデフォルトまたはその他の信用事由の結果として発生しうる損失のための
プロテクションを購入する。プロテクションの買い手は、かかるプロテクションのための保証料(プレ
ミアム)を支払い、プロテクションの売り手は、CDS契約で定められる多数の具体的な信用事由のい
ずれか一つの発生時に生じる損失から、プロテクションの買い手を補償するための支払いを行うことに
合意する。サブ・ファンドは、CDSの利用において、プロテクションの買い手もしくはプロテクショ
ンの売り手になるか、またはその双方となる場合がある。信用事由とは、クレジット・デリバティブで
参照される投資先である事業体の信用格付の悪化に関連する事由である。信用事由が発生すると、通
常、取引のすべてまたは一部が終了し、プロテクションの売り手がプロテクションの買い手に対して支
払いを行うことになる。信用事由には、破産、不払、業務再編および債務不履行が含まれるが、これら
に限られない。
スワップ取引相手方の支払不能リスク
ブローカーが、スワップ契約に関連する預託証拠金を保有する。スワップ契約は、各当事者を他方当
事者の支払不能から保護するための条項を盛り込んだ構成になっているが、かかる条項に効果があると
は限らない。かかるリスクは、スワップ契約の取引相手方を信頼できる相手に限定して選定することに
より、さらに軽減される。
取引所で取引される商品およびスワップ契約に起こりうる流動性の欠如
本投資法人は、市場の状況(一日の値幅制限の適用を含む。)次第で、取引所で常に希望する価格で
売買注文を実行できるとは限らず、オープン・ポジションを常に清算できるとも限らない。取引所での
取引が停止または制限される場合、本投資法人は、投資運用会社が望ましいと考える条件で、取引を実
行できない、またはポジションを手仕舞えない場合がある。
スワップ契約は、単独の相手との店頭契約であるため、流動性が低くなることがある。十分な流動性
を得るためにスワップ契約を手仕舞うことがあるが、極端な市況において、かかる手仕舞いが不可能と
なるか、または本投資法人が多額の費用を負担することがある。
効果的なポートフォリオ運用の技法に関連するリスク
サブ・ファンドは、前記「2 投資方針 (4)投資制限 5.証券および短期金融商品を裏付資産
とする特別の技法および商品」の項に記載される条件および制限に従い、買い手または売り手として、
レポ契約およびリバースレポ契約を締結することができる。レポ契約またはリバースレポ契約の取引相
手方が不履行になる場合、サブ・ファンドは、レポ契約またはリバースレポ契約に関連してサブ・ファ
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ンドが保有する投資先の証券および/またはその他の担保の売却による手取金が、買戻価格または投資
先の証券の評価額(該当がある場合。)を下回る範囲で、損失を被るおそれがある。さらに、レポ契約
ま たはリバースレポ契約の他方当事者の破産もしくはこれに類する手続、またはそれ以外の場合で買戻
日に債務を履行できない場合、サブ・ファンドが損失(証券の金利もしくは元本の損失、およびレポ契
約もしくはリバースレポ契約の遅延および強制執行に関連する費用を含む。)を被るおそれがある。
サブ・ファンドは、前記「2 投資方針 (4)投資制限 5.証券および短期金融商品を裏付資産
とする特別の技法および商品」の項に記載される条件および制限に従い、証券貸付取引を締結すること
ができる。証券貸付取引の他方当事者が不履行になる場合、サブ・ファンドは、証券貸付取引に関連し
て本投資法人が保有する担保資産の売却による手取金が、貸付対象の証券の評価額を下回る範囲で、損
失を被るおそれがある。さらに、証券貸付取引の他方当事者の破産もしくはこれに類する手続、または
合意済の証券の返却が行われない場合には、サブ・ファンドが損失(証券の元利金の損失、ならびに証
券貸付契約の遅延および強制執行に関連する費用を含む。)を被るおそれがある。
サブ・ファンドは、該当するサブ・ファンドのリスクの低減(ヘッジ)または追加的な資本もしくは
収益の創出のいずれかを目的とする場合にのみ、レポ契約、リバースレポ契約または証券貸付取引を利
用する。このような技法を利用する場合、サブ・ファンドは前記「2 投資方針 (4)投資制限
5.証券および短期金融商品を裏付資産とする特別の技法および商品」の項に定める規定を常に遵守す
る。レポ契約、リバースレポ契約および証券貸付取引の利用により発生するリスクは、詳細に精査さ
れ、このようなリスクの低減を目指すために、かかる技法(担保の運用を含む。)が採用される。レポ
契約、リバースレポ契約および証券貸付取引は、一般的に、サブ・ファンドの運用実績に重大な影響を
及ぼすものではないが、このような技法の利用により、サブ・ファンドの純資産価額に、マイナスかプ
ラスかの一方により、重大な影響を及ぼすことがある。
証券金融取引のエクスポージャー
サブ・ファンドのトータル・リターン・スワップ、レポ契約/リバースレポ契約および証券貸付取引
のエクスポージャー(いずれの場合も、純資産価額に対する割合)は、以下のとおりである。
トータル・リターン・ レポ契約/リバース
証券貸付契約
スワップ レポ契約
サブ・ファンド
予想値 最大値 予想値 最大値 予想値 最大値
ダイナミック・インカム(米ドル) 0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
フィクスト・インカム(米ドル) 0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
インカム(米ドル) 0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
システマティック・アロケーショ
ン・ポートフォリオ・ディフェンシ 0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
ブ(米ドル)
システマティック・アロケーショ
ン・ポートフォリオ・ミディアム 0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
(米ドル)
システマティック・アロケーショ
ン・ポートフォリオ・ダイナミック
0%- 10 % 100 % 0% 100 % 0%- 50 % 100 %
(米ドル)
ABS/MBSの使用に関連するリスク
投資者は、「アセットバック証券(以下「ABS」という。)、モーゲージ担保証券(以下「MB
S」という。)および商業用不動産担保証券(以下「CMBS」という。)」への投資は非常に複雑で
あり、かつ、透明性が低くなる可能性がある旨を理解すべきである。これらの商品は、債権のプール
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(ABSの場合、これらの債権は、自動車ローンもしくは学生ローンまたはクレジットカード契約に基
づくその他の債権である可能性がある。MBSまたはCMBSの場合、これらの債権は、モーゲージで
あ る。)のエクスポージャーを伴い、これらの債権は、かかる目的のためにのみ設立され、かつ、法
的、簿記上および経済的な観点からプール内の債権の貸主から独立している機関により発行される。原
債権(利息、債権の返済および一切の予定外の弁済を含む。)からの支払フローは、これらの商品の投
資者に移転される。これらの商品は、階層構造に従う種々のトランシェを含む。かかる構造により、ト
ランシェ内における返済および何らかの予定外の特別返済の順位が決定される。金利が上昇または下落
した場合に、債務者の借換えの選択肢が良くなるもしくは悪くなることで、裏付資産の債権に係わる予
定されていない特別返済額が増加または減少したとき、投資者は、返済または再投資が増減するリスク
にさらされる。
ABS/MBSへのサブ・ファンドによる投資の平均期間は、債券に設定された満期日毎に異なるこ
とが多い。一般的に、平均期間は最終満期日よりも短く、通常は有価証券の構造ならびにキャッシュ・
インフローおよび/または借換え、返済および債務不履行に対する借主の行為の優先順位に基づく支払
フローの日程に依拠する。サブ・ファンドは、平均して0から 30 年の期間にわたり有価証券に投資す
る。
ABS/MBSは、異なる法体系を有する異なる国々で発行されている。サブ・ファンドは、欧州経
済領域のすべての加盟国およびスイスのABS/MBSに投資することができる。他の国々における投
資は、サブ・ファンドのガイドラインにより原証券が許可され、有価証券がアドバイザーにより定めら
れた調査に基づく基準を満たす場合に検討される可能性がある。
サブ・ファンドは、ABS/MBSの公認発行体により発行される有価証券または類似の有価証券に
投資する。ABS/MBSは、投資適格債であるか、非投資適格債であるかまたは格付を有しない可能
性がある。
リスク管理
リスク管理は、適用法および規制条項に基づき、市場リスクの予想最大損失額を算出する指標である
バリュー・アット・リスク(以下「VaR」という。)アプローチやコミットメント・アプローチによ
り行なわれる。リスク管理手続はまた、(ETFおよびその他のUCITS銘柄に関するESMAガイ
ドラインに関する)CSSF指令 14 / 592 に従い、担保の運用下記「担保の運用」の項参照のこと。)お
よびポートフォリオの効率的運用のための技法および商品(上記「2 投資方針 (4)投資制限
5.証券および短期金融商品を裏付資産とする特別の技法および商品」の項参照のこと。)の範囲内で
適用される。
レバレッジ
VaRアプローチを用いるUCITSのレバレッジは、CSSF指令 11 / 512 に従い、各サブ・ファン
ドが利用する派生商品の「想定元本の総額」として確定される。投資主は、これにより、レバレッジ額
が人為的に増加することがあり、そのため、とりわけ、以下の理由で実際の経済的リスクを反映してい
ないことに留意するべきである。
- 派生商品が投資またはヘッジ目的で利用されているか否かにかかわらず、派生商品が、額面総額の
アプローチに従って算定されるレバレッジ額を増加させるため。
- 金利派生商品のデュレーションが考慮されていないため。その結果、短期金利派生商品が極めて低
い経済的リスクを生じさせるにもかかわらず、短期金利派生商品は、長期金利派生商品と同じレバ
レッジとなる。
VaRアプローチを用いるUCITSの経済的リスクには、UCITSのリスク管理手法が適用され
る。かかる手法は、とりわけ、VaRの制限を含み、派生商品を含むすべてのポジションの市場リスク
を伴う。VaRは、包括的なストレス・テスト・プログラムによって補足される。
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VaRアプローチを用いる各サブ・ファンドのレバレッジの平均水準は、以下に記載される範囲にと
どまるものと予測される。レバレッジは、額面総額と問題のサブ・ファンドの純資産価額との比率とし
て 示される。
一定の状況の下では、すべてのサブ・ファンドについて、レバレッジ額がより多くなることがある。
想定される
サブ・ファンド リスク計算法 参照ポートフォリオ
レバレッジ範囲
参照ポートフォリオ
は、幅広く分散化され
ダイナミック・インカム レラティブVaR
た、世界中の株式およ
0 - 2.0
び固定利付証券から成
(米ドル) アプローチ
るポートフォリオの資
産を反映する。
フィクスト・インカム コミットメント・
該当事項なし 該当事項なし
(米ドル) アプローチ
コミットメント・
インカム(米ドル) 該当事項なし 該当事項なし
アプローチ
参照ポートフォリオ
は、幅広く分散化され
た、世界中の株式およ
システマティック・アロケー
レラティブVaR
び債券(割合は変動す
ション・ポートフォリオ・ 0 - 5.0
るが、通常、債券の割
アプローチ
ディフェンシブ(米ドル)
合が多い。)のポート
フォリオの特徴を反映
する。
参照ポートフォリオ
は、幅広く分散化され
た、世界中の株式およ
び債券(割合は変動す
るが、通常、システマ
システマティック・アロケー
レラティブVaR
ティック・アロケー
ション・ポートフォリオ・ミ 0 - 5.0
ション・ポートフォリ
アプローチ
ディアム(米ドル)
オ・ディフェンシブ
(米ドル)よりも株式
の割合が多い。)の
ポートフォリオの特徴
を反映する。
参照ポートフォリオ
は、幅広く分散化され
た、世界中の株式およ
び債券(割合は変動す
るが、通常、システマ
システマティック・アロケー
レラティブVaR ティック・アロケー
ション・ポートフォリオ・ダ 0 - 5.0
ション・ポートフォリ
アプローチ
イナミック(米ドル)
オ・ミディアム(米ド
ル)よりも株式の割合
が多い。)のポート
フォリオの特徴を反映
する。
担保の運用
本投資法人が店頭取引を実行する場合、本投資法人は店頭取引相手の信用力に関連するリスクを負う
ことがある。本投資法人が先物契約、オプションまたはスワップ取引を行うかまたはその他の派生技法
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を利用する場合、本投資法人は店頭取引相手が単一または複数の契約に基づくその債務を履行しないこ
とがある(または履行することができない)リスクを負う。
取引相手リスクは、証券を預託すること(以下「担保」という。)により軽減することができる。
担保は流動性の高い通貨、流動性の高い株式および高格付の政府債のような流動資産の形で提供され
る場合がある。本投資法人は、(客観的かつ適切な評価を行った後)適切な期間内に換金が可能である
とされる金融商品のみを、担保として認める。本投資法人または本投資法人が任命するサービス提供会
社は、最低一日一回、担保の評価額を精査しなければならない。担保の評価額は、各店頭市場の取引相
手方の持高の評価額を上回っていなければならない。ただし、かかる評価額は、2回続く評価の間で、
変更される場合がある。
もっとも、それぞれの評価後、かかる担保が、(適切な場合は、追加の担保を請求することで)各店
頭市場の取引相手方の持高の評価額に見合う金額分上昇していることを確保しなければならない(値洗
い)。当該担保に関連するリスクを適切に考慮するために、本投資法人は、要求される担保価値を引き
上げるべきか、またはかかる評価額を慎重に算定される適切な金額に減額(ヘアカット)すべきかを判
断する。担保の評価額の変動が大きいほど、引き下げ額は大きくなる。
本投資法人は、認められる担保の種類、各担保に対して加算または控除される金額に加え、担保とし
て預託される流動性のある資金の投資方針を中心に、上記の要件および評価額の詳細を決定する社内規
程につき決定を行う。かかる枠組み合意は、本投資法人により定期的に検証され、必要に応じて採用さ
れる。
本投資法人の取締役会は、店頭派生商品取引からの担保として以下の資産クラスの金融商品を承認
し、これらの商品に対して以下のヘアカットを適用する旨を決定している。
最低ヘアカット率
資産クラス
(市場価格からの減額率)
固定および変動利付き商品
スイス・フラン、ユーロ、英ポンド、米ドル、日本円、カナダ・ドル
0%
およびオーストラリア・ドル建ての流動性のある資金。
オーストラリア、オーストリア、ベルギー、デンマーク、ドイツ、フ
ランス、日本、ノルウェー、スウェーデン、英国、米国のうちのいず
1%
れか1か国が発行する短期商品(1年以内)(発行国の最低格付は
A)。
上記と同じ要件を満たし、かつ満期までの残存期間が中期(1-5
3%
年)の商品。
上記と同じ要件を満たし、かつ満期までの残存期間が長期(5- 10
4%
年)の商品。
上記と同じ要件を満たし、かつ満期までの残存期間が超長期( 10 年
5%
超)の商品。
満期までの残存期間が 10 年以内の米国TIPS(インフレ連動債)。 7%
米国債ストリップス債またはゼロクーポン債(満期までの残存期間を
8%
問わない。)。
満期までの残存期間が 10 年を超える米国TIPS(インフレ連動
10 %
債)。
証券貸付からの担保に対して適用されるヘアカットについては、適用ある場合、上記「2 投資方
針 (4)投資制限 5.証券および短期金融商品を裏付資産とする特別の技法および商品」において
記載されている。
担保として預託された有価証券は、相対する店頭市場の取引相手方により発行されていないものであ
るか、または当該店頭市場の取引相手方との相関関係を有していないものであることがある。このた
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
め、金融セクターからの株式は担保として認められない。担保として預託された有価証券は、本投資法
人に代わり保管受託銀行が保管し、本投資法人が売却、投資、および担保設定を行うことができない。
本投資法人は、譲渡された担保を、地理的分散、複数市場間での分散、集中リスクの分散を中心に、
適切に分散することを確保する。担保として保有され、かつ単一発行体が発行する証券および短期金融
商品が、各サブ・ファンドの純資産価額の 20 %を超えない場合、十分に分散されているとみなされる。
上記の項の免除を受け、かつ、 2014 年8月1日のETFおよびその他のUCITS銘柄に関するES
MAガイドライン(ESMA/ 2014 / 937 )の改正後の第 43 条(e)に従い、本投資法人は、EU加盟
国、その一もしくは複数の現地当局、EU非加盟国または一もしくは複数のEU加盟国が属する公的国
際機関により発行または保証される様々な譲渡性のある証券および短期金融商品により完全に担保され
ることができる。この場合、本投資法人は、少なくとも6つの異なる銘柄の証券を受領することを確保
しなければならないが、一銘柄の証券は各サブ・ファンドの純資産価額の 30 %を超えてはならない。
本投資法人の取締役会は、上記の免除条項を利用し、各サブ・ファンドの純資産価額の 50 %を上限と
して、米国、日本、英国、ドイツおよびスイスにより発行または保証される国債による担保を受領する
旨決定した。
流動性のある資金として預託される担保は、本投資法人が投資することができる。投資対象は、上記
「2 投資方針 (4)投資制限 1.本投資法人が可能な投資」 1.1 f)項に従う要求払預金または
通知預金;高格付の政府債;上記「2 投資方針 (4)投資制限 5.証券および短期金融商品を裏
付資産とする特別の技法および商品」に規定される買戻取引(当該取引の相手方が、上記「2 投資方
針 (4)投資制限 1.本投資法人が可能な投資」 1.1 f)項に規定される金融機関であり、かつ、
本投資法人がいつでも当該取引を中止し、投資額(発生済利息を含む。)の返還を請求する権利を有す
ることを条件とする。);ならびに欧州マネー・マーケット・ファンドの定義に関するCESRガイド
ライン 10 - 049 に規定される短期マネー・マーケット・ファンドのみに限定される。前段落に記載される
制限は、集中リスクの分散にも適用される。
保管受託銀行またはその副保管受託銀行/取引銀行ネットワークに関する破産および支払不能事由ま
たはその他の信用破綻事由の結果、担保に関連する本投資法人の権利が遅らされるかまたはその他の方
法で制限されることがある。本投資法人が該当契約に基づき店頭取引相手方に対して担保を提供してい
る場合、当該担保は本投資法人と店頭取引相手方との合意により店頭取引相手方に移転されることにな
る。店頭取引相手方、保管受託銀行またはその副保管受託銀行/取引銀行ネットワークに関する破産お
よび支払不能事由またはその他の信用事由の結果、担保に関連する本投資法人の権利または認定が遅ら
されるか、制限されるかまたは削減されることすらあり、担保が当該債務をカバーするためあらかじめ
提供されていたにもかかわらず、本投資法人は店頭取引の枠組みでその債務を履行せざるをえなくなる
と思われる。
b.投資リスクに対する管理体制
投資運用会社は、リスク分散により意図せざるリスクの影響を回避し、長期的な資産価値の増大を図
る。リスク特性の分折に当たっては、投資運用会社は、UBSアセット・マネジメントが開発したリス
ク管理および統制基準ならびにUBSアセット・マネジメントが管理する全ての資産に関するリスク問
題の識別、測定、モニタリング、報告に活用する。
UBSアセット・マネジメントでは、法規制度遵守(コンプライアンス)に対する認識は組織全体に
浸透しており、すべてのビジネス活動の根幹となっている。すべての従業員およびディレクターはUB
Sの内部規則、ガイドラインおよび手続と同様に、UBSが営業を行う国の法律、規則、規定に従うこ
とが求められている。業務機能から独立した統制プロセスは、リスクの性質や大きさに相応して実行さ
れる。統制機能は、業務部門のリスク管理およびリスク負担活動の監督の効果を独立して監視する。リ
スク・エクスポージャーの統制、リスク集中の早期識別、明確かつ方法論的に適切な会社全体のリスク
測定原則および透明性のあるリスク報告は、会社全体のリスクに対する緊密に結びついた管理および統
制に不可欠である。
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ファンドは、ヘッジ目的に限定せず、デリバティブ取引等を行っている。管理会社は、フィクスト・
インカム(米ドル)およびインカム(米ドル)に関して、デリバティブ取引等およびそれらに伴うリス
ク を、ルクセンブルグの投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の下で認められたコミットメン
ト・アプローチにより管理している。また、管理会社は、ダイナミック・インカム(米ドル)、システ
マティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)、システマティック・アロ
ケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)およびシステマティック・アロケーション・ポー
トフォリオ・ダイナミック(米ドル)に関して、デリバティブ取引等およびそれらに伴うリスクを、ル
クセンブルグの投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の下で認められたレラティブVaRアプ
ローチにより管理している。
c.重要事象等
本投資法人が将来にわたって営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象または
状況、その他本投資法人の経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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4 手数料等及び税金
(1)申込手数料
a.海外における申込手数料
海外における申込手数料は、以下を上限とする。
ダイナミック・インカム(米ドル)クラスP-mdist:
申込価額の 6.00 %
ダイナミック・インカム(米ドル)クラスP-acc: 申込価額の 2.50 %
フィクスト・インカム(米ドル): 申込価額の 2.00 %
インカム(米ドル): 申込価額の 2.50 %
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル):
申込価額の 2.50 %
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル):
申込価額の 2.50 %
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル):
申込価額の 2.50 %
b.日本国内における申込手数料
日本国内における申込手数料は、以下を上限とする。
ダイナミック・インカム(米ドル) クラスP-mdist:
申込価額の 6.60 %(税抜き 6.00 %)
ダイナミック・インカム(米ドル)クラスP-acc:
申込価額の 2.75 %(税抜き 2.50 %)
フィクスト・インカム(米ドル) : 申込価額の 2.20 %(税抜き 2.00 %)
インカム(米ドル) : 申込価額の 2.75 %(税抜き 2.50 %)
システマティック・ アロケーション ・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル):
申込価額の 2.20 %(税抜き 2.00 %)
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル):
申込価額の 2.20 %(税抜き 2.00 %)
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル):
申込価額の 2.20 %(税抜き 2.00 %)
(2)買戻し手数料
a.海外における買戻手数料
買戻手数料は徴収されない。
b.日本国内における買戻手数料
該当事項なし。
(3)管理報酬等
本投資法人は、クラスP-mdist投資証券、クラスP-acc投資証券およびクラス(日本円・
ヘッジ)P-acc投資証券に関し、サブ・ファンドの平均純資産額に基づき計算された月次上限定率
管理報酬を支払う。
名称に「ヘッジ」を含む
投資証券クラスの
サブ・ファンド名 上限定率管理報酬
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上限定率管理報酬
(上限管理報酬)
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年率 1.340 % 年率 1.390 %
ダイナミック・インカム(米ドル)
(年率 1.070 %) (年率 1.110 %)
年率 1.080 % 年率 1.130 %
フィクスト・インカム(米ドル)
(年率 0.860 %) (年率 0.900 %)
年率 1.300 % 年率 1.350 %
インカム(米ドル)
(年率 1.040 %) (年率 1.080 %)
システマティック・アロケーション・ 年率 1.320 % 年率 1.370 %
ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル) (年率 1.060 %) (年率 1.100 %)
システマティック・アロケーション・ 年率 1.500 % 年率 1.550 %
ポートフォリオ・ミディアム(米ドル) (年率 1.200 %) (年率 1.240 %)
システマティック・アロケーション・ 年率 1.680 % 年率 1.730 %
ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル) (年率 1.340 %) (年率 1.380 %)
かかる報酬は以下のとおり用いられるものとする。
本投資法人の運用、管理事務、ポートフォリオ管理、投資助言および販売に関して(該当する場
合)、また保管受託銀行のすべての職務(本投資法人の資産の保管および監督、決済取引の処理ならび
に販売目論見書の「保管受託銀行および主支払事務代行会社」の項に記載されるその他一切の職務等)
に関して、次の規定に従い本投資法人の資産から本投資法人の純資産価額に基づく上限定率報酬が支払
われる。すなわち当該報酬は、純資産価額の計算毎に比例按分ベースで本投資法人の資産に対し請求さ
れ、毎月支払われる(上限定率報酬)。名称に「ヘッジ」を含むクラス投資証券の上限定率報酬には、
外国為替ヘッジ費用が含まれることがある。関連する上限定率報酬は対応する投資証券クラスが発行さ
れるまで請求されない。
定率報酬に適用される実際の最大料率については、年次報告書および半期報告書で参照することがで
きる。
2019 年5月末日に終了する会計年度中のサブ・ファンドの報酬は以下のとおりである。
-ダイナミック・インカム(米ドル) 906,756.91 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル) 1,704,586.79 米ドル
-インカム(米ドル) 1,629,265.07 米ドル
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
11,361,691.08 米ドル
ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
26,258,949.31 米ドル
ミディアム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
6,592,862.11 米ドル
ダイナミック(米ドル)
(4)その他の手数料等
上限定率報酬は、以下の報酬および本投資法人の資産にも請求される追加の費用を含まない。
a)資産の売買のための本投資法人の資産の管理に関する一切の追加の費用(市場、手数料、報酬等に
合致する買呼値/売呼値のスプレッド、仲介手数料)。かかる費用は、通常、各資産の売買時点で
計算される。本書の記載にかかわらず、投資証券の発行および買戻しの決済に関する資産の売買に
よって生じるかかる追加の費用は、後記「第二部 外国投資法人の詳細情報 第3 管理及び運
営 1 資産管理等の概要 (1)資産の評価 (ⅰ)純資産価格の計算」の項に基づくシング
ル・スイング・プライシングの原理の適用によりカバーされる。
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b)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する監督官庁への費用ならびに監督官庁およびサ
ブ・ファンドが上場されている証券取引所に関する一切の手数料。
c)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する年次監査および認可に関する監査報酬ならびに
ファンドの管理事務に関して監査人が提供するサービスに関して監査法人に支払われるか、または
法律によって許可される一切のその他の報酬。
d)本投資法人の設立、販売国における登録、変更、清算および合併に関する法律顧問、税務顧問およ
び公証人に対する報酬ならびに法律で明白に禁止されない限り、本投資法人およびその投資者の利
益の全般的な保護に関する手数料。
e)本投資法人の純資産価額の公表に関するコストおよび投資者に対する通知に関する一切のコスト
(翻訳コストを含む。)。
f)本投資法人の法的文書に関するコスト(目論見書、主要な投資家向け資料(以下「KIID」とい
う。)、年次報告書および半期報告書ならびに居住国および販売が行われる国で法的に要求される
その他の一切の文書)。
g)外国の監督官庁への本投資法人の登録に関するコスト(該当する場合、外国の監査当局に支払われ
る手数料、翻訳コストおよび外国の代表者または支払事務代行会社に対する報酬を含む。)。
h)本投資法人による議決権または債権者の権利の使用により発生した費用(外部顧問報酬を含
む。)。
i)本投資法人の名義で登録された知的財産または投資法人の使用権に関するコストおよび手数料。
j)管理会社、投資運用会社または保管受託銀行が投資者の利益の保護のために講じた特別措置に関し
て生じた一切の費用。
k)管理会社が投資者の利益につき集団訴訟に関与する場合、管理会社は、第三者に関して生じた費用
(例えば、法律コストおよび保管受託銀行に関するコスト)を本投資法人の資産に対して請求する
ことができる。さらに、管理会社は、すべての管理事務コストを請求することができる。ただし、
かかるすべての管理事務コストは、証明可能かつ開示されており、および/または本投資法人の総
費用率(TER)の開示において考慮される。
管理会社は、本投資法人の販売業務をカバーするために手数料を支払うことができる。
本投資法人はまた、本投資法人の所得および資産に賦課されるすべての租税、特に年次税を支払う。
定率報酬制度を有していない他のファンド・プロバイダーとの一般的比較可能性を持たせることを目
的に、「上限管理報酬」は上限定率報酬の 80 %と定める。
個々のサブ・ファンドに帰属するすべての費用は当該サブ・ファンドに請求される。
投資証券のクラスに割り当てられた費用は当該投資証券のクラスに請求される。ただし、費用が複数
または全部のサブ・ファンド/投資証券のクラスに関係する場合は、それぞれの純資産価額に応じて関
係するサブ・ファンド/投資証券のクラスに請求される。
各サブ・ファンドの投資方針の条項により、その他のUCIまたはUCITSに投資することができ
るサブ・ファンドの場合、サブ・ファンドだけでなく、関係するターゲット・ファンドのレベルでも費
用が発生する。サブ・ファンドの資産が投資されるターゲット・ファンドの管理報酬は、あらゆる付随
的な報酬も含めて最大で3%とすることができる。
管理会社により、または共同運用もしくは支配によるまたは多額の直接的もしくは間接的な保有によ
り管理会社と関係する別の会社により、直接的もしくは間接的に運用されるファンドの受益証券への投
資に関して、投資を行うサブ・ファンドは、ターゲット・ファンドの受益証券の発行または買戻しの手
数料を請求されないことがある。
本投資法人の現在発生している費用の詳細はKIIDに記載されている。
2019 年5月末日に終了する会計年度中のサブ・ファンドのその他の費用は以下のとおりである。
-ダイナミック・インカム(米ドル) 68,421.76 米ドル
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-フィクスト・インカム(米ドル) 137,839.14 米ドル
-インカム(米ドル) 87,199.92 米ドル
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
615,946.71 米ドル
ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
1,336,148.52 米ドル
ミディアム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・
395,181.49 米ドル
ダイナミック(米ドル)
管理会社の報酬方針
管理会社の取締役会は、報酬が適用ある規則(具体的には、(ⅰ)UCITS指令 2014 / 91 /EU、
2016 年3月 31 日付で公表されたUCITS指令およびAIFMDに基づく健全な報酬方針に関するES
MAの最終報告書、(ⅱ)オルタナティブ投資ファンド運用者(AIFM)指令 2011 / 61 /EU( 2013
年7月 12 日付オルタナティブ投資ファンド運用者に関する法律(改正済)をもってルクセンブルグ大公
国において国内法化された。)、 2013 年2月 11 日付で公表されたAIFMDに基づく健全な報酬方針に
関するESMAのガイドライン、ならびに(ⅲ) 2010 年2月1日付で発表された金融セクターにおける
報酬方針のガイドラインに関するCSSF指令 10 / 437 に定義される規定)に従っていることを確保し、
かつ、ユービーエス・グループ・エイ・ジーの報酬方針のガイドラインを遵守することを目的とする報
酬方針を採用している。かかる報酬方針は、少なくとも年1回、検証される。
報酬方針により、堅実かつ効果的なリスク管理の枠組みの形成を促し、投資主の利益を守り、かつ本
UCITS/AIFのリスク特性、約款もしくは定款に反するリスクを防止する。報酬方針は、また、
利益相反を防止する措置を含む管理会社およびUCITS/AIFの戦略、方針、価値および利益を守
ることを確保する。
さらに、この手法は、以下を目的とする。
・サブ・ファンドにおける投資主の推奨される保有期間に適した複数年にわたる期間で、パフォーマン
スを評価すること。これは、評価プロセスが、本投資法人の長期的なパフォーマンスおよび投資リス
クに依拠し、かつ、パフォーマンスに関連した報酬が同期間にわたり実際に支払われることを徹底す
るためである。
・固定報酬部分および変動報酬部分を組み合わせたバランスが取れている報酬を従業員に与えること。
報酬総額のかなりの部分を固定報酬部分が占め、このことが機動性を有する賞与の戦略を可能にす
る。これには変動報酬を支払わないという選択肢が含まれる。この固定報酬は、個々の従業員の役割
(彼らの責任および業務の複雑性、パフォーマンスおよび各地の市況を含む。)により決定される。
さらに、管理会社が、自身の裁量により、従業員に対して手当を提供する可能性があることに留意す
べきである。これらが固定報酬の不可欠な部分を構成する。
関連するすべての情報は、UCITS指令 2014 / 91 /EUの規定に従い、管理会社の年次報告書にお
いて開示されるものとする。投資家は、報酬方針に関する詳細(報酬および利益の算定方法の概要、報
酬委員会(もしあれば)の構成を含め報酬および利益を付与する責任を負う者の情報を含むが、それら
に限らない。)を http://www.ubs.com/lu/en/asset_management/investor_information.html で閲覧す
ることができる。
かかる情報の書面による写しは、請求によって管理会社から無料で入手可能である。
(5)課税上の取扱い
① 日本の投資主に対する課税
本書の日付現在、日本の投資主に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
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(1)投資証券は、特定口座を取り扱う金融商品取引業者の特定口座において取り扱うことができ
る。
(2)ファンドの投資証券への投資に対する課税については、他の上場外国株式において受領する所
得に対するものと同じ取扱いとなる。
(3)日本の個人投資主についてのファンドの配当金は、国内における支払いの取扱者を通じて支払
いを受ける場合、上場株式等(租税特別措置法に定める上場株式等をいう。以下同じ。)に係
る配当課税の対象とされ、 20.315 %(所得税 15.315 %、住民税5%)の税率による源泉徴収が
行われる( 2038 年1月1日以後は 20 %(所得税 15 %、住民税5%)の税率となる。)。
日本の個人投資主は、総合課税または申告分離課税のいずれかを選択して確定申告をすること
ができるが(申告分離課税を選択した場合の税率は、源泉徴収税率と同一である。)、確定申
告不要を選択した場合は源泉徴収された税額のみで課税関係は終了する。
申告分離課税を選択した場合または源泉徴収選択口座へ受け入れたファンドの配当金につい
て、上場株式等の譲渡損失(繰越損失を含む。)との損益通算が可能である。
(4) 日本の法人投資主については、国内における支払いの取扱者を通じて支払いを受ける場合、 ファ
ンドの配当金に対して、所得税のみ 15.315 %の税率による源泉徴収が行われる( 2038 年1月1
日以後は 15 %の税率となる。)。
(5)日本の個人投資主が、投資証券を買戻し請求等により発行会社に譲渡した場合は、その対価が
発行会社の税務上の資本金等に相当する金額を超えるときは、当該超える部分の金額はみなし
配当として上記(3)における配当金と同様の課税関係が適用される。対価からみなし配当額
を控除した金額は、上場株式等に係る譲渡益課税の対象とされ、投資証券の譲渡損益(譲渡価
額(みなし配当額を除く。)から取得価額等を控除した金額(邦貨換算額)をいう。以下同
じ。)に対して、源泉徴収選択口座において、 20.315 %(所得税 15.315 %、住民税5%)の税
率による源泉徴収が行われる( 2038 年1月1日以後は 20 %(所得税 15 %、住民税5%)の税率
となる。)。投資証券の譲渡損益につき確定申告を行った場合、申告分離課税の対象となり、
その場合の税率は源泉徴収税率と同一であるが、確定申告不要を選択した場合は源泉徴収され
た税額のみで課税関係は終了する。
譲渡損益は、一定の他の上場株式等の譲渡損益および一定の上場株式等の配当所得等との損益
通算が可能である。申告分離課税を選択した場合、損失の翌年以降3年間の繰越も可能であ
る。
(6)日本の個人投資主についての配当金ならびに譲渡および買戻しの対価については、一定の場
合、支払調書が税務署長に提出される。
(注)日本の投資主は、個人であるか法人であるかに関わらず、ルクセンブルグに住所または登記上の営業所もしくは恒久的施
設を有しない場合、ファンドの投資証券への投資に対しルクセンブルグ税務当局により課税されることは一切ない。
なお、税制等の変更により上記記載の取扱いは変更されることがある。税金の取扱いの詳細につい
ては、税務専門家等に確認することを推奨する。
② ルクセンブルグ
本投資法人はルクセンブルグの法律に基づく。ルクセンブルグ大公国の現行法に従い、本投資法人
は、ルクセンブルグの源泉徴収税、所得税、キャピタル・ゲイン税または富裕税の対象とならない。
ただし、各サブ・ファンドは、純資産総額について年利 0.05 %またはF、I-A1、I-A2、I-
A3、I-B、I-X、およびU-Xクラスについては 0.01 %のルクセンブルグの年次税を課せら
れ、各四半期末に支払わなければならない。かかる税金は、各四半期末に各サブ・ファンドの純資産
総額について計算される。税務当局が投資者の課税上の地位を変更する場合には、F、I-A1、I
-A2、I-A3、I-B、I-X、およびU-Xクラスの投資証券については 0.05 %課税されるこ
とがある。
提示される課税金額は、算定時の最新の入手可能なデータに基づく。
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投資者がその影響を受けない限り、現行税法上、ルクセンブルグの所得税、贈与税、相続税または
その他の税金を支払う義務を負わない。ただし、当該サブ・ファンドまたは投資者がルクセンブルグ
に 住所を有するか、ルクセンブルグに居住するか、または恒久的施設を維持する場合、あるいはルク
センブルグに以前住所を有しており、本投資法人の投資証券の 10 %以上を保有する場合を除く。
上記は財務上の影響に関する概要にすぎず、完全であると断言するものではない。投資証券の購入
者は、居住地に関連する、またその国籍を有する人に関する投資証券の購入、保有および売却を規定
する法律および規則に関する情報を求める責任を負う。
情報自動交換-FATCAおよび共通報告基準
ルクセンブルグ籍の本投資法人は、その投資家および課税上の地位に関する特定の情報を収集し、
当該情報をルクセンブルグの税務当局に提供するための以下に記載する協定(および場合に応じて将
来締結される可能性があるその他の協定)などの自動情報交換に関する一定の協定により拘束され
る。さらに、ルクセンブルグの税務当局は、かかる情報を当該投資者が税務上の目的で居住者となっ
ている法域の税務当局に送信することがある。
米国の外国口座税務コンプライアンス法およびその関連法(以下「FATCA」と総称する。)に
基づき、本投資法人は、ルクセンブルグと米国との間で締結された政府間協定(以下「IGA」とい
う。)に定義される特定米国人が所有する金融口座について米国財務省が報告を受けることを確保す
るために設けられた徹底的なデューディリジェンスの実施義務および報告義務を遵守しなければなら
ない。本投資法人は、上記の義務を遵守しなかった場合、一定の米国源泉の所得および 2019 年1月1
日以降は総所得に対し米国の源泉徴収税を課されることとなる。IGAに従い、本投資法人は「遵守
( Compliant )」に分類されており、特定米国人が所有する金融口座を特定し、これを直ちにルクセン
ブルグの税務当局に報告した場合には源泉徴収税が課されない。ルクセンブルグの税務当局は、かか
る報告を受けた場合、当該金融口座に関する情報を米国内国歳入庁に提供する。
世界的なオフショアの租税回避に対処するため、経済協力開発機構(OECD)は、FATCAの
実施に向けた政府間の取り組みに多大な支援を行い、共通報告基準(以下「CRS」という。)を策
定した。CRSの下では、参加CRS法域に設立された金融機関(本投資法人等)は、投資者のすべ
ての個人情報および口座情報を現地の税務当局に提供する義務を負い、該当する場合は、当該金融機
関を管轄する法域との間で情報交換協定を締結している他の参加CRS法域の居住者である支配者に
ついても同様の情報提供義務を負う。参加CRS法域の税務当局は、年に1回、かかる情報の交換を
行う。ルクセンブルグは、CRSを導入するための法律を制定した。そのため、本投資法人は、ルク
センブルグにおいて適用されるCRS上のデューディリジェンス義務および報告義務を遵守しなけれ
ばならない。
投資予定者は、本投資法人がFATCAおよびCRSに基づく義務を履行できるよう、投資を行う
前に個人情報および自らの課税上の地位に関する情報を本投資法人に提供し、これらの情報を常に最
新の状態に維持する義務を負っている。投資予定者は、本投資法人がかかる情報をルクセンブルグの
税務当局に提供する義務を負っていることに留意する必要がある。投資者は、本投資法人が、上記の
要求された情報を投資者が本投資法人に提供しなかった場合に本投資法人に課される源泉徴収税なら
びに発生するその他一切のコスト、利息、罰金、その他の損失および債務を投資者が負担することを
確実にするため、投資者の本投資法人における持分に関して必要と考える措置を講じることができる
点に留意する必要がある。また、上記には、投資者が、FATCAもしくはCRSに基づき発生した
米国の源泉徴収税もしくは罰金の支払い、および/または当該投資者の本投資法人における持分の強
制買戻しもしくは清算について責任を負うことが含まれる場合もある。
投資予定者は、FATCAおよびCRS、ならびにかかる自動情報交換制度が及ぼしうる影響に関
して、適切な税務アドバイザーに相談する必要がある。
FATCAにより定義される「特定米国人」
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
「特定米国人」という用語は、(ⅰ)米国の裁判所が適用法に基づき信託会社の経営の何らかの面
に関して命令または判決を発行することを認められている場合、または(ⅱ)一または複数の特定米
国 人が信託会社または米国市民もしくは米国居住者であった遺言者の財産に関してすべての重要な決
定を行うことを授権されている場合に、米国市民、米国居住者または米国に住所を有するかもしくは
米国の連邦もしくは州の法律に基づき設立されたパートナーシップもしくは有限会社の形態を有する
法人もしくは信託会社を指す。本項は、米国内国歳入法を遵守していなければならない。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
5 運用状況
(1)投資状況
資産別および地域別の投資状況
(ダイナミック・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
債券 アメリカ合衆国 9,912,982.05 2.13
フランス - 7,467.90 0.00
従来型
オプション アメリカ合衆国 - 68,102.67 - 0.01
スイス - 84,930.73 - 0.02
イギリス - 300,185.83 - 0.06
小計 - 460,687.13 - 0.10
ルクセンブルグ 163,101,536.97 35.05
投資信託
アイルランド 82,700,780.00 17.77
アメリカ合衆国 637,861.13 0.14
イギリス 18,909.92 0.00
小計 246,459,088.02 52.96
短期金融商品 アメリカ合衆国 24,904,933.09 5.35
アメリカ合衆国 77,188,209.10 16.59
株式
日本 10,013,680.33 2.15
イギリス 8,120,315.64 1.74
フランス 6,643,529.18 1.43
ドイツ 5,052,465.46 1.09
スペイン 4,107,471.08 0.88
オーストラリア 3,657,910.03 0.79
オランダ 2,984,276.33 0.64
イタリア 2,495,847.64 0.54
アイルランド 1,661,668.86 0.36
フィンランド 924,264.09 0.20
ベルギー 467,107.16 0.10
スイス 419,073.82 0.09
オーストリア 237,256.93 0.05
ポルトガル 231,312.22 0.05
ルクセンブルグ 97,320.68 0.02
バミューダ 76,394.30 0.02
カナダ 72,379.56 0.02
ジャージー 52,560.06 0.01
アルゼンチン 39,243.60 0.01
南アフリカ 17,737.55 0.00
スウェーデン 8,686.80 0.00
シンガポール 7,443.99 0.00
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
パプアニューギニア 7,086.34 0.00
マン島 7,070.44 0.00
アラブ首長国連邦 6,855.89 0.00
小計 124,597,167.08 26.77
ポートフォリオ合計 405,413,483.11 87.12
現金・その他資産(負債控除後) 59,935,677.54 12.88
資産総額 465,349,160.65 100.00
負債総額 53,211,492.44 11.43
合計
412,137,668.21
88.57
(約 43,876 百万円)
(純資産総額)
(注)投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(フィクスト・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
アメリカ合衆国 43,359,200.40 26.73
債券
カナダ 6,780,261.60 4.18
国際機関 4,917,034.46 3.03
ドイツ 4,498,612.08 2.77
オランダ 4,259,826.96 2.63
韓国 3,380,664.06 2.08
ルクセンブルグ 2,073,201.03 1.28
フランス 2,016,565.34 1.24
オーストラリア 1,966,539.00 1.21
クウェート 1,761,600.00 1.09
カタール 1,156,313.61 0.71
スウェーデン 1,050,251.16 0.65
ジャージー 1,004,850.00 0.62
イギリス 848,371.84 0.52
シンガポール 845,544.00 0.52
日本 694,160.83 0.43
アラブ首長国連邦 650,250.00 0.40
フィリピン 445,150.42 0.27
ニュージーランド 399,387.45 0.25
ノルウェー 88,338.16 0.05
オーストリア 50,798.59 0.03
小計 82,246,920.99 50.71
投資信託 ルクセンブルグ 72,661,931.18 44.80
ポートフォリオ合計 154,908,852.17 95.50
現金・その他資産(負債控除後) 7,294,700.26 4.50
資産総額 162,203,552.43 100.00
負債総額 3,802,909.73 2.34
合計
158,400,642.70
97.66
(約 16,863 百万円)
(純資産総額)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
アメリカ合衆国 32,199,966.85 22.78
債券
カナダ 2,698,541.33 1.91
ドイツ 2,297,529.79 1.63
国際機関 1,932,373.79 1.37
オランダ 1,889,407.96 1.34
韓国 1,767,718.76 1.25
オーストラリア 1,442,094.00 1.02
ルクセンブルグ 1,195,999.28 0.85
クウェート 880,800.00 0.62
イギリス 652,460.90 0.46
日本 613,110.56 0.43
カタール 603,294.06 0.43
シンガポール 528,465.00 0.37
アラブ首長国連邦 433,500.00 0.31
フランス 293,170.57 0.21
ノルウェー 253,972.19 0.18
ニュージーランド 199,693.73 0.14
小計 49,882,098.77 35.29
従来型
アメリカ合衆国 50,700.00 0.04
オプション
投資信託 ルクセンブルグ 87,440,243.03 61.85
ポートフォリオ合計 137,373,041.80 97.17
現金・その他資産(負債控除後) 3,994,862.78 2.83
資産総額 141,367,904.58 100.00
負債総額 498,544.63 0.35
140,869,359.95
合計(純資産総額) 99.65
(約 14,997 百万円)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
アメリカ合衆国 226,064,123.65 18.06
債券
カナダ 33,038,969.47 2.64
ドイツ 21,551,938.81 1.72
韓国 13,806,724.99 1.10
国際機関 13,509,848.47 1.08
ルクセンブルグ 13,505,957.19 1.08
オーストラリア 11,802,288.14 0.94
オランダ 10,505,272.18 0.84
フィリピン 9,756,546.48 0.78
フランス 9,475,596.89 0.76
カタール 6,815,082.93 0.54
日本 5,721,990.70 0.46
スウェーデン 5,456,871.96 0.44
アラブ首長国連邦 4,849,781.25 0.39
ノルウェー 3,685,119.30 0.29
シンガポール 3,421,243.22 0.27
クウェート 2,642,400.00 0.21
フィンランド 2,535,442.63 0.20
デンマーク 1,822,470.55 0.15
ジャージー 1,808,730.00 0.14
イギリス 1,596,549.62 0.13
ニュージーランド 1,397,856.07 0.11
イギリス領ヴァージン諸島 920,004.00 0.07
オーストリア 914,374.53 0.07
ベルギー 898,635.60 0.07
小計 407,503,818.63 32.55
ルクセンブルグ 475,894,390.38 38.01
投資信託
アイルランド 109,803,419.06 8.77
イギリス 123,124.82 0.01
小計 585,820,934.26 46.79
その他の
アイルランド 45,494,975.00 3.63
有価証券
スイス 37,906,056.03 3.03
株式
フランス 21,297,114.21 1.70
イギリス 20,944,503.54 1.67
ドイツ 16,357,432.12 1.31
オランダ 8,882,728.17 0.71
スペイン 5,513,298.06 0.44
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
イタリア 3,966,120.79 0.32
ベルギー 1,979,550.07 0.16
フィンランド 1,935,880.85 0.15
アイルランド 1,354,215.24 0.11
ルクセンブルグ 503,136.93 0.04
オーストラリア 493,129.07 0.04
オーストリア 434,287.26 0.03
ジャージー 344,973.37 0.03
ポルトガル 297,963.47 0.02
南アフリカ 98,937.39 0.01
マン島 49,232.60 0.00
アラブ首長国連邦 39,611.79 0.00
メキシコ 18,151.14 0.00
カナダ 19.42 0.00
小計 122,416,341.52 9.78
ポートフォリオ合計 1,161,236,069.41 92.75
現金・その他資産(負債控除後) 90,804,841.27 7.25
資産総額 1,252,040,910.68 100.00
負債総額 49,971,706.16 3.99
1,202,069,204.52
合計(純資産総額) 96.01
(約 127,972 百万円)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
アメリカ合衆国 296,677,542.59 12.83
債券
カナダ 39,856,256.45 1.72
ドイツ 27,787,584.50 1.20
韓国 22,944,901.57 0.99
国際機関 20,608,760.40 0.89
オーストラリア 16,745,498.90 0.72
オランダ 15,783,246.43 0.68
ルクセンブルグ 15,263,970.11 0.66
フランス 11,016,750.49 0.48
フィリピン 9,143,407.25 0.40
カタール 7,968,098.64 0.34
日本 6,970,093.62 0.30
クウェート 6,606,000.00 0.29
スウェーデン 6,583,855.59 0.28
アラブ首長国連邦 6,150,281.25 0.27
シンガポール 4,593,399.10 0.20
ノルウェー 4,347,072.80 0.19
フィンランド 3,391,006.18 0.15
ジャージー 3,165,277.50 0.14
イギリス 2,174,640.46 0.09
ニュージーランド 1,996,937.24 0.09
ベルギー 1,447,801.80 0.06
イギリス領ヴァージン諸島 1,374,003.75 0.06
オーストリア 1,295,363.92 0.06
デンマーク 948,683.30 0.04
小計 534,840,433.84 23.13
ルクセンブルグ 688,833,326.92 29.78
投資信託
アイルランド 468,308,161.00 20.25
イギリス 308,744.16 0.01
カナダ 111,894.34 0.00
小計 1,157,562,126.42 50.05
その他の
アイルランド 66,858,450.00 2.89
有価証券
スイス 68,559,812.80 2.96
株式
日本 66,307,792.44 2.87
イギリス 55,955,124.90 2.42
フランス 53,466,843.54 2.31
カナダ 44,345,951.69 1.92
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
ドイツ 40,827,932.36 1.77
オランダ 22,708,302.76 0.98
スペイン 13,762,786.10 0.60
イタリア 9,824,263.95 0.42
ベルギー 4,966,492.57 0.21
フィンランド 4,778,807.92 0.21
アイルランド 3,434,184.73 0.15
オーストラリア 1,348,299.26 0.06
ルクセンブルグ 1,236,884.54 0.05
オーストリア 1,019,218.24 0.04
ジャージー 938,921.65 0.04
ポルトガル 766,877.50 0.03
南アフリカ 256,747.10 0.01
アメリカ合衆国 224,175.95 0.01
マン島 110,353.94 0.00
アラブ首長国連邦 93,910.41 0.00
メキシコ 67,194.40 0.00
小計 395,000,878.75 17.08
ポートフォリオ合計 2,154,261,889.01 93.15
現金・その他資産(負債控除後) 158,433,377.08 6.85
資産総額 2,312,695,266.09 100.00
負債総額 77,789,354.85 3.36
2,234,905,911.24
合計(純資産総額) 96.64
(約 237,928 百万円)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計(米ドル)
(%)
アメリカ合衆国 54,805,760.04 9.18
債券
カナダ 10,876,697.51 1.82
ドイツ 7,230,164.91 1.21
韓国 5,473,928.13 0.92
国際機関 4,756,148.94 0.80
ルクセンブルグ 4,633,273.38 0.78
オーストラリア 4,535,041.21 0.76
オランダ 3,855,423.96 0.65
フランス 3,009,251.96 0.50
フィリピン 2,582,812.42 0.43
カタール 2,077,326.43 0.35
アラブ首長国連邦 2,059,125.00 0.34
日本 1,708,843.98 0.29
クウェート 1,651,500.00 0.28
スウェーデン 1,326,709.39 0.22
シンガポール 1,166,757.88 0.20
ノルウェー 1,061,308.45 0.18
ジャージー 803,880.00 0.13
フィンランド 703,421.81 0.12
イギリス 419,021.12 0.07
ベルギー 399,393.60 0.07
ニュージーランド 399,387.45 0.07
オーストリア 330,190.81 0.06
イギリス領ヴァージン諸島 323,295.00 0.05
デンマーク 224,688.15 0.04
小計 116,413,351.53 19.50
アイルランド 178,560,216.34 29.90
投資信託
ルクセンブルグ 92,352,915.14 15.47
イギリス 119,539.77 0.02
カナダ 28,476.76 0.00
小計 271,061,148.01 45.39
短期金融商品 アメリカ合衆国 11,185,863.86 1.87
その他の
アイルランド 11,356,000.00 1.90
有価証券
スイス 23,817,010.66 3.99
株式
日本 23,121,125.06 3.87
フランス 20,121,408.50 3.37
イギリス 19,875,431.00 3.33
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
ドイツ 15,496,031.71 2.60
オーストラリア 11,854,974.99 1.99
カナダ 11,590,236.29 1.94
オランダ 8,419,726.45 1.41
スペイン 5,201,721.70 0.87
イタリア 3,725,457.90 0.62
ベルギー 1,877,606.37 0.31
フィンランド 1,825,802.76 0.31
アイルランド 1,316,194.17 0.22
ルクセンブルグ 472,880.19 0.08
オーストリア 402,084.54 0.07
ジャージー 311,132.81 0.05
ポルトガル 295,445.97 0.05
南アフリカ 103,896.90 0.02
パプアニューギニア 67,409.71 0.01
アメリカ合衆国 59,780.25 0.01
マン島 38,439.27 0.01
アラブ首長国連邦 30,379.20 0.01
メキシコ 24,219.55 0.00
小計 150,048,395.95 25.13
ポートフォリオ合計 560,064,759.35 93.79
現金・その他資産(負債控除後) 37,059,203.57 6.21
資産総額 597,123,962.92 100.00
負債総額 14,716,030.40 2.46
582,407,932.52
合計(純資産総額) 97.54
(約 62,003 百万円)
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(2)投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
(ダイナミック・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期 数量/額面
比率
順位 銘柄 種類 業種
地域名 (%) (年 /月 /日) ( 1,000 )
単価 金額 単価 金額
(%)
PIMCO GIS
DIVERSIFIED INCOME アイルラ 投資
1 - - - 2,432.000 23.982 58,324,174.09 25.590 62,234,880.00 13.37
ンド 信託
FUND-INSTITUIONAL
CLASS-USD-ACC
UBS(LUX)EMERGING
ECONOMIES FUND-
ルクセン 投資
2 - - - 2.560 12,937.709 33,120,535.27 13,668.660 34,991,769.60 7.52
GLOBAL BONDS(USD)- ブルグ 信託
U-X ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
3 - USD HIGH YIELD U- - - - 1.449 18,678.426 27,065,039.96 19,586.590 28,380,968.91 6.10
ブルグ 信託
X-ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
- SHORT DURATION
ルクセン 投資
4 - - - 177.195 116.961 20,724,917.58 120.680 21,383,892.60 4.60
ブルグ 信託
HIGH YLD(USD)I-X-
ACC
UBS(LUX)SICAV 1 -
MEDIUM TERM USD
ルクセン 投資
5 - - - 2.016972 10,006.719 20,183,271.51 10,150.710 20,473,697.85 4.40
ブルグ 信託
CORP BDS(USD)U-X-
ACC
NEUBERGER BERMAN
EUROPE LTD-
アイルラ 投資
6 - - - 1,690.000 11.654 19,695,000.88 12.110 20,465,900.00 4.40
ンド 信託
STRATEGIC INC FD-I-
ACC
UBS(LUX)
INSTITUTIONAL SICAV
ルクセン 投資
7 - - - 1.639706 12,756.861 20,917,502.34 12,180.850 19,973,012.83 4.29
- E MARKETS EQUITY
ブルグ 信託
PASS FA USD
UBS LUX BOND SICAV-
ルクセン 投資
EMERGING ECONOMIES
8 - - - 122.799 109.510 13,447,696.46 115.490 14,182,056.51 3.05
ブルグ 信託
CORP USD-I-X-ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
- USD INVEST GRADE
9 - - - 0.849 10,744.936 9,122,450.97 11,372.480 9,655,235.52 2.07
ブルグ 信託
CORP USD U X ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
10 - ASIAN HIGH YIELD - - - 0.840 10,948.554 9,196,785.64 11,346.150 9,530,766.00 2.05
ブルグ 信託
U-X-ACC
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
11 金融 - - 2019/ 9 /12 5,500.000 0.992 5,455,001.55 1.000 5,497,421.88 1.18
合衆国
0.00000% 13.09.18-
商品
12.09.19
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
12 金融 - - 2019/10/10 5,000.000 0.990 4,951,172.47 0.998 4,989,722.20 1.07
0.00000% 11.10.18- 合衆国
商品
10.10.19
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB アメリカ
13 金融 - - 2019/11/ 7 5,000.000 0.990 4,950,285.89 0.996 4,982,440.95 1.07
合衆国
0.00000% 08.11.18-
商品
07.11.19
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
14 金融 - - 2019/12/12 5,000.000 0.994 4,969,511.00 0.995 4,973,763.90 1.07
合衆国
0.00000% 13.06.19-
商品
12.12.19
UBS(LUX)BOND SICAV-
ルクセン 投資
15 ASIAN INVST GRADE - - - 0.385 10,943.371 4,213,197.65 11,766.590 4,530,137.15 0.97
ブルグ 信託
BONDS(USD)-U-X-CAP
コン
ピュー
ター・
ハード
アメリカ
APPLE INC COM NPV
16 株式 ウェ - - 16.166 180.863 2,923,824.27 208.740 3,374,490.84 0.73
合衆国
ア・
ネット
ワーク
装置
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
17 金融 - - 2020/ 2 /27 3,000.000 0.990 2,971,343.02 0.991 2,973,007.50 0.64
0.00000% 28.02.19- 合衆国
商品
27.02.20
65/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
イン
ター
ネッ
ト・
MICROSOFT CORP COM アメリカ
18 株式 ソフト - - 19.444 121.846 2,369,164.97 137.860 2,680,549.84 0.58
合衆国
USD0.0000125
ウェ
ア・
IT サー
ビス
小売
AMAZON COM INC COM
アメリカ
19 株式 り・百 - - 1.059 1,755.357 1,858,922.94 1,776.290 1,881,091.11 0.40
合衆国
USD0.01
貨店
AMERICA UNITED
アメリカ
20 STATES OF 2.25000% 債券 - 2.2500 2027/ 2 /15 1,750.000 0.995 1,741,037.13 1.056 1,847,412.00 0.40
合衆国
17-15.02.27
AMERICA UNITED
アメリカ
21 STATES OF 3.00000% 債券 - 3.0000 2025/ 9 /30 1,600.000 1.031 1,649,429.69 1.090 1,743,749.92 0.37
合衆国
18-30.09.25
AMERICA UNITED
アメリカ
22 STATES OF 2.50000% 債券 - 2.5000 2024/ 5 /15 1,550.000 0.999 1,548,635.18 1.049 1,626,167.93 0.35
合衆国
14-15.05.24
AMERICA UNITED
アメリカ
23 STATES OF 3.12500% 債券 - 3.1250 2028/11/15 1,400.000 1.056 1,478,084.40 1.138 1,593,867.10 0.34
合衆国
18-15.11.28
AMERICA UNITED
アメリカ
24 STATES OF 2.00000% 債券 - 2.0000 2026/11/15 1,500.000 0.964 1,445,335.97 1.037 1,555,722.60 0.33
合衆国
16-15.11.26
AMERICA UNITED
アメリカ
25 STATES OF 2.37500% 債券 - 2.3750 2027/ 5 /15 1,450.000 1.004 1,455,288.10 1.066 1,546,062.50 0.33
合衆国
17-15.05.27
AMERICA UNITED
短期
STATES OF TB アメリカ
26 金融 - - 2020/ 1 /30 1,500.000 0.990 1,485,722.22 0.992 1,488,576.66 0.32
合衆国
0.00000% 31.01.19-
商品
30.01.20
医薬品
MERCK & CO INC COM
アメリカ
27 株式 ・化粧品 - - 14.097 83.109 1,171,583.50 86.470 1,218,967.59 0.26
合衆国
USD0.50
・医療品
電子機
INTEL CORP COM
アメリカ
28 株式 器・半 - - 25.682 50.433 1,295,209.98 47.410 1,217,583.62 0.26
USD0.001 合衆国
導体
コン
ピュー
ター・
ハード
CISCO SYSTEMS COM
アメリカ
29 株式 ウェ - - 23.890 52.002 1,242,318.81 46.810 1,118,290.90 0.24
合衆国
USD0.001
ア・
ネット
ワーク
装置
ALLIANZ SE NPV
保険会
30 ドイツ 株式 - - 4.783 223.293 1,068,009.61 220.801 1,056,089.39 0.23
社
(REGD)(VINKULIERT)
(フィクスト・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期 数量/額面
比率
順位 銘柄 種類
地域名 (%) (年 /月 /日) ( 1,000 )
単価 金額 単価 金額
(%)
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
USD INVEST GRADE CORP
1 - - 2.223 10,176.68 22,622,754.47 11,372.48 25,281,023.04 15.59
ブルグ 信託
USD U X ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
2 SHORT TERM USD - - 1.508 10,127.49 15,272,251.76 10,794.72 16,278,437.76 10.04
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)U-X-A
UBS(LUX)EMERGING
ルクセン 投資
ECONOMIES FUND-GLOBAL
3 - - 0.696 12,876.33 8,961,928.98 13,668.66 9,513,387.36 5.87
ブルグ 信託
BONDS(USD)-U-X ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
4 USD CORPORATES U-X- - - 0.492 10,219.86 5,028,172.34 11,867.02 5,838,573.84 3.60
ブルグ 信託
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
5 USD HIGH YIELD U-X- - - 0.242 16,410.53 3,971,347.84 19,586.59 4,739,954.78 2.92
ブルグ 信託
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
6 EUR CORPORATES(EUR)U- - - 0.342 13,845.78 4,735,256.76 13,733.20 4,696,755.84 2.90
ブルグ 信託
X-ACC
AMERICA UNITED STATES
アメリカ
7 OF 1.37500% 16- 債券 1.375 2023/ 9 /30 4,000.000 0.95 3,784,853.13 1.00 3,993,281.24 2.46
合衆国
30.09.23
66/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
8 EMERGING ECONOMIES - - 30.209 105.26 3,179,690.31 104.52 3,157,444.68 1.95
ブルグ 信託
CORP(USD)-I-X-DIS
UBS(LUX)BOND FUND -
ルクセン 投資
9 EURO HIGH YIELD(EUR) - - 21.644 144.74 3,132,661.78 145.32 3,145,326.64 1.94
ブルグ 信託
I-X-ACC
AMERICA UNITED STATES
アメリカ
10 OF 1.75000% 12- 債券 1.750 2022/ 5 /15 2,200.000 0.99 2,181,343.18 1.01 2,217,187.50 1.37
合衆国
15.05.22
AMERICA UNITED STATES
アメリカ
11 OF 1.12500% 16- 債券 1.125 2021/ 7 /31 2,000.000 0.97 1,938,354.96 0.99 1,983,828.12 1.22
合衆国
31.07.21
KUWAIT INTERNATIONAL
クウェー
GOVT BOND-REG-S
12 債券 3.500 2027/ 3 /20 1,600.000 1.00 1,602,400.00 1.10 1,761,600.00 1.09
ト
3.50000% 17-20.03.27
KREDITANSTALT FUER
13 WIEDERAUFBAU 1.62500% ドイツ 債券 1.625 2021/ 3 /15 1,550.000 1.01 1,564,486.70 1.00 1,549,814.00 0.96
16-15.03.21
BANK NEDERLANDSE
GEMEENTEN NV-REG-S
14 オランダ 債券 2.625 2021/ 4 /28 1,520.000 1.05 1,588,799.00 1.02 1,542,845.60 0.95
2.62500% 14-28.04.21
MICROSOFT CORP
アメリカ
15 債券 2.400 2026/ 8 /8 1,400.000 0.96 1,341,169.25 1.03 1,447,266.94 0.89
2.40000% 16-08.08.26 合衆国
ALPHABET INC 1.99800%
アメリカ
16 債券 1.998 2026/ 8 /15 1,300.000 0.97 1,255,832.95 1.01 1,310,137.01 0.81
16-15.08.26 合衆国
APPLE INC 3.45000%
アメリカ
17 債券 3.450 2024/ 5 /6 1,200.000 1.03 1,237,600.00 1.07 1,285,328.52 0.79
合衆国
14-06.05.24
CHEVRON CORP 2.95400%
アメリカ
18 債券 2.954 2026/ 5 /16 1,200.000 1.00 1,201,140.00 1.06 1,268,923.20 0.78
16-16.05.26 合衆国
EUROPEAN INVESTMENT
ルクセン
19 BANK 2.00000% 16- 債券 2.000 2021/ 3 /15 1,250.000 1.02 1,277,038.12 1.01 1,256,905.38 0.77
ブルグ
15.03.21
ONTARIO PROVINCE OF
20 カナダ 債券 2.500 2026/ 4 /27 1,200.000 0.95 1,143,732.00 1.05 1,256,390.64 0.77
2.50000% 16-27.04.26
AUSTRALIA & NEW
ZEALAND BANKING アメリカ
21 債券 2.300 2021/ 6 /1 1,250.000 1.01 1,267,145.00 1.00 1,254,237.50 0.77
合衆国
GRP/NY 2.30000% 16-
01.06.21
KREDITANSTALT FUER
22 WIEDERAUFBAU 2.12500% ドイツ 債券 2.125 2023/ 1 /17 1,200.000 1.00 1,195,165.91 1.02 1,225,793.40 0.76
13-17.01.23
WESTPAC BANKING CORP
オースト
23 債券 2.850 2026/ 5 /13 1,175.000 0.95 1,117,196.00 1.04 1,223,222.00 0.75
2.85000% 16-13.05.26 ラリア
APPLE INC 2.90000%
アメリカ
24 債券 2.900 2027/ 9 /12 1,125.000 0.95 1,069,360.36 1.05 1,182,072.60 0.73
合衆国
17-12.09.27
QATAR STATE OF-REG-S
25 カタール 債券 2.375 2021/ 6 /2 1,150.000 1.00 1,152,717.50 1.01 1,156,313.61 0.71
2.37500% 16-02.06.21
ROCHE HOLDINGS INC-
アメリカ
26 REG-S 3.62500% 18- 債券 3.625 2028/ 9 /17 1,000.000 0.99 986,300.00 1.12 1,118,403.10 0.69
合衆国
17.09.28
AMERICA UNITED STATES
アメリカ
27 OF 2.62500% 10- 債券 2.625 2020/11/15 1,100.000 1.03 1,133,111.16 1.01 1,111,730.40 0.69
合衆国
15.11.20
ASIAN DEVELOPMENT
28 BANK 2.75000% 18- 国際機関 債券 2.750 2028/ 1 /19 1,000.000 1.01 1,011,500.00 1.09 1,094,293.50 0.67
19.01.28
ONTARIO PROVINCE OF
29 カナダ 債券 3.200 2024/ 5 /16 1,000.000 1.02 1,021,930.00 1.07 1,070,110.00 0.66
3.20000% 14-16.05.24
AMERICA UNITED STATES
アメリカ
30 OF 2.25000% 17- 債券 2.250 2027/ 2 /15 1,005.000 1.03 1,036,510.85 1.06 1,060,942.32 0.65
合衆国
15.02.27
67/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期
数量/額面
順位 銘柄 種類 比率
( 1,000 )
地域名 (%) (年 /月 /日 )
単価 金額 単価 金額
(%)
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
USD INVEST GRADE
1 - - 1.987 10,062.03 19,993,250.89 11,372.48 22,597,117.76 15.98
ブルグ 信託
CORP USD U X ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
2 SHORT TERM USD - - 1.753 10,067.68 17,648,643.51 10,794.72 18,923,144.16 13.39
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)U-X-A
UBS(LUX)EMERGING
ECONOMIES FUND-
ルクセン 投資
3 - - 0.675 12,328.84 8,321,968.69 13,668.66 9,226,345.50 6.53
GLOBAL BONDS(USD)-U- ブルグ 信託
X ACC
UBS(LUX)EQUITY
SICAV-GLOBAL ルクセン 投資
4 - - 0.614 11,622.83 7,136,419.22 13,972.11 8,578,875.54 6.07
ブルグ 信託
QUANTITATIVE(USD)U-
X-ACC
UBS(LUX)INST FUND-
ルクセン 投資
KEY SEL. GLOBAL
5 - - 0.343 17,852.05 6,123,251.50 23,374.42 8,017,426.06 5.67
ブルグ 信託
EQUITY FA-USD
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
6 USD CORPORATES U-X- - - 0.538 10,092.40 5,429,712.02 11,867.02 6,384,456.76 4.52
ブルグ 信託
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
7 USD HIGH YIELD U-X- - - 0.219 15,809.74 3,462,332.49 19,586.59 4,289,463.21 3.03
ブルグ 信託
ACC
AMERICA UNITED
アメリカ
8 STATES OF 1.75000% 債券 1.7500 2022/ 5 /15 3,000.000 0.99 2,969,166.41 1.01 3,023,437.50 2.14
合衆国
12-15.05.22
UBS(LUX)BOND FUND -
ルクセン 投資
9 EURO HIGH YIELD(EUR) - - 19.279 148.35 2,860,109.81 145.32 2,801,642.59 1.98
ブルグ 信託
I-X-ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
10 EMERGING ECONOMIES - - 26.448 104.10 2,753,320.75 104.52 2,764,344.96 1.96
ブルグ 信託
CORP(USD)-I-X-DIS
AMERICA UNITED
アメリカ
11 STATES OF 1.37500% 債券 1.3750 2023/ 9 /30 2,230.000 0.94 2,086,600.78 1.00 2,226,254.29 1.57
合衆国
16-30.09.23
AMERICA UNITED
アメリカ
12 STATES OF 1.12500% 債券 1.1250 2021/ 7 /31 2,175.000 0.97 2,109,643.98 0.99 2,157,413.09 1.53
合衆国
16-31.07.21
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
13 EUR CORPORATES(EUR) - - 0.152 13,846.74 2,104,703.88 13,733.20 2,087,447.04 1.48
ブルグ 信託
U-X-ACC
INTL BK FOR RECONSTR
アメリカ
14 & DEVT 2.50000% 15- 債券 2.5000 2025/ 7 /29 1,750.000 1.01 1,764,134.00 1.06 1,849,628.38 1.31
合衆国
29.07.25
AMERICA UNITED
アメリカ
15 STATES OF 1.75000% 債券 1.7500 2023/ 5 /15 1,200.000 0.98 1,176,262.62 1.01 1,214,015.52 0.86
合衆国
13-15.05.23
MICROSOFT CORP
アメリカ
16 債券 3.3000 2027/ 2 /6 1,030.000 0.98 1,011,463.72 1.09 1,125,180.65 0.80
3.30000% 17-06.02.27 合衆国
UBS(LUX)EQUITY FUND
ルクセン 投資
17 - GLOBAL SUSTAINABLE - - 0.107 9,986.96 1,068,604.91 10,049.19 1,075,263.33 0.76
ブルグ 信託
(USD)U-X-ACC
AMERICA UNITED
アメリカ
18 STATES OF 2.62500% 債券 2.6250 2020/11/15 1,025.000 1.03 1,051,144.09 1.01 1,035,930.60 0.73
合衆国
10-15.11.20
AMERICA UNITED
アメリカ
19 STATES OF 3.62500% 債券 3.6250 2020/ 2 /15 1,000.000 1.09 1,090,024.94 1.01 1,007,304.60 0.71
合衆国
10-15.02.20
ONTARIO PROVINCE OF
20 カナダ 債券 2.5000 2026/ 4 /27 925.000 0.96 887,936.03 1.05 968,467.79 0.69
2.50000% 16-27.04.26
WESTPAC BANKING CORP
オースト
21 債券 2.8500 2026/ 5 /13 850.000 0.95 805,129.00 1.04 884,884.00 0.63
2.85000% 16-13.05.26 ラリア
KUWAIT INTERNATIONAL
クウェー
GOVT BOND-REG-S
22 債券 3.5000 2027/ 3 /20 800.000 1.00 801,200.00 1.10 880,800.00 0.62
ト
3.50000% 17-20.03.27
KREDITANSTALT FUER
WIEDERAUFBAU
23 ドイツ 債券 2.0000 2025/ 5 /2 845.000 0.94 794,692.75 1.03 868,457.20 0.61
2.00000% 15-02.05.25
68/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
AMERICA UNITED
アメリカ
STATES OF 3.875%/CPI
24 債券 6.0298 2029/ 4 /15 400.000 2.06 822,223.29 2.13 852,699.23 0.60
合衆国
LINKED 99-15.04.29
ASIAN DEVELOPMENT
25 BANK 2.00000% 15- 国際機関 債券 2.0000 2025/ 1 /22 825.000 0.98 811,464.00 1.03 845,871.51 0.60
22.01.25
APPLE INC 3.20000%
アメリカ
26 債券 3.2000 2027/ 5 /11 750.000 0.97 730,608.78 1.07 803,370.90 0.57
合衆国
17-11.05.27
EUROPEAN INVESTMENT
ルクセン
27 BANK 3.25000% 14- 債券 3.2500 2024/ 1 /29 650.000 1.03 672,431.50 1.08 699,270.00 0.49
ブルグ
29.01.24
UBS(LUX)MONEY MARKET
ルクセン 投資
28 - - 0.063 10,799.42 680,363.57 11,027.24 694,716.12 0.49
FUND - USD U-X-ACC ブルグ 信託
APPLE INC 2.90000%
アメリカ
29 債券 2.9000 2027/ 9 /12 650.000 0.99 641,672.00 1.05 682,975.28 0.48
合衆国
17-12.09.27
WALMART INC 3.70000%
アメリカ
30 債券 3.7000 2028/ 6 /26 600.000 1.00 598,435.50 1.12 673,669.56 0.48
合衆国
18-26.06.28
*本銘柄は、変動利付債のため、銘柄名記載の利率は変動する。以下同じ。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期
数量/額面
順位 銘柄 種類 業種 比率
( 1,000 )
地域名 (%) (年 /月 /日 )
単価 金額 単価 金額
(%)
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
1 USD - INVEST GRADE - - - 1.976696 100,861.05 199,371,639.23 109,188.47 215,832,411.90 17.24
ブルグ 信託
CORP USD } ACC
UBS(IRL)ETF PLC-
アイルラ 投資
2 MSCI USA UCITS-ACC- - - - 5,988.855 13.65 81,755,576.39 15.74 94,252,599.99 7.53
ンド 信託
A-USD-ETF
STAR COMPASS
その
PLC/UBS DYNMC
アイルラ 他の
3 - - 2021/ 3 /31 32,050.00 1.39 44,681,779.00 1.42 45,494,975.00 3.63
DIVERSIFIED LTD ンド 有価
証券
NOTE DUE 31.03.21
DB PLATINUM IV UBS
MULTI-STRATEGY
ルクセン 投資
4 - - - 4.04586 11,012.50 44,555,034.04 11,012.50 44,555,034.04 3.56
ブルグ 信託
ALTERNATIVES-I0C-E
-CAP
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
5 - USD HIGH YIELD - - - 112.226 294.30 33,028,144.47 320.94 36,017,812.44 2.88
ブルグ 信託
(USD)F-ACC
UBS(LUX)EMERGING
ECONOMIES FUND -
ルクセン 投資
6 - - - 17.827 1,866.46 33,273,334.09 2,018.90 35,990,930.30 2.87
ブルグ 信託
GLOBAL BONDS(USD)F-
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
- SHORT TERM USD ルクセン 投資
7 - - - 255.996 104.59 26,773,484.05 109.62 28,062,281.52 2.24
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)F-
ACC
AQR UCITS FUNDS -
ルクセン 投資
GLOBAL RISK PARITY
8 - - - 202.80357 105.06 21,307,218.53 118.96 24,125,512.69 1.93
ブルグ 信託
UCITS FUND-A2-CAP
UBS(LUX)BOND FUND-
EURO HIGH YIELD
ルクセン 投資
9 - - - 210.58 103.69 21,835,600.75 113.97 23,999,802.60 1.92
ブルグ 信託
(EUR)(USD HEDGED)F-
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV
- EMERG ECON ルクセン 投資
10 - - - 213.378 103.10 21,998,595.23 111.34 23,757,506.52 1.90
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)F-
ACC
INVESCO FUNDS SICAV
BAL RISK ルクセン 投資
11 - - - 2,058.59331 10.70 22,022,141.31 11.54 23,756,166.80 1.90
ブルグ 信託
ALLOCATION-I-
CAPITALISATION
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
12 - USD CORPORATES - - - 936.647 18.73 17,539,285.83 21.03 19,697,686.41 1.57
ブルグ 信託
(USD)F-ACC
AMERICA UNITED
アメリカ
13 STATES OF 1.50000 % 債券 - 1.5000 2020/ 5 /15 12,250.00 0.99 12,148,774.83 1.00 12,219,375.00 0.98
合衆国
17-15.05.20
AMERICA UNITED
アメリカ
14 STATES OF 1.75000 % 債券 - 1.7500 2023/ 5 /15 11,900.00 0.99 11,780,333.59 1.01 12,038,987.24 0.96
合衆国
13-15.05.23
69/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
AMERICA UNITED
アメリカ
15 STATES OF 1.50000 % 債券 - 1.5000 2022/ 1 /31 11,500.00 0.98 11,286,372.88 1.00 11,508,085.65 0.92
合衆国
15-31.01.22
NESTLE SA CHF0.10
食品・清
16 スイス 株式 - - 89.215 87.30 7,788,476.56 112.18 10,008,454.19 0.80
涼飲料
(REGD)
MICROSOFT CORP
アメリカ
17 3.30000 % 17- 債券 - 3.3000 2027/ 2 /6 5,475.00 1.02 5,583,346.75 1.09 5,980,935.99 0.48
合衆国
06.02.27
AMERICA UNITED
STATES OF
アメリカ
18 債券 - 6.0298 2029/ 4 /15 2,750.00 2.05 5,648,558.88 2.13 5,862,307.21 0.47
合衆国
3.875 % /CPI LINKED
99-15.04.29
医薬品
NOVARTIS AG CHF0.50
19 スイス 株式 ・化粧品 - - 63.186 76.35 4,824,346.52 89.96 5,684,153.68 0.45
(REGD)
・医療品
医薬品
ROCHE HLDGS AG
20 スイス 株式 ・化粧品 - - 20.477 252.02 5,160,585.52 273.49 5,600,157.87 0.45
GENUSSCHEINE NPV
・医療品
EMSO CLOVR PLC -
EMSO EMRG MKT
アイルラ 投資
21 - - - 54.12821 54.86 2,969,349.78 102.30 5,537,051.77 0.44
ンド 信託
ABSLUTE RTN DEBT
FND-EAIT-CAP
FREDDIE MAC
アメリカ
22 2.37500 % 12- 債券 - 2.3750 2022/ 1 /13 5,225.00 1.01 5,284,472.55 1.02 5,325,310.07 0.43
合衆国
13.01.22
CHEVRON CORP
アメリカ
23 3.19100 % 13- 債券 - 3.1910 2023/ 6 /24 4,950.00 1.03 5,087,333.00 1.05 5,182,207.96 0.41
合衆国
24.06.23
AMERICA UNITED
アメリカ
24 STATES OF 5.25000 % 債券 - 5.2500 2029/ 2 /15 3,800.00 1.26 4,793,898.46 1.33 5,055,929.63 0.40
合衆国
99-15.02.29
KREDITANSTALT FUER
WIEDERAUFBAU
25 ドイツ 債券 - 1.6250 2021/ 3 /15 5,000.00 0.99 4,946,781.75 1.00 4,999,400.00 0.40
1.62500 % 16-
15.03.21
MANITOBA PROVINCE
26 OF 2.12500 % 17- カナダ 債券 - 2.1250 2022/ 5 /4 4,900.00 1.00 4,897,857.00 1.01 4,959,348.31 0.40
04.05.22
ABU DHABIGOVERNMENT
アラブ首
27 OF-REG-S 3.12500 % 債券 - 3.1250 2027/10/11 4,475.00 0.96 4,304,624.25 1.08 4,849,781.25 0.39
長国連邦
17-11.10.27
AMERICA UNITED
STATES OF
アメリカ
28 債券 - 0.3971 2027/ 1 /15 4,395.00 1.01 4,450,919.86 1.09 4,787,337.46 0.38
合衆国
0.375 % /CPI LINKED
17-15.01.27
EXXON MOBIL CORP
アメリカ
29 3.04300 % 16- 債券 - 3.0430 2026/ 3 /1 4,350.00 1.01 4,385,564.25 1.06 4,618,518.54 0.37
合衆国
01.03.26
ASIAN DEVELOPMENT
フィリピ
30 BANK 2.00000 % 17- 債券 - 2.0000 2022/ 2 /16 4,500.00 0.99 4,444,108.00 1.01 4,552,674.75 0.36
ン
16.02.22
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期 数量/額面
順位 銘柄 種類 業種 比率
( 1,000 )
地域名 (%) (年 /月 /日 )
単価 金額 単価 金額
(%)
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
USD - INVEST GRADE
1 - - - 2.859996 100,837.52 288,394,892.80 109,188.47 312,278,587.45 13.50
ブルグ 信託
CORP USD } ACC
UBS(IRL)ETF PLC-
アイルラ 投資
2 MSCI USA UCITS-ACC- - - - 14,086.451 13.03 183,536,844.06 15.74 221,692,565.84 9.59
ンド 信託
A-USD-ETF
XTRACKERS MSCI USA
アイルラ 投資
3 UCITS ETF DR-1C-USD - - - 2,242.613 73.82 165,551,000.09 79.25 177,715,867.19 7.68
ンド 信託
CAP
UBS(LUX)BOND SICAV
ルクセン 投資
4 - USD HIGH YIELD - - - 210.62 294.27 61,978,198.30 320.94 67,596,382.80 2.92
ブルグ 信託
(USD)F-ACC
UBS(LUX)EMERGING
ECONOMIES FUND -
ルクセン 投資
5 - - - 33.181 1,861.24 61,757,916.47 2,018.90 66,989,120.90 2.90
ブルグ 信託
GLOBAL BONDS(USD)F-
ACC
70/509
EDINET提出書類
UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
STAR COMPASS
その
PLC/UBS DYNMC
アイルラ 他の
6 - - 2021/ 3 /31 47,100.00 1.40 66,004,136.40 1.42 66,858,450.00 2.89
DIVERSIFIED LTD ンド 有価
証券
NOTE DUE 31.03.21
DB PLATINUM IV UBS
MULTI-STRATEGY ルクセン 投資
7 - - - 5.59861 11,012.49 61,654,646.13 11,012.49 61,654,646.13 2.67
ブルグ 信託
ALTERNATIVES-I0C-E-
CAP
UBS ETFS PLC - MSCI
アイルラ 投資
8 USA TRN INDEX SF - - - 606.512 63.26 38,366,212.81 78.12 47,380,717.44 2.05
ンド 信託
(USD)A-ACC
AQR UCITS FUNDS -
ルクセン 投資
GLOBAL RISK PARITY
9 - - - 381.96946 104.73 40,001,860.67 118.96 45,439,086.96 1.96
ブルグ 信託
UCITS FUND-A2-CAP
UBS(LUX)BOND FUND-
EURO HIGH YIELD
ルクセン 投資
10 - - - 396.428 103.32 40,958,751.20 113.97 45,180,899.16 1.95
ブルグ 信託
(EUR)(USD HEDGED)F-
ACC
INVESCO FUNDS SICAV
BAL RISK ルクセン 投資
11 - - - 3,899.37834 10.69 41,670,230.61 11.54 44,998,826.04 1.95
ブルグ 信託
ALLOCATION-I-
CAPITALISATION
UBS(LUX)BOND SICAV
- EMERG ECON ルクセン 投資
12 - - - 401.336 103.00 41,338,219.00 111.34 44,684,750.24 1.93
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)F-
ACC
NESTLE SA CHF0.10 食品・清
13 スイス 株式 - - 161.425 86.69 13,994,160.70 112.18 18,109,227.35 0.78
涼飲料
(REGD)
AMERICA, UNITED
アメリカ
14 STATES OF 5.25000% 債券 - 5.2500 2029/ 2 /15 11,800.00 1.25 14,757,046.90 1.33 15,699,992.04 0.68
合衆国
99-15.02.29
医薬品
NOVARTIS AG CHF0.50
15 スイス 株式 ・化粧品 - - 114.243 76.07 8,690,294.15 89.96 10,277,193.82 0.44
(REGD)
・医療品
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
16 債券 - 0.7643 2028/ 7 /15 9,300.00 0.99 9,228,745.52 1.09 10,157,750.16 0.44
合衆国
0.750%/CPI LINKED
18-15.07.28
医薬品
ROCHE HLDGS AG
17 スイス 株式 ・化粧品 37.034 251.99 9,332,316.30 273.49 10,128,253.47 0.44
GENUSSCHEINE NPV
・医療品
APPLE INC 3.25000%
アメリカ
18 債券 - 3.2500 2026/ 2 /23 9,400.00 1.01 9,540,025.43 1.07 10,063,110.78 0.44
合衆国
16-23.02.26
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
19 債券 - 0.6852 2024/ 1 /15 8,700.00 1.07 9,335,151.48 1.12 9,786,851.26 0.42
合衆国
0.625%/CPI LINKED
14-15.01.24
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
20 債券 - 0.3971 2027/ 1 /15 8,225.00 1.00 8,265,840.87 1.09 8,959,237.92 0.39
合衆国
0.375%/CPI LINKED
17-15.01.27
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
21 債券 - 0.2700 2025/ 1 /15 7,665.00 1.03 7,929,065.06 1.09 8,393,129.45 0.36
合衆国
0.250%/CPI LINKED
15-15.01.25
MICROSOFT CORP
アメリカ
22 3.30000% 17- 債券 - 3.3000 2027/ 2 /6 7,250.00 1.01 7,306,062.00 1.09 7,919,960.90 0.34
合衆国
06.02.27
EMSO CLOVR PLC -
EMSO EMRG MKT
アイルラ 投資
23 - - - 74.90188 54.86 4,108,945.57 102.30 7,662,096.43 0.33
ンド 信託
ABSLUTE RTN DEBT
FND-EAIT-CAP
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
24 債券 - 3.2231 2025/ 1 /15 5,000.00 1.48 7,416,784.54 1.53 7,639,752.67 0.33
合衆国
2.375%/CPI LINKED
04-15.01.25
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
25 債券 - 6.0298 2029/ 4 /15 3,500.00 2.05 7,162,576.26 2.13 7,461,118.27 0.32
合衆国
3.875%/CPI LINKED
99-15.04.29
MICROSOFT CORP
アメリカ
26 2.87500% 17- 債券 - 2.8750 2024/ 2 /6 7,000.00 1.02 7,131,391.00 1.05 7,328,475.70 0.32
合衆国
06.02.24
CHEVRON CORP
アメリカ
27 3.19100% 13- 債券 - 3.1910 2023/ 6 /24 6,825.00 1.03 6,998,043.75 1.05 7,145,165.53 0.31
合衆国
24.06.23
WESTPAC BANKING
オースト
28 CORP 2.85000% 16- 債券 - 2.8500 2026/ 5 /13 6,755.00 0.96 6,510,743.25 1.04 7,032,225.20 0.30
ラリア
13.05.26
71/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
WALMART INC
アメリカ
29 3.70000% 18- 債券 - 3.7000 2028/ 6 /26 6,000.00 1.01 6,067,080.00 1.12 6,736,695.60 0.29
合衆国
26.06.28
AMERICA, UNITED
STATES OF
アメリカ
30 債券 - 0.6729 2026/ 1 /15 5,950.00 1.05 6,238,997.85 1.12 6,663,005.50 0.29
合衆国
0.625%/CPI LINKED
16-15.01.26
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
投資
取得金額(米ドル) 時価(米ドル)
国・ 利率 満期
数量/額面
順位 銘柄 種類 業種 比率
( 1,000 )
地域名 (%) (年 /月 /日 )
単価 金額 単価 金額
(%)
UBS(IRL)ETF PLC-MSCI
アイルラ 投資
1 USA UCITS-ACC-A-USD- - - - 5,506.436 13.78 75,854,430.98 15.74 86,660,289.77 14.51
ンド 信託
ETF
UBS ETFS PLC - MSCI
アイルラ 投資
2 USA TRN INDEX SF - - - 604.297 65.53 39,602,423.16 78.12 47,207,681.64 7.91
ンド 信託
(USD)A-ACC
XTRACKERS MSCI USA
アイルラ 投資
3 UCITS ETF DR-1C-USD - - - 516.729 74.72 38,611,748.38 79.25 40,948,189.61 6.86
ンド 信託
CAP
UBS(LUX)EMERGING
ECONOMIES FUND -
ルクセン 投資
4 - - - 8.657 1,861.74 16,117,066.90 2,018.90 17,477,617.30 2.93
ブルグ 信託
GLOBAL BONDS(USD)F-
ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
5 USD HIGH YIELD(USD) - - - 54.173 295.09 15,986,016.72 320.94 17,386,282.62 2.91
ブルグ 信託
F-ACC
AQR UCITS FUNDS -
ルクセン 投資
GLOBAL RISK PARITY
6 - - - 100.0591 106.04 10,610,247.16 118.96 11,903,030.54 1.99
ブルグ 信託
UCITS FUND-A2-CAP
UBS(LUX)BOND FUND-
ルクセン 投資
EURO HIGH YIELD(EUR)
7 - - - 102.852 104.12 10,708,788.82 113.97 11,722,042.44 1.96
ブルグ 信託
(USD HEDGED)F-ACC
UBS(LUX)BOND SICAV -
ルクセン 投資
8 EMERG ECON - - - 104.184 103.94 10,828,754.60 111.34 11,599,846.56 1.94
ブルグ 信託
CORPORATES(USD)F-ACC
INVESCO FUNDS SICAV
ルクセン 投資
9 BAL RISK ALLOCATION- - - - 998.77673 10.75 10,739,136.23 11.54 11,525,883.46 1.93
ブルグ 信託
I-CAPITALISATION
STAR COMPASS PLC/UBS
その
DYNMC DIVERSIFIED
アイルラ 他の
10 - - 2021/ 3 /31 8,000.00 1.41 11,289,730.91 1.42 11,356,000.00 1.90
ンド 有価
LTD NOTE DUE
証券
31.03.21
DB PLATINUM IV UBS
MULTI-STRATEGY ルクセン 投資
11 - - - 0.97409 11,012.52 10,727,184.98 11,012.52 10,727,184.98 1.80
ブルグ 信託
ALTERNATIVES-I0C-E-
CAP
NESTLE SA CHF0.10 食品・清
12 スイス 株式 - - 56.186 87.92 4,939,761.41 112.18 6,303,144.17 1.06
涼飲料
(REGD)
AMERICA, UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
13 金融 - - 2019/ 9 /12 5,600.00 0.99 5,570,406.65 1.00 5,597,375.00 0.94
0.00000% 13.09.18- 合衆国
商品
12.09.19
AMERICA, UNITED
短期
STATES OF TB
アメリカ
14 金融 - - 2019/10/10 5,600.00 0.99 5,561,737.70 1.00 5,588,488.86 0.94
合衆国
0.00000% 11.10.18-
商品
10.10.19
AMERICA, UNITED
アメリカ
15 STATES OF 5.25000% 債券 - 5.2500 2029/ 2 /15 3,200.00 1.24 3,982,894.54 1.33 4,257,624.96 0.71
合衆国
99-15.02.29
医薬品
NOVARTIS AG CHF0.50
16 スイス 株式 ・化粧品 - - 39.714 77.09 3,061,373.17 89.96 3,572,634.43 0.60
(REGD)
・医療品
医薬品
ROCHE HLDGS AG
17 スイス 株式 ・化粧品 - - 12.865 257.03 3,306,645.39 273.49 3,518,387.99 0.59
GENUSSCHEINE NPV
・医療品
APPLE INC 3.25000%
アメリカ
18 債券 - 3.2500 2026/ 2 /23 2,425.00 1.01 2,461,368.17 1.07 2,596,068.47 0.43
合衆国
16-23.02.26
AMERICA, UNITED
アメリカ
19 STATES OF 2.25000% 債券 - 2.2500 2027/ 2 /15 2,100.00 1.01 2,111,922.89 1.06 2,216,894.40 0.37
合衆国
17-15.02.27
MICROSOFT CORP
アメリカ
20 債券 - 3.3000 2027/ 2 /6 2,000.00 1.01 2,016,464.05 1.09 2,184,816.80 0.37
3.30000% 17-06.02.27 合衆国
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
ABU DHABI,GOVERNMENT
アラブ首
21 OF-REG-S 3.12500% 債券 - 3.1250 2027/10/11 1,900.00 0.97 1,839,180.00 1.08 2,059,125.00 0.34
長国連邦
17-11.10.27
AMERICA, UNITED
アメリカ
22 STATES OF 1.75000% 債券 - 1.7500 2023/ 5 /15 1,850.00 1.00 1,853,209.68 1.01 1,871,607.26 0.31
合衆国
13-15.05.23
EUROPEAN INVESTMENT
ルクセン
23 BANK 1.87500% 15- 債券 - 1.8750 2025/ 2 /10 1,750.00 0.95 1,671,166.20 1.02 1,789,344.72 0.30
ブルグ
10.02.25
QATAR, STATE OF-REG-
24 S 2.37500% 16- カタール 債券 - 2.3750 2021/ 6 /2 1,750.00 0.98 1,709,040.30 1.01 1,759,607.68 0.29
02.06.21
QUEBEC, PROVINCE OF
25 カナダ 債券 - 2.5000 2026/ 4 /20 1,650.00 0.96 1,590,955.00 1.05 1,729,356.58 0.29
2.50000% 16-20.04.26
WESTPAC BANKING CORP
オースト
26 債券 - 2.8500 2026/ 5 /13 1,641.00 0.96 1,580,727.10 1.04 1,708,346.64 0.29
2.85000% 16-13.05.26 ラリア
CHEVRON CORP
アメリカ
27 債券 - 3.1910 2023/ 6 /24 1,625.00 1.03 1,665,811.75 1.05 1,701,229.89 0.28
3.19100% 13-24.06.23 合衆国
WALMART INC 3.70000%
アメリカ
28 債券 - 3.7000 2028/ 6 /26 1,500.00 1.01 1,516,770.00 1.12 1,684,173.90 0.28
合衆国
18-26.06.28
KUWAIT INTERNATIONAL
クウェー
GOVT BOND-REG-S
29 債券 - 3.5000 2027/ 3 /20 1,500.00 1.01 1,510,343.00 1.10 1,651,500.00 0.28
ト
3.50000% 17-20.03.27
TOTAL EUR2.5
30 フランス 株式 石油 - - 32.146 56.62 1,820,258.32 49.99 1,606,841.52 0.27
② 投資不動産物件
該当事項なし( 2019 年8月末日現在)。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項なし( 2019 年8月末日現在)。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(3)運用実績
① 純資産等の推移
(ダイナミック・インカム(米ドル))
1口当たり純資産価格 1口当たり純資産価格
資産総額 純資産総額 (クラスP-mdist (クラスP-acc
投資証券) 投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
2019 年5月末日に
326,809.16 34,792 326,403.80 34,749 99.84 10,629 101.24 10,778
終了する会計年度末
2019 年1月末日 108,129.05 11,511 92,470.74 9,844 100.80 10,731 100.81 10,732
2月末日 185,196.45 19,716 168,655.12 17,955 102.35 10,896 102.35 10,896
3月末日 278,899.70 29,692 271,539.95 28,908 102.78 10,942 103.26 10,993
4月末日 324,678.41 34,565 319,138.01 33,975 103.46 11,014 104.42 11,117
5月末日 326,809.16 34,792 326,403.80 34,749 99.84 10,629 101.24 10,778
6月末日 413,738.60 44,047 360,984.91 38,430 102.45 10,907 104.45 11,120
7月末日 445,988.37 47,480 394,156.12 41,962 102.60 10,923 105.06 11,185
8月末日 465,349.16 49,541 412,137.67 43,876 101.39 10,794 104.29 11,103
(注)ダイナミック・インカム(米ドル)は 2019 年1月 28 日に運用を開始した。
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(フィクスト・インカム(米ドル))
1口当たり純資産価格
1口当たり純資産価格
(クラス(日本円・
資産総額 純資産総額
(クラスP-acc
ヘッジ)P-acc
投資証券 )
投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 円
2010 年5月末日に
25,551.41 2,720 25,522.83 2,717 203.97 21,715 -
終了する会計年度末
2011 年5月末日に
110,430.02 11,756 109,623.76 11,671 211.04 22,467 -
終了する会計年度末
2012 年5月末日に
98,091.17 10,443 97,998.19 10,433 217.11 23,114 -
終了する会計年度末
2013 年5月末日に
88,375.40 9,408 88,186.87 9,388 218.16 23,225 -
終了する会計年度末
2014 年5月末日に
80,416.53 8,561 79,533.91 8,467 222.03 23,637 -
終了する会計年度末
2015 年5月末日に
69,206.10 7,368 68,727.96 7,317 224.47 23,897 -
終了する会計年度末
2016 年5月末日に
110,176.03 11,729 104,987.08 11,177 227.18 24,186 10,098
終了する会計年度末
2017 年5月末日に
173,853.90 18,508 173,189.45 18,438 231.15 24,608 10,121
終了する会計年度末
2018 年5月末日に
172,603.06 18,375 171,926.46 18,303 228.65 24,342 9,823
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
155,016.98 16,503 153,368.22 16,328 239.06 25,450 9,984
終了する会計年度末
2018 年9月末日 164,307.99 17,492 164,215.02 17,482 228.86 24,364 9,745
10 月末日 160,247.44 17,060 157,305.20 16,747 227.60 24,230 9,667
11 月末日 156,239.76 16,633 156,155.31 16,624 227.64 24,235 9,647
12 月末日 157,347.43 16,751 157,243.33 16,740 229.58 24,441 9,697
2019 年1月末日 165,332.37 17,601 164,293.51 17,491 233.21 24,828 9,826
2月末日 155,291.35 16,532 155,236.67 16,526 233.83 24,894 9,837
3月末日 156,437.46 16,654 155,951.45 16,603 236.59 25,187 9,933
4月末日 155,422.29 16,546 155,160.37 16,518 237.23 25,256 9,935
5月末日 155,016.98 16,503 153,368.22 16,328 239.06 25,450 9,984
6月末日 150,819.10 16,056 150,543.23 16,027 241.95 25,758 10,082
7月末日 151,855.17 16,167 151,572.50 16,136 242.06 25,770 10,060
8月末日 162,203.55 17,268 158,400.64 16,863 244.94 26,076 10,159
(注)フィクスト・インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格計算日は 2015 年6月3
日であった。
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(インカム(米ドル))
1口当たり純資産価格
1口当たり純資産価格
(クラス(日本円・
資産総額 純資産総額 (クラスP-acc
ヘッジ)P-acc
投資証券)
投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 円
2014 年5月末日に
39,428.89 4,198 39,135.77 4,166 103.22 10,989 -
終了する会計年度末
2015 年5月末日に
125, 213.26 13,330 120,874.92 12,868 106.04 11,289 -
終了する会計年度末
2016 年5月末日に
181,276.71 19,299 179,886.76 19,151 105.79 11,262 -
終了する会計年度末
2017 年5月末日に
158,042.66 16,825 157,883.45 16,808 110.89 11,805 10,297
終了する会計年度末
2018 年5月末日に
153,618.22 16,354 151,457.20 16,124 111.62 11,883 10,167
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
138,527.54 14,748 137,065.28 14,592 114.74 12,215 -
終了する会計年度末
2018 年9月末日 148,548.57 15,814 148,252.29 15,783 112.09 11,933 10,121
10 月末日 147,387.46 15,691 146,295.74 15,575 110.26 11,738 9,934
11 月末日 147,269.97 15,678 144,318.65 15,364 110.22 11,734 9,923
12 月末日 139,806.56 14,884 135,210.40 14,394 109.26 11,632 9,806
2019 年1月末日 140,781.13 14,988 138,748.11 14,771 112.39 11,965 10,064
2月末日 139,063.57 14,805 138,394.05 14,733 113.04 12,034 -
3月末日 139,112.37 14,810 138,080.67 14,700 114.36 12,175 -
4月末日 139,269.53 14,827 138,060.88 14,698 115.16 12,260 -
5月末日 138,527.54 14,748 137,065.28 14,592 114.74 12,215 -
6月末日 140,689.07 14,978 140,322.18 14,939 116.97 12,453 -
7月末日 141,308.20 15,044 140,678.56 14,977 117.23 12,480 -
8月末日 141,367.90 15,050 140,869.36 14,997 117.78 12,539 -
(注)インカム(米ドル)は 2014 年1月 28 日に運用を開始し、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格
計算日は 2016 年6月7日であった。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
1口当たり純資産価格
資産総額 純資産総額 (クラスP-acc
投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円
2018 年5月末日に
927,841.96 98,778 922,334.11 98,192 102.49 10,911
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
1,090,530.33 116,098 1,087,131.87 115,736 105.81 11,265
終了する会計年度末
2018 年9月末日 974,812.47 103,779 959,002.38 102,095 103.92 11,063
10 月末日 939,960.80 100,068 934,797.63 99,519 101.40 10,795
11 月末日 914,108.66 97,316 909,184.77 96,792 101.55 10,811
12 月末日 920,445.40 97,991 905,504.59 96,400 102.05 10,864
2019 年1月末日 943,395.14 100,434 937,386.64 99,794 103.41 11,009
2月末日 971,542.73 103,430 962,822.03 102,502 104.28 11,102
3月末日 1,021,920.52 108,794 1,014,781.69 108,034 105.66 11,249
4月末日 1,087,559.86 115,782 1,070,318.42 113,946 107.18 11,410
5月末日 1,090,530.33 116,098 1,087,131.87 115,736 105.81 11,265
6月末日 1,154,829.99 122,943 1,143,772.85 121,766 108.15 11,514
7月末日 1,193,362.71 127,045 1,186,545.63 126,320 108.65 11,567
8月末日 1,252,040.91 133,292 1,202,069.20 127,972 108.53 11,554
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
1口当たり純資産価格
資産総額 純資産総額 (クラスP-acc
投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円
2018 年5月末日に
1,862,745.06 198,308 1,848,301.35 196,770 105.36 11,217
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
2,124,607.99 226,186 2,120,118.60 225,708 107.15 11,407
終了する会計年度末
2018 年9月末日 2,036,155.48 216,769 1,980,286.75 210,821 107.64 11,459
10 月末日 1,859,444.10 197,956 1,847,426.67 196,677 103.12 10,978
11 月末日 1,854,944.04 197,477 1,850,506.84 197,005 103.59 11,028
12 月末日 1,874,121.55 199,519 1,847,087.25 196,641 103.16 10,982
2019 年1月末日 1,937,082.39 206,222 1,914,916.27 203,862 105.11 11,190
2月末日 1,982,890.46 211,099 1,966,536.62 209,357 106.42 11,329
3月末日 2,090,968.54 222,605 2,065,033.08 219,843 107.88 11,485
4月末日 2,179,092.38 231,986 2,136,509.19 227,453 110.23 11,735
5月末日 2,124,607.99 226,186 2,120,118.60 225,708 107.15 11,407
6月末日 2,228,485.82 237,245 2,214,386.58 235,744 110.36 11,749
7月末日 2,262,305.71 240,845 2,242,097.63 238,694 111.14 11,832
8月末日 2,312,695.27 246,210 2,234,905.91 237,928 109.85 11,695
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
1口当たり純資産価格
資産総額 純資産総額 (クラスP-acc
投資証券)
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円
2018 年5月末日に
453,211.05 48,249 449,170.85 47,819 107.83 11,480
終了する会計年度末
2019 年5月末日に
533,623.13 56,810 531,905.25 56,627 108.42 11,542
終了する会計年度末
2018 年9月末日 527,365.51 56,143 505,396.91 53,805 111.02 11,819
10 月末日 484,650.13 51,596 478,024.84 50,891 104.61 11,137
11 月末日 481,826.53 51,295 477,370.23 50,821 105.48 11,229
12 月末日 481,400.03 51,250 473,770.56 50,438 104.23 11,096
2019 年1月末日 516,342.81 54,970 498,773.48 53,099 106.62 11,351
2月末日 518,827.13 55,234 514,191.80 54,741 108.51 11,552
3月末日 527,397.93 56,147 521,811.96 55,552 109.97 11,707
4月末日 550,724.26 58,630 538,181.74 57,295 113.24 12,056
5月末日 533,623.13 56,810 531,905.25 56,627 108.42 11,542
6月末日 574,134.78 61,122 568,089.81 60,479 112.53 11,980
7月末日 583,919.67 62,164 579,006.63 61,641 113.62 12,096
8月末日 597,123.96 63,570 582,407.93 62,003 111.04 11,821
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
ファンドの投資証券は、ルクセンブルグ証券取引所に上場されている。
同取引所での実質的な取引実績はない。
② 分配の推移
ダイナミック・インカム(米ドル)クラスP-mdist投資証券
1口当たりの分配金額
期間
米ドル 円
2019 年5月末日に終了する会計年度 1.44 153
2019 年2月 0.48 51
3月 0.48 51
4月 0.48 51
5月 0.54 57
6月 0.45 48
7月 0.45 48
8月 0.45 48
(注)各月の分配金は、各月末までに宣言された金額である。
ダイナミック・インカム(米ドル)
クラスP-acc(米ドル)投資証券
フィクスト・インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
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システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
クラスP-acc投資証券
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
クラスP-acc投資証券
該当事項なし
③ 自己資本利益率(収益率)の推移
(ダイナミック・インカム(米ドル))
収益率(%)
会計年度
(クラスP-mdist (クラスP-acc
投資証券) 投資証券)
2019 年5月末日に終了する会計年度末 1.28 1.24
(フィクスト・インカム(米ドル)
収益率(%)
会計年度
(クラスP-acc (クラス(日本円・ヘッジ)
投資証券) P-acc投資証券)
2010 年5月末日に終了する会計年度末 4.05 -
2011 年5月末日に終了する会計年度末 3.47 -
2012 年5月末日に終了する会計年度末 2.88 -
2013 年5月末日に終了する会計年度末 0.48 -
2014 年5月末日に終了する会計年度末 1.77 -
2015 年5月末日に終了する会計年度末 1.10 -
2016 年5月末日に終了する会計年度末 1.21 0.98
2017 年5月末日に終了する会計年度末 1.75 0.23
2018 年5月末日に終了する会計年度末 - 1.08 - 2.94
2019 年5月末日に終了する会計年度末 4.55 1.64
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(インカム(米ドル))
収益率(%)
会計年度
(クラスP-acc (クラス(日本円・ヘッジ)
投資証券) P-acc投資証券)
2014 年5月末日に終了する会計年度末 3.22 -
2015 年5月末日に終了する会計年度末 2.73 -
2016 年5月末日に終了する会計年度末 - 0.24 -
2017 年5月末日に終了する会計年度末 4.82 2.97
2018 年5月末日に終了する会計年度末 0.66 - 1.26
2019 年5月末日に終了する会計年度末 2.80 -
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
収益率(%)
会計年度
(クラスP-acc投資証券)
2018 年5月末日に終了する会計年度末 2.49
2019 年5月末日に終了する会計年度末 3.24
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
収益率(%)
会計年度
(クラスP-acc投資証券)
2018 年5月末日に終了する会計年度末 5.36
2019 年5月末日に終了する会計年度末 1.70
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
収益率(%)
会計年度
(クラスP-acc投資証券)
2018 年5月末日に終了する会計年度末 7.83
2019 年5月末日に終了する会計年度末 0.55
(注1)収益率(%)= 100 ×(a-b)/b
a=会計年度末の1口当たり純資産価格(当該会計年度に支払われた分配金の合計額を加えた額)
b=当該会計年度末の直前の会計年度末の1口当たり純資産価格(分配落の額)
ただし、最初の会計年度については、1口当たり当初発行価格(ダイナミック・インカム(米ドル)クラスP-mdis
t投資証券については 100 米ドルおよびクラスP-acc投資証券については 100 米ドル、フィクスト・インカム(米ド
ル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券については 10,000 円、 インカム(米ドル)クラスP-acc投資証券
については 100 米ドルおよびクラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券については 10,000 円、システマティック・ア
ロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)クラスP-acc投資証券、システマティック・アロケー
ション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)クラスPacc投資証券およびシステマティック・アロケーション・
ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)クラスP-acc投資証券は、 100 米ドル )
(注2)ダイナミック・インカム(米ドル)は 2019 年1月 28 日に運用を開始した。
(注3)フィクスト・インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格計算日は 2015 年6月3
日であった。
(注4)インカム(米ドル)は 2014 年1月 28 日に運用を開始し、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の初回純資産価格
計算日は 2016 年6月7日であった。
(注5)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(注6)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(注7)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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第2 外国投資証券事務の概要
(1)投資証券の名義書換
本投資法人が発行する記名投資証券は、本投資法人または本投資法人に指定された1名以上の者が記
帳する投資証券登録簿に登録されなくてはならない。当該投資証券登録簿には、記名投資証券の保有者
1人ひとりの氏名、自宅住所または本投資法人に知らせたその他の住所、当該者が保有する投資証券口
数ならびに関係する投資証券のサブ・ファンドおよび場合により投資証券クラスおよび各投資証券の払
込済み金額を記載する。記名投資証券の譲渡またはその他の形態の法的譲渡が行われる都度、その旨を
投資証券登録簿に登録しなくてはならない。
投資証券登録簿への記載は記名投資証券に対する所有権の証拠となる。本投資法人は、保有する投資
証券の確認書を発行することができる。
記名投資証券の譲渡は、譲渡の十分な証拠となる書類を本投資法人に引き渡すか、または投資証券登
録簿に記載され、譲渡人および譲受人もしくは授権された者が署名と日付を付す譲渡申告書を通じて実
施される。
投資証券が複数の者の名前で登録されている場合、登録簿に最初に記載された投資主がその他すべて
の共同保有者を代理して行為する権限を有するとみなされ、本投資法人側の通知を受領する権利を有す
る唯一の者とする。
日本の投資主については、投資証券の保管を販売会社に委託している場合、その販売会社を通じて名
義書換を行い、それ以外の場合は本人の責任で手続を行う。
(2)投資主総会
年次投資主総会は、ルクセンブルグの法律の規定に従い、集会の通知に記載されるとおりに本投資法
人の登録事務所またはルクセンブルグ大公国内のその他の場所で年に一度 11 月 30 日の午前 11 時に開催す
る。
前記の日がルクセンブルグにおける銀行営業日でない場合、年次投資主総会はルクセンブルグにおけ
る翌銀行営業日に開催される。文脈上、「銀行営業日」とは、個別または制定法によらない休日を除く
ルクセンブルグにおける通常の銀行営業日(すなわち、銀行が通常の営業時間内に営業を行う日)をい
う。
追加的な臨時の投資主総会は集会の通知に記載する場所および時刻に開催することができる。
投資主総会の招集通知は法律による所定の書式で作成されるものとする。投資主総会の招集通知は、
投資主総会における定足数および過半数に関する要件が投資主総会の5日前の深夜 12 時(ルクセンブル
グ時間)(以下「基準日」という。)の発行済投資証券に従って決定されることを定めている場合があ
る。投資主総会に出席するためおよび保有する投資証券に付帯する議決権を行使するための投資主の権
利は、当該投資主が基準日において保有する投資証券に従って決定される。招集通知は法律上の要件に
従って、および(該当する場合)取締役会が定める追加的な新聞紙面において、投資主に対して公表さ
れる。
(3)投資証券に対する特典、譲渡制限等
本投資法人の投資証券は、米国内において募集、譲渡または交付を行うことができない。
本投資法人の投資証券は、米国人である投資者に対して、募集、譲渡または交付が行われない。米国
人とは以下の者である。
(ⅰ) 1986 年米国内国歳入法(改正済)第 7701 条(a)( 30 )およびこれに基づき公布された財務省規
則に規定する米国人
(ⅱ) 1933 年米国証券取引法レギュレーションSに規定する米国人(連邦規則集第 17 編第 230.902 (k)
条)
(ⅲ)米国商品先物取引委員会規則ルール 4.7 に規定する非米国人ではない者(連邦規則集第 17 編第 4.7
(a)(1)(ⅳ)条)
(ⅳ) 1940 年米国投資顧問法(改正済)ルール 202 (a)( 30 )-1に規定する米国にいる者
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(ⅴ)米国人が本投資法人に投資できるようにする目的で設立された信託、事業体またはその他の組織
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第二部 外国投資法人の詳細情報
第1 外国投資法人の追加情報
1 外国投資法人の沿革
1993 年5月 24 日 本投資法人の設立
1993 年6月 28 日 本投資法人の定款のルクセンブルグのメモリアルへの公告
1994 年5月3日 定款の修正
1995 年 12 月 30 日 定款の修正
1998 年 11 月 30 日 定款の修正
2006 年 12 月 27 日 定款の修正
2011 年7月1日 定款の修正
2 役員の状況
( 2019 年9月末日現在)
氏 名 役 職 名 略 歴 所有株式
トーマス・ポートマン 取締役会長 ユービーエス・ファンド・マネジメ 該当なし
ント(スイス)エイ・ジー、バーゼ
( Thomas Portmann ) (チェアマン・オブ・
ル、マネージング・ディレクター
ザ・ボード・オブ・
ディレクターズ)
アイリス・エベラール 取締役会役員 UBSアセット・マネジメント・ス 該当なし
イス・エイ・ジー(チューリッヒ)
( Iris Eberhard ) (メンバー・オブ・
マネージング・ディレクター
ザ・ボード・オブ・
ディレクターズ)
トーマス・ローズ 取締役会役員 UBSアセット・マネジメント・ 該当なし
スイス・エイ・ジー(チューリッ
( Thomas Rose ) (メンバー・オブ・
ヒ)マネージング・ディレクター
ザ・ボード・オブ・
ディレクターズ)
ロバート・スティンガー 取締役会役員 UBSアセット・マネジメント・ 該当なし
スイス・エイ・ジー(チューリッ
( Robert Süttinger ) (メンバー・オブ・
ヒ)マネージング・ディレクター
ザ・ボード・オブ・
ディレクターズ)
トビアス・ミーヤー 取締役会役員 UBSアセット・マネジメント・ 該当なし
( Tobias Meyer ) (メンバー・オブ・ スイス・エイ・ジー(チューリッ
ヒ)エグゼクティブ・ディレクター
ザ・ボード・オブ・
ディレクターズ)
(注)本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はプライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティ
ブ( PricewaterhouseCoopers, Société coopérative )である。
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3 外国投資法人に係る法制度の概要
a.準拠法の名称
本投資法人は、ルクセンブルグの会社法、特に 1915 年8月 10 日の商事会社に関する法律(改正済)
(以下「 1915 年8月 10 日法」という。)の下で変動資本を有する会社型投資信託として設立され、 2010
年法の下で投資信託としての資格を有している。
また、本投資法人は、 2010 年法、勅令、金融監督委員会( Commission de Surveillance du Sector
Financier )(「CSSF」)の通達に従っている。
b.準拠法の内容
① 1915 年8月 10 日法
1915 年8月 10 日法は、(FCPおよび/または非セルフ・マネージドSICAVの)管理会社、お
よび( 2010 年法により明確に適用除外されていない限り)SICAVの形態をとるか公開有限責任会
社( société anonyme )の形態をとるかにかかわらず投資法人自身(および会社型投資信託における買
戻子会社(もしあれば))に対し適用される。
以下は、公開有限責任会社の形態をとった場合についてのものであるが、SICAVにもある程度
適用される。
イ.会社設立の要件(改正済 1915 年8月 10 日法第 420 条の1)
・最低1名の株主が存在すること。
・公開有限責任会社の資本金の最低額は 30,000.00 ユーロ相当額である。
ロ.定款の必要的記載事項(改正済 1915 年8月 10 日法第 420 条の 15 )
定款には、以下の事項の記載が必要とされる。
(i)定款が自然人もしくは法人またはその代理人により署名された場合における当該自然人ま
たは法人の身元
(ⅱ)会社の形態および名称
(ⅲ)登録事務所の所在地
(ⅳ)会社の目的
(v)発行済資本および授権資本(もしあれば)の額
(ⅵ)当初払込済の発行済資本の額
(ⅶ)発行済資本および授権資本を構成する株式の種類の記載
(ⅷ)記名式または無記名式の株式の形態および転換権(もしあれば)に対する制限規定
(ⅸ)現物出資の内容および条件、出資者の氏名ならびに監査人の報告書の結論
(注) 1915 年8月 10 日法に基づき、現物出資については、通常、会社設立証書または資本金増加証書と共に結論が公表さ
れる特別監査報告書の中に記載されるものとする。
(x)発起人に認められている特定の権利または特権の内容およびその理由
(ⅹⅰ)資本の一部を構成しない株式(もしあれば)およびかかる株式に付随する権利に関する記
載
(ⅹⅱ)取締役および監査役の選任に関する規約が法の効力を制限する場合、その規約およびかか
る者の権限の記載
(ⅹⅲ)会社の存続期間
(ⅹⅳ)会社が負担する、または会社の設立に際しもしくは設立に伴って支払責任が生じる費用お
よび報酬(その種類を問わない。)の見積
ハ.公募により設立される会社に対する追加要件( 1915 年8月 10 日法第 420 条の 17 )
会社が募集によって設立される場合、以下の追加要件が適用される。
(i)設立定款案を公正証書の形式で作成し、これをRCSに公告すること
(ⅱ)応募者は、会社設立のための設立定款案の公告から3か月以内に開催される定時総会に招
集されること
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ニ.発起人および取締役の責任( 1915 年8月 10 日法第 420 条の 19 および第 420 条の 23 )
発起人および増資の場合における取締役は、有効に引き受けられなかった部分または 25 %に達し
なかった部分の会社資本の払込み、および会社が当該法律の該当条項に記載されたいずれかの理由
によって適法に設立されなかった結果として応募者が蒙る一切の損害につき、それに反する定めが
あったとしても、応募者に対し連帯して責任を負う。
② 2010 年法
2010 年法は、 2009 年7月 13 日付欧州理事会指令 2009 / 65 /EC(以下「指令」という。)(ルクセ
ンブルグの投資信託制度における同国法律ならびにその他の変更を 2001 / 107 /ECおよび 2001 /
108 /ECにより修正済)の規定を組み入れている。
イ. 2010 年法は、5つのパートから構成されている。
パートⅠ UCITS(以下「パートⅠ」という。)
パートⅡ その他のUCI(以下「パートⅡ」という。)
パートⅢ 外国のUCI(以下「パートⅢ」という。)
パートⅣ 管理会社(以下「パートⅣ」という。)
パートⅤ UCITSおよびその他のUCIに適用される一般規定(以下「パートⅤ」とい
う。)
2010 年法は、パートⅠが適用される「譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託」(以下「U
CITS」という。)とパートⅡが適用される「その他の投資信託」(以下「UCI」という。)
を区分して取り扱っている。 2010 年法パートⅡに基づくUCIは、 2013 年法に規定するAIFとし
ての資格を有するのに対して、UCITSは、 2013 年法の範囲から除外されている。
ロ.欧州連合(以下「EU」という。)のいずれか一つの加盟国内に登録され、 2010 年法パートⅠに
基づき譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「パートⅠファンド」という。)とし
ての適格性を有しているすべてのファンドは、他のEU加盟国において、その株式または受益証
券を自由に販売することができる。
ハ. 2010 年法第2条第2項は、同法第3条に従い、パートⅠファンドとみなされるファンドを、以下
のように定義している。
- 公衆から調達した投資元本を譲渡性のある証券または 2010 年法第 41 条第1項に記載されるそ
の他の流動性のある金融資産に投資し、かつリスク分散の原則に基づき運営することを唯一
の目的とするファンド、ならびに
- その受益証券が、所持人の請求に応じて、投資信託の資産から直接または間接に買い戻され
るファンド(受益証券の証券取引所での価格がその純資産価格と著しい差異を生じることが
ないようにするためのUCITSの行為は、かかる買戻しに相当するとみなされる。)。
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4 監督官庁の概要
本投資法人は、CSSFの監督に服している。
監督の主な内容は次のとおりである。
① 登録の届出の受理
イ)ルクセンブルグに所在するすべての投資信託(すなわち、契約型投資信託の管理会社または会社型
投資信託の登記上の事務所がルクセンブルグに存在する場合)は、CSSFの監督に服し、CSS
Fに登録しなければならない。
ロ)譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(UCITS)で、ヨーロッパ共同体加盟国で設立さ
れ、かつヨーロッパ共同体理事会の要件に適合していることを設立国の監督官庁により証明されて
いるものについては、かかる登録を必要としない。かかるUCITSは、CSSFに事前通知し、
所定の書類を提出し、所在地事務代行会社としてルクセンブルグの銀行を任命し、かつCSSF
が、かかる通知および書類の提出から法令上の期限以内に異議を述べない場合、ルクセンブルグ国
内において販売することができる。
ハ)外国法に準拠して設立または設定され、運営されている上記以外の投資信託は、ルクセンブルグに
おいてまたはルクセンブルグから国外の公衆に対してその投資信託証券を販売するためには、CS
SFへの事前登録を要する。
当該投資信託が設立された国において、投資者の保護を保証するために当該国の法律により設けられ
た監督機関による恒久的監督に服している場合にのみかかる登録が可能である。
② 登録の拒絶または取消
投資信託が適用ある法令、指令を遵守しない場合、独立の監査人を有しない場合またはその監査人が
投資者に対する報告義務もしくはCSSFに対する開示義務を怠った場合は、登録が拒絶されまたは取
り消されうる。
また、投資信託の役員または投資信託もしくは管理会社の取締役がCSSFにより要求される専門的
能力および信用についての十分な保証の証明をしない場合は、登録は拒絶されうる。さらに、投資信託
の機構または開示された情報が投資者保護のため十分な保証を有しない場合は、登録は拒絶されうる。
登録が拒絶または取り消された場合、ルクセンブルグの投資信託の場合は地方裁判所の決定により解
散および清算されうる。またルクセンブルグ以外の投資信託の場合は、上場廃止となり、かつ公衆に対
しての販売が停止されうる。
③ 目論見書に対する査証の交付
投資証券の販売に際し使用される目論見書もしくは説明書等は、CSSFに提出されなければならな
い。CSSFは書類が適用ある法律、勅令、指令に従っていると認めた場合には、申請者に対し異議の
ないことを通知し、関係書類に査証を付してそれを証明する。
④ 財務状況、その他の情報に関する監督
投資信託の財務状況ならびに投資者およびCSSFに提出されたその他の情報の正確性を確保するた
め、投資信託は、独立の監査人の監査を受けなければならない。
監査人は財務状況その他に関する情報が不完全もしくは不正確であると判断した場合には、その旨を
CSSFに直ちに報告する義務を負う。また監査人は、CSSFが要求するすべての情報(投資信託の
帳簿その他の記録を含む。)をCSSFに提出しなければならない。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
5 その他
a.定款の変更
本投資法人の定款は、投資主総会で補足またはその他に変更することができる。変更は、 1915 年8月
10 日法の規定における定足数および過半数に関する要件に従う。
b.事業譲渡または事業譲受
後記「第3 管理及び運営 1 資産管理等の概要 (5)その他 (ⅰ)投資法人およびそのサ
ブ・ファンドの解散、サブ・ファンドの合併」を参照のこと。
c.出資の状況その他の重要事項
該当事項なし。
d.訴訟事件その他の重要事項
訴訟事件その他本投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はない。
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第2 手続等
1 申込(販売)手続等
海外における販売手続等
サブ・ファンドの投資証券の発行価格は、後記「第3 管理及び運営 1 資産管理等の概要 (1)
資産の評価 (ⅰ)純資産価格の計算」の項に従って計算する。
当初発行以降、発行価格は、前記「第一部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 4 手数料等及び
税金」に別段の記載がない限り、投資証券1口当たり純資産価格に販売会社に支払われる純資産価格の
2.5 %の最大発行手数料(フィクスト・インカム(米ドル)については2%、ダイナミック・インカム(米
ドル)クラスP-mdist投資証券については6%)を加えた価格に基づく。さらに、各販売国で発生
する租税、手数料およびその他の料金がかかる。
本投資法人の投資証券の購入申込みは、本投資法人、販売代行会社および支払事務代行会社がサブ・
ファンドの発行価格で受け付ける。販売代行会社および支払事務代行会社は購入申込みを本投資法人に取
り次ぐ。
保管受託銀行および/または購入申込金の受取りを委託された代理人は、適用法令に従って、その裁量
で、また投資者の要請により、各サブ・ファンドの会計通貨および購入申込みが行われる投資証券クラス
の申込み通貨以外の通貨建ての支払いを受理することができる。採用される為替レートは、該当する2通
貨間の呼び値スプレッドを基準に各代理人によって決定されるものとする。投資者は、通貨の換算に関連
するすべての手数料を負担するものとする。
投資証券はまた、地域で一般的な市場基準に従い貯蓄制度、支払制度または乗換制度を通じて購入申込
みを行うことができる。さらに、この点に関する情報は、地域の販売代行会社に請求することができる。
サブ・ファンドの投資証券の発行価格は遅くとも注文日の翌日から起算して3日後(以下「決済日」と
いう。)までに保管受託銀行に開設したサブ・ファンドの口座に払い込む。
決済日または注文日から決済日までの期間のいかなる日において、投資証券クラスを使用している通貨
の国の銀行が営業していない場合、または対応する通貨が銀行間決済システムにおいて取引されていない
場合、決済日を計算する上で考慮されない。決済は、かかる銀行が営業する日、または対応する通貨が決
済システムにおいて取引可能になる日に行われる。
現地の支払事務代行会社が、最終投資者に代わって、名義人ベースで、当該取引を請け負うことができ
る。支払事務代行会社によるこのサービスのために発生する費用は、投資者に請求することができる。
本投資法人はその裁量により一部または全部が現物による購入申込みを受け付けることができる。その
場合、現物による購入申込みは関係するサブ・ファンドの投資方針および投資制限に合致しなければなら
ない。さらに、かかる現物による支払いは本投資法人が任命した監査人が評価を行う。関連費用は関連す
る投資者に請求される。
投資証券は記名式投資証券としてのみ発行される。すなわち、本投資法人への投資者の関連するすべて
の権利義務を随伴する投資主としての地位は、本投資法人の名簿への各投資者の記載を根拠とすることに
なる。記名式投資証券の無記名式投資証券への乗換えは要求されない。投資主は、記名式投資証券がクリ
アストリームのような承認された外部の清算機関を通じ清算されることに留意すべきである。
すべての発行された投資証券には同じ権利が付与されている。ただし、基本定款には特定のサブ・ファ
ンド内で異なった特徴を有する様々な投資証券クラスを発行できることが定められている。
さらに、すべてのサブ・ファンド/投資証券クラスについては端数の投資証券も発行することができ
る。端数の投資証券は小数点第三位まで表示され、投資主総会における議決権は付与されない。ただし、
関係するサブ・ファンド/投資証券クラスが清算した場合は、端数の投資証券の保有者は、清算代金の分
配または比例分配を受ける権利を認められる。
日本における販売手続等
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原則として、ファンド営業日でかつ日本における販売会社、販売取扱会社および日本の銀行の営業日に
申込みの取扱いが行われる。この場合の「ファンド営業日」は、ルクセンブルグの通常の銀行の営業日
(すなわち、銀行が通常の営業時間に営業を行っている各日)を指し、 12 月 24 日および 31 日、個々の法定
外 休日ならびにサブ・ファンドが投資する主要各国の取引所の休業日またはサブ・ファンドの投資対象の
50 %以上を適切に評価することができない日等を含まない。原則として、日本における販売会社の申込受
付時間は午後4時までとする。ただし、日本における販売会社および販売取扱会社の営業日であっても、
その営業日を含んで、あるいはその前後で、日本における銀行の休業日が連続する場合(日本のゴールデ
ンウィーク、年末年始等)等、有価証券届出書「第一部 証券情報 第1 外国投資証券(外国新投資口
予約権証券及び外国投資法人債券を除く。)( 11 )払込期日」に記載されるファンド払込日(申込日から
起算してルクセンブルグにおける4営業日目)までに保管受託銀行への払込みができない場合には、日本
における販売会社および販売取扱会社において申込みを受け付けられない場合がある。日本における販売
会社または販売取扱会社は「外国証券取引口座約款」を投資主に交付し、投資主は当該約款に基づく取引
口座の設定を申し込む旨を記載した申込書を提出する。販売の単位は、原則として1口以上 0.001 口単位と
する。また金額単位の申込みも受け付けるが、かかる申込みについては、日本における販売会社または販
売取扱会社が定める。
投資証券1口当たり販売価格は、購入の申込みがファンド営業日の遅くとも中央ヨーロッパ標準時間 13
時までに管理事務代行会社に登録された場合、その日の締切時間後に計算した純資産価格である。日本に
おける約定日は、日本における販売会社が当該注文の成立を確認した日であり、約定日から起算して約定
日を含む日本における4営業日目に受渡しを行うものとする。
申込金額および申込手数料の支払いは、原則として円貨によるものとし、表示通貨と円貨との換算は裁
量により日本における販売会社または販売取扱会社が各申込みの約定日の東京外国為替市場の外国為替
レートに基づいて決定するレートによるものとする。また日本における販売会社または販売取扱会社の応
じうる範囲で投資主の希望する通貨で支払うこともできる。表示通貨と投資主の希望する通貨との換算は
裁量により日本における販売会社または販売取扱会社が決定するレートによるものとする。
なお、日本証券業協会の協会員である日本における販売会社は、ファンドの純資産が1億円未満となる
等、同協会の定める外国証券取引に関する規則中の「外国投資証券の選別基準」に投資証券が適合しなく
なったときは、投資証券の日本における販売を行うことができない。
前記「海外における販売手続等」の記載は、適宜、日本における販売手続等にも適用されることがあ
る。
2 買戻し手続等
海外における買戻し手続等
買戻注文は、管理会社、管理事務代行会社、保管受託銀行または他の授権された販売代行会社もしくは
支払事務代行会社が受け付ける。
買戻しを行うサブ・ファンドの投資証券の買戻代金は遅くとも注文の翌日から起算して3日後(以下
「決済日」という。)に支払われる。ただし、外国為替管理、資本移動の制限等の法律規定または保管受
託銀行の支配の及ばないその他の事情により買戻申込みが提出された国に買戻代金を送金できない場合は
この限りではない。
決済日または注文日から決済日までの期間のいかなる日において、投資証券クラスの通貨を使用してい
る国の銀行が営業していない場合、または対応する通貨が銀行間決済システムにおいて取引されていない
場合、決済日を計算する上で考慮されない。決済は、かかる銀行が営業する日、または対応する通貨が決
済システムにおいて取引可能になる日に行われる。
サブ・ファンドの投資証券クラスの純資産総額の金額が、本投資法人の取締役会が決定した投資証券ク
ラスの経済効率の良い運用のための最低水準を下回った場合、または当該水準に達しない場合、取締役会
により決定された営業日に、本投資法人の取締役会は当該投資証券クラスのすべての投資証券を買戻価格
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で買い戻すことを決定することができる。関係するクラス/サブ・ファンドの投資者は、当該買戻しの結
果、いかなる追加費用または経済的負担を負わない。必要に応じ、下記「第3 管理及び運営 1 資産
管 理等の概要 (1)資産の評価」に記載されるシングル・スイング・プライシングの原理が適用され
る。
異なる通貨で表示された複数の投資証券クラスを有するサブ・ファンドについて、投資主は、原則とし
て、当該投資証券クラスの通貨または当該サブ・ファンドの会計通貨でのみ買戻しの対価を受け取ること
ができる。
保管受託銀行および/または買戻し代金の支払いを委託された代理人は、適用法令に従って、その裁量
で、また投資者の要請により、各サブ・ファンドの会計通貨および買戻しが行われる投資証券クラスの表
示通貨以外の通貨で支払いを行うことができる。採用される為替レートは、該当する2通貨間の呼び値ス
プレッドを基準に各代理人によって決定されるものとする。投資者は、通貨の換算に関連するすべての手
数料を負担するものとする。かかる手数料ならびに販売が行なわれた関連する国において発生し、例え
ば、取引銀行により徴収される可能性がある一切の税金、手数料またはその他の費用は、該当する投資者
に請求されるものとし、買戻し代金から差し引かれるものとする。
関連する販売国で発生する租税、手数料またはその他の料金(取引銀行により徴収される費用を含
む。)がかかる。
追加の買戻手数料は販売代行会社により徴収されない。
純資産価額の変化により、買戻価格が投資者が支払った発行価格を上回る場合もあれば、下回る場合も
ある。
本投資法人は、ある注文日におけるすべての申込みがサブ・ファンドの純資産の 10 %超の資金流出をも
たらす場合、当該注文日におけるすべての買戻し申込みおよび乗換え申込みの実行を抑制する権利(買戻
しゲート)を有する。かかる場合、本投資法人は、買戻申込みおよび乗換え申込みの一部のみを実行し、
当該注文日における残りの買戻し申込みおよび乗換え申込みの実行について、優先的に取り扱うこと、お
よび通常 20 営業日を超えない期間であることを条件として、延期することを決定することができる。
買戻注文が大量に上った場合、本投資法人は本投資法人の相当する資産を過言な遅延なく売却するまで
買戻注文の執行を延期することができる。こうした措置が必要な場合、同じ日に受け取ったすべての買戻
注文は同じ価格で処理される。
現地の支払事務代行会社が、最終投資者に代わって、名義人ベースで、必要な取引を請け負うことがで
きる。支払事務代行会社によるこのサービスのために発生する費用および取引銀行により徴収される費用
は、投資者に請求することができる。
本投資法人はその裁量により投資者に対し一部または全部が現物による買戻しを受け付けることができ
る。その場合、本投資法人は、現物による買戻し後、残存するポートフォリオは関係するサブ・ファンド
の投資方針ならびに投資制限に合致し、かかるサブ・ファンドの残存する投資者が現物による買戻しによ
り不利を被ることがないよう保証する。さらに、かかる現物による支払いは本投資法人が任命した監査人
が評価を行う。関連費用は関連する投資者に請求される。
日本における買戻し手続等
日本における投資者は、原則として、ファンド営業日でかつ日本における販売会社、販売取扱会社およ
び日本の銀行の営業日に買戻請求をすることができる。買戻請求は、日本における販売会社または販売取
扱会社を通じ、ファンドに対し行うことができる。この場合の「ファンド営業日」は、ルクセンブルグの
通常の銀行の営業日(すなわち、銀行が通常の営業時間に営業を行っている各日)を指し、 12 月 24 日およ
び 31 日、個々の法定外休日ならびにサブ・ファンドが投資する主要各国の取引所の休業日またはサブ・
ファンドの投資対象の 50 %以上を適切に評価することができない日等を含まない。原則として、日本にお
ける販売会社の申込受付時間は午後4時までとする。ただし、日本における販売会社および販売取扱会社
の営業日であっても、その営業日を含んで、あるいはその前後で、日本における銀行の休業日が連続する
場合(日本のゴールデンウィーク、年末年始等)等、日本における販売会社および販売取扱会社において
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買戻請求を受け付けられない場合がある。買戻代金は、外国証券取引口座約款に定める方法により買戻手
数料なしで支払われる。
投資証券の1口当たりの買戻価格は、買戻請求がファンド営業日の遅くとも中央ヨーロッパ標準時間 13
時までに管理事務代行会社に登録された場合、その日の締切時間後に計算した純資産価格とする。買戻代
金の支払いは、外国証券取引口座約款の定めるところに従い、日本における販売会社または販売取扱会社
を通じ買戻請求が行われたファンド営業日後日本における4営業日目に原則として円貨で行われる。円貨
で支払われる場合、表示通貨と円貨との換算は裁量により日本における販売会社または販売取扱会社が決
定するレートによるものとする。また、日本における販売会社または販売取扱会社の応じうる範囲で投資
主の希望する通貨で支払うこともできる。表示通貨と投資主の希望する通貨との換算は裁量により日本に
おける販売会社または販売取扱会社が決定するレートによるものとする。投資証券の買戻しは原則として
1口以上を単位とする。
前記「海外における買戻し手続等」の記載は、適宜、日本における買戻し手続等にも適用されることが
ある。
3 乗換え手続等
海外市場における乗換え
投資主は適宜自己の投資証券を同じサブ・ファンド内の別の投資証券クラスにおよび/または別のサ
ブ・ファンドの投資証券クラスに乗換えを行うことができ、乗換え注文には投資証券の発行および買戻し
の手続と同じ手続が適用される。
投資主の既存の投資証券の乗換えによる投資証券の数は以下の公式に従って計算する。
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B*C*D
A=
E
A=乗換え先の新しいサブ・ファンドまたはクラスの投資証券の数。
B=乗換え元のサブ・ファンドまたはクラスの投資証券の数。
C=乗換えのために提出された投資証券の純資産価額。
D=関係するサブ・ファンドまたはクラスの為替レート。両方のサブ・ファンドまたはクラスが同じ会
計通貨で評価されている場合、係数は1である。
E=乗換え先のサブ・ファンドまたはクラスの純資産価額に租税、手数料およびその他の料金を加えた
額。
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの上限発行手数料率と同等の上限乗換え手数料を販売代行会社
が徴収する場合がある。かかる場合、上記「2 買戻し手続等」の項に従い、買戻手数料が徴収されるこ
とはない。
保管受託銀行および/または乗換え支払金の受取りを委託された代理人は、適用法令に従って、その裁
量で、また投資家の要請により、各サブ・ファンドの会計通貨および/または乗換えが行われる投資証券
クラスの参照通貨以外の通貨建ての支払いを受理することができる。採用される為替レートは、該当する
2通貨間の呼び値スプレッドを基準に各代理人によって決定されるものとする。手数料ならびにサブ・
ファンドの乗換えに際して個々の国で発生する料金、租税および印紙税は投資主に請求される。
日本における乗換え
日本における投資主は、自己の投資証券から他のサブ・ファンドまたは他のクラスの投資証券に乗換え
を行うことができない。
4 その他
投資証券の発行と買戻しに関する条件
サブ・ファンドの投資証券は各ファンド営業日に発行され、買い戻される。この項において「営業日」
とは、ルクセンブルグにおける通常の銀行営業日(すなわち、銀行が通常の営業時間中、営業している
日)をいい、 12 月 24 日および 31 日、ルクセンブルグの法定外休日ならびに各サブ・ファンドが投資を行っ
た主要国の取引所が閉鎖している日またはサブ・ファンドの 50 %以上の投資対象を十分に評価することが
できない日を除く。
「法定外休日」とは、銀行および金融機関が閉鎖している日をいう。
下記「第3 管理及び運営 1 資産管理等の概要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の計算の停
止ならびに販売、買戻しおよび乗換えの停止」と題する項に定める要領で本投資法人が純資産価額の計算
を行わないことを決定した日に発行または買戻しは行われない。さらに、本投資法人はその裁量により購
入注文を拒絶する権限を有する。
本投資法人は、「売買タイミング」、「事後取引」等(これらに限られない。)、投資者の利益を損な
うと判断する取引を許可しない。本投資法人は上記の実務に関係すると判断した場合、購入または転換の
申込みを拒絶する権利を有する。また、本投資法人は投資者を当該実務から保護するために必要とみなす
措置を講じる権利を有する。
注文は、締切時間までに管理事務代行会社に登録された場合に、その日の締切時間後に計算した純資産
価格に基づいて処理される(以下当該計算を行った日を「評価日」という。)。
ファクシミリで送られるすべての注文は、遅くともファンド営業日の関係するサブ・ファンドの前述の
締切時間の1時間前に管理事務代行会社に受領されなければならない。しかし、前述の特定した時刻より
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早い締切時間は、顧客に対し管理事務代行会社への正確な申込受付注文を保証するためにスイスのユー
ビーエス・エイ・ジーの中央決済機関、販売会社またはその他の仲介機関において適用される。
これらの情報は、スイスのユービーエス・エイ・ジーの中央処理機関、関係する販売会社またはその他
の仲介機関で入手できる。
各々のファンド営業日の締切時間後に管理事務代行会社に登録された注文については、翌ファンド営業
日が注文日とみなされる。
上記の規定はあるサブ・ファンドの投資証券を、各サブ・ファンドの純資産価額に基づいて、本投資法
人の別のサブ・ファンドの投資証券に転換する場合にも適用される。
つまりは、決済のための純資産価格は注文を入れた時点では分からないことになる(先渡し価格)。純
資産価額は最新の知れている市場価格に基づいて計算される(すなわち、計算時点で入手可能であること
を条件に、入手可能な直近の市場価格または終価を用いる。)。適用される個々の評価原則は上記のとお
りである。
マーケット・メーカーおよび流通市場での取引
スイス証券取引所における「スポンサード・ファンド」分野へのサブ・ファンドの投資証券クラスの上
場およびスイス証券取引所での投資証券の取引は、投資者に対して、本投資法人との間の直接的な投資証
券の申込みおよび買戻しに加えて、流動性があり、規制された流通市場、すなわち証券取引所を通じた売
買を可能とすることを目的としている。
マーケット・メーカーの仕事は、トレーディング・システムに売呼値と買呼値を入力することによっ
て、取引される投資証券の市場を確保することである。一定の状況下では、流通市場でマーケット・メー
カーと取引できる価格は、当該投資証券クラスの最終純資産価格とは異なる場合がある。マーケット・
メーカーは、流通市場における売買注文を受け入れ、その注文は呼値価格で決済されるが、発行市場にお
ける申込みおよび買戻しは受け付けない。前述したように、発行市場に対する申込みおよび買戻しの注文
は、依然として本投資法人に対して行わなければならない。
本投資法人のサブ・ファンドまたは投資証券クラスが、スイス証券取引所に上場されているかどうかの
詳細については、 www.six-swiss-exchange.com で閲覧することができる。管理会社は、バンク・ジュリア
ス・ベア・アンド・カンパニー・リミテッドをマーケット・メーカーに任命している。
マネー・ロンダリングおよびテロリスト金融の防止
本投資法人の販売代行会社はルクセンブルグのマネー・ロンダリングおよびテロリスト金融の防止に関
する 2004 年 11 月 12 日法(改正済)の条項ならびにCSSFの法定文書および該当通達を遵守しなければな
らない。
よって、投資者は、購入申込みを受け付ける販売代行会社または販売会社に対して、身分証明を提出し
なければならない。販売代行会社または販売会社は、申込人に対して少なくとも以下の本人確認書類を求
める義務を負う。自然人に関しては、(販売代行会社もしくは販売会社または地方行政機関によって認証
された)旅券/身分証明書の認証謄本、会社およびその他の法人に関しては、定款の認証謄本、商業およ
び法人登記簿の認証抄本、最新の公刊された年次報告書の写しおよび実質的所有者全員のフルネーム。
販売会社または販売代行会社は、状況に応じて、投資証券の申込みまたは買戻しを請求する投資者に対
しさらに追加の書類または情報を求める義務を負う。販売会社は、販売代行会社が上記の身元確認手続を
遵守していることを確認する義務を負う。管理事務代行会社および本投資法人は、随時、販売会社に対し
て上記の手続が遵守されていることの確認を求めることができる。管理事務代行会社は、販売代行会社ま
たは販売会社がマネー・ロンダリングおよびテロリスト金融の防止に関するルクセンブルグ法またはEU
法と同等の要件に従わない国々の販売代行会社または販売会社から受け取ったすべての購入および買戻し
の申込みに関して上記の規則の遵守状況を監視する。
さらに、販売代行会社および販売代行会社の販売会社はそれぞれの国において施行中のマネー・ロンダ
リングおよびテロリスト金融の防止に関するすべての規則を遵守する義務を負う。
データ保護
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国家データ保護委員会の体制および一般データ保護枠組みに関する 2018 年8月1日付ルクセンブルグ法
(改正済)ならびに個人データの処理に係る自然人の保護および当該データの自由な移動に関する 2016 年
4 月 27 日付規則(EU) 2016 / 679 (以下「データ保護法」という。)の規定に従って、本投資法人は、
データ管理者を務め、投資者が求めるサービスを履行する目的で、また、本投資法人の法律上および監督
上の義務を果たすために、投資者が提供するデータを電子的またはその他の手段により収集、保存および
処理する。
処理されるデータには、特に、投資者の氏名、連絡先の詳細(住所または電子メールアドレスを含
む。)、銀行口座の詳細、本投資法人への投資の金額および性質(ならびに投資者が法人の場合、その連
絡先の人物および/または実質的所有者等、当該法人に関連する自然人のデータ)(以下「個人データ」
という。)が含まれる。
投資者は、自己の裁量により、本投資法人への個人データの移転を拒否することができる。ただし、こ
の場合に、本投資法人は、投資証券の申込注文を拒否する権利を有する。
投資者の個人データは、本投資法人と契約を締結した際に、投資証券の申込みの実行(すなわち、契約
の履行)、本投資法人の正当な利益の保護および本投資法人の法的義務の履行のために処理される。個人
データは、特に、(ⅰ)投資証券の申込み、買戻しおよび転換を行い、投資者に配当を支払い、顧客口座
を管理するため、(ⅱ)顧客との関係を管理するため、(ⅲ)過剰取引および市場タイミング慣行に関す
る確認ならびにルクセンブルグまたは外国の法令(FATCAおよびCRSに関する法令を含む。)によ
り義務付けられる納税に関する身元確認を行うため、(ⅳ)適用されるマネー・ロンダリング防止規則を
遵守するために処理される。投資主から提供されたデータは、(ⅴ)本投資法人の投資主名簿の管理のた
めに処理される。さらに、個人データは、(ⅵ)マーケティング目的で使用することができる。
上記の正当な利益には、以下が含まれる。
- 本「データ保護」の項の上記(ⅱ)および(ⅵ)に記載されたデータ処理の目的
- 本投資法人の会計上および監督上に関する義務全般を履行すること
- 適切な市場基準に従い本投資法人の事業を遂行すること
この目的のために、また、データ保護法の規定に従って、本投資法人は、個人データをそのデータ受領
者(以下「受領者」という。)に移転することができる。受領者は、上記の目的に関連する本投資法人の
活動を支援する関連会社または外部会社である場合がある。これらには、特に、本投資法人の管理会社、
管理事務代行会社、販売会社、保管受託銀行、支払事務代行会社、投資運用会社、所在地事務代行会社、
元引受会社、監査人および法律顧問が含まれる。
受領者は、自己の責任で個人データを自己の代表者および/または代理人(以下「再受領者」とい
う。)に提供することができ、当該代表者および/または代理人は、受領者が本投資法人のためにサービ
スを遂行することおよび/または法的義務を履行することを支援することのみを目的として、個人データ
を処理することができる。
受領者および再受領者は、データ保護法が適切な水準の保護を提供しない可能性のある欧州経済地域
(EEA)内外の国に所在することができる。
適切なデータ保護基準を持たないEEA外の国に所在する受領者および/または再受領者に個人データ
を移転する場合、本投資法人は、投資者の個人データが、データ保護法によって規定される保護と同じ保
護を確実に与えられるように、契約上の保護手段を確立するものとし、そのために欧州委員会によって承
認されたモデル条項を使用することができる。投資者は、上記の本投資法人の住所に書面による請求を送
付することにより、個人データを当該国に移転することを可能にする関連文書の写しを請求する権利を有
する。
投資証券の申込みに際して、すべての投資者は、個人データが上記の受領者および再受領者(EEA外
に所在する会社、特に適切な水準の保護を提供しない国に所在する会社を含む。)に移転され、処理され
る可能性があることを明示的に再認識させられる。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
受領者および再受領者は、本投資法人の指示に基づきデータを取り扱う際には処理者として、または、
個人データを自己の目的、すなわち自己の法的義務を履行するために処理する場合は自己の権利で管理者
として、個人データを処理することができる。本投資法人はまた、EEA内外の税務当局を含む政府およ
び 監督当局等の第三者に対し、適用される法令に従って、個人データを移転することができる。特に、個
人データは、ルクセンブルグ税務当局に提供され、その後ルクセンブルグ税務当局は管理者を務め、この
データを外国の税務当局に転送することができる。
データ保護法の規定に従い、すべての投資者は、上記の本投資法人の住所に書面による請求を送付する
ことにより、以下の権利を有する。
・ 個人データに関する情報(すなわち、個人データが処理されているか否かを本投資法人に確認する
権利、ファンドが個人データをどのように処理しているかについての一定の情報を得る権利、デー
タにアクセスする権利、および処理された個人データのコピーを得る権利(法定免除の対象とな
る。)
・ 個人データが不正確または不完全である場合に、個人データを訂正させること(すなわち、不完全
または不正確な個人データまたは誤りの更新および訂正を本投資法人に要求する権利)
・ 個人データの利用を制限すること(すなわち、個人データの保管に同意するまで、一定の状況下で
個人データの処理を制限することを要求する権利)
・ マーケティング目的での個人データの処理の禁止を含む、個人データの処理に異議を申し立てるこ
と(すなわち、投資者の特定の状況に関連する理由により、公益または正当な利益に基づいて業務
を遂行するためにデータを処理することを本投資法人に禁止する権利。投資者の利益、権利および
自由に優先するデータを処理する正当かつ最優先の根拠があること、またはデータを処理すること
が法的請求を執行、実施または防御するために必要であることを本投資法人が証明できない限り、
本投資法人は、当該データの処理を中止する。)
・ 個人データを削除させること(すなわち、特定の状況において、特に、本投資法人が当該データを
収集または処理した目的において当該データを処理する必要がなくなった場合、個人データの削除
を要求する権利)
・ データポータビリティ(すなわち、技術的に可能であれば、構造化され、広く使用され、機械で読
み取り可能なフォーマットで、投資者または他の管理者へのデータの移転を要求する権利)。
また、投資者は、ルクセンブルグ大公国、 L-4361 エシュ=シュル=アルゼット、ロックンロール通り1
の国家データ保護委員会に対して、または他のEU加盟国に居住している場合は他の国家データ保護当局
に対して、異議を申し立てる権利を有する。
個人データは、データが処理される目的に必要な期間を超えて保存されない。関連するデータ保存の法
定期限が適用されるものとする。
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第3 管理及び運営
1 資産管理等の概要
(1)資産の評価
(ⅰ)純資産価格の計算
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券1口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格
および乗換え価格は当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの参照通貨で表示され、各営業日に、
各投資証券クラスに帰属するサブ・ファンド全体の純資産価額をサブ・ファンドの当該投資証券クラ
スに関して発行されている投資証券の数で除して計算する。ただし、投資証券の純資産価格は、以下
の項に記載される通り、投資証券の発行または買戻しを行わない日にも算出されることがある。この
場合、純資産価格は公表されることがあるが、運用実績、統計または報酬を算出する目的のためのみ
に利用することができる。いかなる状況においても申込みまたは買戻しの注文のための根拠として利
用してはならない。
あるサブ・ファンドの各投資証券クラスに帰属する純資産価額の割合は、投資証券が発行または買
戻しを行う毎に変化する。かかる割合は、かかる投資証券クラスについて課される手数料を勘案した
上で、各投資証券クラスの発行済投資証券とサブ・ファンドの発行済投資証券総数の比率に従って算
定される。
単一の取引日に行われるサブ・ファンドの投資証券クラスのすべてに影響する購入または買戻しの
総計が純資本の流出入をもたらす場合、このサブ・ファンドの純資産価額がこれに応じて増加または
減少することがある(いわゆるシングル・スイング・プライシング)。かかる調整は、最大で純資産
価額の2%に相当する。サブ・ファンドについて生じると想定される取引費用および課税は、サブ・
ファンドが投資する資産の想定される買呼値/売呼値スプレッドと同様に考慮される可能性がある。
純増減が関係するサブ・ファンドのすべての投資証券を増加させるものであれば、純資産価額が増加
するように調整される。また、純増減が投資証券の数を減少させるものであれば、純資産価額は減少
することになる。本投資法人の取締役会は、各サブ・ファンドに関して限界値を設定することができ
る。これは、ファンドの純資産額または関連するサブ・ファンドの通貨の割合に応じて一取引日にお
ける純増/純減について設けられる。純資産価額は、当該限界値が取引日に超えられた場合にのみ、
調整が行われる。
各サブ・ファンドが保有する資産の価値は以下の要領で計算する。
a)流動資産は、(現金、銀行預金、為替手形および小切手、約束手形、前払費用、配当金ならびに
宣言済または発生済で未受領の利息という形態にかかわらず)いずれも総額として評価される
が、かかる価額が全額支払われるか受領される可能性が低い場合はこの限りではなく、かかる場
合、その評価額は、その真正価値を表すために適切とみなされる減額分を考慮して決定される。
b)証券取引所に上場されている有価証券、派生商品およびその他の投資対象は最新の入手可能な市
場価格で評価される。当該有価証券、派生商品またはその他の投資対象が複数の証券取引所に上
場されている場合は、当該投資対象の主要市場である証券取引所の最新価格を適用する。通常、
証券取引所で取引されるものではなく、証券トレーダー間で流通市場が存在し市場に従い価格が
決定される有価証券、派生商品およびその他の投資対象の場合、本投資法人はかかる有価証券、
派生商品およびその他の投資対象を当該価格を基準に評価することができる。有価証券、派生商
品およびその他の投資対象が証券取引所には上場されていないが、定期的に運用され、公認さ
れ、公開されたその他の規制された市場で売買されている場合、かかる市場の最新価格で評価す
る。
c)証券取引所に上場されておらず、別の規制された市場でも取引されておらず、適当な価格が入手
できない有価証券およびその他の投資対象は、予想売却価格に基づいて本投資法人が誠実に選ん
だその他の原則に従って本投資法人が評価する。
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d)証券取引所に上場されていない派生商品(店頭派生商品)は独立した価格ソースに基づいて評価
する。派生商品を評価する独立した価格ソースが一つしかない場合、派生商品の原資産の市場価
格 に基づいて本投資法人と本投資法人の監査人が認めた計算方法を使って入手評価の妥当性を検
証する。
e)その他の譲渡性証券集合投資事業(UCITS)および/または集合投資事業(UCI)の受益
証券は最新の純資産価額で評価する。その他のUCITSおよび/またはUCIの一部の受益証
券または投資証券は、投資運用会社または投資顧問会社から独立した信頼できるサービス提供会
社により提供されたかかる証券の価値の見積り(価値見積り)に基づいて評価することができ
る。
f)証券取引所または公開されている他の規制された市場で取引されていない短期金融商品は、関連
するカーブに基づいて評価される。カーブに基づく評価は、金利および信用スプレッドの要素を
参照する。このプロセスには次の原則が適用される。各短期金融商品には、残余期間に応じた金
利が加えられる。このように計算された金利は、裏付けとなる借主の信用力を反映する信用スプ
レッドを加えることによって市場価格に転換される。この信用スプレッドは、借主の信用格付け
に重大な変更がある場合、調整される。
g)関係するサブ・ファンドの口座の通貨以外の通貨で表示され、外国為替取引によるヘッジを行わ
ない有価証券、短期金融商品、派生商品およびその他の資産は、当該通貨のルクセンブルグにお
ける取引の公示された仲値(買呼値と売呼値の仲値)またはこれが提供されない場合には当該通
貨を最も代表する市場における公示された仲値で評価する。
h)定期預金および信託預金はその名目価値に累積利息を加えて評価する。
i)スワップの価値は、外部のサービス提供会社が計算し、別の外部サービス提供会社が第二の独立
した評価を提供する。計算はすべての現金流出入額の正味現在価値を基準とする。特別な場合
に、内部計算(ブルームバーグから提供されたモデルと市場データに基づく。)および/または
ブローカーの報告書の評価を利用することができる。評価方法は、それぞれの証券に依拠し、適
用されるUBSの評価方針に基づき決定される。
特別な状況により上記の規則に基づく評価が実行不可能または不正確であることが分かった場合、
本投資法人は純資産価額を適正に評価するため誠意をもって一般に認められ、証明可能なその他の評
価基準を適用する権限を有する。
特別な状況の場合、当日のうちに追加の評価を行うことができる。その後、かかる新評価が投資証
券の事後の発行および買戻しについて正式なものとなる。
(ⅱ)純資産価格の計算の停止ならびに販売、買戻しおよび乗換えの停止
以下の場合、本投資法人は純資産価格の計算、ひいては一または複数のサブ・ファンドの投資証券
の発行、買戻しおよび個々のサブ・ファンド間の乗換えを1営業日以上一時的に中止することができ
る。
- 大部分の純資産を評価するために使用される一箇所以上の証券取引所または純資産価額もしくは
大部分の純資産の表示通貨の外国為替市場が通常の休日でない日に閉鎖し、もしくは証券取引所
や市場での取引が中止されている場合または上記の証券取引所もしくは市場が規制され、もしく
は短期的に大幅に価格変動している場合。
- 本投資法人および/または管理会社の支配、責任または影響の及ばない出来事によって、通常ど
おりに純資産を利用できないまたはかかる利用により投資主の利益に悪影響を及ぼすことになる
場合。
- 通信網の混乱またはその他の理由により、大部分の純資産の価額を計算できない場合。
- 本投資法人が当該サブ・ファンドの買戻注文の支払いのための本国送金をすることができない場
合または投資対象の売却によるか、もしくは投資対象の取得のための資金もしくは投資証券の買
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戻しに伴う支払いのための資金を通常の為替レートで送金することができないと本投資法人の取
締役会が判断する場合。
- 本投資法人の支配が及ばない政治的、経済的、軍事的その他の状況により、投資主の利益を重大
に害することなく通常の状況の下で本投資法人の資産の処分が不可能となった場合。
- その他の理由から、サブ・ファンドの投資対象の価格を迅速または正確に決定することができな
い場合。
- 本投資法人の解散のため臨時投資主総会の招集通知が公告された場合。
- 本投資法人の合併またはサブ・ファンドの合併のため臨時投資主総会の招集通知が公告された
後、または本投資法人の取締役会が一もしくは複数のサブ・ファンドの合併を決定したことを投
資主に知らせる通知が公告された後、投資主を保護するために当該停止が正当であると判断され
る場合。
- 外国為替および資本変動に関する規制により、本投資法人が事業を継続できない場合。
純資産価額の計算、投資証券の発行、買戻しおよびサブ・ファンド間の乗換えの中止は、本投資法
人の投資証券を一般市民に販売する承認を受けた国のすべての関係当局に遅滞なく連絡するととも
に、後記「3 投資主・外国投資法人債権者の権利等 (1)投資主・外国投資法人債権者の権利
(f)報告書を受領する権利」に記載されている方法で公告するものとする。
投資者が投資証券クラスの要件を満たさなくなった場合、本投資法人はさらに、当該投資者に以下
を要求する義務を負う。
a) 投資証券の買戻しに関する規定に従い、 30 暦日以内に当該投資者の投資証券を返却すること。
b)当該投資者の投資証券を当該投資証券クラスに係る上記取得要件を満たす者に譲渡すること。
c)当該投資者の投資証券を、その取得要件を当該投資者が満たすことができる関連するサブ・ファ
ンドの他の投資証券クラスに係る投資証券に転換すること。
さらに、本投資法人は、以下について権限を付与されている。
a)投資証券の購入注文を自己の裁量において拒否すること。
b)排斥条項に違反して購入された投資証券を任意の時期に買い戻すこと。
(2)保管
記名投資証券の所有権は本投資法人の投資主名簿への登録により証明される。投資主は自らの取引に
関する確認書を受け取る。記名証券は発行されない。
大券は、クリアストリーム・インターナショナルおよびユーロクリアにより登録式共同大券の手配が
行われたときは発行可能である。大券は管理事務代行会社または保管受託銀行の投資主名簿にクリアス
トリーム・インターナショナルおよびユーロクリアの共同預託名義において登録される。大券に関し
て、証券自体は発行されない。クリアストリーム・インターナショナル、ユーロクリアおよび中央支払
事務代行会社間で手配が行われたときは、大券は記名証券に転換可能な場合に限り発行することができ
る。
大券および取扱手続についての情報は名義書換代行会社またはインベスター・サービス・センターに
請求することにより、入手可能である。
上記は日本の投資主には適用されない。日本の投資主に販売される投資証券の券面または確認書は、
記名式の券面は発行されず、日本における販売会社の保管者により保管者名義で保管される。
(3)存続期間
本投資法人は、無制限の期間存続する投資会社として設立されたが、法規定を遵守した臨時投資主総
会により解散することもできる。
(4)計算期間
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本投資法人の決算期は毎年5月末日である。
(5)その他
(ⅰ)投資法人およびそのサブ・ファンドの解散、サブ・ファンドの合併
本投資法人およびそのサブ・ファンドの解散
定足数および過半数に関する法律条件を満たす投資主総会は本投資法人を清算することができる。
本投資法人の純資産総額が所定の最低資本金の3分の2または4分の1以下になった場合、本投資
法人の取締役会は、本投資法人を清算するか否かについて投資主総会の採決を求めなければならな
い。本投資法人が解散する場合、清算は投資主総会で指名された一名以上の清算人が実行する。投資
主総会では清算人の職務の範囲を決定する。清算人は投資主の最善の利益にかなうように本投資法人
の資産を売却して、サブ・ファンドの清算による正味収入を投資主の保有量に比例して当該サブ・
ファンドまたは投資証券クラスの投資主に分配する。清算の完了時(9か月かかる可能性がある)に
投資主に分配できない清算収入は遅滞なくルクセンブルグの供託金庫( Caisse de Consignation )に
預託される。
定められた期間を満了したサブ・ファンドは、それぞれの期間の終了時に自動的に解散および清算
される。
同一サブ・ファンド内で各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの純資産総額が当該サブ・ファン
ドまたは投資証券クラスを経済的に合理的な管理のため要求される価額またはかかる価額に達しな
かった場合、または政治、経済もしくは金融の状況が著しく変化した場合または合理化の一環とし
て、投資主総会または本投資法人の取締役は、該当する投資証券クラスのすべての投資証券を決定が
効力を生じる評価日における純資産価格にて(投資対象の実際の換金率および経費を考慮して)買い
戻すことを決定することができる。
下記「本投資法人の総会または関係するサブ・ファンドの投資主総会」の項の規定が投資主総会の
決定のために適宜適用される。取締役会はまた、上記に記載される規定に従い一サブ・ファンドまた
は投資証券クラスを解散または清算できる。投資証券の買戻しのための投資主総会または本投資法人
の取締役会の決定は、後記「3 投資主・外国投資法人債権者の権利等 (1)投資主・外国投資法
人債権者の権利 (f)報告書を受領する権利」の項に記載される通り関係するサブ・ファンドの投
資主に通知する。
本投資法人またはサブ・ファンドと他の投資信託(「UCI」)またはそのサブ・ファンドとの合
併、サブ・ファンドの合併
「合併」とは、以下の取引である。
a)一もしくは複数のUCITSまたは当該UCITSのサブ・ファンド、すなわち「吸収対象UC
ITS」が、清算なしのその解散に基づき、すべての資産および負債を別の既存のUCITSま
たは当該UCITSのサブ・ファンド、すなわち「吸収UCITS」に移転し、吸収対象UCI
TSの投資主が見返りに吸収UCITSの投資証券および適宜、当該投資証券の純資産価格の
10 %を超えない支払額を受け取る取引。
b)二つ以上のUCITSまたは当該UCITSのサブ・ファンド、すなわち「吸収対象UCIT
S」が、清算なしのその解散に基づき、すべての資産および負債を設立した別のUCITSまた
は当該UCITSが当該UCITSのサブ・ファンド、すなわち「吸収UCITS」に移転し、
吸収対象UCITSの投資主が見返りに吸収UCITSの投資証券および適宜、当該投資証券の
純資産価格の 10 %を超えない支払額を受け取る取引。
c)負債が完済されるまで存続し続ける一もしくは複数のUCITSまたは当該UCITSのサブ・
ファンド、すなわち「吸収対象UCITS」が、すべての純資産を同じUCITSの別のサブ・
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ファンド、当該UCITSが設立した別のUCITSまたは別の既存のUCITSもしくは当該
UCITSのサブ・ファンド、すなわち「吸収UCITS」に移転する取引。
合併は、 2010 年法に規定される状況において認められる。合併の法律上の効果は、 2010 年法に準拠
する。
上記「本投資法人およびそのサブ・ファンドの解散」の項に記載される状況の下で、本投資法人の
取締役会は、サブ・ファンドまたは投資証券クラスの資産を本投資法人の別の既存のサブ・ファンド
もしくは投資証券クラスまたは 2010 年法パートⅠもしくは海外UCITSに関する 2010 年法の規則に
基づきルクセンブルグの別のUCIに配分することができる。本投資法人の取締役会は、また(必要
な場合、分裂または統合により、および投資主の比例的権限に相当する金額の支払いを通じ)当該サ
ブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券を別のサブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証
券として指定変更することを決定することができる。前項の本投資法人の取締役会の権限にかかわら
ず、上記のサブ・ファンドを合併する決定もまた、当該サブ・ファンドの投資主総会において採択す
ることができる。
合併の決定は後記「3 投資主・外国投資法人債権者の権利等 (1)投資主・外国投資法人債権
者の権利 (f)報告書を受領する権利」の項に記載される通り投資主に通知する。決定が公告され
てから 30 日以内に投資主は保有する投資証券の一部または全部を、前記「第2 手続等 2 買戻し
手続等」と題する項に記載する手続に従って、買戻手数料またはその他の管理料金を支払わずに、そ
の時点の純資産価額で買い戻す権限を有する。買戻しのために提出されなかった投資証券は、交換比
率が計算される日と同日に計算した関係するサブ・ファンドの純資産価格に基づいて交換される。割
当てる投資証券が集合的投資ファンド(契約型オープン投資信託)の受益証券である場合、上記の決
定は割当てに賛成票を投じた投資主だけを拘束する。
本投資法人の総会または関係するサブ・ファンドの投資主総会
サブ・ファンドの清算および合併のいずれの場合についても、本投資法人の総会または関係するサ
ブ・ファンドの投資主総会の定足数は要求されず、決定は総会に出席するまたは委任状による投資証
券の単純多数によって承認されることができる。
(ⅱ)授権発行限度額
投資証券の授権発行限度額は無制限である。
(ⅲ)本投資法人の定款の変更
本投資法人の定款は、投資主総会で補足またはその他に変更することができる。変更は、 1915 年法
の規定における定足数および過半数に関する要件に従う。
定款変更は、会社法第 67 条の1に従い、発行済投資証券総数の2分の1の定足数を必要とし(ただ
し、定足数に満たなかったために再度招集される投資主総会においては、定足数は必要とされな
い。)、かつ、出席または代理出席による投資証券の3分の2の賛成投票を必要とする。
定款のすべての変更は、RESAに公告され、商業および法人登録局に登録される。
日本の投資主に対しては、定款の重要事項の変更は、公告または通知書によって知らされる。
(ⅳ)関係法人との契約の更改等に関する手続
管理会社契約
管理会社契約は、いずれの当事者も3か月前までに相手方当事者に対して書面による通知を交付す
ることにより、いつでも終了させることができる。本契約に基づくいずれかの当事者の重大な契約違
反ならびにかかる違反が書面による通知の 30 日以内に改善されない場合、本契約は即時終了される。
同契約は、ルクセンブルグ大公国の法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
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投資運用契約
投資運用契約は、いずれの当事者も3か月前までに相手方当事者に対して書面による通知を交付す
ることにより、いつでも終了させることができる。やむを得ない事由がある場合、いずれかの当事者
も相手方当事者に対して通知を交付することにより、契約を解除することができる。やむを得ない事
由とは、本契約に基づく義務に関する故意および重過失をいう。投資者の利益となる場合には、管理
会社により本契約は即時終了される。
同契約は、ルクセンブルグ大公国の法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
投資顧問契約
投資顧問契約は、いずれの当事者も 90 日前までに相手方当事者に対して書面による通知を交付する
ことにより、いつでも終了させることができる。同契約は、また、投資顧問会社および投資運用会社
の合意に基づき直ちに終了することができる。
同契約は、スイスの法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
保管および支払事務代行契約
保管および支払事務代行契約は、いずれの当事者も3か月前までに相手方当事者に対して書面によ
る通知を交付することにより、いつでも終了させることができる。本契約に基づくいずれかの当事者
の重大な契約違反ならびにかかる違反が書面による通知の 30 日以内に改善されない場合、新たな保管
受託銀行が選任されることで、本契約は即時終了される。
同契約は、ルクセンブルグ大公国の法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
管理事務代行契約
管理事務代行契約は、両当事者の相互の合意によりいつでも修正することができ、無期限の期間に
わたり完全な効力を有するものとするが、一方当事者が他方当事者に対し、書面による通知を送達ま
たは郵便料金前払いで投函することにより終了することができ、かかる終了は、かかる送達日または
投函日から3か月を経過した後に、効力を有するものとする。ただし、各当事者は、以下の場合には
いつでも、同契約を即時に終了することができる。
- 清算、他方当事者の管理者、審査官もしくは管財人の任命、または、適切な規制当局もしくは
管轄権を有する裁判所の指示により同様の事態が発生する場合。
- 他方当事者が、同契約の条項に違反し、是正が可能であるにもかかわらず、かかる違反の是正
を求める通知の送達日から 30 日以内に、かかる違反を是正できない場合。
- 同契約の継続的な履行がいずれかの理由により違法行為となる場合。
総販売契約
総販売契約は、いずれの当事者も6か月前までに相手方当事者に対して書面による通知を交付する
ことにより、いつでも終了させることができる。ただし、契約の各当事者は、他方当事者への書面に
よる通知の 30 日以内に改善されなかった契約書に含まれる重要事項または重過失の違反の場合、相手
方当事者への書面による通知でいつでも終了できる。
同契約は、スイスの法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
投資証券販売・買戻契約
投資証券販売・買戻契約は、いずれの当事者も3か月前までに相手方当事者に対して書面による通
知を交付することにより、いつでも終了させることができる。
同契約は、日本国の法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
代行協会員契約
代行協会員契約は、いずれの当事者も3か月前までに相手方当事者に対して書面による通知を交付
することにより、いつでも終了させることができる。
同契約は、日本国の法律に準拠し、これに従い解釈されるものとする。
(ⅴ)苦情処理、議決権行使方針および最良執行
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ルクセンブルグの法律および規則に従い、管理会社は、苦情処理の手続、最良執行および議決権行
使方針に関する追加情報を、以下のウェブサイトに掲載する:
http://www.ubs.com/lu/en/asset_management/investor_information.html
2 利害関係人との取引制限
利益相反
取締役会、管理会社、投資運用会社、保管受託銀行、管理事務代行会社およびその他の本投資法人の
サービス提供会社ならびに/またはそれらの関連会社、関係者、従業員もしくはこれらと関係する者は、
本投資法人との関係において様々な利益相反にさらされる可能性がある。
管理会社、本投資法人、投資運用会社、管理事務代行会社および保管受託銀行は、利益相反に関する方
針を採用し、実施している。また、管理会社らは、本投資法人の利益が損なわれるリスクを最小限に抑
え、また、利益相反が避けられない場合は本投資法人の投資家が公正に扱われるよう、利益相反を特定、
管理するための適切な組織的・事務的な措置を講じている。
管理会社、保管受託銀行、投資運用会社および主たる販売会社は、UBSグループの一員である(以下
「関係者」という。)。
関係者は、世界中でフルサービスを提供するプライベート・バンク、投資銀行、資産管理会社兼金融
サービス会社であり、世界の金融市場における主要なプレイヤーでもある。そのため、関係者は、様々な
事業活動に従事しており、本投資法人が投資を行う金融市場においてその他の直接または間接的な利害を
有する可能性がある。
関係者(その子会社および支店を含む。)は、本投資法人と締結される金融デリバティブ契約の取引相
手方として行為することができる。保管受託銀行は本投資法人にその他の商品またはサービスを提供する
関係者から法的に独立している法人と密接に関係している場合、利益相反が生じる潜在的可能性もある。
関係者は、事業の遂行にあたり、関係者の様々な事業活動と本投資法人または投資主との間の利益相反
に繋がる可能性のある行為または取引を特定し、管理し、必要な場合は禁止するよう努めるものとする。
関係者は、最高水準の健全性および公正な取引に従った方法により利益相反を管理するよう努めている。
かかる目的のため、関係者は、本投資法人またはその投資主の利益を害するおそれのある利益相反を引き
起こす事業活動が適切な程度の独立性をもって行われ、かつ、かかる利益相反が公正に解決されることを
確保するための手続を実施している。投資家は、管理会社宛てに書面で請求することにより、利益相反に
関する管理会社および/または本投資法人の方針の追加情報を無料で取得することができる。
管理会社による最善の努力および相当な注意にもかかわらず、利益相反を管理するために管理会社が講
じた組織的・事務的な措置は、合理的な確信をもって本投資法人またはその投資主の利益が害されるすべ
てのリスクの排除を確保するために十分ではない可能性があるというリスクがある。この場合、これに関
連する一切の軽減されない利益相反および下された決定は、管理会社の以下のウェブサイトにおいて投資
家に通知される。
http://www.ubs.com/lu/en/asset_management/investor_information.html
この情報は、管理会社の登録事務所においても無料で入手可能である。
さらに、管理会社および保管受託銀行が同じグループの構成員であることを考慮しなければならない。
したがって、これらの法人は(i)当該関係から生じるあらゆる利益相反を特定し、(ⅱ)かかる利益相
反を回避するためにあらゆる合理的な措置を講じることを確保する方針および手続を導入している。
管理会社と保管受託銀行との間のグループ上の関係から生じる利益相反を回避することができない場
合、管理会社または保管受託銀行は、本投資法人および投資主の利益への悪影響を防ぐため、かかる利益
相反を管理、監視および開示する。
保管受託銀行により委託されたすべての保管業務の概要ならびに保管受託銀行のすべての委託先および
再委託先の一覧は、以下のウェブページで閲覧することができ、これに関する最新情報は、請求により投
資家に提供される。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
https://www.ubs.com/global/en/legalinfo2/luxembourg.html
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3 投資主・外国投資法人債権者の権利等
(1)投資主・外国投資法人債権者の権利
投資主が権利を本投資法人に対し直接行使するためには、投資証券名義人として登録されていなけれ
ばならない。
従って、販売取扱会社に投資証券の保管を委託している日本の投資主は、投資証券の登録名義人でな
いため、本投資法人に対し直接権利を行使することはできない。これらの投資主は販売取扱会社との間
の外国証券取引口座約款に基づき販売取扱会社をして権利を自己のために行使させることができる。投
資証券の保管を販売取扱会社に委託しない日本の投資主は本人の責任において権利行使を行う。
投資主の有する主な権利は次のとおりである。
(a)配当請求権
各投資主は、本投資法人の年次投資主総会または(中間配当の場合には)取締役会が決定した当該
ファンドに関する本投資法人の収益分配をその投資証券数に応じて受領する権利を有する。
(b)買戻請求権
投資主は、本投資法人に対し、上記制限に従って投資証券の買戻しをいつでも請求することができ
る。
(c)残余財産分配請求権
本投資法人またはファンドが解散された場合、投資主は本投資法人に対し、その投資証券数に応じ
て本投資法人の投資証券の残余財産の分配を請求する権利を有する。
(d)損害賠償請求権
投資主は、本投資法人の取締役がルクセンブルグの法律に規定する義務に違反している場合、本投
資法人の取締役に対し損害賠償を請求することができる。
(e)投資主総会における権利
年次投資主総会は、ルクセンブルグの法律の規定に従い、集会の通知に記載されるとおりに本投資
法人の登録事務所またはルクセンブルグ大公国内のその他の場所で年に一度 11 月 30 日の午前 11 時に開
催する。
前記の日がルクセンブルグにおける銀行営業日でない場合、年次投資主総会はルクセンブルグにお
ける翌銀行営業日に開催される。文脈上、「銀行営業日」とは、個別または制定法によらない休日を
除くルクセンブルグにおける通常の銀行営業日(すなわち、銀行が通常の営業時間内に営業を行う
日)をいう。
追加的な臨時の投資主総会は集会の通知に記載する場所および時刻に開催することができる。
投資主総会の招集通知は法律による所定の書式で作成されるものとする。投資主総会の招集通知
は、投資主総会における定足数および過半数に関する要件が投資主総会の5日前の深夜 12 時(ルクセ
ンブルグ時間)(以下「基準日」という。)の発行済投資証券に従って決定されることを定めている
場合がある。投資主総会に出席するためおよび保有する投資証券に付帯する議決権を行使するための
投資主の権利は、当該投資主が基準日において保有する投資証券に従って決定される。招集通知は法
律上の要件に従って、および(該当する場合)取締役会が定める追加的な新聞紙面において、投資主
に対して公表される。
(f)報告書を受領する権利
各サブ・ファンドおよび本投資法人について、5月 31 日現在の年次報告書および 11 月 30 日現在の半
期報告書が発行される。
上記報告書は、各サブ・ファンドの詳細を関連する会計通貨で記載する。本投資法人全体の連結資
産の詳細は、ユーロ建てで表示される。
会計年度末から4か月以内に公表される年次報告書には、独立監査人により監査された年次計算書
類が含まれる。また、信用リスク軽減のため、各サブ・ファンドが金融派生商品の利用を通じて着目
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した裏付け資産および当該派生商品取引の相手方ならびに取引相手方からサブ・ファンドに預託され
た担保の量および種類の詳細も記載されている。
投資主は、本投資法人の登記上の事務所および保管受託銀行において、これらの報告書を入手する
ことができる。
各サブ・ファンドの投資証券の発行価格および買戻価格は、ルクセンブルグの本投資法人の登記上
の事務所および保管受託銀行において入手可能である。
投資主への通知はウェブサイト( www.ubs.com/lu/en/asset_management/notifications )上で公告
され、かつ、かかる通知を電子メールで受け取る目的で電子メールアドレスを提供した投資主には、
電子メールで送付できる。投資主が電子メールアドレスを提供していない場合、投資主への通知は投
資主名簿に記載されている住所へ郵送される。ルクセンブルグ法またはルクセンブルグの監督官庁が
その旨を定める場合または関係する販売国の法律で要求される場合も、投資主への通知は郵送される
か、またはルクセンブルグ法が許す他の方式により公告されるか、その両方により行われる。
(2)為替管理上の取扱い
投資証券の配当金、買戻代金等の送金に関して、ルクセンブルグにおける外国為替管理上の制限はな
い。
(3)本邦における代理人
東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
上記代理人は、本投資法人から日本国内において、
(a)本投資法人に対するルクセンブルグおよび日本の法律上の問題ならびに日本証券業協会の規則上
の問題について一切の通信、請求、訴状、その他訴訟関係書類を受領する権限、および
(b)日本における投資証券の公募、販売、買戻しの取引に関する一切の紛争、見解の相違に関する一
切の裁判上、裁判外の行為を行う権限を委任されており、また関東財務局長に対する投資証券の
当初の募集に関する届出および継続開示ならびに金融庁長官に対する投資証券に関する届出等の
代理人は下記のとおりである。
弁護士 三浦 健
弁護士 大西 信治
東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
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(4)裁判管轄等
日本の投資主が取得したファンド証券の取引に関連する訴訟の裁判管轄権は下記の裁判所が有するこ
とを本投資法人は承認している。
東京地方裁判所 東京都千代田区霞が関一丁目1番4号
確定した判決の執行手続は、関連する法域の適用法律に従って行われる。
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第4 関係法人の状況
1 資産運用会社の概況
(1)名称、資本金の額及び事業の内容
① UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ(「管理会社」)
a.資本金(株主資本)の額
2019 年9月末日現在の株主資本総額は、 13,000,000 ユーロ(約 15 億円)
(注)ユーロの円貨換算は、便宜上、 2019 年8月 30 日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1
ユーロ= 117.63 円)による。以下同じ。
b.事業の内容
UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイの目的は、ルクセンブルグまたは
外国の法律に基づく集合投資またはオルタナティブ投資ファンドの事業を設立、運営、促進、販
売、管理および助言することである。
② UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)(「投資運用会社」)
a.資本金(株主資本)の額
2019 年9月末日現在、 500,000 スイス・フラン(約 5,394 万円)
(注)スイス・フランの円貨換算は、便宜上、 2019 年8月 30 日 現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
(1スイス・フラン= 107.87 円)による。 以 下同じ。
b.事業の内容
UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)は、スイス内外のファン
ドならびに機関投資家および非機関投資家のクライアントに対し、ポートフォリオ運用を提供して
いる。UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)が提供する運用の範
囲は、アクティブ株式、システマティックならびにインデックス投資、債券、インベストメント・
ソリューション、不動産およびプライベート・マーケッツに及ぶ。
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)(「投資運用会社」および「投資顧問会
社」)
a.資本金(株主資本)の額
2019 年9月末日現在の株主資本総額は、 1,000 万スイス・フラン(約 11 億円)
b.事業の内容
ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)の目的は、銀行の運営である。その業務範
囲は、スイス国内外におけるあらゆる種類の銀行業務、金融、アドバイザリー、トレーディングお
よびサービス業務に及ぶ。投資運用会社としては、主に年金プラン、財団、政府、金融機関、法人
等の機関投資家および投資信託向けに株式、債券の運用を行っている。
(2)運用体制
A.管理会社
定款に基づき、管理会社は、株主総会によって任命される3名以上の取締役(株主であるか否かを問
わない。)から成る取締役により運営される。株主総会は、取締役の員数および報酬を定めるものと
し、いつでも取締役を解任することができる。
取締役会は、互選により会長1名を選任し、適切とみなされる場合は、一または複数の副会長を選任
するものとする。最初の会長は、特例により、株主総会により直接任命されるものとする。
取締役会は、会長の招集により、または、会長が行為できない場合は、副会長の招集により、また
は、副会長が不在の場合は、最年長の取締役の招集により、開催されるものとする。
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取締役会は、管理会社の利益のために必要とされる場合および2名以上の取締役が要求した場合に招
集されるものとする。取締役会は、会長が議長を務め、または会長が行為できない場合は、副会長が議
長を務め、または副会長が不在の場合は、最年長の取締役が議長を務めるものとする。
取締役会は、その構成員の過半数が本人または代理人により出席する場合にのみ、有効に審議を行
い、決定を行うものとする。
決定は、本人または代理人により出席する構成員の単純過半数によって行われるものとする。可否同
数の場合、当該取締役会の議長を務める者が決定票を有するものとする。
行為することができない取締役または欠席する取締役は、海外電信、テレックスまたはファクシミリ
により、取締役会のいずれかの構成員に対し、取締役会において当該取締役を代理し、当該取締役の代
わりに議決を行う権限を書面により付与することができる。取締役は、一または複数の構成員を代理す
ることができる。
取締役の全構成員により合意されたすべての決定は、一または複数の個別の文書に関する決定を含
め、当該決定が取締役会によって行われた場合と同様の効力を有するものとする。かかる決定の日付
は、最後の署名がなされた日とする。
取締役会は、法律、定款または運用する投資信託の約款により規定される制限のみに従い、管理会社
の目的を達成するために必要または有効なあらゆる行為を遂行する権限を有する。
B.投資運用会社
本投資法人の取締役会は、ファンドの投資方針のすべてに責任を持つ。
本投資法人は、投資運用会社と投資運用契約を締結し、当該契約により投資運用会社は、ファンドの
資産の運用に責任を負う。投資運用会社は、投資運用任務をいずれの子会社または関係会社に委託する
権利を有しており、また本投資法人の承認を得た場合その他の者に委託することができる。
資産運用会社の運用体制は以下のとおりである。
(イ)投資運用体制(全投資運用)
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2019 年6月末現在、UBSアセット・マネジメントは世界各地に約 900 名の運用のプロフェッショ
ナルを配している。
(ロ)投資運用方針の意思決定プロセス
投資運用会社は、堅実に長期的なリスク調整済みパフォーマンスを上げることを目標として、統制
された厳格なプロセスを設けている。投資運用会社のビジネスの成功は、この成果を反復させること
である。そのため、投資運用会社は、個人というよりチームの役割を重視している。チーム体制は、
個々のメンバーの優れた洞察力を結実させることを可能とし、規律あるプロセスがすべての顧客の
ポートフォリオに一貫性のある形で洞察力を活用することを確実にしている。
リサーチは、投資運用会社のグローバルに統合された運用体制の根本的な要素である。投資専門家
のチームは、鋭い分析とグローバルな視点を伴う質の高いファンダメンタル・リサーチを行ってい
る。各ポートフォリオは、銘柄および業界の徹底的な精査に基づいている。グローバル経済に関し
て、真にグローバルな洞察や評価を行うためにはすべての地域の銘柄を調査することが不可欠であ
る。運用チームは、最先端のリスク管理とポートフォリオ構築システムにより、実際の取引を行う前
に実現する可能性のあるシナリオを評価することができる。ポートフォリオ構築は、ボトム・アップ
の体制を取っており、銘柄の選定が鍵を握っている。投資運用方針の決定プロセスは、投資決定段階
で終了するわけではない。投資運用会社は、義務の履行やコーポレート・ガバナンスの質によっても
パフォーマンスが左右されると考えるからである。
投資運用会社は、2段階のリサーチに注力している。ファンダメンタル・リサーチは、現在の投資
機会を掘り起こすために策定されており、業界リサーチは、資産運用業務に関連する主要事項に注目
することにより、業界の見方の最前線にとどまるための助けとなっている。
- ファンダメンタル・リサーチ:従来のソースや慣例にとらわれないソースからの質の高いリサー
チを提供するため、通常当該業務に要求される質以上のことに踏み込むことを目的とする。ま
た、投資運用会社は、経験からの実践的な洞察力に重きを置き、担当する業界出身のアナリスト
を多数雇用している。こうした深く掘り下げたリサーチにより多くの投資機会が掘り起こされ、
顧客に対し真の価値を付加している。
- 業界リサーチ:投資運用会社の投資専門家らは、金融サービス業界に多くのリサーチ結果を寄稿
している。投資運用会社の一連のホワイト・ペーパーは、理論上の投資概念の実践への適用に重
きを置く一方、投資運用におけるベストプラクティスを推奨している。こうしたホワイト・ペー
パーは、世界中の主要な業界の刊行物や学術誌に掲載されている。
投資運用会社のリサーチは投資アプローチと連携しており、グローバルに統合された運用体制を支
えている。
投資決定プロセス
ダイナミック・インカム(米ドル)
ダイナミック・インカムは、市場サイクルを通してインカム、分散投資、トータル・リターンのバ
ランスを考慮しながら、ファンドのリスクの特性に見合った魅力的な水準の定期収益を投資者に提供
することを目指している。運用チームは、異なる資産クラスが異なる特性を有し、市場サイクルの過
程でそれらの魅力が変化することを認識している。このため、運用チームは、魅力的な収益機会に
ポートフォリオを導き、または、リスク / リターン特性を改善するために当該資産をダイナミックに運
用する。各資産クラスは、リスクを意識した手法で収益目標を達成するという視点で、それが何を
ポートフォリオに提供するかとの観点から一貫して評価される。
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UBSグローバル・ウェルス・マネジメントのCIOは、好ましい市場の見方を反映し、ファンド
の収益およびリスク要因に広く従う、インカム・ストラテジック・アセット・アロケーションを構築
する。当該インカム・ストラテジック・アセット・アロケーションを最もよく反映する商品や戦略を
選択し、ファンドの投資対象の中で収益機会を狙うことは、ポートフォリオ・マネジャーの責任であ
る。UBSグローバル・ウェルス・マネジメントのCIOとUBSアセット・マネジメントのポート
フォリオ・マネジャーの間では、各資産クラス内の投資機会とリスクに関する情報を共有するため
に、継続的な連携と対話が行われている。これは、情報を提供するうえで、最も魅力的に見える領域
へ向かい、報われないリスクから遠ざかるように継続的にファンドのダイナミックな資産配分を行う
ことに役立っている。
フィクスト・インカム(米ドル)/インカム(米ドル)
UBSウェルス・マネジメントのチーフ・インベストメント・オフィサー(以下「CIO」とい
う。)と連携するグローバル・アセット・マネジメントは、包括的な資産クラス分野を含む長期的で
より分散された戦略配分を規定し、リスクおよびリターンの予想される長期的な見通しを考慮してい
る。
さらに、限定的な資産配分は、長期的な資産配分から短期的な資産配分への逸脱を規定する。限定
的な資産配分は、UBSウェルス・マネジメント・リサーチ、UBSインベストメント・バンク、U
BSアセット・マネジメントおよびその他の優秀な専門家からのシニア投資専門家を含むグローバ
ル・インベストメント委員会によって決定される。当該委員会は、CIOが議長を務め、月に一回開
催される。決定は専門家たちとの審議の上、CIOによってなされる。委員会のすべての委員は、迅
速な決定が必要な場合、臨時委員会に招集される。
システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)/システマティッ
ク・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)/システマティック・アロケーショ
ン・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
システマティック・アロケーション・ポートフォリオは、組み入れる株式のアロケーションを決定
する際、UBSウェルス・マネジメントが運用する独自のUBSウェルス・マネジメントCIOワー
ルド・エクイティ・マーケット・モデルに依拠する。
このモデルは、UBSウェルス・マネジメントCIOタクティカル・アセット・アロケーション投
資プロセスの本質的部分であり、定量的・定性的なインプットを総合し、6か月間の投資方針を導き
出す。このモデルは、CIOワールド・エクイティ・マーケット・インディケーターにより示される
株式の投資環境の現状に関するシグナルを提供する。ポジティブなシグナルは、市場の上昇傾向およ
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び収益性の改善についてのビジネス・サイクルに関するものである。ネガティブなシグナルは、株式
市場の高いボラティリティ-または経済のファンダメンタルズの悪化に伴う市場の下降傾向を指し示
す。
その上で、このシグナルに従い、UBSアセット・マネジメントのポートフォリオ・マネジメン
ト・チームは、適した投資商品を選定し、もっとも効果的な方法により投資を行う。
リスク管理/リスク統制
グローバル・インベストメント・ソリューションズ・チームの一部であるリスク管理グループの主
な目的は、投資運用会社のポートフォリオ・マネジャーが最大のリスク調整後リターンを得るよう手
助けすることである。
すべてのリスク・モデルおよびリスク・システムは、投資プロセスを通じて展開される。状況に合
わせたリスク管理ツールが必要であるため、「画一的な」リスク管理商品には依拠していない。投資
運用会社は、すべての資産クラスのための意思決定プロセスに適合する最先端の独自モデルの開発に
多額の資金を注入してきた。
独自のリスク管理システムは、株式、債券および多様な資産から成るポートフォリオを対象とす
る。ポジションは、毎日の営業終了時にファンドの会計システムからダウンロードされ、夜を徹して
処理される。その結果は、イントラネットを通じてポートフォリオ・マネジャーに配信される。この
ようにして、ポートフォリオ・マネジャーは正確かつ最新のリスク情報を受け取る。
グローバル・エクイティ・リスク管理システム(GERS)は、独自の株式リスク・モデルを提供
する。これらのモデルは、リスクに関する長期および短期の見解を提示する。リスク・モデル要素
は、業種、国および規模によってグループ化され、投資プロセスに対応する。また、GERSの Barra
リスク・モデルも提供され、ポートフォリオ・マネジャーに対しリスクに関する代替的/補完的見解
を示す。
リスク管理は、責任や名声に関する損害を回避するためにも、資産運用業務にとって特に重要な要
素となる。最高水準のリスクの特定、リスク管理およびリスク統制は、運用グループの成功、評判お
よび継続的な強さにとって不可欠であり、経営陣とスタッフはあらゆるリスクに対し最善の市場慣行
を開発し適用することに注力している。
UBSアセット・マネジメントのリスク管理は、職務の適切な分離を含む強固な内部統制の原則に
基づいている。リスク管理・統制は、投資運用・リサーチ部門と共に業務分野全体で行われており、
リスク担当最高責任者と緊密に連携しているグループ内のリスク管理部門により別途監視されてい
る。
法務/コンプライアンス
法務/コンプライアンス・グループは、グローバル投資運用部門および顧客勘定管理部門と明確に
分離されている。コンプライアンス・オフィサーと法務スタッフは、運用部門の規制上および業務上
の手続の検討を行う。さらに、顧客ガイドラインおよび契約遵守についてポートフォリオのレビュー
を行う会議が定期的に設定されている。
ファンドの管理体制
管理会社
UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ
投資運用会社
UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
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(3)大株主の状況
① UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ
( 2019 年9月末日現在)
所有株式数
比率
名称 住所
(%)
(株)
UBSアセット・ バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH- 6,500 100
8001 チューリッヒ、スイス
マネジメント・エイ・ジー
( UBS Asset Management
AG )
② UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
( 2019 年9月末日現在)
所有株式数 比率
名 称 住 所
(株) (%)
ユービーエス・エイ・ジー 5,000,000 100
バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH-
8001 チューリッヒ、スイス
( UBS AG )
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
( 2019 年9月末日現在)
所有株式数 比率
名称 住所
(株) (%)
ユービーエス・エイ・ジー バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH- 100,000,000 100
8001 チューリッヒ、スイス
( UBS AG )
(4)役員の状況
① UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ
( 2019 年9月末日現在)
氏名 役職名 略歴 所有株式
アンドレ・ミュラー・ チェアマン UBSアセット・マネジメント・ス 該当なし
イス・エイ・ジー、チューリッヒ、
ウェグナー
マネージング・ディレクター
( André Müller-Wegner )
アンドレアス・シュラター ヴァイス・ スイス、キュッティンゲン、 該当なし
チェアマン インディペンデント・
( Andreas Schlatter )
ディレクター、数学者(博士)
ギルバート・シントゲン ディレクター/ ルクセンブルグ大公国、 該当なし
ボード・メンバー ルクセンブルグ、ディレクター
( Gilbert Schintgen )
パスカル・キストラー ディレクター/ UBSビジネスソリューションズ・ 該当なし
エイ・ジー、チューリッヒ、
ボード・メンバー
( Pascal Kistler )
マネージング・ディレクター
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② UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
( 2019 年9月末日現在)
氏名 役職名 略歴 所有株式
ミーダーホフ・マーカス・ ディレクター/ 2019 年6月 20 日就任 該当なし
ジョアンヌ
ボード・メンバー
( Miederhoff Markus
Johannes )
ウェルス・トーマス ディレクター/ 2019 年6月 20 日就任 該当なし
ボード・メンバー
( Wels Thomas )
ハインツ・トーマス・アント チェアマン 2019 年6月 20 日就任 該当なし
ン
( Heinzl Thomas Anton )
フォン・シャックマン・ディ ヴァイス・チェアマン 2019 年6月 20 日就任 該当なし
エルク・ヨアヒム
( von Schuckmann Dierk
Joachim )
スティラート・シャープ・イ 社外インディペンデン 2019 年6月 20 日就任 該当なし
ボンヌ・シルビア ト・ディレクター
( Stillhart Sharp Yvonne
Silvia )
ビョーハイム・ジェイコブ 社外インディペンデン 2019 年6月 20 日就任 該当なし
ト・ディレクター
( Bjorheim Jacob )
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③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
( 2019 年9月末日現在)
所有ユービーエス・
グループ・エイ・
氏名 役職名 略歴
ジー株式
( 2018 年 12 月 31 日現在)
ルーカス・ゲーヴィラー チェアマン 2017 年4月 21 日就任 非公開
( Lukas Gähwiler )
セルジオ・ピー・エルモッ ディレクター/ 2017 年4月 21 日就任 3,473,196 株
ティ
ボード・メンバー
( Sergio P. Ermotti )
フベルト・エミル・マルク ディレクター/ 2015 年6月 12 日就任 非公開
ス・アケーマン
ボード・メンバー
( Hubert Emil Markus
Achermann )
ダニエル・ジェイ・クリティ ディレクター/ 2016 年4月 25 日就任 非公開
ン
ボード・メンバー
( Daniel J. Crittin )
ガブリエラ・フーバー ヴァイス・ 2015 年6月 12 日就任 非公開
( Gabriela Huber )
チェアマン
クリスチャン・エッケハー ディレクター/ 2016 年4月 25 日就任 259,745 株
ド・ブルーム
ボード・メンバー
( Christian Eckehard
Bluhm )
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(5)事業の内容及び営業の概況
① UBSファンド・マネジメント(ルクセンブルグ)エス・エイ
管理会社は、本投資法人と管理会社契約を締結し、当該契約に詳述された業務を遂行する。
2019 年9月末日現在、管理会社は以下のとおり、 394 本の投資信託/投資法人のサブ・ファンドの管
理・運用を行っている。
国別(設立国) 種類別(基本的性格) 本数 純資産額の合計(通貨別)
535,673,654.72 オーストラリア・ドル
2,345,672,647.32 カナダ・ドル
12,148,599,349.23 スイス・フラン
903,394,542.29 中国元
934,298,029.07 デンマーク・クローネ
オープン・エンド型
ルクセンブルグ 360 48,185,406,741.72 ユーロ
投資信託/投資法人
1,103,947,814.49 英ポンド
295,990,514.65 香港ドル
359,487,885,755.46 日本円
60,004,256.12 シンガポール・ドル
102,628,455,333.88 米ドル
366,310,623.03 オーストラリア・ドル
731,882,566.18 スイス・フラン
オープン・エンド型
アイルランド 34 3,135,823,321.94 ユーロ
投資信託/投資法人
1,856,672,229.14 英ポンド
13,172,856,003.18 米ドル
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② UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
2019 年9月末日現在、UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)は 144
本のサブ・ファンドを運用しており、そのうち運用資産額上位 10 位のサブファンドは、以下のとおり
である。
純資産総額
名称 基本的性格 設定日
(ユーロ)
UBS(Lux)Bond Sicav - Convert 変動資本を有する
1 2004 年 11 月 23 日 3,678,529,641
Global(EUR) 投資法人
Focused Sicav - High Grade
変動資本を有する
2 2005 年9月2日 3,027,114,392
Bond USD
投資法人
UBS(Lux)Money Market Fund -
3 契約型投資信託 1988 年 11 月 29 日 2,843,178,871
USD
変動資本を有する
UBS ETF - MSCI EMU UCITS ETF
4 2002 年9月 20 日 2,623,765,281
投資法人
Focused Sicav - High Grade
変動資本を有する
5 2006 年 10 月 31 日 2,592,161,824
Long Term Bond USD
投資法人
UBS(Lux)Strategy Sicav -
変動資本を有する
Systematic Allocation
6 2017 年5月 31 日 2,083,953,260
投資法人
Portfolio Medium(USD)
UBS(Lux)Money Market Fund -
7 契約型投資信託 1989 年 10 月 11 日 1,799,668,780
EUR
UBS(Lux)Strategy Fund - Yield
8 契約型投資信託 1991 年9月 13 日 1,628,040,871
(CHF)
UBS(Lux)Strategy Fund - Yield
9 契約型投資信託 1994 年7月7日 1,286,438,452
(CHF)
UBS(Lux)Strategy Sicav - UBS
(Lux)Strategy Sicav -
変動資本を有する
10 2017 年5月 31 日 1,125,104,600
Systematic Allocation
投資法人
Portfolio Defensive(USD)
(注1)一単位当たり純資産価格は開示していない。
(注2)上記は管理会社から提供された情報に基づく。
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③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
2019 年9月末日現在、ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)は以下の 90 本のサブ・
ファンドを運用している。
国別(設立国) 種類別(基本的性格) 本数 純資産額の合計(通貨別)
スイス オープン・エンド型
4 23 億スイス・フラン
(ポートフォリオ・マネジャー) ファンド
スイス
オープン・エンド型
9 41 億スイス・フラン
(共同ポートフォリオ・マネ
ファンド
ジャー)
ケイマン諸島
ヘッジ・ファンド 5 85 億スイス・フラン
(ポートフォリオ・マネジャー)
ルクセンブルグ オープン・エンド型
41 322 億スイス・フラン
(ポートフォリオ・マネジャー) ファンド
ルクセンブルグ
オープン・エンド型
31 126 億スイス・フラン
(共同ポートフォリオ・マネ
ファンド
ジャー)
(注1)一部のファンドについては、ユービーエス・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)は、管理会社の選定およびアセッ
ト・アロケーションについてのみ責任を負っている。
(注2)上記は管理会社から提供された情報に基づく。
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2 その他の関係法人の概況
(1)名称、資本金の額及び事業の内容
① UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店(「保管受託銀行」「主支払事務代行会社」)
a.資本金(株主資本)の額
UBSヨーロッパSEの資本金は、 2019 年9月末日現在、 446,001,000 ユーロ(約 525 億円)であ
る。なお、UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店に資本金はない。
b.事業の内容
UBSは 1973 年からルクセンブルグに存在している。
UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店は、UBS(ルクセンブルグ)エス・エイがUBSド
イチェランド・アーゲーに合併され、合併と同時に、UBSヨーロッパSEの名称で欧州会社
( Societas Europaea )の法的形態が採用されたことにより設立された。
同社は主にプライベート・バンキング業務および多数の投資信託に対する保管業務を提供する。
② ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSE(「管理事務代行会社」)
a.資本金(株主資本)の額
ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSEの資本金は、 2019 年9月末日現在、
416,513,837 ユーロ(約 490 億円)である。
b.事業の内容
ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSEは、欧州会社( Societas Europaea )であり、
1915 年8月 10 日法、欧州会社に関する法律に係る 2001 年 10 月8日欧州理事会規則(EC) 2157 /
2001 、金融セクターに関する 1993 年4月5日ルクセンブルグ法(改正済)およびその定款に準拠す
る。同社の目的は、公衆から預金またはその他の元本返還資金を受領すること、信用を供与するこ
と、また、ルクセンブルグ法のもとで信用機関が遂行できるその他の活動(投資会社のものを含
む)に従事することである。
③ UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)(「元引受会社」)
a.資本金の額
2019 年9月末日現在、 500,000 スイス・フラン(約 5,394 万円)
b.事業の内容
UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)は、スイス内外のファン
ドならびに機関投資家および非機関投資家のクライアントに対し、ポートフォリオ運用を提供して
いる。UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)が提供する運用の範
囲は、アクティブ株式、システマティックならびにインデックス投資、債券、インベストメント・
ソリューション、不動産およびプライベート・マーケッツに及ぶ。
④ UBS証券株式会社(「代行協会員」「日本における販売会社」)
a.資本金(株主資本)の額
2019 年3月末日現在、 321 億円
b.事業の内容
金融商品取引法に基づき、日本における金融商品取引業者としての業務を行う。
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(2)関係業務の概要
① UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店
本投資法人は保管受託銀行との間で保管および支払事務代行契約を締結した。当該契約により、保
管受託銀行はファンド資産の保管銀行として行為し、 2010 年法に基づく保管者としての任務および責
任を担い、すべての必要な支払事務代行業務を行うことに同意した。
② ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSE
ノーザン・トラスト・グローバル・サービシズSEは、ルクセンブルグ法に規定されたファンドの
運営に関与する一般的な管理事務業務に責任を負う。かかる管理事務業務には、主に1口当たり純資
産価格の計算、ファンドの口座の維持および業務報告の実施が含まれる。
③ UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー(チューリッヒ)
ファンド資産について元引受会社として、投資証券の販売に必要な業務を行う。
④ UBS証券株式会社
日本における投資証券の代行協会員ならびに販売会社としての業務を行う。
(3)資本関係
該当事項なし。
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第5 外国投資法人の経理状況
1 財務諸表
a. ファンドの直近2会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成され
た原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に
基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 131 条第5項ただし書の規定の適用に
よるものである。
b. ファンドの原文の財務書類は、UBS( Lux )ストラテジー・シキャブおよび全てのサブ・ファンドに
つき一括して作成されている。本書において原文の財務書類については、関係するサブ・ファンドに関
連する部分のみを記載している。ただし、「財務書類に対する注記」については、原文は全文を記載し
ている。日本文の作成にあたっては、関係するサブ・ファンドに関連する部分のみを翻訳している。な
お、各サブ・ファンドには下記のクラス投資証券以外のクラス投資証券も存在するが、本書においては
下記のクラス投資証券に関する部分のみを抜粋して日本文に記載している。
-ダイナミック・インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
クラスP-mdist投資証券
-フィクスト・インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
-インカム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
(注)
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
クラスP-acc投資証券
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
クラスP-acc投資証券
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
クラスP-acc投資証券
(注)インカム(米ドル)のクラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券は、 2018 年 12 月 21 日付で募集を停止し、また、
2019 年2月 19 日付で買戻しの受付を停止している。
c. ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和 23 年法律第 103 号)第1条の3第
7項に規定する外国監査法人等をいう。)であるプライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・
コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認
められる証明に係る監査報告書に相当するもの(訳文を含む。)が当該財務書類に添付されている。
d. ファンドの原文の財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につい
て円貨換算が併記されている。日本円による金額は、 2019 年8月 30 日現在における株式会社三菱UFJ
銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル= 106.46 円)で換算されている。なお、千円未満の金額は
四捨五入されている。
e. サブ・ファンドであるダイナミック・インカム(米ドル)の第一会計年度は、 2019 年5月 31 日までの
期間である。
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(1) 2019 年5月 31 日終了年度
① 貸借対照表
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 300,561,439.96 31,997,771
(2,841,040.34) (302,457)
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 297,720,399.62 31,695,314
現金預金、要求払預金および預託金勘定 4,936,756.42 525,567
有価証券売却未収金(注1) 19,686,678.02 2,095,844
発行未収金 3,522,597.43 375,016
有価証券に係る未収利息 19,292.78 2,054
配当金に係る未収金 341,930.02 36,402
その他の未収金 21,698.75 2,310
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1) 607,410.25 64,665
(47,599.45) (5,067)
スワップに係る未実現(損)益(注1)
326,809,163.84 34,792,104
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (118,896.67) (12,658)
買戻未払金 (100,750.00) (10,726)
報酬引当金(注2) (159,754.06) (17,007)
年次税引当金(注3) (18,860.70) (2,008)
(7,099.94) (756)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(185,714.70) (19,771)
引当金合計
(405,361.37) (43,155)
負債合計
326,403,802.47 34,748,949
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 146,422,293.64 15,588,117
4,784,726.56 509,382
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 151,207,020.20 16,097,499
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,919,502.09 204,350
その他の流動資産(マージン) 49,159.57 5,234
有価証券売却未収金(注1) 319,588.67 34,023
有価証券に係る未収利息 523,246.62 55,705
その他の未収金 34,573.03 3,681
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (8,714.06) (928)
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1) 898,662.85 95,672
73,938.36 7,871
スワップに係る未実現(損)益(注1)
155,016,977.33 16,503,107
資産合計
負 債
当座借越 (138,974.22) (14,795)
有価証券購入未払金(注1) (1,396,372.12) (148,658)
報酬引当金(注2) (71,289.62) (7,589)
年次税引当金(注3) (7,780.62) (828)
(34,342.23) (3,656)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(113,412.47) (12,074)
引当金合計
(1,648,758.81) (175,527)
負債合計
153,368,218.52 16,327,581
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 125,874,288.59 13,400,577
8,548,939.69 910,120
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 134,423,228.28 14,310,697
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,788,465.29 190,400
その他の流動資産(マージン) 769,971.21 81,971
有価証券売却未収金(注1) 648,569.64 69,047
有価証券に係る未収利息 292,882.79 31,180
その他の未収金 43,102.28 4,589
金融先物に係る未実現(損)益(注1) 859.63 92
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1) 110,069.65 11,718
66,544.52 7,084
スワップに係る未実現(損)益(注1)
138,143,693.29 14,706,778
資産合計
負 債
当座借越 (125,266.66) (13,336)
有価証券購入未払金(注1) (825,433.22) (87,876)
買戻未払金 (23,000.11) (2,449)
報酬引当金(注2) (67,215.76) (7,156)
年次税引当金(注3) (4,610.22) (491)
(32,882.52) (3,501)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(104,708.50) (11,147)
引当金合計
(1,078,408.49) (114,807)
負債合計
137,065,284.80 14,591,970
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 1,028,551,065.74 109,499,546
26,459,900.29 2,816,921
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 1,055,010,966.03 112,316,467
現金預金、要求払預金および預託金勘定 16,417,544.17 1,747,812
その他の流動資産(マージン) 5,526,906.60 588,394
有価証券売却未収金(注1) 5,787,076.99 616,092
発行未収金 4,443,653.95 473,071
有価証券に係る未収利息 2,063,086.80 219,636
配当金に係る未収金 241,244.53 25,683
その他の未収金 104,181.17 11,091
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (2,095,687.74) (223,107)
3,031,160.84 322,697
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
1,090,530,133.34 116,097,838
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (1,574,875.20) (167,661)
買戻未払金 (1,167,207.47) (124,261)
報酬引当金(注2) (560,867.49) (59,710)
年次税引当金(注3) (55,573.48) (5,916)
(39,736.47) (4,230)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(656,177.44) (69,857)
引当金合計
(3,398,260.11) (361,779)
負債合計
1,087,131,873.23 115,736,059
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 499,748,434.07 53,203,218
7,213,080.13 767,905
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 506,961,514.20 53,971,123
現金預金、要求払預金および預託金勘定 14,139,435.84 1,505,284
その他の流動資産(マージン) 7,768,017.34 826,983
有価証券売却未収金(注1) 3,494,008.38 371,972
発行未収金 380,700.00 40,529
有価証券に係る未収利息 689,876.39 73,444
配当金に係る未収金 488,213.51 51,975
その他の未収金 96,320.32 10,254
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (2,856,372.73) (304,089)
2,461,418.95 262,043
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
533,623,132.20 56,809,519
資産合計
負 債
当座借越 (38,209.62) (4,068)
有価証券購入未払金(注1) (1,135,716.13) (120,908)
買戻未払金 (199,403.21) (21,228)
報酬引当金(注2) (306,133.44) (32,591)
年次税引当金(注3) (37,500.39) (3,992)
(921.31) (98)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(344,555.14) (36,681)
引当金合計
(1,717,884.10) (182,886)
負債合計
531,905,248.10 56,626,633
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 2,004,553,218.44 213,404,736
49,641,585.15 5,284,843
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 2,054,194,803.59 218,689,579
現金預金、要求払預金および預託金勘定 28,140,015.26 2,995,786
その他の流動資産(マージン) 20,173,865.16 2,147,710
有価証券売却未収金(注1) 16,811,877.26 1,789,792
発行未収金 1,138,888.47 121,246
有価証券に係る未収利息 2,958,921.97 315,007
配当金に係る未収金 1,203,343.32 128,108
その他の未収金 265,776.62 28,295
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (7,720,538.93) (821,929)
7,441,041.56 792,173
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
2,124,607,994.28 226,185,767
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (2,751,489.82) (292,924)
買戻未払金 (256,679.64) (27,326)
報酬引当金(注2) (1,239,285.75) (131,934)
年次税引当金(注3) (123,769.77) (13,177)
(118,167.58) (12,580)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(1,481,223.10) (157,691)
引当金合計
(4,489,392.56) (477,941)
負債合計
2,120,118,601.72 225,707,826
期末現在純資産
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
② 損益計算書
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2019 年1月 29 日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 24,112.13 2,567
有価証券に係る利息 45,902.87 4,887
配当金 1,144,108.40 121,802
貸付証券に係る収益(注 13 ) 15,886.52 1,691
650,041.80 69,203
その他の収益(注4)
1,880,051.72 200,150
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (6,354.61) (677)
報酬(注2) (906,756.91) (96,533)
年次税(注3) (42,435.96) (4,518)
その他の手数料および報酬(注2) (17,207.32) (1,832)
(2,423.87) (258)
現金および当座借越に係る利息
(975,178.67) (103,818)
費用合計
904,873.05 96,333
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (783,973.30) (83,462)
オプションに係る実現(損)益 (293,032.32) (31,196)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 17,599.12 1,874
金融先物に係る実現(損)益 8,039.95 856
先渡為替契約に係る実現(損)益 (123,135.73) (13,109)
スワップに係る実現(損)益 49,943.49 5,317
(195,162.85) (20,777)
為替差(損)益
(1,319,721.64) (140,498)
実現(損)益合計
(414,848.59) (44,165)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 (3,260,798.46) (347,145)
オプションに係る未実現評価(損)益 338,385.91 36,025
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 81,372.21 8,663
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 607,410.25 64,665
(47,599.45) (5,067)
スワップに係る未実現評価(損)益
(2,281,229.54) (242,860)
未実現評価(損)益の変動合計
(2,696,078.13) (287,024)
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 17,617.18 1,876
有価証券に係る利息 2,294,737.44 244,298
スワップに係る受取利息(注1) 37.09 ▶
配当金 179,786.88 19,140
貸付証券に係る収益(注 13 ) 70,162.77 7,470
44,424.11 4,729
その他の収益(注4)
2,606,765.47 277,516
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息(注1) (24,289.57) (2,586)
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (28,065.11) (2,988)
報酬(注2) (1,704,586.79) (181,470)
年次税(注3) (46,323.03) (4,932)
その他の手数料および報酬(注2) (38,736.33) (4,124)
(425.10) (45)
現金および当座借越に係る利息
(1,842,425.93) (196,145)
費用合計
764,339.54 81,372
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (141,933.37) (15,110)
金融先物に係る実現(損)益 28,061.96 2,987
先渡為替契約に係る実現(損)益 (3,315,418.31) (352,959)
スワップに係る実現(損)益 (98,395.36) (10,475)
592,118.92 63,037
為替差(損)益
(2,935,566.16) (312,520)
実現(損)益合計
(2,171,226.62) (231,149)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 6,299,966.38 670,694
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 1,699.49 181
金融先物に係る未実現評価(損)益 (34,659.26) (3,690)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 655,762.23 69,812
73,938.36 7,871
スワップに係る未実現評価(損)益
6,996,707.20 744,869
未実現評価(損)益の変動合計
4,825,480.58 513,721
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 19,877.31 2,116
有価証券に係る利息 1,287,837.21 137,103
スワップに係る受取利息(注1) 33.39 ▶
配当金 159,257.28 16,955
貸付証券に係る収益(注 13 ) 50,231.37 5,348
28,853.87 3,072
その他の収益(注4)
1,546,090.43 164,597
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息(注1) (3,260.62) (347)
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (20,092.55) (2,139)
報酬(注2) (1,629,265.07) (173,452)
年次税(注3) (27,069.82) (2,882)
その他の手数料および報酬(注2) (34,558.78) (3,679)
(2,218.15) (236)
現金および当座借越に係る利息
(1,716,464.99) (182,735)
費用合計
(170,374.56) (18,138)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 598,636.47 63,731
オプションに係る実現(損)益 (214,018.96) (22,784)
金融先物に係る実現(損)益 88,128.34 9,382
先渡為替契約に係る実現(損)益 620,305.93 66,038
スワップに係る実現(損)益 (88,776.88) (9,451)
(100,387.91) (10,687)
為替差(損)益
903,886.99 96,228
実現(損)益合計
733,512.43 78,090
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 3,131,477.72 333,377
オプションに係る未実現評価(損)益 35,253.35 3,753
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 688.98 73
金融先物に係る未実現評価(損)益 (264,702.21) (28,180)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 6,001.16 639
66,544.52 7,084
スワップに係る未実現評価(損)益
2,975,263.52 316,747
未実現評価(損)益の変動合計
3,708,775.95 394,836
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 342,779.28 36,492
有価証券に係る利息 7,752,297.30 825,310
配当金 3,244,110.43 345,368
貸付証券に係る収益(注 13 ) 90,050.07 9,587
429,065.96 45,678
その他の収益(注4)
11,858,303.04 1,262,435
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (36,020.03) (3,835)
報酬(注2) (11,361,691.08) (1,209,566)
年次税(注3) (302,777.83) (32,234)
その他の手数料および報酬(注2) (229,333.21) (24,415)
(47,815.64) (5,090)
現金および当座借越に係る利息
(11,977,637.79) (1,275,139)
費用合計
(119,334.75) (12,704)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (2,513,336.95) (267,570)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 35,742.88 3,805
金融先物に係る実現(損)益 (98,417.13) (10,477)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (22,530,767.64) (2,398,626)
6,457,473.65 687,463
為替差(損)益
(18,649,305.19) (1,985,405)
実現(損)益合計
(18,768,639.94) (1,998,109)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 24,721,121.12 2,631,811
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 2,652.99 282
金融先物に係る未実現評価(損)益 (1,506,378.59) (160,369)
(3,672,396.33) (390,963)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
19,544,999.19 2,080,761
未実現評価(損)益の変動合計
776,359.25 82,651
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 244,984.90 26,081
有価証券に係る利息 2,656,925.11 282,856
配当金 3,719,722.12 396,002
貸付証券に係る収益(注 13 ) 46,506.35 4,951
265,804.74 28,298
その他の収益(注4)
6,933,943.22 738,188
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (18,602.54) (1,980)
報酬(注2) (6,592,862.11) (701,876)
年次税(注3) (215,009.88) (22,890)
その他の手数料および報酬(注2) (116,479.17) (12,400)
(45,089.90) (4,800)
現金および当座借越に係る利息
(6,988,043.60) (743,947)
費用合計
(54,100.38) (5,760)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (451,136.10) (48,028)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 286,678.77 30,520
金融先物に係る実現(損)益 (6,721,813.80) (715,604)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (10,032,978.42) (1,068,111)
2,794,096.17 297,459
為替差(損)益
(14,125,153.38) (1,503,764)
実現(損)益合計
(14,179,253.76) (1,509,523)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 398,122.96 42,384
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 (24,050.75) (2,560)
金融先物に係る未実現評価(損)益 46,422.14 4,942
(2,315,146.28) (246,470)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
(1,894,651.93) (201,705)
未実現評価(損)益の変動合計
(16,073,905.69) (1,711,228)
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 770,916.23 82,072
有価証券に係る利息 11,058,697.12 1,177,309
配当金 9,714,966.29 1,034,255
貸付証券に係る収益(注 13 ) 202,885.82 21,599
524,850.25 55,876
その他の収益(注4)
22,272,315.71 2,371,111
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト(注 13 ) (81,154.33) (8,640)
報酬(注2) (26,258,949.31) (2,795,528)
年次税(注3) (694,908.24) (73,980)
その他の手数料および報酬(注2) (460,831.16) (49,060)
(99,254.79) (10,567)
現金および当座借越に係る利息
(27,595,097.83) (2,937,774)
費用合計
(5,322,782.12) (566,663)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,065,821.64) (326,387)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 345,379.39 36,769
金融先物に係る実現(損)益 (16,267,082.07) (1,731,794)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (25,460,736.68) (2,710,550)
6,968,443.83 741,861
為替差(損)益
(37,479,817.17) (3,990,101)
実現(損)益合計
(42,802,599.29) (4,556,765)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 29,707,541.10 3,162,665
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 (52,034.82) (5,540)
金融先物に係る未実現評価(損)益 (475,740.71) (50,647)
(7,040,640.05) (749,547)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
22,139,125.52 2,356,931
未実現評価(損)益の変動合計
(20,663,473.77) (2,199,833)
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
純資産変動計算書
自 2019 年1月 29 日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 0.00 0
発行額 350,225,093.46 37,284,963
(17,835,743.66) (1,898,793)
買戻額
純発行(買戻)合計 332,389,349.80 35,386,170
支払配当金 (3,289,469.20) (350,197)
投資純(損)益 904,873.05 96,333
実現(損)益合計 (1,319,721.64) (140,498)
(2,281,229.54) (242,860)
未実現評価(損)益の変動合計
(2,696,078.13) (287,024)
運用の結果による純資産の純増(減)
326,403,802.47 34,748,949
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2019 年1月 29 日 至 2019 年5月 31 日
クラスP-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 0.0000
期中発行投資証券数 380,420.9010
(10,830.4010)
期中買戻投資証券数
369,590.5000
期末現在発行済投資証券数
クラスP-mdist (口)
期首現在発行済投資証券数 0.0000
期中発行投資証券数 1,311,323.9160
(34,530.2910)
期中買戻投資証券数
1,276,793.6250
期末現在発行済投資証券数
1
月次分配金
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
分配落ち日 支払日 通貨 1口当たり金額
-ダイナミック・インカム(米ドル)
P-mdist 2019 年3月 15 日 2019 年3月 20 日 米ドル 0.48
P-mdist 2019 年4月 15 日 2019 年4月 18 日 米ドル 0.48
P-mdist 2019 年5月 15 日 2019 年5月 20 日 米ドル 0.48
1
注記5を参照
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
最重要数値
ISIN 2019 年5月 31 日
326 403 802.47
純資産額(米ドル)
1
クラスP-acc LU1917362490
369 590.5000
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 101.24
2
101.49
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
1
クラスP-mdist LU1917361179
1 276 793.6250
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 99.84
2
100.09
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
1
初回純資産価格計算日: 2019 年1月 29 日
2
注記1を参照
パフォーマンス
通貨 2019 年
1
クラスP-acc 米ドル -
1
クラスP-mdist 米ドル -
1
新規運用開始のため、パフォーマンスの計算のためのデータはない。
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
ルクセンブルグ 31.09 投資信託 51.61
アメリカ合衆国 27.37 国債・中央政府債 7.96
アイルランド 20.66 銀行・金融機関 3.55
日本 3.42 コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 2.34
スペイン 1.82 インターネット・ソフトウェア・ITサービス 2.24
イギリス 1.47 医薬品・化粧品・医療品 2.23
ドイツ 1.20 電子機器・半導体 2.14
フランス 1.12 金融・持株会社 2.07
イタリア 0.86 エネルギー・水道 2.07
オーストラリア 0.82 小売り・百貨店 1.93
オランダ 0.73 石油 1.47
フィンランド 0.29 通信 1.20
オーストリア 0.16 機械工学・産業機器 1.15
スイス 0.10 不動産 1.10
ポルトガル 0.07 交通・運輸 1.07
ベルギー 0.03 宿泊・仕出し・レジャー 0.91
合計 91.21 バイオテクノロジー 0.85
食品・清涼飲料 0.68
その他の消費財 0.67
建築業・資材 0.62
保険 0.59
その他の非分類会社 0.44
自動車 0.36
林業・紙・パルプ製品 0.33
その他のサービス業 0.31
航空宇宙産業 0.26
化学 0.19
グラフィックデザイン・出版・メディア 0.18
繊維・衣服・革製品 0.18
各種貿易会社 0.16
たばこ・アルコール 0.12
非鉄金属 0.11
鉱業・石炭・鉄鋼 0.08
ヘルスケア・社会福祉 0.04
合計 91.21
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
純資産変動計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 171,926,461.34 18,303,291
発行額 15,868,109.76 1,689,319
(39,251,833.16) (4,178,750)
買戻額
純発行(買戻)合計 (23,383,723.40) (2,489,431)
投資純(損)益 764,339.54 81,372
実現(損)益合計 (2,935,566.16) (312,520)
6,996,707.20 744,869
未実現評価(損)益の変動合計
4,825,480.58 513,721
運用の結果による純資産の純増(減)
153,368,218.52 16,327,581
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
クラスP-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 394,876.3520
期中発行投資証券数 16,771.8810
(67,217.1570)
期中買戻投資証券数
344,431.0760
期末現在発行済投資証券数
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 795,500.2490
期中発行投資証券数 66,571.0770
(177,574.6680)
期中買戻投資証券数
684,496.6580
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
3年度比較数値
ISIN 2019 年5月 31 日 2018 年5月 31 日 2017 年5月 31 日
153 368 218.52 171 926 461.34 173 189 450.50
純資産額(米ドル)
クラスP-acc LU0042745397
344 431.0760 394 876.3520 414 674.5680
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 239.06 228.65 231.15
1
239.06 228.65 230.87
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc LU1203193534
684 496.6580 795 500.2490 741 969.8740
発行済投資証券数(口)
9 984 9 823 10 121
1口当たり純資産価格(日本円)
1
9 984 9 823 10 109
1口当たり発行・買戻価格(日本円)
1
注記1を参照
パフォーマンス
通貨 2018 年/ 2019 年 2017 年/ 2018 年 2016 年/ 2017 年
クラスP-acc 米ドル 4.6 % - 1.0 % 1.6 %
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc 日本円 1.6 % - 2.8 % 0.1 %
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
ルクセンブルグ 41.29 投資信託 39.45
アメリカ合衆国 31.77 国債・中央政府債 16.06
カナダ 4.91 銀行・金融機関 10.75
国際機関 4.03 国際機関 7.43
ドイツ 2.89 金融・持株会社 6.83
オランダ 2.72 コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 3.30
韓国 2.15 郡・連邦州 3.18
フランス 1.67 インターネット・ソフトウェア・ITサービス 2.35
オーストラリア 1.23 石油 2.12
クウェート 1.09 公共・非営利機関 1.75
スウェーデン 1.07 モーゲージ・資金調達機関 1.47
カタール 0.74 その他のサービス業 1.06
ジャージー 0.65 医薬品・化粧品・医療品 0.78
イギリス 0.55 バイオテクノロジー 0.70
シンガポール 0.54 その他の消費財 0.58
アラブ首長国連邦 0.40 小売り・百貨店 0.52
フィリピン 0.29 たばこ・アルコール 0.26
ニュージーランド 0.26 合計 98.59
日本 0.26
ノルウェー 0.05
オーストリア 0.03
合計 98.59
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 151,457,204.17 16,124,134
発行額 7,417,768.66 789,696
(25,443,688.07) (2,708,735)
買戻額
純発行(買戻)合計 (18,025,919.41) (1,919,039)
支払配当金 (74,775.91) (7,961)
投資純(損)益 (170,374.56) (18,138)
実現(損)益合計 903,886.99 96,228
2,975,263.52 316,747
未実現評価(損)益の変動合計
3,708,775.95 394,836
運用の結果による純資産の純増(減)
137,065,284.80 14,591,970
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
クラスP-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 782,024.8240
期中発行投資証券数 29,304.9890
(176,372.2280)
期中買戻投資証券数
634,957.5850
期末現在発行済投資証券数
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 31,126.2220
期中発行投資証券数 0.0000
(31,126.2220)
期中買戻投資証券数
0.0000
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
3年度比較数値
ISIN 2019 年5月 31 日 2018 年5月 31 日 2017 年5月 31 日
137 065 284.80 151 457 204.17 157 883 452.57
純資産額(米ドル)
クラスP-acc LU0994951548
634 957.5850 782 024.8240 774 644.3880
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 114.74 111.62 110.89
1
114.74 111.62 110.89
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
2
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc LU1411405076
- 31 126.2220 35 661.9460
発行済投資証券数(口)
- 10 167 10 297
1口当たり純資産価格(日本円)
1
- 10 167 10 297
1口当たり発行・買戻価格(日本円)
1
注記1を参照
2
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券は、 2019 年2月 20 日までの流通であった。
パフォーマンス
通貨 2018 年/ 2019 年 2017 年/ 2018 年 2016 年/ 2017 年
クラスP-acc 米ドル 2.8 % 0.7 % 4.9 %
1
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc 日本円 - - 1.3 % -
2
クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券は、 2019 年2月 20 日までの流通であったため、パフォーマンスの計算のため
のデータはない。
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
ルクセンブルグ 61.28 投資信託 59.86
アメリカ合衆国 25.04 国債・中央政府債 16.45
カナダ 1.90 銀行・金融機関 4.35
ドイツ 1.62 国際機関 4.18
国際機関 1.45 金融・持株会社 3.65
オランダ 1.34 コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 2.06
韓国 1.26 郡・連邦州 1.55
オーストラリア 1.00 インターネット・ソフトウェア・ITサービス 1.47
クウェート 0.61 石油 1.45
イギリス 0.47 小売り・百貨店 0.62
カタール 0.44 その他のサービス業 0.59
シンガポール 0.37 その他の消費財 0.56
フランス 0.36 公共・非営利機関 0.44
アラブ首長国連邦 0.30 医薬品・化粧品・医療品 0.36
日本 0.29 たばこ・アルコール 0.29
ノルウェー 0.18 バイオテクノロジー 0.19
ニュージーランド 0.14 合計 98.07
オーストリア 0.02
合計 98.07
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
純資産変動計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 922,334,114.59 98,191,690
発行額 425,727,860.85 45,322,988
(254,848,626.07) (27,131,185)
買戻額
純発行(買戻)合計 170,879,234.78 18,191,803
支払配当金 (6,857,835.39) (730,085)
投資純(損)益 (119,334.75) (12,704)
実現(損)益合計 (18,649,305.19) (1,985,405)
19,544,999.19 2,080,761
未実現評価(損)益の変動合計
776,359.25 82,651
運用の結果による純資産の純増(減)
1,087,131,873.23 115,736,059
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(口)
クラスP-acc
期首現在発行済投資証券数 2,735,914.9920
期中発行投資証券数 996,792.5760
(622,860.4980)
期中買戻投資証券数
3,109,847.0700
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
最重要数値
ISIN 2019 年5月 31 日 2018 年5月 31 日
1 087 131 873.23 922 334 114.59
純資産額(米ドル)
5
クラスP-acc LU1599185649
3 109 847.0700 2 735 914.9920
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 105.81 102.49
2
106.02 102.49
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
2
注記1を参照
5
初回純資産価格計算日: 2017 年6月1日
パフォーマンス
通貨 2018 年/ 2019 年 2017 年/ 2018 年
クラスP-acc 米ドル 3.4 % 2.5 %
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 地域別分布表 百分率 %)
ルクセンブルグ 39.53 フィンランド 0.41
アメリカ合衆国 18.54 イタリア 0.34
アイルランド 14.10 ノルウェー 0.33
スイス 3.33 シンガポール 0.31
ドイツ 3.25 日本 0.26
フランス 2.75 ベルギー 0.25
カナダ 2.61 クウェート 0.23
イギリス 2.07 ジャージー 0.20
オランダ 1.82 デンマーク 0.17
韓国 1.24 ニュージーランド 0.13
オーストラリア 1.11 オーストリア 0.12
国際機関 1.05 中国 0.11
カタール 0.61 英領ヴァージン諸島 0.08
フィリピン 0.60 ポルトガル 0.03
スペイン 0.53 南アフリカ 0.01
スウェーデン 0.50 マン島 0.01
アラブ首長国連邦 0.42 合計 97.05
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(純資産に対する (純資産に対する
業種別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
投資信託 48.08 繊維・衣服・革製品 0.28
国債・中央政府債 8.54 交通・運輸 0.27
金融・持株会社 8.23 電子機器・半導体 0.24
銀行・金融機関 7.94 自動車 0.24
国際機関 4.85 バイオテクノロジー 0.22
医薬品・化粧品・医療品 2.38 航空宇宙産業 0.20
石油 2.02 電子部品・デバイス 0.19
コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 1.88 不動産 0.15
インターネット・ソフトウェア・ITサービス 1.69 機械工学・産業機器 0.13
郡・連邦州 1.62 時計・宝飾品 0.13
食品・清涼飲料 1.07 宿泊・仕出し・レジャー 0.11
小売り・百貨店 0.87 各種資本財 0.11
保険 0.74 グラフィックデザイン・出版・メディア 0.11
モーゲージ・資金調達機関 0.64 非鉄金属 0.10
化学 0.56 鉱業・石炭・鉄鋼 0.09
公共・非営利機関 0.55 ゴム・タイヤ 0.05
たばこ・アルコール 0.52 林業・紙・パルプ製品 0.05
エネルギー・水道 0.51 各種貿易会社 0.04
その他のサービス業 0.48 その他の非分類会社 0.02
通信 0.44 ヘルスケア・社会福祉 0.02
その他の消費財 0.35 貴金属・宝石 0.01
建築業・資材 0.33 合計 97.05
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
純資産変動計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 449,170,847.39 47,818,728
発行額 286,278,994.90 30,477,262
(186,514,801.90) (19,856,366)
買戻額
純発行(買戻)合計 99,764,193.00 10,620,896
支払配当金 (955,886.60) (101,764)
投資純(損)益 (54,100.38) (5,760)
実現(損)益合計 (14,125,153.38) (1,503,764)
(1,894,651.93) (201,705)
未実現評価(損)益の変動合計
(16,073,905.69) (1,711,228)
運用の結果による純資産の純増(減)
531,905,248.10 56,626,633
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
クラスP-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 1,224,045.5890
期中発行投資証券数 594,163.8710
(483,194.5300)
期中買戻投資証券数
1,335,014.9300
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
最重要数値
ISIN 2019 年5月 31 日 2018 年5月 31 日
531 905 248.10 449 170 847.39
純資産額(米ドル)
5
クラスP-acc LU1599187934
1 335 014.9300 1 224 045.5890
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 108.42 107.83
2
108.42 107.97
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
2
注記1を参照
5
初回純資産価格計算日: 2017 年6月1日
パフォーマンス
通貨 2018 年/ 2019 年 2017 年/ 2018 年
クラスP-acc 米ドル 0.4 % 8.0 %
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
147/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 地域別分布表 百分率 %)
アイルランド 33.00 アラブ首長国連邦 0.37
ルクセンブルグ 16.95 クウェート 0.29
アメリカ合衆国 9.49 フィリピン 0.28
日本 4.22 スウェーデン 0.25
スイス 4.09 シンガポール 0.22
フランス 4.02 ジャージー 0.21
ドイツ 3.92 ノルウェー 0.19
カナダ 3.87 オーストリア 0.13
イギリス 3.62 ニュージーランド 0.07
オーストラリア 3.00 英領ヴァージン諸島 0.06
オランダ 2.21 ポルトガル 0.05
韓国 1.01 デンマーク 0.04
スペイン 0.94 中国 0.04
国際機関 0.87 南アフリカ 0.02
イタリア 0.63 パプアニューギニア 0.01
フィンランド 0.45 マン島 0.01
ベルギー 0.39 メキシコ 0.01
カタール 0.38 合計 95.31
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(純資産に対する (純資産に対する
業種別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
投資信託 46.62 繊維・衣服・革製品 0.52
銀行・金融機関 7.62 鉱業・石炭・鉄鋼 0.44
金融・持株会社 6.36 電子部品・デバイス 0.44
医薬品・化粧品・医療品 3.35 機械工学・産業機器 0.40
国際機関 3.10 航空宇宙産業 0.37
国債・中央政府債 2.51 バイオテクノロジー 0.34
石油 2.48 グラフィックデザイン・出版・メディア 0.30
インターネット・ソフトウェア・ITサービス 2.04 公共・非営利機関 0.28
コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 1.61 非鉄金属 0.28
食品・清涼飲料 1.50 宿泊・仕出し・レジャー 0.26
保険 1.40 モーゲージ・資金調達機関 0.26
郡・連邦州 1.34 各種貿易会社 0.22
エネルギー・水道 1.20 各種資本財 0.21
小売り・百貨店 1.12 時計・宝飾品 0.16
化学 1.06 貴金属・宝石 0.14
電子機器・半導体 1.03 ゴム・タイヤ 0.12
通信 1.01 林業・紙・パルプ製品 0.10
たばこ・アルコール 0.86 ヘルスケア・社会福祉 0.07
自動車 0.84 包装業 0.06
交通・運輸 0.78 農業・漁業 0.04
建築業・資材 0.68 その他の非分類会社 0.04
不動産 0.62 写真・光学 0.02
その他のサービス業 0.56 合計 95.31
その他の消費財 0.55
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
純資産変動計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
期首現在純資産 1,848,301,354.25 196,770,162
発行額 895,500,704.73 95,335,005
(589,574,615.20) (62,766,114)
買戻額
純発行(買戻)合計 305,926,089.53 32,568,891
支払配当金 (13,445,368.29) (1,431,394)
投資純(損)益 (5,322,782.12) (566,663)
実現(損)益合計 (37,479,817.17) (3,990,101)
22,139,125.52 2,356,931
未実現評価(損)益の変動合計
(20,663,473.77) (2,199,833)
運用の結果による純資産の純増(減)
2,120,118,601.72 225,707,826
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
クラスP-acc (口)
期首現在発行済投資証券数 5,282,863.6010
期中発行投資証券数 1,685,078.6750
(1,408,595.3640)
期中買戻投資証券数
5,559,346.9120
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
最重要数値
ISIN 2019 年5月 31 日 2018 年5月 31 日
2 120 118 601.72 1 848 301 354.25
純資産額(米ドル)
7
クラスP-acc LU1599186969
5 559 346.9120 5 282 863.6010
発行済投資証券数(口)
1口当たり純資産価格(米ドル) 107.15 105.36
2
107.15 105.28
1口当たり発行・買戻価格(米ドル)
2
注記1を参照
7
初回純資産価格計算日: 2017 年6月1日
パフォーマンス
通貨 2018 年/ 2019 年 2017 年/ 2018 年
クラスP-acc 米ドル 1.8 % 5.3 %
過去の実績は、現在または将来のパフォーマンスの指標にはならない。
実績データは、投資証券の発行および買戻しの時に請求される手数料および費用を考慮していない。
実績データは、監査の対象ではなかった。
サブ・ファンドはベンチマークを用いていない。
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
組入証券の構造
(純資産に対する (純資産に対する
地域別分布表 百分率 %) 地域別分布表 百分率 %)
ルクセンブルグ 31.26 スウェーデン 0.31
アイルランド 24.51 クウェート 0.29
アメリカ合衆国 13.38 ベルギー 0.29
カナダ 3.70 アラブ首長国連邦 0.27
日本 3.24 フィリピン 0.22
スイス 3.09 シンガポール 0.21
ドイツ 3.06 ノルウェー 0.20
フランス 2.95 ジャージー 0.20
イギリス 2.76 オーストリア 0.11
オランダ 1.84 ニュージーランド 0.09
韓国 1.06 英領ヴァージン諸島 0.06
国際機関 0.95 中国 0.04
オーストラリア 0.83 デンマーク 0.04
スペイン 0.67 ポルトガル 0.04
イタリア 0.44 南アフリカ 0.01
フィンランド 0.39 マン島 0.01
カタール 0.37 合計 96.89
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(純資産に対する (純資産に対する
業種別分布表 百分率 %) 業種別分布表 百分率 %)
投資信託 51.65 繊維・衣服・革製品 0.36
金融・持株会社 6.91 不動産 0.36
国債・中央政府債 6.46 電子部品・デバイス 0.33
銀行・金融機関 6.33 公共・非営利機関 0.32
国際機関 3.03 機械工学・産業機器 0.30
医薬品・化粧品・医療品 2.55 航空宇宙産業 0.27
石油 2.05 モーゲージ・資金調達機関 0.25
インターネット・ソフトウェア・ITサービス 1.79 グラフィックデザイン・出版・メディア 0.23
コンピュータハードウェア・ネットワーク装置供給業 1.53 鉱業・石炭・鉄鋼 0.19
郡・連邦州 1.23 バイオテクノロジー 0.18
食品・清涼飲料 1.13 宿泊・仕出し・レジャー 0.18
保険 1.00 各種貿易会社 0.16
小売り・百貨店 0.94 非鉄金属 0.16
エネルギー・水道 0.92 各種資本財 0.14
電子機器・半導体 0.75 時計・宝飾品 0.12
化学 0.75 ゴム・タイヤ 0.09
通信 0.72 貴金属・宝石 0.08
たばこ・アルコール 0.65 林業・紙・パルプ製品 0.07
自動車 0.63 農業・漁業 0.05
交通・運輸 0.56 その他の非分類会社 0.04
建築業・資材 0.48 ヘルスケア・社会福祉 0.03
その他のサービス業 0.48 写真・光学 0.01
その他の消費財 0.43 合計 96.89
注記は当財務書類と不可分のものである。
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財務書類に対する注記
2019 年5月 31 日現在
注1-重要な会計方針の要約
財務書類は、ルクセンブルグにおける投資信託に関する一般に公正妥当と認められる会計原則に従っ
て作成されている。重要な会計方針は、以下のように要約される。
a)純資産額の計算
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券1口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格お
よび転換価格は、当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの計算通貨で表示され、各投資証券クラス
に帰属するサブ・ファンドの純資産総額を当該サブ・ファンドの投資証券クラスの投資証券数で除する
ことにより営業日毎に計算される。
この場合の「営業日」は、ルクセンブルグの通常の銀行営業日(即ち、銀行が通常の営業時間に営業
を行っている各日)を指し、 12 月 24 日と 31 日、個々の法定外休日およびサブ・ファンドが投資する主要
各国の取引所の休業日またはサブ・ファンドの投資対象の 50 %以上を適切に評価することができない日
等を除く。
サブ・ファンドの各投資証券クラスに帰属する純資産価額の百分率は、投資証券の発行または買戻し
の度に変動する。この百分率は、投資証券クラスに請求される報酬を考慮し、サブ・ファンドの発行済
投資証券総数に対する各投資証券クラスの発行済投資証券の比率によって決定される。
単一の取引日におけるサブ・ファンドの全投資証券クラスに影響する発行または買戻しの合計が純資
本の流入または流出になる場合、サブ・ファンドの純資産額は、それぞれ増加または減少することがあ
る(いわゆるシングル・スイング・プライシング)。最大調整額は、純資産価額の2%に達する。サ
ブ・ファンドに発生すると予想される取引費用および課税金は、サブ・ファンドが投資する資産の見積
呼値スプレッドと同様に考慮される可能性がある。影響を受けたサブ・ファンドの全投資証券数が純増
する場合、調整は純資産額の増加を導く。投資証券数が純減する場合、調整は純資産額の減少となる。
これは、本投資法人の純資産額または該当サブ・ファンドの通貨の絶対量に関して一取引日における純
増/純減について設けられる。純資産価額は、当該限界値が取引日に越えられた場合にのみ、調整が行
われる。当該調整はサブ・ファンドの利益になり、「その他の収益」として運用計算書に記述されてい
る。
b)評価原則
- 流動資産は、(現金、銀行預金、為替手形および要求払約束手形および売掛金、前払費用、配当金
ならびに宣言済または発生済で未受領の利息という形態にかかわらず)いずれも総額として評価され
るが、かかる価額が全額支払われるか受領される可能性が低い場合はこの限りではなく、かかる場
合、その評価額は、その真正価値を表すために適切とみなされる減額分を考慮して決定される。
- 証券取引所に上場されている有価証券、派生商品およびその他の投資対象は最新の市場価格で評価
される。当該有価証券、派生商品またはその他の投資対象が複数の証券取引所に上場されている場合
は、当該投資対象の主要市場である証券取引所の最新価格を適用する。
通常、証券取引所で取引されるものではなく、証券トレーダー間で流通市場が存在し市場に従い価
格が決定される有価証券、派生商品およびその他の投資対象の場合、本投資法人はかかる有価証券、
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派生商品およびその他の投資対象を当該価格を基準に評価することができる。有価証券、派生商品お
よびその他の投資対象が証券取引所には上場されていないが、定期的に運用され、公認され、公開さ
れ たその他の規制された市場で売買されている場合、かかる市場の最新価格で評価する。
- 証券取引所に上場されておらず、別の規制された市場でも取引されておらず、適当な価格が入手で
きない有価証券およびその他の投資対象は、予想売却価格に基づいて本投資法人が誠実に選んだその
他の原則に従って本投資法人が評価する。
- 証券取引所に上場されていない派生商品(店頭派生商品)は独立した価格ソースに基づいて評価す
る。派生商品を評価する独立した価格ソースが一つしかない場合、派生商品の原資産の市場価格に基
づいて本投資法人が認めた計算方法を使って入手評価の妥当性を検証する。
- その他の譲渡性証券集合投資事業(UCITS)および/または集合投資事業(UCI)の受益証
券は最新の純資産価額で評価する。その他のUCITSおよび/またはUCIの一部の受益証券また
は投資証券は、投資運用会社または投資顧問会社から独立した信頼できるサービス提供会社により提
供されたかかる証券の価値の見積り(価値見積り)に基づいて評価することができる。
- 証券取引所または公開されている他の規制された市場で取引されていない短期金融商品は、関連す
るカーブに基づいて評価される。カーブに基づく評価は、金利および信用スプレッドの要素を参照す
る。このプロセスには次の原則が適用される。各短期金融商品には、残余期間に応じた金利が加えら
れる。このように計算された金利は、裏付けとなる借主の信用力を反映する信用スプレッドを加える
ことによって市場価格に転換される。この信用スプレッドは、借主の信用格付けに重大な変更がある
場合、調整される。
該当する注文日と該当する評価日の間にサブ・ファンドが得た受取利息は、該当するサブ・ファン
ドの資産の評価に含まれる。したがって、評価日における投資証券1口当たりの資産価額は、予定さ
れる受取利息を含む。
- 関係するサブ・ファンドの参照通貨以外の通貨で表示され、外国為替取引によるヘッジを行わない
有価証券、短期金融商品、派生商品およびその他の資産は、当該通貨のルクセンブルグにおける取引
の公示された仲値(買呼値と売呼値の仲値)またはこれが提供されない場合には当該通貨を最も代表
する市場における公示された仲値で評価する。
- 定期預金および信託投資はその名目価値に累積利息を加えて評価する。
- スワップの価値は、外部のサービス提供会社が計算し、別の外部サービス提供会社が第二の独立し
た評価を提供する。計算はすべての現金流出入額の正味現在価値を基準とする。特別な場合に、内部
計算(ブルームバーグから提供されたモデルと市場データに基づく。)および/またはブローカーの
報告書の評価を利用することができる。評価方法は、それぞれの証券に依拠し、UBSの評価方針に
基づき決定される。
特別な状況により上記の規則に基づく評価が実行不可能または不正確であることが分かった場合、本
投資法人は純資産価額を適正に評価するため誠意をもって一般に認められ、証明可能なその他の評価基
準を適用する権限を有する。
特別な状況の場合、当日のうちに追加の評価を行うことができる。その後、かかる新評価が投資証券
の事後の発行および買戻しについて正式なものとなる。
c)先渡為替契約の評価
未決済の先渡為替契約の未実現(損)益は、評価日の実勢先渡為替レートに基づいて評価される。
d)金融先物契約の評価
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金融先物契約は、評価日に適用される直近の入手可能な公表価格に基づいて評価される。実現損益お
よび未実現損益の変動は、運用計算書に記帳される。実現損益は、先入先出法に従って計算される。す
なわち、最初の取得契約が最初に売却されるものと考えられる。
e)証券の売却に係る実現純(損)益
証券の売却に係る実現損益は、売却証券の平均原価に基づいて計算される。
f)外貨換算
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建で保有される銀行勘定、その他の純資産および投資有
価証券評価額は、評価日の最終現物相場の仲値で換算される。個々のサブ・ファンドの通貨以外の通貨
建収益および費用は、支払日の最終現物相場の仲値で換算される。為替差損益は運用計算書に計上され
る。
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建証券の取得原価は、取得日の最終現物相場の仲値で換
算される。
g)組入証券取引の会計処理
組入証券取引は、取引日の翌銀行営業日に会計処理される。
h)モーゲージ担保証券
本投資法人はその投資方針に従い、「モーゲージ担保証券」に投資することができる。「モーゲージ
担保証券」は、証券の形態に統合されたモーゲージ・プールへの参加を意味するものである。対 象モー
ゲージに係る元本および利息の支払いは、モーゲージ担保証券の保有者にパススルーされ、そのうちの
元本部分により証券のコスト・ベースが減少する。元本および利息の支払いは、米国の準政府機関によ
り保証されることがある。利益または損失は、各元本に対する支払いがある都度計算される。この利益
または損失は、運用計算書の「有価証券の売却に係る実現純利益または損失」に計上されている。さら
に、対象モーゲージの期限前返済により証券の残存期間が短縮することがあり、それにより本投資法人
の予想利回りが影響を受けることがある。
「モーゲージ担保証券」について、証券の額面価格に適用されるべき要因が、評価日現在1つ以上で
ある場合、財務書類に表示される額面価格はこの要因を反映するよう調整される。その他の場合、表示
される額面価格は、1要因についての影響を反映する。
i)連結財務書類
連結財務書類は、ユーロで表示される。本投資法人の 2019 年5月 31 日現在の連結純資産計算書および
連結運用計算書の各種科目は、各サブ・ファンドの財務書類の対応する科目を決算日現在の実勢為替
レートでユーロに換算した金額の合計に等しい。
以下の為替レートが、 2019 年5月 31 日現在の連結財務書類の換算に用いられた。
為替レート
1ユーロ = 1.120869 スイス・フラン
1ユーロ = 1.114350 米ドル
j)有価証券売却未収金、有価証券購入未払金
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
「有価証券売却未収金」の勘定科目には、外貨取引による未収金が含まれる。また「有価証券購入未
払金」の勘定科目には、外貨取引による未払金が含まれる。
k)収益の認識
源泉税控除後の配当金は、当該証券が「配当落ち」として最初に記載される日に収益として認識され
る。受取利息は、日々ベースで発生する。
l)スワップ
本投資法人は、その分野の取引において専門性を持つ一流金融機関を相手方として、金利スワップ契
約、金利スワップションに係る先渡レート契約、およびクレジット・デフォルト・スワップを締結する
ことができる。
スワップ取引の評価額は、外部のサービス会社によって算出され、また第二の独立した評価を他の
サービス会社から入手することができる。計算は、現金の流入と流出の両方を含むすべてのキャッ
シュ・フローの正味現在価値に基づいている。
特定の場合、内部計算(評価モデルおよびブルームバーグから入手した市場データに基づく)およ
び/またはブローカーの報告書による評価が使用されることがある。
評価方法は、各証券によって異なり、UBSの評価方針に従って決定される。
かかる評価方法は、本投資法人によって認められている。
未実現損益の変動は、運用計算書の「スワップに係る未実現評価(損)益」の変動の項目に反映され
る。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
手仕舞いまたは満期到来により生じたスワップに係る損益は、運用計算書の「スワップに係る実現
(損)益」として計上される。
注2-報酬
本投資法人は、以下の表に表示されるようにサブ・ファンドの平均純資産額で計算される各サブ・
ファンドの月次定率報酬を請求する。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
上限定率報酬(年率) 名称に「ヘッジ」が付
く
投資証券クラス
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.340 % 1.390 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.080 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.300 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.320 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.680 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.500 %
本投資法人は、投資証券クラス「P」「N」「K-1」「F」「Q」「I-A1」「I-A2」およ
び「I-A3」について、サブ・ファンドの平均純資産価額で計算される月次上限定率管理報酬を支払
う。当該上限定率管理報酬は以下の通り用いられる。
1. 以下の規定に従い、本投資法人の純資産価額に基づく上限定率管理報酬は、本投資法人の運用、 管理
事務、ポートフォリオの管理、投資助言および販売(該当する場合)、ならびに保管受託銀行のす
べての職務(本投資法人の資産の保管および監督、支払取引の手続きならびに販売目論見書の「保
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管受託銀行および主たる支払代理人」の項に記載されているその他一切の職務等)に関して、本投
資法人の資産から支払われる。当該報酬は、純資産の計算毎に比例按分ベースで本投資法人の資産
に 対し請求され、毎月支払われる(上限定率管理報酬)。関連する上限定率管理報酬は対応する投
資証券クラスが発行されるまで請求されない。上限定率管理報酬の概要は、販売目論見書の「サ
ブ・ファンドおよび特別投資方針」の項にて参照することができる。定率管理報酬に適用される実
際の最大料率は、年次報告書および半期報告書で参照することができる。
2.上限定率管理報酬は、以下の報酬および本投資法人の資産にも請求される追加費用を含まない。
a)資産の売買のための本投資法人の資産の管理に関する一切の追加の費用(市場、手数料、報酬
等に合致する買呼値/売呼値スプレッド、仲介手数料)。かかる費用は、通常、各資産の売買
時点で計算される。本書の記載にかかわらず、投資証券の発行および買戻しの決済に関する資
産の売買によって生じるかかる追加の費用は、販売目論見書の「純資産価額、発行、買戻しお
よび転換価格」の項に基づくシングル・スイング・プライシングの原理の適用により賄われ
る。
b)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する監督官庁への費用ならびに監督官庁および
サブ・ファンドが上場されている証券取引所に支払う一切の手数料。
c)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する年次監査および認可に関する監査報酬なら
びにファンドの事務管理に関して監査人が提供するサービスに関して監査法人に支払われ、か
つ法律によって許可される一切のその他の報酬。
d)本投資法人の設立、販売国における登録、変更、清算および合併に関する法律顧問、税務顧問
および公証人に対する報酬ならびに法律で明白に禁止されない限り、本投資法人およびその投
資者の利益の全般的な保護に関する手数料。
e)本投資法人の純資産価額の公表に関するコストおよび投資者に対する通知に関する一切のコス
ト(翻訳コストを含む)。
f)本投資法人の法的文書に関するコスト(目論見書、KIID、年次報告書および半期報告書な
らびに居住国および販売が行われる国で法的に要求されるその他の一切の文書)。
g)外国の監督官庁への本投資法人の登録に関するコスト(該当する場合、外国の監督官庁に支払
われる手数料ならびに翻訳コストおよび外国の代表者または支払代理人に対する報酬を含
む)。
h)本投資法人による議決権または債権者の権利により生じた費用(外部顧問報酬を含む)。
i)本投資法人の名義で登録された知的財産または本投資法人の使用権に関するコストおよび手数
料。
j)管理会社、投資運用会社または保管受託銀行が投資者の利益の保護のために講じた特別措置に
関して生じた一切の費用。
k)管理会社が投資者の利益につき集団訴訟に関与する場合、管理会社は、第三者に関して生じる
費用(例えば、法律コストおよび保管受託銀行に関するコスト)を本投資法人の資産に対して
請求できる。さらに、管理会社は、すべての管理事務コストを請求することができる。ただ
し、当該コストは、証明可能かつ公表されており、および/または本投資法人の総費用比率
(TER)の開示において考慮される。
3.管理会社は、本投資法人の販売業務を賄うために手数料を支払うことができる。
本投資法人の所得および資産に賦課されるすべての租税、特に年次税についても、本投資法人が負
担する。
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定率管理報酬を有していない他のファンドのプロバイダーの報酬規定との一般的な比較可能性の目
的のために、「管理報酬の上限」は、定率管理報酬の 80 %で設定している。
投資証券クラス「I-B」について、報酬は、ファンドの管理事務費用(本投資法人、管理事務代
行および保管受託銀行の費用からなる)を賄うために請求される。資産運用および販売に関する費用
は、投資者とUBSアセット・マネジメントまたは公認の代理人との間で直接結ばれた個別契約に基
づき、本投資法人を除いて請求される。
投資証券クラス「I-X」「K-X」および「U-X」の資産運用、ファンド管理事務(本投資法
人、管理事務代行および保管受託銀行の費用からなる)および販売について実施された業務に関連す
るコストは、投資者との個別契約に基づきユービーエス・エイ・ジーが受け取る資格を有する報酬に
よって賄われる。
個々のサブ・ファンドに帰属する費用はすべて、当該サブ・ファンドに請求される。
個々の投資証券クラスに割当てられる費用は、当該投資証券クラスに請求される。費用が複数また
はすべてのサブ・ファンド/投資証券クラスに関連して発生した場合には、これらの費用について当
該サブ・ファンド/投資証券がその純資産額に比例して負担する。
その投資方針の条項に従ってその他の投資信託(UCIsまたはUCITS)に投資するサブ・
ファンドに関して、当該対象ファンドおよびサブ・ファンドの両段階で支払が生じる。サブ・ファン
ドの資産における対象ファンドの管理報酬の最高限度は、あらゆるトレーラー・フィーを考慮して、
投資金額の最高3%までである。
サブ・ファンドが、管理会社により、または共同経営もしくは支配を通じて、または実質的な直接
保有もしくは間接保有を通じて、管理会社と関係する別の会社により直接もしくは委託によって運用
されるファンドの受益証券への投資を行う場合、ターゲット・ファンドの受益証券に関して、投資を
行うサブ・ファンドに発行または買戻手数料は請求されない。
本投資法人の現在発生中の費用の詳細は、KIIDで参照することができる。
注3-年次税
ルクセンブルグの現行法規に準拠して、本投資法人は、四半期毎に支払われ各四半期末日の各サブ・
ファンドの純資産額に基づいて計算される年率 0.05 %の年次税、または幾つかの投資証券クラスに関し
て年率 0.01 %になる減額された年次税を課されている。
ルクセンブルグ法の法定条項に準拠して、既に年次税を支払っている他の投資信託の受益証券もしく
は投資証券に投資されている純資産の部分に関して、年次税は課されない。
注4-その他の収益
その他の収益は、主にシングル・スイング・プライシングから生じた収益で構成される。
注5-収益の分配
当該サブ・ファンドの投資主総会は、取締役会の提案によりサブ・ファンドの年次決算の終了後に、
各サブ・ファンドから分配を行うかおよび支払われる分配金の程度を決定する。本投資法人の純資産額
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が法律に規定されている最低額を下回る場合には、分配の支払は行われない。分配が行われる場合、支
払は年度末後4ヶ月以内に行われる。
取締役会は、中間分配金を支払い、また分配金支払を停止する権限を有している。
分配が実際に収入を受け取る権利と一致するように、収入調整金が計算される。
注6-ソフト・ダラーの取決め
2018 年6月1日から 2019 年5月 31 日までの会計年度中に、UBS( Lux )ストラテジー・シキャブのた
めに締結された「ソフト・ダラーの取決め」はなく、「ソフト・ダラー」の金額は零である。
注7-金融先物、オプションおよびスワップ契約
2019 年5月 31 日現在、サブ・ファンドごとの金融先物、オプションおよびスワップ契約ならびに関連
する通貨は、以下のように要約される。
a)金融先物
債券に係る金融先物
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
- 米ドル 9 105 625.02 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル)
- 米ドル 8 311 573.10 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 110 248 226.73 米ドル
・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 110 207 359.71 米ドル
・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 327 912 141.46 米ドル
・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
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指数に係る金融先物
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
8 661 145.37 米ドル ▶ 418 701.97 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション
107 861 063.61 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション
123 383 152.23 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
-システマティック・アロケーション
326 989 505.63 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
債券または指数に係る金融先物契約(もしあれば)は、当該金融先物の時価(契約数×想定取引規模
×当該先物の市場価格)に基づき計算される。
b)オプション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 指数に係るオプション、従来型(売却)
3 753 362.10 米ドル
-ダイナミック・インカム(米ドル)
c)スワップ
クレジット・デフォルト・スワップ
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
- 米ドル ▶ 522 423.56 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル)
- 米ドル ▶ 070 181.20 米ドル
-インカム(米ドル)
指数に係るスワップおよび先渡スワップ
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
- 米ドル 12 694 856.78 米ドル
-ダイナミック・インカム(米ドル)
注8-総費用比率(TER)
この比率は、スイス・ファンド資産運用協会(SFAMA)の「TERの計算ならびに開示に関する
ガイドライン」現行版に従って計算された。比率はまた、純資産の百分率として遡及的に計算され、純
資産(運用費用)に対し継続ベースで請求されるすべての費用および手数料の合計を表す。
過去 12 ヶ月のTERは、以下のとおりである。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 総費用比率(TER)
-ダイナミック・インカム(米ドル)P-acc 1.61 %
-ダイナミック・インカム(米ドル)P-mdist 1.59 %
-フィクスト・インカム(米ドル)P-acc 1.14 %
-フィクスト・インカム(米ドル)(日本円・ヘッジ)P-acc 1.14 %
-インカム(米ドル)P-acc 1.35 %
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ ディフェンシブ(米ドル)P -acc 1.61 %
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ダイナミック (米ドル)P -acc 1.90 %
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ミディアム(米ドル)P-acc 1.75 %
通貨ヘッジに関連して発生した取引費用およびその他の費用は、TERに含まれていない。
運用が 12 ヶ月未満の投資証券クラスのTERは、年率換算されている。
注9-取引費用
取引費用には、会計年度中に発生した、コミッション・シェアリング・アレンジメントによる費用も
含むブローカー手数料、ならびに印紙税、地方税およびその他海外での費用が含まれる。取引手数料
は、購入および売却証券の費用に含まれる。
2019 年5月 31 日に終了した会計年度に、ファンドは、投資有価証券の購入売却および類似取引に関す
る取引費用を、以下のように負担した。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 取引費用
107 533.15 米ドル
-ダイナミック・インカム(米ドル)
1 096.57 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル)
17 256.19 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 170 969.29 米ドル
・ ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 201 977.11 米ドル
・ダイナミック (米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 497 223.82 米ドル
・ミディアム(米ドル)
さらに債券市場の標準的な市場慣行に従い、購入および買取りは、「呼び値スプレッド」に基づく。
この原則によると、購入価格/買取価格と時価との間で差異が生じるが、これはブローカー手数料に相
当するものである。
すべての取引費用が個別に特定されるわけではない。固定利付証券、先渡為替契約およびその他の派
生商品契約について、取引費用は投資有価証券の売買価格に含まれる。個別に特定はされないが、これ
らの取引費用は各ファンドの運用成績において表示される。
注 10 -プーリング
本投資法人は2つ以上のサブ・ファンド(かかる目的上、以下「参加サブ・ファンド」という。)の
ポートフォリオ資産の一部または全部をプール形式で投資し、運用することができる。こうした資産
プールは各参加サブ・ファンドから現金ならびにその他の資産を(プールの投資方針に合致している場
合)資産プールに移し替えることによって設定される。その後、本投資法人は更に個々の資産プールへ
の移し替えを行なうことができる。同じく、その参加額を限度とする資産を参加サブ・ファンドに戻す
こともできる。
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各資産プールの参加サブ・ファンドの投資証券は、同じ価値を有するみなし受益証券を基準にして評
価する。資産プールを設定した際、本投資法人は(本投資法人が適当と判断する通貨で)みなし受益証
券の当初価値を定め、各参加サブ・ファンドに対してサブ・ファンドが拠出した現金(またはその他の
資 産)の合計額に相当するみなし受益証券を配分する。その後、資産プールの純資産を既存のみなし受
益証券の口数で除して、みなし受益証券の価値を決定する。
追加の資金または資産が資産プールに拠出され、または資産プールから引き出された場合、拠出 され
たもしくは引き出された現金の額または資産の価値をプールの参加サブ・ファンドの投資額の現在価値
で除して決定した数だけ関係する参加サブ・ファンドに配分されたみなし受益証券の口数を増減させ
る。資産プールに現金が拠出される場合、計算上、かかる現金の投資に関連する取引費用および取得費
用に加え税務費用を考慮して本投資法人が適当と判断する金額を減額する。現金の引き出しの場合、資
産プールの有価証券またはその他の資産の処分に関連する費用の額を織り込んだ減額が行なわれる。
資産プールの資産から得た配当、利息およびその他の所得の分配は当該資産プールに配分され、その
結果として各純資産が増加することになる。本投資法人が清算した場合、資産プールの資産は資産プー
ル内の各持分に比例して各参加サブ・ファンドに配分される。
直近の参加サブ・ファンド:
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ ダイナミック (米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ ミディアム (米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-エクストラ・バランスド(ユーロ)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-エクストラ・イールド(ユーロ)
注 11 -後発事象
スイスのユービーエス資産運用事業は、ユービーエス・エイ・ジーからユービーエス・グループのメ
ンバーであるUBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジーに移転した。 2019 年6月 17 日付で移
転の効力が生じた。
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UBSアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジーは、スイスの金融市場監督局(FINMA)が承
認した集合投資事業の資産運用者である。
注 12 -適用法、業務地および公認言語
ルクセンブルグ地方裁判所は、投資主、本投資法人および保管受託銀行との間ですべての法的紛争処
理を行う場所である。ルクセンブルグ法が適用される。しかし、他の国の投資者の賠償請求に関する件
については、本投資法人および/または保管受託銀行は、本投資法人投資証券が売買された国の裁判管
轄権に自らを服することを選択することができる。
当財務書類についてはドイツ語版が公認されたものであり、ドイツ語版のみが独立監査人によって監
査された。しかし、本投資法人投資証券の購入および売却が可能なその他の国の投資主に対して投資証
券が販売される場合、本投資法人および保管受託銀行は、当該国の言語への承認された翻訳(すなわ
ち、本投資法人および保管受託銀行によって承認されたもの)に自らが拘束されるものと認めることが
できる。
注 13 -店頭派生商品および貸付証券
本投資法人が店頭取引を締結する場合、店頭取引相手先の信用度に関連するリスクに晒される可能性
がある。本投資法人が、先物契約、オプションおよびスワップ取引を締結したり、またはその他のデリ
バティブ技法を利用する時に、特定もしくは多数の契約の下で店頭取引相手先が義務を果たさない(ま
たは履行できない)というリスクを被る。取引相手方リスクは、保証金を預託することによって軽減で
きる。本投資法人が、適用契約に従って保証金を負担する場合、かかる保証金は本投資法人のために保
管受託銀行によって保護預かりにされる。店頭取引相手方、保管受託銀行または副保管受託銀行/コル
レス銀行のネットワーク内での破産および支払不能の事態またはその他の信用事由の発生が、保証金に
関連する本投資法人の権利または承認の遅滞や制約または消滅を生じさせる可能性がある。かかる債務
に充当するためにそれまで利用可能であった保証金を有していたにも関わらず、店頭取引の枠組みにお
いて、本投資法人がその債務の履行を強いられることがある。
本投資法人は、第三者にファンドの組入証券の一部分を貸付けることができる。一般的に、貸付は、
クリアストリーム・インターナショナルもしくはユーロクリアのような公認の決済機関、または同種の
業務を専門とする第一級の金融機関の仲介を通して、それらの機関が設定した方法に従ってのみ行われ
る。担保は、貸付証券に関連して受領される。担保は、一般的に借入れられた証券の少なくとも時価に
相当する金額の高格付証券から構成される。
UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店は貸付証券機関として行為する。
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店頭派生商品 *
以下に記述されたサブ・ファンドの店頭派生商品は、マージン勘定を担保として有する。
サブ・ファンド
取引相手方 未実現(損)益 受領担保
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
バンク・オブ・アメリカ -2 354.64 米ドル
0.00 米ドル
128 829.44 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク 0.00 米ドル
シティバンク 24 674.91 米ドル
0.00 米ドル
-1 432.68 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
HSBC -17 679.06 米ドル
0.00 米ドル
-287.81 米ドル 0.00 米ドル
JP モルガン
モルガン・スタンレー -30 119.67 米ドル
0.00 米ドル
ソシエテ・ジェネラル -1 160.00 米ドル
0.00 米ドル
ステート・ストリート 212 657.36 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 196 291.54 米ドル
0.00 米ドル
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
バンク・オブ・アメリカ 980 983.79 米ドル
0.00 米ドル
15 816.32 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
シティバンク -22 442.77 米ドル
0.00 米ドル
-1 180.19 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
HSBC 5 858.97 米ドル
0.00 米ドル
-49 048.98 米ドル
JP モルガン 0.00 米ドル
モルガン・スタンレー 2 197.81 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー -60 795.76 米ドル
0.00 米ドル
27 273.66 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
14 131.30 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
シティバンク 17 088.95 米ドル
0.00 米ドル
-1 067.86 米ドル
ゴールドマン・サックス 0.00 米ドル
HSBC 5 300.39 米ドル
0.00 米ドル
-44 388.34 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
モルガン・スタンレー 1 989.40 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 92 821.84 米ドル
0.00 米ドル
24 193.97 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
522 164.61 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
シティバンク 806 031.20 米ドル
0.00 米ドル
HSBC 130 423.63 米ドル
0.00 米ドル
-28 948.74 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
ステート・ストリート 1 545 196.80 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 222 845.31 米ドル
0.00 米ドル
-166 551.97 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
353 174.89 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
シティバンク 872 161.88 米ドル
0.00 米ドル
HSBC 56 462.26 米ドル
0.00 米ドル
-11 279.18 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
ステート・ストリート 1 017 490.26 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 280 786.28 米ドル
0.00 米ドル
-107 377.44 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
バンク・オブ・アメリカ -413 880.03 米ドル
0.00 米ドル
1 165 277.52 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク 0.00 米ドル
シティバンク 2 477 186.88 米ドル
0.00 米ドル
126 904.76 米ドル
ゴールドマン・サックス 0.00 米ドル
HSBC 247 489.62 米ドル
0.00 米ドル
292 873.44 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
モルガン・スタンレー 260 862.71 米ドル
0.00 米ドル
ステート・ストリート 3 115 147.81 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 250 858.10 米ドル
0.00 米ドル
-81 679.25 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
* 公認の証券取引所で取引されている派生商品は、決済機関により保証されているため、本表に含まれない。取引相手方に債務不
履行が生じた場合、決済機関は損失リスクを負う。
貸付証券
2019 年5月 31 日現在の貸付証券による 2019 年5月 31 日現在の
取引相手方エクスポージャー 担保内訳(%)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 貸付証券の時価 担保(ユービーエス・ 株式 債券 現金
スイス・エイ・ジー)
-ダイナミック・インカム(米ドル) 43 887 259.65 46 724 978.15 40.21 59.79 0.00
米ドル 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル) 25 363 073.47 27 003 031.48 40.21 59.79 0.00
米ドル 米ドル
-インカム(米ドル) 21 686 273.67 23 088 492.46 40.21 59.79 0.00
米ドル 米ドル
40.21 59.79 0.00
-システマティック・アロケーション
112 030 373.26 119 274 176.26
・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ド
米ドル 米ドル
ル)
59 410 090.31 63 251 503.83 40.21 59.79 0.00
-システマティック・アロケーション
・ポートフォリオ・ダイナミック(米ド 米ドル 米ドル
ル)
232 045 152.69 247 049 024.63 40.21 59.79 0.00
-システマティック・アロケーション
・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル) 米ドル 米ドル
③ 金銭の分配に係る計算書
該当なし
④ キャッシュ・フロー計算書
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該当なし
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⑤ 投資有価証券明細表等
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
無記名株式
オーストラリア
AUD AGL ENERGY NPV 55 823.00 794 811.64
0.24
AUD CIMIC GROUP LTD NPV 5 069.00 158 604.48
0.05
AUD COCA-COLA AMATIL NPV 35 193.00 232 374.47
0.07
AUD FLIGHT CENTRE TRAVEL GROUP LTD NPV ▶ 619.00 139 499.95
0.04
AUD RIO TINTO LIMITED NPV 2 198.00 152 745.30
0.05
AUD WESTPAC BKG CORP NPV 63 830.00 1 213 523.45
0.37
オーストラリア合計 2 691 559.29
0.82
オーストリア
EUR OMV AG NPV(VAR) ▶ 482.00 210 219.21
0.07
EUR RAIFFEISEN BK INTL NPV (REGD) 13 365.00 310 078.25
0.09
オーストリア合計 520 297.46
0.16
ベルギー
EUR COLRUYT SA NPV 1 527.00 113 191.26
0.04
ベルギー合計 113 191.26
0.04
フランス
EUR BNP PARIBAS EUR2 22 304.00 1 015 926.15
0.31
EUR CNP ASSURANCES EUR1 13 355.00 285 588.35
0.09
EUR DANONE EUR0.25 7 246.00 576 525.02
0.18
EUR DASSAULT AVIATION EUR8 90 865.21
73.00 0.03
EUR EIFFAGE EUR4 ▶ 189.00 399 488.48
0.12
EUR ENGIE EUR1 64 468.00 894 406.95
0.27
EUR NATIXIS EUR1.6 31 875.00 145 951.30
0.05
EUR PEUGEOT SA EUR1 10 951.00 243 698.84
0.07
フランス合計 3 652 450.30
1.12
アイルランド
USD SEAGATE TECH PLC COM USD0.00001 24 419.00 1 021 935.15
0.31
アイルランド合計 1 021 935.15
0.31
イタリア
EUR LEONARDO SPA EUR4.40 67 532.00 748 178.10
0.23
EUR TELECOM ITALIA SPA EUR0.55 460 760.00 225 814.39
0.07
イタリア合計 973 992.49
0.30
日本
JPY ダイセル 10 800.00 92 010.13
0.03
JPY 富士電機 15 400.00 514 869.91
0.16
JPY 川崎重工業 8 500.00 190 472.03
0.06
JPY キリンホールディングス 40 000.00 867 603.04
0.27
JPY 日本ビルファンド投資法人 389 537.19
57.00 0.12
JPY 日本精工 14 500.00 116 587.61
0.03
JPY 塩野義製薬 3 300.00 180 538.80
0.05
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 昭和電工 9 200.00 253 100.62
0.08
JPY 住友重機械工業 6 100.00 193 548.24
0.06
JPY THK 8 100.00 166 140.46
0.05
日本合計 2 964 408.03
0.91
オランダ
EUR EXOR NV EUR0.01 5 795.00 363 049.55
0.11
EUR KONINKLIJKE AHOLD EUR0.01 38 909.00 873 018.25
0.27
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV EUR0.20 10 253.00 405 031.51
0.13
USD NXP SEMICONDUCTORS EUR0.20 6 329.00 557 964.64
0.17
GBP
ROYAL DUTCH SHELL ‘B ’SHS EUR0.07 (UK LIST) 5 545.00 172 870.89
0.05
オランダ合計 2 371 934.84
0.73
スペイン
EUR AENA SME S.A. EUR10 2 618.00 481 074.03
0.15
EUR AMADEUS IT GROUP EUR0.01 17 380.00 1 323 955.67
0.41
EUR CAIXABANK SA EUR1 382 494.00 1 175 548.37
0.36
EUR ENAGAS SA EUR1.50 32 977.00 900 324.04
0.28
EUR IBERDROLA SA EUR0.75 (POST SUBDIVISION) 66 889.00 619 706.92
0.19
EUR NATURGY ENERGY GRO EUR1 9 393.00 267 224.80
0.08
EUR RED ELECTRICA CORP EUR0.5 21 721.00 460 617.27
0.14
EUR REPSOL SA EUR1 27 280.00 439 576.31
0.13
スペイン合計 5 668 027.41
1.74
イギリス
GBP BARRATT DEVEL ORD GBP0.10 112 898.00 794 015.25
0.24
イギリス合計 794 015.25
0.24
アメリカ合衆国
USD AKAMAI TECHNOLOGIES INC COM 1 776.00 133 839.36
0.04
USD ALLIANCE DATA SYST COM USD0.01 5 961.00 819 637.50
0.25
USD ALPHABET INC CAP STK USD0.001 CL C 518 706.10
470.00 0.16
USD BLOCK(H&R)INC COM NPV 44 242.00 1 161 352.50
0.36
USD CADENCE DESIGN SYS COM USD0.01 ▶ 233.00 269 091.81
0.08
USD EXPEDTRS INTL WASH COM USD0.01 9 637.00 670 638.83
0.21
USD F5 NETWORK INC COM STK NPV 77 002.64
583.00 0.02
USD GAP INC DEL COM 19 761.00 369 135.48
0.11
USD JOHNSON & JOHNSON COM USD1 1 158.00 151 871.70
0.05
USD JP MORGAN CHASE & COM USD1 102 887.16
971.00 0.03
USD JUNIPER NETWORKS COM USD0.00001 21 305.00 524 316.05
0.16
USD M & T BANK CORP COM USD0.50 1 866.00 297 813.60
0.09
USD NORDSTROM INC COM NPV 7 328.00 229 366.40
0.07
USD PULTE GROUP INC COM USD0.01 6 468.00 200 508.00
0.06
USD SABRE CORP COM USD0.01 ▶ 341.00 88 035.48
0.03
USD WATERS CORP COM 3 466.00 695 660.86
0.21
USD WESTERN UN CO COM 13 212.00 256 312.80
0.08
USD XEROX CORP COM USD1(POST REV SPLT) 29 007.00 887 904.27
0.27
アメリカ合衆国合計 7 454 080.54
2.28
無記名株式合計 28 225 892.02
8.65
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
優先株式
ドイツ
EUR HENKEL AG&CO.KGAA NON-VTG PRF NPV 8 932.00 813 986.94
0.25
EUR VOLKSWAGEN AG NON VTG PRF NPV 2 215.00 344 325.79
0.11
ドイツ合計 1 158 312.73
0.36
優先株式合計 1 158 312.73
0.36
記名株式
フィンランド
EUR NESTE OIL OYJ NPV 27 773.00 936 511.98
0.29
フィンランド合計 936 511.98
0.29
ドイツ
EUR ALLIANZ SE NPV(REGD)(VINKULIERT) 5 830.00 1 291 925.91
0.39
EUR E.ON SE NPV 93 075.00 969 660.77
0.30
EUR PROSIEBENSAT1 MED.NPV 31 655.00 513 600.35
0.16
ドイツ合計 2 775 187.03
0.85
アイルランド
USD
ACCENTURE PLC SHS CL A ‘NEW ’ 1 064.00 189 466.48
0.06
USD JAZZ PHARMA PLC COM USD0.0001 2 789.00 350 158.95
0.11
アイルランド合計 539 625.43
0.17
イタリア
EUR ENI SPA EUR1 63 985.00 968 276.88
0.30
EUR UNICREDIT SPA NPV (POST REV SPLIT) 76 370.00 867 028.44
0.26
イタリア合計 1 835 305.32
0.56
日本
JPY アサヒグループホールディングス 2 800.00 123 192.26
0.04
JPY アステラス製薬 64 600.00 870 158.88
0.27
JPY 富士フイルムホールディングス 3 000.00 143 651.85
0.04
JPY HOYA ▶ 800.00 334 132.17
0.10
JPY ジェイ エフ イー ホールディングス 41 900.00 581 949.81
0.18
JPY KDDI 16 800.00 431 469.49
0.13
JPY ローソン 6 400.00 298 853.33
0.09
JPY 丸紅 83 900.00 528 088.97
0.16
JPY メディパルホールディングス 5 700.00 123 423.44
0.04
JPY 三菱ケミカルホールディングス 40 800.00 267 290.26
0.08
JPY 三菱重工業 23 000.00 1 008 970.76
0.31
JPY 三菱マテリアル 7 300.00 190 475.71
0.06
JPY 田辺三菱製薬 9 200.00 108 713.79
0.03
JPY 日本電信電話 23 600.00 1 057 679.95
0.32
JPY NTTドコモ 45 400.00 1 043 478.71
0.32
JPY ソニー 22 700.00 1 099 091.88
0.34
日本合計 8 210 621.26
2.51
ルクセンブルグ
EUR ARCELORMITTAL NPV(POST STOCK SPLIT) 11 269.00 166 513.91
0.05
ルクセンブルグ合計 166 513.91
0.05
ポルトガル
EUR EDP ENERGIAS PORTU EUR1(REGD) 62 471.00 226 873.85
0.07
ポルトガル合計 226 873.85
0.07
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
スペイン
EUR BBVA(BILB-VIZ-ARG) EUR0.49 48 889.00 265 178.76
0.08
スペイン合計 265 178.76
0.08
スイス
USD GARMIN LTD COM CHF10.00 ▶ 372.00 334 370.56
0.10
スイス合計 334 370.56
0.10
イギリス
GBP BARCLAYS ORD GBP0.25 96 267.00 181 201.58
0.06
GBP BERKELEY GP HLDGS ORD GBP0.05 2 040.00 89 889.71
0.03
GBP BP ORD USD0.25 52 360.00 356 436.53
0.11
USD CAPRI HOLDINGS LTD COM NPV 3 172.00 103 026.56
0.03
GBP COMPASS GROUP ORD GBP0.1105 7 576.00 170 971.09
0.05
GBP IMPERIAL BRANDS PL GBP0.10 11 265.00 271 899.47
0.08
GBP PEARSON ORD GBP0.25 8 604.00 85 346.07
0.03
GBP PERSIMMON ORD GBP0.10 ▶ 103.00 101 721.86
0.03
GBP SAINSBURY(J) ORD GBP0.28571428 155 948.00 393 310.28
0.12
GBP SMITH & NEPHEW ORD USD0.20 6 204.00 130 116.84
0.04
USD TECHNIPFMC PLC COM USD1 36 620.00 761 696.00
0.23
イギリス合計 2 645 615.99
0.81
アメリカ合衆国
USD ABBVIE INC COM USD0.01 18 865.00 1 447 134.15
0.44
USD AES CORP COM 23 520.00 371 616.00
0.11
USD ALLERGAN PLC COM USD0.0001 3 515.00 428 513.65
0.13
USD ALLSTATE CORP COM 1 487.00 142 023.37
0.04
USD ALPHABET INC CAP STK USD0.001 CL A 474 688.50
429.00 0.15
USD AMAZON COM INC COM USD0.01 1 105 868.61
623.00 0.34
USD AMER FINL GP OHIO COM NPV 1 965.00 192 963.00
0.06
USD AMERIPRISE FINL INC COM 6 542.00 904 300.66
0.28
USD AMERISOURCEBERGEN COM STK USD0.01 1 613.00 125 588.18
0.04
USD AMGEN INC COM USD0.0001 7 945.00 1 324 431.50
0.41
USD ANNALY CAPITAL MAN COM USD0.01 44 900.00 395 569.00
0.12
USD APPLE INC COM NPV 14 286.00 2 501 050.02
0.77
USD ARCHER DANIELS MIDLAND CO COM 18 304.00 701 409.28
0.21
USD ATHENE HOLDING LTD COM USD0.001 CL A 20 622.00 838 284.30
0.26
USD BEST BUY CO INC COM USD0.10 2 110.00 132 233.70
0.04
USD BIOGEN INC COM STK USD0.0005 3 141.00 688 789.89
0.21
USD BK OF AMERICA CORP COM USD0.01 18 980.00 504 868.00
0.15
USD BRISTOL-MYRS SQUIB COM STK USD0.10 14 816.00 672 201.92
0.21
USD CAPITAL ONE FINL COM USD0.01 10 926.00 938 215.62
0.29
USD CARDINAL HEALTH INC COM 6 494.00 273 202.58
0.08
USD CARNIVAL CORP COM USD0.01(PAIRED STOCK) 10 379.00 531 301.01
0.16
USD CATERPILLAR INC DEL COM 2 726.00 326 602.06
0.10
USD
CBRE GROUP INC CLASS ‘A ’ USD0.01 18 746.00 856 692.20
0.26
USD
CELANESE CORP COM SERIES ‘A ’ USD0.0001 1 427.00 135 465.11
0.04
USD CELGENE CORP COM USD0.01 6 246.00 585 812.34
0.18
USD CENTURYLINK INC COM 67 673.00 707 182.85
0.22
USD CH ROBINSON WORLDW COM USD0.1 13 380.00 1 065 449.40
0.33
USD CISCO SYSTEMS COM USD0.001 28 665.00 1 491 439.95
0.46
USD CITRIX SYSTEMS INC COM USD0.001 9 285.00 873 904.20
0.27
USD COMERICA INC COM 11 142.00 766 792.44
0.23
USD CUMMINS INC COM 5 796.00 873 804.96
0.27
USD DELTA AIRLINES INC COM USD0.0001 9 050.00 466 075.00
0.14
USD DISCOVER FINL SVCS COM STK USD0.01 11 978.00 892 959.90
0.27
USD DXC TECHNOLOGY CO COM USD0.01 14 604.00 694 274.16
0.21
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD EASTMAN CHEM CO COM 2 297.00 149 121.24
0.05
USD EBAY INC COM USD0.001 27 253.00 979 200.29
0.30
USD EXELON CORP COM NPV ▶ 061.00 195 252.88
0.06
USD EXXON MOBIL CORP COM NPV 8 729.00 617 751.33
0.19
USD
FACEBOOK INC COM USD0.000006 CL ‘A ’ 1 565.00 277 740.55
0.08
USD FIFTH THIRD BANCORP COM 17 462.00 462 743.00
0.14
USD GENUINE PARTS CO COM STK USD1 6 031.00 596 465.90
0.18
USD GILEAD SCIENCES COM USD0.001 2 938.00 182 890.50
0.06
USD HERSHEY COMPANY COM USD1.00 ▶ 719.00 622 719.24
0.19
USD HOLLYFRONTIER CORP COM USD0.01 16 161.00 613 794.78
0.19
USD HOST HOTELS & RESO COM STK USD0.01 50 550.00 915 460.50
0.28
USD HP INC COM USD0.01 24 081.00 449 833.08
0.14
USD HUNTINGTON BANCSHARES INC COM 22 203.00 280 867.95
0.09
USD INGREDION INC COM USD0.01 1 199.00 91 315.84
0.03
USD INTEL CORP COM USD0.001 36 826.00 1 621 817.04
0.50
USD INTL PAPER CO COM USD1.00 23 411.00 970 854.17
0.30
USD IRON MTN INC NEW COM NPV 3 000.00 91 950.00
0.03
USD KLA-TENCOR CORP COM USD0.001 1 830.00 188 618.10
0.06
USD KOHLS CORPORATION COM USD0.01 1 225.00 60 417.00
0.02
USD KROGER CO COM USD1 30 695.00 700 152.95
0.21
USD L BRANDS INC COM USD0.50 17 126.00 384 649.96
0.12
USD LAM RESEARCH CORP COM USD0.001 ▶ 584.00 800 412.24
0.24
USD MACY ’S INC COM STK USD0.01 27 497.00 565 613.29
0.17
USD MEDTRONIC PLC USD0.0001 13 751.00 1 273 067.58
0.39
USD MERCK & CO INC COM USD0.50 1 618.00 128 161.78
0.04
USD MICROSOFT CORP COM USD0.0000125 11 803.00 1 459 795.04
0.45
USD MORGAN STANLEY COM STK USD0.01 ▶ 673.00 190 144.37
0.06
USD MOSAIC CO COM USD0.01 2 950.00 63 336.50
0.02
USD NEKTAR THERAPEUTICS COM ▶ 132.00 129 414.24
0.04
USD NETAPP INC COM USD0.001 7 021.00 415 643.20
0.13
USD NRG ENERGY INC COM USD0.01 23 909.00 813 862.36
0.25
USD ORACLE CORP COM USD0.01 24 107.00 1 219 814.20
0.37
USD OWENS CORNING COM STK USD0.01 6 059.00 293 679.73
0.09
USD PACCAR INC COM STK USD1 13 195.00 868 494.90
0.27
USD PFIZER INC COM USD0.05 42 256.00 1 754 469.12
0.54
USD PINNACLE WEST CAP CORP COM 2 447.00 229 797.77
0.07
USD PLAINS GP HLDGS LP LTD PARTNER INT CL A NEW IN 10 426.00 234 793.52
0.07
USD QURATE RETAIL INC COM USD0.01 SERIES A 29 600.00 370 888.00
0.11
USD REGIONS FINANCIAL CORP NEW COM 11 558.00 159 847.14
0.05
USD ROBERT HALF INTL COM USD0.001 7 731.00 414 845.46
0.13
USD SIMON PROP GROUP COM USD0.0001 5 730.00 928 775.70
0.28
USD SIRIUS XM HLDGS IN COM USD0.001 16 514.00 87 689.34
0.03
USD SOUTHWEST AIRLINES COM USD1 14 248.00 678 204.80
0.21
USD STARBUCKS CORP COM USD0.001 14 939.00 1 136 260.34
0.35
USD STEEL DYNAMICS INC COM 3 803.00 95 645.45
0.03
USD SUNTRUST BKS INC COM 5 731.00 343 917.31
0.10
USD SYNCHRONY FINANCIA COM USD0.001 28 290.00 951 392.70
0.29
USD TAPESTRY INC COM USD0.01 20 830.00 594 904.80
0.18
USD UNITED CONTINENTAL COM USD0.01 5 144.00 399 431.60
0.12
USD VALERO ENERGY CORP NEW COM 6 698.00 471 539.20
0.14
USD VARIAN MEDICAL SYS COM USD1 6 542.00 825 992.92
0.25
USD VIACOM INC NEW CL ’B ’ NON-VTG USD0.001 15 273.00 443 375.19
0.14
USD VOYA FINL INC COM USD0.01 5 158.00 262 696.94
0.08
USD WESTROCK CO COM USD0.01 3 227.00 105 200.20
0.03
USD YUM BRANDS INC COM 10 165.00 1 040 387.75
0.32
アメリカ合衆国合計 54 635 818.49
16.74
記名株式合計 72 571 622.58
22.23
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
預託証券
イギリス
EUR UNILEVER NV CVA EUR0.16 22 597.00 1 359 772.22
0.42
イギリス合計 1 359 772.22
0.42
預託証券合計 1 359 772.22
0.42
投資信託、クローズド・エンド型
アメリカ合衆国
USD VENTAS INC REIT 19 750.00 1 269 925.00
0.39
アメリカ合衆国合計 1 269 925.00
0.39
投資信託、クローズド・エンド型合計 1 269 925.00
0.39
財務省証券( T-bill )、ゼロ・クーポン
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 16.08.18-15.08.19 3 500 000.00 3 483 818.34
1.07
USD AMERICA,UNITED STATES OF TB 0.00000% 19.07.18-18.07.19 ▶ 000 000.00 3 988 525.01
1.22
米ドル合計 7 472 343.35
2.29
財務省証券( T-bill )、ゼロ・クーポン合計 7 472 343.35
2.29
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.00000% 18-30.09.25 1 450 000.00 1 534 904.17
0.47
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.12500% 18-15.11.28 1 000 000.00 1 084 140.60
0.33
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.00000% 16-15.11.26 1 400 000.00 1 394 914.07
0.43
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 1 050 000.00 1 063 781.25
0.32
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.50000% 14-15.05.24 1 550 000.00 1 590 081.92
0.49
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.37500% 17-15.05.27 900 000.00 919 828.08
0.28
米ドル合計 7 587 650.09
2.32
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 7 587 650.09
2.32
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 119 645 517.99
36.66
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
財務省短期証券( T-bills )、ゼロ・クーポン
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 21.06.18-20.06.19 3 000 000.00 2 996 801.88
0.92
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 13.09.18-12.09.19 3 000 000.00 2 980 620.63
0.91
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 11.10.18-10.10.19 3 000 000.00 2 975 342.19
0.91
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 08.11.18-07.11.19 2 000 000.00 1 979 917.08
0.61
米ドル合計 10 932 681.78
3.35
財務省証券( T-bill )、ゼロ・クーポン合計 10 932 681.78
3.35
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 10 932 681.78
3.35
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない
譲渡性のある証券および短期金融商品
優先株式
イギリス
GBP ROLLS ROYCE HLDGS NON CUM RED PREF SHS GBP0.0 2 474 137.00 3 118.41
0.00
イギリス合計 3 118.41
0.00
優先株式合計 3 118.41
0.00
新株引受権
オランダ
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV(STOCK DIVIDEND) RIGHTS 07.06.19 12 380.00 11 627.91
0.00
オランダ合計 11 627.91
0.00
新株引受権合計 11 627.91
0.00
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引され
14 746.32
ていない譲渡性のある証券および短期金融商品合計 0.00
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
アイルランド
USD NEUBERGER BERMAN EUROPE LTD-STRATEGIC INC FD-I-ACC 1 385 000.00 16 329 150.00
5.00
USD PIMCO GIS DIVERSIFIED INCOME FUND-INSTITUIONAL CLASS-USD-
2 026 000.00 49 535 700.00
ACC 15.18
アイルランド合計 65 864 850.00
20.18
ルクセンブルグ
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD U-X-ACC 1 196.00 22 600 572.80
6.92
USD UBS (LUX) BOND SICAV - ASIAN HIGH YIELD U-X-ACC 7 498 886.94
666.00 2.30
USD UBS (LUX) BOND SICAV - SHORT DURATION HIGH YLD (USD) I-X-
143 661.00 16 954 871.22
ACC 5.19
USD UBS (LUX) BOND SICAV - ASIAN INVST GRADE BONDS (USD)-U-X-
3 838 447.00
CAP 340.00 1.18
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD INVEST GRADE CORP USD U X ACC 7 593 731.20
692.00 2.33
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND - GLOBAL BONDS (USD)-U-
X ACC 1 004.00 12 997 010.92
3.98
USD UBS (LUX) INSTITUTIONAL SICAV - E MARKETS EQUITY PASS FA
1 518.71 18 580 107.38
USD 5.69
USD UBS LUX BOND SICAV-EMERGING ECONOMIES CORP USD-I-X-ACC 101 127.00 11 249 367.48
3.45
ルクセンブルグ合計 101 312 994.94
31.04
投資信託、オープン・エンド型合計 167 177 844.94
51.22
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
167 177 844.94
UCITS/ その他の UCIs 合計 51.22
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない派生商品
指数に係るオプション、従来型
豪ドル
AUD MORGAN STANLEY/S&P/ASX 200 INDEX CALL 6393.54540 04.06.19 -6 152.87
-310.00 0.00
AUD MORGAN STANLEY/S&P/ASX 200 INDEX CALL 6697.26020 18.06.19
-340.00 -567.94 0.00
豪ドル合計 -6 720.81
0.00
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ユーロ
EUR HSBC/EURO STOXX 50 INDEX CALL 3479.38670 04.06.19 -2 550.00
-0.01 0.00
EUR MORGAN STANLEY/EURO STOXX 50 INDEX CALL 3473.88200
-3 450.00 -1 696.45
18.06.19 0.00
ユーロ合計 -1 696.46
0.00
英ポンド
GBP HSBC/FTSE 100 INDEX CALL 7427.46080 04.06.19
-180.00 -0.06 0.00
GBP MORGAN STANLEY/FTSE 100 INDEX CALL 7497.48520 18.06.19
-180.00 -210.19 0.00
英ポンド合計 -210.25 0.00
日本円
JPY SOCIETE GENERALE/TOPIX INDEX CALL 1642.10830 04.06.19 -175 360.00
0.00 0.00
JPY SOCIETE GENERALE/TOPIX INDEX CALL 1611.50540 18.06.19 -472 930.00 -1 160.00
0.00
日本円合計 -1 160.00
0.00
米ドル
USD GOLDMAN SACHS/MSCI EM INDEX CALL 1096.01000 04.06.19 -7 700.00
0.00 0.00
USD SOCIETE GENERALE/S&P 500 INDEX CALL 2969.12950 04.06.19 -5 000.00
0.00 0.00
USD GOLDMAN SACHS/S&P 500 INDEX CALL 2927.09520 11.06.19 -6 300.00
-122.50 0.00
USD GOLDMAN SACHS/S&P 500 INDEX CALL 2937.401200 18.06.19 -7 200.00 -1 310.18
0.00
USD HSBC/MSCI EM INDEX CALL 1037.62360 18.06.19 -9 100.00 -17 678.99
-0.01
USD MORGAN STANLEY/S&P 500 INDEX CALL 2886.46170 25.06.19 -6 900.00 -21 492.22
-0.01
米ドル合計 -40 603.89
-0.02
指数に係るオプション、従来型合計 -50 391.41
-0.02
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で
-50 391.41
取引されていない派生商品合計 -0.02
投資有価証券合計 297 720 399.62
91.21
派生商品
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない派生商品
指数に係るスワップおよび先渡スワップ
USD UBS/FTSE EEPRA NAREIT DVLPD TR EQS REC PERF 19-31.01.20 12 742 456.23 -47 599.45
-0.01
USD UBS/FTSE EEPRA NAREIT DVLPD TR EQS PAYER 3ML 19-31.01.20
指数に係るスワップおよび先渡スワップ合計 -47 599.45
-0.01
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で
-47 599.45
取引されていない派生商品合計 -0.01
派生商品合計 -47 599.45
-0.01
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
USD 11 957 532.23 EUR 10 529 843.41 13.6.2019 212 657.36 0.07
USD 2 304 801.33 GBP 1 736 438.85 13.6.2019 114 947.09 0.04
USD 334 370.69 CAD 447 500.00 13.6.2019 3 264.78 0.00
USD 663 475.60 HKD 5 195 000.00 13.6.2019 792.45 0.00
USD 199 084.30 SEK 1 830 000.00 13.6.2019 6 638.15 0.00
USD 306 909.53 SGD 415 000.00 13.6.2019 5 347.04 0.00
USD 1 952 350.59 AUD 2 747 000.00 13.6.2019 48 399.66 0.02
USD 3 026 930.82 JPY 332 143 000.00 13.6.2019 -34 856.70 -0.01
USD 113 516.58 CHF 112 000.00 13.6.2019 2 048.24 0.00
USD 1 776.73 AUD 2 500.00 13.6.2019 43.98 0.00
USD 427 740.90 HKD 3 350 000.00 13.6.2019 409.13 0.00
USD 5 656.87 EUR 5 000.00 13.6.2019 79.92 0.00
USD 373 353.42 EUR 330 000.00 13.6.2019 5 274.94 0.00
USD 21 802.65 GBP 16 500.00 13.6.2019 994.20 0.00
USD 199 656.59 JPY 22 000 000.00 13.6.2019 -3 145.59 0.00
USD 29 400.82 GBP 22 500.00 13.6.2019 1 025.67 0.00
USD 25 408.22 EUR 22 500.00 13.6.2019 311.96 0.00
USD 26 152.88 GBP 20 000.00 13.6.2019 930.52 0.00
USD 28 413.64 AUD 40 000.00 13.6.2019 689.56 0.00
USD 282 469.00 EUR 250 000.00 13.6.2019 3 621.67 0.00
USD 9 983.54 JPY 1 100 000.00 13.6.2019 -156.57 0.00
JPY 32 000 000.00 USD 289 316.27 13.6.2019 5 668.72 0.00
USD 139 903.57 JPY 15 500 000.00 13.6.2019 -2 979.79 0.00
USD 14 078.88 EUR 12 500.00 13.6.2019 136.51 0.00
USD 47 789.60 AUD 67 500.00 13.6.2019 1 005.22 0.00
HKD 1 350 000.00 USD 172 322.42 13.6.2019 -114.09 0.00
USD 36 000.42 GBP 27 500.00 13.6.2019 1 319.68 0.00
USD 1 126.31 EUR 1 000.00 13.6.2019 10.92 0.00
USD 19 636.59 GBP 15 000.00 13.6.2019 719.82 0.00
USD 35 399.70 AUD 50 000.00 13.6.2019 744.60 0.00
USD 73 294.85 EUR 65 000.00 13.6.2019 794.54 0.00
USD 35 998.97 JPY ▶ 000 000.00 13.6.2019 -874.15 0.00
USD 20 336.75 AUD 28 500.00 13.6.2019 583.35 0.00
USD 112 914.30 EUR 100 000.00 13.6.2019 1 375.37 0.00
USD 29 575.53 GBP 22 500.00 13.6.2019 1 200.38 0.00
USD 283 465.00 EUR 250 000.00 13.6.2019 ▶ 617.67 0.00
USD 29 832.88 JPY 3 300 000.00 13.6.2019 -587.45 0.00
USD 37 612.73 AUD 52 500.00 13.6.2019 1 224.88 0.00
USD 96 364.76 EUR 85 000.00 13.6.2019 1 556.67 0.00
USD 13 127.66 GBP 10 000.00 13.6.2019 516.48 0.00
USD 135 592.61 JPY 15 000 000.00 13.6.2019 -2 681.61 0.00
USD 111 830.59 GBP 85 000.00 13.6.2019 ▶ 635.56 0.00
USD 476 989.38 EUR 420 000.00 13.6.2019 8 525.87 0.00
JPY 39 000 000.00 USD 349 853.91 13.6.2019 9 659.05 0.01
USD 30 497.54 JPY 3 400 000.00 13.6.2019 -844.62 0.00
USD 118 089.19 EUR 104 000.00 13.6.2019 2 088.70 0.00
USD 329 205.68 EUR 290 000.00 13.6.2019 5 742.78 0.00
USD 242 429.62 HKD 1 900 000.00 13.6.2019 62.35 0.00
USD 82 658.44 AUD 115 000.00 13.6.2019 2 951.72 0.00
USD 260 024.62 JPY 29 000 000.00 13.6.2019 -7 305.53 0.00
USD 48 852.60 CAD 65 000.00 13.6.2019 759.00 0.00
USD 117 641.70 GBP 90 000.00 13.6.2019 ▶ 141.08 0.00
USD 27 169.44 SEK 250 000.00 13.6.2019 878.98 0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約(続き)
先渡為替契約(購入/売却)
USD 19 922.12 CHF 20 000.00 13.6.2019 17.06 0.00
USD 44 397.19 SGD 60 000.00 13.6.2019 797.79 0.00
USD 237 143.76 EUR 210 000.00 13.6.2019 2 912.00 0.00
JPY 2 000 000.00 USD 17 950.24 13.6.2019 486.32 0.00
USD 174 748.55 EUR 155 000.00 20.6.2019 1 754.78 0.00
HKD 400 000.00 USD 51 036.90 13.6.2019 -12.21 0.00
USD 26 668.05 AUD 37 500.00 20.6.2019 671.02 0.00
USD 26 664.04 AUD 37 500.00 13.6.2019 672.72 0.00
HKD 400 000.00 USD 51 045.59 20.6.2019 -18.76 0.00
USD 174 645.79 EUR 155 000.00 13.6.2019 1 760.45 0.00
USD 291 458.12 JPY 32 500 000.00 13.6.2019 -8 136.01 0.00
USD 291 615.56 JPY 32 500 000.00 20.6.2019 -8 160.41 0.00
USD 381 497.27 CAD 512 500.00 20.6.2019 2 224.74 0.00
USD 222 966.75 SEK 2 080 000.00 20.6.2019 ▶ 106.22 0.00
USD 2 655 604.43 GBP 2 045 438.00 20.6.2019 75 070.21 0.03
USD 3 164 215.69 JPY 352 443 000.00 20.6.2019 -86 674.79 -0.03
USD 349 808.45 SGD 475 000.00 20.6.2019 ▶ 611.83 0.00
USD 1 160 720.11 HKD 9 095 000.00 20.6.2019 497.59 0.00
USD 2 186 255.89 AUD 3 103 000.00 20.6.2019 35 088.60 0.01
USD 130 258.44 CHF 132 000.00 20.6.2019 -1 208.95 0.00
USD 14 275 081.08 EUR 12 674 844.00 20.6.2019 128 829.44 0.04
USD 223 338.00 EUR 200 000.00 13.6.2019 260.14 0.00
USD 11 481.78 HKD 90 000.00 13.6.2019 1.22 0.00
USD 3 501.03 AUD 5 000.00 13.6.2019 35.52 0.00
USD 3 501.63 AUD 5 000.00 20.6.2019 35.36 0.00
USD 11 483.47 HKD 90 000.00 20.6.2019 2.43 0.00
USD 223 469.00 EUR 200 000.00 20.6.2019 251.24 0.00
USD 3 227.24 GBP 2 500.00 20.6.2019 73.23 0.00
USD 3 226.12 GBP 2 500.00 13.6.2019 73.33 0.00
USD 134 024.86 AUD 190 000.00 13.6.2019 2 335.50 0.00
USD 251 855.10 EUR 225 000.00 13.6.2019 892.50 0.00
USD 252 003.38 EUR 225 000.00 20.6.2019 883.40 0.00
USD 148 865.09 GBP 115 000.00 20.6.2019 3 780.55 0.00
USD 148 812.76 GBP 115 000.00 13.6.2019 3 784.19 0.00
USD 112 087.82 JPY 12 500 000.00 13.6.2019 -3 140.69 0.00
USD 112 148.66 JPY 12 500 000.00 20.6.2019 -3 149.79 0.00
USD 134 047.85 AUD 190 000.00 20.6.2019 2 329.58 0.00
EUR 200 000.00 USD 224 871.00 13.6.2019 -1 793.14 0.00
EUR 190 000.00 USD 213 753.61 20.6.2019 -1 696.73 0.00
JPY 19 000 000.00 USD 171 152.98 20.6.2019 ▶ 100.66 0.00
JPY 19 000 000.00 USD 171 059.44 13.6.2019 ▶ 087.90 0.00
USD 112 180.70 EUR 100 000.00 13.6.2019 641.77 0.00
USD 112 246.60 EUR 100 000.00 20.6.2019 637.72 0.00
EUR 120 000.00 USD 134 622.84 13.6.2019 -776.12 0.00
EUR 120 000.00 USD 134 701.20 20.6.2019 -770.54 0.00
GBP 50 000.00 USD 65 426.40 20.6.2019 -2 346.16 0.00
GBP 60 000.00 USD 78 484.44 13.6.2019 -2 817.36 0.00
USD 32 581.93 GBP 25 000.00 13.6.2019 1 053.98 0.00
USD 32 593.15 GBP 25 000.00 20.6.2019 1 053.03 0.00
USD 722 126.72 EUR 640 000.00 20.6.2019 7 829.88 0.00
USD 242 447.09 JPY 26 500 000.00 13.6.2019 -1 837.36 0.00
USD 242 576.25 JPY 26 500 000.00 20.6.2019 -1 856.46 0.00
USD 721 712.00 EUR 640 000.00 13.6.2019 7 862.84 0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約(続き)
先渡為替契約(購入/売却)
JPY 6 500 000.00 USD 59 455.81 20.6.2019 499.38 0.00
USD 191 314.06 HKD 1 500 000.00 20.6.2019 -36.55 0.00
JPY 6 500 000.00 USD 59 423.84 13.6.2019 494.99 0.00
USD 191 286.49 HKD 1 500 000.00 13.6.2019 -56.10 0.00
EUR 280 000.00 USD 315 533.68 13.6.2019 -3 224.67 0.00
EUR 270 000.00 USD 304 439.04 20.6.2019 -3 095.06 0.00
EUR 70 000.00 USD 78 911.63 20.6.2019 -785.41 0.00
USD 261 405.64 HKD 2 050 000.00 20.6.2019 -106.86 0.00
USD 261 376.74 HKD 2 050 000.00 13.6.2019 -124.79 0.00
EUR 70 000.00 USD 78 866.13 13.6.2019 -788.88 0.00
USD 2 809.95 EUR 2 500.00 20.6.2019 19.73 0.00
USD 2 808.33 EUR 2 500.00 13.6.2019 19.86 0.00
USD 18 224.83 JPY 2 000 000.00 13.6.2019 -211.73 0.00
USD 18 234.58 JPY 2 000 000.00 20.6.2019 -213.17 0.00
USD 492 591.44 EUR 440 000.00 20.6.2019 1 512.36 0.00
USD 492 306.76 EUR 440 000.00 13.6.2019 1 535.46 0.00
GBP 230 000.00 USD 291 871.15 13.6.2019 -1 814.02 0.00
HKD 3 550 000.00 USD 452 541.24 20.6.2019 321.87 0.00
GBP 220 000.00 USD 279 278.12 20.6.2019 -1 725.08 0.00
HKD 3 550 000.00 USD 452 467.06 13.6.2019 377.06 0.00
SGD 60 252 500.00 USD 43 768 273.86 1.7.2019 24 674.91 0.01
USD 84 047.03 EUR 75 000.00 13.6.2019 392.83 0.00
USD 84 094.80 EUR 75 000.00 20.6.2019 388.14 0.00
USD 31 974.54 JPY 3 500 000.00 13.6.2019 -289.44 0.00
USD 31 991.63 JPY 3 500 000.00 20.6.2019 -291.94 0.00
SGD 447 900.00 USD 324 925.93 1.7.2019 618.43 0.00
USD 1 142 465.47 SGD 1 575 100.00 1.7.2019 -2 354.64 0.00
USD 2 625 087.73 JPY 285 000 000.00 5.6.2019 -287.81 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 607 410.25 0.19
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 ▶ 936 756.42 1.51
その他の資産および負債 23 186 835.63 7.10
純資産総額 326 403 802.47 100.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD ABU DHABI,GOVERNMENT OF-REG-S 3.12500% 17-11.10.27 600 000.00 607 500.00
0.40
USD ALPHABET INC 1.99800% 16-15.08.26 1 300 000.00 1 244 262.45
0.81
USD AMERICAN EXPRESS CO 3.40000% 18-27.02.23 430 000.00 440 229.75
0.29
USD APPLE INC 2.25000% 16-23.02.21 675 000.00 674 834.48
0.44
USD APPLE INC 2.40000% 13-03.05.23 400 000.00 399 185.22
0.26
USD APPLE INC 2.45000% 16-04.08.26 500 000.00 485 774.51
0.32
USD APPLE INC 2.90000% 17-12.09.27 1 125 000.00 1 124 077.07
0.73
USD APPLE INC 3.20000% 17-11.05.27 1 100 000.00 1 130 609.70
0.74
USD APPLE INC 3.45000% 14-06.05.24 1 200 000.00 1 241 329.44
0.81
USD BAYER US FINANCE II LLC-REG-S 3.87500% 18-15.12.23 400 000.00 406 632.92
0.26
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 2.75000% 16-15.03.23 900 000.00 908 306.01
0.59
USD CHEVRON CORP 2.95400% 16-16.05.26 1 200 000.00 1 219 467.84
0.80
USD EQUINOR ASA 3.62500% 18-10.09.28 80 000.00 84 164.33
0.05
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.00000% 16-15.03.21 1 500 000.00 1 498 741.01
0.98
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.37500% 17-24.05.27 300 000.00 304 682.76
0.20
USD EXXON MOBIL CORP 2.72600% 16-01.03.23 1 100 000.00 1 111 445.06
0.72
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 1.75000% 14-15.10.19 800 000.00 798 097.49
0.52
USD JOHNSON & JOHNSON 3.37500% 13-05.12.23 550 000.00 576 665.32
0.38
USD KOREA DEVELOPMENT BANK 4.62500% 11-16.11.21 1 000 000.00 1 049 385.00
0.68
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.12500% 17-
800 000.00 798 700.00
25.07.27 0.52
USD KOREA RESOURCES CORP-REG-S 3.00000% 17-24.04.22 400 000.00 400 978.00
0.26
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.12500% 13-17.01.23 1 200 000.00 1 205 716.92
0.79
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 1.62500% 16-15.03.21 1 550 000.00 1 538 115.56
1.00
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.87500% 18-03.04.28 150 000.00 156 823.64
0.10
USD KUWAIT INTERNATIONAL GOVT BOND-REG-S 3.50000% 17-20.03.27 1 600 000.00 1 666 000.00
1.09
USD LANDWIRTSCHAFTLICHE RENTENBANK 2.00000% 15-13.01.25 850 000.00 846 996.05
0.55
USD MICROSOFT CORP 3.30000% 17-06.02.27 950 000.00 989 257.33
0.64
USD PROCTER & GAMBLE CO 1.85000% 16-02.02.21 425 000.00 422 520.26
0.28
USD QATAR, STATE OF-REG-S 2.37500% 16-02.06.21 1 150 000.00 1 142 525.00
0.74
USD QUEBEC, PROVINCE OF 3.50000% 10-29.07.20 625 000.00 634 410.13
0.41
USD QUEBEC, PROVINCE OF 2.50000% 16-20.04.26 700 000.00 705 829.46
0.46
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.62500% 18-17.09.28 1 000 000.00 1 068 230.70
0.70
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.25000% 12-06.01.23 660 000.00 653 685.25
0.43
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.87500% 16-10.05.26 500 000.00 499 657.03
0.33
USD TOTAL CAPITAL INTERNATIONAL SA 3.70000% 13-15.01.24 675 000.00 704 113.43
0.46
USD WALMART INC 3.05000% 19-08.07.26 500 000.00 512 727.50
0.33
USD WALMART INC 3.12500% 18-23.06.21 275 000.00 279 622.31
0.18
USD WELLS FARGO CO 3.50000% 12-08.03.22 900 000.00 919 615.95
0.60
USD WESTPAC BANKING CORP 2.85000% 16-13.05.26 1 175 000.00 1 162 944.50
0.76
米ドル合計 31 613 859.38
20.61
ノート、固定利付債合計 31 613 859.38
20.61
ノート、変動利付債
米ドル
USD CITIGROUP INC 3M LIBOR+143BP 16-01.09.23 165 000.00 167 826.45
0.11
米ドル合計 167 826.45
0.11
ノート、変動利付債合計 167 826.45
0.11
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
中期債券、固定利付債
米ドル
USD ASB FINANCE LTD-REG-S 2.12500% 16-01.09.21 400 000.00 393 760.04
0.26
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 15-22.01.25 325 000.00 322 844.83
0.21
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 17-12.01.27 675 000.00 696 821.66
0.45
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 17-16.02.22 440 000.00 440 290.13
0.29
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.75000% 18-19.01.28 1 000 000.00 1 040 172.80
0.68
USD AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANKING GRP/NY 2.30000% 16-
1 250 000.00 1 241 887.50
01.06.21 0.81
USD BANK OF AMERICA CORP 3.24800% 16-21.10.27 425 000.00 423 037.84
0.28
USD CAISSE D ’AMOR DE LA DETTE SOCIALE-REG-S 3.37500% 14-
1 175 000.00 1 239 035.15
20.03.24 0.81
USD CPPIB CAPITAL INC-REG-S 2.75000% 17-02.11.27 350 000.00 357 371.98
0.23
USD HENKEL AG & CO KGAA-REG-S 1.50000% 16-13.09.19 475 000.00 473 383.10
0.31
USD IDB TRUST SERVICES LTD-REG-S 2.26100% 17-26.09.22 1 000 000.00 989 790.00
0.64
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 1.12500% 12-12.09.19 1 070 000.00 1 066 002.26
0.69
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 1.62500% 17-12.05.20 300 000.00 298 132.09
0.19
USD JAPAN TOBACCO INC-REG-S 2.80000% 16-13.04.26 400 000.00 393 504.00
0.26
USD MDC-GMTN B.V-REG-S 3.00000% 17-19.04.24 275 000.00 272 684.50
0.18
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 2.00000% 14-30.09.19 475 000.00 473 761.20
0.31
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 2.37500% 17-18.01.22 1 000 000.00 1 000 496.20
0.65
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 3.12500% 18-22.03.23 400 000.00 410 078.76
0.27
USD NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP-REG-S 2.60000% 17-28.09.22 75 000.00 74 190.62
0.05
USD SP POWERASSETS LTD-REG-S 3.25000% 15-24.11.25 800 000.00 820 712.00
0.53
USD SVENSK EXPORTKREDIT AB 1.75000% 16-10.03.21 400 000.00 397 643.94
0.26
USD TORONTO-DOMINION BANK 2.50000% 15-14.12.20 1 010 000.00 1 011 993.64
0.66
USD TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2.60000% 17-11.01.22 700 000.00 702 161.95
0.46
米ドル合計 14 539 756.19
9.48
中期債券、固定利付債合計 14 539 756.19
9.48
債券、固定利付債
米ドル
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.62500% 14-28.04.21 1 520 000.00 1 535 078.40
1.00
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.37500% 16-16.03.26 250 000.00 251 508.92
0.17
USD BANK OF NOVA SCOTIA 1.85000% 15-14.04.20 1 300 000.00 1 293 850.20
0.84
USD CANADIAN IMPERIAL BANK OF COM/CAN-REG-S 2.35000% 17-
600 000.00 600 680.58
27.07.22 0.39
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 3.25000% 14-29.01.24 725 000.00 763 824.25
0.50
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.87500% 15-10.02.25 250 000.00 247 679.89
0.16
USD FANNIE MAE 1.62500% 15-21.01.20 1 015 000.00 1 010 601.54
0.66
USD ING BANK NV-REG-S 2.62500% 12-05.12.22 950 000.00 960 895.26
0.63
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.87500% 10-14.02.20 1 200 000.00 1 212 467.16
0.79
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.00000% 14-21.02.24 500 000.00 521 445.65
0.34
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.12500% 15-15.01.25 250 000.00 250 535.65
0.16
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 7.62500% 93-
875 000.00 1 043 178.50
19.01.23 0.68
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT 2.50000% 15-29.07.25 600 000.00 613 307.94
0.40
USD KOREA NATIONAL OIL CORP-REG-S 3.25000% 14-10.07.24 825 000.00 841 025.63
0.55
USD KOREA, REPUBLIC OF 3.87500% 13-11.09.23 200 000.00 212 907.00
0.14
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.50000% 14-20.11.24 200 000.00 204 574.88
0.13
USD MICROSOFT CORP 2.40000% 16-08.08.26 1 400 000.00 1 376 291.46
0.90
USD MORGAN STANLEY 5.50000% 10-24.07.20 1 000 000.00 1 031 045.90
0.67
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.40000% 14-06.05.24 500 000.00 518 189.30
0.34
USD OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AG 2.37500% 14-01.10.21 50 000.00 50 371.40
0.03
USD ONTARIO, PROVINCE OF 1.65000% 12-27.09.19 175 000.00 174 545.97
0.11
USD ONTARIO, PROVINCE OF 3.20000% 14-16.05.24 1 000 000.00 1 045 171.30
0.68
USD ONTARIO, PROVINCE OF 2.50000% 16-27.04.26 1 700 000.00 1 709 771.43
1.12
USD SWEDBANK HYPOTEK AB-REG-S 2.00000% 15-12.05.20 1 250 000.00 1 245 267.50
0.81
米ドル合計 18 714 215.71
12.20
債券、固定利付債合計 18 714 215.71
12.20
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 15-31.01.22 15 000.00 14 838.86
0.01
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.62500% 10-15.11.20 3 000 000.00 3 024 140.40
1.97
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.12500% 16-31.07.21 3 500 000.00 3 439 707.04
2.24
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.37500% 16-30.09.23 ▶ 600 000.00 ▶ 492 367.17
2.93
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 5 000.00 5 065.63
0.01
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.50000% 13-15.08.23 70 000.00 71 599.60
0.05
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 17-15.05.20 5 000.00 ▶ 964.65
0.00
米ドル合計 11 052 683.35
7.21
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 11 052 683.35
7.21
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.875%/CPI LINKED 99-15.04.29 250 000.00 515 262.19
0.34
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.375%/CPI LINKED 04-15.01.25 360 000.00 540 558.58
0.35
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.500%/CPI LINKED 18-15.01.28 800 000.00 832 706.66
0.54
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.125%/CPI LINKED 11-15.01.21 300 000.00 351 641.03
0.23
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.01.22 400 000.00 446 350.45
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 17-15.01.27 300 000.00 316 021.50
0.21
米ドル合計 3 002 540.41
1.96
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 3 002 540.41
1.96
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 79 090 881.49
51.57
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD HSBC HOLDINGS PLC 4.87500% 11-14.01.22 800 000.00 844 017.60
0.55
USD JPMORGAN CHASE & CO 4.25000% 10-15.10.20 200 000.00 204 546.34
0.13
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 1.95000% 17-28.09.20 500 000.00 497 541.29
0.33
USD SANOFI 4.00000% 11-29.03.21 600 000.00 616 277.88
0.40
USD SCENTRE GROUP TRUST 1 / 2-REG-S 3.75000% 17-23.03.27 225 000.00 229 095.00
0.15
USD WESTPAC BANKING CORP 2.65000% 18-25.01.21 500 000.00 500 680.00
0.33
米ドル合計 2 892 158.11
1.89
ノート、固定利付債合計 2 892 158.11
1.89
中期債券、固定利付債
米ドル
USD GUARDIAN LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 2.00000% 16-26.04.21 350 000.00 347 093.18
0.23
米ドル合計 347 093.18
0.23
中期債券、固定利付債合計 347 093.18
0.23
中期債券、ゼロ・クーポン債
米ドル
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.00000% 00-
370 000.00 276 244.48
01.05.30 0.18
米ドル合計 276 244.48
0.18
中期債券、ゼロ・クーポン債合計 276 244.48
0.18
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
中期債券、変動利付債
米ドル
USD GOLDMAN SACHS GROUP 3M LIBOR+160BP 13-29.11.23 525 000.00 536 865.00
0.35
米ドル合計 536 865.00
0.35
中期債券、変動利付債合計 536 865.00
0.35
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.62500% 14-31.08.19 300 000.00 299 367.19
0.19
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 12-15.05.22 ▶ 000 000.00 3 981 718.76
2.60
米ドル合計 ▶ 281 085.95
2.79
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 ▶ 281 085.95
2.79
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 14-15.01.24 400 000.00 441 951.22
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.250%/CPI LINKED 15-15.01.25 400 000.00 427 414.58
0.28
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 16-15.01.26 500 000.00 544 703.33
0.35
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.07.22 400 000.00 440 621.78
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 13-15.01.23 400 000.00 437 168.27
0.28
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI INDEX 13-15.07.23 450 000.00 494 539.85
0.32
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 15-15.07.25 450 000.00 484 945.44
0.32
米ドル合計 3 271 344.47
2.13
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 3 271 344.47
2.13
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 11 604 791.19
7.57
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
ルクセンブルグ
EUR UBS (LUX) BOND FUND - EURO HIGH YIELD (EUR) I-X-ACC 21 333.00 3 016 721.18
1.97
USD UBS (LUX) BOND SICAV - SHORT TERM USD CORPORATES (USD) U-
1 453.00 15 437 282.26
X-A 10.06
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD CORPORATES U-X-ACC 5 762 125.27
517.00 3.76
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD U-X-ACC ▶ 478 541.60
237.00 2.92
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERGING ECONOMIES CORP (USD)-I-X-
28 404.00 3 014 232.48
DIS 1.96
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD INVEST GRADE CORP USD U X ACC 2 212.00 24 273 603.20
15.83
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND - GLOBAL BONDS (USD)-U-
X ACC ▶ 517 885.27
349.00 2.94
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD U-X-ACC 10 956.26
1.00 0.01
ルクセンブルグ合計 60 511 347.52
39.45
投資信託、オープン・エンド型合計 60 511 347.52
39.45
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
60 511 347.52
UCITS/ その他の UCIs 合計 39.45
投資有価証券合計 151 207 020.20
98.59
注記は当財務書類と不可分のものである。
183/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
EUR SHORT EURO BTP ITALY GOVERMENT FUTURE 06.06.19 10 249.79
-36.00 0.00
JPY JAPANESE GOVERNMENT 10Y BOND MINI (SGX) FUTURE 12.06.19 -1 556.53
-3.00 0.00
JPY JAPAN GOVERNMENT 10Y BOND (TSE) FUTURE 13.06.19 -17 407.32
-3.00 -0.01
債券に係る金融先物合計 -8 714.06
-0.01
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 -8 714.06
-0.01
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない派生商品
クレジット・デフォルト・スワップ *
EUR ICE/ITRX.EUROPE.S31 CDI REC 1.00000% 19-20.06.24 ▶ 000 000.00 73 938.36
0.05
クレジット・デフォルト・スワップ合計 73 938.36
0.05
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で
73 938.36
取引されていない派生商品合計 0.05
派生商品合計 65 224.30
0.04
*
額面が正:サブ・ファンドは「受取側」、額面が負:サブ・ファンドは「支払側」
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
NOK 13 164 560.45 USD 1 536 035.19 13.6.2019 -31 494.10 -0.02
USD 1 550 717.59 CHF 1 530 000.00 13.6.2019 27 980.38 0.02
USD 1 609 759.85 EUR 1 418 109.45 13.6.2019 28 015.72 0.02
EUR 70 000.00 USD 79 620.17 13.6.2019 -1 542.92 0.00
USD 1 569 707.74 CHF 1 580 000.00 13.6.2019 -2 792.12 0.00
EUR 1 300 000.00 USD 1 469 656.76 13.6.2019 -19 650.65 -0.01
USD 1 543 712.86 CAD 2 065 000.00 13.6.2019 15 816.32 0.01
NOK 13 100 000.00 USD 1 538 484.85 13.6.2019 -41 322.20 -0.03
USD 124 218.16 EUR 110 000.00 13.6.2019 1 525.33 0.00
EUR 50 000.00 USD 56 477.00 13.6.2019 -707.53 0.00
EUR 5 000.00 USD 5 630.79 13.6.2019 -53.84 0.00
EUR 5 000.00 USD 5 634.09 20.6.2019 -53.65 0.00
USD 1 524 376.30 CAD 2 047 833.40 20.6.2019 8 889.57 0.00
NOK 26 246 811.67 USD 3 066 133.22 20.6.2019 -65 632.40 -0.04
USD 54 656.64 JPY 6 087 875.00 20.6.2019 -1 497.16 0.00
USD 3 078 835.96 CHF 3 120 000.00 20.6.2019 -28 574.97 -0.02
USD 186 032.05 EUR 165 142.22 20.6.2019 1 718.67 0.00
USD 1 474 158.87 AUD 2 105 000.00 13.6.2019 15 179.36 0.01
USD 1 474 390.42 AUD 2 105 000.00 20.6.2019 15 090.67 0.01
USD 35 039.75 AUD 50 000.00 20.6.2019 377.05 0.00
USD 35 034.35 AUD 50 000.00 13.6.2019 379.25 0.00
CHF 70 000.00 USD 69 478.56 20.6.2019 238.99 0.00
CHF 80 000.00 USD 79 352.64 13.6.2019 267.61 0.00
JPY 6 713 832 800.00 USD 60 957 317.01 24.6.2019 980 983.79 0.64
INR 53 060 000.00 USD 757 458.96 25.7.2019 -1 180.19 0.00
USD 759 936.41 TWD 23 900 000.00 25.7.2019 3 460.57 0.00
USD 379 784.90 AUD 550 000.00 20.6.2019 -1 504.82 0.00
USD 379 714.50 AUD 550 000.00 13.6.2019 -1 491.55 0.00
USD 379 271.86 NZD 580 000.00 13.6.2019 1 100.78 0.00
USD 379 328.12 NZD 580 000.00 20.6.2019 1 097.03 0.00
ZAR 5 390 000.00 USD 373 594.69 13.6.2019 -3 856.99 0.00
ZAR 5 380 000.00 USD 372 591.66 20.6.2019 -3 869.79 0.00
USD 27 689.64 AUD 40 000.00 13.6.2019 -34.44 0.00
USD 27 694.68 AUD 40 000.00 20.6.2019 -35.48 0.00
NOK 300 000.00 USD 34 482.59 13.6.2019 -196.42 0.00
NOK 300 000.00 USD 34 491.73 20.6.2019 -196.13 0.00
IDR 10 956 060 000.00 USD 755 590.34 25.7.2019 2 398.40 0.00
EUR 100 000.00 USD 111 626.40 13.6.2019 -87.47 0.00
EUR 100 000.00 USD 111 690.70 20.6.2019 -81.82 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 898 662.85 0.59
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 1 968 661.66 1.28
当座借越およびその他の短期負債 -138 974.22 -0.09
その他の資産および負債 -632 376.27 -0.41
純資産総額 153 368 218.52 100.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD ABU DHABI,GOVERNMENT OF-REG-S 3.12500% 17-11.10.27 400 000.00 405 000.00
0.30
USD ALBERTA, PROVINCE OF 3.30000% 18-15.03.28 250 000.00 264 580.00
0.19
USD ALPHABET INC 1.99800% 16-15.08.26 660 000.00 631 702.47
0.46
USD AMERICAN EXPRESS CO 3.40000% 18-27.02.23 115 000.00 117 735.87
0.09
USD APPLE INC 1.80000% 17-11.05.20 250 000.00 248 552.63
0.18
USD APPLE INC 2.45000% 16-04.08.26 230 000.00 223 456.27
0.16
USD APPLE INC 2.90000% 17-12.09.27 650 000.00 649 466.75
0.47
USD APPLE INC 3.00000% 17-09.02.24 200 000.00 203 803.52
0.15
USD APPLE INC 3.20000% 17-11.05.27 750 000.00 770 870.25
0.56
USD APPLE INC 3.25000% 16-23.02.26 150 000.00 153 702.57
0.11
USD APPLE INC 3.45000% 14-06.05.24 550 000.00 568 942.66
0.41
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 3.12500% 16-15.03.26 400 000.00 406 301.00
0.30
USD CHEVRON CORP 2.95400% 16-16.05.26 575 000.00 584 328.34
0.43
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.35000% 19-04.06.24 200 000.00 205 010.00
0.15
USD CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 4.37500% 12-15.06.22 225 000.00 235 257.75
0.17
USD EQUINOR ASA 3.62500% 18-10.09.28 230 000.00 241 972.44
0.18
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.00000% 16-15.03.21 150 000.00 149 874.10
0.11
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.37500% 17-24.05.27 150 000.00 152 341.38
0.11
USD EXXON MOBIL CORP 2.72600% 16-01.03.23 550 000.00 555 722.53
0.41
USD HSBC BANK PLC-REG-S 4.12500% 10-12.08.20 250 000.00 254 596.10
0.19
USD JOHNSON & JOHNSON 3.37500% 13-05.12.23 475 000.00 498 029.14
0.36
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.12500% 17-
300 000.00 299 512.50
25.07.27 0.22
USD KOREA RESOURCES CORP-REG-S 3.00000% 17-24.04.22 600 000.00 601 467.00
0.44
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.00000% 15-02.05.25 845 000.00 841 375.30
0.61
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.87500% 18-03.04.28 380 000.00 397 286.54
0.29
USD KUWAIT INTERNATIONAL GOVT BOND-REG-S 3.50000% 17-20.03.27 800 000.00 833 000.00
0.61
USD LANDWIRTSCHAFTLICHE RENTENBANK 2.00000% 15-13.01.25 525 000.00 523 144.62
0.38
USD MICROSOFT CORP 2.87500% 17-06.02.24 50 000.00 51 645.33
0.04
USD MICROSOFT CORP 3.30000% 17-06.02.27 1 030 000.00 1 072 563.20
0.78
USD MICROSOFT CORP 4.00000% 11-08.02.21 250 000.00 257 765.97
0.19
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.10000% 17-17.05.27 240 000.00 243 733.39
0.18
USD PROCTER & GAMBLE CO 2.85000% 17-11.08.27 500 000.00 506 066.45
0.37
USD QATAR, STATE OF-REG-S 2.37500% 16-02.06.21 600 000.00 596 100.00
0.43
USD QUEBEC, PROVINCE OF 2.50000% 16-20.04.26 500 000.00 504 163.90
0.37
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.62500% 18-17.09.28 250 000.00 267 057.67
0.19
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.87500% 16-10.05.26 250 000.00 249 828.52
0.18
USD TOTAL CAPITAL INTERNATIONAL SA 3.70000% 13-15.01.24 475 000.00 495 487.23
0.36
USD WALMART INC 3.05000% 19-08.07.26 200 000.00 205 091.00
0.15
USD WALMART INC 3.70000% 18-26.06.28 600 000.00 638 418.84
0.47
USD WESTPAC BANKING CORP 2.85000% 16-13.05.26 850 000.00 841 279.00
0.61
米ドル合計 16 946 232.23
12.36
ノート、固定利付債合計 16 946 232.23
12.36
中期債券、固定利付債
米ドル
USD ASB FINANCE LTD-REG-S 2.12500% 16-01.09.21 200 000.00 196 880.02
0.14
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 15-22.01.25 825 000.00 819 529.19
0.60
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 17-12.01.27 550 000.00 567 780.62
0.41
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.75000% 18-19.01.28 50 000.00 52 008.64
0.04
USD BANK OF AMERICA CORP 3.24800% 16-21.10.27 325 000.00 323 499.52
0.24
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.15000% 17-19.09.27 175 000.00 176 195.25
0.13
USD CPPIB CAPITAL INC-REG-S 2.75000% 17-02.11.27 250 000.00 255 265.70
0.19
USD HENKEL AG & CO KGAA-REG-S 1.50000% 16-13.09.19 260 000.00 259 114.96
0.19
USD JAPAN TOBACCO INC-REG-S 2.80000% 16-13.04.26 400 000.00 393 504.00
0.29
USD MDC-GMTN B.V-REG-S 3.00000% 17-19.04.24 550 000.00 545 369.00
0.40
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 3.12500% 18-22.03.23 280 000.00 287 055.13
0.21
USD NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP-REG-S 2.60000% 17-28.09.22 125 000.00 123 651.03
0.09
USD SP POWERASSETS LTD-REG-S 3.25000% 15-24.11.25 500 000.00 512 945.00
0.37
USD TORONTO-DOMINION BANK 2.50000% 15-14.12.20 175 000.00 175 345.44
0.13
USD TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2.60000% 17-11.01.22 500 000.00 501 544.25
0.36
米ドル合計 5 189 687.75
3.79
中期債券、固定利付債合計 5 189 687.75
3.79
債券、固定利付債
米ドル
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.62500% 14-28.04.21 400 000.00 403 968.00
0.29
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.37500% 16-16.03.26 80 000.00 80 482.85
0.06
USD CANADIAN IMPERIAL BANK OF COM/CAN-REG-S 2.35000% 17-
200 000.00 200 226.86
27.07.22 0.15
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 3.25000% 14-29.01.24 1 250 000.00 1 316 938.38
0.96
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.87500% 15-10.02.25 330 000.00 326 937.45
0.24
USD ING BANK NV-REG-S 2.62500% 12-05.12.22 550 000.00 556 307.78
0.41
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.00000% 14-21.02.24 120 000.00 125 146.96
0.09
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.12500% 15-15.01.25 80 000.00 80 171.41
0.06
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT 2.50000% 15-29.07.25 1 750 000.00 1 788 814.82
1.30
USD KOREA NATIONAL OIL CORP-REG-S 3.25000% 14-10.07.24 600 000.00 611 655.00
0.45
USD KOREA, REPUBLIC OF 3.87500% 13-11.09.23 200 000.00 212 907.00
0.16
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.50000% 14-20.11.24 200 000.00 204 574.88
0.15
USD MORGAN STANLEY 5.50000% 10-24.07.20 550 000.00 567 075.24
0.41
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.40000% 14-06.05.24 400 000.00 414 551.44
0.30
USD OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AG 2.37500% 14-01.10.21 20 000.00 20 148.56
0.01
USD ONTARIO, PROVINCE OF 3.20000% 14-16.05.24 25 000.00 26 129.29
0.02
USD ONTARIO, PROVINCE OF 2.50000% 16-27.04.26 925 000.00 930 316.81
0.68
米ドル合計 7 866 352.73
5.74
債券、固定利付債合計 7 866 352.73
5.74
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 5.37500% 01-15.02.31 200 000.00 265 671.86
0.20
USD AMERICA, UNITED STATES OF 4.37500% 08-15.02.38 55 000.00 71 833.00
0.05
USD AMERICA, UNITED STATES OF 4.37500% 11-15.05.41 270 000.00 356 779.67
0.26
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.00000% 18-15.08.48 290 000.00 314 491.40
0.23
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.08.27 325 000.00 328 872.05
0.24
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.62500% 19-15.02.29 700 000.00 729 394.47
0.53
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 15-31.01.22 5 000.00 ▶ 946.29
0.00
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.62500% 10-15.02.20 1 000 000.00 1 008 671.80
0.74
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.62500% 10-15.11.20 2 375 000.00 2 394 111.15
1.75
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.12500% 16-31.07.21 2 175 000.00 2 137 532.23
1.56
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.37500% 16-30.09.23 2 230 000.00 2 177 821.48
1.59
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 415 000.00 420 446.88
0.31
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 13-15.05.23 1 200 000.00 1 191 984.38
0.87
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.50000% 13-15.08.23 5 000.00 5 114.25
0.00
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 17-15.05.20 5 000.00 ▶ 964.65
0.00
米ドル合計 11 412 635.56
8.33
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 11 412 635.56
8.33
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.875%/CPI LINKED 99-15.04.29 400 000.00 824 419.51
0.60
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.375%/CPI LINKED 04-15.01.25 345 000.00 518 035.30
0.38
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.500%/CPI LINKED 18-15.01.28 500 000.00 520 441.67
0.38
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.125%/CPI LINKED 11-15.01.21 400 000.00 468 854.72
0.34
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.01.22 280 000.00 312 445.32
0.23
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 17-15.01.27 275 000.00 289 686.37
0.21
米ドル合計 2 933 882.89
2.14
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 2 933 882.89
2.14
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 44 348 791.16
32.36
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD HSBC HOLDINGS PLC 4.87500% 11-14.01.22 375 000.00 395 633.25
0.29
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 1.95000% 17-28.09.20 300 000.00 298 524.77
0.22
USD SCENTRE GROUP TRUST 1 / 2-REG-S 3.75000% 17-23.03.27 150 000.00 152 730.00
0.11
米ドル合計 846 888.02
0.62
ノート、固定利付債合計 846 888.02
0.62
中期債券、固定利付債
米ドル
USD GUARDIAN LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 2.00000% 16-26.04.21 150 000.00 148 754.22
0.11
USD ROYAL BANK OF CANADA 2.12500% 17-02.03.20 250 000.00 249 501.66
0.18
米ドル合計 398 255.88
0.29
中期債券、固定利付債合計 398 255.88
0.29
中期債券、ゼロ・クーポン債
米ドル
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.00000% 00-
150 000.00 111 991.00
01.05.30 0.08
米ドル合計 111 991.00
0.08
中期債券、ゼロ・クーポン債合計 111 991.00
0.08
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.62500% 14-31.08.19 705 000.00 703 512.88
0.51
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 12-15.05.22 3 000 000.00 2 986 289.07
2.18
米ドル合計 3 689 801.95
2.69
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 3 689 801.95
2.69
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 14-15.01.24 350 000.00 386 707.32
0.28
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.250%/CPI LINKED 15-15.01.25 285 000.00 304 532.89
0.22
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 16-15.01.26 485 000.00 528 362.23
0.39
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.07.22 340 000.00 374 528.52
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 13-15.01.23 340 000.00 371 593.03
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI INDEX 13-15.07.23 340 000.00 373 652.34
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 15-15.07.25 490 000.00 528 051.71
0.39
米ドル合計 2 867 428.04
2.09
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 2 867 428.04
2.09
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 7 914 364.89
5.77
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
ルクセンブルグ
EUR UBS (LUX) BOND FUND - EURO HIGH YIELD (EUR) I-X-ACC 19 279.00 2 726 262.96
1.99
USD UBS (LUX) BOND SICAV - SHORT TERM USD CORPORATES (USD) U-
1 738.00 18 465 241.96
X-A 13.47
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD CORPORATES U-X-ACC 6 464 279.80
580.00 4.72
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD U-X-ACC ▶ 138 399.20
219.00 3.02
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERGING ECONOMIES CORP (USD)-I-X-
26 448.00 2 806 661.76
DIS 2.05
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD INVEST GRADE CORP USD U X ACC 2 042.00 22 408 091.20
16.35
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND-GLOBAL BONDS (USD)-U-X
6 899 807.59
ACC 533.00 5.03
USD UBS (LUX) EQUITY SICAV-GLOBAL QUANTITATIVE (USD) U-X-ACC 9 383 280.70
685.00 6.85
USD UBS (LUX) INST FUND-KEY SEL.GLOBAL EQUITY FA-USD 7 756 948.43
343.00 5.66
USD UBS (LUX) INSTITUTIONAL SICAV - E MARKETS EQUITY PASS FA
305 854.25
USD 25.00 0.22
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD U-X-ACC 690 244.38
63.00 0.50
ルクセンブルグ合計 82 045 072.23
59.86
投資信託、オープン・エンド型合計 82 045 072.23
59.86
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
82 045 072.23
UCITS/ その他の UCIs 合計 59.86
公認の証券取引所に上場されている派生商品
指数に係るオプション、従来型
米ドル
USD S&P 500 INDEX PUT 2700.00000 20.12.19 115 000.00
10.00 0.08
米ドル合計 115 000.00
0.08
指数に係るオプション、従来型合計 115 000.00
0.08
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 115 000.00
0.08
投資有価証券合計 134 423 228.28
98.07
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
EUR SHORT EURO BTP ITALY GOVERMENT FUTURE 06.06.19 9 395.64
-33.00 0.00
JPY JAPAN GOVERNMENT 10Y BOND (TSE) FUTURE 13.06.19 -17 407.32
-3.00 -0.01
債券に係る金融先物合計 -8 011.68
-0.01
指数に係る金融先物
EUR EURO STOXX 50 INDEX FUTURE 21.06.19 95 073.56
-115.00 0.07
CHF SWISS MARKET INDEX FUTURE 21.06.19 35 132.45
19.00 0.03
GBP FTSE 100 INDEX FUTURE 21.06.19 40 257.65
31.00 0.03
USD S&P500 EMINI FUTURE 21.06.19 -35 480.39
11.00 -0.03
JPY NIKKEI 225 (OSE) INDEX FUTURE 13.06.19 -128 371.42
9.00 -0.09
AUD SPI 200 INDEX FUTURE 20.06.19 -7 552.06
-2.00 -0.01
CAD S&P/TSX 60 INDEX FUTURE 20.06.19 9 811.52
6.00 0.01
指数に係る金融先物合計 8 871.31
0.01
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 859.63 0.00
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない派生商品
クレジット・デフォルト・スワップ *
EUR ICE/ITRX.EUROPE.S31 CDI REC 1.00000% 19-20.06.24 3 600 000.00 66 544.52
0.05
クレジット・デフォルト・スワップ合計 66 544.52
0.05
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で
66 544.52
取引されていない派生商品合計 0.05
派生商品合計 67 404.15
0.05
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
NZD 160 000.00 USD 109 057.12 13.6.2019 -4 734.06 0.00
USD 1 037 658.47 GBP 781 772.58 13.6.2019 51 751.02 0.04
USD 814 478.18 CAD 1 090 044.65 13.6.2019 7 952.54 0.01
USD 55 465.58 SGD 75 000.00 13.6.2019 966.34 0.00
USD 169 690.67 SEK 1 559 811.26 13.6.2019 5 658.06 0.00
USD 229 885.67 HKD 1 800 000.00 13.6.2019 274.57 0.00
USD 54 000.80 DKK 355 000.00 13.6.2019 972.85 0.00
USD 834 961.40 AUD 1 174 808.96 13.6.2019 20 699.07 0.01
USD 847 585.12 JPY 93 004 922.00 13.6.2019 -9 760.39 -0.01
NOK 10 925 478.90 USD 1 274 780.13 13.6.2019 -26 137.46 -0.02
USD 1 762 162.94 CHF 1 738 620.44 13.6.2019 31 795.60 0.02
USD 2 681 764.65 EUR 2 362 486.42 13.6.2019 46 672.53 0.03
USD 72 125.94 JPY 8 000 000.00 13.6.2019 -1 620.31 0.00
GBP 70 000.00 USD 91 991.55 13.6.2019 -3 713.29 0.00
*
額面が正:サブ・ファンドは「受取側」、額面が負:サブ・ファンドは「支払側」
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約(続き)
先渡為替契約(購入/売却)
CAD 130 000.00 USD 97 628.45 13.6.2019 -1 441.26 0.00
USD 1 390 880.28 CHF 1 400 000.00 13.6.2019 -2 474.03 0.00
JPY 152 500 000.00 USD 1 368 236.98 13.6.2019 37 550.88 0.03
EUR 1 190 000.00 USD 1 345 301.19 13.6.2019 -17 987.90 -0.01
USD 1 379 249.51 CAD 1 845 000.00 13.6.2019 14 131.30 0.01
NOK 11 950 000.00 USD 1 403 427.02 13.6.2019 -37 694.68 -0.03
USD 271 021.44 EUR 240 000.00 13.6.2019 3 328.00 0.00
EUR 60 000.00 USD 67 772.40 13.6.2019 -849.04 0.00
AUD 50 000.00 USD 35 615.80 20.6.2019 -953.10 0.00
AUD 50 000.00 USD 35 610.45 13.6.2019 -955.35 0.00
EUR 20 000.00 USD 22 536.36 20.6.2019 -214.58 0.00
EUR 30 000.00 USD 33 784.71 13.6.2019 -323.03 0.00
USD 1 302 198.81 CAD 1 749 362.16 20.6.2019 7 593.92 0.01
NOK 22 877 018.25 USD 2 672 476.43 20.6.2019 -57 205.94 -0.04
USD 166 481.66 SEK 1 553 064.93 20.6.2019 3 065.98 0.00
USD 319 383.28 GBP 246 000.00 20.6.2019 9 028.52 0.01
USD 37 725.56 DKK 250 000.00 20.6.2019 356.76 0.00
JPY 51 515 927.00 USD 462 507.42 20.6.2019 12 669.10 0.01
USD 55 232.91 SGD 75 000.00 20.6.2019 728.18 0.00
USD 230 995.43 HKD 1 810 000.00 20.6.2019 99.03 0.00
NZD 150 000.00 USD 99 412.20 20.6.2019 -1 593.82 0.00
AUD 541 491.48 USD 381 514.32 20.6.2019 -6 123.16 0.00
USD 2 953 649.90 CHF 2 993 140.20 20.6.2019 -27 413.11 -0.02
USD 1 293 901.29 EUR 1 148 607.09 20.6.2019 11 953.76 0.01
NOK 900 000.00 USD 103 802.72 13.6.2019 -944.22 0.00
NOK 900 000.00 USD 103 830.67 20.6.2019 -943.86 0.00
USD 202 943.98 GBP 155 000.00 20.6.2019 7 395.25 0.00
SEK 900 000.00 USD 94 783.69 20.6.2019 -84.42 0.00
USD 102 911.79 NZD 155 000.00 20.6.2019 1 832.79 0.00
USD 102 897.99 NZD 155 000.00 13.6.2019 1 835.03 0.00
SEK 900 000.00 USD 94 731.68 13.6.2019 -86.03 0.00
USD 202 873.15 GBP 155 000.00 13.6.2019 7 399.86 0.00
USD 95 657.22 EUR 85 000.00 20.6.2019 789.67 0.00
USD 95 601.03 EUR 85 000.00 13.6.2019 792.94 0.00
USD 78 406.74 GBP 60 000.00 13.6.2019 2 739.66 0.00
USD 78 433.50 GBP 60 000.00 20.6.2019 2 737.22 0.00
USD 1 309 585.31 AUD 1 870 000.00 13.6.2019 13 484.75 0.01
USD 1 309 791.01 AUD 1 870 000.00 20.6.2019 13 405.95 0.01
USD 28 027.48 AUD 40 000.00 13.6.2019 303.40 0.00
GBP 50 000.00 USD 65 251.45 13.6.2019 -2 195.55 0.00
USD 28 031.80 AUD 40 000.00 20.6.2019 301.64 0.00
GBP 50 000.00 USD 65 273.80 20.6.2019 -2 193.56 0.00
USD 61 979.83 EUR 55 000.00 13.6.2019 633.42 0.00
USD 62 015.36 EUR 55 000.00 20.6.2019 630.48 0.00
USD 19 887.16 CHF 20 000.00 13.6.2019 -17.90 0.00
USD 19 900.04 CHF 20 000.00 20.6.2019 -19.26 0.00
USD 95 979.82 JPY 10 500 000.00 13.6.2019 -812.13 0.00
USD 96 031.43 JPY 10 500 000.00 20.6.2019 -819.27 0.00
INR 48 010 000.00 USD 685 367.59 25.7.2019 -1 067.86 0.00
USD 687 440.38 TWD 21 620 000.00 25.7.2019 3 130.43 0.00
USD 341 743.05 AUD 495 000.00 13.6.2019 -1 342.39 0.00
USD 341 806.41 AUD 495 000.00 20.6.2019 -1 354.34 0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約(続き)
先渡為替契約(購入/売却)
USD 343 357.35 NZD 525 000.00 20.6.2019 993.00 0.00
USD 343 306.43 NZD 525 000.00 13.6.2019 996.40 0.00
ZAR ▶ 660 000.00 USD 322 728.09 20.6.2019 -3 351.89 0.00
ZAR ▶ 670 000.00 USD 323 689.65 13.6.2019 -3 341.77 0.00
HKD 300 000.00 USD 38 230.48 13.6.2019 38.04 0.00
HKD 300 000.00 USD 38 235.61 20.6.2019 34.51 0.00
CAD 80 000.00 USD 59 470.98 13.6.2019 -278.86 0.00
CAD 80 000.00 USD 59 480.26 20.6.2019 -276.74 0.00
JPY 12 000 000.00 USD 109 694.43 13.6.2019 924.94 0.00
JPY 12 000 000.00 USD 109 753.02 20.6.2019 933.49 0.00
CHF 30 000.00 USD 29 995.95 13.6.2019 -138.36 0.00
CHF 20 000.00 USD 20 010.33 20.6.2019 -91.03 0.00
IDR 9 912 570 000.00 USD 683 625.52 25.7.2019 2 169.96 0.00
EUR 80 000.00 USD 89 301.12 13.6.2019 -69.97 0.00
EUR 70 000.00 USD 78 183.49 20.6.2019 -57.27 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 110 069.65 0.08
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 2 558 436.50 1.87
当座借越およびその他の短期負債 -125 266.66 -0.09
その他の資産および負債 31 412.88 0.02
純資産総額 137 065 284.80 100.00
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
無記名株式
オーストリア
EUR ANDRITZ AG NPV(BR) 1 106.00 39 685.57
0.00
EUR ERSTE GROUP BK AG NPV ▶ 516.00 159 778.85
0.02
EUR OMV AG NPV(VAR) 2 083.00 97 698.93
0.01
EUR RAIFFEISEN BK INTL NPV (REGD) 1 858.00 43 107.03
0.00
EUR VERBUND AG CLASS ’A ’NPV 1 002.00 50 022.73
0.01
EUR VOESTALPINE AG NPV 1 369.00 35 651.99
0.00
オーストリア合計 425 945.10
0.04
ベルギー
EUR ANHEUSER-BUSCH IN NPV 10 878.00 880 171.11
0.08
EUR COLRUYT SA NPV 64 490.11
870.00 0.01
EUR GPE BRUXELLES LAM NPV 1 226.00 114 022.47
0.01
EUR PROXIMUS SA NPV 2 156.00 62 345.88
0.00
EUR SOLVAY SA NPV 1 054.00 98 754.05
0.01
EUR UMICORE NPV 2 909.00 86 551.90
0.01
ベルギー合計 1 306 335.52
0.12
フィンランド
EUR
KONE CORPORATION NPV ORD ‘B ’ ▶ 954.00 269 455.11
0.03
EUR METSO OYJ NPV 1 347.00 43 454.80
0.00
EUR WARTSILA OYJ ABP SER ’B ’EUR3.50 6 144.00 89 587.32
0.01
フィンランド合計 402 497.23
0.04
フランス
EUR ACCOR EUR3 2 571.00 94 659.40
0.01
EUR ADP EUR3 69 140.96
405.00 0.01
EUR AIR LIQUIDE(L ’) EUR5.5 (POST-SUBDIVISION) 6 099.00 757 800.90
0.07
EUR AIRBUS EUR1 8 314.00 1 064 144.12
0.10
EUR ALSTOM EUR7.00 2 189.00 99 719.08
0.01
EUR AMUNDI EUR2.5 (AIW) 49 787.93
769.00 0.00
EUR ARKEMA EUR10 82 203.19
982.00 0.01
EUR ATOS SE EUR1 1 378.47 104 792.30
0.01
EUR AXA EUR2.29 27 769.00 683 252.02
0.06
EUR BIC EUR3.82 23 056.35
296.00 0.00
EUR BIOMERIEUX NPV (POST SPLIT) 46 055.81
565.00 0.00
EUR BNP PARIBAS EUR2 16 153.00 735 753.91
0.07
EUR BOLLORE EUR0.16 11 948.00 53 816.22
0.01
EUR BOUYGUES EUR1 3 379.00 117 969.63
0.01
EUR BUREAU VERITAS EUR0.12 ▶ 173.00 98 165.35
0.01
EUR CAPGEMINI EUR8 2 246.00 250 533.29
0.02
EUR CARREFOUR EUR2.50 8 273.00 155 248.26
0.01
EUR CASINO GUICH-PERR EUR1.53 33 068.30
871.00 0.00
EUR CIE DE ST-GOBAIN EUR4 6 950.00 251 045.50
0.02
EUR CNP ASSURANCES EUR1 2 290.00 48 970.22
0.00
EUR COVIVIO EUR3 65 607.69
627.00 0.01
EUR CREDIT AGRICOLE SA EUR3 15 954.00 181 872.42
0.02
EUR DANONE EUR0.25 8 767.00 697 542.76
0.06
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR DASSAULT AVIATION EUR8 37 341.87
30.00 0.00
EUR DASSAULT SYSTEMES EUR0.50 1 911.00 282 907.11
0.03
EUR EDENRED EUR2 3 346.00 152 500.36
0.01
EUR EDF EUR0.5 8 396.00 117 512.40
0.01
EUR EIFFAGE EUR4 1 119.00 106 714.64
0.01
EUR ENGIE EUR1 25 569.00 354 735.55
0.03
EUR ESSILORLUXOTTICA EUR0.18 ▶ 023.00 462 424.55
0.04
EUR EURAZEO NPV 37 350.50
535.00 0.00
EUR EUTELSAT COMMUNICA EUR1 2 663.00 46 812.54
0.00
EUR FAURECIA EUR7 36 003.97
977.00 0.00
EUR GETLINK SE EUR0.40 6 494.00 99 937.29
0.01
EUR HERMES INTL NPV 307 546.34
464.00 0.03
EUR ICADE NPV 31 017.15
366.00 0.00
EUR ILIAD NPV 42 883.98
372.00 0.00
EUR IMERYS EUR2 27 613.50
638.00 0.00
EUR INGENICO GROUP EUR1 71 708.89
899.00 0.01
EUR IPSEN EUR1 64 088.72
538.00 0.01
EUR JC DECAUX SA NPV 24 654.99
885.00 0.00
EUR KERING EUR4 1 084.00 562 846.82
0.05
EUR KLEPIERRE EUR1.40 2 786.00 94 596.53
0.01
EUR L ’OREAL EUR0.20 3 591.00 961 992.06
0.09
EUR LEGRAND SA EUR4 3 773.00 252 855.17
0.02
EUR LVMH MOET HENNESSY EUR0.30 3 967.00 1 496 824.12
0.14
EUR NATIXIS EUR1.6 13 219.00 60 528.00
0.01
EUR ORANGE EUR4 28 592.00 447 335.39
0.04
EUR PERNOD RICARD EUR1.55 3 037.00 534 039.53
0.05
EUR PEUGEOT SA EUR1 8 198.00 182 434.76
0.02
EUR PUBLICIS GROUPE SA EUR0.40 2 939.00 160 151.15
0.01
EUR REMY COINTREAU EUR1.60 45 642.66
333.00 0.00
EUR RENAULT SA EUR3.81 2 694.00 161 871.02
0.02
EUR SAFRAN EUR0.20 ▶ 640.00 608 577.74
0.06
EUR SANOFI EUR2 16 018.00 1 289 459.32
0.12
EUR SARTORIUS STEDIM B EUR0.20 (POST SUBD) 46 604.01
337.00 0.00
EUR SCHNEIDER ELECTRIC EUR8 7 872.00 621 069.15
0.06
EUR SCOR SE EUR7.876972 (POST CONS) 2 265.00 92 959.02
0.01
EUR SEB SA EUR1 51 843.35
318.00 0.01
EUR SOC GENERALE EUR1.25 10 763.00 269 379.60
0.03
EUR SODEXO EUR4 1 231.00 141 291.78
0.01
EUR SUEZ EUR4 5 224.00 69 710.84
0.01
EUR TELEPERFORMANCE EUR2.50 152 567.89
796.00 0.01
EUR THALES EUR3 1 492.00 163 866.86
0.02
EUR TOTAL EUR2.5 33 779.00 1 755 605.56
0.16
EUR UBISOFT ENTERTAIN EUR0.31 1 171.00 95 727.75
0.01
EUR UNIBAIL-RODAMCO-WE NPV(1 ORD UNIBAIL-R & 1CLS) 2 005.00 302 408.68
0.03
EUR VALEO EUR1 (POST SUBD) 3 364.00 88 768.58
0.01
EUR VEOLIA ENVIRONNEME EUR5 7 484.00 172 717.16
0.02
EUR VINCI EUR2.50 7 268.00 716 446.01
0.07
EUR VIVENDI SA EUR5.50 13 485.00 362 601.75
0.03
EUR WENDEL EUR4 40 143.34
316.00 0.00
EUR WORLDLINE EUR0.68 1 097.00 65 889.62
0.01
フランス合計 20 136 715.18
1.85
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ドイツ
EUR 1&1 DRILLISCH AG NPV 21 250.57
697.00 0.00
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 ▶ 791.00 331 115.53
0.03
EUR BEIERSDORF AG NPV 1 431.00 164 327.12
0.01
EUR CARL ZEISS MEDITEC NPV 51 542.31
549.00 0.00
EUR COMMERZBANK AG NPV 14 146.00 99 342.17
0.01
EUR CONTINENTAL AG ORD NPV 1 552.00 210 649.59
0.02
EUR COVESTRO AG NPV 2 711.00 118 513.94
0.01
EUR DEUTSCHE WOHNEN AG NPV (BR) 5 022.00 236 442.23
0.02
EUR FRAPORT AG NPV 47 137.01
600.00 0.00
EUR FRESENIUS MED CARE NPV 3 011.00 219 034.50
0.02
EUR FRESENIUS SE & CO.KGAA NPV 6 050.00 306 145.94
0.03
EUR GEA GROUP AG NPV 2 331.00 63 588.02
0.01
EUR HEIDELBERGCEMENT NPV 2 138.00 158 577.89
0.01
EUR HENKEL AG & CO KGAA 1 443.00 124 781.35
0.01
EUR HOCHTIEF AG NPV 40 388.50
340.00 0.00
EUR INNOGY SE NPV 25 866.02
572.00 0.00
EUR INNOGY SE NPV (ASD 06/07/18 EON CSH) 1 420.00 58 785.31
0.01
EUR KION GROUP AG NPV 48 982.37
900.00 0.00
EUR KNORR BREMSE AG NPV 75 445.79
687.00 0.01
EUR LANXESS AG NPV 1 240.00 62 001.10
0.01
EUR MERCK KGAA NPV 1 817.00 175 061.96
0.02
EUR METRO AG (NEW) NPV 2 588.00 40 692.36
0.00
EUR PUMA SE NPV 69 602.30
120.00 0.01
EUR RWE AG (NEU) NPV 7 766.00 193 504.38
0.02
EUR SAP AG ORD NPV 14 029.00 1 726 219.73
0.16
EUR SYMRISE AG NPV (BR) 1 867.00 174 470.01
0.02
EUR THYSSENKRUPP AG NPV 6 133.00 77 466.89
0.01
EUR VOLKSWAGEN AG ORD NPV 73 315.65
463.00 0.01
EUR WIRECARD AG NPV 1 711.00 267 122.06
0.02
EUR ZALANDO SE NPV 1 804.00 71 445.61
0.01
ドイツ合計 5 332 818.21
0.49
アイルランド
EUR AIB GROUP PLC ORD EUR0.625 9 801.00 40 213.86
0.00
EUR BANK OF IRELAND GR EUR1 12 159.00 65 064.13
0.01
GBP DCC ORD EUR0.25 1 054.00 88 342.70
0.01
EUR FLUTTER ENTERTAINM ORD EUR0.09 1 074.00 76 236.92
0.01
EUR
KERRY GROUP ‘A ’ORD EUR0.125(DUBLIN LIST) 2 109.00 243 241.99
0.02
アイルランド合計 513 099.60
0.05
イタリア
EUR ASSIC GENERALI SPA EUR1 16 196.00 283 624.52
0.02
EUR FINECOBANK SPA EUR0.33 7 115.00 73 545.70
0.01
EUR LEONARDO SPA EUR4.40 6 073.00 67 281.97
0.01
EUR POSTE ITALIANE SPA NPV 7 256.00 70 345.80
0.01
EUR TELECOM ITALIA SPA DI RISP EUR0.55 87 982.00 41 030.89
0.00
EUR TELECOM ITALIA SPA EUR0.55 154 621.00 75 778.39
0.01
イタリア合計 611 607.27
0.06
ジャージー
GBP GLENCORE XSTRATA ORD USD0.01 119 546.00 383 695.87
0.03
ジャージー合計 383 695.87
0.03
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ルクセンブルグ
EUR AROUNDTOWN SA EUR0.01 11 124.00 94 234.62
0.01
EUR EUROFINS SCIENTIFI EUR0.10 72 602.13
160.00 0.01
EUR RTL GROUP NPV 23 031.56
482.00 0.00
ルクセンブルグ合計 189 868.31
0.02
メキシコ
GBP FRESNILLO PLC ORD USD0.50 2 013.00 19 485.58
0.00
メキシコ合計 19 485.58
0.00
オランダ
USD AERCAP HOLDINGS EUR0.01 1 839.00 82 423.98
0.01
EUR AKZO NOBEL NV EUR0.50(POST REV SPLIT) 3 330.00 280 238.52
0.03
EUR EXOR NV EUR0.01 1 484.00 92 970.76
0.01
EUR HEINEKEN HOLDING EUR1.6 1 632.00 161 129.66
0.01
EUR HEINEKEN NV EUR1.60 3 774.00 395 406.46
0.04
EUR ING GROEP N.V.EUR0.01 55 903.00 603 954.96
0.06
EUR KON KPN NV EUR0.04 50 832.00 155 093.03
0.01
EUR KONINKLIJKE AHOLD EUR0.01 17 073.00 383 074.37
0.04
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV EUR0.20 12 933.00 510 901.45
0.05
USD NXP SEMICONDUCTORS EUR0.20 ▶ 345.00 383 055.20
0.03
EUR QIAGEN NV EUR0.01 3 172.00 120 745.97
0.01
EUR RANDSTAD N.V.EUR0.10 1 713.00 88 190.33
0.01
GBP
ROYAL DUTCH SHELL ‘B ’SHS EUR0.07 (UK LIST) 39 813.00 1 241 209.86
0.11
EUR STMICROELECTRONICS EUR1.04 9 458.00 144 338.76
0.01
EUR VOPAK(KON) EUR0.50 1 052.00 43 023.27
0.00
EUR WOLTERS KLUWER EUR0.12 3 970.00 276 675.05
0.03
オランダ合計 ▶ 962 431.63
0.46
南アフリカ
GBP MONDI ORD EUR0.20 3 954.00 81 731.39
0.01
南アフリカ合計 81 731.39
0.01
スペイン
EUR ACS ACTIVIDADES CO EUR0.5 3 562.00 146 467.71
0.01
EUR AENA SME S.A. EUR10 176 038.55
958.00 0.02
EUR AMADEUS IT GROUP EUR0.01 6 283.00 478 619.87
0.04
EUR BANKIA S.A. EUR1 (POST CONS) 19 902.00 50 210.53
0.00
EUR BCO DE SABADELL EUR0.125 79 098.00 87 543.48
0.01
EUR CAIXABANK SA EUR1 50 578.00 155 445.27
0.01
EUR CELLNEX TELECOM SA EUR0.25 2 690.00 94 274.57
0.01
EUR ENAGAS SA EUR1.50 3 216.00 87 801.87
0.01
EUR ENDESA SA EUR1.2 ▶ 499.00 111 850.31
0.01
EUR FERROVIAL SA EUR0.2 6 950.00 165 659.83
0.02
EUR GRIFOLS SA EUR0.25 (CLASS A) POST SUBD ▶ 161.00 106 553.90
0.01
EUR IBERDROLA SA EUR0.75 (POST SUBDIVISION) 84 955.00 787 083.09
0.07
EUR INDITEX EUR0.03 (POST SUBD) 15 693.00 420 574.24
0.04
EUR NATURGY ENERGY GRO EUR1 ▶ 943.00 140 625.16
0.01
EUR RED ELECTRICA CORP EUR0.5 6 033.00 127 936.28
0.01
EUR REPSOL SA EUR1 19 689.00 317 258.72
0.03
EUR SIEMENS GAMESA RENEWABLE ENERGY 3 366.00 52 325.08
0.01
EUR TELEFONICA SA EUR1 66 645.00 533 080.31
0.05
スペイン合計 ▶ 039 348.77
0.37
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
スイス
CHF PARGESA HLDGS SA CHF20(BR) 1 156.00 85 218.87
0.01
CHF SWATCH GROUP CHF2.25(BR) 220 958.49
883.00 0.02
CHF SWISS RE AG CHF0.10 9 083.00 857 866.48
0.08
CHF VIFOR PHARMA AG CHF0.01 1 408.00 193 733.86
0.01
スイス合計 1 357 777.70
0.12
イギリス
GBP 3I GROUP ORD GBP0.738636 10 362.00 137 263.38
0.01
GBP ASTRAZENECA ORD USD0.25 13 442.00 988 244.17
0.09
GBP AVIVA ORD GBP0.25 41 825.00 213 289.87
0.02
GBP BAE SYSTEMS ORD GBP0.025 34 227.00 195 164.05
0.02
GBP BARRATT DEVEL ORD GBP0.10 10 848.00 76 294.33
0.01
GBP BRIT AMER TOBACCO ORD GBP0.25 24 379.00 848 073.25
0.08
GBP BRITISH LAND CO PLC REIT 9 758.00 65 676.57
0.01
GBP BT GROUP ORD GBP0.05 89 703.00 219 068.27
0.02
GBP BUNZL ORD GBP0.32142857 3 586.00 95 593.65
0.01
USD COCA-COLA EUROPEAN ORD EUR0.01 3 408.00 188 803.20
0.02
GBP EVRAZ PLC ORD USD1 5 142.00 38 108.14
0.00
GBP HALMA ORD GBP0.10 3 785.00 86 634.35
0.01
GBP INFORMA PLC (GB) ORD GBP0.001 13 313.00 130 311.19
0.01
GBP ITV ORD GBP0.10 41 769.00 56 462.45
0.00
GBP JOHNSON MATTHEY ORD GBP1.109245 2 071.00 80 762.32
0.01
GBP KINGFISHER ORD GBP0.157142857 22 511.00 60 689.56
0.01
GBP LAND SECURITIES GP ORD GBP0.106666666 7 996.00 83 507.63
0.01
GBP LLOYDS BANKING GP ORD GBP0.1 755 901.00 545 537.56
0.05
GBP MARKS & SPENCER GP ORD GBP0.25 17 745.00 50 367.78
0.00
GBP MEGGITT ORD GBP0.05 8 583.00 53 073.18
0.00
GBP MELROSE INDUST PLC ORD GBP0.0685714 51 757.00 106 952.00
0.01
GBP MERLIN ENTERTAINME ORD GBP0.01 (WI) 6 531.00 31 206.27
0.00
GBP NATIONAL GRID ORD GBP0.12431289 36 002.00 359 748.23
0.03
GBP OCADO GROUP PLC ORD GBP0.02 ▶ 777.00 71 920.02
0.01
GBP RECKITT BENCK GRP ORD GBP0.10 7 505.00 600 476.49
0.06
GBP RELX PLC GBP0.1444 19 667.00 456 724.19
0.04
EUR RELX PLC GBP0.1444 1 307.00 30 352.53
0.00
GBP RENTOKIL INITIAL ORD GBP0.01 18 792.00 88 820.39
0.01
GBP ROLLS-ROYCE HLDGS ORD GBP0.20 18 135.00 196 573.24
0.02
GBP SAGE GROUP GBP0.01051948 11 614.00 109 347.99
0.01
GBP SEVERN TRENT ORD GBP0.9789 2 086.00 52 320.97
0.00
GBP SMITHS GROUP ORD GBP0.375 ▶ 242.00 77 018.02
0.01
GBP SPIRAX-SARCO ENG ORD GBP0.269230769 79 553.93
755.00 0.01
GBP SSE PLC ORD GBP0.50 10 913.00 148 344.93
0.01
GBP ST JAMES ’S PLACE ORD GBP0.15 5 632.00 74 286.56
0.01
GBP UNITED UTILITIES ▶ ORD GBP0.05 7 330.00 73 669.65
0.01
GBP WEIR GROUP ORD GBP0.125 2 717.00 50 340.25
0.00
GBP WHITBREAD ORD GBP0.76797385 1 954.00 114 028.64
0.01
GBP WOOD GROUP (JOHN) ORD GBP0.0428571(POST CONS) 5 944.00 29 307.99
0.00
GBP WPP PLC ORD GBP0.10 13 461.00 159 686.29
0.01
イギリス合計 7 123 603.48
0.65
無記名株式合計 46 886 960.84
4.31
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
参加証券
スイス
CHF LINDT & SPRUENGLI PTG CERT CHF10 215 220.96
33.00 0.02
CHF SCHINDLER-HLDG AG PTG CERT CHF0.10(POST-SUBD) 1 216.00 255 325.55
0.02
スイス合計 470 546.51
0.04
参加証券合計 470 546.51
0.04
その他の株式
スイス
CHF ROCHE HLDGS AG GENUSSCHEINE NPV 20 911.00 5 469 686.43
0.50
スイス合計 5 469 686.43
0.50
その他の株式合計 5 469 686.43
0.50
優先株式
ドイツ
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 37 739.69
639.00 0.01
EUR FUCHS PETROLUB SE NON-VTG PRF NPV 33 873.79
870.00 0.00
EUR HENKEL AG&CO.KGAA NON-VTG PRF NPV 2 508.00 228 557.91
0.02
EUR PORSCHE AUTO HL SE NON VTG PRF NPV 2 136.00 132 770.43
0.01
EUR SARTORIUS AG NON VTG PRF NPV 92 825.36
490.00 0.01
EUR VOLKSWAGEN AG NON VTG PRF NPV 2 675.00 415 833.63
0.04
ドイツ合計 941 600.81
0.09
優先株式合計 941 600.81
0.09
記名株式
オーストラリア
GBP BHP GROUP PLC ORD USD0.50 22 342.00 502 540.80
0.05
オーストラリア合計 502 540.80
0.05
ベルギー
EUR AGEAS NPV 2 649.00 128 939.57
0.01
EUR KBC GROUP NV NPV 3 677.00 241 176.79
0.02
EUR TELENET GRP HLDG NPV 41 822.35
778.00 0.01
EUR UCB NPV 1 785.00 136 214.58
0.01
ベルギー合計 548 153.29
0.05
カナダ
CAD BARRICK GOLD CORP COM NPV
1.00 12.43 0.00
カナダ合計 12.43 0.00
フィンランド
EUR ELISA CORPORATION EUR0.50 2 010.00 89 414.55
0.01
EUR FORTUM OYJ EUR3.40 6 209.00 132 360.45
0.01
EUR NESTE OIL OYJ NPV 6 051.00 204 041.11
0.02
EUR NOKIA OYJ NPV 81 519.00 406 966.33
0.04
EUR NOKIAN RENKAAT OYJ NPV 1 932.00 55 093.33
0.01
EUR ORION CORP SER ’B ’NPV 1 632.00 53 249.17
0.00
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR SAMPO OYJ SER ’A ’NPV 6 306.00 272 370.05
0.02
EUR STORA ENSO OYJ NPV SER ’R ’ 8 974.00 94 621.68
0.01
EUR UPM-KYMMENE CORP NPV 7 462.00 186 428.57
0.02
フィンランド合計 1 494 545.24
0.14
フランス
EUR GECINA EUR7.50 89 575.91
628.00 0.01
EUR MICHELIN (CGDE) EUR2 2 483.00 284 855.55
0.02
フランス合計 374 431.46
0.03
ドイツ
EUR ADIDAS AG NPV (REGD) 2 576.00 735 438.91
0.07
EUR ALLIANZ SE NPV(REGD)(VINKULIERT) 6 060.00 1 342 893.82
0.12
EUR AXEL SPRINGER SE NPV(REGD) 39 555.47
639.00 0.00
EUR BASF SE NPV 13 110.00 862 815.13
0.08
EUR BAYER AG NPV (REGD) 13 305.00 783 131.86
0.07
EUR BRENNTAG AG 2 225.00 103 094.65
0.01
EUR DAIMLER AG ORD NPV(REGD) 13 099.00 677 805.69
0.06
EUR DELIVERY HERO SE NPV 1 593.00 68 432.40
0.01
EUR DEUTSCHE BANK AG NPV(REGD) 27 699.00 187 883.66
0.02
EUR DEUTSCHE BOERSE AG NPV(REGD) 2 752.00 379 503.04
0.03
EUR DEUTSCHE LUFTHANSA ORD NPV (REGD)(VINK) 3 456.00 65 662.85
0.01
EUR DEUTSCHE POST AG NPV(REGD) 14 249.00 418 871.48
0.04
EUR DEUTSCHE TELEKOM NPV(REGD) 47 518.00 800 099.93
0.07
EUR E.ON SE NPV 32 219.00 335 659.41
0.03
EUR EVONIK INDUSTRIES NPV 2 912.00 76 322.10
0.01
EUR HANNOVER RUECKVERS ORD NPV(REGD) 123 823.90
828.00 0.01
EUR HUGO BOSS AG NPV (REGD) 56 548.13
974.00 0.01
EUR INFINEON TECHNOLOG AG NPV (REGD) 16 456.00 294 944.26
0.03
EUR MTU AERO ENGINES H NPV (REGD) 157 488.86
730.00 0.01
EUR MUENCHENER RUECKVE NPV(REGD) 2 140.00 515 335.61
0.05
EUR SIEMENS AG NPV(REGD) 10 935.00 1 236 088.73
0.11
EUR SIEMENS HEALTHINEE NPV 2 097.00 81 437.20
0.01
EUR TELEFONICA DEUTSCH NPV 9 488.00 26 548.69
0.00
GBP TUI AG NPV (REGD) 5 038.00 46 354.23
0.00
EUR UNIPER SE NPV 2 823.00 78 991.29
0.01
EUR UNITED INTERNET AG NPV(REGD) 1 763.00 62 965.40
0.01
EUR VONOVIA SE NPV 6 933.00 362 803.03
0.03
ドイツ合計 9 920 499.73
0.91
アイルランド
EUR CRH ORD EUR0.32 11 057.00 344 875.09
0.03
GBP EXPERIAN ORD USD0.10 9 628.00 289 665.58
0.03
EUR KINGSPAN GROUP ORD EUR0.13(DUBLIN LISTING) 1 897.00 98 635.60
0.01
EUR SMURFIT KAPPA GRP ORD EUR0.001 2 904.00 80 254.60
0.01
アイルランド合計 813 430.87
0.08
マン島
GBP GVC HLDGS PLC ORD EUR0.01 6 427.00 48 554.94
0.01
マン島合計 48 554.94
0.01
イタリア
EUR ATLANTIA SPA EUR1 6 845.00 171 318.72
0.02
EUR DAVIDE DE CAMPARI EUR0.05 (POST SUBD) 7 969.00 77 657.84
0.01
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR ENEL EUR1 114 676.00 711 785.85
0.07
EUR ENI SPA EUR1 35 894.00 543 179.34
0.05
EUR FERRARI NV EUR0.01(NEW) 1 705.00 242 435.76
0.02
EUR INTESA SANPAOLO NPV 213 375.00 436 030.76
0.04
EUR MEDIOBANCA SPA EUR0.5 8 635.00 79 596.59
0.01
EUR MONCLER SPA NPV 2 493.00 91 676.46
0.01
EUR PIRELLI & C SPA NPV 5 939.00 33 792.14
0.00
EUR PRYSMIAN SPA EUR0.10 3 386.00 56 333.71
0.00
EUR RECORDATI EUR0.125 1 505.00 62 052.58
0.01
EUR SNAM EUR1 31 321.00 157 201.11
0.01
EUR TERNA SPA ORD EUR0.22 18 611.00 113 360.30
0.01
EUR UNICREDIT SPA NPV (POST REV SPLIT) 28 931.00 328 453.58
0.03
イタリア合計 3 104 874.74
0.29
ルクセンブルグ
EUR ARCELORMITTAL NPV(POST STOCK SPLIT) 9 926.00 146 669.37
0.01
EUR TENARIS S.A. USD1 6 757.00 79 437.94
0.01
ルクセンブルグ合計 226 107.31
0.02
オランダ
EUR ADYEN NV EUR0.01 116 467.40
145.00 0.01
EUR AEGON NV EUR0.12 25 000.00 114 109.44
0.01
EUR ASML HOLDING NV EUR0.09 6 047.00 1 140 823.72
0.10
EUR CNH INDUSTRIAL NV COM EUR0.01 14 158.00 123 028.79
0.01
EUR FIAT CHRYSLER AUTO EUR0.01 15 121.00 192 731.29
0.02
EUR KONINKLIJKE DSM NV EUR1.5 2 549.00 286 320.20
0.03
EUR NN GROUP N.V.EUR0.12 ▶ 415.00 167 373.48
0.01
GBP
ROYAL DUTCH SHELL PLC ‘A ’SHS EUR0.07 47 871.00 1 484 883.93
0.14
オランダ合計 3 625 738.25
0.33
ポルトガル
EUR EDP ENERGIAS PORTU EUR1(REGD) 36 495.00 132 537.68
0.01
EUR GALP ENERGIA EUR1-B 7 114.00 106 862.51
0.01
EUR JERONIMO MARTINS EUR5 3 477.00 52 791.36
0.01
ポルトガル合計 292 191.55
0.03
スペイン
EUR BANCO SANTANDER SA EUR0.50(REGD) 232 283.00 1 022 953.71
0.09
EUR BANKINTER SA EUR0.3(REGD) 9 843.00 71 054.24
0.01
EUR BBVA(BILB-VIZ-ARG) EUR0.49 95 441.00 517 681.40
0.05
EUR MAPFRE SA EUR0.10 16 549.00 48 463.94
0.00
スペイン合計 1 660 153.29
0.15
スイス
CHF ABB LTD CHF0.12 (REGD) 54 963.00 1 004 071.31
0.09
CHF ADECCO GROUP AG CHF0.1 (REGD) ▶ 754.00 255 128.42
0.02
CHF ALCON AG CHF0.04 12 913.00 747 550.82
0.07
CHF BALOISE-HLDGS CHF0.1(REGD) 1 453.00 240 661.93
0.02
CHF BARRY CALLEBAUT AG CHF0.02 (REGD) 134 933.64
69.00 0.01
CHF CLARIANT CHF4.00(REGD) 6 176.00 112 025.77
0.01
GBP COCA-COLA HBC AG ORD CHF6.70 2 182.00 78 435.50
0.01
CHF CREDIT SUISSE GRP CHF0.04(REGD) 76 546.00 866 788.23
0.08
CHF DUFRY AG CHF5 (REGD) 1 004.00 81 869.15
0.01
CHF EMS-CHEMIE HLDG AG CHF0.01(REGD)(POST RECON) 151 513.65
254.00 0.01
CHF GEBERIT CHF0.10(REGD) 1 107.00 486 338.22
0.05
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
CHF GIVAUDAN AG CHF10 724 785.01
275.00 0.07
CHF JULIUS BAER GRUPPE CHF0.02 (REGD) 6 948.00 274 024.11
0.03
CHF KUEHNE&NAGEL INTL CHF1(REGD)(POST-SUBD) 1 683.00 222 788.14
0.02
CHF LAFARGEHOLCIM LTD CHF2 (REGD) 13 831.00 660 989.38
0.06
CHF LINDT & SPRUENGLI CHF100(REGD) 223 691.41
3.00 0.02
CHF LONZA GROUP AG CHF1(REGD) 2 223.00 681 585.92
0.06
CHF NESTLE SA CHF0.10(REGD) 91 071.00 9 013 389.72
0.83
CHF NOVARTIS AG CHF0.50(REGD) 64 530.00 5 523 719.24
0.51
CHF PARTNERS GROUP HLG CHF0.01 (REGD) 373 917.58
535.00 0.04
CHF
RICHEMONT(CIE FIN) CHF1.00 (REG) SER ‘A ’ 15 606.00 1 144 093.49
0.11
CHF SCHINDLER-HLDG AG CHF0.1(REGD)(POST-SUBD) 120 511.21
589.00 0.01
CHF SGS LTD CHF1(REGD) 405 761.30
161.00 0.04
CHF SIKA AG CHF0.01 (REG) 3 804.00 563 121.34
0.05
CHF SONOVA HOLDING AG CHF0.05 (REGD) 1 660.00 368 192.08
0.03
CHF STRAUMANN HLDG CHF0.1(REGD) 250 799.22
306.00 0.02
CHF SWATCH GROUP CHF0.45(REGD) 1 707.00 82 070.41
0.01
CHF SWISS LIFE HLDG CHF5.1(REGD) 1 025.00 464 375.90
0.04
CHF SWISS PRIME SITE CHF15.3 (REGD) 2 332.00 189 184.47
0.02
CHF SWISSCOM AG CHF1(REGD) 367 621.02
771.00 0.03
CHF TEMENOS AG CHF5 (REGD) 1 874.00 324 924.79
0.03
CHF UBS GROUP CHF0.10 (REGD) 115 187.00 1 322 672.22
0.12
CHF ZURICH INSURANCE GRP CHF0.10 ▶ 510.00 1 456 328.48
0.13
スイス合計 28 917 863.08
2.66
アラブ首長国連邦
GBP NMC HEALTH PLC ORD GBP0.1 1 300.00 36 915.86
0.00
アラブ首長国連邦合計 36 915.86
0.00
イギリス
GBP ADMIRAL GROUP ORD GBP0.001 1 800.00 46 781.01
0.00
GBP ANGLO AMERICAN USD0.54945 11 154.00 266 408.61
0.02
GBP ANTOFAGASTA ORD GBP0.05 ▶ 479.00 44 191.65
0.00
GBP ASHTEAD GROUP ORD GBP0.10 5 125.00 120 470.61
0.01
GBP ASSOCD BRIT FOODS ORD GBP0.0568 3 790.00 117 894.29
0.01
GBP AUTO TRADER GROUP ORD GBP0.01 9 948.00 75 155.52
0.01
GBP BARCLAYS ORD GBP0.25 182 736.00 343 960.56
0.03
GBP BERKELEY GP HLDGS ORD GBP0.05 1 334.00 58 780.82
0.01
GBP BP ORD USD0.25 213 088.00 1 450 579.60
0.13
GBP BURBERRY GROUP ORD GBP0.0005 ▶ 396.00 93 915.18
0.01
GBP CARNIVAL PLC ORD USD1.66 1 798.00 88 608.39
0.01
GBP CENTRICA ORD GBP0.061728395 60 506.00 71 320.00
0.01
GBP COMPASS GROUP ORD GBP0.1105 16 870.00 380 713.08
0.04
GBP CRODA INTL ORD GBP0.10609756 1 323.00 84 542.72
0.01
GBP DIAGEO ORD GBP0.28 101/108 25 745.00 1 079 091.43
0.10
GBP DIRECT LINE INSURA ORD GBP 0.109090909 14 872.00 59 326.88
0.01
GBP EASYJET ORD GBP0.27285714 1 373.00 15 076.38
0.00
GBP FERGUSON PLC (NEW) ORD GBP0.10 2 421.00 156 355.19
0.01
GBP G4S ORD GBP0.25 13 864.00 36 573.47
0.00
GBP GLAXOSMITHKLINE ORD GBP0.25 52 686.00 1 014 010.98
0.09
GBP HARGREAVES LANSDOW ORD GBP0.004 (WI) 3 032.00 86 595.93
0.01
GBP HSBC HLDGS ORD USD0.50(UK REG) 212 944.00 1 731 413.67
0.16
GBP IMPERIAL BRANDS PL GBP0.10 10 169.00 245 445.70
0.02
GBP INTERCONTL HOTELS ORD GBP0.208521303 1 837.00 118 198.86
0.01
GBP INTERTEK GROUP ORD GBP0.01 1 728.00 115 345.35
0.01
GBP INVESTEC ORD GBP0.0002 7 918.00 46 017.08
0.00
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
GBP LEGAL & GENERAL GP ORD GBP0.025 63 463.00 205 251.17
0.02
GBP LONDON STOCK EXCH ORD GBP0.06918604 3 337.00 222 242.65
0.02
GBP MICRO FOCUS INTL ORD GBP0.10 3 706.00 89 534.54
0.01
GBP MORRISON(W)SUPRMKT ORD GBP0.10 24 366.00 60 454.42
0.01
GBP NEXT ORD GBP0.10 1 480.00 107 483.89
0.01
GBP PEARSON ORD GBP0.25 8 321.00 82 538.89
0.01
GBP PERSIMMON ORD GBP0.10 3 351.00 83 078.22
0.01
GBP PRUDENTIAL ORD GBP0.05 27 382.00 544 431.10
0.05
GBP RIO TINTO ORD GBP0.10 12 226.00 699 058.79
0.06
GBP ROYAL BK SCOT GRP ORD GBP1 (POST CONS) 51 296.00 138 164.48
0.01
GBP RSA INSURANCE GRP ORD GBP1.00 10 956.00 76 308.22
0.01
GBP SAINSBURY(J) ORD GBP0.28571428 15 620.00 39 394.58
0.00
GBP SCHRODERS VTG SHS GBP1 1 465.00 53 898.93
0.00
GBP SMITH & NEPHEW ORD USD0.20 9 280.00 194 629.96
0.02
GBP STANDARD CHARTERED ORD USD0.50 30 013.00 259 881.01
0.02
GBP STD LIFE ABERDEEN ORD GBP0.1396825396 26 771.00 90 192.81
0.01
GBP TAYLOR WIMPEY ORD GBP0.01 35 009.00 72 917.13
0.01
GBP TESCO ORD GBP0.05 103 643.00 295 750.02
0.03
GBP UNILEVER PLC ORD GBP0.031111 11 751.00 716 406.15
0.07
GBP VODAFONE GROUP ORD USD0.2095238(POST CONS) 283 534.00 462 503.40
0.04
イギリス合計 12 440 893.32
1.14
記名株式合計 64 006 906.16
5.89
預託証券
ルクセンブルグ
EUR
SES S.A. FDR EACH REP 1 ‘A ’ NPV 5 068.00 76 354.55
0.01
ルクセンブルグ合計 76 354.55
0.01
オランダ
EUR ABN AMRO GROUP NV DR EACH REP SHS 6 021.00 127 077.96
0.01
オランダ合計 127 077.96
0.01
イギリス
EUR UNILEVER NV CVA EUR0.16 20 979.00 1 262 409.23
0.11
イギリス合計 1 262 409.23
0.11
預託証券合計 1 465 841.74
0.13
投資信託証券
アイルランド
USD STAR COMPASS PLC/UBS DYNMC DIVERSIFIED LTD NOTE DUE
30 850 000.00 42 785 865.00
31.03.21 3.94
アイルランド合計 42 785 865.00
3.94
投資信託証券合計 42 785 865.00
3.94
投資信託、クローズド・エンド型
イギリス
GBP SEGRO PLC REIT 11 587.00 101 879.28
0.01
イギリス合計 101 879.28
0.01
投資信託、クローズド・エンド型合計 101 879.28
0.01
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
新株引受権
イギリス
GBP MARKS & SPENCER GROUP PLC RIGHTS 12.06.19 3 549.00 1 744.53
0.00
イギリス合計 1 744.53
0.00
新株引受権合計 1 744.53
0.00
ノート、固定利付債
米ドル
USD ABU DHABI,GOVERNMENT OF-REG-S 3.12500% 17-11.10.27 ▶ 475 000.00 ▶ 530 937.50
0.42
USD ALBERTA, PROVINCE OF 3.30000% 18-15.03.28 1 400 000.00 1 481 648.00
0.14
USD ALPHABET INC 1.99800% 16-15.08.26 2 150 000.00 2 057 818.66
0.19
USD AMERICAN EXPRESS CO 3.40000% 18-27.02.23 1 900 000.00 1 945 201.19
0.18
USD APPLE INC 2.00000% 15-06.05.20 ▶ 475 000.00 ▶ 458 383.92
0.41
USD APPLE INC 2.40000% 13-03.05.23 ▶ 075 000.00 ▶ 066 699.43
0.37
USD APPLE INC 2.45000% 16-04.08.26 1 475 000.00 1 433 034.80
0.13
USD APPLE INC 2.85000% 16-23.02.23 2 250 000.00 2 279 813.62
0.21
USD APPLE INC 3.00000% 17-09.02.24 1 600 000.00 1 630 428.16
0.15
USD APPLE INC 3.20000% 17-11.05.27 2 350 000.00 2 415 393.45
0.22
USD APPLE INC 3.25000% 16-23.02.26 ▶ 000 000.00 ▶ 098 735.20
0.38
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 19-30.01.24 2 000 000.00 2 051 607.00
0.19
USD BAT CAPITAL CORP 2.29700% 18-14.08.20 1 600 000.00 1 591 932.47
0.15
USD BAYER US FINANCE II LLC-REG-S 3.87500% 18-15.12.23 1 400 000.00 1 423 215.22
0.13
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 2.20000% 16-15.03.21 1 750 000.00 1 750 177.98
0.16
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 3.12500% 16-15.03.26 1 075 000.00 1 091 933.94
0.10
USD CHEVRON CORP 2.41900% 15-17.11.20 1 300 000.00 1 303 309.67
0.12
USD CHEVRON CORP 3.19100% 13-24.06.23 ▶ 950 000.00 5 084 443.98
0.47
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-144A 5.00000% 09-15.10.19 1 150 000.00 1 160 157.95
0.11
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.90000% 18-16.03.28 1 000 000.00 1 063 630.00
0.10
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.35000% 19-04.06.24 500 000.00 512 525.00
0.05
USD CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 4.37500% 12-15.06.22 1 700 000.00 1 777 503.00
0.16
USD COUNCIL OF EUROPE DEVELOPMENT BANK 1.62500% 16-16.03.21 800 000.00 793 284.21
0.07
USD DEXIA CREDIT LOCAL SA-REG-S 2.50000% 18-25.01.21 750 000.00 753 237.00
0.07
USD EQUINOR ASA 3.62500% 18-10.09.28 2 000 000.00 2 104 108.20
0.19
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.00000% 16-15.03.21 3 500 000.00 3 497 062.34
0.32
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.25000% 16-16.12.19 ▶ 550 000.00 ▶ 525 930.50
0.42
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.37500% 17-24.05.27 2 000 000.00 2 031 218.41
0.19
USD EXPORT DEVELOPMENT CANADA 2.00000% 17-17.05.22 800 000.00 799 280.77
0.07
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.50000% 15-10.05.21 800 000.00 799 212.00
0.07
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 3.25000% 15-10.11.25 1 200 000.00 1 236 654.00
0.11
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.75000% 17-25.01.22 2 775 000.00 2 786 724.37
0.26
USD EXXON MOBIL CORP 3.04300% 16-01.03.26 ▶ 350 000.00 ▶ 440 956.32
0.41
USD HSBC BANK PLC-REG-S 4.12500% 10-12.08.20 500 000.00 509 192.20
0.05
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 17-07.07.27 900 000.00 911 840.49
0.08
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.12500% 17-
▶ 400 000.00 ▶ 415 755.52
13.12.21 0.41
USD JOHNSON & JOHNSON 2.45000% 16-01.03.26 2 075 000.00 2 044 783.62
0.19
USD JOHNSON & JOHNSON 3.37500% 13-05.12.23 975 000.00 1 022 270.34
0.09
USD KOMMUNINVEST I SVERIGE AB-REG-S 2.00000% 14-12.11.19 1 000 000.00 998 070.00
0.09
USD KOREA DEVELOPMENT BANK 2.75000% 17-19.03.23 1 650 000.00 1 659 693.75
0.15
USD KOREA EAST-WEST POWER CO LTD-REG-S 3.87500% 18-19.07.23 960 000.00 1 000 862.40
0.09
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.00000% 12-
1 150 000.00 1 159 366.75
19.09.22 0.11
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.12500% 17-
1 575 000.00 1 572 440.63
25.07.27 0.15
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.12500% 13-17.01.23 3 625 000.00 3 642 269.87
0.34
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.00000% 15-02.05.25 1 075 000.00 1 070 388.71
0.10
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 1.62500% 16-15.03.21 5 000 000.00 ▶ 961 663.10
0.46
USD KUWAIT INTERNATIONAL GOVT BOND-REG-S 3.50000% 17-20.03.27 2 400 000.00 2 499 000.00
0.23
USD LANDWIRTSCHAFTLICHE RENTENBANK 2.00000% 15-13.01.25 1 200 000.00 1 195 759.14
0.11
USD MANITOBA, PROVINCE OF 2.12500% 17-04.05.22 900 000.00 898 953.53
0.08
USD MICROSOFT CORP 2.65000% 15-03.11.22 2 950 000.00 2 985 069.30
0.27
USD MICROSOFT CORP 2.87500% 17-06.02.24 3 575 000.00 3 692 640.74
0.34
USD MICROSOFT CORP 3.30000% 17-06.02.27 5 475 000.00 5 701 246.16
0.52
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD/NY 2.50000% 16-12.07.26 2 300 000.00 2 224 951.00
0.21
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 3.00000% 18-10.01.28 950 000.00 957 629.36
0.09
USD NORDEA BANK AB-REG-S 4.87500% 10-27.01.20 900 000.00 912 946.77
0.08
USD NORDIC INVESTMENT BANK 2.25000% 14-30.09.21 750 000.00 754 020.00
0.07
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 2.40000% 12-21.09.22 1 700 000.00 1 697 802.94
0.16
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.10000% 17-17.05.27 2 600 000.00 2 640 445.08
0.24
USD QATAR, STATE OF-REG-S 2.37500% 16-02.06.21 ▶ 250 000.00 ▶ 222 375.00
0.39
USD QATAR, STATE OF-REG-S 3.37500% 19-14.03.24 2 400 000.00 2 455 200.00
0.23
USD QUEBEC, PROVINCE OF 2.50000% 16-20.04.26 2 725 000.00 2 747 693.25
0.25
USD RABOBANK NEDERLAND NV/NY 1.37500% 16-09.08.19 850 000.00 848 241.59
0.08
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.00000% 15-10.11.25 2 675 000.00 2 720 318.52
0.25
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.62500% 18-17.09.28 2 000 000.00 2 136 461.40
0.20
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.25000% 12-06.01.23 1 200 000.00 1 188 518.63
0.11
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 1.87500% 16-10.05.21 900 000.00 891 700.65
0.08
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.87500% 16-10.05.26 1 675 000.00 1 673 851.06
0.15
USD SINOPEC GROUP OVERSEAS DEV 2013-REG-S 4.37500% 13-
250 000.00 263 795.00
17.10.23 0.02
USD SINOPEC GROUP OVERSEAS DEVELOPMNT-REG-S 2.50000% 15-
650 000.00 648 667.50
28.04.20 0.06
USD TEMASEK FINANCIAL I LTD-REG-S 4.30000% 09-25.10.19 800 000.00 805 768.00
0.07
USD TOTAL CAPITAL INTERNATIONAL SA 3.70000% 13-15.01.24 1 150 000.00 1 199 600.65
0.11
USD WALMART INC 2.55000% 13-11.04.23 3 775 000.00 3 793 556.39
0.35
USD WALMART INC 3.70000% 18-26.06.28 3 000 000.00 3 192 094.20
0.29
USD WESTPAC BANKING CORP 4.87500% 09-19.11.19 2 400 000.00 2 425 584.00
0.22
USD WESTPAC BANKING CORP 2.85000% 16-13.05.26 3 500 000.00 3 464 090.00
0.32
米ドル合計 158 782 775.50
14.61
ノート、固定利付債合計 158 782 775.50
14.61
中期債券、固定利付債
米ドル
USD AFRICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 14-23.09.21 1 725 000.00 1 736 568.02
0.16
USD ASB FINANCE LTD-REG-S 2.12500% 16-01.09.21 1 400 000.00 1 378 160.14
0.13
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 17-12.01.27 1 550 000.00 1 600 109.02
0.15
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 17-16.02.22 ▶ 500 000.00 ▶ 502 967.30
0.41
USD AUSTRALIA & NZ BANKING GRP-REG-S 5.10000% 10-13.01.20 1 000 000.00 1 015 308.90
0.09
USD BANK OF AMERICA CORP 3.24800% 16-21.10.27 1 800 000.00 1 791 689.67
0.17
USD BELGIUM, KINGDOM OF-REG-S 1.62500% 17-15.01.20 900 000.00 895 932.00
0.08
USD CAISSE D ’AMOR DE LA DETTE SOCIALE-REG-S 3.37500% 14-
1 350 000.00 1 423 572.30
20.03.24 0.13
USD CHINA DEVELOPMENT BANK-REG-S 1.62500% 16-22.06.19 1 200 000.00 1 199 364.00
0.11
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.15000% 17-19.09.27 625 000.00 629 268.75
0.06
USD CPPIB CAPITAL INC-REG-S 2.75000% 17-02.11.27 3 125 000.00 3 190 821.25
0.29
USD FINNVERA OYJ-REG-S 1.87500% 17-05.10.20 800 000.00 795 812.80
0.07
USD IDB TRUST SERVICES LTD-REG-S 2.26100% 17-26.09.22 1 800 000.00 1 781 622.00
0.16
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 1.62500% 17-12.05.20 1 875 000.00 1 863 325.58
0.17
USD INTERNATIONAL FINANCE CORP 2.12500% 16-07.04.26 1 000 000.00 998 928.49
0.09
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.87500% 16-
2 200 000.00 2 192 460.51
15.08.19 0.20
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 17-
3 195 000.00 3 270 461.74
22.11.27 0.30
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD JAPAN TOBACCO INC-REG-S 2.80000% 16-13.04.26 1 400 000.00 1 377 264.00
0.13
USD KOMMUNEKREDIT-REG-S 1.62500% 16-01.06.21 1 825 000.00 1 806 253.60
0.17
USD LANDESKREDITBANK B-WUERTT FOERDBK-REG-S 1.37500% 16-
875 000.00 861 910.00
21.07.21 0.08
USD MDC-GMTN B.V-REG-S 3.00000% 17-19.04.24 2 000 000.00 1 983 160.00
0.18
USD MUNICIPALITY FINANCE PLC-REG-S 1.87500% 17-18.09.20 825 000.00 821 162.87
0.08
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 1.87500% 16-09.03.21 1 600 000.00 1 586 650.14
0.15
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 2.37500% 17-18.01.22 950 000.00 950 471.39
0.09
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 3.12500% 18-22.03.23 1 330 000.00 1 363 511.88
0.13
USD NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP-REG-S 2.60000% 17-28.09.22 400 000.00 395 683.29
0.04
USD NORDRHEIN-WESTFALEN, STATE OF-REG-S 2.25000% 15-16.04.25 700 000.00 699 293.00
0.06
USD NRW BANK-REG-S 2.00000% 14-23.09.19 1 050 000.00 1 048 540.50
0.10
USD SP POWERASSETS LTD-REG-S 3.25000% 15-24.11.25 1 000 000.00 1 025 890.00
0.09
USD SVENSK EXPORTKREDIT AB 1.75000% 16-10.03.21 800 000.00 795 287.88
0.07
USD SWEDEN, KINGDOM OF-REG-S 1.12500% 16-21.10.19 1 850 000.00 1 841 064.50
0.17
USD TORONTO-DOMINION BANK 2.50000% 15-14.12.20 3 350 000.00 3 356 612.57
0.31
USD TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2.60000% 17-11.01.22 1 225 000.00 1 228 783.41
0.11
米ドル合計 51 407 911.50
4.73
中期債券、固定利付債合計 51 407 911.50
4.73
債券、固定利付債
米ドル
USD AGENCE FRANCAISE DE DEVELOPPEMENT-REG-S 1.62500% 15-
1 250 000.00 1 244 114.37
21.01.20 0.11
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.62500% 14-28.04.21 1 400 000.00 1 413 888.00
0.13
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.37500% 16-16.03.26 1 000 000.00 1 006 035.70
0.09
USD BANK OF NOVA SCOTIA 1.85000% 15-14.04.20 1 375 000.00 1 368 495.39
0.13
USD CAISSE D ’AMORTIS DE LA DETTE SOC-REG-S 1.87500% 15-
1 400 000.00 1 390 802.00
12.02.22 0.13
USD CANADIAN IMPERIAL BANK OF COM/CAN-REG-S 2.35000% 17-
2 275 000.00 2 277 580.53
27.07.22 0.21
USD CENTRAL JAPAN RAILWAY CO-REG-S 3.40000% 18-06.09.23 1 400 000.00 1 433 979.26
0.13
USD DBS BANK LTD-REG-S 3.30000% 18-27.11.21 1 520 000.00 1 549 481.77
0.14
USD DNB BOLIGKREDITT AS-REG-S 2.50000% 17-28.03.22 1 450 000.00 1 457 743.00
0.13
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 3.25000% 14-29.01.24 2 450 000.00 2 581 199.21
0.24
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.87500% 15-10.02.25 3 250 000.00 3 219 838.54
0.30
USD FMS WERTMANAGEMENT 2.00000% 17-01.08.22 1 375 000.00 1 375 196.49
0.13
USD ING BANK NV-REG-S 2.62500% 12-05.12.22 1 200 000.00 1 213 762.44
0.11
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.87500% 10-14.02.20 1 500 000.00 1 515 583.95
0.14
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.12500% 15-15.01.25 2 000 000.00 2 004 285.20
0.18
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 14-
1 825 000.00 1 866 009.75
25.11.24 0.17
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT 2.50000% 15-29.07.25 3 500 000.00 3 577 629.65
0.33
USD KOREA NATIONAL OIL CORP-REG-S 3.25000% 14-10.07.24 1 550 000.00 1 580 108.75
0.15
USD KOREA, REPUBLIC OF 3.87500% 13-11.09.23 1 600 000.00 1 703 256.00
0.16
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.50000% 14-20.11.24 3 450 000.00 3 528 916.68
0.33
USD MORGAN STANLEY 5.50000% 10-24.07.20 1 253 000.00 1 291 900.51
0.12
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.40000% 14-06.05.24 450 000.00 466 370.37
0.04
USD OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AG 2.37500% 14-01.10.21 900 000.00 906 685.20
0.08
USD ONTARIO, PROVINCE OF 3.20000% 14-16.05.24 3 500 000.00 3 658 099.55
0.34
USD ONTARIO, PROVINCE OF 2.50000% 16-27.04.26 2 800 000.00 2 816 094.12
0.26
USD ROYAL BANK OF CANADA 2.10000% 15-14.10.20 1 125 000.00 1 123 026.37
0.10
USD SACHSEN-ANHALT, STATE OF-REG-S 1.37500% 16-15.10.19 800 000.00 796 904.00
0.07
米ドル合計 48 366 986.80
4.45
債券、固定利付債合計 48 366 986.80
4.45
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 5.25000% 99-15.02.29 1 800 000.00 2 287 546.74
0.21
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 15-31.01.22 11 575 000.00 11 450 659.15
1.05
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 2 450 000.00 2 482 156.25
0.23
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 13-15.05.23 10 325 000.00 10 256 032.20
0.94
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 17-15.05.20 8 950 000.00 8 886 720.73
0.82
米ドル合計 35 363 115.07
3.25
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 35 363 115.07
3.25
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.875%/CPI LINKED 99-15.04.29 2 000 000.00 ▶ 122 097.54
0.38
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.375%/CPI LINKED 04-15.01.25 2 000 000.00 3 003 103.20
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.125%/CPI LINKED 11-15.01.21 1 750 000.00 2 051 239.37
0.19
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.01.22 2 400 000.00 2 678 102.69
0.25
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 17-15.01.27 3 995 000.00 ▶ 208 352.97
0.39
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.750%/CPI LINKED 18-15.07.28 3 950 000.00 ▶ 141 558.44
0.38
米ドル合計 20 204 454.21
1.86
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 20 204 454.21
1.86
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 476 256 274.38
43.81
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD FANNIE MAE 2.12500% 16-24.04.26 1 625 000.00 1 619 659.30
0.15
USD HSBC HOLDINGS PLC 4.87500% 11-14.01.22 1 025 000.00 1 081 397.55
0.10
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.45000% 15-23.11.20 850 000.00 851 659.97
0.08
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD NEW YORK 2.87500% 18-12.04.23 2 000 000.00 2 006 455.00
0.18
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 1.95000% 17-28.09.20 800 000.00 796 066.06
0.07
USD PROCTER & GAMBLE CO 2.30000% 12-06.02.22 1 525 000.00 1 529 376.30
0.14
USD SANOFI 4.00000% 11-29.03.21 2 500 000.00 2 567 824.50
0.24
USD TORONTO-DOMINION BANK 1.90000% 17-24.10.19 1 650 000.00 1 645 940.94
0.15
米ドル合計 12 098 379.62
1.11
ノート、固定利付債合計 12 098 379.62
1.11
ノート、変動利付債
米ドル
USD JPMORGAN CHASE BANK NA 3.086%/VAR 18-26.04.21 1 500 000.00 1 505 567.85
0.14
米ドル合計 1 505 567.85
0.14
ノート、変動利付債合計 1 505 567.85
0.14
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
中期債券、固定利付債
米ドル
USD FREDDIE MAC 2.37500% 12-13.01.22 5 225 000.00 5 280 453.97
0.48
USD GOLDMAN SACHS GROUP INC/THE 3.85000% 14-08.07.24 1 000 000.00 1 033 860.50
0.09
USD GUARDIAN LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 2.00000% 16-26.04.21 1 400 000.00 1 388 372.71
0.13
USD MACQUARIE GROUP LTD-REG-S 6.25000% 11-14.01.21 1 200 000.00 1 260 432.00
0.12
米ドル合計 8 963 119.18
0.82
中期債券、固定利付債合計 8 963 119.18
0.82
中期債券、ゼロ・クーポン債
米ドル
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.00000% 00-
1 400 000.00 1 045 249.37
01.05.30 0.10
米ドル合計 1 045 249.37
0.10
中期債券、ゼロ・クーポン債合計 1 045 249.37
0.10
債券、固定利付債
米ドル
USD FEDERAL HOME LOAN BANK SYSTEM 2.00000% 12-09.09.22 2 175 000.00 2 178 737.52
0.20
USD ROYAL BANK OF CANADA-REG-S 3.35000% 18-22.10.21 1 600 000.00 1 637 469.12
0.15
米ドル合計 3 816 206.64
0.35
債券、固定利付債合計 3 816 206.64
0.35
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 14-15.01.24 3 200 000.00 3 535 609.74
0.33
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.250%/CPI LINKED 15-15.01.25 ▶ 100 000.00 ▶ 380 999.45
0.40
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 16-15.01.26 2 705 000.00 2 946 845.04
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 16-15.04.21 1 750 000.00 1 859 397.59
0.17
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.07.22 3 133 000.00 3 451 170.16
0.32
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 13-15.01.23 2 495 000.00 2 726 837.08
0.25
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI INDEX 13-15.07.23 2 652 000.00 2 914 488.20
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 15-15.07.25 1 725 000.00 1 858 957.52
0.17
米ドル合計 23 674 304.78
2.18
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 23 674 304.78
2.18
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 51 102 827.44
4.70
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない
譲渡性のある証券および短期金融商品
優先株式
イギリス
GBP ROLLS ROYCE HLDGS NON CUM RED PREF SHS GBP0.0 1 037 523.00 1 307.69
0.00
イギリス合計 1 307.69
0.00
優先株式合計 1 307.69
0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
新株引受権
オランダ
EUR AEGON NV RIGHTS (STOCK DIVIDEND) 14.06.19 25 000.00 ▶ 011.35
0.00
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV(STOCK DIVIDEND) RIGHTS 07.06.19 12 933.00 12 147.31
0.00
EUR NN GROUP NV (STOCK DIVIDEND) RIGHTS 18.06.19 ▶ 415.00 6 100.62
0.00
オランダ合計 22 259.28
0.00
新株引受権合計 22 259.28
0.00
ノート、固定利付債
米ドル
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.95000% 18-11.01.25 1 100 000.00 1 109 508.95
0.10
USD SVENSKA HANDELSBANKEN AB 1.95000% 17-08.09.20 1 000 000.00 993 448.95
0.09
米ドル合計 2 102 957.90
0.19
ノート、固定利付債合計 2 102 957.90
0.19
中期債券、固定利付債
米ドル
USD NEDERLANDSE WATERSCHAPSBK NV-REG-S 3.00000% 18-21.12.21 825 000.00 843 417.30
0.08
米ドル合計 843 417.30
0.08
中期債券、固定利付債合計 843 417.30
0.08
債券、固定利付債
米ドル
USD HSBC BANK CANADA-REG-S 3.30000% 18-28.11.21 1 300 000.00 1 332 189.95
0.12
USD SWEDBANK AB-REG-S 2.80000% 17-14.03.22 800 000.00 793 359.90
0.08
米ドル合計 2 125 549.85
0.20
債券、固定利付債合計 2 125 549.85
0.20
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引され
5 095 492.02
ていない譲渡性のある証券および短期金融商品合計 0.47
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
アイルランド
EUR BRILLIANCE CHINA CORE LONG SHORT FUND-A-UNHEDGED EUR-ACC 20 684.32 1 892 090.66
0.17
EUR EGERTON CAPITAL EQUITY FUND-I-EUR HEDGED 7 424.43 2 240 689.02
0.21
EUR EMSO CLOVR PLC - EMSO EMRG MKT ABSLUTE RTN DEBT FND-EAIT-
47 985.52 5 069 743.64
CAP 0.47
EUR ENNISMORE GLOBAL EQUITY FUND-I-EUR-CAP 7 114.63 7 928.19
0.00
EUR ENNISMORE SMALLER COMPANIES PLC-I-HEDGED EUR-ACC 273 849.12 3 356 801.45
0.31
EUR LEGG MASON GLOB FUNDS-WESTERN ASSET MACRO OPP BD-SHS-EUR-
17 292.19 2 309 841.66
ACC 0.21
EUR LYXOR NEWCITS IRL PLC-LYXOR/TIEDEMANN ARBITRAGE STRAT-
30 896.66 3 809 565.97
EUR-I 0.35
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND - MW DEVELOPED EUROPE TOPS FUND-
18 234.46 2 971 080.44
} 0.27
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND PLC MW LIQUID ALPHA FUND-B-EUR-
27 406.90 3 247 014.12
ACC 0.30
USD UBS (IRL) ETF PLC-MSCI USA UCITS-ACC-A-USD-ETF 5 689 171.00 84 290 757.54
7.75
アイルランド合計 109 195 512.69
10.04
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ルクセンブルグ
USD AQR UCITS FUNDS - GLOBAL RISK PARITY UCITS FUND-A2-CAP 191 252.13 21 183 085.92
1.95
EUR BG UCITS SICAV-BOUSSARD & GAVAUDAN ABSOLUTE RETURN-Z-EUR-
2 952.33 3 436 827.38
CAP 0.32
EUR DB PLATINUM IV SELWOOD MARKET NEUTRAL CREDIT-I2C-E-CAP 2 020.97 2 483 108.36
0.23
USD INVESCO FUNDS SICAV BAL RISK ALLOCATION-I-CAPITALISATION 1 891 159.85 21 067 520.73
1.94
EUR MERRILL LYNCH INV SL SICAV-YORK AS EVT-DR UCITS FD-EUR-D-
29 080.20 ▶ 595 427.55
CAP 0.42
EUR MILLBURN DIVERSIFIED UCITS FUND-SHS-EUR-B-CAPITALISATION ▶ 280.60 482 017.01
0.04
EUR MLIS MILLBURN DIVERSIF UCITS FUND-EUR-D-ACC 15 437.97 1 835 764.64
0.17
EUR SCHRODER GAIA TWO SIGMA DIVERSIFIED-C EUR HEDGED-CAP 45 723.62 5 971 588.58
0.55
USD UBS (LUX) BOND FUND - EURO HIGH YIELD (EUR)(USD HEDGED)
197 288.00 21 502 419.12
F-ACC 1.98
USD UBS (LUX) BOND SICAV - SHORT TERM USD CORPORATES (USD) F-
231 606.00 25 008 815.88
ACC 2.30
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD CORPORATES (USD) F-ACC 923 980.00 18 267 084.60
1.68
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD (USD) F-ACC 105 590.00 32 737 123.60
3.01
USD UBS (LUX) BOND SICAV USD - INVEST GRADE CORP USD } ACC 1 897.70 200 118 096.85
18.41
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERG ECON CORPORATES (USD) F-ACC 200 787.00 21 568 539.54
1.98
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND - GLOBAL BONDS (USD) F-
17 234.00 33 004 833.40
ACC 3.04
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD U-X-ACC 98 606.34
9.00 0.01
ルクセンブルグ合計 413 360 859.50
38.03
投資信託、オープン・エンド型合計 522 556 372.19
48.07
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
522 556 372.19
UCITS/ その他の UCIs 合計 48.07
投資有価証券合計 1 055 010 966.03
97.05
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
USD US 10YR TREASURY NOTE FUTURE 19.09.19 -381 281.25
-294.00 -0.03
USD US 5YR TREASURY NOTE FUTURE 30.09.19 -265 359.38
-333.00 -0.02
USD US 10YR ULTRA NOTE FUTURE 19.09.19 -386 671.88
-219.00 -0.04
USD US LONG BOND FUTURE 19.09.19 -73 125.00
-26.00 -0.01
債券に係る金融先物合計 -1 106 437.51
-0.10
指数に係る金融先物
EUR EURO STOXX 50 INDEX FUTURE 21.06.19 -30 143.35
103.00 0.00
CHF SWISS MARKET INDEX FUTURE 21.06.19
5.00 347.96 0.00
GBP FTSE 100 INDEX FUTURE 21.06.19 7 770.37
29.00 0.00
USD S&P500 EMINI FUTURE 21.06.19 -174 127.50
559.00 -0.02
AUD SPI 200 INDEX FUTURE 20.06.19 71 744.62
19.00 0.01
HKD HANG SENG INDEX FUTURE 27.06.19 -15 891.74
7.00 0.00
SGD MSCI SINGAPORE INDEX FUTURE 27.06.19 -8 660.59
16.00 0.00
JPY TOPIX INDX FUTURE 13.06.19 -326 410.32
41.00 -0.03
USD MINI MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUTURE 21.06.19 -548 220.02
234.00 -0.05
CAD S&P/TSX 60 INDEX FUTURE 20.06.19 34 340.34
21.00 0.00
指数に係る金融先物合計 -989 250.23
-0.09
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 -2 095 687.74
-0.19
派生商品合計 -2 095 687.74
-0.19
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
USD 9 215 128.82 GBP 6 945 000.00 13.6.2019 456 664.53 0.04
USD 42 821 774.77 EUR 37 709 000.00 13.6.2019 761 558.95 0.07
USD 13 682 998.70 CHF 13 490 000.00 13.6.2019 257 034.71 0.02
USD 73 954.10 SGD 100 000.00 13.6.2019 1 288.44 0.00
USD 119 551.53 CAD 160 000.00 13.6.2019 1 167.29 0.00
USD 213 216.30 AUD 300 000.00 13.6.2019 5 285.73 0.00
USD 369 090.12 JPY 40 500 000.00 13.6.2019 -4 250.26 0.00
USD 1 436 908.43 EUR 1 275 000.00 13.6.2019 14 787.05 0.00
USD 1 067 091.17 EUR 945 000.00 13.6.2019 13 048.26 0.00
USD 1 000 291.78 EUR 880 000.00 13.6.2019 18 749.18 0.00
USD 164 509.07 CAD 221 000.00 20.6.2019 959.36 0.00
USD 498 276.23 JPY 55 500 000.00 20.6.2019 -13 648.88 0.00
USD 73 643.88 SGD 100 000.00 20.6.2019 970.91 0.00
USD 1 276 217.82 HKD 10 000 000.00 20.6.2019 547.10 0.00
USD 295 916.04 AUD 420 000.00 20.6.2019 ▶ 749.34 0.00
USD 12 388 311.81 GBP 9 542 000.00 20.6.2019 350 079.66 0.03
USD 15 444 548.96 CHF 15 648 000.00 20.6.2019 -140 312.03 -0.01
USD 57 858 995.37 EUR 51 373 000.00 20.6.2019 522 164.61 0.05
USD 224 672.05 JPY 25 000 000.00 13.6.2019 -5 784.98 0.00
USD 224 793.86 JPY 25 000 000.00 20.6.2019 -5 803.04 0.00
USD 1 428 048.05 CHF 1 450 000.00 13.6.2019 -15 068.91 0.00
USD 1 428 983.93 CHF 1 450 000.00 20.6.2019 -15 165.38 0.00
EUR 900 000.00 USD 1 014 183.63 13.6.2019 -10 333.24 0.00
EUR 820 000.00 USD 924 563.69 20.6.2019 -9 370.86 0.00
USD 1 775 409.28 GBP 1 360 000.00 13.6.2019 60 288.84 0.01
USD 1 776 009.04 GBP 1 360 000.00 20.6.2019 60 226.63 0.01
USD 5 077 260.00 EUR ▶ 500 000.00 13.6.2019 58 008.07 0.00
USD 2 992 130.70 CHF 3 000 000.00 20.6.2019 ▶ 235.57 0.00
USD 5 080 185.00 EUR ▶ 500 000.00 20.6.2019 57 785.33 0.00
USD 2 990 192.17 CHF 3 000 000.00 13.6.2019 ▶ 432.94 0.00
EUR 2 500 000.00 USD 2 810 437.50 13.6.2019 -21 964.20 0.00
EUR 2 500 000.00 USD 2 812 062.50 20.6.2019 -21 840.46 0.00
EUR 244 790 600.00 USD 273 400 011.79 28.6.2019 3 994.35 0.00
SGD 38 654 200.00 USD 27 982 712.69 28.6.2019 111 674.45 0.01
GBP 11 173 300.00 USD 14 111 750.52 28.6.2019 -9 242.03 0.00
SEK 8 257 000.00 USD 858 906.17 28.6.2019 10 469.85 0.00
CHF 158 997 600.00 USD 157 959 019.45 28.6.2019 526 603.14 0.05
EUR 803 900.00 USD 899 986.95 28.6.2019 -2 119.63 0.00
CHF 835 500.00 USD 834 133.69 28.6.2019 -1 324.03 0.00
USD 636 997.37 HKD 5 000 000.00 3.6.2019 -712.99 0.00
EUR 770 300.00 USD 859 600.11 28.6.2019 739.73 0.00
SGD 423 500.00 USD 307 215.09 28.6.2019 590.35 0.00
HKD 16 000 000.00 USD 2 040 764.27 5.6.2019 -2.61 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 3 031 160.84 0.28
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 21 944 450.77 2.02
その他の資産および負債 9 240 983.33 0.84
純資産総額 1 087 131 873.23 100.00
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
無記名株式
オーストラリア
AUD AGL ENERGY NPV 8 287.00 117 990.87
0.02
AUD ALUMINA LTD NPV 23 044.00 38 158.82
0.01
AUD AMCOR LIMITED NPV 13 021.00 148 675.97
0.03
AUD AMP LIMITED NPV(POST RECON) 29 187.00 43 882.20
0.01
AUD APA GROUP NPV 12 962.00 91 064.52
0.02
AUD ARISTOCRAT LEISURE NPV 7 131.00 143 873.57
0.03
AUD ASX LTD NPV 2 330.00 122 286.29
0.02
AUD AURIZON HOLDINGS NPV 20 662.00 74 155.15
0.01
AUD AUSNET SERVICES NPV 11 781.00 14 529.19
0.00
AUD AUST & NZ BANK GRP NPV 34 102.00 658 736.67
0.12
AUD BK OF QUEENSLAND NPV ▶ 803.00 30 815.04
0.01
AUD BLUESCOPE STEEL NPV 5 942.00 43 392.28
0.01
AUD BORAL LIMITED NPV 12 589.00 47 362.03
0.01
AUD BRAMBLES LTD NPV 19 096.00 160 223.34
0.03
AUD CALTEX AUSTRALIA NPV 2 957.00 54 066.71
0.01
AUD CHALLENGER LIMITED NPV 6 265.00 35 029.49
0.01
AUD CIMIC GROUP LTD NPV 1 223.00 38 266.58
0.01
AUD CMNWLTH BK OF AUST NPV 21 002.00 1 142 417.51
0.22
AUD COCA-COLA AMATIL NPV 5 842.00 38 573.91
0.01
AUD COCHLEAR LTD NPV 102 192.47
737.00 0.02
AUD COMPUTERSHARE LTD NPV(POST REC) 5 229.00 60 430.18
0.01
AUD CROWN RESORTS LTD NPV ▶ 640.00 40 281.74
0.01
AUD CSL NPV 5 365.00 763 835.15
0.14
AUD DEXUS NPV (STAPLED) 13 519.00 120 642.31
0.02
AUD DOMINOS PIZZA ENT NPV 19 184.93
708.00 0.00
AUD FLIGHT CENTRE TRAVEL GROUP LTD NPV 20 355.70
674.00 0.00
AUD FORTESCUE METALS ▶ NPV 19 027.00 106 122.00
0.02
AUD GOODMAN GROUP (STAPLED SECURITY) 19 704.00 182 935.68
0.03
AUD GPT GROUP NPV (STAPLED SECURITIES) 19 250.00 76 823.21
0.01
AUD HARVEY NORMAN HLDG NPV 5 307.00 15 296.13
0.00
AUD INCITEC PIVOT NPV 15 269.00 34 699.54
0.01
AUD INSURANCE AUST GRP NPV 24 654.00 130 673.66
0.03
AUD LEND LEASE GROUP NPV 6 303.00 62 230.23
0.01
AUD MACQUARIE GP LTD NPV 3 922.00 326 925.30
0.06
AUD MEDIBANK PRIVATE L NPV 32 647.00 74 870.46
0.01
AUD MIRVAC GROUP STAPLED SECURITIES 32 817.00 68 893.89
0.01
AUD NATL AUSTRALIA BK NPV 32 643.00 599 116.45
0.11
AUD NEWCREST MINING NPV 9 222.00 173 857.28
0.03
AUD ORICA LIMITED NPV ▶ 227.00 60 506.47
0.01
AUD ORIGIN ENERGY NPV 21 697.00 107 935.26
0.02
AUD QBE INS GROUP NPV 16 131.00 130 428.16
0.03
AUD RAMSAY HEALTH CARE NPV 1 888.00 91 344.68
0.02
AUD REA GROUP LIMITED NPV 36 866.58
598.00 0.01
AUD RIO TINTO LIMITED NPV ▶ 503.00 312 926.33
0.06
AUD SANTOS LIMITED NPV 19 023.00 88 833.78
0.02
AUD SCENTRE GROUP NPV STAPLED UNIT 58 743.00 154 660.33
0.03
AUD SEEK LIMITED NPV 3 790.00 54 881.34
0.01
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
AUD SONIC HEALTHCARE NPV 5 581.00 101 116.71
0.02
AUD SOUL PATTINSON(WH) NPV 1 286.00 19 887.23
0.00
AUD SOUTH32 LTD NPV 53 162.00 122 286.53
0.02
AUD STOCKLAND NPV (STAPLED) 28 904.00 88 715.78
0.02
AUD SUNCORP GROUP 14 247.00 128 619.57
0.02
AUD SYDNEY AIRPORT NPV(STAPLED SECURITY) 12 051.00 61 870.06
0.01
AUD TABCORP HLDGS LTD NPV 20 137.00 62 923.16
0.01
AUD TELSTRA CORP NPV 46 492.00 117 573.74
0.02
AUD TPG TELECOM LTD NPV ▶ 194.00 18 277.56
0.00
AUD TRANSURBAN GROUP STAPLED UNITS NPV 31 911.00 307 985.84
0.06
AUD TREASURY WINE ESTA NPV 9 263.00 96 588.93
0.02
AUD VICINITY CENTRES NPV (STAPLED SECURITY) 28 961.00 51 769.32
0.01
AUD WESFARMERS LTD NPV 13 736.00 352 604.39
0.07
AUD WESTPAC BKG CORP NPV 40 813.00 775 928.76
0.15
AUD WOODSIDE PETROLEUM NPV 11 435.00 280 623.44
0.05
AUD WOOLWORTHS GRP LTD NPV 15 759.00 342 517.21
0.06
AUD WORLEYPARSONS LTD NPV 3 825.00 34 928.99
0.01
オーストラリア合計 10 025 466.60
1.88
オーストリア
EUR ANDRITZ AG NPV(BR) 33 406.21
931.00 0.01
EUR ERSTE GROUP BK AG NPV 3 912.00 138 408.96
0.02
EUR OMV AG NPV(VAR) 1 711.00 80 251.02
0.01
EUR RAIFFEISEN BK INTL NPV (REGD) 1 627.00 37 747.65
0.01
EUR VERBUND AG CLASS ’A ’NPV 44 431.36
890.00 0.01
EUR VOESTALPINE AG NPV 1 622.00 42 240.71
0.01
オーストリア合計 376 485.91
0.07
ベルギー
EUR ANHEUSER-BUSCH IN NPV 9 763.00 789 953.16
0.15
EUR COLRUYT SA NPV 54 557.15
736.00 0.01
EUR GPE BRUXELLES LAM NPV 1 055.00 98 118.85
0.02
EUR PROXIMUS SA NPV 2 034.00 58 817.96
0.01
EUR SOLVAY SA NPV 83 575.54
892.00 0.02
EUR UMICORE NPV 2 508.00 74 620.89
0.01
ベルギー合計 1 159 643.55
0.22
カナダ
CAD 1ST CAP REALTY INC COM NPV 1 500.00 23 067.53
0.00
CAD ALTAGAS LTD COM NPV 2 027.00 29 252.73
0.01
CAD ATCO LTD CL 1 NON VTG 20 633.18
600.00 0.00
CAD AURORA CANNABIS IN COM NPV 5 000.00 37 983.58
0.01
CAD BOMBARDIER INC CLASS ’B ’SUB-VTG NPV 13 579.00 20 390.10
0.00
CAD CAE INC COM 2 100.00 53 544.64
0.01
CAD CAMECO CORP COM 2 930.00 29 562.25
0.01
CAD CANADIAN UTILS LTD CL A 27 477.99
975.00 0.01
CAD CANOPY GROWTH CORP COM NPV 1 800.00 72 537.91
0.01
CAD CI FINANCIAL CORP COM NPV 1 942.00 29 146.52
0.01
CAD EMERA INC COM 23 096.38
600.00 0.00
CAD EMPIRE LTD CL A 1 300.00 29 963.75
0.01
CAD HUSKY ENERGY INC COM 2 604.00 24 443.20
0.01
CAD HYDRO ONE INC COM NPV 2 493.00 42 229.23
0.01
CAD IGM FINANCIAL INC COM 1 126.00 30 550.84
0.01
CAD KEYERA CORPORATION COM NPV 2 222.00 53 516.03
0.01
CAD KINROSS GOLD CORP COM NPV 7 801.00 25 505.16
0.01
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
CAD KIRKLAND LAKE GOLD COM NPV 20 748.58
600.00 0.00
CAD LUNDIN MINING CORP COM ▶ 800.00 21 445.37
0.00
CAD METHANEX CORP COM 20 807.75
500.00 0.00
CAD ONEX CORP SUB VTG 51 321.10
900.00 0.01
CAD PRAIRIESKY ROYALTY COM NPV 1 600.00 21 113.99
0.00
CAD QUEBECOR INC CL B 14 157.85
600.00 0.00
CAD STARS GROUP INC(TH COM NPV 1 300.00 21 530.44
0.00
CAD TELUS CORPORATION NPV 1 623.00 59 834.54
0.01
CAD TOURMALINE OIL CP COM NPV 1 900.00 24 173.39
0.01
CAD VERMILION ENERGY I COM NPV 1 700.00 35 637.25
0.01
CAD WEST FRASER TIMBER COM NPV 15 589.91
400.00 0.00
CAD WSP GLOBAL INC COM NPV 1 000.00 52 733.19
0.01
カナダ合計 931 994.38
0.18
フィンランド
EUR
KONE CORPORATION NPV ORD ‘B ’ ▶ 350.00 236 602.69
0.04
EUR METSO OYJ NPV 1 592.00 51 358.61
0.01
EUR WARTSILA OYJ ABP SER ’B ’EUR3.50 5 344.00 77 922.31
0.02
フィンランド合計 365 883.61
0.07
フランス
EUR ACCOR EUR3 2 255.00 83 024.87
0.02
EUR ADP EUR3 62 653.66
367.00 0.01
EUR AIR LIQUIDE(L ’) EUR5.5 (POST-SUBDIVISION) 5 424.00 673 932.14
0.13
EUR AIRBUS EUR1 7 449.00 953 429.10
0.18
EUR ALSTOM EUR7.00 1 957.00 89 150.41
0.02
EUR AMUNDI EUR2.5 (AIW) 42 212.92
652.00 0.01
EUR ARKEMA EUR10 68 642.18
820.00 0.01
EUR ATOS SE EUR1 1 163.03 88 414.50
0.02
EUR AXA EUR2.29 24 691.00 607 518.30
0.11
EUR BIC EUR3.82 28 664.65
368.00 0.00
EUR BIOMERIEUX NPV (POST SPLIT) 41 490.98
509.00 0.01
EUR BNP PARIBAS EUR2 14 467.00 658 958.20
0.12
EUR BOLLORE EUR0.16 10 773.00 48 523.78
0.01
EUR BOUYGUES EUR1 2 655.00 92 692.91
0.02
EUR BUREAU VERITAS EUR0.12 3 792.00 89 202.74
0.02
EUR CAPGEMINI EUR8 2 038.00 227 331.63
0.04
EUR CARREFOUR EUR2.50 7 721.00 144 889.61
0.03
EUR CASINO GUICH-PERR EUR1.53 29 689.33
782.00 0.00
EUR CIE DE ST-GOBAIN EUR4 6 342.00 229 083.54
0.04
EUR CNP ASSURANCES EUR1 2 167.00 46 339.94
0.01
EUR COVIVIO EUR3 55 457.86
530.00 0.01
EUR CREDIT AGRICOLE SA EUR3 15 049.00 171 555.60
0.03
EUR DANONE EUR0.25 7 830.00 622 990.74
0.12
EUR DASSAULT AVIATION EUR8 41 076.06
33.00 0.01
EUR DASSAULT SYSTEMES EUR0.50 1 734.00 256 703.78
0.05
EUR EDENRED EUR2 3 092.00 140 923.82
0.03
EUR EDF EUR0.5 8 095.00 113 299.53
0.02
EUR EIFFAGE EUR4 94 507.78
991.00 0.02
EUR ENGIE EUR1 22 697.00 314 890.40
0.06
EUR ESSILORLUXOTTICA EUR0.18 3 599.00 413 687.78
0.08
EUR EURAZEO NPV 26 250.07
376.00 0.00
EUR EUTELSAT COMMUNICA EUR1 2 294.00 40 325.93
0.01
EUR FAURECIA EUR7 35 414.34
961.00 0.01
EUR GETLINK SE EUR0.40 5 498.00 84 609.68
0.02
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR HERMES INTL NPV 275 731.20
416.00 0.05
EUR ICADE NPV 24 576.43
290.00 0.00
EUR ILIAD NPV 33 661.62
292.00 0.01
EUR IMERYS EUR2 12 248.62
283.00 0.00
EUR INGENICO GROUP EUR1 64 928.85
814.00 0.01
EUR IPSEN EUR1 57 894.27
486.00 0.01
EUR JC DECAUX SA NPV 21 924.84
787.00 0.00
EUR KERING EUR4 506 769.83
976.00 0.09
EUR KLEPIERRE EUR1.40 2 434.00 82 644.63
0.01
EUR L ’OREAL EUR0.20 3 190.00 854 568.27
0.16
EUR LEGRAND SA EUR4 3 413.00 228 729.05
0.04
EUR LVMH MOET HENNESSY EUR0.30 3 564.00 1 344 764.60
0.25
EUR NATIXIS EUR1.6 13 893.00 63 614.16
0.01
EUR ORANGE EUR4 25 726.00 402 495.46
0.08
EUR PERNOD RICARD EUR1.55 2 722.00 478 648.54
0.09
EUR PEUGEOT SA EUR1 7 473.00 166 300.92
0.03
EUR PUBLICIS GROUPE SA EUR0.40 2 755.00 150 124.67
0.03
EUR REMY COINTREAU EUR1.60 41 393.65
302.00 0.01
EUR RENAULT SA EUR3.81 2 515.00 151 115.67
0.03
EUR SAFRAN EUR0.20 ▶ 160.00 545 621.42
0.10
EUR SANOFI EUR2 14 297.00 1 150 917.71
0.22
EUR SARTORIUS STEDIM B EUR0.20 (POST SUBD) 43 561.61
315.00 0.01
EUR SCHNEIDER ELECTRIC EUR8 7 033.00 554 875.43
0.10
EUR SCOR SE EUR7.876972 (POST CONS) 1 906.00 78 225.12
0.01
EUR SEB SA EUR1 49 887.00
306.00 0.01
EUR SOC GENERALE EUR1.25 10 102.00 252 835.90
0.05
EUR SODEXO EUR4 1 070.00 122 812.51
0.02
EUR SUEZ EUR4 ▶ 632.00 61 811.00
0.01
EUR TELEPERFORMANCE EUR2.50 142 217.80
742.00 0.03
EUR THALES EUR3 1 397.00 153 432.98
0.03
EUR TOTAL EUR2.5 30 414.00 1 580 715.46
0.30
EUR UBISOFT ENTERTAIN EUR0.31 1 104.00 90 250.58
0.02
EUR UNIBAIL-RODAMCO-WE NPV(1 ORD UNIBAIL-R & 1CLS) 1 817.00 274 053.15
0.05
EUR VALEO EUR1 (POST SUBD) 3 378.00 89 138.02
0.02
EUR VEOLIA ENVIRONNEME EUR5 6 974.00 160 947.29
0.03
EUR VINCI EUR2.50 6 427.00 633 544.10
0.12
EUR VIVENDI SA EUR5.50 12 241.00 329 151.50
0.06
EUR WENDEL EUR4 39 508.16
311.00 0.01
EUR WORLDLINE EUR0.68 57 528.79
957.80 0.01
フランス合計 18 090 709.57
3.40
ドイツ
EUR 1&1 DRILLISCH AG NPV 24 878.71
816.00 0.00
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 ▶ 149.00 286 745.63
0.05
EUR BEIERSDORF AG NPV 1 240.00 142 393.87
0.03
EUR CARL ZEISS MEDITEC NPV 13 425.41
143.00 0.00
EUR COMMERZBANK AG NPV 12 126.00 85 156.45
0.02
EUR CONTINENTAL AG ORD NPV 1 406.00 190 833.33
0.04
EUR COVESTRO AG NPV 2 294.00 100 284.39
0.02
EUR DEUTSCHE WOHNEN AG NPV (BR) ▶ 332.00 203 956.14
0.04
EUR FRAPORT AG NPV 45 722.89
582.00 0.01
EUR FRESENIUS MED CARE NPV 2 740.00 199 320.66
0.04
EUR FRESENIUS SE & CO.KGAA NPV 5 217.00 263 993.94
0.05
EUR GEA GROUP AG NPV 1 810.00 49 375.51
0.01
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR HEIDELBERGCEMENT NPV 2 024.00 150 122.38
0.03
EUR HENKEL AG & CO KGAA 1 347.00 116 479.89
0.02
EUR HOCHTIEF AG NPV 39 913.34
336.00 0.01
EUR INNOGY SE NPV 25 730.36
569.00 0.00
EUR INNOGY SE NPV (ASD 06/07/18 EON CSH) 1 189.00 49 222.34
0.01
EUR KION GROUP AG NPV 51 812.46
952.00 0.01
EUR KNORR BREMSE AG NPV 14 605.95
133.00 0.00
EUR LANXESS AG NPV 1 243.00 62 151.10
0.01
EUR MERCK KGAA NPV 1 558.00 150 108.16
0.03
EUR METRO AG (NEW) NPV 2 118.00 33 302.33
0.01
EUR PUMA SE NPV 60 321.99
104.00 0.01
EUR RWE AG (NEU) NPV 6 732.00 167 740.34
0.03
EUR SAP AG ORD NPV 12 281.00 1 511 134.40
0.28
EUR SYMRISE AG NPV (BR) 1 474.00 137 744.40
0.03
EUR THYSSENKRUPP AG NPV 5 102.00 64 444.16
0.01
EUR VOLKSWAGEN AG ORD NPV 63 181.30
399.00 0.01
EUR WIRECARD AG NPV 1 484.00 231 682.73
0.04
EUR ZALANDO SE NPV 1 472.00 58 297.09
0.01
ドイツ合計 ▶ 594 081.65
0.86
アイルランド
EUR AIB GROUP PLC ORD EUR0.625 7 309.00 29 989.10
0.01
EUR BANK OF IRELAND GR EUR1 9 786.00 52 365.95
0.01
GBP DCC ORD EUR0.25 74 680.59
891.00 0.01
EUR FLUTTER ENTERTAINM ORD EUR0.09 65 731.27
926.00 0.01
EUR
KERRY GROUP ‘A ’ORD EUR0.125(DUBLIN LIST) 1 743.00 201 029.30
0.04
アイルランド合計 423 796.21
0.08
イタリア
EUR ASSIC GENERALI SPA EUR1 14 777.00 258 774.98
0.05
EUR FINECOBANK SPA EUR0.33 6 507.00 67 260.98
0.01
EUR LEONARDO SPA EUR4.40 5 881.00 65 154.82
0.01
EUR POSTE ITALIANE SPA NPV 6 110.00 59 235.50
0.01
EUR TELECOM ITALIA SPA DI RISP EUR0.55 80 126.00 37 367.20
0.01
EUR TELECOM ITALIA SPA EUR0.55 139 549.00 68 391.73
0.01
イタリア合計 556 185.21
0.10
日本
JPY アコム 1 600.00 5 364.03
0.00
JPY アドバンテスト 11 747.64
500.00 0.00
JPY イオンフィナンシャルサービス 12 798.53
800.00 0.00
JPY エア・ウォーター 13 411.93
900.00 0.00
JPY アイシン精機 29 882.57
900.00 0.01
JPY アマダホールディングス 2 700.00 27 851.72
0.01
JPY あおぞら銀行 19 444.63
800.00 0.00
JPY 朝日インテック 30 725.31
600.00 0.01
JPY アシックス 1 200.00 13 240.62
0.00
JPY バンダイナムコホールディングス 1 300.00 63 937.37
0.01
JPY ベネッセホールディングス 9 313.38
400.00 0.00
JPY 京都銀行 23 486.07
600.00 0.00
JPY カルビー 17 020.49
600.00 0.00
JPY 東海旅客鉄道 1 000.00 208 565.51
0.04
JPY 千葉銀行 3 000.00 14 395.58
0.00
JPY 中外製薬 1 500.00 100 023.03
0.02
JPY コカ・コーラ ボトラーズジャパンホールディングス 15 911.58
700.00 0.00
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY コンコルディア・フィナンシャルグループ 6 600.00 25 287.59
0.01
JPY クレディセゾン 1 100.00 11 853.56
0.00
JPY サイバーエージェント 34 648.86
900.00 0.01
JPY 第一生命ホールディングス 7 600.00 110 176.38
0.02
JPY ダイセル 1 700.00 14 483.08
0.00
JPY ダイフク 35 265.95
700.00 0.01
JPY 第一三共 ▶ 000.00 193 598.90
0.04
JPY ダイキン工業 1 700.00 207 147.13
0.04
JPY 大東建託 65 093.25
500.00 0.01
JPY 大和ハウス工業 3 900.00 116 775.50
0.02
JPY 大和ハウスリート投資法人 35 450.15
15.00 0.01
JPY 電通 1 600.00 52 314.07
0.01
JPY ディスコ 27 943.82
200.00 0.01
JPY エーザイ 1 700.00 99 941.06
0.02
JPY ファナック 1 300.00 221 206.54
0.04
JPY ファーストリテイリング 231 250.29
400.00 0.04
JPY 富士電機 1 000.00 33 433.11
0.01
JPY ふくおかフィナンシャルグループ 13 712.18
800.00 0.00
JPY 阪急阪神ホールディングス 1 400.00 50 416.76
0.01
JPY 光通信 40 561.82
200.00 0.01
JPY ヒロセ電機 23 016.35
210.00 0.00
JPY 久光製薬 12 046.97
300.00 0.00
JPY 日立化成 1 000.00 26 764.91
0.01
JPY 日立ハイテクノロジーズ 17 038.91
400.00 0.00
JPY ホシザキ 22 712.41
300.00 0.00
JPY ヒューリック 1 800.00 14 290.58
0.00
JPY 出光興産 1 292.00 36 591.30
0.01
JPY IHI 17 853.10
800.00 0.00
JPY 三越伊勢丹ホールディングス 1 900.00 15 714.48
0.00
JPY いすゞ自動車 3 000.00 33 156.80
0.01
JPY J.フロント リテイリング 1 300.00 13 589.68
0.00
JPY 日本空港ビルデング 18 973.06
500.00 0.00
JPY 日本取引所グループ 3 300.00 51 183.05
0.01
JPY ジャパンリアルエステイト投資法人 47 524.75
8.00 0.01
JPY 日揮 1 100.00 14 690.31
0.00
JPY JSR 2 000.00 28 459.59
0.01
JPY ジェイテクト 1 400.00 14 854.25
0.00
JPY 鹿島建設 3 000.00 41 142.07
0.01
JPY カカクコム 1 100.00 22 309.00
0.00
JPY 上組 1 000.00 23 615.01
0.00
JPY カネカ 6 907.67
200.00 0.00
JPY 関西電力 ▶ 600.00 53 615.47
0.01
JPY 関西ペイント 1 900.00 35 996.32
0.01
JPY 花王 3 300.00 257 738.89
0.05
JPY 川崎重工業 1 100.00 24 649.32
0.01
JPY 京阪ホールディングス 30 204.93
700.00 0.01
JPY 京浜急行電鉄 2 100.00 35 568.96
0.01
JPY 京王電鉄 33 341.01
500.00 0.01
JPY 京成電鉄 26 175.45
700.00 0.01
JPY キッコーマン 33 193.65
800.00 0.01
JPY 近鉄グループホールディングス 1 000.00 47 893.16
0.01
JPY キリンホールディングス 5 700.00 123 633.43
0.02
JPY 小林製薬 29 767.44
400.00 0.01
JPY 小糸製作所 32 493.67
700.00 0.01
JPY 小松製作所 6 400.00 142 441.63
0.03
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY コーセー 31 627.91
200.00 0.01
JPY クラレ 2 400.00 27 542.25
0.01
JPY 栗田工業 19 223.58
800.00 0.00
JPY 九州電力 2 200.00 21 701.13
0.00
JPY 九州旅客鉄道 23 872.90
800.00 0.00
JPY LINE 11 678.56
400.00 0.00
JPY ライオン 1 300.00 25 191.80
0.01
JPY エムスリー 3 200.00 60 478.01
0.01
JPY マキタ 1 400.00 49 127.33
0.01
JPY 丸井グループ 1 200.00 25 022.33
0.01
JPY 丸一鋼管 15 721.85
600.00 0.00
JPY 日本マクドナルドホールディングス 18 199.40
400.00 0.00
JPY めぶきフィナンシャルグループ ▶ 700.00 11 817.64
0.00
JPY 明治ホールディングス 56 071.84
800.00 0.01
JPY ミネベアミツミ 2 400.00 35 278.84
0.01
JPY ミスミグループ本社 1 800.00 42 457.29
0.01
JPY 三菱瓦斯化学 9 983.88
800.00 0.00
JPY 三菱自動車工業 3 400.00 16 033.16
0.00
JPY 三菱UFJリース 1 300.00 6 489.52
0.00
JPY 三井化学 1 200.00 26 381.76
0.01
JPY 三井不動産 6 200.00 150 267.56
0.03
JPY MonotaRO 1 000.00 21 376.93
0.00
JPY ナブテスコ 1 000.00 25 282.06
0.01
JPY 名古屋鉄道 1 400.00 38 657.15
0.01
JPY 日本ハム 20 216.44
500.00 0.00
JPY 日本電産 1 500.00 187 750.40
0.04
JPY 日本ビルファンド投資法人 54 671.89
8.00 0.01
JPY 日本電気硝子 7 222.66
300.00 0.00
JPY 日本通運 26 663.60
500.00 0.01
JPY 日本ペイントホールディングス 1 200.00 47 524.75
0.01
JPY 日本製鉄 5 400.00 89 846.65
0.02
JPY 日産化学 33 967.30
800.00 0.01
JPY 日清製粉グループ本社 1 800.00 41 843.89
0.01
JPY 日清食品ホールディングス 24 241.31
400.00 0.00
JPY ニトリホールディングス 59 521.07
500.00 0.01
JPY 日東電工 1 000.00 43 748.56
0.01
JPY 野村不動産ホールディングス 16 460.51
800.00 0.00
JPY 日本精工 1 800.00 14 472.95
0.00
JPY 大林組 5 100.00 46 878.20
0.01
JPY オービック 60 465.12
500.00 0.01
JPY 小田急電鉄 2 300.00 56 771.82
0.01
JPY 王子ホールディングス 6 000.00 31 167.40
0.01
JPY オリンパス 8 000.00 94 681.10
0.02
JPY 小野薬品工業 2 700.00 47 745.80
0.01
JPY 日本オラクル 13 981.12
200.00 0.00
JPY オリエンタルランド 1 400.00 170 849.64
0.03
JPY パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス 49 514.16
800.00 0.01
JPY ペプチドリーム 14 948.19
300.00 0.00
JPY パーソルホールディングス 1 000.00 21 294.04
0.00
JPY ピジョン 30 467.42
800.00 0.01
JPY ポーラ・オルビスホールディングス 1 000.00 27 676.72
0.01
JPY 楽天 5 600.00 58 540.18
0.01
JPY リクルートホールディングス 7 500.00 239 557.91
0.05
JPY リンナイ 13 115.36
200.00 0.00
JPY 良品計画 36 233.02
200.00 0.01
JPY SANKYO 7 644.49
200.00 0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY SBI ホールディングス 1 500.00 34 690.31
0.01
JPY セコム 1 500.00 128 330.65
0.02
JPY 西武ホールディングス 1 200.00 20 093.02
0.00
JPY 積水ハウス 3 800.00 60 950.50
0.01
JPY セブン銀行 1 900.00 ▶ 864.84
0.00
JPY シャープ 1 900.00 17 289.43
0.00
JPY シマノ 76 629.06
500.00 0.01
JPY 清水建設 ▶ 000.00 32 604.19
0.01
JPY 信越化学工業 2 500.00 208 312.23
0.04
JPY 新生銀行 1 300.00 18 474.79
0.00
JPY 塩野義製薬 1 900.00 103 946.58
0.02
JPY 資生堂 2 600.00 187 573.57
0.04
JPY 静岡銀行 3 000.00 23 762.38
0.00
JPY 昭和電工 1 200.00 33 013.12
0.01
JPY SMC 131 779.88
400.00 0.03
JPY ソニーフィナンシャルホールディングス 1 000.00 22 178.22
0.00
JPY スタンレー電気 13 737.97
600.00 0.00
JPY 住友重機械工業 19 037.53
600.00 0.00
JPY 住友金属鉱山 1 700.00 44 811.42
0.01
JPY 住友ゴム工業 1 500.00 16 633.66
0.00
JPY サンドラッグ 10 028.09
400.00 0.00
JPY サントリー食品インターナショナル 37 425.74
900.00 0.01
JPY スズケン 24 646.56
400.00 0.01
JPY スズキ 2 500.00 118 765.83
0.02
JPY シスメックス 1 200.00 83 212.53
0.02
JPY T&Dホールディングス 3 600.00 37 649.55
0.01
JPY 太平洋セメント 17 738.89
600.00 0.00
JPY 大成建設 1 500.00 54 777.80
0.01
JPY 大正製薬ホールディングス 16 375.78
200.00 0.00
JPY 大陽日酸 1 400.00 26 252.82
0.01
JPY 帝人 1 500.00 24 494.59
0.01
JPY テルモ ▶ 100.00 116 608.80
0.02
JPY THK 12 306.70
600.00 0.00
JPY 東武鉄道 1 200.00 34 925.17
0.01
JPY 東宝 25 751.78
600.00 0.01
JPY 東邦瓦斯 19 479.62
500.00 0.00
JPY 東北電力 2 400.00 24 491.83
0.00
JPY 東京センチュリー 16 209.99
400.00 0.00
JPY 東京瓦斯 2 500.00 62 111.44
0.01
JPY 東急 3 700.00 65 633.89
0.01
JPY 東レ 10 800.00 74 294.45
0.01
JPY 東ソー 1 400.00 17 768.36
0.00
JPY TOTO 1 000.00 37 255.35
0.01
JPY 東洋水産 23 430.81
600.00 0.00
JPY 豊田合成 15 741.19
900.00 0.00
JPY 豊田自動織機 41 188.12
800.00 0.01
JPY 豊田通商 1 500.00 43 311.08
0.01
JPY ツルハホールディングス 16 044.21
200.00 0.00
JPY ユー・エス・エス 1 200.00 22 800.83
0.00
JPY ウエルシアホールディングス 10 527.29
300.00 0.00
JPY ヤクルト本社 39 843.43
700.00 0.01
JPY 山口フィナンシャルグループ 2 000.00 14 828.46
0.00
JPY ヤマハ 1 000.00 44 991.94
0.01
JPY ヤマトホールディングス 2 000.00 40 543.40
0.01
JPY ZOZO 1 300.00 22 366.11
0.00
日本合計 8 598 531.70
1.62
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ジャージー
GBP GLENCORE XSTRATA ORD USD0.01 107 819.00 346 056.79
0.06
ジャージー合計 346 056.79
0.06
ルクセンブルグ
EUR AROUNDTOWN SA EUR0.01 9 194.00 77 885.03
0.02
EUR EUROFINS SCIENTIFI EUR0.10 68 972.02
152.00 0.01
EUR RTL GROUP NPV 21 024.66
440.00 0.00
ルクセンブルグ合計 167 881.71
0.03
メキシコ
GBP FRESNILLO PLC ORD USD0.50 2 686.00 26 000.14
0.00
メキシコ合計 26 000.14
0.00
オランダ
USD AERCAP HOLDINGS EUR0.01 1 563.00 70 053.66
0.01
EUR AKZO NOBEL NV EUR0.50(POST REV SPLIT) 2 888.00 243 041.70
0.05
EUR EXOR NV EUR0.01 1 266.00 79 313.33
0.01
EUR HEINEKEN HOLDING EUR1.6 1 488.00 146 912.34
0.03
EUR HEINEKEN NV EUR1.60 3 303.00 346 059.23
0.06
EUR ING GROEP N.V.EUR0.01 49 213.00 531 678.72
0.10
EUR KON KPN NV EUR0.04 45 013.00 137 338.73
0.03
EUR KONINKLIJKE AHOLD EUR0.01 14 896.00 334 228.07
0.06
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV EUR0.20 11 619.00 458 993.58
0.09
USD NXP SEMICONDUCTORS EUR0.20 3 941.00 347 438.56
0.07
EUR QIAGEN NV EUR0.01 3 088.00 117 548.41
0.02
EUR RANDSTAD N.V.EUR0.10 1 524.00 78 460.05
0.01
GBP
ROYAL DUTCH SHELL ‘B ’SHS EUR0.07 (UK LIST) 35 662.00 1 111 798.30
0.21
EUR STMICROELECTRONICS EUR1.04 8 746.00 133 472.91
0.02
EUR VOPAK(KON) EUR0.50 34 966.63
855.00 0.01
EUR WOLTERS KLUWER EUR0.12 3 545.00 247 056.19
0.05
オランダ合計 ▶ 418 360.41
0.83
パプアニューギニア
AUD OIL SEARCH LTD PGK0.10 15 068.00 73 601.04
0.01
パプアニューギニア合計 73 601.04
0.01
南アフリカ
GBP MONDI ORD EUR0.20 3 903.00 80 677.20
0.02
南アフリカ合計 80 677.20
0.02
スペイン
EUR ACS ACTIVIDADES CO EUR0.5 3 418.00 140 546.50
0.03
EUR AENA SME S.A. EUR10 162 624.34
885.00 0.03
EUR AMADEUS IT GROUP EUR0.01 5 516.00 420 192.14
0.08
EUR BANKIA S.A. EUR1 (POST CONS) 17 436.00 43 989.08
0.01
EUR BCO DE SABADELL EUR0.125 67 844.00 75 087.87
0.01
EUR CAIXABANK SA EUR1 47 268.00 145 272.39
0.03
EUR CELLNEX TELECOM SA EUR0.25 15 034.87
429.00 0.00
EUR ENAGAS SA EUR1.50 2 709.00 73 959.97
0.01
EUR ENDESA SA EUR1.2 3 885.00 96 585.56
0.02
EUR FERROVIAL SA EUR0.2 5 913.00 140 941.95
0.03
EUR GRIFOLS SA EUR0.25 (CLASS A) POST SUBD 3 559.00 91 138.03
0.02
EUR IBERDROLA SA EUR0.75 (POST SUBDIVISION) 78 193.00 724 435.15
0.14
EUR INDITEX EUR0.03 (POST SUBD) 13 699.00 367 134.81
0.07
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR NATURGY ENERGY GRO EUR1 ▶ 247.00 120 824.41
0.02
EUR RED ELECTRICA CORP EUR0.5 5 087.00 107 875.33
0.02
EUR REPSOL SA EUR1 17 726.00 285 627.92
0.05
EUR SIEMENS GAMESA RENEWABLE ENERGY 3 440.00 53 475.43
0.01
EUR TELEFONICA SA EUR1 59 142.00 473 065.29
0.09
スペイン合計 3 537 811.04
0.67
スイス
CHF PARGESA HLDGS SA CHF20(BR) 53 962.12
732.00 0.01
CHF SWATCH GROUP CHF2.25(BR) 133 626.09
534.00 0.03
CHF SWISS RE AG CHF0.10 5 446.00 514 360.99
0.10
CHF VIFOR PHARMA AG CHF0.01 124 385.94
904.00 0.02
スイス合計 826 335.14
0.16
イギリス
GBP 3I GROUP ORD GBP0.738636 9 724.00 128 811.92
0.02
GBP ASTRAZENECA ORD USD0.25 12 075.00 887 743.52
0.17
GBP AVIVA ORD GBP0.25 38 052.00 194 049.15
0.04
GBP BAE SYSTEMS ORD GBP0.025 31 024.00 176 900.39
0.03
GBP BARRATT DEVEL ORD GBP0.10 9 025.00 63 473.11
0.01
GBP BRIT AMER TOBACCO ORD GBP0.25 21 898.00 761 766.60
0.14
GBP BRITISH LAND CO PLC REIT 8 152.00 54 867.33
0.01
GBP BT GROUP ORD GBP0.05 81 152.00 198 185.45
0.04
GBP BUNZL ORD GBP0.32142857 3 462.00 92 288.13
0.02
USD COCA-COLA EUROPEAN ORD EUR0.01 3 017.00 167 141.80
0.03
GBP EVRAZ PLC ORD USD1 ▶ 644.00 34 417.39
0.01
GBP HALMA ORD GBP0.10 3 640.00 83 315.46
0.02
GBP INFORMA PLC (GB) ORD GBP0.001 12 764.00 124 937.43
0.02
GBP ITV ORD GBP0.10 33 360.00 45 095.35
0.01
GBP JOHNSON MATTHEY ORD GBP1.109245 1 718.00 66 996.46
0.01
GBP KINGFISHER ORD GBP0.157142857 19 501.00 52 574.61
0.01
GBP LAND SECURITIES GP ORD GBP0.106666666 7 582.00 79 183.94
0.01
GBP LLOYDS BANKING GP ORD GBP0.1 679 654.00 490 509.72
0.09
GBP MARKS & SPENCER GP ORD GBP0.25 14 555.00 41 313.21
0.01
GBP MEGGITT ORD GBP0.05 7 031.00 43 476.35
0.01
GBP MELROSE INDUST PLC ORD GBP0.0685714 44 370.00 91 687.32
0.02
GBP MERLIN ENTERTAINME ORD GBP0.01 (WI) 6 467.00 30 900.47
0.01
GBP NATIONAL GRID ORD GBP0.12431289 32 771.00 327 462.62
0.06
GBP OCADO GROUP PLC ORD GBP0.02 ▶ 396.00 66 183.88
0.01
GBP RECKITT BENCK GRP ORD GBP0.10 6 749.00 539 988.79
0.10
GBP RELX PLC GBP0.1444 18 812.00 436 868.63
0.08
GBP RENTOKIL INITIAL ORD GBP0.01 17 267.00 81 612.48
0.02
GBP ROLLS-ROYCE HLDGS ORD GBP0.20 16 196.00 175 555.57
0.03
GBP SAGE GROUP GBP0.01051948 10 036.00 94 490.83
0.02
GBP SEVERN TRENT ORD GBP0.9789 2 055.00 51 543.43
0.01
GBP SMITHS GROUP ORD GBP0.375 3 509.00 63 709.63
0.01
GBP SPIRAX-SARCO ENG ORD GBP0.269230769 74 706.93
709.00 0.01
GBP SSE PLC ORD GBP0.50 9 872.00 134 194.18
0.03
GBP ST JAMES ’S PLACE ORD GBP0.15 5 582.00 73 627.06
0.01
GBP UNITED UTILITIES ▶ ORD GBP0.05 5 992.00 60 222.18
0.01
GBP WEIR GROUP ORD GBP0.125 2 254.00 41 761.84
0.01
GBP WHITBREAD ORD GBP0.76797385 1 855.00 108 251.34
0.02
GBP WOOD GROUP (JOHN) ORD GBP0.0428571(POST CONS) 6 244.00 30 787.20
0.01
GBP WPP PLC ORD GBP0.10 12 361.00 146 637.12
0.03
イギリス合計 6 417 238.82
1.21
無記名株式合計 61 016 740.68
11.47
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
参加証券
スイス
CHF LINDT & SPRUENGLI PTG CERT CHF10 130 436.94
20.00 0.02
CHF SCHINDLER-HLDG AG PTG CERT CHF0.10(POST-SUBD) 161 678.18
770.00 0.03
スイス合計 292 115.12
0.05
参加証券合計 292 115.12
0.05
その他の株式
スイス
CHF ROCHE HLDGS AG GENUSSCHEINE NPV 12 518.00 3 274 330.96
0.62
スイス合計 3 274 330.96
0.62
その他の株式合計 3 274 330.96
0.62
優先株式
ドイツ
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 42 996.08
728.00 0.01
EUR FUCHS PETROLUB SE NON-VTG PRF NPV 29 668.77
762.00 0.00
EUR HENKEL AG&CO.KGAA NON-VTG PRF NPV 2 272.00 207 050.87
0.04
EUR PORSCHE AUTO HL SE NON VTG PRF NPV 1 817.00 112 941.89
0.02
EUR SARTORIUS AG NON VTG PRF NPV 86 194.97
455.00 0.02
EUR VOLKSWAGEN AG NON VTG PRF NPV 2 332.00 362 513.66
0.07
ドイツ合計 841 366.24
0.16
優先株式合計 841 366.24
0.16
記名株式
オーストラリア
AUD BENDIGO & ADELAIDE NPV 5 870.00 45 672.74
0.01
AUD BHP GROUP LTD NPV 35 059.00 917 214.12
0.17
GBP BHP GROUP PLC ORD USD0.50 20 329.00 457 262.19
0.09
AUD COLES GROUP LTD NPV 13 993.00 120 703.37
0.02
オーストラリア合計 1 540 852.42
0.29
ベルギー
EUR AGEAS NPV 2 538.00 123 536.66
0.02
EUR KBC GROUP NV NPV 3 257.00 213 628.72
0.04
EUR TELENET GRP HLDG NPV 34 834.05
648.00 0.01
EUR UCB NPV 1 528.00 116 602.73
0.02
ベルギー合計 488 602.16
0.09
カナダ
CAD 1ST QUANTUM MINLS COM NPV 5 100.00 37 121.09
0.01
CAD AGNICO EAGLE MINES LTD COM 2 097.00 91 440.31
0.02
CAD ALIMENTATION COUCHE TARD INC SUB VTG SH 3 616.00 221 870.85
0.04
CAD BANK NOVA SCOTIA HALIFAX COM 9 770.00 495 473.92
0.09
CAD BANK OF MONTREAL COM NPV 5 130.00 372 331.98
0.07
CAD BARRICK GOLD CORP COM NPV 13 984.00 173 881.97
0.03
CAD BCE INC COM NEW 1 220.00 54 922.11
0.01
CAD BLACKBERRY LTD NPV 3 767.00 29 564.22
0.01
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
CAD BROOKFIELD ASSET M LTD VTG SHS NPV CL ’A ’ 7 084.00 324 882.02
0.06
CAD CAN PACIFIC RYS COM NPV 1 116.00 244 564.07
0.05
CAD CANADIAN NAT RES LTD COM 9 586.00 258 883.69
0.05
CAD CANADIAN NATL RY CO COM 6 046.00 535 861.91
0.10
CAD CANADIAN TIRE LTD CL A 45 603.37
456.00 0.01
CAD
CCL INDUSTRIES INC ‘B ’NON-VTG COM NPV 1 100.00 50 097.64
0.01
CAD CDN IMPERIAL BK OF COMMERCE COM 3 719.00 281 944.16
0.05
CAD CENOVUS ENERGY INC COM NPV 9 319.00 76 377.34
0.01
CAD CGI INC COM NPV SUB VOTING SHARES C 2 127.00 155 005.58
0.03
CAD CONSTELLATION SOFT COM STK NPV 141 977.25
164.00 0.03
CAD CRONOS GROUP INC COM NPV 1 300.00 18 366.74
0.00
CAD DOLLARAMA INC COM NPV 2 800.00 88 417.78
0.02
CAD ENBRIDGE INC COM NPV 16 738.00 616 083.20
0.12
CAD ENCANA CORP COM NPV 13 095.00 69 063.80
0.01
CAD FAIRFAX FINL HLDGS LTD SUB VTG 99 060.58
216.00 0.02
CAD FORTIS INC COM NPV 3 282.00 123 933.80
0.02
CAD FRANCO NEVADA CORP COM NPV 1 554.00 119 961.12
0.02
CAD GILDAN ACTIVEWEAR INC COM 1 900.00 68 542.79
0.01
CAD GREAT WEST LIFECO INC COM 2 349.00 53 169.17
0.01
CAD IA FINANCIAL CORP COM NPV 30 014.05
800.00 0.01
CAD IMPERIAL OIL LTD COM NEW 2 106.00 56 283.59
0.01
CAD INTACT FINL CORP COM NPV 1 160.00 99 714.18
0.02
CAD INTER PIPELINE LTD COM NPV 3 700.00 56 379.91
0.01
CAD LOBLAW COS LTD COM 1 404.00 72 033.02
0.01
CAD MAGNA INTL INC COM NPV 2 714.00 116 216.78
0.02
CAD MANULIFE FINL CORP COM 16 369.00 274 612.71
0.05
CAD METRO INC CL A SUB 2 224.00 81 152.39
0.02
CAD NATL BK OF CANADA COM NPV 2 921.00 131 173.84
0.02
CAD NUTRIEN LTD NPV ▶ 800.00 234 052.81
0.04
CAD OPEN TEXT CO COM NPV 2 400.00 95 403.51
0.02
CAD PEMBINA PIPELINE C COM NPV ▶ 261.00 151 982.71
0.03
CAD POWER CORP CDA COM 2 774.00 58 459.40
0.01
CAD POWER FINANCIAL CORP COM 2 626.00 57 962.75
0.01
CAD RESTAURANT BRANDS COM NPV 2 000.00 131 607.37
0.03
CAD ROGERS COMMS INC CLASS ’B ’COM CAD1.62478 3 088.00 162 428.94
0.03
CAD ROYAL BK OF CANADA COM NPV 11 433.00 859 060.69
0.16
CAD SAPUTO INC COM 2 159.00 71 833.58
0.01
CAD SHAW COMMUNICATIONS INC CL B CONV 3 543.00 71 939.75
0.01
CAD SHOPIFY INC COM NPV CL A 220 039.94
800.00 0.04
CAD SNC-LAVALIN GROUP INC COM 1 315.00 23 432.47
0.00
CAD SUN LIFE FINL INC COM 5 087.00 197 399.23
0.04
CAD
SUNCOR ENERGY INC COM NPV ‘NEW ’ 13 354.00 411 416.60
0.08
CAD TC ENERGY CORPORAT COM NPV 6 698.00 326 452.56
0.06
CAD TECK RESOURCES LTD CLASS ’B ’SUB-VTG COM NPV ▶ 459.00 90 604.87
0.02
CAD THOMSON-REUTERS CP COM NPV(POST REV SPLIT) 1 500.00 95 310.30
0.02
CAD TORONTO-DOMINION COM NPV 14 581.00 797 052.96
0.15
CAD WESTON GEORGE LTD COM 39 659.05
531.00 0.01
CAD WHEATON PRECIOUS M COM NPV 3 913.00 86 514.96
0.02
カナダ合計 9 948 597.38
1.87
フィンランド
EUR ELISA CORPORATION EUR0.50 1 717.00 76 380.49
0.01
EUR FORTUM OYJ EUR3.40 5 898.00 125 730.71
0.02
EUR NESTE OIL OYJ NPV 5 399.00 182 055.53
0.03
EUR NOKIA OYJ NPV 71 306.00 355 980.08
0.07
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR NOKIAN RENKAAT OYJ NPV 1 355.00 38 639.47
0.01
EUR ORION CORP SER ’B ’NPV 1 529.00 49 888.47
0.01
EUR SAMPO OYJ SER ’A ’NPV 5 706.00 246 454.73
0.05
EUR STORA ENSO OYJ NPV SER ’R ’ 7 915.00 83 455.60
0.02
EUR UPM-KYMMENE CORP NPV 6 815.00 170 264.10
0.03
フィンランド合計 1 328 849.18
0.25
フランス
EUR GECINA EUR7.50 75 454.87
529.00 0.01
EUR MICHELIN (CGDE) EUR2 2 139.00 245 391.07
0.05
フランス合計 320 845.94
0.06
ドイツ
EUR ADIDAS AG NPV (REGD) 2 262.00 645 793.02
0.12
EUR ALLIANZ SE NPV(REGD)(VINKULIERT) 5 303.00 1 175 142.90
0.22
EUR AXEL SPRINGER SE NPV(REGD) 44 260.03
715.00 0.01
EUR BASF SE NPV 11 552.00 760 277.68
0.14
EUR BAYER AG NPV (REGD) 11 939.00 702 729.15
0.13
EUR BRENNTAG AG 1 846.00 85 533.81
0.02
EUR DAIMLER AG ORD NPV(REGD) 11 447.00 592 323.21
0.11
EUR DELIVERY HERO SE NPV 1 035.00 44 461.73
0.01
EUR DEUTSCHE BANK AG NPV(REGD) 25 149.00 170 586.88
0.03
EUR DEUTSCHE BOERSE AG NPV(REGD) 2 397.00 330 548.25
0.06
EUR DEUTSCHE LUFTHANSA ORD NPV (REGD)(VINK) 3 049.00 57 929.99
0.01
EUR DEUTSCHE POST AG NPV(REGD) 12 483.00 366 957.17
0.07
EUR DEUTSCHE TELEKOM NPV(REGD) 41 949.00 706 330.07
0.13
EUR E.ON SE NPV 27 831.00 289 944.98
0.06
EUR EVONIK INDUSTRIES NPV 1 910.00 50 060.17
0.01
EUR HANNOVER RUECKVERS ORD NPV(REGD) 106 327.04
711.00 0.02
EUR HUGO BOSS AG NPV (REGD) 52 484.10
904.00 0.01
EUR INFINEON TECHNOLOG AG NPV (REGD) 14 162.00 253 828.44
0.05
EUR MTU AERO ENGINES H NPV (REGD) 133 110.44
617.00 0.03
EUR MUENCHENER RUECKVE NPV(REGD) 1 864.00 448 871.77
0.08
EUR SIEMENS AG NPV(REGD) 9 783.00 1 105 867.03
0.21
EUR SIEMENS HEALTHINEE NPV 1 838.00 71 378.91
0.01
EUR TELEFONICA DEUTSCH NPV 8 416.00 23 549.09
0.01
GBP TUI AG NPV (REGD) 3 909.00 35 966.40
0.01
EUR UNIPER SE NPV 2 447.00 68 470.31
0.01
EUR UNITED INTERNET AG NPV(REGD) 1 679.00 59 965.35
0.01
EUR VONOVIA SE NPV 6 225.00 325 753.48
0.06
ドイツ合計 8 708 451.40
1.64
アイルランド
EUR CRH ORD EUR0.32 9 560.00 298 182.68
0.05
GBP EXPERIAN ORD USD0.10 8 693.00 261 535.41
0.05
EUR KINGSPAN GROUP ORD EUR0.13(DUBLIN LISTING) 1 661.00 86 364.64
0.02
EUR SMURFIT KAPPA GRP ORD EUR0.001 2 490.00 68 813.34
0.01
アイルランド合計 714 896.07
0.13
マン島
GBP GVC HLDGS PLC ORD EUR0.01 5 018.00 37 910.17
0.01
マン島合計 37 910.17
0.01
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
イタリア
EUR ATLANTIA SPA EUR1 6 356.00 159 079.88
0.03
EUR DAVIDE DE CAMPARI EUR0.05 (POST SUBD) 6 932.00 67 552.28
0.01
EUR ENEL EUR1 101 440.00 629 630.93
0.12
EUR ENI SPA EUR1 32 056.00 485 099.38
0.09
EUR FERRARI NV EUR0.01(NEW) 1 548.00 220 111.76
0.04
EUR INTESA SANPAOLO NPV 191 588.00 391 509.12
0.07
EUR MEDIOBANCA SPA EUR0.5 8 021.00 73 936.80
0.01
EUR MONCLER SPA NPV 2 166.00 79 651.51
0.02
EUR PIRELLI & C SPA NPV 5 372.00 30 565.99
0.01
EUR PRYSMIAN SPA EUR0.10 3 081.00 51 259.35
0.01
EUR RECORDATI EUR0.125 1 455.00 59 991.03
0.01
EUR SNAM EUR1 28 992.00 145 511.79
0.03
EUR TERNA SPA ORD EUR0.22 19 228.00 117 118.46
0.02
EUR UNICREDIT SPA NPV (POST REV SPLIT) 25 341.00 287 696.32
0.06
イタリア合計 2 798 714.60
0.53
日本
JPY エービーシー・マート 18 733.59
300.00 0.00
JPY イオン ▶ 600.00 79 544.09
0.02
JPY イオンモール 1 300.00 19 097.40
0.00
JPY AGC 28 970.76
900.00 0.01
JPY 味の素 2 700.00 45 930.46
0.01
JPY アルフレッサ ホールディングス 1 300.00 32 746.95
0.01
JPY アルプスアルパイン 1 500.00 24 867.60
0.00
JPY ANAホールディングス 1 000.00 33 488.37
0.01
JPY アサヒグループホールディングス 2 500.00 109 993.09
0.02
JPY 旭化成 9 000.00 92 756.16
0.02
JPY アステラス製薬 12 100.00 162 986.42
0.03
JPY ブリヂストン ▶ 200.00 157 014.05
0.03
JPY ブラザー工業 1 900.00 32 601.43
0.01
JPY キヤノン 6 900.00 194 782.41
0.04
JPY カシオ計算機 1 300.00 14 499.65
0.00
JPY 中部電力 ▶ 800.00 65 495.74
0.01
JPY 中国電力 1 700.00 21 278.38
0.00
JPY 大日本印刷 1 800.00 39 042.14
0.01
JPY 大和証券グループ本社 11 400.00 49 810.36
0.01
JPY デンソー 2 900.00 112 233.94
0.02
JPY 東日本旅客鉄道 2 100.00 199 410.55
0.04
JPY 電源開発 1 200.00 26 315.45
0.01
JPY ユニー・ファミリーマートホールディングス 1 600.00 38 550.31
0.01
JPY 富士フイルムホールディングス 2 400.00 114 921.48
0.02
JPY 富士通 1 400.00 94 837.67
0.02
JPY 博報堂DYホールディングス 1 400.00 22 023.49
0.00
JPY 浜松ホトニクス 1 000.00 35 919.87
0.01
JPY 日野自動車 1 400.00 11 102.00
0.00
JPY 日立建機 1 000.00 23 311.08
0.00
JPY 日立金属 1 600.00 15 944.74
0.00
JPY 日立製作所 6 400.00 217 272.85
0.04
JPY 本田技研工業 10 300.00 251 487.91
0.05
JPY HOYA 2 600.00 180 988.26
0.03
JPY 飯田グループホールディングス 1 000.00 15 860.00
0.00
JPY 国際石油開発帝石 6 300.00 50 991.85
0.01
JPY 伊藤忠商事 9 300.00 171 224.50
0.03
JPY 日本航空 28 291.04
900.00 0.01
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY ゆうちょ銀行 3 200.00 32 773.66
0.01
JPY 日本郵政 10 200.00 112 921.02
0.02
JPY 日本プライムリアルティ投資法人 21 367.72
5.00 0.00
JPY 日本リテールファンド投資法人 38 253.74
19.00 0.01
JPY 日本たばこ産業 7 600.00 174 469.26
0.03
JPY ジェイ エフ イー ホールディングス 3 200.00 44 444.85
0.01
JPY JXTGホールディングス 22 600.00 107 926.32
0.02
JPY KDDI 12 200.00 313 329.04
0.06
JPY キーエンス 396 564.59
700.00 0.07
JPY 神戸製鋼所 2 000.00 12 396.96
0.00
JPY コナミホールディングス 23 578.17
500.00 0.00
JPY コニカミノルタ 3 900.00 34 411.24
0.01
JPY クボタ 7 000.00 107 055.03
0.02
JPY 京セラ 2 100.00 128 117.89
0.02
JPY 協和発酵キリン 2 200.00 41 538.11
0.01
JPY ローソン 9 339.17
200.00 0.00
JPY LIXILグループ 1 800.00 23 077.14
0.00
JPY 丸紅 11 900.00 74 901.77
0.01
JPY マツダ ▶ 500.00 43 994.93
0.01
JPY メディパルホールディングス 1 100.00 23 818.56
0.00
JPY 三菱ケミカルホールディングス 8 900.00 58 305.96
0.01
JPY 三菱商事 9 300.00 242 660.83
0.05
JPY 三菱電機 12 600.00 157 884.41
0.03
JPY 三菱地所 8 200.00 150 821.09
0.03
JPY 三菱重工業 2 000.00 87 736.59
0.02
JPY 三菱マテリアル 15 655.54
600.00 0.00
JPY 田辺三菱製薬 1 300.00 15 361.73
0.00
JPY 三菱UFJフィナンシャル・グループ 81 000.00 373 834.68
0.07
JPY 三井物産 11 700.00 180 766.75
0.03
JPY 商船三井 19 197.79
900.00 0.00
JPY みずほフィナンシャルグループ 162 500.00 230 036.84
0.04
JPY MS&ADインシュアランスグループホールディングス 2 800.00 88 867.60
0.02
JPY 村田製作所 3 700.00 160 336.17
0.03
JPY 日本電気 2 000.00 74 142.30
0.01
JPY ネクソン 3 500.00 52 125.26
0.01
JPY 日本碍子 1 300.00 17 648.63
0.00
JPY 日本特殊陶業 1 000.00 17 600.74
0.00
JPY ニコン 2 200.00 30 110.07
0.01
JPY 任天堂 285 148.52
800.00 0.05
JPY 日本プロロジスリート投資法人 36 967.07
17.00 0.01
JPY 日本電信電話 ▶ 200.00 188 231.18
0.04
JPY 日本郵船 12 105.92
800.00 0.00
JPY 日産自動車 16 900.00 114 342.53
0.02
JPY 野村ホールディングス 21 100.00 66 521.11
0.01
JPY 野村不動産マスターファンド投資法人 40 326.04
26.00 0.01
JPY 野村総合研究所 29 343.77
600.00 0.01
JPY エヌ・ティ・ティ・データ 5 100.00 61 063.78
0.01
JPY NTTドコモ 9 200.00 211 453.83
0.04
JPY オムロン 1 300.00 61 782.18
0.01
JPY オリックス 9 300.00 131 480.54
0.02
JPY 大阪瓦斯 2 200.00 39 045.82
0.01
JPY 大塚商会 27 174.76
700.00 0.01
JPY 大塚ホールディングス 2 600.00 87 309.23
0.02
JPY パナソニック 15 400.00 122 661.02
0.02
JPY パーク24 1 000.00 18 788.86
0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY ルネサスエレクトロニクス 6 600.00 30 089.80
0.01
JPY りそなホールディングス 16 300.00 69 043.24
0.01
JPY リコー ▶ 300.00 41 742.57
0.01
JPY ローム 43 453.83
700.00 0.01
JPY 参天製薬 2 600.00 37 428.51
0.01
JPY セガサミーホールディングス 1 300.00 15 421.60
0.00
JPY セイコーエプソン 1 900.00 27 999.08
0.01
JPY 積水化学工業 2 300.00 33 830.07
0.01
JPY セブン&アイ・ホールディングス 5 200.00 175 576.33
0.03
JPY SGホールディングス 10 834.91
400.00 0.00
JPY 島津製作所 1 300.00 32 579.32
0.01
JPY しまむら 7 644.49
100.00 0.00
JPY ソフトバンク 11 500.00 149 343.77
0.03
JPY ソフトバンクグループ 5 600.00 528 666.82
0.10
JPY 綜合警備保障 19 341.47
400.00 0.00
JPY SOMPOホールディングス 2 000.00 75 744.88
0.01
JPY ソニー 8 700.00 421 237.86
0.08
JPY SUBARU ▶ 300.00 99 881.19
0.02
JPY SUMCO 1 100.00 12 187.89
0.00
JPY 住友化学 9 000.00 38 959.24
0.01
JPY 住友商事 8 000.00 115 569.88
0.02
JPY 大日本住友製薬 1 100.00 22 582.55
0.00
JPY 住友電気工業 5 800.00 70 059.41
0.01
JPY 三井住友フィナンシャルグループ 9 100.00 317 064.70
0.06
JPY 三井住友トラスト・ホールディングス 2 100.00 77 075.75
0.01
JPY 住友不動産 2 700.00 99 644.49
0.02
JPY 武田薬品工業 10 109.00 341 606.46
0.06
JPY TDK 54 524.52
800.00 0.01
JPY 東京海上ホールディングス ▶ 300.00 213 900.99
0.04
JPY 東京電力ホールディングス 8 800.00 45 225.88
0.01
JPY 東京エレクトロン 1 100.00 149 841.12
0.03
JPY 東急不動産ホールディングス 2 600.00 14 511.63
0.00
JPY 凸版印刷 1 800.00 26 293.35
0.01
JPY 東芝 ▶ 200.00 133 456.14
0.03
JPY 東洋製罐グループホールディングス 1 500.00 28 404.33
0.01
JPY トヨタ自動車 15 600.00 917 249.83
0.17
JPY トレンドマイクロ 26 939.90
600.00 0.01
JPY ユニ・チャーム 2 900.00 87 046.74
0.02
JPY ユナイテッド・アーバン投資法人 41 215.75
25.00 0.01
JPY 西日本旅客鉄道 1 200.00 93 944.28
0.02
JPY ヤフー 19 200.00 55 349.76
0.01
JPY ヤマダ電機 3 100.00 14 504.26
0.00
JPY ヤマハ発動機 1 600.00 27 453.83
0.01
JPY 山崎製パン 9 013.12
600.00 0.00
JPY 安川電機 1 600.00 46 419.53
0.01
JPY 横河電機 1 300.00 25 299.56
0.01
JPY 横浜ゴム 11 695.14
700.00 0.00
日本合計 13 042 344.12
2.45
ルクセンブルグ
EUR ARCELORMITTAL NPV(POST STOCK SPLIT) 9 074.00 134 079.97
0.03
EUR TENARIS S.A. USD1 5 675.00 66 717.53
0.01
ルクセンブルグ合計 200 797.50
0.04
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
オランダ
EUR ADYEN NV EUR0.01 107 631.95
134.00 0.02
EUR AEGON NV EUR0.12 21 123.00 96 413.35
0.02
EUR ASML HOLDING NV EUR0.09 5 428.00 1 024 043.52
0.19
EUR CNH INDUSTRIAL NV COM EUR0.01 12 077.00 104 945.52
0.02
EUR FIAT CHRYSLER AUTO EUR0.01 12 812.00 163 300.93
0.03
EUR KONINKLIJKE DSM NV EUR1.5 2 292.00 257 452.29
0.05
EUR NN GROUP N.V.EUR0.12 ▶ 076.00 154 521.92
0.03
GBP
ROYAL DUTCH SHELL PLC ‘A ’SHS EUR0.07 42 872.00 1 329 822.73
0.25
オランダ合計 3 238 132.21
0.61
ポルトガル
EUR EDP ENERGIAS PORTU EUR1(REGD) 34 838.00 126 520.00
0.02
EUR GALP ENERGIA EUR1-B 6 889.00 103 482.69
0.02
EUR JERONIMO MARTINS EUR5 2 976.00 45 184.66
0.01
ポルトガル合計 275 187.35
0.05
スペイン
EUR BANCO SANTANDER SA EUR0.50(REGD) 204 314.00 899 780.72
0.17
EUR BANKINTER SA EUR0.3(REGD) 9 014.00 65 069.89
0.01
EUR BBVA(BILB-VIZ-ARG) EUR0.49 84 202.00 456 719.96
0.08
EUR MAPFRE SA EUR0.10 12 283.00 35 970.91
0.01
スペイン合計 1 457 541.48
0.27
スイス
CHF ABB LTD CHF0.12 (REGD) 32 873.00 600 528.29
0.11
CHF ADECCO GROUP AG CHF0.1 (REGD) 2 996.00 160 783.50
0.03
CHF ALCON AG CHF0.04 7 755.00 448 947.31
0.08
CHF BALOISE-HLDGS CHF0.1(REGD) 151 221.16
913.00 0.03
CHF BARRY CALLEBAUT AG CHF0.02 (REGD) 76 266.84
39.00 0.01
CHF CLARIANT CHF4.00(REGD) 3 440.00 62 397.77
0.01
GBP COCA-COLA HBC AG ORD CHF6.70 1 775.00 63 805.23
0.01
CHF CREDIT SUISSE GRP CHF0.04(REGD) 46 176.00 522 885.76
0.10
CHF DUFRY AG CHF5 (REGD) 47 213.38
579.00 0.01
CHF EMS-CHEMIE HLDG AG CHF0.01(REGD)(POST RECON) 80 528.91
135.00 0.02
CHF GEBERIT CHF0.10(REGD) 291 715.07
664.00 0.06
CHF GIVAUDAN AG CHF10 434 871.00
165.00 0.08
CHF JULIUS BAER GRUPPE CHF0.02 (REGD) ▶ 236.00 167 064.79
0.03
CHF KUEHNE&NAGEL INTL CHF1(REGD)(POST-SUBD) 1 035.00 137 008.75
0.03
CHF LAFARGEHOLCIM LTD CHF2 (REGD) 8 357.00 399 384.59
0.08
CHF LINDT & SPRUENGLI CHF100(REGD) 149 127.60
2.00 0.03
CHF LONZA GROUP AG CHF1(REGD) 1 335.00 409 319.48
0.08
CHF NESTLE SA CHF0.10(REGD) 54 537.00 5 397 582.49
1.01
CHF NOVARTIS AG CHF0.50(REGD) 38 580.00 3 302 418.85
0.62
CHF PARTNERS GROUP HLG CHF0.01 (REGD) 228 544.02
327.00 0.04
CHF
RICHEMONT(CIE FIN) CHF1.00 (REG) SER ‘A ’ 9 386.00 688 098.27
0.13
CHF SCHINDLER-HLDG AG CHF0.1(REGD)(POST-SUBD) 74 680.12
365.00 0.01
CHF SGS LTD CHF1(REGD) 239 424.37
95.00 0.05
CHF SIKA AG CHF0.01 (REG) 2 297.00 340 034.10
0.06
CHF SONOVA HOLDING AG CHF0.05 (REGD) 1 033.00 229 121.94
0.04
CHF STRAUMANN HLDG CHF0.1(REGD) 156 544.61
191.00 0.03
CHF SWATCH GROUP CHF0.45(REGD) 43 559.34
906.00 0.01
CHF SWISS LIFE HLDG CHF5.1(REGD) 280 890.79
620.00 0.05
CHF SWISS PRIME SITE CHF15.3 (REGD) 1 336.00 108 383.56
0.02
CHF SWISSCOM AG CHF1(REGD) 205 982.20
432.00 0.04
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
CHF TEMENOS AG CHF5 (REGD) 1 115.00 193 325.05
0.04
CHF UBS GROUP CHF0.10 (REGD) 68 985.00 792 142.72
0.15
CHF ZURICH INSURANCE GRP CHF0.10 2 706.00 873 797.09
0.16
スイス合計 17 357 598.95
3.26
アラブ首長国連邦
GBP NMC HEALTH PLC ORD GBP0.1 28 311.62
997.00 0.01
アラブ首長国連邦合計 28 311.62
0.01
イギリス
GBP ADMIRAL GROUP ORD GBP0.001 1 725.00 44 831.80
0.01
GBP ANGLO AMERICAN USD0.54945 10 010.00 239 084.65
0.05
GBP ANTOFAGASTA ORD GBP0.05 3 677.00 36 278.80
0.01
GBP ASHTEAD GROUP ORD GBP0.10 ▶ 398.00 103 381.41
0.02
GBP ASSOCD BRIT FOODS ORD GBP0.0568 3 145.00 97 830.48
0.02
GBP AUTO TRADER GROUP ORD GBP0.01 8 396.00 63 430.41
0.01
GBP BARCLAYS ORD GBP0.25 165 155.00 310 868.18
0.06
GBP BERKELEY GP HLDGS ORD GBP0.05 1 082.00 47 676.80
0.01
GBP BP ORD USD0.25 192 973.00 1 313 648.33
0.25
GBP BURBERRY GROUP ORD GBP0.0005 3 723.00 79 537.35
0.02
GBP CARNIVAL PLC ORD USD1.66 1 510.00 74 415.28
0.01
GBP CENTRICA ORD GBP0.061728395 50 651.00 59 703.66
0.01
GBP COMPASS GROUP ORD GBP0.1105 15 211.00 343 273.67
0.06
GBP CRODA INTL ORD GBP0.10609756 1 080.00 69 014.46
0.01
GBP DIAGEO ORD GBP0.28 101/108 23 190.00 971 999.62
0.18
GBP DIRECT LINE INSURA ORD GBP 0.109090909 11 290.00 45 037.68
0.01
GBP EASYJET ORD GBP0.27285714 1 286.00 14 121.06
0.00
GBP FERGUSON PLC (NEW) ORD GBP0.10 2 078.00 134 203.26
0.03
GBP G4S ORD GBP0.25 13 849.00 36 533.90
0.01
GBP GLAXOSMITHKLINE ORD GBP0.25 47 162.00 907 694.38
0.17
GBP HARGREAVES LANSDOW ORD GBP0.004 (WI) 2 515.00 71 830.07
0.01
GBP HSBC HLDGS ORD USD0.50(UK REG) 190 911.00 1 552 266.87
0.29
GBP IMPERIAL BRANDS PL GBP0.10 9 156.00 220 995.26
0.04
GBP INTERCONTL HOTELS ORD GBP0.208521303 1 699.00 109 319.47
0.02
GBP INTERTEK GROUP ORD GBP0.01 1 636.00 109 204.28
0.02
GBP INVESTEC ORD GBP0.0002 6 076.00 35 311.92
0.01
GBP LEGAL & GENERAL GP ORD GBP0.025 57 222.00 185 066.61
0.03
GBP LONDON STOCK EXCH ORD GBP0.06918604 3 008.00 200 331.40
0.04
GBP MICRO FOCUS INTL ORD GBP0.10 3 212.00 77 599.83
0.01
GBP MORRISON(W)SUPRMKT ORD GBP0.10 24 088.00 59 764.68
0.01
GBP NEXT ORD GBP0.10 1 433.00 104 070.55
0.02
GBP PEARSON ORD GBP0.25 8 268.00 82 013.17
0.02
GBP PERSIMMON ORD GBP0.10 3 282.00 81 367.57
0.02
GBP PRUDENTIAL ORD GBP0.05 24 792.00 492 934.63
0.09
GBP RIO TINTO ORD GBP0.10 11 098.00 634 561.95
0.12
GBP ROYAL BK SCOT GRP ORD GBP1 (POST CONS) 43 485.00 117 125.76
0.02
GBP RSA INSURANCE GRP ORD GBP1.00 10 618.00 73 954.06
0.01
GBP SAINSBURY(J) ORD GBP0.28571428 15 333.00 38 670.75
0.01
GBP SCHRODERS VTG SHS GBP1 1 158.00 42 604.07
0.01
GBP SMITH & NEPHEW ORD USD0.20 8 275.00 173 552.04
0.03
GBP STANDARD CHARTERED ORD USD0.50 27 001.00 233 800.25
0.04
GBP STD LIFE ABERDEEN ORD GBP0.1396825396 25 301.00 85 240.31
0.02
GBP TAYLOR WIMPEY ORD GBP0.01 29 228.00 60 876.40
0.01
GBP TESCO ORD GBP0.05 91 494.00 261 082.31
0.05
GBP UNILEVER PLC ORD GBP0.031111 10 568.00 644 283.91
0.12
GBP VODAFONE GROUP ORD USD0.2095238(POST CONS) 256 477.00 418 367.76
0.08
イギリス合計 11 158 761.06
2.10
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
アメリカ合衆国
CAD BAUSCH HEALTH COMP COM NPV 2 800.00 58 116.72
0.01
アメリカ合衆国合計 58 116.72
0.01
記名株式合計 72 704 510.33
13.67
預託証券
アイルランド
AUD JAMES HARDIE ID PLC CUFS EUR0.5 6 164.00 78 325.14
0.02
アイルランド合計 78 325.14
0.02
ルクセンブルグ
EUR
SES S.A. FDR EACH REP 1 ‘A ’ NPV ▶ 285.00 64 557.86
0.01
ルクセンブルグ合計 64 557.86
0.01
オランダ
EUR ABN AMRO GROUP NV DR EACH REP SHS ▶ 983.00 105 170.15
0.02
オランダ合計 105 170.15
0.02
イギリス
EUR UNILEVER NV CVA EUR0.16 18 909.00 1 137 847.18
0.21
イギリス合計 1 137 847.18
0.21
預託証券合計 1 385 900.33
0.26
投資信託証券
アイルランド
USD STAR COMPASS PLC/UBS DYNMC DIVERSIFIED LTD NOTE DUE
7 800 000.00 10 817 820.00
31.03.21 2.03
アイルランド合計 10 817 820.00
2.03
投資信託証券合計 10 817 820.00
2.03
投資信託、クローズド・エンド型
カナダ
CAD RIOCAN REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 13 002.38
674.00 0.00
カナダ合計 13 002.38
0.00
イギリス
GBP SEGRO PLC REIT 10 881.00 95 671.75
0.02
イギリス合計 95 671.75
0.02
投資信託、クローズド・エンド型合計 108 674.13
0.02
新株引受権
イギリス
GBP MARKS & SPENCER GROUP PLC RIGHTS 12.06.19 2 911.00 1 430.92
0.00
イギリス合計 1 430.92
0.00
新株引受権合計 1 430.92
0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ノート、固定利付債
米ドル
USD ABU DHABI,GOVERNMENT OF-REG-S 3.12500% 17-11.10.27 1 900 000.00 1 923 750.00
0.36
USD ALBERTA, PROVINCE OF 3.30000% 18-15.03.28 900 000.00 952 488.00
0.18
USD ALPHABET INC 1.99800% 16-15.08.26 1 025 000.00 981 053.08
0.18
USD AMERICAN EXPRESS CO 3.40000% 18-27.02.23 700 000.00 716 653.07
0.13
USD APPLE INC 2.00000% 15-06.05.20 1 525 000.00 1 519 337.54
0.29
USD APPLE INC 2.40000% 13-03.05.23 1 350 000.00 1 347 250.12
0.25
USD APPLE INC 2.85000% 16-23.02.23 1 450 000.00 1 469 213.23
0.28
USD APPLE INC 3.00000% 17-09.02.24 600 000.00 611 410.56
0.11
USD APPLE INC 3.20000% 17-11.05.27 775 000.00 796 565.92
0.15
USD APPLE INC 3.25000% 16-23.02.26 2 425 000.00 2 484 858.21
0.47
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 19-30.01.24 525 000.00 538 546.84
0.10
USD BAT CAPITAL CORP 2.29700% 18-14.08.20 500 000.00 497 478.89
0.09
USD BAYER US FINANCE II LLC-REG-S 3.87500% 18-15.12.23 500 000.00 508 291.15
0.10
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 2.20000% 16-15.03.21 525 000.00 525 053.40
0.10
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 3.12500% 16-15.03.26 525 000.00 533 270.06
0.10
USD CHEVRON CORP 2.41900% 15-17.11.20 500 000.00 501 272.95
0.09
USD CHEVRON CORP 3.19100% 13-24.06.23 1 625 000.00 1 669 135.65
0.31
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-144A 5.00000% 09-15.10.19 300 000.00 302 649.90
0.06
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.90000% 18-16.03.28 450 000.00 478 633.50
0.09
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.35000% 19-04.06.24 500 000.00 512 525.00
0.10
USD CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 4.37500% 12-15.06.22 625 000.00 653 493.75
0.12
USD COUNCIL OF EUROPE DEVELOPMENT BANK 1.62500% 16-16.03.21 200 000.00 198 321.05
0.04
USD DEXIA CREDIT LOCAL SA-REG-S 2.50000% 18-25.01.21 500 000.00 502 158.00
0.09
USD EQUINOR ASA 3.62500% 18-10.09.28 500 000.00 526 027.05
0.10
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.00000% 16-15.03.21 1 400 000.00 1 398 824.94
0.26
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.25000% 16-16.12.19 375 000.00 373 016.25
0.07
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.37500% 17-24.05.27 1 000 000.00 1 015 609.19
0.19
USD EXPORT DEVELOPMENT CANADA 2.00000% 17-17.05.22 200 000.00 199 820.19
0.04
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.50000% 15-10.05.21 1 000 000.00 999 015.00
0.19
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 3.25000% 15-10.11.25 700 000.00 721 381.50
0.14
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.75000% 17-25.01.22 700 000.00 702 957.50
0.13
USD EXXON MOBIL CORP 3.04300% 16-01.03.26 1 325 000.00 1 352 705.09
0.25
USD HSBC BANK PLC-REG-S 4.12500% 10-12.08.20 125 000.00 127 298.05
0.02
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 17-07.07.27 400 000.00 405 262.44
0.08
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.12500% 17-
900 000.00 903 222.72
13.12.21 0.17
USD JOHNSON & JOHNSON 2.45000% 16-01.03.26 1 050 000.00 1 034 709.78
0.19
USD JOHNSON & JOHNSON 3.37500% 13-05.12.23 300 000.00 314 544.72
0.06
USD KOMMUNINVEST I SVERIGE AB-REG-S 2.00000% 14-12.11.19 200 000.00 199 614.00
0.04
USD KOREA DEVELOPMENT BANK 2.75000% 17-19.03.23 400 000.00 402 350.00
0.08
USD KOREA EAST-WEST POWER CO LTD-REG-S 3.87500% 18-19.07.23 610 000.00 635 964.65
0.12
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.00000% 12-
200 000.00 201 629.00
19.09.22 0.04
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.12500% 17-
800 000.00 798 700.00
25.07.27 0.15
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.12500% 13-17.01.23 1 150 000.00 1 155 478.72
0.22
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.00000% 15-02.05.25 1 550 000.00 1 543 351.15
0.29
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 1.62500% 16-15.03.21 1 150 000.00 1 141 182.51
0.21
USD KUWAIT INTERNATIONAL GOVT BOND-REG-S 3.50000% 17-20.03.27 1 500 000.00 1 561 875.00
0.29
USD LANDWIRTSCHAFTLICHE RENTENBANK 2.00000% 15-13.01.25 375 000.00 373 674.73
0.07
USD MANITOBA, PROVINCE OF 2.12500% 17-04.05.22 375 000.00 374 563.97
0.07
USD MICROSOFT CORP 2.65000% 15-03.11.22 1 400 000.00 1 416 643.06
0.27
USD MICROSOFT CORP 2.87500% 17-06.02.24 1 425 000.00 1 471 891.76
0.28
USD MICROSOFT CORP 3.30000% 17-06.02.27 2 000 000.00 2 082 647.00
0.39
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD/NY 2.50000% 16-12.07.26 800 000.00 773 896.00
0.15
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 3.00000% 18-10.01.28 425 000.00 428 413.13
0.08
USD NORDEA BANK AB-REG-S 4.87500% 10-27.01.20 300 000.00 304 315.59
0.06
USD NORDIC INVESTMENT BANK 2.25000% 14-30.09.21 200 000.00 201 072.00
0.04
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 2.40000% 12-21.09.22 850 000.00 848 901.47
0.16
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.10000% 17-17.05.27 650 000.00 660 111.27
0.12
USD QATAR, STATE OF-REG-S 2.37500% 16-02.06.21 1 750 000.00 1 738 625.00
0.33
USD QATAR, STATE OF-REG-S 3.37500% 19-14.03.24 300 000.00 306 900.00
0.06
USD QUEBEC, PROVINCE OF 2.50000% 16-20.04.26 1 650 000.00 1 663 740.87
0.31
USD RABOBANK NEDERLAND NV/NY 1.37500% 16-09.08.19 250 000.00 249 482.82
0.05
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.00000% 15-10.11.25 1 305 000.00 1 327 108.66
0.25
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.62500% 18-17.09.28 800 000.00 854 584.56
0.16
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.25000% 12-06.01.23 400 000.00 396 172.88
0.07
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 1.87500% 16-10.05.21 200 000.00 198 155.70
0.04
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.87500% 16-10.05.26 1 275 000.00 1 274 125.43
0.24
USD SINOPEC GROUP OVERSEAS DEV 2013-REG-S 4.37500% 13-
300 000.00 316 554.00
17.10.23 0.06
USD TEMASEK FINANCIAL I LTD-REG-S 4.30000% 09-25.10.19 250 000.00 251 802.50
0.05
USD TOTAL CAPITAL INTERNATIONAL SA 3.70000% 13-15.01.24 350 000.00 365 095.85
0.07
USD WALMART INC 2.55000% 13-11.04.23 1 050 000.00 1 055 161.38
0.20
USD WALMART INC 3.70000% 18-26.06.28 1 500 000.00 1 596 047.10
0.30
USD WESTPAC BANKING CORP 4.87500% 09-19.11.19 575 000.00 581 129.50
0.11
USD WESTPAC BANKING CORP 2.85000% 16-13.05.26 1 641 000.00 1 624 163.34
0.30
米ドル合計 60 672 928.89
11.41
ノート、固定利付債合計 60 672 928.89
11.41
中期債券、固定利付債
米ドル
USD AFRICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 14-23.09.21 475 000.00 478 185.40
0.09
USD ASB FINANCE LTD-REG-S 2.12500% 16-01.09.21 400 000.00 393 760.04
0.07
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 17-12.01.27 750 000.00 774 246.30
0.14
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 17-16.02.22 950 000.00 950 626.43
0.18
USD AUSTRALIA & NZ BANKING GRP-REG-S 5.10000% 10-13.01.20 225 000.00 228 444.50
0.04
USD BANK OF AMERICA CORP 3.24800% 16-21.10.27 725 000.00 721 652.79
0.13
USD BELGIUM, KINGDOM OF-REG-S 1.62500% 17-15.01.20 400 000.00 398 192.00
0.07
USD CAISSE D ’AMOR DE LA DETTE SOCIALE-REG-S 3.37500% 14-
400 000.00 421 799.20
20.03.24 0.08
USD CHINA DEVELOPMENT BANK-REG-S 1.62500% 16-22.06.19 200 000.00 199 894.00
0.04
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.15000% 17-19.09.27 150 000.00 151 024.50
0.03
USD CPPIB CAPITAL INC-REG-S 2.75000% 17-02.11.27 1 000 000.00 1 021 062.80
0.19
USD FINNVERA OYJ-REG-S 1.87500% 17-05.10.20 200 000.00 198 953.20
0.04
USD IDB TRUST SERVICES LTD-REG-S 2.26100% 17-26.09.22 800 000.00 791 832.00
0.15
USD INTERNATIONAL FINANCE CORP 2.12500% 16-07.04.26 350 000.00 349 624.97
0.07
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 17-
1 305 000.00 1 335 822.40
22.11.27 0.25
USD JAPAN TOBACCO INC-REG-S 2.80000% 16-13.04.26 400 000.00 393 504.00
0.07
USD KOMMUNEKREDIT-REG-S 1.62500% 16-01.06.21 225 000.00 222 688.80
0.04
USD LANDESKREDITBANK B-WUERTT FOERDBK-REG-S 1.37500% 16-
250 000.00 246 260.00
21.07.21 0.05
USD MDC-GMTN B.V-REG-S 3.00000% 17-19.04.24 600 000.00 594 948.00
0.11
USD MUNICIPALITY FINANCE PLC-REG-S 1.87500% 17-18.09.20 200 000.00 199 069.79
0.04
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 1.87500% 16-09.03.21 500 000.00 495 828.17
0.09
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 2.37500% 17-18.01.22 325 000.00 325 161.26
0.06
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 3.12500% 18-22.03.23 415 000.00 425 456.72
0.08
USD NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP-REG-S 2.60000% 17-28.09.22 100 000.00 98 920.82
0.02
USD NORDRHEIN-WESTFALEN, STATE OF-REG-S 2.25000% 15-16.04.25 200 000.00 199 798.00
0.04
USD NRW BANK-REG-S 2.00000% 14-23.09.19 300 000.00 299 583.00
0.06
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD SP POWERASSETS LTD-REG-S 3.25000% 15-24.11.25 400 000.00 410 356.00
0.08
USD SVENSK EXPORTKREDIT AB 1.75000% 16-10.03.21 200 000.00 198 821.97
0.04
USD SWEDEN, KINGDOM OF-REG-S 1.12500% 16-21.10.19 475 000.00 472 705.75
0.09
USD TORONTO-DOMINION BANK 2.50000% 15-14.12.20 1 200 000.00 1 202 368.68
0.23
USD TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2.60000% 17-11.01.22 350 000.00 351 080.98
0.07
米ドル合計 14 551 672.47
2.74
中期債券、固定利付債合計 14 551 672.47
2.74
債券、固定利付債
米ドル
USD AGENCE FRANCAISE DE DEVELOPPEMENT-REG-S 1.62500% 15-
300 000.00 298 587.45
21.01.20 0.06
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.62500% 14-28.04.21 350 000.00 353 472.00
0.07
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.37500% 16-16.03.26 450 000.00 452 716.06
0.08
USD BANK OF NOVA SCOTIA 1.85000% 15-14.04.20 400 000.00 398 107.75
0.07
USD CAISSE D ’AMORTIS DE LA DETTE SOC-REG-S 1.87500% 15-
475 000.00 471 879.25
12.02.22 0.09
USD CANADIAN IMPERIAL BANK OF COM/CAN-REG-S 2.35000% 17-
350 000.00 350 397.00
27.07.22 0.06
USD CENTRAL JAPAN RAILWAY CO-REG-S 3.40000% 18-06.09.23 400 000.00 409 708.36
0.08
USD DBS BANK LTD-REG-S 3.30000% 18-27.11.21 480 000.00 489 310.03
0.09
USD DNB BOLIGKREDITT AS-REG-S 2.50000% 17-28.03.22 500 000.00 502 670.00
0.09
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 3.25000% 14-29.01.24 800 000.00 842 840.56
0.16
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.87500% 15-10.02.25 1 750 000.00 1 733 759.21
0.32
USD FMS WERTMANAGEMENT 2.00000% 17-01.08.22 375 000.00 375 053.58
0.07
USD ING BANK NV-REG-S 2.62500% 12-05.12.22 250 000.00 252 867.18
0.05
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.87500% 10-14.02.20 750 000.00 757 791.98
0.14
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.12500% 15-15.01.25 1 050 000.00 1 052 249.73
0.20
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 14-
675 000.00 690 167.99
25.11.24 0.13
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT 2.50000% 15-29.07.25 1 450 000.00 1 482 160.85
0.28
USD KOREA NATIONAL OIL CORP-REG-S 3.25000% 14-10.07.24 450 000.00 458 741.25
0.09
USD KOREA, REPUBLIC OF 3.87500% 13-11.09.23 400 000.00 425 814.00
0.08
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.50000% 14-20.11.24 1 125 000.00 1 150 733.70
0.22
USD MORGAN STANLEY 5.50000% 10-24.07.20 450 000.00 463 970.66
0.09
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.40000% 14-06.05.24 200 000.00 207 275.72
0.04
USD OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AG 2.37500% 14-01.10.21 325 000.00 327 414.10
0.06
USD ONTARIO, PROVINCE OF 3.20000% 14-16.05.24 1 050 000.00 1 097 429.87
0.21
USD ONTARIO, PROVINCE OF 2.50000% 16-27.04.26 700 000.00 704 023.53
0.13
USD ROYAL BANK OF CANADA 2.10000% 15-14.10.20 375 000.00 374 342.12
0.07
USD SACHSEN-ANHALT, STATE OF-REG-S 1.37500% 16-15.10.19 200 000.00 199 226.00
0.04
米ドル合計 16 322 709.93
3.07
債券、固定利付債合計 16 322 709.93
3.07
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 5.25000% 99-15.02.29 2 500 000.00 3 177 148.25
0.60
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 15-31.01.22 505 000.00 499 575.19
0.09
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 2 200 000.00 2 228 875.00
0.42
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 13-15.05.23 525 000.00 521 493.16
0.10
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 17-15.05.20 20 000.00 19 858.60
0.00
米ドル合計 6 446 950.20
1.21
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 6 446 950.20
1.21
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 248 437 150.20
46.71
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
財務省短期証券( T-bills )、ゼロ・クーポン
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 13.09.18-12.09.19 1 000 000.00 993 540.21
0.19
USD AMERICA, UNITED STATES OF TB 0.00000% 11.10.18-10.10.19 1 000 000.00 991 780.73
0.18
米ドル合計 1 985 320.94
0.37
財務省証券( T-bill )、ゼロ・クーポン合計 1 985 320.94
0.37
ノート、固定利付債
米ドル
USD FANNIE MAE 2.12500% 16-24.04.26 1 300 000.00 1 295 727.44
0.24
USD HSBC HOLDINGS PLC 4.87500% 11-14.01.22 275 000.00 290 131.05
0.05
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.45000% 15-23.11.20 250 000.00 250 488.22
0.05
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD NEW YORK 2.87500% 18-12.04.23 250 000.00 250 806.87
0.05
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 1.95000% 17-28.09.20 200 000.00 199 016.51
0.04
USD PROCTER & GAMBLE CO 2.30000% 12-06.02.22 650 000.00 651 865.31
0.12
USD SANOFI 4.00000% 11-29.03.21 700 000.00 718 990.86
0.13
USD TORONTO-DOMINION BANK 1.90000% 17-24.10.19 250 000.00 249 384.99
0.05
米ドル合計 3 906 411.25
0.73
ノート、固定利付債合計 3 906 411.25
0.73
ノート、変動利付債
米ドル
USD JPMORGAN CHASE BANK NA 3.086%/VAR 18-26.04.21 300 000.00 301 113.57
0.06
米ドル合計 301 113.57
0.06
ノート、変動利付債合計 301 113.57
0.06
中期債券、固定利付債
米ドル
USD GOLDMAN SACHS GROUP INC/THE 3.85000% 14-08.07.24 350 000.00 361 851.17
0.07
USD GUARDIAN LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 2.00000% 16-26.04.21 450 000.00 446 262.66
0.08
USD MACQUARIE GROUP LTD-REG-S 6.25000% 11-14.01.21 500 000.00 525 180.00
0.10
米ドル合計 1 333 293.83
0.25
中期債券、固定利付債合計 1 333 293.83
0.25
中期債券、ゼロ・クーポン債
米ドル
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.00000% 00-
500 000.00 373 303.35
01.05.30 0.07
米ドル合計 373 303.35
0.07
中期債券、ゼロ・クーポン債合計 373 303.35
0.07
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
債券、固定利付債
米ドル
USD FEDERAL HOME LOAN BANK SYSTEM 2.00000% 12-09.09.22 600 000.00 601 031.04
0.11
USD ROYAL BANK OF CANADA-REG-S 3.35000% 18-22.10.21 500 000.00 511 709.10
0.10
米ドル合計 1 112 740.14
0.21
債券、固定利付債合計 1 112 740.14
0.21
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 9 012 183.08
1.69
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない
譲渡性のある証券および短期金融商品
優先株式
イギリス
GBP ROLLS ROYCE HLDGS NON CUM RED PREF SHS GBP0.0 1 064 929.00 1 342.24
0.00
イギリス合計 1 342.24
0.00
優先株式合計 1 342.24
0.00
新株引受権
オランダ
EUR AEGON NV RIGHTS (STOCK DIVIDEND) 14.06.19 21 123.00 3 389.26
0.00
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV(STOCK DIVIDEND) RIGHTS 07.06.19 11 619.00 10 913.13
0.01
EUR NN GROUP NV (STOCK DIVIDEND) RIGHTS 18.06.19 ▶ 076.00 5 632.19
0.00
オランダ合計 19 934.58
0.01
新株引受権合計 19 934.58
0.01
ノート、固定利付債
米ドル
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.95000% 18-11.01.25 350 000.00 353 025.57
0.06
USD SVENSKA HANDELSBANKEN AB 1.95000% 17-08.09.20 250 000.00 248 362.24
0.05
米ドル合計 601 387.81
0.11
ノート、固定利付債合計 601 387.81
0.11
中期債券、固定利付債
米ドル
USD NEDERLANDSE WATERSCHAPSBK NV-REG-S 3.00000% 18-21.12.21 200 000.00 204 464.80
0.04
米ドル合計 204 464.80
0.04
中期債券、固定利付債合計 204 464.80
0.04
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
債券、固定利付債
米ドル
USD HSBC BANK CANADA-REG-S 3.30000% 18-28.11.21 600 000.00 614 856.90
0.11
USD SWEDBANK AB-REG-S 2.80000% 17-14.03.22 200 000.00 198 339.98
0.04
米ドル合計 813 196.88
0.15
債券、固定利付債合計 813 196.88
0.15
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引され
1 640 326.31
ていない譲渡性のある証券および短期金融商品合計 0.31
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
アイルランド
EUR BRILLIANCE CHINA CORE LONG SHORT FUND-A-UNHEDGED EUR-ACC ▶ 999.61 457 337.86
0.09
EUR EGERTON CAPITAL EQUITY FUND-I-EUR HEDGED 1 794.56 541 597.69
0.10
EUR EMSO CLOVR PLC - EMSO EMRG MKT ABSLUTE RTN DEBT FND-EAIT-
11 598.60 1 225 409.42
CAP 0.23
EUR ENNISMORE GLOBAL EQUITY FUND-I-EUR-CAP 1 719.68 1 916.33
0.00
EUR ENNISMORE SMALLER COMPANIES PLC-I-HEDGED EUR-ACC 66 192.16 811 373.59
0.15
EUR LEGG MASON GLOB FUNDS-WESTERN ASSET MACRO OPP BD-SHS-EUR-
▶ 179.70 558 312.59
ACC 0.11
EUR LYXOR NEWCITS IRL PLC-LYXOR/TIEDEMANN ARBITRAGE STRAT-
7 468.04 920 811.45
EUR-I 0.17
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND - MW DEVELOPED EUROPE TOPS FUND-
▶ 407.46 718 140.84
} 0.14
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND PLC MW LIQUID ALPHA FUND-B-EUR-
6 624.53 784 836.86
ACC 0.15
USD UBS (IRL) ETF PLC-MSCI USA UCITS-ACC-A-USD-ETF 5 307 529.00 78 636 349.66
14.78
USD UBS ETFS PLC - MSCI USA TRN INDEX SF (USD) A-ACC 567 669.00 41 820 175.23
7.86
USD XTRACKERS MSCI USA UCITS ETF DR-1C-USD CAP 493 899.00 37 035 016.52
6.96
アイルランド合計 163 511 278.04
30.74
ルクセンブルグ
USD AQR UCITS FUNDS - GLOBAL RISK PARITY UCITS FUND-A2-CAP 96 395.70 10 676 787.73
2.01
EUR BG UCITS SICAV-BOUSSARD & GAVAUDAN ABSOLUTE RETURN-Z-EUR-
830 716.69
CAP 713.61 0.16
EUR DB PLATINUM IV SELWOOD MARKET NEUTRAL CREDIT-I2C-E-CAP 600 192.94
488.49 0.11
USD INVESCO FUNDS SICAV BAL RISK ALLOCATION-I-CAPITALISATION 951 573.93 10 600 533.58
1.99
EUR MERRILL LYNCH INV SL SICAV-YORK AS EVT-DR UCITS FD-EUR-D-
7 028.99 1 110 762.32
CAP 0.21
EUR MILLBURN DIVERSIFIED UCITS FUND-SHS-EUR-B-CAPITALISATION 1 034.66 116 508.49
0.02
EUR MLIS MILLBURN DIVERSIF UCITS FUND-EUR-D-ACC 3 731.52 443 723.28
0.08
EUR SCHRODER GAIA TWO SIGMA DIVERSIFIED-C EUR HEDGED-CAP 11 051.87 1 443 394.66
0.27
USD UBS (LUX) BOND FUND-EURO HIGH YIELD (EUR)(USD HEDGED) F-
100 548.00 10 958 726.52
ACC 2.06
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD (USD) F-ACC 53 000.00 16 432 120.00
3.09
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERG ECON CORPORATES (USD) F-ACC 103 843.00 11 154 815.06
2.10
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND - GLOBAL BONDS (USD) F-
8 723.00 16 705 417.30
ACC 3.14
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD U-X-ACC 3 286 878.00
300.00 0.62
ルクセンブルグ合計 84 360 576.57
15.86
投資信託、オープン・エンド型合計 247 871 854.61
46.60
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
247 871 854.61
UCITS/ その他の UCIs 合計 46.60
投資有価証券合計 506 961 514.20
95.31
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
USD US 10YR TREASURY NOTE FUTURE 19.09.19 -193 234.38
-149.00 -0.03
USD US 5YR TREASURY NOTE FUTURE 30.09.19 -205 593.75
-258.00 -0.04
USD US 10YR ULTRA NOTE FUTURE 19.09.19 -195 984.38
-111.00 -0.04
USD US 2YR TREASURY NOTE FUTURE 30.09.19 -164 937.50
-203.00 -0.03
USD US LONG BOND FUTURE 19.09.19 -42 187.50
-15.00 -0.01
債券に係る金融先物合計 -801 937.51
-0.15
指数に係る金融先物
EUR EURO STOXX 50 INDEX FUTURE 21.06.19 -26 471.70
267.00 0.00
CHF SWISS MARKET INDEX FUTURE 21.06.19 112 937.02
40.00 0.02
GBP FTSE 100 INDEX FUTURE 21.06.19 10 631.47
56.00 0.00
USD S&P500 EMINI FUTURE 21.06.19 -202 160.00
419.00 -0.04
AUD SPI 200 INDEX FUTURE 20.06.19 60 070.09
17.00 0.01
HKD HANG SENG INDEX FUTURE 27.06.19 -15 891.74
7.00 0.00
SGD MSCI SINGAPORE INDEX FUTURE 27.06.19 -8 119.30
15.00 0.00
JPY TOPIX INDX FUTURE 13.06.19 -465 484.69
54.00 -0.09
USD MINI MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUTURE 21.06.19 -1 532 115.32
664.00 -0.29
CAD S&P/TSX 60 INDEX FUTURE 20.06.19 12 168.95
21.00 0.00
指数に係る金融先物合計 -2 054 435.22
-0.39
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 -2 856 372.73
-0.54
派生商品合計 -2 856 372.73
-0.54
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
USD 9 751 185.27 GBP 7 349 000.00 13.6.2019 483 229.32 0.09
USD 29 286 737.15 EUR 25 790 000.00 13.6.2019 520 846.62 0.10
USD 44 372.46 SGD 60 000.00 13.6.2019 773.06 0.00
USD 5 697 377.71 CAD 7 625 000.00 13.6.2019 55 628.99 0.01
USD 9 861 090.68 CHF 9 722 000.00 13.6.2019 185 240.28 0.03
USD 102 171.41 HKD 800 000.00 13.6.2019 122.03 0.00
USD 5 355 282.74 AUD 7 535 000.00 13.6.2019 132 759.89 0.02
JPY 68 270 000.00 USD 622 167.46 13.6.2019 7 164.59 0.00
USD 785 276.68 EUR 695 000.00 13.6.2019 10 081.10 0.00
USD 608 131.93 EUR 535 000.00 13.6.2019 11 398.64 0.00
USD 5 731 019.49 CAD 7 699 000.00 20.6.2019 33 421.08 0.01
USD 1 662 087.91 JPY 185 130 000.00 20.6.2019 -45 528.23 -0.01
USD 44 186.33 SGD 60 000.00 20.6.2019 582.55 0.00
USD 102 097.43 HKD 800 000.00 20.6.2019 43.77 0.00
USD 5 118 642.93 AUD 7 265 000.00 20.6.2019 82 152.33 0.02
USD 13 763 204.09 GBP 10 601 000.00 20.6.2019 388 932.56 0.07
USD 10 790 852.11 CHF 10 933 000.00 20.6.2019 -98 033.70 -0.02
USD 39 133 912.99 EUR 34 747 000.00 20.6.2019 353 174.89 0.07
USD 556 446.31 CHF 565 000.00 13.6.2019 -5 871.68 0.00
USD 556 810.98 CHF 565 000.00 20.6.2019 -5 909.27 0.00
EUR 740 000.00 USD 834 362.36 20.6.2019 -8 456.64 0.00
EUR 740 000.00 USD 833 884.32 13.6.2019 -8 496.22 0.00
USD 747 548.04 CHF 750 000.00 13.6.2019 1 108.23 0.00
USD 748 032.67 CHF 750 000.00 20.6.2019 1 058.89 0.00
USD 759 760.87 JPY 83 000 000.00 20.6.2019 -5 820.83 0.00
USD 194 375.72 AUD 280 000.00 13.6.2019 307.19 0.00
USD 194 405.68 AUD 280 000.00 20.6.2019 294.55 0.00
USD 759 353.54 JPY 83 000 000.00 13.6.2019 -5 763.79 0.00
EUR 300 000.00 USD 337 447.50 20.6.2019 -2 620.86 0.00
EUR 300 000.00 USD 337 252.50 13.6.2019 -2 635.70 0.00
JPY 37 500 000.00 USD 343 328.94 20.6.2019 2 566.40 0.00
JPY 37 500 000.00 USD 343 145.46 13.6.2019 2 540.08 0.00
USD 335 786.40 EUR 300 000.00 13.6.2019 1 169.60 0.00
USD 335 980.80 EUR 300 000.00 20.6.2019 1 154.16 0.00
USD 309 341.70 AUD 450 000.00 13.6.2019 -2 554.16 0.00
USD 309 401.55 AUD 450 000.00 20.6.2019 -2 562.77 0.00
EUR 149 362 600.00 USD 166 819 055.15 28.6.2019 2 437.21 0.00
SGD 15 598 000.00 USD 11 291 770.43 28.6.2019 45 063.62 0.01
GBP 5 529 900.00 USD 6 984 200.66 28.6.2019 -4 574.08 0.00
SEK 22 221 300.00 USD 2 311 494.70 28.6.2019 28 176.52 0.00
CHF 94 022 200.00 USD 93 408 042.12 28.6.2019 311 403.36 0.06
CHF 257 400.00 USD 256 762.71 28.6.2019 -191.55 0.00
EUR 502 300.00 USD 563 620.78 28.6.2019 -2 607.28 0.00
USD 313 865.71 CHF 316 000.00 3.6.2019 -296.44 0.00
CHF 316 000.00 USD 314 600.03 28.6.2019 382.44 0.00
USD 51 003.36 HKD 400 000.00 13.6.2019 -21.33 0.00
USD 51 009.70 HKD 400 000.00 20.6.2019 -17.13 0.00
JPY 40 000 000.00 USD 368 857.03 20.6.2019 98.00 0.00
JPY 40 000 000.00 USD 368 662.58 13.6.2019 68.66 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 2 461 418.95 0.46
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 21 907 453.18 4.12
当座借越およびその他の短期負債 -38 209.62 -0.01
その他の資産および負債 3 469 444.12 0.66
純資産総額 531 905 248.10 100.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
無記名株式
オーストリア
EUR ANDRITZ AG NPV(BR) 2 440.00 87 552.25
0.00
EUR ERSTE GROUP BK AG NPV 10 745.00 380 164.68
0.02
EUR OMV AG NPV(VAR) ▶ 701.00 220 490.96
0.01
EUR RAIFFEISEN BK INTL NPV (REGD) 5 630.00 130 620.32
0.01
EUR VERBUND AG CLASS ’A ’NPV 2 236.00 111 627.56
0.01
EUR VOESTALPINE AG NPV 3 896.00 101 461.03
0.00
オーストリア合計 1 031 916.80
0.05
ベルギー
EUR ANHEUSER-BUSCH IN NPV 27 469.00 2 222 597.92
0.11
EUR COLRUYT SA NPV 2 407.00 178 422.63
0.01
EUR GPE BRUXELLES LAM NPV 3 213.00 298 820.73
0.01
EUR PROXIMUS SA NPV 5 957.00 172 260.85
0.01
EUR SOLVAY SA NPV 2 458.00 230 301.20
0.01
EUR UMICORE NPV 6 847.00 203 719.78
0.01
ベルギー合計 3 306 123.11
0.16
カナダ
CAD 1ST CAP REALTY INC COM NPV 5 200.00 79 967.45
0.00
CAD ALTAGAS LTD COM NPV 7 805.00 112 638.18
0.01
CAD ATCO LTD CL 1 NON VTG 2 200.00 75 655.01
0.00
CAD AURORA CANNABIS IN COM NPV 24 100.00 183 080.85
0.01
CAD BOMBARDIER INC CLASS ’B ’SUB-VTG NPV 77 597.00 116 518.90
0.01
CAD CAE INC COM 9 600.00 244 775.50
0.01
CAD CAMECO CORP COM 11 338.00 114 394.79
0.01
CAD CANADIAN UTILS LTD CL A ▶ 004.00 112 842.96
0.01
CAD CANOPY GROWTH CORP COM NPV 6 900.00 278 061.99
0.01
CAD CI FINANCIAL CORP COM NPV 6 731.00 101 022.26
0.01
CAD EMERA INC COM 2 100.00 80 837.34
0.00
CAD EMPIRE LTD CL A 5 200.00 119 855.02
0.01
CAD HUSKY ENERGY INC COM 10 304.00 96 721.47
0.00
CAD HYDRO ONE INC COM NPV 10 095.00 171 000.44
0.01
CAD IGM FINANCIAL INC COM 2 364.00 64 140.49
0.00
CAD KEYERA CORPORATION COM NPV 6 189.00 149 059.72
0.01
CAD KINROSS GOLD CORP COM NPV 32 795.00 107 222.35
0.01
CAD KIRKLAND LAKE GOLD COM NPV 2 200.00 76 078.11
0.00
CAD LUNDIN MINING CORP COM 18 600.00 83 100.82
0.00
CAD METHANEX CORP COM 1 800.00 74 907.91
0.00
CAD ONEX CORP SUB VTG 2 900.00 165 368.00
0.01
CAD PRAIRIESKY ROYALTY COM NPV 6 100.00 80 497.08
0.00
CAD QUEBECOR INC CL B 2 400.00 56 631.41
0.00
CAD STARS GROUP INC(TH COM NPV 5 000.00 82 809.38
0.00
CAD TELUS CORPORATION NPV 6 638.00 244 720.70
0.01
CAD TOURMALINE OIL CP COM NPV 7 700.00 97 965.83
0.00
CAD VERMILION ENERGY I COM NPV ▶ 700.00 98 526.52
0.01
CAD WEST FRASER TIMBER COM NPV 1 600.00 62 359.64
0.00
CAD WSP GLOBAL INC COM NPV 3 400.00 179 292.85
0.01
カナダ合計 3 510 052.97
0.16
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
フィンランド
EUR KONE CORPORATION NPV ORD ‘B ’ 11 991.00 652 207.56
0.03
EUR METSO OYJ NPV 3 764.00 121 428.27
0.01
EUR WARTSILA OYJ ABP SER ’B ’EUR3.50 16 724.00 243 857.16
0.01
フィンランド合計 1 017 492.99
0.05
フランス
EUR ACCOR EUR3 7 352.00 270 686.85
0.01
EUR ADP EUR3 1 030.00 175 839.97
0.01
EUR AIR LIQUIDE(L ’) EUR5.5 (POST-SUBDIVISION) 15 276.00 1 898 043.38
0.09
EUR AIRBUS EUR1 21 040.00 2 692 998.83
0.13
EUR ALSTOM EUR7.00 5 409.00 246 404.98
0.01
EUR AMUNDI EUR2.5 (AIW) 1 789.00 115 826.54
0.01
EUR ARKEMA EUR10 2 263.00 189 435.67
0.01
EUR ATOS SE EUR1 3 733.60 283 832.08
0.01
EUR AXA EUR2.29 69 175.00 1 702 040.36
0.08
EUR BIC EUR3.82 1 035.00 80 619.32
0.00
EUR BIOMERIEUX NPV (POST SPLIT) 1 588.00 129 445.35
0.01
EUR BNP PARIBAS EUR2 40 917.00 1 863 730.74
0.09
EUR BOLLORE EUR0.16 33 274.00 149 872.84
0.01
EUR BOUYGUES EUR1 8 318.00 290 402.89
0.01
EUR BUREAU VERITAS EUR0.12 10 372.00 243 990.19
0.01
EUR CAPGEMINI EUR8 6 050.00 674 855.93
0.03
EUR CARREFOUR EUR2.50 20 863.00 391 507.84
0.02
EUR CASINO GUICH-PERR EUR1.53 2 102.00 79 804.33
0.00
EUR CIE DE ST-GOBAIN EUR4 17 536.00 633 429.35
0.03
EUR CNP ASSURANCES EUR1 5 515.00 117 934.84
0.01
EUR COVIVIO EUR3 1 437.00 150 364.04
0.01
EUR CREDIT AGRICOLE SA EUR3 40 451.00 461 133.33
0.02
EUR DANONE EUR0.25 21 638.00 1 721 618.60
0.08
EUR DASSAULT AVIATION EUR8 108 291.42
87.00 0.01
EUR DASSAULT SYSTEMES EUR0.50 ▶ 621.00 684 099.30
0.03
EUR EDENRED EUR2 8 712.00 397 066.08
0.02
EUR EDF EUR0.5 19 944.00 279 140.93
0.01
EUR EIFFAGE EUR4 2 986.00 284 763.09
0.01
EUR ENGIE EUR1 64 552.00 895 572.34
0.04
EUR ESSILORLUXOTTICA EUR0.18 10 172.00 1 169 222.60
0.06
EUR EURAZEO NPV 1 095.00 76 446.36
0.00
EUR EUTELSAT COMMUNICA EUR1 6 742.00 118 516.75
0.01
EUR FAURECIA EUR7 2 668.00 98 319.95
0.00
EUR GETLINK SE EUR0.40 15 685.00 241 379.19
0.01
EUR HERMES INTL NPV 1 115.00 739 039.15
0.04
EUR ICADE NPV 1 043.00 88 390.41
0.00
EUR ILIAD NPV 111 821.12
970.00 0.01
EUR IMERYS EUR2 36 789.15
850.00 0.00
EUR INGENICO GROUP EUR1 2 291.00 182 742.01
0.01
EUR IPSEN EUR1 1 427.00 169 989.97
0.01
EUR JC DECAUX SA NPV 2 102.00 58 559.09
0.00
EUR KERING EUR4 2 755.00 1 430 482.46
0.07
EUR KLEPIERRE EUR1.40 7 572.00 257 101.54
0.01
EUR L ’OREAL EUR0.20 9 008.00 2 413 150.78
0.11
EUR LEGRAND SA EUR4 9 166.00 614 277.90
0.03
EUR LVMH MOET HENNESSY EUR0.30 10 032.00 3 785 263.31
0.18
EUR NATIXIS EUR1.6 31 695.00 145 127.10
0.01
EUR ORANGE EUR4 72 465.00 1 133 749.27
0.05
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR PERNOD RICARD EUR1.55 7 692.00 1 352 595.36
0.06
EUR PEUGEOT SA EUR1 22 112.00 492 070.93
0.02
EUR PUBLICIS GROUPE SA EUR0.40 7 440.00 405 418.36
0.02
EUR REMY COINTREAU EUR1.60 121 850.83
889.00 0.01
EUR RENAULT SA EUR3.81 6 796.00 408 342.77
0.02
EUR SAFRAN EUR0.20 11 682.00 1 532 199.38
0.07
EUR SANOFI EUR2 40 205.00 3 236 528.39
0.15
EUR SARTORIUS STEDIM B EUR0.20 (POST SUBD) 132 620.91
959.00 0.01
EUR SCHNEIDER ELECTRIC EUR8 19 418.00 1 532 002.14
0.07
EUR SCOR SE EUR7.876972 (POST CONS) 6 171.00 253 267.16
0.01
EUR SEB SA EUR1 147 052.52
902.00 0.01
EUR SOC GENERALE EUR1.25 27 185.00 680 394.36
0.03
EUR SODEXO EUR4 3 285.00 377 045.89
0.02
EUR SUEZ EUR4 10 553.00 140 822.84
0.01
EUR TELEPERFORMANCE EUR2.50 2 014.00 386 019.75
0.02
EUR THALES EUR3 3 724.00 409 008.17
0.02
EUR TOTAL EUR2.5 84 702.00 ▶ 402 241.10
0.21
EUR UBISOFT ENTERTAIN EUR0.31 3 035.00 248 107.35
0.01
EUR UNIBAIL-RODAMCO-WE NPV(1 ORD UNIBAIL-R & 1CLS) 5 115.00 771 481.50
0.04
EUR VALEO EUR1 (POST SUBD) 8 910.00 235 115.37
0.01
EUR VEOLIA ENVIRONNEME EUR5 18 930.00 436 870.11
0.02
EUR VINCI EUR2.50 18 166.00 1 790 720.73
0.08
EUR VIVENDI SA EUR5.50 34 360.00 923 915.16
0.04
EUR WENDEL EUR4 1 038.00 131 863.26
0.01
EUR WORLDLINE EUR0.68 2 713.20 162 964.19
0.01
フランス合計 50 793 638.05
2.40
ドイツ
EUR 1&1 DRILLISCH AG NPV 2 005.00 61 129.68
0.00
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 11 564.00 799 211.02
0.04
EUR BEIERSDORF AG NPV 3 411.00 391 697.98
0.02
EUR CARL ZEISS MEDITEC NPV 37 084.18
395.00 0.00
EUR COMMERZBANK AG NPV 33 420.00 234 696.42
0.01
EUR CONTINENTAL AG ORD NPV 3 935.00 534 089.01
0.02
EUR COVESTRO AG NPV 7 100.00 310 383.25
0.01
EUR DEUTSCHE WOHNEN AG NPV (BR) 12 885.00 606 642.39
0.03
EUR FRAPORT AG NPV 1 249.00 98 123.53
0.00
EUR FRESENIUS MED CARE NPV 7 635.00 555 406.30
0.03
EUR FRESENIUS SE & CO.KGAA NPV 14 741.00 745 933.42
0.03
EUR GEA GROUP AG NPV 6 073.00 165 667.12
0.01
EUR HEIDELBERGCEMENT NPV 5 726.00 424 703.92
0.02
EUR HENKEL AG & CO KGAA 3 641.00 314 850.23
0.01
EUR HOCHTIEF AG NPV 113 562.96
956.00 0.01
EUR INNOGY SE NPV 37 171.11
822.00 0.00
EUR INNOGY SE NPV (ASD 06/07/18 EON CSH) 3 595.00 148 826.18
0.01
EUR KION GROUP AG NPV 2 235.00 121 639.55
0.01
EUR KNORR BREMSE AG NPV 40 413.46
368.00 0.00
EUR LANXESS AG NPV 3 266.00 163 302.89
0.01
EUR MERCK KGAA NPV ▶ 587.00 441 942.32
0.02
EUR METRO AG (NEW) NPV 7 047.00 110 803.35
0.01
EUR PUMA SE NPV 189 666.27
327.00 0.01
EUR RWE AG (NEU) NPV 20 012.00 498 636.32
0.02
EUR SAP AG ORD NPV 34 691.00 ▶ 268 607.07
0.20
EUR SYMRISE AG NPV (BR) 3 988.00 372 676.17
0.02
EUR THYSSENKRUPP AG NPV 14 804.00 186 991.65
0.01
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR VOLKSWAGEN AG ORD NPV 1 185.00 187 643.72
0.01
EUR WIRECARD AG NPV ▶ 163.00 649 929.37
0.03
EUR ZALANDO SE NPV 3 742.00 148 198.16
0.01
ドイツ合計 12 959 629.00
0.61
アイルランド
EUR AIB GROUP PLC ORD EUR0.625 18 186.00 74 617.82
0.00
EUR BANK OF IRELAND GR EUR1 27 959.00 149 611.65
0.01
GBP DCC ORD EUR0.25 3 023.00 253 377.58
0.01
EUR FLUTTER ENTERTAINM ORD EUR0.09 2 511.00 178 241.06
0.01
EUR
KERRY GROUP ‘A ’ORD EUR0.125(DUBLIN LIST) 5 244.00 604 817.92
0.03
アイルランド合計 1 260 666.03
0.06
イタリア
EUR ASSIC GENERALI SPA EUR1 42 056.00 736 485.10
0.03
EUR FINECOBANK SPA EUR0.33 18 551.00 191 756.32
0.01
EUR LEONARDO SPA EUR4.40 14 358.00 159 070.39
0.01
EUR POSTE ITALIANE SPA NPV 17 253.00 167 265.16
0.01
EUR TELECOM ITALIA SPA DI RISP EUR0.55 186 227.00 86 847.98
0.00
EUR TELECOM ITALIA SPA EUR0.55 373 885.00 183 237.72
0.01
イタリア合計 1 524 662.67
0.07
日本
JPY アコム ▶ 700.00 15 756.85
0.00
JPY アドバンテスト 1 400.00 32 893.39
0.00
JPY イオンフィナンシャルサービス 2 300.00 36 795.76
0.00
JPY エア・ウォーター 3 000.00 44 706.42
0.00
JPY アイシン精機 3 800.00 126 170.85
0.01
JPY アマダ 8 700.00 89 744.42
0.01
JPY あおぞら銀行 3 400.00 82 639.65
0.00
JPY 朝日インテック 1 800.00 92 175.92
0.01
JPY バンダイナムコホールディングス 3 900.00 191 812.11
0.01
JPY ベネッセホールディングス 1 600.00 37 253.51
0.00
JPY 京都銀行 1 100.00 43 057.79
0.00
JPY カルビー 2 400.00 68 081.97
0.00
JPY 東海旅客鉄道 3 000.00 625 696.53
0.03
JPY 千葉銀行 12 000.00 57 582.32
0.00
JPY 中外製薬 ▶ 700.00 313 405.48
0.02
JPY コカ・コーラ ボトラーズジャパンホールディングス 2 100.00 47 734.75
0.00
JPY コンコルディア・フィナンシャルグループ 21 100.00 80 843.66
0.00
JPY クレディセゾン 3 700.00 39 871.06
0.00
JPY サイバーエージェント 2 600.00 100 096.71
0.01
JPY 第一生命ホールディングス 23 300.00 337 777.58
0.02
JPY ダイセル 5 800.00 49 412.85
0.00
JPY ダイフク 2 200.00 110 835.83
0.01
JPY 第一三共 11 700.00 566 276.77
0.03
JPY ダイキン工業 5 200.00 633 626.53
0.03
JPY 大東建託 1 300.00 169 242.46
0.01
JPY 大和ハウス工業 12 000.00 359 309.24
0.02
JPY 大和ハウスリート投資法人 108 713.79
46.00 0.01
JPY 電通 3 700.00 120 976.28
0.01
JPY ディスコ 83 831.45
600.00 0.00
JPY エーザイ 5 300.00 311 580.94
0.02
JPY ファナック ▶ 000.00 680 635.51
0.03
JPY ファーストリテイリング 1 200.00 693 750.87
0.03
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 富士電機 1 800.00 60 179.60
0.00
JPY ふくおかフィナンシャルグループ ▶ 600.00 78 845.04
0.00
JPY 阪急阪神ホールディングス ▶ 100.00 147 649.09
0.01
JPY 光通信 81 123.65
400.00 0.00
JPY ヒロセ電機 78 913.19
720.00 0.00
JPY 久光製薬 36 140.92
900.00 0.00
JPY 日立化成 1 300.00 34 794.38
0.00
JPY 日立ハイテクノロジーズ 1 200.00 51 116.74
0.00
JPY ホシザキ 68 137.23
900.00 0.00
JPY ヒューリック 6 800.00 53 986.65
0.00
JPY 出光興産 3 758.00 106 431.96
0.01
JPY IHI 2 500.00 55 790.93
0.00
JPY 三越伊勢丹ホールディングス 6 100.00 50 451.76
0.00
JPY いすゞ自動車 9 500.00 104 996.55
0.01
JPY J.フロント リテイリング ▶ 200.00 43 905.13
0.00
JPY 日本空港ビルデング 1 200.00 45 535.34
0.00
JPY 日本取引所グループ 10 300.00 159 753.17
0.01
JPY ジャパンリアルエステイト投資法人 130 693.07
22.00 0.01
JPY 日揮 3 700.00 49 412.85
0.00
JPY JSR 3 500.00 49 804.28
0.00
JPY ジェイテクト ▶ 400.00 46 684.78
0.00
JPY 鹿島建設 7 500.00 102 855.17
0.01
JPY カカクコム 3 300.00 66 927.01
0.00
JPY 上組 2 800.00 66 122.04
0.00
JPY カネカ 1 700.00 58 715.17
0.00
JPY 関西電力 14 100.00 164 343.08
0.01
JPY 関西ペイント 3 300.00 62 519.92
0.00
JPY 花王 10 200.00 796 647.48
0.04
JPY 川崎重工業 ▶ 300.00 96 356.44
0.01
JPY 京阪ホールディングス 1 800.00 77 669.81
0.00
JPY 京浜急行電鉄 6 100.00 103 319.36
0.01
JPY 京王電鉄 1 900.00 126 695.83
0.01
JPY 京成電鉄 2 400.00 89 744.42
0.00
JPY キッコーマン 2 900.00 120 326.96
0.01
JPY 近鉄グループホールディングス 3 300.00 158 047.43
0.01
JPY キリンホールディングス 15 800.00 342 703.20
0.02
JPY 小林製薬 1 200.00 89 302.33
0.00
JPY 小糸製作所 1 900.00 88 197.10
0.00
JPY 小松製作所 19 500.00 434 001.84
0.02
JPY コーセー 79 069.77
500.00 0.00
JPY クラレ 8 600.00 98 693.07
0.01
JPY 栗田工業 1 800.00 43 253.05
0.00
JPY 九州電力 7 300.00 72 008.29
0.00
JPY 九州旅客鉄道 2 500.00 74 602.81
0.00
JPY LINE 1 200.00 35 035.69
0.00
JPY ライオン ▶ 300.00 83 326.73
0.00
JPY エムスリー 8 300.00 156 864.84
0.01
JPY マキタ ▶ 100.00 143 872.90
0.01
JPY 丸井グループ 3 800.00 79 237.40
0.00
JPY 丸一鋼管 18 342.16
700.00 0.00
JPY 日本マクドナルドホールディングス 1 400.00 63 697.91
0.00
JPY めぶきフィナンシャルグループ 15 100.00 37 967.30
0.00
JPY 明治ホールディングス 2 300.00 161 206.54
0.01
JPY ミネベアミツミ 6 800.00 99 956.71
0.01
JPY ミスミグループ本社 6 500.00 153 317.99
0.01
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 三菱瓦斯化学 3 100.00 38 687.54
0.00
JPY 三菱自動車工業 11 500.00 54 229.80
0.00
JPY 三菱UFJリース ▶ 500.00 22 463.73
0.00
JPY 三井化学 ▶ 500.00 98 931.61
0.01
JPY 三井不動産 19 000.00 460 497.35
0.02
JPY MonotaRO 2 700.00 57 717.71
0.00
JPY ナブテスコ 1 800.00 45 507.71
0.00
JPY 名古屋鉄道 3 100.00 85 597.98
0.00
JPY 日本ハム 2 500.00 101 082.20
0.01
JPY 日本電産 ▶ 700.00 588 284.60
0.03
JPY 日本ビルファンド投資法人 198 185.59
29.00 0.01
JPY 日本電気硝子 1 500.00 36 113.29
0.00
JPY 日本通運 1 100.00 58 659.91
0.00
JPY 日本ペイントホールディングス 2 600.00 102 970.29
0.01
JPY 日本製鉄 16 900.00 281 186.74
0.01
JPY 日産化学 2 000.00 84 918.26
0.00
JPY 日清製粉グループ本社 3 700.00 86 012.43
0.00
JPY 日清食品ホールディングス 1 500.00 90 904.90
0.01
JPY ニトリホールディングス 1 500.00 178 563.21
0.01
JPY 日東電工 3 700.00 161 869.68
0.01
JPY 野村不動産ホールディングス 2 700.00 55 554.23
0.00
JPY 日本精工 6 000.00 48 243.15
0.00
JPY 大林組 11 800.00 108 463.27
0.01
JPY オービック 1 400.00 169 302.33
0.01
JPY 小田急電鉄 6 900.00 170 315.45
0.01
JPY 王子ホールディングス 14 000.00 72 723.92
0.00
JPY オリンパス 24 600.00 291 144.37
0.01
JPY 小野薬品工業 6 900.00 122 017.04
0.01
JPY 日本オラクル 55 924.48
800.00 0.00
JPY オリエンタルランド ▶ 200.00 512 548.93
0.02
JPY パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス 2 300.00 142 353.21
0.01
JPY ペプチドリーム 19 930.92
400.00 0.00
JPY パーソルホールディングス 3 200.00 68 140.92
0.00
JPY ピジョン 2 200.00 83 785.40
0.00
JPY ポーラ・オルビスホールディングス 1 700.00 47 050.43
0.00
JPY 楽天 16 600.00 173 529.82
0.01
JPY リクルートホールディングス 22 900.00 731 450.15
0.04
JPY リンナイ 45 903.75
700.00 0.00
JPY 良品計画 108 699.06
600.00 0.01
JPY SANKYO 1 600.00 61 155.88
0.00
JPY SBIホールディングス 5 400.00 124 885.10
0.01
JPY セコム ▶ 400.00 376 436.57
0.02
JPY 西武ホールディングス ▶ 000.00 66 976.74
0.00
JPY 積水ハウス 12 400.00 198 891.09
0.01
JPY セブン銀行 5 900.00 15 106.61
0.00
JPY シャープ ▶ 100.00 37 308.77
0.00
JPY シマノ 1 600.00 245 212.99
0.01
JPY 清水建設 13 800.00 112 484.46
0.01
JPY 信越化学工業 7 500.00 624 936.68
0.03
JPY 新生銀行 3 900.00 55 424.36
0.00
JPY 塩野義製薬 6 000.00 328 252.36
0.02
JPY 資生堂 7 900.00 569 935.07
0.03
JPY 静岡銀行 8 000.00 63 366.34
0.00
JPY 昭和電工 2 400.00 66 026.25
0.00
JPY SMC 1 200.00 395 339.63
0.02
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY ソニーフィナンシャルホールディングス 3 600.00 79 841.58
0.00
JPY スタンレー電気 3 800.00 87 007.14
0.00
JPY 住友重機械工業 2 300.00 72 977.21
0.00
JPY 住友金属鉱山 ▶ 000.00 105 438.64
0.01
JPY 住友ゴム工業 2 300.00 25 504.95
0.00
JPY サンドラッグ 2 700.00 67 689.62
0.00
JPY サントリー食品インターナショナル 3 000.00 124 752.48
0.01
JPY スズケン 1 400.00 86 262.95
0.00
JPY スズキ 7 200.00 342 045.59
0.02
JPY シスメックス 3 700.00 256 571.96
0.01
JPY T&Dホールディングス 11 100.00 116 086.12
0.01
JPY 太平洋セメント 2 000.00 59 129.63
0.00
JPY 大成建設 ▶ 000.00 146 074.14
0.01
JPY 大正製薬ホールディングス 57 315.22
700.00 0.00
JPY 大陽日酸 3 700.00 69 382.45
0.00
JPY 高島屋 3 700.00 39 223.58
0.00
JPY 帝人 5 700.00 93 079.44
0.01
JPY テルモ 11 600.00 329 917.57
0.02
JPY THK 2 000.00 41 022.34
0.00
JPY 東武鉄道 2 600.00 75 671.20
0.00
JPY 東宝 2 900.00 124 466.96
0.01
JPY 東邦瓦斯 1 500.00 58 438.87
0.00
JPY 東北電力 7 300.00 74 495.97
0.00
JPY 東京センチュリー 28 367.49
700.00 0.00
JPY 東京瓦斯 8 500.00 211 178.91
0.01
JPY 東京急行電鉄 11 100.00 196 901.68
0.01
JPY 東レ 29 800.00 204 997.65
0.01
JPY 東ソー ▶ 600.00 58 381.76
0.00
JPY TOTO 2 500.00 93 138.38
0.01
JPY 東洋水産 1 700.00 66 387.29
0.00
JPY 豊田合成 1 900.00 33 231.41
0.00
JPY 豊田自動織機 2 700.00 139 009.90
0.01
JPY 豊田通商 3 800.00 109 721.39
0.01
JPY ツルハホールディングス 1 100.00 88 243.15
0.00
JPY ユー・エス・エス 6 100.00 115 904.21
0.01
JPY ウエルシアホールディングス 1 000.00 35 090.95
0.00
JPY ヤクルト本社 2 500.00 142 297.96
0.01
JPY ヤマハ 2 500.00 112 479.85
0.01
JPY ヤマトホールディングス 5 500.00 111 494.36
0.01
JPY ZOZO 3 700.00 63 657.38
0.00
日本合計 25 875 666.90
1.22
ジャージー
GBP GLENCORE XSTRATA ORD USD0.01 325 371.00 1 044 313.56
0.05
ジャージー合計 1 044 313.56
0.05
ルクセンブルグ
EUR AROUNDTOWN SA EUR0.01 29 188.00 247 259.98
0.01
EUR EUROFINS SCIENTIFI EUR0.10 176 513.93
389.00 0.01
EUR RTL GROUP NPV 1 181.00 56 432.11
0.00
ルクセンブルグ合計 480 206.02
0.02
メキシコ
GBP FRESNILLO PLC ORD USD0.50 7 452.00 72 134.41
0.00
メキシコ合計 72 134.41
0.00
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
オランダ
USD AERCAP HOLDINGS EUR0.01 5 061.00 226 834.02
0.01
EUR AKZO NOBEL NV EUR0.50(POST REV SPLIT) 8 002.00 673 414.01
0.03
EUR EXOR NV EUR0.01 ▶ 136.00 259 115.26
0.01
EUR HEINEKEN HOLDING EUR1.6 3 985.00 393 444.67
0.02
EUR HEINEKEN NV EUR1.60 9 300.00 974 372.04
0.05
EUR ING GROEP N.V.EUR0.01 138 334.00 1 494 508.42
0.07
EUR KON KPN NV EUR0.04 122 065.00 372 431.33
0.02
EUR KONINKLIJKE AHOLD EUR0.01 41 894.00 939 994.00
0.04
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV EUR0.20 32 787.00 1 295 208.06
0.06
USD NXP SEMICONDUCTORS EUR0.20 11 064.00 975 402.24
0.05
EUR QIAGEN NV EUR0.01 8 507.00 323 829.13
0.02
EUR RANDSTAD N.V.EUR0.10 ▶ 166.00 214 478.05
0.01
GBP
ROYAL DUTCH SHELL ‘B ’SHS EUR0.07 (UK LIST) 107 637.00 3 355 690.47
0.16
EUR STMICROELECTRONICS EUR1.04 24 438.00 372 948.89
0.02
EUR VOPAK(KON) EUR0.50 2 342.00 95 779.94
0.00
EUR WOLTERS KLUWER EUR0.12 10 103.00 704 092.71
0.03
オランダ合計 12 671 543.24
0.60
南アフリカ
GBP MONDI ORD EUR0.20 11 369.00 235 003.60
0.01
南アフリカ合計 235 003.60
0.01
スペイン
EUR ACS ACTIVIDADES CO EUR0.5 8 292.00 340 963.02
0.02
EUR AENA SME S.A. EUR10 2 448.00 449 835.46
0.02
EUR AMADEUS IT GROUP EUR0.01 15 560.00 1 185 313.59
0.05
EUR BANKIA S.A. EUR1 (POST CONS) 51 663.00 130 339.98
0.01
EUR BCO DE SABADELL EUR0.125 217 232.00 240 426.39
0.01
EUR CAIXABANK SA EUR1 129 434.00 397 799.52
0.02
EUR CELLNEX TELECOM SA EUR0.25 1 778.00 62 312.33
0.00
EUR ENAGAS SA EUR1.50 8 279.00 226 029.74
0.01
EUR ENDESA SA EUR1.2 11 703.00 290 950.02
0.01
EUR FERROVIAL SA EUR0.2 18 100.00 431 430.63
0.02
EUR GRIFOLS SA EUR0.25 (CLASS A) POST SUBD 11 258.00 288 292.20
0.01
EUR IBERDROLA SA EUR0.75 (POST SUBDIVISION) 219 692.00 2 035 381.77
0.10
EUR INDITEX EUR0.03 (POST SUBD) 38 727.00 1 037 888.15
0.05
EUR NATURGY ENERGY GRO EUR1 12 834.00 365 119.03
0.02
EUR RED ELECTRICA CORP EUR0.5 14 251.00 302 207.85
0.01
EUR REPSOL SA EUR1 49 964.00 805 094.96
0.04
EUR SIEMENS GAMESA RENEWABLE ENERGY 8 273.00 128 605.29
0.01
EUR TELEFONICA SA EUR1 165 021.00 1 319 970.69
0.06
スペイン合計 10 037 960.62
0.47
スイス
CHF PARGESA HLDGS SA CHF20(BR) 2 197.00 161 960.08
0.01
CHF SWATCH GROUP CHF2.25(BR) 1 628.00 407 384.40
0.02
CHF SWISS RE AG CHF0.10 16 138.00 1 524 193.47
0.07
CHF VIFOR PHARMA AG CHF0.01 2 622.00 360 774.27
0.02
スイス合計 2 454 312.22
0.12
イギリス
GBP 3I GROUP ORD GBP0.738636 28 081.00 371 983.50
0.02
GBP ASTRAZENECA ORD USD0.25 36 350.00 2 672 420.45
0.13
GBP AVIVA ORD GBP0.25 110 463.00 563 314.73
0.03
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
GBP BAE SYSTEMS ORD GBP0.025 92 601.00 528 015.49
0.02
GBP BARRATT DEVEL ORD GBP0.10 26 008.00 182 915.10
0.01
GBP BRIT AMER TOBACCO ORD GBP0.25 65 973.00 2 295 005.39
0.11
GBP BRITISH LAND CO PLC REIT 23 059.00 155 199.43
0.01
GBP BT GROUP ORD GBP0.05 243 637.00 594 998.35
0.03
GBP BUNZL ORD GBP0.32142857 10 010.00 266 841.17
0.01
USD COCA-COLA EUROPEAN ORD EUR0.01 8 096.00 448 518.40
0.02
GBP EVRAZ PLC ORD USD1 14 587.00 108 106.47
0.00
GBP HALMA ORD GBP0.10 10 871.00 248 824.84
0.01
GBP INFORMA PLC (GB) ORD GBP0.001 36 653.00 358 769.33
0.02
GBP ITV ORD GBP0.10 94 873.00 128 247.33
0.01
GBP JOHNSON MATTHEY ORD GBP1.109245 5 026.00 195 997.80
0.01
GBP KINGFISHER ORD GBP0.157142857 56 170.00 151 434.07
0.01
GBP LAND SECURITIES GP ORD GBP0.106666666 17 395.00 181 667.72
0.01
GBP LLOYDS BANKING GP ORD GBP0.1 2 042 547.00 1 474 116.46
0.07
GBP MARKS & SPENCER GP ORD GBP0.25 54 853.00 155 695.90
0.01
GBP MEGGITT ORD GBP0.05 19 913.00 123 132.48
0.01
GBP MELROSE INDUST PLC ORD GBP0.0685714 145 826.00 301 338.61
0.01
GBP MERLIN ENTERTAINME ORD GBP0.01 (WI) 21 319.00 101 865.94
0.00
GBP NATIONAL GRID ORD GBP0.12431289 97 968.00 978 940.45
0.05
GBP OCADO GROUP PLC ORD GBP0.02 13 451.00 202 511.24
0.01
GBP RECKITT BENCK GRP ORD GBP0.10 20 273.00 1 622 046.62
0.08
GBP RELX PLC GBP0.1444 51 041.00 1 185 318.51
0.06
EUR RELX PLC GBP0.1444 5 137.00 119 296.83
0.00
GBP RENTOKIL INITIAL ORD GBP0.01 53 115.00 251 048.05
0.01
GBP ROLLS-ROYCE HLDGS ORD GBP0.20 49 347.00 534 893.85
0.02
GBP SAGE GROUP GBP0.01051948 33 348.00 313 977.69
0.01
GBP SEVERN TRENT ORD GBP0.9789 7 628.00 191 325.19
0.01
GBP SMITHS GROUP ORD GBP0.375 10 202.00 185 228.14
0.01
GBP SPIRAX-SARCO ENG ORD GBP0.269230769 2 146.00 226 122.82
0.01
GBP SSE PLC ORD GBP0.50 29 940.00 406 986.82
0.02
GBP ST JAMES ’S PLACE ORD GBP0.15 16 726.00 220 617.38
0.01
GBP UNITED UTILITIES ▶ ORD GBP0.05 21 066.00 211 722.34
0.01
GBP WEIR GROUP ORD GBP0.125 6 726.00 124 618.52
0.01
GBP WHITBREAD ORD GBP0.76797385 5 355.00 312 499.16
0.01
GBP WOOD GROUP (JOHN) ORD GBP0.0428571(POST CONS) 17 409.00 85 838.29
0.00
GBP WPP PLC ORD GBP0.10 36 740.00 435 842.39
0.02
イギリス合計 19 217 243.25
0.91
無記名株式合計 147 492 565.44
6.96
参加証券
スイス
CHF LINDT & SPRUENGLI PTG CERT CHF10 358 701.60
55.00 0.02
CHF SCHINDLER-HLDG AG PTG CERT CHF0.10(POST-SUBD) 2 137.00 448 709.45
0.02
スイス合計 807 411.05
0.04
参加証券合計 807 411.05
0.04
その他の株式
スイス
CHF ROCHE HLDGS AG GENUSSCHEINE NPV 37 637.00 9 844 703.19
0.46
スイス合計 9 844 703.19
0.46
その他の株式合計 9 844 703.19
0.46
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
優先株式
ドイツ
EUR BAYERISCHE MOTORENWERKE AG EUR1 1 622.00 95 796.21
0.00
EUR FUCHS PETROLUB SE NON-VTG PRF NPV 2 221.00 86 475.50
0.00
EUR HENKEL AG&CO.KGAA NON-VTG PRF NPV 6 330.00 576 862.67
0.03
EUR PORSCHE AUTO HL SE NON VTG PRF NPV 5 447.00 338 577.04
0.02
EUR SARTORIUS AG NON VTG PRF NPV 1 189.00 225 243.57
0.01
EUR VOLKSWAGEN AG NON VTG PRF NPV 6 535.00 1 015 877.68
0.05
ドイツ合計 2 338 832.67
0.11
優先株式合計 2 338 832.67
0.11
記名株式
オーストラリア
GBP BHP GROUP PLC ORD USD0.50 60 841.00 1 368 502.60
0.06
オーストラリア合計 1 368 502.60
0.06
ベルギー
EUR AGEAS NPV 6 545.00 318 576.62
0.01
EUR KBC GROUP NV NPV 8 879.00 582 379.30
0.03
EUR TELENET GRP HLDG NPV 1 723.00 92 622.01
0.00
EUR UCB NPV ▶ 586.00 349 960.82
0.02
ベルギー合計 1 343 538.75
0.06
カナダ
CAD 1ST QUANTUM MINLS COM NPV 23 700.00 172 503.88
0.01
CAD AGNICO EAGLE MINES LTD COM 8 048.00 350 935.42
0.02
CAD ALIMENTATION COUCHE TARD INC SUB VTG SH 14 010.00 859 626.82
0.04
CAD BANK NOVA SCOTIA HALIFAX COM 39 125.00 1 984 177.82
0.09
CAD BANK OF MONTREAL COM NPV 20 565.00 1 492 593.98
0.07
CAD BARRICK GOLD CORP COM NPV 58 168.00 723 281.37
0.03
CAD BCE INC COM NEW ▶ 883.00 219 823.49
0.01
CAD BLACKBERRY LTD NPV 15 010.00 117 801.69
0.01
CAD BROOKFIELD ASSET M LTD VTG SHS NPV CL ’A ’ 27 038.00 1 240 000.00
0.06
CAD CAN PACIFIC RYS COM NPV ▶ 526.00 991 843.15
0.05
CAD CANADIAN NAT RES LTD COM 38 794.00 1 047 687.65
0.05
CAD CANADIAN NATL RY CO COM 23 127.00 2 049 764.88
0.10
CAD CANADIAN TIRE LTD CL A 2 167.00 216 716.03
0.01
CAD
CCL INDUSTRIES INC ‘B ’NON-VTG COM NPV 5 100.00 232 270.88
0.01
CAD CDN IMPERIAL BK OF COMMERCE COM 14 253.00 1 080 545.87
0.05
CAD CENOVUS ENERGY INC COM NPV 34 826.00 285 429.45
0.01
CAD CGI INC COM NPV SUB VOTING SHARES C 8 065.00 587 738.59
0.03
CAD CONSTELLATION SOFT COM STK NPV 556 654.69
643.00 0.03
CAD CRONOS GROUP INC COM NPV 5 200.00 73 466.97
0.00
CAD DOLLARAMA INC COM NPV 8 800.00 277 884.46
0.01
CAD ENBRIDGE INC COM NPV 67 326.00 2 478 098.79
0.12
CAD ENCANA CORP COM NPV 50 707.00 267 431.70
0.01
CAD FAIRFAX FINL HLDGS LTD SUB VTG 398 076.78
868.00 0.02
CAD FORTIS INC COM NPV 13 007.00 491 166.03
0.02
CAD FRANCO NEVADA CORP COM NPV 6 316.00 487 563.99
0.02
CAD GILDAN ACTIVEWEAR INC COM 6 300.00 227 273.47
0.01
CAD GREAT WEST LIFECO INC COM 10 026.00 226 936.61
0.01
CAD IA FINANCIAL CORP COM NPV ▶ 200.00 157 573.78
0.01
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
CAD IMPERIAL OIL LTD COM NEW 9 616.00 256 990.96
0.01
CAD INTACT FINL CORP COM NPV ▶ 720.00 405 733.56
0.02
CAD INTER PIPELINE LTD COM NPV 11 100.00 169 139.73
0.01
CAD LOBLAW COS LTD COM 6 466.00 331 741.82
0.02
CAD MAGNA INTL INC COM NPV 9 674.00 414 252.43
0.02
CAD MANULIFE FINL CORP COM 63 391.00 1 063 472.06
0.05
CAD METRO INC CL A SUB 7 395.00 269 839.00
0.01
CAD NATL BK OF CANADA COM NPV 11 487.00 515 848.63
0.02
CAD NUTRIEN LTD NPV 19 400.00 945 963.46
0.04
CAD OPEN TEXT CO COM NPV 9 300.00 369 688.59
0.02
CAD PEMBINA PIPELINE C COM NPV 16 798.00 599 156.42
0.03
CAD POWER CORP CDA COM 10 045.00 211 688.77
0.01
CAD POWER FINANCIAL CORP COM 7 963.00 175 764.42
0.01
CAD RESTAURANT BRANDS COM NPV 8 000.00 526 429.47
0.02
CAD ROGERS COMMS INC CLASS ’B ’COM CAD1.62478 12 065.00 634 619.53
0.03
CAD ROYAL BK OF CANADA COM NPV 45 874.00 3 446 912.44
0.16
CAD SAPUTO INC COM 8 222.00 273 559.85
0.01
CAD SHAW COMMUNICATIONS INC CL B CONV 16 077.00 326 439.57
0.02
CAD SHOPIFY INC COM NPV CL A 3 000.00 825 149.79
0.04
CAD SNC-LAVALIN GROUP INC COM 5 049.00 89 969.98
0.00
CAD SUN LIFE FINL INC COM 19 930.00 773 376.58
0.04
CAD
SUNCOR ENERGY INC COM NPV ‘NEW ’ 51 259.00 1 579 212.48
0.07
CAD TC ENERGY CORPORAT COM NPV 26 057.00 1 269 987.23
0.06
CAD TECK RESOURCES LTD CLASS ’B ’SUB-VTG COM NPV 17 202.00 349 536.90
0.02
CAD THOMSON-REUTERS CP COM NPV(POST REV SPLIT) 6 900.00 438 427.40
0.02
CAD TORONTO-DOMINION COM NPV 58 522.00 3 199 035.28
0.15
CAD WESTON GEORGE LTD COM 2 357.00 176 038.38
0.01
CAD WHEATON PRECIOUS M COM NPV 15 150.00 334 960.80
0.02
カナダ合計 39 267 803.77
1.85
フィンランド
EUR ELISA CORPORATION EUR0.50 5 160.00 229 541.84
0.01
EUR FORTUM OYJ EUR3.40 16 267.00 346 772.02
0.02
EUR NESTE OIL OYJ NPV 15 279.00 515 211.41
0.02
EUR NOKIA OYJ NPV 207 439.00 1 035 595.23
0.05
EUR NOKIAN RENKAAT OYJ NPV ▶ 725.00 134 739.12
0.01
EUR ORION CORP SER ’B ’NPV 3 599.00 117 428.78
0.01
EUR SAMPO OYJ SER ’A ’NPV 16 061.00 693 710.02
0.03
EUR STORA ENSO OYJ NPV SER ’R ’ 21 140.00 222 899.73
0.01
EUR UPM-KYMMENE CORP NPV 18 916.00 472 592.18
0.02
フィンランド合計 3 768 490.33
0.18
フランス
EUR GECINA EUR7.50 1 420.00 202 544.26
0.01
EUR MICHELIN (CGDE) EUR2 6 300.00 722 750.69
0.03
フランス合計 925 294.95
0.04
ドイツ
EUR ADIDAS AG NPV (REGD) 6 352.00 1 813 473.58
0.09
EUR ALLIANZ SE NPV(REGD)(VINKULIERT) 14 981.00 3 319 784.22
0.16
EUR AXEL SPRINGER SE NPV(REGD) 1 719.00 106 409.78
0.01
EUR BASF SE NPV 32 491.00 2 138 346.79
0.10
EUR BAYER AG NPV (REGD) 33 574.00 1 976 164.53
0.09
EUR BRENNTAG AG 5 798.00 268 648.43
0.01
EUR DAIMLER AG ORD NPV(REGD) 32 146.00 1 663 389.70
0.08
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
EUR DELIVERY HERO SE NPV 3 106.00 133 428.15
0.01
EUR DEUTSCHE BANK AG NPV(REGD) 70 032.00 475 030.44
0.02
EUR DEUTSCHE BOERSE AG NPV(REGD) 6 756.00 931 657.89
0.04
EUR DEUTSCHE LUFTHANSA ORD NPV (REGD)(VINK) 8 061.00 153 156.32
0.01
EUR DEUTSCHE POST AG NPV(REGD) 34 973.00 1 028 085.65
0.05
EUR DEUTSCHE TELEKOM NPV(REGD) 115 904.00 1 951 571.67
0.09
EUR E.ON SE NPV 79 547.00 828 725.27
0.04
EUR EVONIK INDUSTRIES NPV 5 639.00 147 795.44
0.01
EUR HANNOVER RUECKVERS ORD NPV(REGD) 1 949.00 291 464.71
0.01
EUR HUGO BOSS AG NPV (REGD) 2 118.00 122 966.07
0.01
EUR INFINEON TECHNOLOG AG NPV (REGD) 40 247.00 721 355.25
0.03
EUR MTU AERO ENGINES H NPV (REGD) 1 855.00 400 194.29
0.02
EUR MUENCHENER RUECKVE NPV(REGD) 5 269.00 1 268 833.34
0.06
EUR SIEMENS AG NPV(REGD) 26 899.00 3 040 653.92
0.14
EUR SIEMENS HEALTHINEE NPV 5 036.00 195 573.55
0.01
EUR TELEFONICA DEUTSCH NPV 30 268.00 84 693.89
0.00
GBP TUI AG NPV (REGD) 11 118.00 102 295.83
0.00
EUR UNIPER SE NPV 6 473.00 181 123.14
0.01
EUR UNITED INTERNET AG NPV(REGD) ▶ 232.00 151 145.53
0.01
EUR VONOVIA SE NPV 17 418.00 911 481.78
0.04
ドイツ合計 24 407 449.16
1.15
アイルランド
EUR CRH ORD EUR0.32 27 805.00 867 256.20
0.04
GBP EXPERIAN ORD USD0.10 26 059.00 784 004.51
0.04
EUR KINGSPAN GROUP ORD EUR0.13(DUBLIN LISTING) 5 303.00 275 732.51
0.01
EUR SMURFIT KAPPA GRP ORD EUR0.001 7 220.00 199 531.05
0.01
アイルランド合計 2 126 524.27
0.10
マン島
GBP GVC HLDGS PLC ORD EUR0.01 14 406.00 108 834.99
0.01
マン島合計 108 834.99
0.01
イタリア
EUR ATLANTIA SPA EUR1 17 410.00 435 742.72
0.02
EUR DAVIDE DE CAMPARI EUR0.05 (POST SUBD) 20 892.00 203 592.34
0.01
EUR ENEL EUR1 286 614.00 1 778 992.89
0.08
EUR ENI SPA EUR1 91 565.00 1 385 641.51
0.07
EUR FERRARI NV EUR0.01(NEW) ▶ 320.00 614 265.38
0.03
EUR INTESA SANPAOLO NPV 526 549.00 1 076 000.27
0.05
EUR MEDIOBANCA SPA EUR0.5 21 106.00 194 553.06
0.01
EUR MONCLER SPA NPV 6 896.00 253 590.40
0.01
EUR PIRELLI & C SPA NPV 11 220.00 63 840.35
0.00
EUR PRYSMIAN SPA EUR0.10 7 571.00 125 960.59
0.01
EUR RECORDATI EUR0.125 3 698.00 152 472.05
0.01
EUR SNAM EUR1 72 821.00 365 490.95
0.02
EUR TERNA SPA ORD EUR0.22 51 514.00 313 773.68
0.01
EUR UNICREDIT SPA NPV (POST REV SPLIT) 74 186.00 842 233.50
0.04
イタリア合計 7 806 149.69
0.37
日本
JPY エービーシー・マート 24 978.13
400.00 0.00
JPY イオン 11 600.00 200 589.45
0.01
JPY イオンモール 2 700.00 39 663.83
0.00
JPY AGC 3 600.00 115 883.03
0.01
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 味の素 9 400.00 159 906.06
0.01
JPY アルフレッサ ホールディングス 3 000.00 75 569.88
0.00
JPY アルプスアルパイン 5 300.00 87 865.53
0.00
JPY ANAホールディングス 2 200.00 73 674.42
0.00
JPY アサヒグループホールディングス 7 700.00 338 778.73
0.02
JPY 旭化成 23 900.00 246 319.14
0.01
JPY アステラス製薬 39 300.00 529 369.10
0.03
JPY ブリヂストン 12 700.00 474 780.57
0.02
JPY ブラザー工業 3 600.00 61 771.13
0.00
JPY キヤノン 20 900.00 589 993.10
0.03
JPY カシオ計算機 ▶ 300.00 47 960.40
0.00
JPY 中部電力 11 800.00 161 010.36
0.01
JPY 中国電力 5 700.00 71 345.15
0.00
JPY 大日本印刷 5 200.00 112 788.40
0.01
JPY 大和証券グループ本社 37 000.00 161 665.21
0.01
JPY デンソー 9 100.00 352 182.36
0.02
JPY 東日本旅客鉄道 6 400.00 607 727.38
0.03
JPY 電源開発 2 600.00 57 016.81
0.00
JPY ユニー・ファミリーマートホールディングス 6 000.00 144 563.67
0.01
JPY 富士フイルムホールディングス 8 100.00 387 860.01
0.02
JPY 富士通 ▶ 200.00 284 513.01
0.01
JPY 博報堂DYホールディングス ▶ 100.00 64 497.35
0.00
JPY 浜松ホトニクス 2 300.00 82 615.70
0.00
JPY 日野自動車 ▶ 800.00 38 064.01
0.00
JPY 日立建機 3 400.00 79 257.66
0.00
JPY 日立金属 5 100.00 50 823.85
0.00
JPY 日立製作所 20 000.00 678 977.67
0.03
JPY 本田技研工業 33 600.00 820 387.76
0.04
JPY HOYA 8 000.00 556 886.95
0.03
JPY 飯田グループホールディングス 3 300.00 52 338.02
0.00
JPY 国際石油開発帝石 21 600.00 174 829.20
0.01
JPY 伊藤忠商事 28 300.00 521 038.00
0.03
JPY 日本航空 2 100.00 66 012.43
0.00
JPY ゆうちょ銀行 7 100.00 72 716.56
0.00
JPY 日本郵政 28 600.00 316 621.69
0.02
JPY 日本プライムリアルティ投資法人 64 103.15
15.00 0.00
JPY 日本リテールファンド投資法人 92 614.32
46.00 0.01
JPY 日本たばこ産業 23 000.00 527 999.08
0.03
JPY ジェイ エフ イー ホールディングス 10 500.00 145 834.68
0.01
JPY JXTGホールディングス 68 700.00 328 076.91
0.02
JPY KDDI 36 700.00 942 555.38
0.05
JPY キーエンス 2 000.00 1 133 041.68
0.05
JPY 神戸製鋼所 6 500.00 40 290.12
0.00
JPY コナミホールディングス 1 500.00 70 734.52
0.00
JPY コニカミノルタ 8 100.00 71 469.49
0.00
JPY クボタ 18 500.00 282 931.16
0.01
JPY 京セラ 6 000.00 366 051.12
0.02
JPY 協和発酵キリン ▶ 500.00 84 964.31
0.00
JPY ローソン 23 347.92
500.00 0.00
JPY LIXILグループ 5 600.00 71 795.53
0.00
JPY 丸紅 29 500.00 185 680.87
0.01
JPY マツダ 13 500.00 131 984.80
0.01
JPY メディパルホールディングス 3 400.00 73 621.00
0.00
JPY 三菱ケミカルホールディングス 28 400.00 186 054.99
0.01
JPY 三菱商事 28 200.00 735 810.27
0.04
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 三菱電機 38 500.00 482 424.59
0.02
JPY 三菱地所 25 500.00 469 016.81
0.02
JPY 三菱重工業 6 700.00 293 917.57
0.01
JPY 三菱マテリアル 2 000.00 52 185.13
0.00
JPY 田辺三菱製薬 ▶ 600.00 54 356.90
0.00
JPY 三菱UFJフィナンシャル・グループ 244 000.00 1 126 119.28
0.05
JPY 三井物産 35 000.00 540 755.24
0.03
JPY 商船三井 1 900.00 40 528.67
0.00
JPY みずほフィナンシャルグループ 483 300.00 684 164.96
0.03
JPY MS&ADインシュアランスグループホールディングス 9 500.00 301 515.08
0.01
JPY 村田製作所 11 200.00 485 341.94
0.02
JPY 日本電気 5 200.00 192 769.98
0.01
JPY ネクソン 10 800.00 160 843.66
0.01
JPY 日本碍子 ▶ 200.00 57 018.65
0.00
JPY 日本特殊陶業 2 800.00 49 282.06
0.00
JPY ニコン 5 500.00 75 275.16
0.00
JPY 任天堂 2 300.00 819 801.98
0.04
JPY 日本プロロジスリート投資法人 71 759.61
33.00 0.00
JPY 日本電信電話 13 400.00 600 547.09
0.03
JPY 日本郵船 ▶ 400.00 66 582.55
0.00
JPY 日産自動車 48 600.00 328 819.34
0.02
JPY 野村ホールディングス 69 600.00 219 425.10
0.01
JPY 野村不動産マスターファンド投資法人 139 590.15
90.00 0.01
JPY 野村総合研究所 2 000.00 97 812.57
0.01
JPY エヌ・ティ・ティ・データ 13 600.00 162 836.75
0.01
JPY NTTドコモ 27 900.00 641 256.74
0.03
JPY オムロン 3 900.00 185 346.54
0.01
JPY オリックス 28 100.00 397 269.17
0.02
JPY 大阪瓦斯 9 200.00 163 282.52
0.01
JPY 大塚商会 2 800.00 108 699.06
0.01
JPY 大塚ホールディングス 8 300.00 278 717.94
0.01
JPY パナソニック 47 000.00 374 355.05
0.02
JPY パーク24 3 400.00 63 882.11
0.00
JPY ルネサスエレクトロニクス 13 700.00 62 459.13
0.00
JPY りそなホールディングス 40 100.00 169 854.85
0.01
JPY リコー 13 400.00 130 081.51
0.01
JPY ローム 1 700.00 105 530.74
0.01
JPY 参天製薬 8 600.00 123 801.98
0.01
JPY セガサミーホールディングス 3 800.00 45 078.52
0.00
JPY セイコーエプソン 7 100.00 104 628.14
0.01
JPY 積水化学工業 7 700.00 113 257.20
0.01
JPY セブン&アイ・ホールディングス 15 800.00 533 481.93
0.03
JPY SGホールディングス 1 500.00 40 630.90
0.00
JPY 島津製作所 ▶ 000.00 100 244.07
0.01
JPY しまむら 30 577.94
400.00 0.00
JPY ソフトバンク 34 800.00 451 927.24
0.02
JPY ソフトバンクグループ 17 000.00 1 604 881.43
0.08
JPY 綜合警備保障 1 100.00 53 189.04
0.00
JPY SOMPOホールディングス 6 200.00 234 809.12
0.01
JPY ソニー 26 100.00 1 263 713.57
0.06
JPY SUBARU 13 100.00 304 289.20
0.01
JPY SUMCO 3 600.00 39 887.64
0.00
JPY 住友化学 23 000.00 99 562.51
0.01
JPY 住友商事 24 000.00 346 709.65
0.02
JPY 大日本住友製薬 2 700.00 55 429.88
0.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
JPY 住友電気工業 16 800.00 202 930.69
0.01
JPY 三井住友フィナンシャルグループ 27 600.00 961 646.79
0.05
JPY 三井住友トラスト・ホールディングス 7 200.00 264 259.73
0.01
JPY 住友不動産 7 900.00 291 552.38
0.01
JPY 武田薬品工業 30 549.00 1 032 321.27
0.05
JPY TDK 2 900.00 197 651.39
0.01
JPY 東京海上ホールディングス 13 600.00 676 524.07
0.03
JPY 東京電力ホールディングス 30 000.00 154 179.14
0.01
JPY 東京エレクトロン 3 300.00 449 523.37
0.02
JPY 東急不動産ホールディングス 10 300.00 57 488.37
0.00
JPY 凸版印刷 5 200.00 75 958.55
0.00
JPY 東芝 13 400.00 425 788.63
0.02
JPY 東洋製罐グループホールディングス 3 400.00 64 383.15
0.00
JPY トヨタ自動車 46 700.00 2 745 869.69
0.13
JPY トレンドマイクロ 1 800.00 80 819.71
0.00
JPY ユニ・チャーム 8 800.00 264 141.84
0.01
JPY ユナイテッド・アーバン投資法人 89 026.02
54.00 0.00
JPY 西日本旅客鉄道 3 500.00 274 004.15
0.01
JPY ヤフー 48 300.00 139 239.24
0.01
JPY ヤマダ電機 10 000.00 46 787.93
0.00
JPY ヤマハ発動機 6 900.00 118 394.66
0.01
JPY 山崎製パン 3 200.00 48 070.00
0.00
JPY 安川電機 5 200.00 150 863.45
0.01
JPY 横河電機 6 000.00 116 767.21
0.01
JPY 横浜ゴム 3 000.00 50 122.04
0.00
日本合計 39 319 642.62
1.86
ルクセンブルグ
EUR ARCELORMITTAL NPV(POST STOCK SPLIT) 25 530.00 377 238.45
0.02
EUR TENARIS S.A. USD1 16 933.00 199 070.99
0.01
ルクセンブルグ合計 576 309.44
0.03
オランダ
EUR ADYEN NV EUR0.01 297 995.91
371.00 0.01
EUR AEGON NV EUR0.12 64 993.00 296 652.60
0.01
EUR ASML HOLDING NV EUR0.09 15 306.00 2 887 621.62
0.14
EUR CNH INDUSTRIAL NV COM EUR0.01 36 639.00 318 381.96
0.02
EUR FIAT CHRYSLER AUTO EUR0.01 37 896.00 483 019.97
0.02
EUR KONINKLIJKE DSM NV EUR1.5 6 527.00 733 154.93
0.04
EUR NN GROUP N.V.EUR0.12 10 902.00 413 296.86
0.02
GBP
ROYAL DUTCH SHELL PLC ‘A ’SHS EUR0.07 129 380.00 ▶ 013 166.28
0.19
オランダ合計 9 443 290.13
0.45
ポルトガル
EUR EDP ENERGIAS PORTU EUR1(REGD) 93 687.00 340 239.95
0.02
EUR GALP ENERGIA EUR1-B 17 150.00 257 617.66
0.01
EUR JERONIMO MARTINS EUR5 10 013.00 152 027.58
0.01
ポルトガル合計 749 885.19
0.04
スペイン
EUR BANCO SANTANDER SA EUR0.50(REGD) 575 935.00 2 536 366.60
0.12
EUR BANKINTER SA EUR0.3(REGD) 22 667.00 163 627.62
0.01
EUR BBVA(BILB-VIZ-ARG) EUR0.49 234 748.00 1 273 296.30
0.06
EUR MAPFRE SA EUR0.10 39 599.00 115 966.14
0.00
スペイン合計 ▶ 089 256.66
0.19
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
スイス
CHF ABB LTD CHF0.12 (REGD) 98 786.00 1 804 635.63
0.09
CHF ADECCO GROUP AG CHF0.1 (REGD) 9 080.00 487 287.77
0.02
CHF ALCON AG CHF0.04 23 346.00 1 351 531.12
0.06
CHF BALOISE-HLDGS CHF0.1(REGD) 2 775.00 459 626.19
0.02
CHF BARRY CALLEBAUT AG CHF0.02 (REGD) 232 711.64
119.00 0.01
CHF CLARIANT CHF4.00(REGD) 10 325.00 187 284.02
0.01
GBP COCA-COLA HBC AG ORD CHF6.70 5 216.00 187 497.51
0.01
CHF CREDIT SUISSE GRP CHF0.04(REGD) 139 135.00 1 575 530.79
0.07
CHF DUFRY AG CHF5 (REGD) 1 626.00 132 588.88
0.01
CHF EMS-CHEMIE HLDG AG CHF0.01(REGD)(POST RECON) 265 447.14
445.00 0.01
CHF GEBERIT CHF0.10(REGD) 1 993.00 875 584.53
0.04
CHF GIVAUDAN AG CHF10 1 301 977.43
494.00 0.06
CHF JULIUS BAER GRUPPE CHF0.02 (REGD) 12 695.00 500 681.66
0.02
CHF KUEHNE&NAGEL INTL CHF1(REGD)(POST-SUBD) 3 057.00 404 672.22
0.02
CHF LAFARGEHOLCIM LTD CHF2 (REGD) 25 076.00 1 198 392.72
0.06
CHF LINDT & SPRUENGLI CHF100(REGD) 447 382.81
6.00 0.02
CHF LONZA GROUP AG CHF1(REGD) ▶ 031.00 1 235 930.21
0.06
CHF NESTLE SA CHF0.10(REGD) 163 907.00 16 222 042.90
0.77
CHF NOVARTIS AG CHF0.50(REGD) 116 229.00 9 949 114.58
0.47
CHF PARTNERS GROUP HLG CHF0.01 (REGD) 673 750.56
964.00 0.03
CHF
RICHEMONT(CIE FIN) CHF1.00 (REG) SER ‘A ’ 28 275.00 2 072 872.20
0.10
CHF SCHINDLER-HLDG AG CHF0.1(REGD)(POST-SUBD) 1 056.00 216 060.84
0.01
CHF SGS LTD CHF1(REGD) 773 718.75
307.00 0.04
CHF SIKA AG CHF0.01 (REG) 7 186.00 1 063 772.33
0.05
CHF SONOVA HOLDING AG CHF0.05 (REGD) 3 122.00 692 467.27
0.03
CHF STRAUMANN HLDG CHF0.1(REGD) 480 288.71
586.00 0.02
CHF SWATCH GROUP CHF0.45(REGD) 2 713.00 130 437.62
0.01
CHF SWISS LIFE HLDG CHF5.1(REGD) 1 876.00 849 921.16
0.04
CHF SWISS PRIME SITE CHF15.3 (REGD) ▶ 140.00 335 859.22
0.02
CHF SWISSCOM AG CHF1(REGD) 1 347.00 642 263.96
0.03
CHF TEMENOS AG CHF5 (REGD) 3 406.00 590 551.67
0.03
CHF UBS GROUP CHF0.10 (REGD) 207 466.00 2 382 295.87
0.11
CHF ZURICH INSURANCE GRP CHF0.10 8 045.00 2 597 818.76
0.12
スイス合計 52 321 998.67
2.47
アラブ首長国連邦
GBP NMC HEALTH PLC ORD GBP0.1 3 082.00 87 518.97
0.00
アラブ首長国連邦合計 87 518.97
0.00
イギリス
GBP ADMIRAL GROUP ORD GBP0.001 ▶ 898.00 127 296.32
0.01
GBP ANGLO AMERICAN USD0.54945 30 526.00 729 100.69
0.03
GBP ANTOFAGASTA ORD GBP0.05 10 546.00 104 051.18
0.00
GBP ASHTEAD GROUP ORD GBP0.10 12 755.00 299 824.90
0.01
GBP ASSOCD BRIT FOODS ORD GBP0.0568 10 551.00 328 206.50
0.02
GBP AUTO TRADER GROUP ORD GBP0.01 30 420.00 229 818.16
0.01
GBP BARCLAYS ORD GBP0.25 491 952.00 925 992.08
0.04
GBP BERKELEY GP HLDGS ORD GBP0.05 ▶ 010.00 176 694.97
0.01
GBP BP ORD USD0.25 573 948.00 3 907 105.33
0.18
GBP BURBERRY GROUP ORD GBP0.0005 12 468.00 266 363.61
0.01
GBP CARNIVAL PLC ORD USD1.66 ▶ 473.00 220 436.78
0.01
GBP CENTRICA ORD GBP0.061728395 145 356.00 171 334.91
0.01
GBP COMPASS GROUP ORD GBP0.1105 45 799.00 1 033 567.20
0.05
GBP CRODA INTL ORD GBP0.10609756 3 323.00 212 347.28
0.01
注記は当財務書類と不可分のものである。
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-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
GBP DIAGEO ORD GBP0.28 101/108 69 590.00 2 916 837.15
0.14
GBP DIRECT LINE INSURA ORD GBP 0.109090909 35 965.00 143 470.36
0.01
GBP EASYJET ORD GBP0.27285714 ▶ 582.00 50 313.13
0.00
GBP FERGUSON PLC (NEW) ORD GBP0.10 6 689.00 431 994.99
0.02
GBP G4S ORD GBP0.25 43 137.00 113 796.15
0.01
GBP GLAXOSMITHKLINE ORD GBP0.25 142 391.00 2 740 501.04
0.13
GBP HARGREAVES LANSDOW ORD GBP0.004 (WI) 7 548.00 215 575.89
0.01
GBP HSBC HLDGS ORD USD0.50(UK REG) 573 640.00 ▶ 664 175.29
0.22
GBP IMPERIAL BRANDS PL GBP0.10 27 572.00 665 495.99
0.03
GBP INTERCONTL HOTELS ORD GBP0.208521303 5 090.00 327 508.01
0.02
GBP INTERTEK GROUP ORD GBP0.01 ▶ 832.00 322 539.79
0.01
GBP INVESTEC ORD GBP0.0002 17 314.00 100 623.84
0.00
GBP LEGAL & GENERAL GP ORD GBP0.025 168 630.00 545 380.85
0.03
GBP LONDON STOCK EXCH ORD GBP0.06918604 9 248.00 615 912.51
0.03
GBP MICRO FOCUS INTL ORD GBP0.10 10 149.00 245 193.21
0.01
GBP MORRISON(W)SUPRMKT ORD GBP0.10 57 051.00 141 549.08
0.01
GBP NEXT ORD GBP0.10 3 603.00 261 665.17
0.01
GBP PEARSON ORD GBP0.25 23 700.00 235 088.55
0.01
GBP PERSIMMON ORD GBP0.10 8 062.00 199 873.65
0.01
GBP PRUDENTIAL ORD GBP0.05 74 175.00 1 474 807.44
0.07
GBP RIO TINTO ORD GBP0.10 33 231.00 1 900 083.65
0.09
GBP ROYAL BK SCOT GRP ORD GBP1 (POST CONS) 139 009.00 374 417.23
0.02
GBP RSA INSURANCE GRP ORD GBP1.00 31 290.00 217 933.92
0.01
GBP SAINSBURY(J) ORD GBP0.28571428 44 878.00 113 185.03
0.01
GBP SCHRODERS VTG SHS GBP1 ▶ 128.00 151 873.56
0.01
GBP SMITH & NEPHEW ORD USD0.20 25 330.00 531 247.51
0.02
GBP STANDARD CHARTERED ORD USD0.50 80 996.00 701 340.15
0.03
GBP STD LIFE ABERDEEN ORD GBP0.1396825396 72 388.00 243 878.73
0.01
GBP TAYLOR WIMPEY ORD GBP0.01 100 039.00 208 362.33
0.01
GBP TESCO ORD GBP0.05 281 249.00 802 556.85
0.04
GBP UNILEVER PLC ORD GBP0.031111 31 769.00 1 936 814.49
0.09
GBP VODAFONE GROUP ORD USD0.2095238(POST CONS) 768 833.00 1 254 127.83
0.06
イギリス合計 33 580 263.28
1.58
アメリカ合衆国
CAD BAUSCH HEALTH COMP COM NPV 10 500.00 217 937.72
0.01
アメリカ合衆国合計 217 937.72
0.01
記名株式合計 221 508 691.19
10.45
預託証券
ルクセンブルグ
EUR
SES S.A. FDR EACH REP 1 ‘A ’ NPV 12 841.00 193 462.66
0.01
ルクセンブルグ合計 193 462.66
0.01
オランダ
EUR ABN AMRO GROUP NV DR EACH REP SHS 15 860.00 334 737.81
0.02
オランダ合計 334 737.81
0.02
イギリス
EUR UNILEVER NV CVA EUR0.16 53 096.00 3 195 046.49
0.15
イギリス合計 3 195 046.49
0.15
預託証券合計 3 723 246.96
0.18
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
投資信託証券
アイルランド
USD STAR COMPASS PLC/UBS DYNMC DIVERSIFIED LTD NOTE DUE
46 600 000.00 64 629 540.00
31.03.21 3.05
アイルランド合計 64 629 540.00
3.05
投資信託証券合計 64 629 540.00
3.05
投資信託、クローズド・エンド型
カナダ
CAD RIOCAN REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 5 615.00 108 321.03
0.01
カナダ合計 108 321.03
0.01
イギリス
GBP SEGRO PLC REIT 32 295.00 283 955.42
0.01
イギリス合計 283 955.42
0.01
投資信託、クローズド・エンド型合計 392 276.45
0.02
新株引受権
イギリス
GBP MARKS & SPENCER GROUP PLC RIGHTS 12.06.19 8 172.00 ▶ 017.00
0.00
イギリス合計 ▶ 017.00
0.00
新株引受権合計 ▶ 017.00
0.00
ノート、固定利付債
米ドル
USD ABU DHABI,GOVERNMENT OF-REG-S 3.12500% 17-11.10.27 5 675 000.00 5 745 937.50
0.27
USD ALBERTA, PROVINCE OF 3.30000% 18-15.03.28 3 100 000.00 3 280 792.00
0.15
USD ALPHABET INC 1.99800% 16-15.08.26 ▶ 075 000.00 3 900 284.21
0.18
USD AMERICAN EXPRESS CO 3.40000% 18-27.02.23 3 100 000.00 3 173 749.31
0.15
USD APPLE INC 2.00000% 15-06.05.20 5 025 000.00 5 006 341.72
0.24
USD APPLE INC 2.40000% 13-03.05.23 5 700 000.00 5 688 389.39
0.27
USD APPLE INC 2.85000% 16-23.02.23 5 150 000.00 5 218 240.07
0.25
USD APPLE INC 3.00000% 17-09.02.24 2 500 000.00 2 547 544.00
0.12
USD APPLE INC 3.20000% 17-11.05.27 3 290 000.00 3 381 550.83
0.16
USD APPLE INC 3.25000% 16-23.02.26 9 400 000.00 9 632 027.72
0.45
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 19-30.01.24 2 800 000.00 2 872 249.80
0.14
USD BAT CAPITAL CORP 2.29700% 18-14.08.20 1 900 000.00 1 890 419.80
0.09
USD BAYER US FINANCE II LLC-REG-S 3.87500% 18-15.12.23 2 100 000.00 2 134 822.83
0.10
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 2.20000% 16-15.03.21 2 075 000.00 2 075 211.02
0.10
USD BERKSHIRE HATHAWAY INC 3.12500% 16-15.03.26 2 100 000.00 2 133 080.26
0.10
USD CHEVRON CORP 2.41900% 15-17.11.20 2 300 000.00 2 305 855.57
0.11
USD CHEVRON CORP 3.19100% 13-24.06.23 6 825 000.00 7 010 369.73
0.33
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-144A 5.00000% 09-15.10.19 1 325 000.00 1 336 703.72
0.06
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.90000% 18-16.03.28 1 600 000.00 1 701 808.00
0.08
USD CORPORACION ANDINA DE FOMENTO 4.37500% 12-15.06.22 2 800 000.00 2 927 652.00
0.14
USD COUNCIL OF EUROPE DEVELOPMENT BANK 1.62500% 16-16.03.21 1 000 000.00 991 605.26
0.05
USD DEXIA CREDIT LOCAL SA-REG-S 2.50000% 18-25.01.21 1 050 000.00 1 054 531.80
0.05
USD EQUINOR ASA 3.62500% 18-10.09.28 2 000 000.00 2 104 108.20
0.10
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.00000% 16-15.03.21 2 500 000.00 2 497 901.67
0.12
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.25000% 16-16.12.19 2 475 000.00 2 461 907.25
0.12
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 2.37500% 17-24.05.27 ▶ 000 000.00 ▶ 062 436.80
0.19
USD EXPORT DEVELOPMENT CANADA 2.00000% 17-17.05.22 1 000 000.00 999 100.97
0.05
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.50000% 15-10.05.21 3 200 000.00 3 196 848.00
0.15
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 3.25000% 15-10.11.25 3 400 000.00 3 503 853.00
0.16
USD EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 2.75000% 17-25.01.22 2 975 000.00 2 987 569.37
0.14
USD EXXON MOBIL CORP 3.04300% 16-01.03.26 5 525 000.00 5 640 524.99
0.27
USD HSBC BANK PLC-REG-S 4.12500% 10-12.08.20 625 000.00 636 490.25
0.03
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 17-07.07.27 1 900 000.00 1 924 996.59
0.09
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.12500% 17-
2 700 000.00 2 709 668.16
13.12.21 0.13
USD JOHNSON & JOHNSON 2.45000% 16-01.03.26 ▶ 425 000.00 ▶ 360 562.66
0.21
USD JOHNSON & JOHNSON 3.37500% 13-05.12.23 1 400 000.00 1 467 875.36
0.07
USD KOMMUNINVEST I SVERIGE AB-REG-S 2.00000% 14-12.11.19 1 000 000.00 998 070.00
0.05
USD KOREA DEVELOPMENT BANK 2.75000% 17-19.03.23 1 950 000.00 1 961 456.25
0.09
USD KOREA EAST-WEST POWER CO LTD-REG-S 3.87500% 18-19.07.23 2 030 000.00 2 116 406.95
0.10
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.00000% 12-
800 000.00 806 516.00
19.09.22 0.04
USD KOREA HYDRO&NUCLEAR POWER CO LTD-REG-S 3.12500% 17-
3 450 000.00 3 444 393.75
25.07.27 0.16
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.12500% 13-17.01.23 ▶ 275 000.00 ▶ 295 366.53
0.20
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.00000% 15-02.05.25 6 150 000.00 6 123 619.07
0.29
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 1.62500% 16-15.03.21 3 000 000.00 2 976 997.86
0.14
USD KUWAIT INTERNATIONAL GOVT BOND-REG-S 3.50000% 17-20.03.27 6 000 000.00 6 247 500.00
0.29
USD LANDWIRTSCHAFTLICHE RENTENBANK 2.00000% 15-13.01.25 1 875 000.00 1 868 373.66
0.09
USD MANITOBA, PROVINCE OF 2.12500% 17-04.05.22 1 625 000.00 1 623 110.54
0.08
USD MICROSOFT CORP 2.65000% 15-03.11.22 ▶ 700 000.00 ▶ 755 873.13
0.22
USD MICROSOFT CORP 2.87500% 17-06.02.24 7 000 000.00 7 230 345.50
0.34
USD MICROSOFT CORP 3.30000% 17-06.02.27 7 250 000.00 7 549 595.38
0.36
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD/NY 2.50000% 16-12.07.26 3 200 000.00 3 095 584.00
0.15
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 3.00000% 18-10.01.28 1 700 000.00 1 713 652.53
0.08
USD NORDEA BANK AB-REG-S 4.87500% 10-27.01.20 1 400 000.00 1 420 139.42
0.07
USD NORDIC INVESTMENT BANK 2.25000% 14-30.09.21 800 000.00 804 288.00
0.04
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 2.40000% 12-21.09.22 3 450 000.00 3 445 541.25
0.16
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.10000% 17-17.05.27 2 310 000.00 2 345 933.90
0.11
USD QATAR, STATE OF-REG-S 2.37500% 16-02.06.21 6 450 000.00 6 408 075.00
0.30
USD QATAR, STATE OF-REG-S 3.37500% 19-14.03.24 1 400 000.00 1 432 200.00
0.07
USD QUEBEC, PROVINCE OF 2.50000% 16-20.04.26 5 450 000.00 5 495 386.51
0.26
USD RABOBANK NEDERLAND NV/NY 1.37500% 16-09.08.19 1 150 000.00 1 147 620.98
0.05
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.00000% 15-10.11.25 3 675 000.00 3 737 260.01
0.18
USD ROCHE HOLDINGS INC-REG-S 3.62500% 18-17.09.28 3 000 000.00 3 204 692.10
0.15
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.25000% 12-06.01.23 1 850 000.00 1 832 299.55
0.09
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 1.87500% 16-10.05.21 900 000.00 891 700.66
0.04
USD SHELL INTERNATIONAL FINANCE BV 2.87500% 16-10.05.26 ▶ 400 000.00 ▶ 396 981.86
0.21
USD SINOPEC GROUP OVERSEAS DEV 2013-REG-S 4.37500% 13-
1 275 000.00 1 345 354.50
17.10.23 0.06
USD TEMASEK FINANCIAL I LTD-REG-S 4.30000% 09-25.10.19 950 000.00 956 849.50
0.04
USD TOTAL CAPITAL INTERNATIONAL SA 3.70000% 13-15.01.24 1 500 000.00 1 564 696.50
0.07
USD WALMART INC 2.55000% 13-11.04.23 ▶ 525 000.00 ▶ 547 243.09
0.21
USD WALMART INC 3.70000% 18-26.06.28 6 000 000.00 6 384 188.40
0.30
USD WESTPAC BANKING CORP 4.87500% 09-19.11.19 2 400 000.00 2 425 584.00
0.11
USD WESTPAC BANKING CORP 2.85000% 16-13.05.26 6 755 000.00 6 685 693.70
0.32
米ドル合計 231 841 599.89
10.94
ノート、固定利付債合計 231 841 599.89
10.94
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
中期債券、固定利付債
米ドル
USD AFRICAN DEVELOPMENT BANK 2.37500% 14-23.09.21 2 150 000.00 2 164 418.11
0.10
USD ASB FINANCE LTD-REG-S 2.12500% 16-01.09.21 2 000 000.00 1 968 800.20
0.09
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.62500% 17-12.01.27 3 250 000.00 3 355 067.31
0.16
USD ASIAN DEVELOPMENT BANK 2.00000% 17-16.02.22 1 900 000.00 1 901 252.86
0.09
USD AUSTRALIA & NZ BANKING GRP-REG-S 5.10000% 10-13.01.20 1 125 000.00 1 142 222.51
0.05
USD BANK OF AMERICA CORP 3.24800% 16-21.10.27 2 950 000.00 2 936 380.29
0.14
USD BELGIUM, KINGDOM OF-REG-S 1.62500% 17-15.01.20 1 450 000.00 1 443 446.00
0.07
USD CAISSE D ’AMOR DE LA DETTE SOCIALE-REG-S 3.37500% 14-
1 750 000.00 1 845 371.50
20.03.24 0.09
USD CHINA DEVELOPMENT BANK-REG-S 1.62500% 16-22.06.19 950 000.00 949 496.50
0.05
USD COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA-REG-S 3.15000% 17-19.09.27 725 000.00 729 951.75
0.03
USD CPPIB CAPITAL INC-REG-S 2.75000% 17-02.11.27 3 025 000.00 3 088 714.97
0.15
USD FINNVERA OYJ-REG-S 1.87500% 17-05.10.20 1 000 000.00 994 766.00
0.05
USD IDB TRUST SERVICES LTD-REG-S 2.26100% 17-26.09.22 3 150 000.00 3 117 838.50
0.15
USD INTERNATIONAL FINANCE CORP 2.12500% 16-07.04.26 1 700 000.00 1 698 178.43
0.08
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 17-
6 200 000.00 6 346 435.94
22.11.27 0.30
USD JAPAN TOBACCO INC-REG-S 2.80000% 16-13.04.26 1 800 000.00 1 770 768.00
0.08
USD KOMMUNEKREDIT-REG-S 1.62500% 16-01.06.21 950 000.00 940 241.60
0.04
USD LANDESKREDITBANK B-WUERTT FOERDBK-REG-S 1.37500% 16-
1 100 000.00 1 083 544.00
21.07.21 0.05
USD MDC-GMTN B.V-REG-S 3.00000% 17-19.04.24 2 300 000.00 2 280 634.00
0.11
USD MUNICIPALITY FINANCE PLC-REG-S 1.87500% 17-18.09.20 975 000.00 970 465.21
0.05
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 1.87500% 16-09.03.21 2 400 000.00 2 379 975.22
0.11
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 2.37500% 17-18.01.22 1 475 000.00 1 475 731.90
0.07
USD NESTLE HOLDINGS INC-REG-S 3.12500% 18-22.03.23 1 970 000.00 2 019 637.90
0.10
USD NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP-REG-S 2.60000% 17-28.09.22 500 000.00 494 604.12
0.02
USD NORDRHEIN-WESTFALEN, STATE OF-REG-S 2.25000% 15-16.04.25 900 000.00 899 091.00
0.04
USD NRW BANK-REG-S 2.00000% 14-23.09.19 1 200 000.00 1 198 332.00
0.06
USD SP POWERASSETS LTD-REG-S 3.25000% 15-24.11.25 1 500 000.00 1 538 835.00
0.07
USD SVENSK EXPORTKREDIT AB 1.75000% 16-10.03.21 1 100 000.00 1 093 520.84
0.05
USD SWEDEN, KINGDOM OF-REG-S 1.12500% 16-21.10.19 2 225 000.00 2 214 253.25
0.10
USD TORONTO-DOMINION BANK 2.50000% 15-14.12.20 3 850 000.00 3 857 599.51
0.18
USD TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 2.60000% 17-11.01.22 1 550 000.00 1 554 787.18
0.07
米ドル合計 59 454 361.60
2.80
中期債券、固定利付債合計 59 454 361.60
2.80
債券、固定利付債
米ドル
USD AGENCE FRANCAISE DE DEVELOPPEMENT-REG-S 1.62500% 15-
1 250 000.00 1 244 114.37
21.01.20 0.06
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.62500% 14-28.04.21 1 600 000.00 1 615 872.00
0.08
USD BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN NV-REG-S 2.37500% 16-16.03.26 1 800 000.00 1 810 864.26
0.08
USD BANK OF NOVA SCOTIA 1.85000% 15-14.04.20 1 675 000.00 1 667 076.21
0.08
USD CAISSE D ’AMORTIS DE LA DETTE SOC-REG-S 1.87500% 15-
2 350 000.00 2 334 560.50
12.02.22 0.11
USD CANADIAN IMPERIAL BANK OF COM/CAN-REG-S 2.35000% 17-
1 475 000.00 1 476 673.09
27.07.22 0.07
USD CENTRAL JAPAN RAILWAY CO-REG-S 3.40000% 18-06.09.23 1 700 000.00 1 741 260.53
0.08
USD DBS BANK LTD-REG-S 3.30000% 18-27.11.21 2 000 000.00 2 038 791.80
0.10
USD DNB BOLIGKREDITT AS-REG-S 2.50000% 17-28.03.22 2 100 000.00 2 111 214.00
0.10
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 3.25000% 14-29.01.24 3 375 000.00 3 555 733.61
0.17
USD EUROPEAN INVESTMENT BANK 1.87500% 15-10.02.25 5 900 000.00 5 845 245.34
0.27
USD FMS WERTMANAGEMENT 2.00000% 17-01.08.22 1 650 000.00 1 650 235.79
0.08
USD ING BANK NV-REG-S 2.62500% 12-05.12.22 1 500 000.00 1 517 203.05
0.07
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 3.87500% 10-14.02.20 2 300 000.00 2 323 895.39
0.11
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2.12500% 15-15.01.25 5 375 000.00 5 386 516.48
0.25
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 2.50000% 14-
3 000 000.00 3 067 413.30
25.11.24 0.14
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT 2.50000% 15-29.07.25 5 850 000.00 5 979 752.42
0.28
USD KOREA NATIONAL OIL CORP-REG-S 3.25000% 14-10.07.24 2 200 000.00 2 242 735.00
0.11
USD KOREA, REPUBLIC OF 3.87500% 13-11.09.23 2 000 000.00 2 129 070.00
0.10
USD KREDITANSTALT FUER WIEDERAUFBAU 2.50000% 14-20.11.24 ▶ 025 000.00 ▶ 117 069.46
0.19
USD MORGAN STANLEY 5.50000% 10-24.07.20 1 849 000.00 1 906 403.87
0.09
USD NOVARTIS CAPITAL CORP 3.40000% 14-06.05.24 1 000 000.00 1 036 378.60
0.05
USD OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AG 2.37500% 14-01.10.21 1 275 000.00 1 284 470.70
0.06
USD ONTARIO, PROVINCE OF 3.20000% 14-16.05.24 ▶ 400 000.00 ▶ 598 753.73
0.22
USD ONTARIO, PROVINCE OF 2.50000% 16-27.04.26 3 500 000.00 3 520 117.65
0.17
USD ROYAL BANK OF CANADA 2.10000% 15-14.10.20 1 575 000.00 1 572 236.93
0.07
USD SACHSEN-ANHALT, STATE OF-REG-S 1.37500% 16-15.10.19 1 000 000.00 996 130.00
0.05
米ドル合計 68 769 788.08
3.24
債券、固定利付債合計 68 769 788.08
3.24
財務省証券( T-note )、固定利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 5.25000% 99-15.02.29 8 000 000.00 10 166 874.40
0.48
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 15-31.01.22 ▶ 925 000.00 ▶ 872 094.71
0.23
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.25000% 17-15.02.27 13 350 000.00 13 525 218.75
0.64
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.75000% 13-15.05.23 2 250 000.00 2 234 970.69
0.10
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.50000% 17-15.05.20 1 255 000.00 1 246 126.76
0.06
米ドル合計 32 045 285.31
1.51
財務省証券( T-note )、固定利付債合計 32 045 285.31
1.51
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 3.875%/CPI LINKED 99-15.04.29 3 000 000.00 6 183 146.32
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 2.375%/CPI LINKED 04-15.01.25 ▶ 620 000.00 6 937 168.40
0.33
USD AMERICA, UNITED STATES OF 1.125%/CPI LINKED 11-15.01.21 ▶ 800 000.00 5 626 256.54
0.26
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.01.22 5 175 000.00 5 774 658.93
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 17-15.01.27 8 225 000.00 8 664 256.12
0.41
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.750%/CPI LINKED 18-15.07.28 9 300 000.00 9 751 011.02
0.46
米ドル合計 42 936 497.33
2.02
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 42 936 497.33
2.02
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 885 788 816.16
41.78
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品
ノート、固定利付債
米ドル
USD FANNIE MAE 2.12500% 16-24.04.26 5 000 000.00 ▶ 983 567.10
0.24
USD HSBC HOLDINGS PLC 4.87500% 11-14.01.22 1 450 000.00 1 529 781.90
0.07
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.45000% 15-23.11.20 900 000.00 901 757.61
0.04
USD NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD NEW YORK 2.87500% 18-12.04.23 800 000.00 802 582.00
0.04
USD NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 1.95000% 17-28.09.20 1 000 000.00 995 082.57
0.05
USD PROCTER & GAMBLE CO 2.30000% 12-06.02.22 2 825 000.00 2 833 106.91
0.13
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
USD SANOFI 4.00000% 11-29.03.21 1 800 000.00 1 848 833.64
0.09
USD TORONTO-DOMINION BANK 1.90000% 17-24.10.19 1 100 000.00 1 097 293.95
0.05
米ドル合計 14 992 005.68
0.71
ノート、固定利付債合計 14 992 005.68
0.71
ノート、変動利付債
米ドル
USD JPMORGAN CHASE BANK NA 3.086%/VAR 18-26.04.21 1 250 000.00 1 254 639.87
0.06
米ドル合計 1 254 639.87
0.06
ノート、変動利付債合計 1 254 639.87
0.06
中期債券、固定利付債
米ドル
USD GOLDMAN SACHS GROUP INC/THE 3.85000% 14-08.07.24 1 500 000.00 1 550 790.75
0.07
USD GUARDIAN LIFE GLOBAL FUNDING-REG-S 2.00000% 16-26.04.21 2 000 000.00 1 983 389.58
0.09
USD MACQUARIE GROUP LTD-REG-S 6.25000% 11-14.01.21 2 150 000.00 2 258 274.00
0.11
米ドル合計 5 792 454.33
0.27
中期債券、固定利付債合計 5 792 454.33
0.27
中期債券、ゼロ・クーポン債
米ドル
USD INTL BK FOR RECONSTR & DEVT WORLD BANK 0.00000% 00-
1 908 000.00 1 424 525.56
01.05.30 0.07
米ドル合計 1 424 525.56
0.07
中期債券、ゼロ・クーポン債合計 1 424 525.56
0.07
債券、固定利付債
米ドル
USD ROYAL BANK OF CANADA-REG-S 3.35000% 18-22.10.21 1 900 000.00 1 944 494.58
0.09
米ドル合計 1 944 494.58
0.09
債券、固定利付債合計 1 944 494.58
0.09
財務省証券( T-note )、変動利付債
米ドル
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 14-15.01.24 8 311 000.00 9 182 641.43
0.43
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.250%/CPI LINKED 15-15.01.25 6 665 000.00 7 121 795.45
0.34
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.625%/CPI LINKED 16-15.01.26 5 554 000.00 6 050 564.61
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 16-15.04.21 1 417 000.00 1 505 580.79
0.07
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 12-15.07.22 5 175 000.00 5 700 544.38
0.27
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.125%/CPI LINKED 13-15.01.23 5 710 000.00 6 240 577.05
0.29
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI INDEX 13-15.07.23 ▶ 239 000.00 ▶ 658 565.41
0.22
USD AMERICA, UNITED STATES OF 0.375%/CPI LINKED 15-15.07.25 1 559 000.00 1 680 066.54
0.08
米ドル合計 42 140 335.66
1.99
財務省証券( T-note )、変動利付債合計 42 140 335.66
1.99
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 67 548 455.68
3.19
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引されていない
譲渡性のある証券および短期金融商品
優先株式
イギリス
GBP ROLLS ROYCE HLDGS NON CUM RED PREF SHS GBP0.0 3 123 787.00 3 937.22
0.00
イギリス合計 3 937.22
0.00
優先株式合計 3 937.22
0.00
新株引受権
オランダ
EUR AEGON NV RIGHTS (STOCK DIVIDEND) 14.06.19 64 993.00 10 428.38
0.00
EUR KONINKLIJKE PHILIPS NV(STOCK DIVIDEND) RIGHTS 07.06.19 32 787.00 30 795.15
0.00
EUR NN GROUP NV (STOCK DIVIDEND) RIGHTS 18.06.19 10 902.00 15 064.32
0.00
オランダ合計 56 287.85
0.00
新株引受権合計 56 287.85
0.00
ノート、固定利付債
米ドル
USD MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II-REG-S 2.95000% 18-11.01.25 1 550 000.00 1 563 398.98
0.07
USD SVENSKA HANDELSBANKEN AB 1.95000% 17-08.09.20 1 250 000.00 1 241 811.19
0.06
米ドル合計 2 805 210.17
0.13
ノート、固定利付債合計 2 805 210.17
0.13
中期債券、固定利付債
米ドル
USD NEDERLANDSE WATERSCHAPSBK NV-REG-S 3.00000% 18-21.12.21 925 000.00 945 649.70
0.05
米ドル合計 945 649.70
0.05
中期債券、固定利付債合計 945 649.70
0.05
債券、固定利付債
米ドル
USD HSBC BANK CANADA-REG-S 3.30000% 18-28.11.21 1 350 000.00 1 383 428.03
0.06
USD SWEDBANK AB-REG-S 2.80000% 17-14.03.22 1 000 000.00 991 699.88
0.05
米ドル合計 2 375 127.91
0.11
債券、固定利付債合計 2 375 127.91
0.11
公認の証券取引所に上場されておらずまた他の規制ある市場で取引され
6 186 212.85
ていない譲渡性のある証券および短期金融商品合計 0.29
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された UCITS /その他の UCIs
投資信託、オープン・エンド型
アイルランド
EUR BRILLIANCE CHINA CORE LONG SHORT FUND-A-UNHEDGED EUR-ACC 29 634.12 2 710 771.22
0.13
EUR EGERTON CAPITAL EQUITY FUND-I-EUR HEDGED 10 636.88 3 210 203.11
0.15
EUR EMSO CLOVR PLC - EMSO EMRG MKT ABSLUTE RTN DEBT FND-EAIT-
68 748.17 7 263 349.20
CAP 0.34
EUR ENNISMORE GLOBAL EQUITY FUND-I-EUR-CAP 10 193.04 11 358.61
0.00
EUR ENNISMORE SMALLER COMPANIES PLC-I-HEDGED EUR-ACC 392 339.72 ▶ 809 241.43
0.23
EUR LEGG MASON GLOB FUNDS-WESTERN ASSET MACRO OPP BD-SHS-EUR-
24 774.28 3 309 277.10
ACC 0.15
EUR LYXOR NEWCITS IRL PLC-LYXOR/TIEDEMANN ARBITRAGE STRAT-
44 265.20 5 457 910.68
EUR-I 0.26
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND - MW DEVELOPED EUROPE TOPS FUND-
26 124.25 ▶ 256 624.46
} 0.20
EUR MARSHALL WACE UCITS FUND PLC MW LIQUID ALPHA FUND-B-EUR-
39 265.47 ▶ 651 950.68
ACC 0.22
USD UBS (IRL) ETF PLC-MSCI USA UCITS-ACC-A-USD-ETF 15 281 565.00 226 411 667.04
10.68
USD UBS ETFS PLC - MSCI USA TRN INDEX SF (USD) A-ACC 606 512.00 44 681 739.04
2.11
USD XTRACKERS MSCI USA UCITS ETF DR-1C-USD CAP 1 932 334.00 144 896 064.99
6.83
アイルランド合計 451 670 157.56
21.30
ルクセンブルグ
USD AQR UCITS FUNDS - GLOBAL RISK PARITY UCITS FUND-A2-CAP 381 969.46 42 306 937.39
2.00
EUR BG UCITS SICAV-BOUSSARD & GAVAUDAN ABSOLUTE RETURN-Z-EUR-
▶ 229.76 ▶ 923 893.44
CAP 0.23
EUR DB PLATINUM IV SELWOOD MARKET NEUTRAL CREDIT-I2C-E-CAP 2 895.42 3 557 513.83
0.17
USD INVESCO FUNDS SICAV BAL RISK ALLOCATION-I-CAPITALISATION 3 777 744.98 42 084 079.08
1.99
EUR MERRILL LYNCH INV SL SICAV-YORK AS EVT-DR UCITS FD-EUR-D-
41 662.79 6 583 803.33
CAP 0.31
EUR MILLBURN DIVERSIFIED UCITS FUND-SHS-EUR-B-CAPITALISATION 6 132.75 690 578.88
0.03
EUR MLIS MILLBURN DIVERSIF UCITS FUND-EUR-D-ACC 22 117.76 2 630 073.75
0.13
EUR SCHRODER GAIA TWO SIGMA DIVERSIFIED-C EUR HEDGED-CAP 65 507.58 8 555 409.54
0.40
USD UBS (LUX) BOND FUND - EURO HIGH YIELD (EUR)(USD HEDGED)
389 493.00 42 450 842.07
F-ACC 2.00
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD (USD) F-ACC 207 698.00 64 394 687.92
3.04
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD INVEST GRADE CORP USD } ACC 2 918.00 307 711 986.61
14.51
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERG ECON CORPORATES (USD) F-ACC 400 935.00 43 068 437.70
2.03
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND - GLOBAL BONDS (USD) F-
34 658.00 66 373 535.80
ACC 3.13
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD U-X-ACC 7 669 382.00
700.00 0.36
ルクセンブルグ合計 643 001 161.34
30.33
投資信託、オープン・エンド型合計 1 094 671 318.90
51.63
ルクセンブルグ 2010 年 12 月 17 日法(改訂済)の第 41 条 (1)e) に規定された
1 094 671 318.90
UCITS/ その他の UCIs 合計 51.63
投資有価証券合計 2 054 194 803.59
96.89
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
USD US 10YR TREASURY NOTE FUTURE 19.09.19 -761 265.63
-587.00 -0.04
USD US 5YR TREASURY NOTE FUTURE 30.09.19 -677 343.75
-850.00 -0.03
USD US 10YR ULTRA NOTE FUTURE 19.09.19 -771 578.13
-437.00 -0.04
USD US 2YR TREASURY NOTE FUTURE 30.09.19 -325 812.50
-401.00 -0.01
USD US LONG BOND FUTURE 19.09.19 -146 250.00
-52.00 -0.01
債券に係る金融先物合計 -2 682 250.01
-0.13
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
指数に係る金融先物
EUR EURO STOXX 50 INDEX FUTURE 21.06.19 144 753.25
688.00 0.01
CHF SWISS MARKET INDEX FUTURE 21.06.19 159 149.51
66.00 0.01
GBP FTSE 100 INDEX FUTURE 21.06.19 56 334.31
149.00 0.00
USD S&P500 EMINI FUTURE 21.06.19 1 197.00 -696 707.50
-0.03
AUD SPI 200 INDEX FUTURE 20.06.19 215 233.85
57.00 0.01
HKD HANG SENG INDEX FUTURE 27.06.19 -45 404.98
20.00 0.00
SGD MSCI SINGAPORE INDEX FUTURE 27.06.19 -23 816.62
44.00 0.00
JPY TOPIX INDX FUTURE 13.06.19 -1 314 298.88
146.00 -0.06
USD MINI MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUTURE 21.06.19 1 565.00 -3 580 329.11
-0.17
CAD S&P/TSX 60 INDEX FUTURE 20.06.19 46 797.25
57.00 0.00
指数に係る金融先物合計 -5 038 288.92
-0.23
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 -7 720 538.93
-0.36
派生商品合計 -7 720 538.93
-0.36
先渡為替契約
先渡為替契約(購入/売却)
USD 25 495 853.17 GBP 19 215 000.00 13.6.2019 1 263 471.39 0.06
USD 21 709 530.22 CAD 29 050 000.00 13.6.2019 215 392.49 0.01
USD 91 232 898.90 EUR 80 340 000.00 13.6.2019 1 622 521.04 0.08
USD 27 979 653.01 CHF 27 585 000.00 13.6.2019 525 596.91 0.02
USD 319 285.66 HKD 2 500 000.00 13.6.2019 381.35 0.00
USD 184 885.26 SGD 250 000.00 13.6.2019 3 221.11 0.00
USD 213 216.30 AUD 300 000.00 13.6.2019 5 285.73 0.00
JPY 163 500 000.00 USD 1 490 030.47 13.6.2019 17 158.48 0.00
USD 2 106 641.28 GBP 1 600 000.00 13.6.2019 88 852.53 0.00
USD 2 557 564.20 EUR 2 250 000.00 13.6.2019 47 938.23 0.00
USD 184 109.71 SGD 250 000.00 20.6.2019 2 427.28 0.00
USD 957 163.37 HKD 7 500 000.00 20.6.2019 410.33 0.00
USD 415 691.58 AUD 590 000.00 20.6.2019 6 671.70 0.00
USD 39 805 663.38 GBP 30 660 000.00 20.6.2019 1 124 862.96 0.05
USD 21 847 194.84 CAD 29 350 000.00 20.6.2019 126 904.76 0.01
USD 7 942 087.86 JPY 884 500 000.00 20.6.2019 -216 430.33 -0.01
USD 33 321 061.65 CHF 33 760 000.00 20.6.2019 -302 718.20 -0.01
USD 129 119 795.49 EUR 114 645 461.98 20.6.2019 1 165 277.52 0.06
EUR 2 300 000.00 USD 2 591 802.61 13.6.2019 -26 407.18 0.00
EUR 2 200 000.00 USD 2 480 536.74 20.6.2019 -25 141.34 0.00
USD 2 089 422.40 GBP 1 600 000.00 20.6.2019 70 854.86 0.00
USD 2 088 716.80 GBP 1 600 000.00 13.6.2019 70 928.05 0.00
CAD 1 000 000.00 USD 745 218.68 13.6.2019 -5 317.21 0.00
CAD 1 000 000.00 USD 745 336.43 20.6.2019 -5 292.48 0.00
USD 6 209 115.00 EUR 5 500 000.00 20.6.2019 70 626.51 0.00
USD 6 205 540.00 EUR 5 500 000.00 13.6.2019 70 898.75 0.00
USD 2 692 917.63 CHF 2 700 000.00 20.6.2019 3 812.01 0.00
USD 2 691 172.95 CHF 2 700 000.00 13.6.2019 3 989.65 0.00
USD 1 484 354.53 CAD 2 000 000.00 13.6.2019 ▶ 551.59 0.00
USD 1 484 593.63 CAD 2 000 000.00 20.6.2019 ▶ 505.72 0.00
USD 1 784 023.38 JPY 195 000 000.00 13.6.2019 -13 541.42 0.00
USD 1 784 980.35 JPY 195 000 000.00 20.6.2019 -13 675.44 0.00
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銘柄 数量/ 米ドル建評価額 純資産
先物/先渡為替契約/ 比率
額面
(%)
スワップに係る
未実現(損)益
(注1)
先渡為替契約(続き)
先渡為替契約(購入/売却)
EUR 2 500 000.00 USD 2 812 062.50 20.6.2019 -21 840.46 0.00
EUR 2 500 000.00 USD 2 810 437.50 13.6.2019 -21 964.20 0.00
JPY 175 000 000.00 USD 1 601 439.72 13.6.2019 11 759.46 0.00
JPY 175 000 000.00 USD 1 602 289.57 20.6.2019 11 888.70 0.00
AUD 64 139 500.00 USD 44 118 098.52 28.6.2019 358 026.15 0.02
EUR 346 039 200.00 USD 386 481 839.42 28.6.2019 5 646.46 0.00
SGD 69 071 300.00 USD 50 002 388.95 28.6.2019 199 551.39 0.01
GBP 45 036 800.00 USD 56 880 964.98 28.6.2019 -37 252.35 0.00
SEK 203 949 800.00 USD 21 212 924.93 28.6.2019 260 862.71 0.01
CAD 54 687 200.00 USD 40 677 290.36 28.6.2019 -197 449.70 -0.01
CHF 291 975 900.00 USD 290 068 698.31 28.6.2019 967 029.86 0.05
USD 138 502.41 CAD 186 400.00 28.6.2019 527.85 0.00
CHF 801 700.00 USD 800 526.43 28.6.2019 -1 407.93 0.00
CHF 1 501 100.00 USD 1 498 645.22 28.6.2019 -2 378.81 0.00
AUD 194 500.00 USD 134 887.11 28.6.2019 -15.37 0.00
GBP 256 300.00 USD 325 000.96 28.6.2019 -1 508.98 0.00
USD 898 589.59 CHF 904 700.00 3.6.2019 -848.70 0.00
CHF 904 700.00 USD 900 691.92 28.6.2019 1 094.92 0.00
SGD 626 800.00 USD 454 028.53 28.6.2019 1 538.05 0.00
EUR 897 400.00 USD 1 002 531.31 28.6.2019 -234.84 0.00
先渡為替契約(購入/売却)合計 7 441 041.56 0.35
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 48 313 880.42 2.28
その他の資産および負債 17 889 415.08 0.84
純資産総額 2 120 118 601.72 100.00
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(2) 2018 年5月 31 日終了年度
① 貸借対照表
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 171,323,525.11 18,239,102
(1,516,939.31) (161,493)
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 169,806,585.80 18,077,609
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,164,215.87 123,942
その他の流動資産(マージン) 34,950.68 3,721
有価証券売却未収金(注1) 674,688.83 71,827
有価証券に係る未収利息 568,882.86 60,563
その他の未収金 84,890.57 9,037
金融先物に係る未実現(損)益(注1) 25,945.20 2,762
242,900.62 25,859
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
172,603,060.43 18,375,322
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (586,325.23) (62,420)
報酬引当金(注2) (80,199.83) (8,538)
年次税引当金(注3) (8,221.43) (875)
(1,852.60) (197)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(90,273.86) (9,611)
引当金合計
(676,599.09) (72,031)
負債合計
171,926,461.34 18,303,291
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 144,050,899.22 15,335,659
5,381,519.64 572,917
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 149,432,418.86 15,908,575
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,728,836.76 184,052
その他の流動資産(マージン) 275,878.27 29,370
有価証券売却未収金(注1) 1,313,753.83 139,862
発行未収金 98,190.40 10,453
有価証券に係る未収利息 308,924.02 32,888
その他の未収金 90,585.41 9,644
金融先物に係る未実現(損)益(注1) 265,561.84 28,272
104,068.49 11,079
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
153,618,217.88 16,354,195
資産合計
負 債
買戻未払金 (2,078,043.37) (221,228)
報酬引当金(注2) (77,094.56) (8,207)
年次税引当金(注3) (4,747.39) (505)
(1,128.39) (120)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(82,970.34) (8,833)
引当金合計
(2,161,013.71) (230,062)
負債合計
151,457,204.17 16,124,134
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 893,286,440.21 95,099,274
1,736,126.18 184,828
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 895,022,566.39 95,284,102
現金預金、要求払預金および預託金勘定 16,434,182.63 1,749,583
その他の流動資産(マージン) 6,416,482.58 683,099
有価証券売却未収金(注1) 859,729.23 91,527
発行未収金 900,087.35 95,823
有価証券に係る未収利息 1,736,908.55 184,911
配当金に係る未収金 270,693.70 28,818
その他の未収金 87,061.21 9,269
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (589,309.15) (62,738)
6,703,557.17 713,661
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
927,841,959.66 98,778,055
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (4,346,635.17) (462,743)
買戻未払金 (614,470.47) (65,417)
その他の負債 (2,063.33) (220)
報酬引当金(注2) (477,332.05) (50,817)
年次税引当金(注3) (44,477.22) (4,735)
(22,866.83) (2,434)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(544,676.10) (57,986)
引当金合計
(5,507,845.07) (586,365)
負債合計
922,334,114.59 98,191,690
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 415,572,506.36 44,241,849
6,839,007.92 728,081
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 422,411,514.28 44,969,930
現金預金、要求払預金および預託金勘定 13,356,823.10 1,421,967
その他の流動資産(マージン) 9,431,534.05 1,004,081
有価証券売却未収金(注1) 3,901,756.09 415,381
発行未収金 1,212,794.74 129,114
有価証券に係る未収利息 579,406.13 61,684
配当金に係る未収金 393,133.90 41,853
その他の未収金 50,316.13 5,357
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (2,902,794.87) (309,032)
4,776,565.23 508,513
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
453,211,048.78 48,248,848
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (1,424,356.82) (151,637)
買戻未払金 (2,299,583.72) (244,814)
その他の負債 (1,005.96) (107)
報酬引当金(注2) (272,899.65) (29,053)
年次税引当金(注3) (31,694.78) (3,374)
(10,660.46) (1,135)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(315,254.89) (33,562)
引当金合計
(4,040,201.39) (430,120)
負債合計
449,170,847.39 47,818,728
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 1,749,273,296.87 186,227,635
19,986,078.87 2,127,718
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計(注1) 1,769,259,375.74 188,355,353
現金預金、要求払預金および預託金勘定 31,815,384.45 3,387,066
その他の流動資産(マージン) 25,464,891.84 2,710,992
有価証券売却未収金(注1) 15,164,224.06 1,614,383
発行未収金 9,990,241.94 1,063,561
有価証券に係る未収利息 2,534,411.01 269,813
配当金に係る未収金 1,100,591.45 117,169
その他の未収金 179,058.25 19,063
金融先物に係る未実現(損)益(注1) (7,244,798.22) (771,281)
14,481,681.61 1,541,720
先渡為替契約に係る未実現(損)益(注1)
1,862,745,062.13 198,307,839
資産合計
負 債
有価証券購入未払金(注1) (4,859,565.47) (517,349)
買戻未払金 (8,325,773.58) (886,362)
その他の負債 (4,072.77) (434)
報酬引当金(注2) (1,101,841.94) (117,302)
年次税引当金(注3) (106,109.28) (11,296)
(46,344.84) (4,934)
その他の手数料および報酬引当金(注2)
(1,254,296.06) (133,532)
引当金合計
(14,443,707.88) (1,537,677)
負債合計
1,848,301,354.25 196,770,162
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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② 損益計算書
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 16,578.43 1,765
有価証券に係る利息 2,334,001.87 248,478
スワップに係る受取利息(注1) 62,024.27 6,603
配当金 176,898.54 18,833
貸付証券に係る収益(注 11 ) 80,543.60 8,575
75,640.88 8,053
その他の収益
2,745,687.59 292,306
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息(注1) (451.58) (48)
貸付証券に係るコスト(注 11 ) (32,217.44) (3,430)
報酬(注2) (1,905,887.65) (202,901)
年次税(注3) (52,631.22) (5,603)
その他の手数料および報酬(注2) (64,805.91) (6,899)
(560.22) (60)
現金および当座借越に係る利息
(2,056,554.02) (218,941)
費用合計
689,133.57 73,365
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 211,773.22 22,545
金融先物に係る実現(損)益 19,455.52 2,071
先渡為替契約に係る実現(損)益 1,378,796.42 146,787
スワップに係る実現(損)益 110,957.76 11,813
(840,609.01) (89,491)
為替差(損)益
880,373.91 93,725
実現(損)益合計
1,569,507.48 167,090
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 (2,827,965.81) (301,065)
金融先物に係る未実現評価(損)益 25,945.20 2,762
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 (338,959.60) (36,086)
(136,436.92) (14,525)
スワップに係る未実現評価(損)益
(3,277,417.13) (348,914)
未実現評価(損)益の変動合計
(1,707,909.65) (181,824)
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 9,619.50 1,024
有価証券に係る利息 1,431,900.63 152,440
スワップに係る受取利息(注1) 24,972.23 2,659
配当金 158,662.02 16,891
貸付証券に係る収益(注 11 ) 59,985.31 6,386
77,227.73 8,222
その他の収益
1,762,367.42 187,622
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息(注1) (178.36) (19)
貸付証券に係るコスト(注 11 ) (23,994.12) (2,554)
報酬(注2) (1,821,919.66) (193,962)
年次税(注3) (30,563.77) (3,254)
その他の手数料および報酬(注2) (56,994.30) (6,068)
(2,406.33) (256)
現金および当座借越に係る利息
(1,936,056.54) (206,113)
費用合計
(173,689.12) (18,491)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 1,577,668.82 167,959
オプションに係る実現(損)益 552.02 59
金融先物に係る実現(損)益 4,785.58 509
先渡為替契約に係る実現(損)益 (429,559.87) (45,731)
スワップに係る実現(損)益 110,323.34 11,745
(11,737.82) (1,250)
為替差(損)益
1,252,032.07 133,291
実現(損)益合計
1,078,342.95 114,800
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 241,415.85 25,701
オプションに係る未実現評価(損)益 (26,983.35) (2,873)
金融先物に係る未実現評価(損)益 (61,447.98) (6,542)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 218,806.54 23,294
(123,645.96) (13,163)
スワップに係る未実現評価(損)益
248,145.10 26,418
未実現評価(損)益の変動合計
1,326,488.05 141,218
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 97,818.65 10,414
有価証券に係る利息 4,291,222.58 456,844
配当金 1,881,485.92 200,303
1,262,490.79 134,405
その他の収益
7,533,017.94 801,965
収益合計
費 用
報酬(注2) (7,207,284.33) (767,287)
年次税(注3) (215,382.10) (22,930)
その他の手数料および報酬(注2) (108,517.36) (11,553)
(43,130.29) (4,592)
現金および当座借越に係る利息
(7,574,314.08) (806,361)
費用合計
(41,296.14) (4,396)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,559,062.25) (378,898)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 44,484.87 4,736
金融先物に係る実現(損)益 8,403,371.35 894,623
先渡為替契約に係る実現(損)益 (19,778,964.34) (2,105,669)
6,208,949.98 661,005
為替差(損)益
(8,681,220.39) (924,203)
実現(損)益合計
(8,722,516.53) (928,599)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 1,732,348.68 184,426
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 3,777.50 402
金融先物に係る未実現評価(損)益 (589,309.15) (62,738)
6,703,557.17 713,661
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
7,850,374.20 835,751
未実現評価(損)益の変動合計
(872,142.33) (92,848)
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 74,032.01 7,881
有価証券に係る利息 1,389,184.54 147,893
配当金 1,777,878.31 189,273
418,320.11 44,534
その他の収益
3,659,414.97 389,581
収益合計
費 用
報酬(注2) (3,803,181.82) (404,887)
年次税(注3) (138,543.64) (14,749)
その他の手数料および報酬(注2) (61,370.38) (6,533)
(24,152.72) (2,571)
現金および当座借越に係る利息
(4,027,248.56) (428,741)
費用合計
(367,833.59) (39,160)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (1,278,967.85) (136,159)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 95,456.97 10,162
金融先物に係る実現(損)益 7,632,357.73 812,541
先渡為替契約に係る実現(損)益 (12,559,212.46) (1,337,054)
3,421,280.30 364,230
為替差(損)益
(2,689,085.31) (286,280)
実現(損)益合計
(3,056,918.90) (325,440)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 6,807,670.85 724,745
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 31,337.07 3,336
金融先物に係る未実現評価(損)益 (2,902,794.87) (309,032)
4,776,565.23 508,513
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
8,712,778.28 927,562
未実現評価(損)益の変動合計
5,655,859.38 602,123
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 131,290.38 13,977
有価証券に係る利息 6,323,195.62 673,167
配当金 5,219,052.16 555,620
2,039,106.60 217,083
その他の収益
13,712,644.76 1,459,848
収益合計
費 用
報酬(注2) (16,623,500.16) (1,769,738)
年次税(注3) (499,821.53) (53,211)
その他の手数料および報酬(注2) (214,017.66) (22,784)
(125,331.05) (13,343)
現金および当座借越に係る利息
(17,462,670.40) (1,859,076)
費用合計
(3,750,025.64) (399,228)
投資純(損)益
実現(損)益(注1)
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,932,117.94) (418,613)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 331,103.41 35,249
金融先物に係る実現(損)益 26,905,042.54 2,864,311
先渡為替契約に係る実現(損)益 (29,823,096.03) (3,174,967)
9,112,293.77 970,095
為替差(損)益
2,593,225.75 276,075
実現(損)益合計
(1,156,799.89) (123,153)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動(注1)
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 19,925,280.21 2,121,245
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 60,798.66 6,473
金融先物に係る未実現評価(損)益 (7,244,798.22) (771,281)
14,481,681.61 1,541,720
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
27,222,962.26 2,898,157
未実現評価(損)益の変動合計
26,066,162.37 2,775,004
運用の結果による純資産の純増(減)
注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
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財務書類に対する注記
2018 年5月 31 日現在
注1-重要な会計方針の要約
財務書類は、ルクセンブルグにおける投資信託に関する一般に公正妥当と認められる会計原則に従っ
て作成されている。重要な会計方針は、以下のように要約される。
a)純資産額の計算
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券1口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格お
よび転換価格は、当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの計算通貨で表示され、各投資証券クラス
に帰属するサブ・ファンドの純資産総額を当該サブ・ファンドの投資証券クラスの投資証券数で除する
ことにより営業日毎に計算される。
この場合の「営業日」は、ルクセンブルグの通常の銀行営業日(即ち、銀行が通常の営業時間に営業
を行っている各日)を指し、個々の法定外休日およびサブ・ファンドが投資する主要各国の取引所の休
業日またはサブ・ファンドの投資対象の 50 %以上を適切に評価することができない日等を含まない。
サブ・ファンドの各投資証券クラスに帰属する純資産価額の百分率は、投資証券の発行または買戻し
の度に変動する。この百分率は、投資証券クラスに請求される報酬を考慮し、サブ・ファンドの発行済
投資証券総数に対する各投資証券クラスの発行済投資証券の比率によって決定される。
単一の取引日におけるサブ・ファンドの全投資証券クラスに影響する発行または買戻しの合計が純資
本の流入または流出になる場合、サブ・ファンドの純資産額は、それぞれ増加または減少することがあ
る(いわゆるシングル・スイング・プライシング)。最大調整額は、純資産価額の2%に達する。サ
ブ・ファンドに発生すると予想される取引費用および課税金は、サブ・ファンドが投資する資産の見積
呼値スプレッドと同様に考慮される可能性がある。影響を受けたサブ・ファンドの全投資証券数が純増
する場合、調整は純資産額の増加を導く。投資証券数が純減する場合、調整は純資産額の減少となる。
これは、本投資法人の純資産額または該当サブ・ファンドの通貨の絶対量に関して一取引日における純
増/純減について設けられる。純資産価額は、当該限界値が取引日に越えられた場合にのみ、調整が行
われる。当該調整はサブ・ファンドの利益になり、「その他の収益」として運用計算書に記述されてい
る。
b)評価原則
- 流動資産は、(現金、銀行預金、為替手形および要求払約束手形および売掛金、前払費用、配当金
ならびに宣言済または発生済で未受領の利息という形態にかかわらず)いずれも総額として評価され
るが、かかる価額が全額支払われるか受領される可能性が低い場合はこの限りではなく、かかる場
合、その評価額は、その真正価値を表すために適切とみなされる減額分を考慮して決定される。
- 証券取引所に上場されている有価証券、派生商品およびその他の投資対象は最新の市場価格で評価
される。当該有価証券、派生商品またはその他の投資対象が複数の証券取引所に上場されている場合
は、当該投資対象の主要市場である証券取引所の最新価格を適用する。
通常、証券取引所で取引されるものではなく、証券トレーダー間で流通市場が存在し市場に従い価
格が決定される有価証券、派生商品およびその他の投資対象の場合、本投資法人はかかる有価証券、
派生商品およびその他の投資対象を当該価格を基準に評価することができる。有価証券、派生商品お
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よびその他の投資対象が証券取引所には上場されていないが、定期的に運用され、公認され、公開さ
れたその他の規制された市場で売買されている場合、かかる市場の最新価格で評価する。
- 証券取引所に上場されておらず、別の規制された市場でも取引されておらず、適当な価格が入手で
きない有価証券およびその他の投資対象は、予想売却価格に基づいて本投資法人が誠実に選んだその
他の原則に従って本投資法人が評価する。
- 証券取引所に上場されていない派生商品(店頭派生商品)は独立した価格ソースに基づいて評価す
る。派生商品を評価する独立した価格ソースが一つしかない場合、派生商品の原資産の市場価格に基
づいて本投資法人が認めた計算方法を使って入手評価の妥当性を検証する。
- その他の譲渡性証券集合投資事業(UCITS)および/または集合投資事業(UCI)の受益証
券は最新の純資産価額で評価する。その他のUCITSおよび/またはUCIの一部の受益証券また
は投資証券は、投資運用会社または投資顧問会社から独立した信頼できるサービス提供会社により提
供されたかかる証券の価値の見積り(価値見積り)に基づいて評価することができる。
- 証券取引所または公開されている他の規制された市場で取引されていない短期金融商品は、関連す
るカーブに基づいて評価される。カーブに基づく評価は、金利および信用スプレッドの要素を参照す
る。このプロセスには次の原則が適用される。各短期金融商品には、残余期間に応じた金利が加えら
れる。このように計算された金利は、裏付けとなる借主の信用力を反映する信用スプレッドを加える
ことによって市場価格に転換される。この信用スプレッドは、借主の信用格付けに重大な変更がある
場合、調整される。
該当する注文日と該当する評価日の間にサブ・ファンドが得た受取利息は、該当するサブ・ファン
ドの資産の評価に含まれる。したがって、評価日における投資証券1口当たりの資産価額は、予定さ
れる受取利息を含む。
- 関係するサブ・ファンドの参照通貨以外の通貨で表示され、外国為替取引によるヘッジを行わない
有価証券、短期金融商品、派生商品およびその他の資産は、当該通貨のルクセンブルグにおける取引
の公示された仲値(買呼値と売呼値の仲値)またはこれが提供されない場合には当該通貨を最も代表
する市場における公示された仲値で評価する。
- 定期預金および信託投資はその名目価値に累積利息を加えて評価する。
- スワップの価値は、外部のサービス提供会社が計算し、別の外部サービス提供会社が第二の独立し
た評価を提供する。計算はすべての現金流出入額の正味現在価値を基準とする。特別な場合に、内部
計算(ブルームバーグから提供されたモデルと市場データに基づく。)および/またはブローカーの
報告書の評価を利用することができる。評価方法は、それぞれの証券に依拠し、UBSの評価方針に
基づき決定される。
特別な状況により上記の規則に基づく評価が実行不可能または不正確であることが分かった場合、本
投資法人は純資産価額を適正に評価するため誠意をもって一般に認められ、証明可能なその他の評価基
準を適用する権限を有する。
特別な状況の場合、当日のうちに追加の評価を行うことができる。その後、かかる新評価が投資証券
の事後の発行および買戻しについて正式なものとなる。
c)先渡為替契約の評価
未決済の先渡為替契約の未実現(損)益は、評価日の実勢先渡為替レートに基づいて評価される。
d)金融先物契約の評価
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金融先物契約は、評価日に適用される直近の入手可能な公表価格に基づいて評価される。実現損益お
よび未実現損益の変動は、運用計算書に記帳される。実現損益は、先入先出法に従って計算される。す
なわち、最初の取得契約が最初に売却されるものと考えられる。
e)証券の売却に係る実現純(損)益
証券の売却に係る実現損益は、売却証券の平均原価に基づいて計算される。
f)外貨換算
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建で保有される銀行勘定、その他の純資産および投資有
価証券評価額は、評価日の最終現物相場の仲値で換算される。個々のサブ・ファンドの通貨以外の通貨
建収益および費用は、支払日の最終現物相場の仲値で換算される。為替差損益は運用計算書に計上され
る。
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建証券の取得原価は、取得日の最終現物相場の仲値で換
算される。
g)組入証券取引の会計処理
組入証券取引は、取引日の翌銀行営業日に会計処理される。
h)モーゲージ担保証券
本投資法人はその投資方針に従い、「モーゲージ担保証券」に投資することができる。「モーゲージ
担保証券」は、証券の形態に統合されたモーゲージ・プールへの参加を意味するものである。対 象モー
ゲージに係る元本および利息の支払いは、モーゲージ担保証券の保有者にパススルーされ、そのうちの
元本部分により証券のコスト・ベースが減少する。元本および利息の支払いは、米国の準政府機関によ
り保証されることがある。利益または損失は、各元本に対する支払いがある都度計算される。この利益
または損失は、運用計算書の「有価証券の売却に係る実現純利益または損失」に計上されている。さら
に、対象モーゲージの期限前返済により証券の残存期間が短縮することがあり、それにより本投資法人
の予想利回りが影響を受けることがある。
「モーゲージ担保証券」について、証券の額面価格に適用されるべき要因が、評価日現在1つ以上で
ある場合、財務書類に表示される額面価格はこの要因を反映するよう調整される。その他の場合、表示
される額面価格は、1要因についての影響を反映する。
i)連結財務書類
連結財務書類は、ユーロで表示される。本投資法人の 2018 年5月 31 日現在の連結純資産計算書および
連結運用計算書の各種科目は、各サブ・ファンドの財務書類の対応する科目を決算日現在の実勢為替
レートでユーロに換算した金額の合計に等しい。
以下の為替レートが、 2018 年5月 31 日現在の連結財務書類の換算に用いられた。
為替レート
1ユーロ = 1.147573 スイス・フラン
1ユーロ = 1.167300 米ドル
j)有価証券売却未収金、有価証券購入未払金
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「有価証券売却未収金」の勘定科目には、外貨取引による未収金が含まれる。また「有価証券購入未
払金」の勘定科目には、外貨取引による未払金が含まれる。
k)収益の認識
源泉税控除後の配当金は、当該証券が「配当落ち」として最初に記載される日に収益として認識され
る。受取利息は、日々ベースで発生する。
l)スワップ
本投資法人は、その分野の取引において専門性を持つ一流金融機関を相手方として、金利スワップ契
約、金利スワップションに係る先渡レート契約、およびクレジット・デフォルト・スワップを締結する
ことができる。
スワップ取引の評価額は、外部のサービス会社によって算出され、また第二の独立した評価を他の
サービス会社から入手することができる。計算は、現金の流入と流出の両方を含むすべてのキャッ
シュ・フローの正味現在価値に基づいている。
特定の場合、内部計算(評価モデルおよびブルームバーグから入手した市場データに基づく)およ
び/またはブローカーの報告書による評価が使用されることがある。
評価方法は、各証券によって異なり、UBSの評価方針に従って決定される。
かかる評価方法は、本投資法人によって認められている。
未実現損益の変動は、運用計算書の「スワップに係る未実現評価(損)益」の変動の項目に反映され
る。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
手仕舞いまたは満期到来により生じたスワップに係る損益は、運用計算書の「スワップに係る実現
(損)益」として計上される。
注2-報酬
本投資法人は、以下の表に表示されるようにサブ・ファンドの平均純資産額で計算される各サブ・
ファンドの月次定率報酬を請求する。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.080 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.300 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.320 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.680 %
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
上限定率報酬(年率)
名称に「P」が付く投資証券クラス 1.500 %
本投資法人は、投資証券クラス「P」「N」「K-1」「F」「Q」「I-A1」「I-A2」およ
び「I-A3」について、サブ・ファンドの平均純資産価額で計算される月次上限定率管理報酬を支払
う。当該上限定率管理報酬は以下の通り用いられる。
1.以下の規定に従い、本投資法人の純資産価額に基づく上限定率管理報酬は、本投資法人の運
用、管理事務、ポートフォリオの管理、投資助言および販売(該当する場合)、ならびに保管受託
銀行のすべての職務(本投資法人の資産の保管および監督、支払取引の手続きならびに販売目論見
書の「保管受託銀行および主たる支払代理人」の項に記載されているその他一切の職務等)に関し
て、本投資法人の資産から支払われる。当該報酬は、純資産の計算毎に比例按分ベースで本投資法
人の資産に対し請求され、毎月支払われる(上限定率管理報酬)。関連する上限定率管理報酬は対
応する投資証券クラスが発行されるまで請求されない。上限定率管理報酬の概要は、販売目論見書
の「サブ・ファンドおよび特別投資方針」の項にて参照することができる。定率管理報酬に適用さ
れる実際の最大料率は、年次報告書および半期報告書で参照することができる。
2.上限定率管理報酬は、以下の報酬および本投資法人の資産にも請求される追加費用を含まない。
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a)資産の売買のための本投資法人の資産の管理に関する一切の追加の費用(市場、手数料、報酬
等に合致する買呼値/売呼値スプレッド、仲介手数料)。かかる費用は、通常、各資産の売買
時点で計算される。本書の記載にかかわらず、受益証券の発行および買戻しの決済に関する資
産 の売買によって生じるかかる追加の費用は、販売目論見書の「純資産価額、発行、買戻しお
よび転換価格」の項に基づくシングル・スイング・プライシングの原理の適用により賄われ
る。
b)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する監督官庁への費用ならびに監督官庁および
サブ・ファンドが上場されている証券取引所に支払う一切の手数料。
c)本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する年次監査および認可に関する監査報酬なら
びにファンドの事務管理に関して監査人が提供するサービスに関して監査法人に支払われ、か
つ法律によって許可される一切のその他の報酬。
d)本投資法人の設立、販売国における登録、変更、清算および合併に関する法律顧問、税務顧問
および公証人に対する報酬ならびに法律で明白に禁止されない限り、本投資法人およびその投
資者の利益の全般的な保護に関する手数料。
e)本投資法人の純資産価額の公表に関するコストおよび投資者に対する通知に関する一切のコス
ト(翻訳コストを含む)。
f)本投資法人の法的文書に関するコスト(目論見書、KIID、年次報告書および半期報告書な
らびに居住国および販売が行われる国で法的に要求されるその他の一切の文書)。
g)外国の監督官庁への本投資法人の登録に関するコスト(該当する場合、外国の監督官庁に支払
われる手数料ならびに翻訳コストおよび外国の代表者または支払代理人に対する報酬を含
む)。
h)本投資法人による議決権または債権者の権利により生じた費用(外部顧問報酬を含む)。
i)本投資法人の名義で登録された知的財産または本投資法人の使用権に関するコストおよび手数
料。
j)管理会社、投資運用会社または保管受託銀行が投資者の利益の保護のために講じた特別措置に
関して生じた一切の費用。
k)管理会社が投資者の利益につき集団訴訟に関与する場合、管理会社は、第三者に関して生じる
費用(例えば、法律コストおよび保管受託銀行に関するコスト)を本投資法人の資産に対して
請求できる。さらに、管理会社は、すべての管理事務コストを請求することができる。ただ
し、当該コストは、証明可能かつ公表されており、および/または本投資法人の総費用比率
(TER)の開示において考慮される。
3.管理会社は、本投資法人の販売業務を賄うために手数料を支払うことができる。
本投資法人の所得および資産に賦課されるすべての租税、特に年次税についても、本投資法人が負
担する。
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
定率管理報酬を有していない他のファンドのプロバイダーの報酬規定との一般的な比較可能性の目
的のために、「管理報酬の上限」は、定率管理報酬の 80 %で設定している。
投資証券クラス「I-B」について、報酬は、ファンドの管理事務費用(本投資法人、管理事務代
行および保管受託銀行の費用からなる)を賄うために請求される。資産運用および販売に関する費用
は、投資者とUBSアセット・マネジメントまたは公認の代理人との間で直接結ばれた個別契約に基
づき、本投資法人を除いて請求される。
投資証券クラス「I-X」「K-X」および「U-X」の資産運用、ファンド管理事務(本投資法
人、管理事務代行および保管受託銀行の費用からなる)および販売について実施された業務に関連す
るコストは、投資者との個別契約に基づきユービーエス・エイ・ジーが受け取る資格を有する報酬に
よって賄われる。
個々のサブ・ファンドに帰属する費用はすべて、当該サブ・ファンドに請求される。
個々の投資証券クラスに割当てられる費用は、当該投資証券クラスに請求される。費用が複数また
はすべてのサブ・ファンド/投資証券クラスに関連して発生した場合には、これらの費用について当
該サブ・ファンド/投資証券がその純資産額に比例して負担する。
その投資方針の条項に従ってその他の投資信託(UCIsまたはUCITS)に投資するサブ・
ファンドに関して、当該対象ファンドおよびサブ・ファンドの両段階で支払が生じる。サブ・ファン
ドの資産における対象ファンドの管理報酬の最高限度は、あらゆるトレーラー・フィーを考慮して、
投資金額の最高3%までである。
サブ・ファンドが、管理会社により、または共同経営もしくは支配を通じて、または実質的な直接
保有もしくは間接保有を通じて、管理会社と関係する別の会社により直接もしくは委託によって運用
されるファンドの受益証券への投資を行う場合、ターゲット・ファンドの受益証券に関して、投資を
行うサブ・ファンドに発行または買戻手数料は請求されない。
本投資法人の現在発生中の費用の詳細は、KIIDで参照することができる。
注3-年次税
ルクセンブルグの現行法規に準拠して、本投資法人は、四半期毎に支払われ各四半期末日の各サブ・
ファンドの純資産額に基づいて計算される年率 0.05 %の年次税、または幾つかの投資証券クラスに関し
て年率 0.01 %になる減額された年次税を課されている。
ルクセンブルグ法の法定条項に準拠して、既に年次税を支払っている他の投資信託の受益証券もしく
は投資証券に投資されている純資産の部分に関して、年次税は課されない。
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注4-収益の分配
当該サブ・ファンドの投資主総会は、取締役会の提案によりサブ・ファンドの年次決算の終了後に、
各サブ・ファンドから分配を行うかおよび支払われる分配金の程度を決定する。本投資法人の純資産額
が法律に規定されている最低額を下回る場合には、分配の支払は行われない。分配が行われる場合、支
払は年度末後4ヶ月以内に行われる。
取締役会は、中間分配金を支払い、また分配金支払を停止する権限を有している。
分配が実際に収入を受け取る権利と一致するように、収入調整金が計算される。
注5-ソフト・コミッション取決め
2017 年6月1日から 2018 年5月 31 日までの会計年度中に、UBS( Lux )ストラテジー・シキャブのた
めに締結された「ソフト・コミッション取決め」はなく、「ソフト・コミッション」の金額は零であ
る。
注6-金融先物契約
2018 年5月 31 日現在、サブ・ファンドごとの金融先物契約および関連する通貨は、以下のように要約
される。
金融先物
債券に係る金融先物
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
3 593 625.00 米ドル 5 558 286.16 米ドル
-フィクスト・インカム(米ドル)
3 080 250.00 米ドル ▶ 585 503.24 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 91 968 218.75 米ドル
・ポートフォリオ・ ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 91 092 375.15 米ドル
・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
-システマティック・アロケーション
- 米ドル 276 190 953.44 米ドル
・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
指数に係る金融先物
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ (購入) (売却)
9 701 621.10 米ドル 5 278 770.26 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション
109 451 903.05 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション
128 287 551.38 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
-システマティック・アロケーション
353 802 877.36 米ドル - 米ドル
・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
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注7-総費用比率(TER)
この比率は、スイス・ファンド資産運用協会(SFAMA)の「TERの計算ならびに開示に関する
ガイドライン」現行版に従って計算された。比率はまた、純資産の百分率として遡及的に計算され、純
資産(運用費用)に対し継続ベースで請求されるすべての費用および手数料の合計を表す。
過去 12 ヶ月のTERは、以下のとおりである。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 総費用比率(TER)
-フィクスト・インカム(米ドル)P-acc 1.16 %
-フィクスト・インカム(米ドル)(日本円・ヘッジ)P-acc 1.15 %
-インカム(米ドル)P-acc 1.37 %
-インカム(米ドル)(日本円・ヘッジ)P-acc 1.35 %
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ディフェンシブ(米ドル)P-acc 1.65 %
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ダイナミック(米ドル)P-acc 1.96 %
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ
・ミディアム(米ドル)P-acc 1.82 %
通貨ヘッジに関連して発生した取引費用およびその他の費用は、TERに含まれていない。
運用が 12 ヶ月未満の投資証券クラスのTERは、年率換算されている。
注8-取引費用
取引費用には、会計年度中に発生した、コミッション・シェアリング・アレンジメントによる費用も
含むブローカー手数料、ならびに印紙税、地方税およびその他海外での費用が含まれる。取引手数料
は、購入および売却証券の費用に含まれる。
2018 年5月 31 日に終了した会計年度に、ファンドは、投資有価証券の購入売却および類似取引に関す
る取引費用を、以下のように負担した。
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 取引費用
-フィクスト・インカム(米ドル) 628.16 米ドル
8 941.40 米ドル
-インカム(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 301 956.29 米ドル
・ディフェンシブ(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 330 391.83 米ドル
・ダイナミック(米ドル)
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ 891 358.18 米ドル
・ミディアム(米ドル)
さらに債券市場の標準的な市場慣行に従い、購入および買取りは、「呼び値スプレッド」に基づく。
この原則によると、購入価格/買取価格と時価との間で差異が生じるが、これはブローカー手数料に相
当するものである。
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すべての取引費用が個別に特定されるわけではない。固定利付証券、先渡為替契約およびその他の派
生商品契約について、取引費用は投資有価証券の売買価格に含まれる。個別に特定はされないが、これ
ら の取引費用は各ファンドの運用成績において表示される。
注9-プーリング
本投資法人は2つ以上のサブ・ファンド(かかる目的上、以下「参加サブ・ファンド」という。)の
ポートフォリオ資産の一部または全部をプール形式で投資し、運用することができる。こうした資産
プールは各参加サブ・ファンドから現金ならびにその他の資産を(プールの投資方針に合致している場
合)資産プールに移し替えることによって設定される。その後、本投資法人は更に個々の資産プールへ
の移し替えを行なうことができる。同じく、その参加額を限度とする資産を参加サブ・ファンドに戻す
こともできる。
各資産プールの参加サブ・ファンドの投資証券は、同じ価値を有するみなし受益証券を基準にして評
価する。資産プールを設定した際、本投資法人は(本投資法人が適当と判断する通貨で)みなし受益証
券の当初価値を定め、各参加サブ・ファンドに対してサブ・ファンドが拠出した現金(またはその他の
資産)の合計額に相当するみなし受益証券を配分する。その後、資産プールの純資産を既存のみなし受
益証券の口数で除して、みなし受益証券の価値を決定する。
追加の資金または資産が資産プールに拠出され、または資産プールから引き出された場合、拠出 され
たもしくは引き出された現金の額または資産の価値をプールの参加サブ・ファンドの投資額の現在価値
で除して決定した数だけ関係する参加サブ・ファンドに配分されたみなし受益証券の口数を増減させ
る。資産プールに現金が拠出される場合、計算上、かかる現金の投資に関連する取引費用および取得費
用に加え税務費用を考慮して本投資法人が適当と判断する金額を減額する。現金の引き出しの場合、資
産プールの有価証券またはその他の資産の処分に関連する費用の額を織り込んだ減額が行なわれる。
資産プールの資産から得た配当、利息およびその他の所得の分配は当該資産プールに配分され、その
結果として各純資産が増加することになる。本投資法人が清算した場合、資産プールの資産は資産プー
ル内の各持分に比例して各参加サブ・ファンドに配分される。
最近追加されたサブ・ファンド:
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ ダイナミック (米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ ミディアム (米ドル)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-エクストラ・バランスド(ユーロ)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-エクストラ・イールド(ユーロ)
注 10 -適用法、業務地および公認言語
ルクセンブルグ地方裁判所は、投資主、本投資法人および保管受託銀行との間ですべての法的紛争処
理を行う場所である。ルクセンブルグ法が適用される。しかし、他の国の投資者の賠償請求に関する件
については、本投資法人および/または保管受託銀行は、本投資法人投資証券が売買された国の裁判管
轄権に自らを服することを選択することができる。
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当財務書類についてはドイツ語版が公認されたものであり、ドイツ語版のみが独立監査人によって監
査された。しかし、本投資法人投資証券の購入および売却が可能なその他の国の投資主に対して投資証
券 が販売される場合、本投資法人および保管受託銀行は、当該国の言語への承認された翻訳(すなわ
ち、本投資法人および保管受託銀行によって承認されたもの)に自らが拘束されるものと認めることが
できる。
注 11 -店頭派生商品および貸付証券
本投資法人が店頭取引を締結する場合、店頭取引相手先の信用度に関連するリスクに晒される可能性
がある。本投資法人が、先物契約、オプションおよびスワップ取引を締結したり、またはその他のデリ
バティブ技法を利用する時に、特定もしくは多数の契約の下で店頭取引相手先が義務を果たさない(ま
たは履行できない)というリスクを被る。取引相手方リスクは、保証金を預託することによって軽減で
きる。本投資法人が、適用契約に従って保証金を負担する場合、かかる保証金は本投資法人のために保
管受託銀行によって保護預かりにされる。店頭取引相手方、保管受託銀行または副保管受託銀行/コル
レス銀行のネットワーク内での破産および支払不能の事態またはその他の信用事由の発生が、保証金に
関連する本投資法人の権利または承認の遅滞や制約または消滅を生じさせる可能性がある。かかる債務
に充当するためにそれまで利用可能であった保証金を有していたにも関わらず、店頭取引の枠組みにお
いて、本投資法人がその債務の履行を強いられることがある。
本投資法人は、第三者にファンドの組入証券の一部分を貸付けることができる。一般的に、貸付は、
クリアストリーム・インターナショナルもしくはユーロクリアのような公認の決済機関、または同種の
業務を専門とする第一級の金融機関の仲介を通して、それらの機関が設定した方法に従ってのみ行われ
る。担保は、貸付証券に関連して受領される。担保は、一般的に借入れられた証券の少なくとも時価に
相当する金額の高格付証券から構成される。
UBSヨーロッパSE ルクセンブルグ支店は貸付証券機関として行為する。
店頭派生商品 *
以下に記述されたサブ・ファンドの店頭派生商品は、マージン勘定を担保として有する。
サブ・ファンド
取引相手方 未実現(損)益 受領担保
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
171 215.83 米ドル
0.00 米ドル
バークレイズ
9 078.15 米ドル
シティバンク 0.00 米ドル
12 128.07 米ドル
ゴールドマン・サックス 0.00 米ドル
1 675.85 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
-501 788.34 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 0.00 米ドル
550 591.06 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
148 501.38 米ドル
0.00 米ドル
バークレイズ
78 229.32 米ドル
シティバンク 0.00 米ドル
10 517.04 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
1 563.84 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
-134 743.09 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
5 259 091.54 米ドル
0.00 米ドル
シティバンク
1 966 822.76 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
-86 986.92 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
467 579.91 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー
-902 950.12 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション 0.00 米ドル
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
141 583.27 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
3 439 582.81 米ドル
0.00 米ドル
シティバンク
1 222 005.89 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
570 296.05 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー 0.00 米ドル
-596 902.79 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
445 048.11 米ドル
0.00 米ドル
カナディアン・インペリアル・バンク
10 568 509.87 米ドル
0.00 米ドル
シティバンク
▶ 279 888.29 米ドル
0.00 米ドル
ゴールドマン・サックス
-122 953.65 米ドル
HSBC 0.00 米ドル
-342 553.68 米ドル
0.00 米ドル
JP モルガン
1 126 806.37 米ドル
0.00 米ドル
ユービーエス・エイ・ジー
-1 473 063.70 米ドル
0.00 米ドル
ウエストパック・バンキング・コーポレーション
* 公認の証券取引所で取引されている派生商品は、決済機関により保証されているため、本表に含まれない。取引相手方に債務不
履行が生じた場合、決済機関は損失リスクを負う。
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貸付証券
2018 年5月 31 日現在の貸付証券による 2018 年5月 31 日現在の
取引相手方エクスポージャー 担保内訳(%)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ 貸付証券の時価 担保(ユービーエス・ 株式 債券 現金
スイス・エイ・ジー)
-フィクスト・インカム(米ドル) 34 505 219.83 36 738 489.00 40.97 59.03 0.00
米ドル 米ドル
-インカム(米ドル) 29 747 060.23 31 672 368.71 40.97 59.03 0.00
米ドル 米ドル
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2 外国投資法人の現況
純資産額計算書
(ダイナミック・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 465,349,160.65 49,541,072
b.負債総額 53,211,492.44 5,664,895
c.純資産総額(a . -b . ) 412,137,668.21 43,876,176
d.発行済株式総 クラスP-mdist
1,641,508.213 口
数
投資証券
クラスP-acc投資証券 446,735.468 口
e.1口当たりの クラスP-mdist
101.39 10,794 円
純資産価格 投資証券
クラスP-acc投資証券 104.29 11,103 円
(フィクスト・インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . およびe . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 162,203,552.43 17,268,190
b.負債総額 3,802,909.73 404,858
c.純資産総額(a . -b . ) 158,400,642.70 16,863,332
クラスP-acc
d.発行済株式総
368,824.075 口
数 投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)
626,032.497 口
P-acc投資証券
クラスP-acc
e.1口当たりの
244.94 26,076 円
投資証券
純資産価格
クラス(日本円・ヘッジ)
10,159 円
P-acc投資証券
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(インカム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 141,367,904.58 15,050,027
b.負債総額 498,544.63 53,075
c.純資産総額(a . -b . ) 140,869,359.95 14,996,952
クラスP-acc
d.発行済株式総
634,797.094 口
数 投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)
-
P-acc投資証券
クラスP-acc
e.1口当たりの
117.78 12,539 円
純資産価格 投資証券
クラス(日本円・ヘッジ)
-
P-acc投資証券
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 1,252,040,910.68 133,292,275
b.負債総額 49,971,706.16 5,319,988
c.純資産総額(a . -b . ) 1,202,069,204.52 127,972,288
クラスP-acc
d.発行済株式総
3,349,336.844 口
数
投資証券
e.1口当たりの クラスP-acc
108.53 11,554 円
純資産価格 投資証券
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 2,312,695,266.09 246,209,538
b.負債総額 77,789,354.85 8,281,455
c.純資産総額(a . -b . ) 2,234,905,911.24 237,928,083
クラスP-acc
d.発行済株式総
5,709,684.085 口
数
投資証券
e.1口当たりの クラスP-acc
109.85 11,695 円
純資産価格 投資証券
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(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
( 2019 年8月末日現在)
米ドル 千円
( d . を除く。 ) ( d . およびe . を除く。 )
a.資産総額 597,123,962.92 63,569,817
b.負債総額 14,716,030.40 1,566,669
c.純資産総額(a . -b . ) 582,407,932.52 62,003,148
クラスP-acc
d.発行済株式総
1,447,975.669 口
数
投資証券
e.1口当たりの クラスP-acc
111.04 11,821 円
純資産価格 投資証券
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第6 販売及び買戻しの実績
(ダイナミック・インカム(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
1,311,323.916 34,530.291 1,276,793.625
クラスP-mdist
投資証券
( 27,569.532 ) ( 0.000 ) ( 27,569.532 )
2019 年5月末日に
終了する会計年度末
380,420.901 10,830.401 369,590.500
クラスP-acc
投資証券
( 5,830.508 ) ( 0.000 ) ( 5,830.508 )
(注1)( )内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数であり、受渡し日を基準として算出している。一方、
( )の上段の数字は約定日を基準として算出している。以下同じ。
(注2)ダイナミック・インカム(米ドル)は 2019 年1月 28 日に運用を開始した。
(フィクスト・インカム(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
15,636.311 13,588.536 125,132.392
2010 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
659,134.787 264,817.026 519,450.153
2011 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
137,666.299 205,732.710 451,383.742
2012 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
38,548.330 85,695.063 404,237.009
2013 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
24,662.875 118,816.664 310,083.220
2014 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
71,614.522 107,687.571 274,010.171
2015 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
58,244.528 96,754.625 235,500.074
クラスP-acc
投資証券
( 29,850.000 ) ( 0 ) ( 29,850.000 )
2016 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
466,730.000 3,888.000 462,842.000
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 461,680.000 ) ( 3,888.000 ) ( 457,792.000 )
投資証券
331,114.581 151,940.087 414,674.568
クラスP-acc
投資証券
( 334,755.808 ) ( 87,958.542 ) ( 276,647.266 )
2017 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
416,551.638 137,423.764 741,969.874
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 407,136.437 ) ( 136,273.764 ) ( 728,654.673 )
投資証券
97,053.505 116,851.721 394,876.352
クラスP-acc
投資証券
( 101,880.209 ) ( 91,781.714 ) ( 286,745.761 )
2018 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
195,017.248 141,486.873 795,500.249
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 198,958.446 ) ( 136,791.789 ) ( 790,821.330 )
投資証券
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
16,771.881 67,217.157 344,431.076
クラスP-acc
投資証券
( 15,578.163 ) ( 50,372.656 ) ( 251,951.268 )
2019 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
66,571.077 177,574.668 684,496.658
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 66,571.077 ) ( 177,399.665 ) ( 679,992.742 )
投資証券
(注)フィクスト・インカム(米ドル)クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の設定日は 2015 年6月3日であった。
(インカム(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
311,148.334 6,577.429 304,570.905
2014 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
740,191.388 114,856.219 929,906.074
2015 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
803,993.218 334,924.284 1,398,975.008
2016 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
クラスP-acc 153,566.487 777,897.107 774,644.388
投資証券
( 44,450.000 ) ( 5,200.000 ) ( 39,250.000 )
2017 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
35,661.946 0.000 35,661.946
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 20,681.165 ) ( 0.000 ) ( 20,681.165 )
投資証券
150,297.781 142,917.345 782,024.824
クラスP-acc
投資証券
( 17,285.532 ) ( 26,278.695 ) ( 30,256.837 )
2018 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
966.276 5,502.000 31,126.222
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 966.276 ) ( 1,000.000 ) ( 20,647.441 )
投資証券
29,304.989 176,372.228 634,957.585
クラスP-acc
投資証券
( 0.000 ) ( 15,958.485 ) ( 14,298.352 )
2019 年5月末日に
クラス
終了する会計年度末
0.000 31,126.222 0.000
(日本円・ヘッジ)
P-acc
( 0.000 ) ( 20,647.441 ) ( 0.000 )
投資証券
(注)インカム(米ドル)は 2014 年1月 28 日に運用を開始し、クラス(日本円・ヘッジ)P-acc投資証券の設定日は 2016 年6月
7日であった。
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(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
3,208,866.395 472,951.403 2,735,914.992
2018 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 366,039.886 ) ( 20,846.733 ) ( 345,193.153 )
996,792.576 622,860.498 3,109,847.070
2019 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 9,004.304 ) ( 193,321.481 ) ( 160,875.976 )
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
5,606,625.200 323,761.599 5,282,863.601
2018 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 532,608.944 ) ( 23,106.760 ) ( 509,502.184 )
1,685,078.675 1,408,595.364 5,559,346.912
2019 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 114,367.061 ) ( 186,012.394 ) ( 437,856.851 )
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
(システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル))
販売口数 買戻し口数 発行済口数
1,455,551.520 231,505.931 1,224,045.589
2018 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 150,637.405 ) ( 10,778.726 ) ( 139,858.679 )
594,163.871 483,194.530 1,335,014.930
2019 年5月末日に クラスP-acc
終了する会計年度末 投資証券
( 27,624.845 ) ( 95,030.180 ) ( 72,453.344 )
(注)システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)は 2017 年6月1日に運用を開始した。
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第三部 特別情報
第1 投資信託制度の概要
( 2019 年5月付)
定 義
1993 年法 金融セクターに関する 1993 年4月5日法(随時改正および補足済)
2002 年法 投資信託に関する 2002 年 12 月 20 日法(随時改正および補足済)
2007 年法 専門投資信託に関する 2007 年2月 13 日法(随時改正および補足済)
2010 年法 投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法(随時改正および補足済)
1915 年法 商事会社に関する 1915 年8月 10 日法(随時改正および補足済)
2013 年法 オルタナティブ投資ファンド運用者に関する 2013 年7月 12 日法
AIF 通達 2011 / 61 /EU第4条第1項(a号)に記載される投資信託(その投
資コンパートメントを含む。)であり、以下に該当するオルタナティブ投
資ファンドをいう。
(a)多数の投資家から資本を調達し、当該投資家の利益のために定めら
れた投資方針に従って当該資本を投資することを目的とする。
(b)通達 2009 / 65 /EC第5条に基づく許認可を要しない。
ルクセンブルグにおいて、この用語は、 2013 年法第1条第 39 項に規定する
オルタナティブ投資ファンドを意味する。
AIFM その通常の事業活動として一または複数のAIFを運用する法人であるオ
ルタナティブ投資ファンド運用者をいう。
CSSF ルクセンブルグ監督当局である金融監督委員会
EC 欧州共同体
EEC 欧州経済共同体(現在はECが継承)
ESMA 欧州証券市場監督局
EU 欧州連合(特に、ECにより構成)
FCP 契約型投資信託
加盟国 EU加盟国または欧州経済地域を形成する契約の当事者であるその他の国
メモリアル ルクセンブルグの官報であるメモリアルA
パートⅠファンド 2010 年法パートⅠに基づく譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託
(通達 2009 / 65 /ECをルクセンブルグ法に導入)。かかるファンドは、
一般に「UCITS」と称する。
パートⅡファンド 2010 年法パートⅡに基づく投資信託
RCS ルクセンブルグ大公国の商業および法人登記所
( Registre de Commerce et des Sociétés )
RESA ルクセンブルグ大公国の中央電子プラットフォームである会社公告集
( Recueil Electronique des Sociétés et des Associations )
SICAF 固定資本を有する投資法人
SICAV 変動資本を有する投資法人
UCI 投資信託
UCITS 譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託
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Ⅰ.ルクセンブルグにおける投資信託制度の概要および統計
ルクセンブルグにおいて契約型の投資信託は 1959 年に初めて設定された。 2019 年3月 31 日現在、契約型
1
UCIは 1,406 存在し、純資産総額は、 8,410 億 1,800 万ユーロ である。投資法人型のファンドは 1959 年か
ら 1960 年にかけて初めて設定され、このタイプの代表的なファンドとして、パン・ホールディング( Pan-
Holding )、セレクテッド・リスクス・インベストメンツ( Selected Risks Investments )およびコモン
ウェルス・アンド・ヨーロピアン・インベストメント・トラスト( Commonwealth and European
Investment Trust )があげられる。オープン・エンドの仕組みを有する投資法人型のファンドは 1967 年か
ら 1968 年にかけて初めて設立された。その最初のファンドはユナイテッド・ステイツ・トラスト・インベ
ストメント・ファンド( United States Trust Investment Fund )である。 2019 年3月 31 日現在、SICA
2
V型およびSICAR型のUCIは 2,420 存在し、純資産総額は、 3 兆 4,814 億 1,400 万ユーロ である。
3
2019 年3月 31 日現在、ルクセンブルグ籍のUCIが運用する純資産の総額は ▶ 兆 3,504 億 4,900 万ユーロ
に達している。
1
CSSFウェブサイト
2
Idem
3
Idem
Ⅱ.ルクセンブルグの投資信託の監督
ルクセンブルグの投資信託の監督は、公的機関によって行われている。これは、当初は、銀行および信
用取引ならびに有価証券の発行を規制する 1965 年6月 19 日付の大公令、その後は、投資信託の監督に関す
る 1972 年 12 月 22 日付の大公令に基づく管轄権を有する銀行監督官であった。
監督機関の機能は、その後、 1983 年 5 月 20 日法によりルクセンブルグ金融庁(以下「IML」という。)
(同法第 30 条に基づき銀行監督官の継承者となり、 1998 年4月 22 日法に基づきルクセンブルグ中央銀行(以
下「BCL」という。)になった。)に委譲された。
1999 年1月1日以降、監督機能は、BCLとは分離されており、 1998 年 12 月 23 日法により新たに創設さ
れた公的機関である金融監督委員会(以下「CSSF」という。)によって行使されている。CSSFは、
銀行、金融セクターで業務を行っているその他の機関および投資信託の監督に関し以前はBCLに委託され
ていたあらゆる規制に関する権限、ならびにルクセンブルグ証券取引所およびルクセンブルグ証券取引所で
の有価証券の公募および有価証券の上場に関し証券取引委員会に委託されていたあらゆる規制に関する権限
を行使している。
Ⅱ.ルクセンブルグの投資信託の形態
1.前書き
4
1.1 一般
1988 年4月1日までは、ルクセンブルグのすべての形態のファンドは、投資信託に関する 1983 年8月
25 日法、商事会社に関する 1915 年8月 10 日法(随時改正および補足済)(以下「 1915 年法」という。)
ならびに共有に関する民法および一般の契約法の規定に従って設定されていた。
4
ルクセンブルグの投資信託制度は、特に欧州連合の法律に基づいており、かかる法律は現時点の概要において適
宜考慮されているが、必ずしもすべての欧州連合の法律が現時点の概要に反映されているとは限らないこと(特に
その範囲が投資信託以外に及ぶ場合)に留意されたい。
1.2 UCITS/UCI
1983 年8月 25 日法は廃止され、これに代わり投資信託に関する 1988 年3月 30 日法(改正済)(以下
「 1988 年3月 30 日法」という。)が制定された。 1988 年3月 30 日法は、通達 85 / 611 /EEC(以下「U
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CITS通達」という。)の規定をルクセンブルグ国内法として制定し、また、ルクセンブルグの投資
信託制度についてのその他の改正を盛り込んだものである。
投資信託に関する 2002 年 12 月 20 日法(以下「 2002 年法」という。)により、ルクセンブルグは、UC
ITS通達を改正する通達 2001 / 107 /ECおよび通達 2001 / 108 /ECを実施した。 2002 年法は、 2002
年 12 月 31 日にメモリアルに公告され、 2003 年1月1日から施行された。
経過規定に従い、 2002 年法は、直ちに 1988 年3月 30 日法に代わるものではなく、 1988 年3月 30 日法は
2004 年2月 13 日まで全体として効力を有し、UCITSに適用される経過規定として 2007 年2月 13 日ま
で効力を有していた。
投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法(以下「 2010 年法」という。)により、ルクセンブルグは、 2009
年7月 13 日付通達 2009 / 65 /EC(以下「UCITS Ⅳ通達」という。)を実施した。 2010 年法は、
2010 年 12 月 24 日にメモリアルに公告され、 2011 年1月1日から施行されたが、 2012 年7月1日より 2002
年法を完全に置き換えた。 2002 年法パートⅡに基づくUCIについては、 2011 年1月1日より 2010 年法
が法律上適用された。
2010 年法は、オルタナティブ投資ファンド運用者に関する 2013 年7月 12 日法(以下「 2013 年法」とい
う。)により改正された。 2013 年法は、 2013 年7月 15 日にメモリアルに公告され、同日付で施行され、
近時、預託業務、報酬方針および制裁に関する 2014 年7月 23 日付欧州議会および理事会通達 2014 / 91 /
EU(以下「UCITS V通達」という。)をルクセンブルグ法に適用する 2016 年5月 10 日法により改
正された。 2016 年5月 10 日法は、 2016 年5月 12 日にメモリアルに公告され、 2016 年6月1日付で施行さ
れた。
2010 年法の最後の改正は、 2018 年6月8日にメモリアルにおいて公告された証券金融取引の透明性に
関する 2018 年6月6日法により行われた。
1.3 専門投資信託
その証券が一般に募集されることを予定しない投資信託に関する 1991 年7月 19 日法(以下「 1991 年
法」という。)は、ルクセンブルグの成文法に基づく、機関投資家に限定される規制UCIを導入し
た。
専門投資信託に関する 2007 年2月 13 日法は、 2007 年2月 13 日より 1991 年法を廃止し、これに取って代
わった(以下、併せて「 2007 年法」という。)。これによりその証券が一般に募集されることを予定し
ない投資信託に代わり、専門投資信託(以下「SIF」という。)が導入された。
2007 年法は、 2013 年法により改正された。改正済の 2007 年法は、 2013 年7月 15 日にメモリアルに公告
され、同日付で施行された。 2007 年法は、近時、リザーブド・オルタナティブ投資ファンドに関する
2016 年7月 23 日法(以下「 2016 年法」という。)により改正された。 2016 年法は、 2016 年7月 28 日にメ
モリアルに公告され、 2016 年8月1日付で施行された。
SIFは、かかるビークルへの投資に係るリスクを正確に評価できる情報に精通した投資家に対して
提供される。SIFは、リスク分散の原則に従う投資信託であり、したがってUCIに区分されてい
る。SIFは企業構造および投資規則の点でより柔軟性が高いだけでなく、監督義務がより緩やかであ
る。このことは、いかなるプロモーターもCSSFの承認を得る必要がないという事実からも明らかで
ある。適格投資家には機関投資家およびプロの投資家のみならず、十分な知識を有する個人投資家も含
まれる。
1.4 リザーブド・オルタナティブ投資ファンド
リザーブド・オルタナティブ投資ファンドに関する 2016 年7月 23 日法は、 2013 年法および 2010 年法を
改正し、AIFの新たな形態であるリザーブド・オルタナティブ投資ファンド(以下「RAIF」とい
う。)を導入した。RAIFは、AIFMDの範囲内で、認可されたAIFMによって運用され、その
受益証券は、情報に精通した投資家向けのものである。よって、RAIFは、CSSFの事前の許可を
必要とせず、またCSSFによる継続的で(直接的で)慎重な監督に服するものでもない。RAIF
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は、CSSFの監督に服することなく、SIF制度およびSICAR制度の法律上および税務上の特徴
を併せて有する。
2.投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法(改正済)
2.1. 一般規定とその範囲
2.1.1. 2010 年法は、5つのパートから構成されている。
パートⅠ UCITS(以下「パートⅠ」という。)
パートⅡ その他のUCI(以下「パートⅡ」という。)
パートⅢ 外国のUCI(以下「パートⅢ」という。)
パートⅣ 管理会社(以下「パートⅣ」という。)
パートⅤ UCITSおよびその他のUCIに適用される一般規定(以下「パートⅤ」という。)
2010 年法は、パートⅠが適用される「譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託」(以下「UC
ITS」という。)とパートⅡが適用される「その他の投資信託」(以下「UCI」という。)を区
分して取り扱っている。 2010 年法パートⅡに基づくUCIは、 2013 年法に規定するAIFとしての資
格を有するのに対して、UCITSは、 2013 年法の範囲から除外されている。
2.1.2. 欧州連合(以下「EU」という。)のいずれか一つの加盟国内に登録され、 2010 年法パートⅠに基
づき譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「パートⅠファンド」という。)としての適
格性を有しているすべてのファンドは、他のEU加盟国において、その株式または受益証券を自由に
販売することができる。
2.1.3. 2010 年法第2条第2項は、同法第3条に従い、パートⅠファンドとみなされるファンドを、以下の
ように定義している。
- 公衆から調達した投資元本を譲渡性のある証券または 2010 年法第 41 条第1項に記載されるその他
の流動性のある金融資産に投資すること、および / またはリスク分散の原則に基づき運営すること
を唯一の目的とするファンド、ならびに
- その受益証券が、所持人の請求に応じて、投資信託の資産から直接または間接に買い戻される
ファンド(受益証券の証券取引所での価格がその純資産価格と著しい差異を生じることがないよ
うにするためのUCITSの行為は、かかる買戻しに相当するとみなされる。)。
2.1.4. 2010 年法第3条は、同法第2条第2項のUCITSの定義に該当するが、パートⅠファンドたる適
格性を有しないファンドを列挙している。
a)クローズド・エンド型のUCITS
b)EUまたはその一部において、公衆に対してその受益証券の販売を促進することなく投資元本を
調達するUCITS
c)約款または設立文書に基づき、EU加盟国でない国の公衆に対してのみ、その受益証券を販売し
うるUCITS
d) 2010 年法第5章によりパートⅠファンドに課される投資方針がその投資および借入方針に鑑みて
不適切であるとCSSFが判断する種類のUCITS
2.1.5. 上記d)の分類は、 2003 年1月 22 日付CSSF通達 03 / 88 ( 2002 年法に関連して示達されたものだ
が、 2010 年法に関しても有効である。)によって以下のとおり定義されている。
a) 2002 年法第 41 条第1項(現 2010 年法第 41 条第1項)に規定されている譲渡性のある証券以外の証
券および/またはその他の流動性のある金融資産に、純資産の 20 %以上を投資することができる
投資方針を有する投資信託
b)純資産の 20 %以上をハイリスク・キャピタルに投資することができる投資方針を有する投資信
託。ハイリスク・キャピタルへの投資とは、設立間もない会社またはまだ発展途上にある会社の
証券に対する投資を意味する。
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c)投資目的で純資産の 25 %以上を継続的に借り入れることができるという投資方針を有する投資信
託(以下「レバレッジ・ファンド」という。)
d)複数のコンパートメントから成り、その一つが投資または借入方針を理由に、 2002 年法のパート
Ⅰ(現在は 2010 年法のパートⅠ)の条項を充足していない投資信託
2.1.6. 2010 年法は、他の条項と共にUCITSの投資方針および投資制限について特別の要件を規定して
いるが、投資信託としての可能な法律上の形態は、パートⅠファンドおよびパートⅡファンドのいず
れについても同じである。
投資信託には以下の形態がある。
1)契約型投資信託( fonds commun de placement ( FCP ) , common fund )
2)投資法人( investment companies )、これは
- 変動資本を有する投資法人(以下「SICAV」という。)である場合と、
- 固定資本を有する投資法人(以下「SICAF」という。)である場合がある。
上記の種類の投資信託は、 2010 年法、 1915 年法ならびに共有および一般契約法に関する民法の一部
の規定に従って設定されている。
2.2. それぞれの型の投資信託の主要な特性の概要
以下に記載される特徴に加え、 2010 年法第9条、第 11 条、第 23 条、第 27 条、第 28 条、第 66 条、第 91
条、第 94 条、第 96 条、第 98 条、第 99 条および第 125 -1条は、特定の特性を規定しており、または、CS
SF規則によって特定の追加要件が定められる可能性を規定している。
(注)本書の日付において、この点に関して、CSSF規則は制定されていない。
2.2.1. 契約型投資信託
契約型の投資信託は、FCPそれ自体、管理会社および保管受託銀行の三要素から成り立ってい
る。
ファンドの概要
FCPは法人格を持たず、投資家の複合投資からなる、 2010 年法第 41 条第1項に規定される譲渡性
のある証券およびその他の金融資産の分割できない集合体である。投資家はその投資によって平等に
利益および残余財産の分配に参加する権利を有する。FCPは会社として設立されていないため、
個々の投資家は株主ではなく、その権利は投資家と管理会社との契約関係に基づいた契約上のもので
あり、この関係は、一般の契約法(すなわち、民法第 1134 条、第 1710 条、第 1779 条、第 1787 条および
第 1984 条、ただし、これらに限られない。)および 2010 年法に従っている。
投資家は、FCPに投資することにより投資家自らと管理会社の間に確立される契約上の関係に同
意する。かかる関係は、FCPの約款(以下を参照のこと。)に基づく。投資家は、投資を行ったこ
とにより、FCPの受益証券(以下「受益証券」という。)を受領することができ、当該投資家を
「受益者」と称する。
受益証券の発行の仕組み
ファンドの受益証券は、通常、発行日の純資産価格(約款にその詳細が規定される。)に基づいて
継続的に発行される。
管理会社は、保管受託銀行の監督のもとで、受益証券を表章する無記名式証券もしくは記名式証券
または受益権を証する確認書を発行し、交付する。
受益証券の買戻請求は、いつでも行うことができるが、約款に買戻請求の停止に関する規定がある
場合はこれに従い、また、 2010 年法第 12 条に従い買戻請求が停止される。この買戻請求権は、 2010 年
法第 11 条第2項および第3項に基づいている。
約款に規定がある場合に限り、その範囲内で、受益者に議決権が与えられる。
分配方針は約款の定めに従う。
主な要件は以下のとおりである。
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- FCPの純資産価額は最低 1,250,000 ユーロである。この最低額はFCPとしての許可が得られて
から6か月以内に達成されなければならない。ただし、この最低額は、CSSF規則によって
2,500,000 ユーロまで引き上げることができる。
- 管理会社は、FCPの運用管理業務を約款に定められている範囲内で執行すること。
- 発行価格および買戻価格は、パートⅠファンドの場合、少なくとも1か月に2度は計算されるこ
と。また、パートⅡが適用されるその他のすべての投資信託の場合は、少なくとも1か月に1度
は計算されること。しかしながら、CSSFは、頻度の減少が受益者の利益を毀損しないことを
条件として、UCITSがこの頻度を1か月に1度に減らすことを許可することができ、また、
適式かつ適正な請求により、パートⅡが適用されるその他の投資信託に対してもかかる減少を許
可することができる。
- 約款には以下の事項が記載されること。
(a)FCPの名称および存続期間、管理会社および保管受託銀行の名称
(b)提案されている特定の目的に従った投資方針およびその基準
(c)分配方針
(d)管理会社がFCPから受領する権利を有する報酬および諸経費ならびにかかる報酬の計算方
法
(e)公告に関する規定
(f)FCPの会計期間
(g)法令に基づく場合以外のFCPの解散事由
(h)約款変更手続
(i)受益証券発行手続
(j)受益証券買戻しの手続ならびに買戻しの条件および買戻しの停止の条件
(注) 2010 年法パート Iに基づく FCP に関し、管理会社は、状況により必要とされる例外的な場合、および受益者の利益を
考慮した上で停止することが妥当であると認められる場合、受益証券の買戻しを一時的に停止することができる。
いかなる場合も、純資産価額の計算の停止ならびに受益証券の発行および買戻しの停止が全体として受益者の利益
となる場合、(特に、 FCP の業務および運営に関する法律、規則または契約の規定が遵守されていない場合)、CS
SFはこれらの停止を命ずることができる。
2.2.1.1. 投資制限
FCPに適用される投資制限に関しては、 2010 年法は、パートⅠファンドの資格を有する投資信
託に適用される制限とその他のUCIに適用される制限とを明確に区別している。
A)パートⅠファンドに適用される投資規則および制限は、 2010 年法第 41 条ないし第 52 条に規定さ
れており、主な規則および制限は以下のとおりである。
(1)UCITSは、証券取引所に上場されていないまたは定期的に取引が行われている公認か
つ公開の他の規制ある市場で取引されていない譲渡性のある証券および短期金融商品に、そ
の純資産の 10 %まで投資することができる。ただし、かかる証券取引所または他の規制ある
市場がEU加盟国以外の国に存在する場合は、それらの選択は、かかるUCITSの設立文
書に規定されていなければならない。
(2)UCITSは、UCITS Ⅳ通達に従い認可されたUCITSまたは同通達第1条第2項
第1号および/または第2号に規定する範囲のその他のUCIの受益証券に(設立国がEU
加盟国であるか否かにかかわらず)投資することができる。ただし、以下の要件を充足しな
ければならない。
- かかるその他のUCIは、CSSFがEU法に規定する監督と同程度であると判断する
監督に服すること、および監督機関間の協力が十分に確保されることが定められている
法律に基づき認可されたものであること。。
- かかるその他のUCIの受益者に対する保護水準はUCITSの受益者に提供されるも
のと同等であること、特に、資産の分離保有、借入れ、貸付けおよび譲渡性のある証券
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および短期金融商品の空売りに関する規則がUCITS Ⅳ通達の要件と同等であるこ
と。
- かかるUCIの業務が、報告期間の資産、債務、収益および運用の評価が可能であるよ
うな形で、半期報告書および年次報告書により報告されていること。
- 取得が予定されているUCITSまたはその他のUCIが、その設立文書に従い、その
他のUCITSまたはUCIの受益証券に、合計でその資産の 10 %超を投資しないこ
と。
その他のUCIに関して、CSSFは、 2018 年1月5日付CSSFプレスリリース 18 / 02
で公表されるとおり、UCITSの商品として適格性を有するために遵守すべき追加の基準
を設けている。したがって、その他のUCIは、以下の基準を遵守しなければならない。
(i)その他のUCIは、UCITS通達第1条第2項(a)に従い、非流動資産(商品お
よび不動産など)に投資することを禁止される。
(ⅱ)その他のUCIは、UCITS通達第 50 条第1項(e)(ⅱ)に従い、UCITS通
達の要件と同等の、資産の分別保有、借入れ、貸付けおよび譲渡性のある証券および短
期金融商品の空売りに関する規則に服する。なお、単に実務上遵守するだけでは足りな
いものとする。
(ⅲ)ファンドの規則または設立文書において、UCITS通達第 50 条第1項(e)(ⅳ)
に従い、その他のUCITSまたはUCIの受益証券に、合計でUCIの資産の 10 %を
超えて投資することができない旨の制限を記載する。なお、単に実務上遵守するだけで
は足りないものとする。
(3)UCITSは、信用機関の要求払いの預金または 12 か月以内に満期となり引きおろすこと
ができる預金に投資することができる。ただし、信用機関がEU加盟国に登録事務所を有す
るか、非加盟国に登録事務所がある場合はEU法の規定と同等とCSSFが判断する慎重な
ルールに従っているものでなければならない。
(4)UCITSは、上記(1)に記載する規制ある市場で取引される金融デリバティブ商品
(現金決済商品と同等のものを含む。)および/または店頭市場で取引される金融デリバ
ティブ商品(以下「OTCデリバティブ」という。)に投資することができる。ただし、以
下の要件を充足しなければならない。
- UCITSが投資することができる商品の裏づけとなるものは、(1)から(5)に記
載される商品、金融指数、金利、外国為替または通貨であり、UCITSの設立文書に
記載される投資目的に従い投資されなければならない。
- OTCデリバティブ取引の相手方は、慎重な監督に服し、CSSFが承認するカテゴ
リーに属する機関でなければならない。
- OTCデリバティブは、信頼でき、かつ認証されうる日次ベースでの価格に従うものと
し、随時、UCITSの主導により、公正な価格で売却、償還または相殺取引により手
仕舞いが可能なものでなければならない。
デリバティブ商品を利用するUCITSに適用される条件および制限について、CSSF
は、 2007 年8月2日付CSSF通達 07 / 308 を発布し、同通達は財務上のリスク、すなわち全
体的エクスポージャー、カウンターパーティー・リスクおよび集中によるリスクについての
リスク管理要件を列挙している。さらに、通達では、洗練されたUCITSと洗練されてい
ないUCITSを区別しデリバティブ商品の各々の利用の違いを規定している。通達は、こ
れに関連し、CSSFに提供すべき最低限の情報についても概説している。
デリバティブ商品を利用するUCITSに適用される条件および制限について、CSSF
は、リスク管理ならびにリスク管理手続の内容および形式に関する 2011 年5月 30 日付通達
11 / 512 を発布した。通達は、特に 2010 年7月 28 日および 2011 年4月 14 日付CESR/ESM
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Aガイドラインならびに 2010 年 12 月 22 日付CSSF規則 10 -4をもってリスク管理に係る法
的枠組みに関して行われた主な変更を記載している。
(5)UCITSは、短期金融商品の発行または発行者が投資家および預金の保護を目的として
規制されている場合、規制ある市場で取引されていないもので、 2010 年法第1条(すなわち
上記(1))に該当しない短期金融商品に投資することができる。ただし、当該短期金融商
品は以下のものでなければならない。
1)中央政府、地方自治体、加盟国の中央銀行、欧州中央銀行、EUもしくは欧州投資銀
行、非加盟国、または連邦国家の場合、連邦を構成する加盟者、または一もしくは複数
の加盟国が所属する公的国際機関により発行されまたは保証される短期金融商品
2)上記(1)に記載される規制ある市場で取引される証券の発行者が発行する短期金融商
品
3)EC法が規定する基準に従った慎重な監督に服している発行体またはEC法が規定する
基準と少なくとも同程度の厳格さを有しているとCSSFが判断する慎重なルールに服
しかつこれを遵守する発行体により発行または保証される短期金融商品
4)CSSFが承認するカテゴリーに属するその他の機関により発行される短期金融商品。
ただし、当該短期金融商品への投資は、1)ないし3)項に規定するものと同程度の投
資家保護に服するものでなければならない。また、その発行体は、資本および準備金が
少なくとも 10,000,000 ユーロあり、通達 2013 / 34 /EUに従い年次財務書類を公表する
会社であるか、または一もしくは複数の上場会社を有するグループ企業に属し、同グ
ループのファイナンスに専従するもしくは銀行の与信ラインを享受する証券化目的の
ビークルへのファイナンスに専従している会社でなければならない。
(6)UCITSは、貴金属や貴金属を表象する証書を取得することができない。
(7)投資法人として組成されているUCITSは、その事業の直接的目的遂行に欠かせない動
産または不動産資産を取得することができる。
(8)UCITSは、流動資産を保有することもできる。
(9)(a)UCITSは、常時、ポートフォリオのポジション・リスクおよび全体的リスク状
況への寄与度を監視・測定することを可能とするリスク管理プロセスを利用しなけれ
ばならない。UCITSはまた、OTCデリバティブ商品の価値を正確かつ独立して
評価するプロセスを利用しなければならない。UCITSは、CSSFが規定する詳
細なルールに従い、デリバティブ商品のタイプ、潜在的リスク、量的制限、デリバ
ティブ商品の取引に関連するリスクを測定するために選択された方法につき、CSS
Fに定期的に報告しなければならない。かかる運用においてデリバティブ商品が使用
される場合、かかる条件および制限は、 2010 年法に定められている規定に従うものと
する。いかなる状況においても、かかる運用により、UCITSが、UCITSの約
款または目論見書に定められている投資目的から逸脱することになってはならない。
(b)UCITSは、譲渡性のある証券および短期金融商品に関する技法と手段をCSS
Fが定める条件と制限内で用いることもできる。ただし、この技法と手段はポート
フォリオの効率的運用の目的で用いられるものとする。
(c)UCITSは、デリバティブ商品に関する全体的エクスポージャーが、ポートフォ
リオの総資産価額を超過しないよう確保しなければならない。
当該エクスポージャーは、対象資産の時価、カウンターパーティー・リスク、市場
動向の可能性およびポジションの清算可能時期等を勘案して計算する。
UCITSは、その投資方針の一部として、以下の( 10 )(e)に規定する制限の
範囲内で金融デリバティブ商品に投資することができる。ただし、対象資産に対する
そのエクスポージャーは、総額で以下の( 10 )、( 12 )および( 13 )に規定する投資
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制限を超過してはならない。UCITSが指数ベースの金融デリバティブ商品に投資
する場合、当該商品は( 10 )に規定する制限と合計する必要はない。
譲渡性のある証券または短期金融商品がデリバティブを内包する場合は、本項の要
件への適合については、かかるデリバティブも勘案しなければならない。
( 10 )(a)UCITSは、同一の発行体が発行する譲渡性のある証券または短期金融商品にそ
の資産の 10 %を超えて投資することができない。
UCITSは、同一の機関にその資産の 20 %を超えて預金することができない。U
CITSの取引の相手方に対するOTCデリバティブ取引におけるリスクのエクス
ポージャーは、取引の相手方が上記(3)に記載する信用機関の場合はその資産の
10 %、その他の場合は5%を超えてならない。
(b)UCITSがその資産の5%を超えて投資する発行体について、UCITSが保有
する譲渡性のある証券および短期金融商品の合計価額は、その資産の 40 %を超過して
はならない。この制限は、慎重な監督に服する金融機関への預金および当該機関との
OTCデリバティブ取引には適用されない。
上記(a)に記載される個別の制限にかかわらず、UCITSは、一つの機関につ
いて、かかる機関が発行した譲渡性のある証券または短期金融商品、かかる機関への
預金および/またはかかる機関と行ったOTCデリバティブ取引において発生するエ
クスポージャーの総額が、その純資産の 20 %を超える投資を行ってはならない。
(c)上記(a)の第1文に記載される制限は、EU加盟国、その地方自治体、非加盟
国、一または複数の加盟国がメンバーである公的国際機関が発行または保証する譲渡
性のある証券または短期金融商品の場合は、 35 %を上限とすることができる。
(d)上記(a)の第1文に記載される制限は、その登録事務所がEU加盟国内にある信
用機関により発行され、法律により、その債券保有者を保護するための特別な公的監
督に服する一定の債券については、 25 %を上限とすることができる。特に、これらの
債券発行により生ずる金額は、法律に従い、当該債券の有効全期間中、当該発行体の
破産の場合、優先的にその元本の返済および経過利息の支払に充てられる、債券に付
随する請求をカバーできる資産に投資されなければならない。
UCITSがその資産の5%超を第1項に記載する一つの発行体が発行する債券に
投資する場合、かかる投資の合計価額は当該UCITSの資産価額の 80 %を超過して
はならない。
CSSFは、本( 10 )に定める基準に適合した債券の発行に関する本( 10 )(d)
の第1項で言及される法律および監督上の取決めに従い、本( 10 )(d)の第1項に
記載する債券の種類ならびに承認済みの発行銘柄の種類のリストを欧州証券市場監督
局(以下「ESMA」という。)に送付するものとする。
(e)上記(c)および(d)に記載される譲渡性のある証券および短期金融商品は、本
項に記載される 40 %の制限の計算には含まれない。
(a)、(b)、(c)および(d)に記載される制限は、合計することができな
い。したがって、同一発行体が発行する譲渡性のある証券または短期金融商品への投
資、上記(a)、(b)、(c)および(d)に従って行われる当該機関への預金ま
たはデリバティブ商品への投資は、当該UCITSの資産の 35 %を超えてはならな
い。
通達 2013 / 34 /EUまたは公認の国際会計基準に従い、連結会計の目的上同一グ
ループに属する会社は、本項の制限の計算においては一発行体とみなされる。
UCITSは、同一グループの譲渡性のある証券および短期金融商品に累積的に、
その資産の 20 %まで投資することができる。
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( 11 )以下の( 15 )に記載される制限に反することなく、( 10 )に記載する制限は、UCITS
の設立文書に従って、その投資方針の目的が(以下のベースで)CSSFの承認する株式ま
た は債務証券指数の構成と同一構成を目指すものである場合、同一発行体が発行する株式お
よび/または債券への投資については、 20 %まで引き上げることができる。
- 指数の構成が十分多様化していること
- 指数が関連する市場のベンチマークとして適切であること
- 指数は適切な方法で公表されていること
この制限は、特に、特定の譲渡性のある証券または短期金融商品の比率が高い規制ある市
場での例外的な市況により正当化される場合は、 35 %に引き上げられる。この制限までの投
資は、一発行体にのみ許される。
( 12 )(a)( 10 )にかかわらず、CSSFは、UCITSに対し、リスク分散の原則に従い、
その資産の 100 %まで、EU加盟国、その地方自治体、EU非加盟国または一もしくは
複数のEU加盟国がメンバーである公的国際機関が発行または保証する、異なる譲渡
性のある証券および短期金融商品に投資することを許可することができる。
CSSFは、( 10 )および( 11 )に記載する制限に適合するUCITSの受益者へ
の保護と同等の保護を当該UCITSの受益者が有すると判断する場合にのみ、当該
許可を付与する。
これらのUCITSは、少なくとも6つの異なる銘柄の有価証券を保有しなければ
ならないが、一銘柄が全額の 30 %をこえることはできない。
(b)(a)に記載するUCITSは、その設立文書において、明示的に、その純資産の
35 %超を投資する予定の証券の発行者または保証者となる、国、地方自治体または公
的国際機関につき説明しなければならない。
(c)さらに、(a)に記載するUCITSは、その目論見書および販売文書の中に、か
かる許可に注意を促し、その純資産の 35 %超を投資する予定または現に投資している
証券の発行者または保証者となる、国、地方自治体または公的国際機関を示す明確な
説明を記載しなければならない。
( 13 )(a)UCITSは、(2)に記載するUCITSおよび/またはその他のUCIの受益
証券を取得することができるが、一つのUCITSまたはその他のUCIの受益証券
にその純資産の 20 %を超えて投資することはできない。
この投資制限の適用目的のため、 2010 年法第 181 条に定める複数のコンパートメント
を有するUCIの各コンパートメントは、個別の発行体とみなされる。ただし、コン
パートメント間の第三者に対する債務の分離原則が確保されていなければならない。
(b)UCITS以外のUCIの受益証券への投資は、合計して、当該UCITSの資産
の 30 %を超えてはならない。
UCITSがUCITSおよび/またはその他のUCIの受益証券を取得した場
合、UCITSまたはその他のUCIのそれぞれの資産は( 10 )記載の制限において
合計する必要はない。
(c)直接または代理人により、同一の管理会社、または共通の管理もしくは支配により
または直接もしくは間接の実質的保有により管理会社と結合されているその他の会社
により運用されているその他のUCITSおよび/またはその他のUCIの受益証券
に、UCITSが投資する場合、当該管理会社またはその他の会社は、かかるその他
のUCITSおよび/またはUCIの受益証券への当該UCITSの投資を理由とし
て、買付手数料または買戻手数料を課してはならない。
その他のUCITSおよび/またはその他のUCIにその資産の相当部分を投資す
るUCITSは、その目論見書において、当該UCITS自身ならびに投資を予定す
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るその他のUCITSおよび/またはその他のUCIの両方に課される管理報酬の上
限を開示しなければならず、また、その年次報告書において、当該UCITS自身な
ら びに投資するUCITSおよび/またはその他のUCIの両方に課される管理報酬
の上限割合を記載しなければならない。
( 14 )(a)目論見書は、UCITSが投資できる資産のカテゴリーを記載し、金融デリバティ
ブ商品の取引ができるか否かについて言及しなければならない。この場合、かかる運
用は、ヘッジ目的でなされるのか、投資目的達成のためになされるのか、またリスク
面において、金融デリバティブ商品の使用により起こりうる結果について、明確に記
載しなければならない。
(b)UCITSが、主として、譲渡性のある証券および短期金融商品以外の上記(1)
ないし(8)に記載されるカテゴリーの資産に投資し、または( 11 )に従って、株式
または債務証券指数に追随する投資を行う場合、目論見書および必要な場合その他の
販売文書に、その投資方針に注意を喚起する明確な説明を記載しなければならない。
(c)UCITSの純資産価格が、その資産構成または使用される資産運用技法のため、
大きく変動する見込みがある場合、目論見書および必要な場合はその他の販売文書に
おいて、当該UCITSの特徴につき注意を喚起する明確な説明を記載しなければな
らない。
(d)投資家の要請があった場合、管理会社は、UCITSのリスク管理に適用される量
的制限、このために選択された方法、および当該カテゴリーの商品の主なリスクおよ
び利回りについての直近の変化に関し、追加情報を提供しなければならない。
( 15 )(a)投資法人または運用するすべての契約型投資信託に関し行為する管理会社で、 2010
年法パートⅠに該当するものは、発行体の経営に重大な影響を行使しうるような議決
権付株式を取得してはならない。
(b)さらに、UCITSは、以下を超えるものを取得してはならない。
(i)同一発行体の議決権のない株式の 10 %
(ⅱ)同一発行体の債務証券の 10 %
(ⅲ) 2010 年法第2条第2項の趣旨内の同一UCITSまたはその他のUCIの受益
証券の 25 %
(ⅳ)一発行体の短期金融商品の 10 %
上記(ⅱ)ないし(ⅳ)の制限は、取得時において、債券もしくは短期金融商品の
合計額または発行済当該商品の純額が計算できない場合は、これを無視することがで
きる。
(c)上記(a)および(b)は以下については適用されない。
1)EU加盟国またはその地方自治体が発行または保証する譲渡性のある証券および
短期金融商品
2)EU非加盟国が発行または保証する譲渡性のある証券および短期金融商品
3)一または複数のEU加盟国がメンバーである公的国際機関が発行する譲渡性のあ
る証券および短期金融商品
4)EU非加盟国で設立された会社の資本における株式で、UCITSがその資産を
主として当該国に登録事務所を有する発行体の証券に投資するため保有するも
の。ただし、当該国の法令により、かかる保有がUCITSによる当該国の発行
体の証券に対する唯一の投資方法である場合に限る。ただし、この例外は、その
投資方針において、EU非加盟国の会社が、上記( 10 )、( 13 )ならびに( 15 )
(a)および(b)に記載する制限に適合する場合にのみ適用される。( 10 )お
よび( 13 )の制限を超過した場合は、( 16 )が準用される。
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5)子会社の資本における株式で一または複数の投資法人が保有するもの。ただし、
当該子会社は、かかる投資法人のためにのみ、子会社が存在する国における管
理、 助言、もしくは販売等の業務、または受益者の要請に応じた買戻しに関する
業務のみを行うものでなければならない。
( 16 )(a)UCITSは、その資産の一部を構成する譲渡性のある証券または短期金融商品に
付随する引受権の行使にあたり、本章の制限に適合する必要はない。
リスク分散の原則の遵守の確保に当たっては、新しく認可されたUCITSには、
認可を受けた日から6か月間は( 10 )、( 11 )、( 12 )および( 13 )は適用されな
い。
(b)上記(a)の制限がUCITSの監督の及ばない理由または引受権の行使により超
過した場合、UCITSは、受益者の利益を十分考慮して、売却取引において、かか
る状況の是正を優先的に行わなければならない。
(c)発行体が複数のコンパートメントを有する法主体であって、コンパートメントの資
産が、当該コンパートメントの投資家ならびに当該コンパートメントの創設、運用お
よび解散に関し生ずる請求権を有する債権者に排他的に留保される場合、各コンパー
トメントは、( 10 )、( 11 )および( 13 )に記載されるリスク分散規定の適用上、個
別の発行体とみなされる。
( 17 )(a)投資法人またはFCPのために行為する管理会社もしくは保管受託銀行は、借入れ
をしてはならない。ただし、UCITSは、バック・ツー・バック・ローンにより、
外国通貨を取得することができる。
(b)(a)にかかわらず、
1)UCITSは、借入れが一時的な場合は、その資産の 10 %まで借入れをすること
ができる。
2)投資法人の場合、借入れがその事業に直接的に重要である不動産の取得を可能に
するためのものである場合、その資産の 10 %まで借入れをすることができる。こ
の場合、この借入れと1)による借入れの合計は、UCITSの資産の 15 %を超
過してはならない。
( 18 )(a)上記(1)ないし(8)の適用を害することなく、投資法人またはFCPのために
行為する管理会社もしくは保管受託銀行は、貸付けを行うか、または第三者の保証人
となってはならない。
(b)(a)は、当該投資法人、管理会社または保管受託銀行が、(2)、(4)および
(5)に記載される譲渡性のある証券、短期金融商品またはその他の金融商品で一部
払込済のものを取得することを妨げるものではない。
( 19 )投資法人またはFCPのために行為する管理会社もしくは保管受託銀行は、(2)、
(4)および(5)に記載される譲渡性のある証券、短期金融商品またはその他の金融商品
について、空売りを行ってはならない。
( 20 )UCITSのコンパートメントは、UCITSのフィーダー・ファンド(以下「フィー
ダー」という。)またはかかるUCITS(以下「マスター」という。)のコンパートメン
トのフィーダー・ファンドとなることができるが、かかるUCITS自体はフィーダー・
ファンドとなったりまたはフィーダー・ファンドの受益証券を保有したりしてはならない。
かかる場合、フィーダーは、その資産の少なくとも 85 %をマスターの受益証券に投資するも
のとする。
フィーダーは、 15 %を超える資産を以下の一または複数のものに投資することができな
い。
- 2010 年法第 41 条第2項第2段落に従う補助的な流動資産
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- 2010 年法第 41 条第1項g)および第 42 条第2項および第3項に従う金融デリバティブ商
品(ヘッジ目的のためにのみ利用可能)
- フィーダーが投資法人である場合は、その事業を直接行う上で必須の動産および不動産
フィーダーとしての資格を有するUCITSのコンパートメントが、マスターの受益証券
に投資する場合、フィーダーは、マスターから、申込手数料、償還手数料、または後払販売
手数料、転換手数料を一切請求されない。
コンパートメントがフィーダーとしての資格を有する場合、フィーダーがマスターの受益
証券への投資を理由に支払うコストのすべての報酬および償還(ならびにフィーダーおよび
マスター双方の手数料合計)の記載が、目論見書において開示されるものとする。年次報告
書において、UCITSは、フィーダーおよびマスターの双方の手数料合計についての明細
を記載するものとする。
UCITSのコンパートメントが、別のUCITSのマスター・ファンドとしての資格を
有する場合、フィーダーであるUCITSは、マスターから、申込手数料、償還手数料、ま
たは後払販売手数料、転換手数料を一切請求されない。
( 21 )UCIのコンパートメントが、目論見書だけでなく約款または設立証書に規定されている
条件に従って、以下の条件に基づき同一のUCI(以下「対象ファンド」という。)内の一
または複数のコンパートメントにより発行される予定のまたは発行された証券を申し込み、
取得し、および/または保有する場合がある。
- 対象ファンドが、反対に、対象ファンドの投資先であるコンパートメントに投資するこ
とはない。
- 合計で対象ファンドの 10 %を超える資産を、その他の対象ファンドの受益証券に投資す
ることはできない。
- 対象ファンドの譲渡可能証券に付随する議決権は、投資期間中は停止される。
- いかなる場合も、これらの証券がUCIに保有されている限り、それらの価額は、 2010
年法により課されている純資産の最低値を確認する目的でのUCIの純資産の計算につ
いて考慮されない。
- 対象ファンドに投資しているUCIのコンパートメントの段階と対象ファンドの段階の
間で、管理報酬、買付手数料および/または償還手数料の重複はない。
2010 年法に加えて、以下の法的文書もまた考慮されなければならない。
- 一定の定義の明確化に関するUCITS通達およびUCITSの投資対象としての適格
資産に関する 2007 年3月付CESRガイドラインを実施する、 2007 年3月 19 日付EU通
達 2007 / 16 /CE(以下「 2007 / 16 通達」という。)を、ルクセンブルグにおいて実施
する、 2002 年法の一定の定義に関する 2008 年2月8日付大公規則(以下「大公規則」と
いう。)
- 大公規則を参照してかかる大公規則の条文を明確化する 2008 年 11 月 26 日付CSSF通達
08 / 380 により改正済である、 2008 年2月 19 日に示達されたCSSF通達 08 / 339 (以下
「通達」という。)。
通達は、 2002 年法の関連規定の意味の範囲内で、かつ大公規則の規定に従って特定の金融
商品を投資適格資産とみなせるか否かを評価するに当たり、UCITSがこれらのガイドラ
インを考慮しなければならない旨を定めている。
- 特定の証券貸付取引においてUCITS(および原則としてUCIも)が利用すること
のできる譲渡性のある証券および短期金融商品に関する技法と商品の詳細について示し
た、 2008 年6月4日に示達されたCSSF通達 08 / 356 (通達 11 / 512 により改正済であ
る。)
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通達は、特に、現金担保を再投資する認可担保や認可資産を一新している。通達は、UC
ITS(UCI)のカウンターパーティー・リスクが法的制限を超えないようにするために
現金担保の再投資によって取得された担保および資産をどう保管すべきか定めている。通達
は、 証券貸借取引によってUCITS(UCI)のポートフォリオ管理業務、償還義務およ
びコーポレート・ガバナンスの原則の遵守を損なってはならない旨に再度言及している。最
後に、通達は目論見書と財務報告書に記載すべき情報について定めている。
- 2008 年 11 月 26 日にCSSFは、UCITSによる投資の対象となる適格資産に関するC
ESRのガイドラインを規定する通達 08/380 (以下「通達 08/380 」という。)を示達し
た。同通達は、UCITSによる投資の対象となる適格資産に関するCESRのガイド
ラインであり、委員会によって通達 08/339 により公布された 2007 年3月付のCES
R /07-044 を取消し、これに取って代わった。
この通達 08/380 は、効率的なポートフォリオ管理を目的とする技法および商品に関する、
UCITSによる投資の対象となる適格資産に関するCESRのガイドラインの変更のみに
焦点を当てたものである。この通達には、UCITS通達第 21 条の規定に従わなくてはなら
ないという要件は、特に、UCITSが買戻条件付き売買契約または証券貸付を使用するこ
とを許可された場合、かかる取引は、UCITSのグローバル・エクスポージャーを算定す
るために配慮されなければならないことを含意していることが記載されている。
- 2011 年7月1日時点での欧州のマネー・マーケット・ファンドに共通の定義に関する
2010 年5月 19 日付CESRガイドライン 10 - 049 (改定済)
- 設立要件、利益相反、業務遂行、リスク管理および預託機関と管理会社の間の契約の内
容に関する通達 2009 / 65 /ECを実施する 2010 年7月1日付欧州委員会通達 2010 / 43 /
EUを置換する 2010 年 12 月 22 日付CSSF規則 10 - ▶
- ファンドの合併、マスター・フィーダー構造および通知手続に係る特定の規定に関する
通達 2009 / 65 /ECを実施する 2010 年7月1日付欧州委員会通達 2010 / 44 /EUを置換
する 2010 年 12 月 22 日付CSSF規則 10 - 5
- 他の欧州連合加盟国においてその受益証券の販売を希望しているルクセンブルグ法に従
うUCITSおよびルクセンブルグにおいてその受益証券の販売を希望している他の欧
州連合加盟国のUCITSが踏むべき新たな通知手続に関連する 2011 年4月 15 日付CS
SF通達 11 / 509
- CSSF規則 10 - ▶ およびESMAによる明確化の公表後のリスク管理における主要な規
制変更の発表、リスク管理ルールに関するCSSFによるさらなる明確化ならびにCS
SFに対して連絡されるべきリスク管理プロセスの内容およびフォーマットの定義に関
する 2011 年5月 30 日CSSF通達 11 / 512 。CSSF通達 11/512 は、CSSF通達 18/698
によって改正された。
- 運用開始前のコンパートメント、休止中のコンパートメントおよび清算中のコンパート
メントに関する 2012 年7月9日付CSSF通達 12 / 540
- 投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法第 15 章に服するルクセンブルグの管理会社の認可お
よび設立ならびに投資信託に関する 2010 年 12 月 17 日法第 27 条の趣旨内の管理会社を指定
していない投資法人に関する 2012 年 10 月 24 日付CSSF通達 12 / 546
- 告訴に関する裁判外の解決に関する 2013 年 10 月 15 日付のCSSF規則 13-02 に関する詳細
を定めた 2014 年 6 月 27 日付CSSF通達 14/589
- オープン・エンド型投資信託に重大な変更が生じた場合における投資家保護に関する
2014 年7月 22 日付CSSF通達 14 / 591
- ETFおよびその他のUCITSに関するESMAガイドライン 2014 / 937 (改定済)に
言及する 2014 年9月 30 日付CSSF通達 14 / 592 (同通達は、CSSF通達 13 / 559 によ
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り実施された、 2012 年公告の関連するESMAガイドライン(ESMA/ 2012 / 832 )に
取って代わった。)
この通達は、主に、UCITS、インデックス-トラッキングUCITS、レバレッジU
CITSおよび逆レバレッジUCITS、証券貸付などの担保を利用するUCITS、レポ
および逆レポ契約を扱う。この点に関して、EU規則 2015 / 2365 も考慮しなければならな
い。
- ヨーロッパのマネー・マーケット・ファンドの共通定義に関するCESRのガイドライ
ン(CESR /10-049 )のレビューに関する ESMA の意見に関する 2014 年 12 月2日付のCS
SF通達 14/598
- 税務情報の自動的交換および税務事項におけるマネーロンダリング防止の動向に関する
2015 年3月 27 日付CSSF通達 15 / 609
- 管理委員会 / 戦略に関する文書の調製、交付および協議の外部委託システムに関するリス
ク管理に関する 2015 年4月 16 日付のCSSF通達 15/611
- CSSFに対する新たな月次報告に関する 2015 年 12 月3日付CSSF通達 15 / 627
- 休眠または不活動口座に関する 2015 年 12 月 28 日付CSSF通達 15/631 - 投資信託に関
する 2010 年法パートⅠに服するUCITSの預託機関を務める信用機関およびその管理
会社により代表されるすべてのUCITS(該当する場合)に適用される規定に関する
2016 年 10 月 11 日付CSSF通達 16 / 644
- ルクセンブルグ法により規制される投資ファンド運用者の認可および規制に関する 2018
年8月 23 日付CSSF通達 18/698
(注) 2002 年法に関連して示達された上記のCSSF通達および大公規則は、 2010 年法上でも引き続き適用される。
上記に定められた投資の制限および制約の適切な実施という文脈において、ルクセンブル
グの管理会社およびSICAVは、常時、ポートフォリオの自己のポジション・リスクおよ
び全体的リスク状況への自己の寄与度を監視・測定することを可能とし、かつOTCデリバ
ティブの価値を正確かつ独立して評価することを可能とするリスク管理プロセスを採用しな
ければならない。かかるリスク管理プロセスは、 2011 年5月 30 日に出されたCSSF通達
11 / 512 (CSSF通達 18/698 により改正済みである。)、に基づき定められた要件を遵守す
るものとし、当該通達は、リスク管理における主要な規制変更を示し、リスク管理ルールに
関してCSSFよりさらに明確化しており、かつCSSFに対して連絡されるべきリスク管
理プロセスの内容およびフォーマットを定義している。この通達により、UCITSの目論
見書は、遅くとも 2011 年 12 月 31 日の時点で以下の情報が記載されていなければならない。
- コミットメント・アプローチ、レラティブVaRまたは絶対的VaRアプローチの間を
区別する、グローバル・エクスポージャー決定方法
- 予想されるレバレッジ・レベル、ならびにそれより高いレバレッジ・レベルの可能性
(VaRアプローチを用いるUCITSについて)
- レラティブVaRアプローチを用いるUCITSについての参照ポートフォリオに関す
る情報
また、CSSF通達 14 / 592 により実施された、ETFおよびその他のUCITSに関する
ESMAガイドライン 2014 / 937 (改定済)も、同文脈の中で考慮されるべきである。
当該ガイドラインの目的は、インデックス-トラッキングUCITSおよびUCITS E
TFに関して伝達されるべき情報に関するガイドラインを、UCITSが店頭市場において
金融デリバティブ取引を行う時および効率的なポートフォリオ管理を行う時に利用する一定
の規則とともに提供することにより、投資家を保護することである。
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B)パートⅡファンドに該当するFCPに適用される投資制限に関して、 2010 年法パートⅡには、
UCIの投資規則または借入規則についての規定はない。パートⅠファンドに該当しないFCP
に適用される制限は、 2010 年法第 91 条第1項に従い、CSSF規則によって決定され得る。
(注)かかるCSSF規則は未だ出されていない。
ただし、 2010 年法パートⅡに準拠するUCIに適用される投資制限は、 1991 年1月 21 日付IM
L通達 91 / 75 およびオルタナティブ投資戦略を実行するUCIに関する通達 02 / 80 において定め
られている。
2.2.1.2. 管理会社
パートⅡファンドの資格を有するFCPの管理は、ルクセンブルグに登記上の事務所を有し、
2010 年法第 16 章または第 15 章のいずれかに定められる条件を遵守する管理会社によって行われる。
パートⅠファンドを管理する管理会社は、 2010 年法第 15 章に定められる要件を遵守しなければな
らない(以下を参照のこと。)。
パートⅡファンドのみを管理する管理会社は、 2010 年法第 16 章によって規制される。
2.2.1.2.1 2010 年法第 16 章
同法第 125 -1条、第 125 -2条および第 126 条は、第 16 章に基づき存続する管理会社が充足すべ
き以下の要件を定めている。 2010 年法は、同法第 125 -1条に服する管理会社と同法第 125 -2条に
従う管理会社とを区別している。
(1) 2010 年法第 125 -1条に服する管理会社
管理会社は、公開有限責任会社、非公開有限責任会社、共同会社、公開有限責任会社とし
て設立された共同会社または有限責任パートナーシップとして設立されなければならない。
当該会社の資本は、記名株式でなければならない。
認可を受けた管理会社は、CSSFによってリストに記入される。かかる登録は認可を意
味し、CSSFは当該管理会社に対し、かかる登録がなされた旨を通知する。リストへの登
録の申請は、管理会社の設立より前にCSSFに対しなされなければならない。管理会社の
設立は、CSSFによる認可の通知後にのみ実行可能である。かかるリストおよびこれに加
えられる修正は、CSSFによりルクセンブルグの会社公告集 ( Recueil Electronique des
Sociétés et des Associations )(以下「 RESA」という。)において公告される。
2010 年法第 125 -2条の適用を損なうことなく、本(1)に従い認可を受ける管理会社は、
以下の活動にのみ従事することができる。
(a)通達 2011 / 61 /EUに規定するAIF以外の投資ビークルの管理を確保すること
(b)通達 2011 / 61 /EUに規定するAIFとしての資格を有する、一または複数の契約型
投資信託または変動資本を有する一または複数の投資法人もしくは固定資本を有する投
資法人について、 2010 年法第 89 条第2項に規定する管理会社の機能を確保すること。か
かる場合、管理会社は、当該契約型投資信託および/または変動資本を有する投資法人
もしくは固定資本を有する投資法人(いずれも、単数か複数かを問わない。)のため
に、 2010 年法第 88 -2条第2項a)に従い外部AIFMを任命しなければならない。
(c)自らの資産が管理下に置かれる一または複数のAIFの管理が、 2013 年法第3条第2
項に規定される閾値の1つを上回らないよう確保すること。かかる場合、当該管理会社
は、以下を行わなければならない。
-自らが管理するAIFについてCSSFに確認すること
-自らが管理するAIFの投資戦略に関する情報を、CSSFに提供すること
-CSSFが体系的なリスクを効果的に監視できるようにするため、自らが取引する主
要商品ならびに自らが管理するAIFの元本エクスポージャーおよび最も重要な集中
的投資対象に係る情報を、CSSFに定期的に提供すること
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前記の閾値条件を充足しなくなった場合および当該管理会社が 2010 年法第 88 -2条第2
項a)に規定する外部AIFMを任命しなかった場合、または管理会社が 2013 年法に従う
ことを選択した場合、当該管理会社は、 2013 年法第2章に規定される手続に従い、 30 暦日
以 内に、CSSFに認可を申請しなければならない。通達 2011 / 61 /EUに規定するAI
F以外の投資ビークルが当該ビークルに関する特定セクターに係る法律により規制される
場合を除き、管理会社は、いかなる状況においても、上記(b)または(c)に記載され
る業務を遂行することなく、上記(a)に記載される業務のみを遂行することを認可され
ないものとする。管理会社自身の資産の管理事務については、付随的な性質のものに限定
されなければならない。管理会社は、UCIの管理以外の活動に従事してはならない(た
だし、自らの資産の運用は付随的に行うことができる)。当該投資信託の少なくとも一つ
はルクセンブルグ法に準拠するUCIでなければならない。
当該管理会社の本店(中央管理機構)および登録事務所は、ルクセンブルグに所在しな
ければならない。
第 16 章の規定に服する管理会社は、事業のより効率的な運営のため、自らの機能のいく
つかをかかる管理会社を代理して遂行する権限を、第三者に委託することができる。この
場合、以下の前提条件に適合しなければならない。
a)管理会社はCSSFに対し適切な方法で通知しなければならない。
b)当該権限付与は、管理会社の適切な監督を妨げるものであってはならず、特に、管理
会社が投資家の最善の利益のために、管理会社が行為し、UCIが管理されることを妨
げてはならない。
c)当該委託が投資運用に関するものである場合、当該権限付与は、資産運用の目的にお
いて認可を得ているかまたは登録されており、かつ慎重な監督に服している事業体にの
み付与される。
d)当該権限付与が投資運用に関するものであり、かつ、これが慎重な監督に服している
国外の事業体に付与される場合、CSSFと当該国の監督機関の協力関係が確保されな
ければならない。
e)(c)または(d)の条件が充足されない場合、当該委託は、CSSFによる事前承
認が得られた後にのみ、効力を有することができる。
f)投資運用の中核的機能に関わる権限は、預託機関に付与されてはならない。
本(1)の範囲内に該当し、本(1)第4段落目(b)において記載される活動を遂行
する管理会社は、当該管理会社による任命を受けた外部AIFM自身が、前記の機能を引
き受けていない範囲において、事業のより効率的な運営のため、管理事務および販売に係
る自らの一または複数の機能をかかる管理会社を代理して遂行する権限を、第三者に委託
することができる。この場合、以下の前提条件を遵守しなければならない。
a)CSSFは、適切な方法で通知を受けなければならない。
b)当該権限付与は、管理会社の適切な監督を妨げるものであってはならず、特に、管理
会社が投資家の最善の利益のために行為し、または契約型投資信託、変動資本を有する
投資法人もしくは固定資本を有する投資法人が管理されることを妨げてはならない。
CSSFは以下の条件で管理会社に認可を付与する。
a)申請会社は、その事業を効率的に行い、債務を弁済するに足る、処分可能な十分な財
務上の資源を有していなければならない。特に、払込済資本金として、 125,000 ユーロの
最低資本金を有していなければならない。かかる最低金額は、CSSF規則により最大
で 625,000 ユーロまで引き上げることができる。
(注):現在はかかる規則は存在しない。
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b)a)に記載される資本金は、管理会社により永久に自由に処分可能な方法で維持さ
れ、管理会社の利益のために投資される。
c) 2010 年法第 129 条第5項に該当する、管理会社の取締役は、良好な評価を十分に充た
し、その義務の遂行に必要なプロフェッショナルとしての経験を有していなければなら
ない。
d)管理会社の参照株主または参照メンバーの身元情報がCSSFに提供されなければな
らない。CSSFは、管理会社が適用法(特に、自己資金に関する要件に関する法)に
より課された健全性要件を遵守することを約束する受益者に関連するスポンサーシッ
プ・レターを要求することができる。
e)申請書に管理会社の組織、統制および内部手続が記載されなければならない。
完全な申請書が提出されてから6か月以内に、申請者に対し、認可が付与されたか否か
につき連絡しなければならない。認可が付与されない場合は、その理由を示さなければな
らない。
管理会社は、認可付与後直ちに業務を開始することができる。
当該認可の付与により、管理会社の経営陣、取締役会および監査役会の構成員は、CS
SFが認可申請を検討する際に根拠とした重要な情報に関する一切の変更について、自発
的に、完全で、明確かつ包括的な方法により書面にてCSSFに通知を行う義務を負うこ
ととなる。
CSSFは、以下の場合、第 16 章に従い、管理会社に付与した認可を撤回することがあ
る。
a)管理会社が 12 か月以内に認可を利用しない場合、明示的に認可を放棄する場合、また
は6か月を超えて第 16 章に定められる活動を中止する場合。
b)虚偽の申述によりまたはその他の不正な手段により認可を取得した場合。
c)認可が付与された条件を満たさなくなった場合。
d) 2010 年法に従って採用された規定に重大かつ/または組織的に違反した場合。
e) 2010 年法が認可の撤回事由として定めるその他の場合に該当する場合。
管理会社は、自らのために、管理するUCIの資産を使用してはならない。
管理するUCIの資産は、管理会社が支払不能となった場合、管理会社の財産の一部と
はならない。かかる資産は、管理会社の債権者による請求の対象とならない。
(2) 2010 年法第 125 -2条に服する管理会社
2010 年法第 88 -2条第2項a)に規定する外部AIFMを任命することなく、任命を受け
た管理会社として、通達 2011 / 61 /EUに規定する一または複数のAIFを管理し、 2010 年
法第 125 - 2 条に基づき認可を受けた管理会社は、管理下にある資産が 2013 年法第3条第2項
に規定される閾値の1つを上回った場合、 2013 年法第2章に基づくAIFのAIFMとし
て、CSSFによる事前認可も得なければならない。
当該管理会社は、 2013 年法第5条第4項に記載される付随的業務および同法別紙Ⅰに記載
される活動にのみ従事できる。
自らが管理するAIFに関し、管理会社は、任命を受けた管理会社として、自らに適用さ
れる範囲で、 2013 年法により規定されるすべての規則に従う。
2010 年法第 16 章に該当する管理会社の認可は、その年次財務書類の監査を専門家としての
適切な経験を有する、一または複数の承認された法定監査人に委ねることが条件とされる。
承認された法定監査人に関する変更は事前にCSSFの承認を得なければならない。 2010 年
法第 104 条が適用される(下記 2.2.1.2.2. の( 17 )および( 18 )を参照のこと。)。
2.2.1.2.2 2010 年法第 15 章
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同法第 101 条ないし第 124 条は、第 15 章に基づき存続する管理会社に適用される以下の規則およ
び要件を定めている。
A.業務を行うための条件
(1)第 15 章の意味における管理会社の業務の開始は、CSSFの事前の認可に服する。管理会
社は、公開有限責任会社、非公開有限責任会社、共同会社、公開有限責任会社として設立さ
れた共同会社、または有限責任パートナーシップとして設立されなければならない。当該会
社の資本は、記名株式でなければならない。 1915 年法の規定は、 2010 年法が適用除外を認め
ない限り、 2010 年法第 15 章に服する管理会社に対し適用される。
認可を受けた管理会社は、CSSFによってリストに記入される。かかる登録は認可を意
味し、CSSFは当該管理会社に対し、かかる登録がなされた旨を通知する。リストへの登
録の申請は、管理会社の設立より前にCSSFに対しなされなければならない。管理会社の
設立は、CSSFによる認可の通知後にのみ実行可能である。かかるリストおよびこれに加
えられる修正は、CSSFによりRCSにおいて公告される。
(2)管理会社は、通達 2009 / 65 /ECに従い認可されるUCITSの管理以外の活動に従事し
てはならない。ただし、通達に定められていないその他のUCIの管理であって、そのため
管理会社が慎重な監督に服す場合はこの限りでない。ただし、当該受益証券は、通達 2009 /
65 /ECの下でその他の加盟国において販売することはできない。
UCITSの管理のための活動は、 2010 年法別表Ⅱに記載されているが、すべてが列挙さ
れているものではない。
(注)当該リストには、投資運用、ファンドの管理事務および販売が含まれている。
(3)上記(2)とは別に、管理会社には、以下の業務を提供することも認められている。
(a)投資家の権限付与に従い、顧客毎に一任ベースで行う投資ポートフォリオの管理(年
金基金が保有するものも含む)
(b)付随的業務としての、金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)の付属書類
ⅡセクションBに記載されている一または複数の金融商品に関する投資顧問業務および
UCIの受益証券に関する保管および管理事務業務
管理会社は、本章に基づき本項に記載された業務のみの提供または(a)の業務を認可さ
れることなく付随的業務のみの提供を認可されることはない。
(4)上記(2)からの一部修正として、通達 2011 / 61 /EUに規定するAIFのAIFMとし
て任命され、ルクセンブルグに自らの登記上の事務所を有し、かつ、第 15 章に基づき認可を
受けた管理会社はまた、 2013 年法第2章に基づくAIFのAIFMとして、CSSFによる
事前認可も得なければならない。管理会社が当該認可を申請する場合、当該管理会社は、本
項(7)に基づき認可を申請するに際し、自らがCSSFに対して既に提供済みである情報
または書類の提供が免除される。ただし、当該情報または書類が最新のものであることを条
件とする。関連する管理会社は、 2013 年法別紙Ⅰに記載される活動および 2010 年法第 101 条に
基づき認可に服するUCITSの追加的な管理活動にのみ従事することができる。運用する
AIFの管理活動の趣旨において、かかる管理会社は、金融商品に関連する注文の受領およ
び伝達を構成する 2013 年法第5条第4項に規定する付随的業務を行うこともできる。本
(4)に規定するAIFのAIFMとして任命を受けた管理会社は、自らに適用される範囲
で、 2013 年法により規定されるすべての規則に従う。
(5)金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)第1-1条、第 37 -1条および第 37 -
3条は、管理会社による上記(3)の業務提供に準用される。
上記(3)(a)で定める業務を提供する管理会社は、さらに、投資会社および金融機関
の資本の十分性に関するEU規則 575 / 2013 の規定および金融機関の業務および金融機関およ
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び投資会社の慎重な監督へのアクセスに関する 2006 年6月 26 日付欧州議会および理事会通達
2013/36/ EUを施行するルクセンブルグの規則を遵守しなければならない。
(6)管理会社が支払不能となった場合、上記(2)(3)の申請に基づき管理される資産は、
管理会社の財産の一部とはならない。かかる資産は、管理会社の債権者による請求の対象と
ならない。
(7)CSSFは、管理会社を以下の条件の下に認可する。
(a)管理会社の当初資本金は、以下の点を考慮し、少なくとも 125,000 ユーロなければなら
ない。
- 管理会社のポートフォリオが 250,000,000 ユーロを超える場合、管理会社は、自己資
本を追加しなければならない。追加額は、管理会社のポートフォリオが 250,000,000
ユーロを超える額について、かかる額の 0.02 %とする。当初資本金と追加額の合計
は 10,000,000 ユーロを超過しない。
- 本項のため、以下のポートフォリオは管理会社のポートフォリオとみなされる。
(i)管理会社が運用するFCP(管理会社が運用機能を委託したかかるFCPの
ポートフォリオを含むが、委託を受けて運用するポートフォリオを除く。)
(ⅱ)管理会社が指定管理会社とされた投資法人
(ⅲ)管理会社が運用するUCI(管理会社が運用機能を委託したかかるUCIの
ポートフォリオを含むが、委託を受けて運用するポートフォリオを除く。)
- これらの要件とされる金額にかかわらず、管理会社の自己資産は、EU規則 575 /
2013 第 92 条ないし第 95 条に規定される金額を下回ってはならない。
管理会社は、信用機関または保険機関から上記追加額と同額の保証を受ける場合は、
当該自己資本の追加額の 50 %を限度にのみ追加することができる。信用機関または保険
機関は、EU加盟国またはCSSFがEC法の規定と同等に慎重と判断する規定に服す
る非加盟国に登録事務所を有しなければならない。
(b)(a)に記載される資本金は、管理会社により永久に自由に処分可能な方法で維持さ
れ、管理会社の利益のために投資される。
(c)管理会社の業務を効果的に遂行する者は、良好な評価を十分に充たし、管理会社が管
理するUCITSに関し十分な経験を有していなければならない。そのため、これらの
者およびすべての後継者は、CSSFに直ちに報告されなければならない。管理会社の
事業の遂行は、これらの条件を充たす少なくとも二名により決定されなければならな
い。
(d)認可の申請は、管理会社の組織、統制および内部手続を記載した活動計画を添付しな
ければならない。
(e)中央管理機構と登録事務所はルクセンブルグに所在しなければならない。
(f)管理会社の業務を遂行する者は、当該UCITSまたはUCIの種類に関して、 2010
年法第 129 条第5項の規定する意味において、十分な経験を有する者でなければならな
い。
(8)さらに、管理会社と他の自然人または法人との間に何らかの親密な関係がある場合、CS
SFは、かかる関係が効果的な監督機能の行使を妨げない場合にのみ認可する。
CSSFは、また、管理会社が親密な関係を有する一もしくは複数の自然人もしくは法人
が服する非加盟国の法令もしくは行政規定またはこれらの施行に伴う困難により、その監督
機能を効果的に行使することが妨げられる場合は、認可を付与しない。
CSSFは、管理会社に対して、本項に記載する条件の遵守につき監視するため、必要な
情報の提供を継続的に求める。
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(9)記入済みの申請書が提出されてから6か月以内に、申請者に対し、認可が付与されたか否
かにつき連絡しなければならない。認可が付与されない場合は、その理由を示さなければな
らない。
( 10 )管理会社は、認可付与後直ちに業務を開始することができる。
当該認可の付与により、管理会社の経営陣、取締役会および監査役会の構成員は、CSS
Fが認可申請を検討する際に根拠とした重要な情報に関する一切の変更について、自発的
に、完全で、明確かつ包括的な方法により書面にてCSSFに通知を行う義務を負うことと
なる。
( 11 )CSSFは、管理会社が以下のいずれかに該当する場合に限り、第 15 章に従い、当該管理
会社に付与した認可を取り消すことができる。
(a) 12 か月以内に認可を利用しない場合、明示的に認可を放棄する場合、または6か月以
上活動を中止する場合。
(b)虚偽の申述によりまたはその他の不正な手段により認可を取得した場合。
(c)認可が付与された条件を満たさなくなった場合。
(d)認可が上記(3)(a)に記載される一任ポートフォリオ運用業務を含む場合、通達
2013 / 36 /EUの施行の結果である金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)
に適合しない場合。
(e) 2010 年法または同法に従って採用された規定に重大かつ組織的に違反した場合。
(f) 2010 年法が認可の撤回事由として定める場合に該当する場合。
( 12 )管理会社が、( 2010 年法第 116 条に従い)集合的ポートフォリオ運用活動をクロス・ボー
ダーベースで行う場合、CSSFは、管理会社の認可を撤回する前に、UCITS所在加盟
国の監督当局と協議する。
( 13 )CSSFは、一定の適格参加権を有する株主またはメンバー(直接か間接か、自然人か法
人かを問わない。)の身元情報またはかかる参加の金額が提供されるまで、管理会社の業務
を行うための認可を付与しない。管理会社への参加資格は、上記金融セクターに関する 1993
年4月5日法(改正済)第 18 条の規定と同様の規定に服する。
CSSFは、管理会社の健全で慎重な管理の必要性を勘案し、上記の株主またはメンバー
の適格性が充たされないと判断する場合、認可を付与しない。
以下に該当する管理会社の認可については、事前に、関係する他の加盟国の管轄官庁と協
議しなければならない。
(a)他の加盟国において認可されている他の管理会社、投資会社、金融機関または保険会
社の子会社
(b)他の加盟国において認可されている他の管理会社、投資会社、金融機関または保険会
社の親会社の子会社、または
(c)他の加盟国において認可されている他の管理会社、投資会社、金融機関または保険会
社を管理している自然人または法人と同一の自然人または法人によって管理されている
管理会社
( 14 )管理会社の認可は、その年次財務書類の監査をプロフェッショナルとしての適切な経験を
有する一または複数の承認された法定監査人に委ねることが条件とされる。
( 15 )承認された法定監査人の変更は、事前にCSSFの承認を得なければならない。
( 16 ) 1915 年法および同法第 900 条の3により定められる監督監査人の規定は、 2010 年法第 15 章に
従い、管理会社に対しては適用されない。
( 17 )CSSFは、承認された法定監査人の権限付与および管理会社の年次会計書類に関する監
査報告書の内容について範囲を定めることができる。
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( 18 )承認された法定監査人は、管理会社の年次報告書に記載される会計情報の監査または管理
会社もしくはUCIに関するその他の法的作業を行う際に認識した一切の事実または決定
が、以下の事項に該当する可能性がある場合、CSSFに対し速やかに報告しなければなら
な い。
- 2010 年法または 2010 年法の施行のために導入される規則の重大な違反を構成する場合
- 管理会社の継続的な機能を阻害するか、または管理会社の事業活動に出資する主体の継
続的な機能を阻害する場合
- 会計書類の証明の拒否またはかかる証明に対する留保の表明に至る場合
承認された法定監査人はまた、( 16 )に記載される管理会社に関する義務の履行におい
て、年次報告書に記載される会計情報の監査または支配関係により管理会社と親密な関係を
有するその他の主体に関するか、もしくは管理会社の事業活動に出資する主体と親密な関係
を有するその他の主体に関してその他の法的作業を行う際に認識した、( 16 )に列挙した基
準を満たす管理会社に関する一切の事実または決定をCSSFに対し速やかに報告する義務
を有する。承認された法定監査人は、その義務の遂行にあたり、管理会社の報告書またはそ
の他の書類において投資家またはCSSFに提供された情報が管理会社の財務状況および資
産・負債を正確に記載していないと認識した場合には、監査人は直ちにCSSFに報告する
義務を負う。
承認された法定監査人は、CSSFに対して、監査人がその職務遂行に当たり知りまたは
知るべきすべての点についてのCSSFが要求するすべての情報または証明を提供しなけれ
ばならない。
承認された法定監査人がCSSFに対し誠実に行う本項に記載される事実または決定の開
示は、契約によって課される職業上の守秘義務または情報開示に対する制限の違反を構成せ
ず、かつ承認された法定監査人のいかなる責任をも発生させるものではない。
CSSFは、承認された法定監査人の権限付与および管理会社の年次会計に関する監査報
告書の内容について範囲を定めることができる。
CSSFは、承認された法定監査人に対し、管理会社の活動および運営の一または複数の
特定の側面の管理を行うよう求めることができる。かかる管理は、当該管理会社の費用負担
において行われる。
B.ルクセンブルグに登録事務所を有する管理会社に適用される運用条件
(1)管理会社は、常に上記(1)ないし(8)に記載される条件に適合しなければならない。
管理会社の自己資本は(7)(a)に特定されるレベルを下回ってはならない。その事態が
生じ、正当な事由がある場合、CSSFは、かかる管理会社に対し一定の期間でかかる事態
を是正するか、または活動を停止することを認めることができる。
管理会社に関する慎重な監督は、管理会社が 2010 年法第1条において定義されている支店を
設立しているか、または他の加盟国において業務を提供しているかにかかわらず、投資先の
加盟国の機関に責任を課すUCITS通達の規定を毀損することなく、CSSFの責任であ
る。
管理会社の適格ポジションは、金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)第 18 条に
おいて投資会社に関し定められている規則と同一の規則に服する。
2010 年法の趣旨上、金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)第 18 条に記載されて
いる「会社 / 投資会社」という用語は、「管理会社」と解釈されるものとする。
(2)管理会社が管理するUCITSの性質に関し、またUCITSの管理行為につき常に遵守
すべき健全性規制の強化にあたり、管理会社は、UCITS Ⅳ通達に従い、以下を義務づけ
られる。
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(a)健全な管理上および会計上の手続、電子データ処理の制御および保護の整備ならびに
適切な内部管理メカニズム(特に、当該管理会社の従業員の個人取引や、自己勘定によ
る投資のための金融商品の保有または運用に関する規則を含む。)を有すること。少な
く とも、UCITSに係る各取引がその源泉、当事者、性質および取引が実行された日
時・場所に従い再構築が可能であること、ならびに管理会社が管理するUCITSの資
産が設立文書および現行の法規定に従い投資されていることを確保するものとする。
(b)管理会社と顧客、顧客間、顧客とUCITSまたはUCITS間の利益の相反により
害されるUCITSまたは顧客の利益に対するリスクを最小化するように組織化され、
構成されなければならない。
(3) 2.2.1.2.2. のA . (3)(a)に記載される一任ポートフォリオ運用業務の認可を受けてい
る各管理会社は、
(i)顧客からの事前の包括的許可がない場合、投資家の全部または一部のポートフォリオ
を自身が管理するUCITSの受益証券に投資してはならない。
(ⅱ)(3)の業務に関し、金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)に基づく投
資家補償スキームに関する通達 97 /9/ECを施行する 2000 年7月 27 日法の規定に服す
る。
(4)管理会社は、事業のより効率的な遂行のため、管理会社を代理してその一または複数の機
能を遂行する権限を第三者に委託することができる。この場合、以下の前提条件のすべてに
適合しなければならない。
a)管理会社は、CSSFに上記を適切に報告しなければならず、CSSFは、UCITS
所在加盟国の監督当局に対し、情報を遅滞なく送信しなければならない。
b)当該権限付与が管理会社に対する適切な監督を妨げるものであってはならない。特に、
管理会社が投資家の最善の利益のために活動し、UCITSがそのように管理されるこ
とを妨げてはならない。
c)当該委託が投資運用に関するものである場合、当該権限付与は、資産運用の認可を得て
いるかまたは登録されており、かつ慎重な監督に服する者のみに付与され、当該委託
は、管理会社が定期的に設定する投資割当基準に適合しなければならない。
d)当該権限付与が投資運用に関するものであり国外の者に付与される場合、CSSFおよ
び当該国の監督当局の協力関係が確保されなければならない。
e)投資運用の中核的機能に関する権限は、預託機関または受益者の管理会社の利益と相反
するその他の者に付与してはならない。
f)管理会社の事業活動を行う者が、権限付与された者の活動を常に効果的に監督すること
ができる方策が存在しなければならない。
g)当該権限付与は、管理会社の事業活動を行う者が、機能が委託された者に常に追加的指
示を付与し、投資家の利益にかなう場合は直ちに当該権限付与を取り消すことができる
ものでなければならない。
h)委託される機能の性格を勘案し、機能が委託される者は、当該機能を遂行する資格と能
力を有する者でなければならない。
i)UCITSの目論見書は、管理会社が委託した機能を列挙しなければならない。
管理会社および保管受託銀行の責任は、管理会社が第三者に機能を委託したことによ
り影響を受けることはない。管理会社は、自らが郵便受けとなるような形の機能委託を
してはならない。
(5)事業活動の遂行に際し、 2010 年法第 15 章の認可を受けた管理会社は、常に行為規範の遵守
にあたり、以下を行う。
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(a)事業活動の遂行に際し、管理会社が管理するUCITSの最善の利益および市場の誠
実性のため、正直かつ公正に行為しなければならない。
(b)管理会社が管理するUCITSの最善の利益および市場の誠実性のため、正当な技
量、配慮および注意をもって行為しなければならない。
(c)事業活動の適切な遂行に必要な資源と手続を保有し、効率的に使用しなければならな
い。
(d)利益相反の回避に努め、それができない場合は、管理会社が管理するUCITSが公
正に取り扱われるよう確保しなければならない。
(e)その事業活動の遂行に適用されるすべての規制上の義務に適合し、投資家の最善の利
益および市場の誠実性を促進しなければならない。 2010 年法は、管理会社が以下のすべ
てを満たす報酬に関する方針および実務を策定しなければならない旨を定めている。
- UCITSの健全かつ効果的なリスク管理と合致し、これを推進するものであること。
- 該当するUCITSのリスク特性または該当するUCITSについて規定するファン
ド・ルールと矛盾するリスク・テーキングを奨励しないものであること。
- UCITSの最善の利益に適うよう行為するUCITS運用者の義務の遵守を阻害しな
いものであること。
報酬に関する方針および実務は、経営幹部、リスク・テーカー、コントロール・ファンクショ
ンおよび経営幹部の報酬区分に該当する報酬総額を受け取る従業員およびその専門的業務が管理
会社またはかかる者が管理するUCITSのリスク特性に重大な影響を及ぼすリスク・テーカー
を含むスタッフに適用される。
(6)管理会社は、管理会社が投資家の苦情に適切に対応することを確保し、かつ、管理会社が
他の加盟国において設定されたUCITSを管理する場合、投資家によるその権利の行使に
規制がないことを確保するため、 2010 年法第 53 条に従い措置を講じ、かつ適切な手続および
取決めを設定するものとする。かかる措置により、投資家は、加盟国の複数の公用語または
公用語のうちのいずれかにより苦情を提出することが認められなければならない。
管理会社は、UCITS所在加盟国の公的または監督当局の要求に応じて情報を提供する
ことができるよう、適切な手続および取決めを設定するものとする。
(7)管理会社は、金融セクターに関する 1993 年4月5日法(改正済)第1条第1項に規定する
専属代理人を任命する権限を付与される。管理会社が専属代理人を任命するよう決定した場
合、当該管理会社は、 2010 年法に基づき許可される活動の制限内において、金融セクターに
関する 1993 年4月5日法(改正済)第 37 -8条に基づく投資会社に適用される規則と同一の
規則を遵守しなければならない。本段落を適用する目的において、同法第 37 -8条における
「投資会社」の文言は、「管理会社」として読まれるものとする。
C.設立の権利および業務提供の自由
(1)UCITS Ⅳ通達に従い、他の加盟国の監督当局により認可された管理会社は、支店を設
置しまたは業務提供の自由に基づき、ルクセンブルグで、当該認可された活動を行うことが
できる。 2010 年法はかかる活動をルクセンブルグで行うための手続および条件を定めてい
る。上記に記載される支店の設置または業務提供は、いかなる認可要件または寄付による資
本の提供要件もしくはこれと同等の効力を有するその他の手段の提供要件にも服さない。
上記に規定される制限の範囲内において、ルクセンブルグにおいて設定されたUCITS
は、UCITS Ⅳ通達第 16 条第3項の規定に従い、管理会社を自由に指定することができ、
またはUCITS Ⅳ通達に基づき他の加盟国において許認可を受けた管理会社により、自由
に管理されることができる。
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(2) 2010 年法第 15 章に従い認可された管理会社は、支店を設置しまたは業務提供の自由に基づ
き、他のEU加盟国の領域内で、認可された活動を行うことができる。 2010 年法はかかる活
動を他の加盟国で行うための手続および条件を定めている。
管理会社に関して適用される規制は、 2012 年 10 月 24 日付CSSF通達 12 / 546 (以下「通達」
という。)によりさらに処理される。かかる通達は、 2010 年法第 15 章に従う、ルクセンブルグ
法に基づく全ルクセンブルグ籍管理会社ならびに 2010 年法第 27 条および 2010 年7月1日付欧州
委員会通達 2010 / 43 /EUを置換するCSSF規制 10 -4に規定する管理会社を指定していな
い全投資法人に適用ある、CSSF通達 03 / 108 および 05 / 185 に取って代わることをその目的
とする。同通達は、管理会社および自己管理投資法人(以下「SIAG」という。)の認可の
取得ならびに維持に係る条件が単一の文書に集約されることを目的として、CSSF通達 11 /
508 を組み入れている。さらに、当該通達は、認可に係る特定条件(特に、自己の資金の再利
用、経営体、中央管理事務に関する取決めおよび委任規則に関するものを含む。)に関して追
加的な説明を提示している。
また通達の規定により、業務プログラムをCSSFに提出することが必要であり、同通達
は、業務プログラムに含まれるべき情報の種類を一般的に規定している。
通達はさらに、人的資源について、管理会社は原則として職務を達成し、委託した業務を監
督するために必要な技能、知識および専門性を有するルクセンブルグの職員を雇用しなければ
ならないと明記している。ただし、通達の規定により、特例として、職員は他の機関から派遣
または提供されることが可能である。
管理会社の業務を遂行する者について、通達では、少なくとも業務を遂行する者を2名と
し、かかる2名はルクセンブルグを本拠としなければならないと規定している。また、かかる
2名のいずれも、管理会社が管理会社を務めるUCITSの預託機関の従業員であってはなら
ないと規定されている。2名は、業務契約により管理会社の従業員になるかまたは管理会社と
関連性を有することができる。業務を遂行する者は、管理されるUCITSまたはUCIに必
要な高い評価および専門的な実績において条件を満たさなければならない。また、通達は業務
を遂行する者が管理委員会を構成することを規定している。
管理会社は、配分された責務を果たすために必要な技能、知識および専門性を有する人材を
雇用し、特定の配置のもとに、第三者により実施される活動を効果的に監視するために必要な
資質および専門性を維持しなければならない。
管理会社の職員は、原則として同社により雇用されるが、CSSFは、管理会社と同じグ
ループに属する企業または第三者企業によりメンバーが派遣されまたは対応可能であることに
同意することができる。管理会社は、多くの職務の遂行責任者である職員が、常に特定の職務
を着実に、誠実に、専門的に遂行する立場にあることを保証する。
さらに、通達では、管理会社がその機能の一部の委任を認められるため充足するべき条件を
詳細に記載している。その中心となるのは、管理会社の職員および特に業務遂行の責任を負う
者が、管理会社から機能を委任された者を監視することができるように用意されるべきシステ
ムおよび取決めである。これについて、通達はまた、かかる業務を遂行する者が、機能の委任
先が実行する業務を監督するため受領するべき報告書の種類を指示している。さらに、管理会
社の業務を遂行する者は常にUCITSに関する会計書類をリアルタイムでまたは簡易な請求
手続で入手できなければならないとも規定している。
通達では、投資運用機能を預託機関に委託することができないと規定している。通達は、法
律と同様に、EU非加盟国の企業が当該EU非加盟国において慎重な監督に服している場合に
のみ、投資運用機能をかかる企業に委託することができると重ねて規定している。
2018 年8月 23 日にCSSFは、(ⅰ)ルクセンブルグのファンドの管理会社の認可手続きお
よび設立ならびに(ⅱ)マネー・ロンダリングおよびテロリストの資金調達に対抗するために
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ファンドの管理会社および名義書換代行会社の両者に適用される特定の要件に関する通達
18/698 を示達した。
CSSFの目的は、UCITSの管理会社およびオルタナティブ投資ファンド運用者の両者
に関連するあらゆる資産関連事項を一つの文書に記載することであった。現在までは、管理会
社の資産に関するCSSFの規制上の実務については、 2012 年 10 月 24 日付通達 12/546 に記載さ
れており、当初は、UCITSの管理会社のみを対象としていた。
2.2.1.3. 保管受託銀行
CSSFにより承認された約款に定められる保管受託銀行は、約款およびFCPのために行為す
る管理会社との間で締結する保管受託契約に従い、保管受託銀行またはその指定する者がFCPの
有するすべての証券および現金を保管することにつき責任を負う。関連する適用法の規定により、
契約上の規定は保管受託契約に盛り込まれなければならない。保管受託銀行は、FCPの資産の
日々の管理に関するすべての業務を行う。
保管受託銀行は、以下の業務を行わなければならない。
- FCPのためにまたは管理会社により行われる受益証券の販売、発行、買戻しおよび消却が法
律および約款に従って執行されるようにすること。
- 受益証券の価額が法律および約款に従い計算されるようにすること(UCITSに関しての
み)。
- 法律または約款に抵触しない限り、管理会社の指示を執行すること。
- FCPの資産の取引において、対価が通常の制限時間内に送金されるようにすること。
- FCPの収益が約款に従って充当されるようにすること。
UCITS Ⅴ通達(以下に定義される。)により、預託機関は、預託機関または保管される金融
商品の保管を委託した第三者による紛失について、ファンドおよび受益者に対し責任を負うものと
する。保管された金融商品を紛失した場合、預託機関は、不当に遅延することなく、ファンドまた
はファンドに代わって行為する管理会社に対し同一タイプの金融商品または同等の金額を返還する
ものとする。保管受託会社は、紛失が、預託機関が合理的にコントロールすることのできない外部
の事象により生じたものであること、保管受託会社が紛失しないためのあらゆる合理的努力を尽く
したにもかかわらず、かかる結果を回避することができなかったことを証明することができる場合
は、責任を負わないものとする。
預託機関は、また、適用規制に対する自身の義務を適正に履行することを自身の過失により、も
しくは故意に怠った場合、ファンドおよびファンドの受益者に対し、かかる者が被ったその他のす
べての損失について責任を負うものとする。
受益者に対する預託機関の債務は、直接的に、または受益者に対する補償の重複もしくは受益者
に対する不平等な措置にならないことを条件に間接的に管理会社を介して履行されることができ
る。
預託機関の債務は、預託機関が保管している資産のすべてもしくは一部を副預託機関に委託した
という事実により影響を受けることはない。
預託機関は、その登記上の事務所をルクセンブルグに置くか、または外国会社のルクセンブルグ
支店でなければならない。後者の場合において、預託機関がUCITSである場合、その登記上の
事務所は、他の加盟国に所在していなければならない。預託機関は、金融セクターに関する 1993 年
4月5日ルクセンブルグ法(改正済)に定める金融機関でなければならない。
預託機関の取締役および業務を遂行する者は、十分良好な評価および十分な経験ならびに該当す
るUCITSに関する経験を有していなければならない。このため、取締役およびそのすべての後
任の身元情報はCSSFに直ちに報告されなければならない。
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預託機関は、要請があった場合、預託機関がその債務の履行において得たもので、コモン・ファ
ンドが 2010 年 12 月 17 日法を遵守しているかをCSSFが監視するために必要であるすべての情報
を、CSSFに対し提供するよう求められる。
預託機能に関して、UCITSに関する法律、規則および行政規定の調整に関する通達
2009/65/EC を改正する欧州議会および理事会通達が示達されることを予想し、CSSFは、 2014 年
7月 11 日に、UCITSの預託機関として行為するルクセンブルグの金融機関に適用される規定を
明確にすることを目的とする通達 14/587 (以下「通達 14/587 」という。)を公表した。原則に基づ
くアプローチを変更し、CSSFは、UCITSの預託機能について定める、より詳細な規則を制
定した。通達 14/587 により、通達 91/75 の E 章は、UCITSには適用されなくなるが、AIFMD
の範囲に該当しないすべてのファンドに引き続き適用される。現在、UCITSの預託機関として
行為しているルクセンブルグの金融機関は、その業務の仕組みをCSSFの新たな要件に適合しな
くてはならなかった。
2014 年7月 23 日に、欧州理事会は、 2016 年3月 18 日までに加盟国によって施行されなければなら
ないことになっていたUCITS Ⅴ通達の最終版を正式に採択した。UCITS Ⅴ通達は、UC
ITSの預託機関の機能および義務を明確にしており、過度なリスク・テーキングを制限するため
の管理会社の報酬に関する方針のパラメーターを定めており、また、国の規定の違反に関する行政
上の制裁の最低基準の調整について定めている。
UCITS Ⅴ レベル2措置が 2015 年 12 月 17 日に公表された(効力発生日は、 2016 年 10 月 13
日)。
2016 年5月 10 日に、ルクセンブルグの立法機関は、 2010 年 12 月 17 日法およびAIFM法を改正す
ることによりUCITS通達をルクセンブルグ法に置き換える法律を採択した。
2016 年 10 月 11 日に、CSSFは、UCITSのために保管受託銀行として行為するルクセンブル
グの金融機関およびルクセンブルグのすべてのUCITSならびにUCITSのために行為する管
理会社に対する通達 16/644 を公表した。この新たな通達は、UCITS Ⅴ レベル2措置と矛盾し
ていた通達 14/587 の規定を廃止し、 2010 年 12 月 17 日法およびUCITS Ⅴ レベル2措置に定めら
れていた預託機関に関する規則を明確にした。特に、同通達は、チェーン・オブ・カストディ(証
拠保全)および特定の状況(UCITSがデリバティブ(金融派生商品)に投資する、担保を受け
取るなどの場合)に関する組織としての要件を明確にするものであった。
A)保管受託銀行は、パートⅠファンドの資格を有するFCPについて以下の業務を行わなければ
ならない。
- FCPのためにまたは管理会社により行われる受益証券の販売、発行、買戻しおよび消却が法
律および約款に従って執行されるようにすること。
- 受益証券の価額が法律および約款に従い計算されるようにすること。
- 法律または約款に抵触しない限り、管理会社の指示を執行すること。
- FCPの資産の取引において、対価が通常の制限時間内に送金されるようにすること。
- FCPの収益が約款に従って充当されるようにすること。
管理会社所在加盟国が、FCPの所在加盟国と同一でない場合、預託機関は、 2010 年法第 17 条、
第 18 条、第 18 条の2ならびに第 19 条、前項ならびに預託機関に関連するその他の法律、規則または
行政規定に記載される機能を遂行することを認めるために必要とみなされる情報の流出を制限する
書面契約を管理会社と締結しなければならない。
保管受託銀行は、FCPのキャッシュフローが適切に監視されることを確保するものとする。
保管受託銀行のFCPの受益者に対する責任は、管理会社を通じて間接的に追及される。ただ
し、管理会社が受益者からその旨の書面による通知を受領した後3か月以内に行為しない場合、か
かる受益者は直接に保管受託銀行の責任を追及することができる。
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保管受託銀行は、FCPおよびFCPの受益者に対し、保管受託銀行または 2010 年法第 18 条第4
項a)に従い保管される金融商品の保管が委託されている第三者による損失につき責任を負うもの
とする。
保管されている金融商品を喪失した場合、保管受託銀行は、同種の金融商品または対応する金額
を、不当に遅滞することなく、FCPのために行為する管理会社に返却するものとする。保管受託
銀行は、あらゆる合理的な努力を尽くしたにもかかわらず不可避の状況に帰結することとなった自
らの合理的な支配を超えた外的事象により喪失されたことを証明できる場合は責任を負わないもの
とする。
保管受託銀行は、FCPおよび受益者に対し、 2010 年法に基づく自らの義務の適切な履行に関す
る保管受託銀行の過失または故意の不履行によりFCPおよび受益者が被ったその他すべての損失
についても責任を負う。
上記の保管受託銀行の責任は、委託に影響されることはないものとする。
UCITS V通達がルクセンブルグ法に導入されることに伴い、預託機関の役割および責任は、
より詳細に定義される。法律には、保管受託契約に盛り込まれなければならない契約上
の規定が定められている。これらは、とりわけ、(i)一般的な保管受託義務、( ⅱ )保管、
( ⅲ )デューディリジェンス、( ⅳ )支払不能保障および(v)独立性に関係するものである。S
ICAVはまた、客観性のある所定の基準に基づき、SICAVおよびSICAVの投資家の利益
のみに一致する、保管受託銀行の選定および任命に係る意思決定プロセスを導入することが義務付
けられる。保管受託銀行は、ルクセンブルグに登録事務所を有するか、外国会社のルクセンブルグ
支店でなければならない。保管受託銀行がパートⅠファンドの預託機関である場合は、その登録事
務所は他のEU加盟国に所在するものでなければならない。保管受託銀行は、金融セクターに関す
る 1993 年4月5日ルクセンブルグ法(改正済)に定める信用機関でなければならない。
保管受託銀行の業務を遂行する者は、十分良好な評価および該当するUCITSに関する経験を
有していなければならない。このため、業務を遂行する者およびその後継者の身元情報はCSSF
に直ちに報告されなければならない。
「業務を遂行する者」とは、法律または設立文書に基づき、預託機関を代表するか、または預託
機関の活動の遂行を事実上決定する者をいう。
預託機関は、要請があった場合、預託機関がその義務の履行にあたり得たもので、FCPが 2010
年法を遵守しているかをCSSFが監視するために必要であるすべての情報を、CSSFに対し提
供するよう求められる。
CSSFは、 2016 年 10 月 11 日に、UCITSの預託機関を務めるルクセンブルグの信用機関に適
用される規定を明確化することを目的とした新たな通達(通達 16 / 664 )を出した。原則に基づいた
アプローチとは一線を画し、CSSFは、UCITSの預託機関の機能を規制する、より命令的か
つ詳細な規則を発布した。
B)パートⅡファンドの資格を有するFCPについては、以下のとおりである。
2010 年法は、 2013 年法第2章に基づき認可されるAIFMが管理するFCPと、 2013 年法第3条
に規定される一部修正により利益を受けかつかかる修正を利用するAIFMが管理するFCPとを
区別している。
FCP(パートⅡファンド)に関しては、UCIの資産は、 2010 年法第 88 -3条の規定に従い、
一つの預託機関にその保管を委託されなければならない。
UCITSの保管受託体制は、 2010 年法パート Ⅱ ファンドの預託機関に適用される。(公布およ
び公表される必要があるが) 2018 年2月6日に法案第 7024 号が採択されたことにより、UCITS
の保管受託体制の適用は、ルクセンブルグの小口投資家に対しても販売される 2010 年法パート Ⅱ
ファンドの預託機関にのみ限定される一方で、その他すべての 2010 年法パート Ⅱ ファンドの預託機
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関にはAIFMの保管受託体制が適用される( 2016 年5月に 2010 年法が改正される前と同様であ
る。)。
2.2.1.4. 関係法人
(i)投資運用会社・投資顧問会社
多くの場合、FCPの管理会社は他の会社と投資運用契約または助言契約を締結し、この契
約に従って、投資運用会社・投資顧問会社は、管理会社の取締役会が設定する投資方針の範囲
内でかつ約款中の投資制限に従い、ポートフォリオの分散および証券の売買に関する継続的な
投資運用業務または助言を管理会社に提供する。
管理会社による委託または投資運用会社の中核的機能は上記 2.2.1.2.2 のB . (4)に従う。
(ⅱ)販売会社および販売代理人
管理会社は、FCPの受益証券の公募または私募による販売のため、一もしくは複数の販売
会社および/または販売代理人と独占的または非独占的な契約を締結することができる(ただ
し、その義務はない。)。
現行のFCPの目論見書には販売手数料および特定の申込方法もしくは募集計画について適
切な記載および開示がなければならない。
2.2.2. 会社型投資信託
会社型の投資信託は、これまでは 1915 年法に基づき、通常、公開有限責任会社( sociétés
anonymes )として設立されてきた。
公開有限責任会社の主な特徴は以下のとおりである。
この形態で設立された投資法人のすべての株式は同一の額面金額を有し、株主は、一定の株主カテ
ゴリーまたは1人の者が保有し得る投資法人の株式の割合について記載される定款に記載される議決
権の制限に服し、1株につき株主総会における1議決権を付与される。 1915 年8月 10 日法は、また、
公開有限責任会社が議決権のない株式を発行する可能性、または複数の議決権を有する株式を発行す
る可能性について定めている。
会社の資本金は、定額であることを要し、会社設立時に全額引き受けられることが必要であり、資
本金は、取締役会によって、株主が承認し、定款に記載された金額まで引き上げられることができ
る。かかる増資は、定款に記載された株主総会による授権の枠内で取締役会の決定に従い、1度に行
うこともできるし、随時、一部を行うこともできる。通常、発行は、額面金額に発行差金(プレミア
ム)を加えた価格で行われ、その合計額はその時点における純資産価格を下回ることはできない。ま
た、株主総会による当初の授権資本の公告後5年以内に発行されなかった授権資本部分については、
株主総会による再授権が必要となる。株主は、株主総会が上記再授権毎に行う特定の決議により放棄
することのできる優先的新株引受権を有する。
ただし、上記の特徴は、 2010 年法に従うすべての会社型投資信託に完全に適用されるものではな
い。実際、かかる特徴は、固定資本を有する投資法人には適用されるが、変動資本を有する投資法人
については、以下に定めるとおり完全には適用されない。
2.2.2.1. 変動資本を有する投資法人(SICAV)
2010 年法に従い変動資本を有する投資法人( société d'investissement à capital variable 。以
下「SICAV」という。)の形態を有する会社型投資信託を設立することができる。
SICAVは、株主の利益をはかるため証券にその資産を分散投資することを固有の目的とし、
株式を公募または私募によって一般に募集し、その資本金が常に会社の純資産に等しいことを規定
した定款を有する公開有限責任会社( société anonyme )として定義されている。
SICAVは、公開有限責任会社の特別な形態であるため、 1915 年8月 10 日法の規定は、 2010 年
12 月 17 日法が委任を受けていない範囲でのみ適用される。
SICAVの定款およびその変更は、出席当事者の決定により、フランス語、ドイツ語または英
語で記載される特別な公正証書で記録される。フランス革命歴 11 年プレーリアル 24 の法令( Decree
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of 24 Prairial, year XI )の規定を一部修正し、かかる証書が英語で記載された場合は、かかる証
書が登録機関に提出される際、かかる証書の公用語の訳文が添付されなければならないという義務
は、 適用されない。かかる義務は、SICAVの株主総会の議事録またはSICAVの合併案に関
する集会の議事録を記録した公正証書を含む公正証書の形式で記録されなければならないその他の
証書にも適用されない。
1915 年8月 10 日を一部修正し、SICAVは、年次総会の招集通知と同時に年次決算書、独立監
査人の報告書、運用報告書および監督委員会による登録株主に対するコメント(該当する場合)を
送付することを義務付けられていない。招集通知には、株主に対してかかる文書が提供される場所
およびその実務的手配に関する記載がなされており、また、各株主が、年次決算書、独立監査人の
報告書、運用報告書および監督委員会によるコメント(該当する場合)が送付されるよう要求する
ことができる旨が記載されている。
株主総会の招集通知には、総会の定足数および過半数は、総会の5日前(以下「基準日」とい
う。)の 24 時(ルクセンブルグ時間)に発行済みの株式に従って決定される旨が記載される。総会
に出席し、自身の株式に付されている議決権を行使する株主の権利は、基準日において当該株主に
よって保有されている株式に従って決定される。
SICAVは次の仕組みを有する。
株式は、定款に規定された発行または買戻しの日の純資産価格で継続的にSICAVによって発
行され、また買い戻される。発行株式は無額面で全額払い込まれなければならない。資本は株式の
発行および買戻しならびにその資産価額の変動の結果自動的に変更される。新株の発行の場合、新
株引受権は、定款にかかる権利が明示的に定められていない限り、既存の株主によって請求される
ことはできない。
2010 年法は、特定の要件を規定しているが、その中でも重要な事項は以下のとおりである。
- 管理会社を指定しないSICAVの最低資本金は認可時においては 30 万ユーロを下回ってはな
らない。管理会社を指定したSICAVを含めすべてのSICAVの資本金は、認可後6か月
以内に 1,250,000 ユーロに達しなければならない。CSSF規則によりかかる最低資本金は、 60
万ユーロおよび 250 万ユーロにそれぞれ引き上げることができる(注:本書の日付において、か
かるCSSF規則は発行されていない。)。
- 取締役および監査人ならびにそれらの変更はCSSFに届け出ることを要し、CSSFの異議
のないことを条件とすること。
- 定款中にこれに反する規定がない場合、SICAVはいつでも株式を発行することができるこ
と。
- 定款に定める範囲で、SICAVは、株主の求めに応じて株式を買い戻すこと。
- 株式は、SICAVの純資産総額を発行済株式数により除することにより得られる価格で発行
され、買い戻されること。この価格は、費用および手数料を加えることによって、株式発行の
場合増額し、株式買戻しの場合は減額することができるが、費用および手数料の最高限度額は
CSSF規則により決定することができる(このような最高限度額の割合は決定されていない
ので、かかる費用および手数料の妥当性および慣行に従いCSSFが決定する。)。
- 通常の期間内にSICAVの資産に純発行価格相当額が払い込まれない限りSICAVの株式
を発行しないこと。
- 定款中に発行および買戻しに関する支払の時間的制限を規定し、SICAVの資産評価の原則
および方法を特定すること。
- 定款中に、法律上の原因による場合に反しないよう発行および買戻しが停止される場合の条件
を特定すること。
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- 定款中に発行および買戻価格の計算を行う頻度を規定すること(パートⅠファンドについては
最低1か月に2回、またはCSSFが許可する場合は1か月に1回とし、パートⅠ以外のファ
ンドについては最低1か月に1回とする。)。
- 定款中にSICAVが負担する費用の性質を規定すること。
- SICAVの株式は、全額払込済でなければならず、その価値を表示してはならない。
2.2.2.2. オープン・エンド型のその他の会社型投資法人
過去においては、ルクセンブルグ法に基づいて設立されたクローズド・エンド型の会社型投資法
人においては、買戻取引を容易にするため別に子会社として買戻会社を設ける投資法人の仕組みが
用いられてきた。
しかしながら、買戻会社の株式買戻義務は常に、自己資金とファンドからの借入金の範囲内に限
定されている。買戻会社の株式は、通常、1株の資格株を除き、全額をファンドが所有している。
この借入金は、ファンドの利益金、繰越利益金および払込剰余金または法定準備金以外の準備金の
額を超えることができない。
最近では、買戻会社を有しない投資法人が設立されているが、その定款に、株主の請求があれば
株式を買い戻す義務がある旨規定し、オープン・エンド型の仕組みを定めている。
ファンドによるファンド自身の株式の買戻しは、通常、純資産価格に基づき(買戻手数料を課さ
れ、または課されずに)販売目論見書に記載されかつ定款に定められた手続に従って買い戻され
る。ただし、純資産価格の計算が停止されている場合は、買戻しも停止される。
ファンドによって買い戻され、所有されているファンドの株式には議決権および配当請求権がな
く、また、ファンドの解散による残余財産請求権もない。ただし、これらの株式は発行されている
ものとして取扱われ、再販売することもできる。
オープン・エンド型の会社型の投資法人においては、株主総会で決議された増資に関する授権に
従い、取締役会が定期的に株式を発行することができる。株式の発行は、ファンド株式の募集終了
後1か月以内にまたは株式募集開始から遅くとも3か月以内に、取締役会またはその代理人によっ
てルクセンブルグの公証人の面前で陳述され、さらに1か月以内にRCSに公告するため地方裁判
所の公記録保管庁に届出られなければならない。
(注)SICAVは、会社の資本金の変更を公告する義務を有しない。
2.2.2.3. 投資制限
上記 2.2.1.1. 記載の契約型投資信託に適用される投資制限は、会社型投資信託にほぼ同様に適用
される。
2.2.2.4. 保管受託銀行
会社型投資法人の資産の保管は、保管受託銀行に委託されなければならない。
保管受託銀行の業務は以下のとおりである。
- SICAVの株式の販売、発行、買戻し、償還および消却が法律およびSICAVの定款に
従って執行されるようにすること。
- SICAVの株式の価額が法律およびSICAVの定款に従って計算されるようにすること。
- SICAVまたはSICAVのために行為する管理会社の指示を実行すること(ただし、かか
る指示が法律またはSICAVの定款と相反するはこの限りではない。)。
- SICAVの資産の取引において、対価が通常の制限時間内に受領されるようにすること。
- SICAVの収益が法律または定款に従って使用されるようにすること。
SICAVが管理会社を指定した場合において、管理会社所在加盟国が、SICAVの所在加盟
国と同一でない場合、預託機関は、預託機関が 2010 年法第 33 条第1項、第2項および第3項、前項
ならびに預託機関に関連するその他の法律、規則または行政規定に記載される機能を遂行しうるた
めに必要とみなされる情報の流出を制限する書面契約を管理会社と締結しなければならない。
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保管受託銀行は、SICAVのキャッシュフローが適切に監視されることを確保するものとす
る。
保管受託銀行のSICAVの株主に対する責任は、管理会社を通じて間接的に追及される。ただ
し、管理会社が株主からその旨の書面による通知を受領した後3か月以内に行為しない場合、かか
る株主は直接に保管受託銀行の責任を追及することができる。
保管受託銀行は、SICAVおよびSICAVの株主に対し、保管受託銀行または 2010 年法第 34
条第3項a)に従い保管される金融商品の保管が委託されている第三者による損失につき責任を負
うものとする。
保管されている金融商品を喪失した場合、保管受託銀行は、同種の金融商品または対応する金額
を、不当に遅滞することなく、SICAVのために行為する管理会社に返却するものとする。保管
受託銀行は、あらゆる合理的な努力を尽くしたにもかかわらず不可避の状況に帰結することとなっ
た自らの合理的な支配を超えた外的事象により喪失されたことを証明できる場合は責任を負わない
ものとする。
保管受託銀行は、SICAVおよび株主に対し、 2010 年法に基づく自らの義務の適切な履行に関
する保管受託銀行の過失または故意の不履行によりSICAVおよび株主が被ったその他すべての
損失についても責任を負う。
上記の保管受託銀行の責任は、委託に影響されることはないものとする。
UCITS V通達がルクセンブルグ法に導入されることに伴い、預託機関の役割および責任は、
より詳細に定義される。法律には、保管受託契約に盛り込まれなければならない契約上の規定が定
められている。これらは、とりわけ、(i)一般的な保管受託義務、( ⅱ )保管、( ⅲ )デュー
ディリジェンス、( ⅳ )支払不能保障および(v)独立性に関係するものである。SICAVはま
た、客観性のある所定の基準に基づき、SICAVおよびSICAVの投資家の利益のみに一致す
る、保管受託銀行の選定および任命に係る意思決定プロセスを導入することが義務付けられる。
2013 年法第2章に基づき認可されるAIFMにより管理されるSICAVの場合には、特別規定
が適用される( 2010 年法第 95 条を参照のこと。)。
預託機関としての任務を履行する際、預託機関は、受益者の利益のためのみに行為しなければな
らない。
2.2.2.5. 関係法人
投資運用会社・投資顧問会社および販売会社または販売代理人
上記 2.2.1.4. 「関係法人」中の記載事項は、実質的に、ファンドの投資運用会社・投資顧問会社
および販売会社または販売代理人に対しても適用される。
2.2.2.6. パートⅠファンドである会社型投資信託の追加的要件
以下の要件は、 2010 年法第 27 条にSICAVに関し定められているが、パートⅠファンドである
他の形態の会社型投資信託にも適用される。
(1)SICAVが、UCITS Ⅳ通達に従い認可された管理会社を指定しない場合
- 認可の申請は、SICAVの組織および内部手続を記載した活動計画を添付しなければな
らない。
- SICAVの業務を遂行する者は、十分に良好な評価を得ており、当該SICAVが遂行
する業務の形態に関し十分な経験を有していなければならない。そのために、業務を遂行
する者およびその地位の後継者は、その氏名がCSSFに直ちに報告されなければならな
い。SICAVの事業の遂行は、これらの条件を充たす少なくとも2名により決定されな
ければならない。「業務を遂行する者」とは、法律もしくは設立文書に基づきSICAV
を代理するか、またはSICAVの方針を実質的に決定する者をいう。
- さらに、SICAVと他の自然人または法人との間に何らかの親密な関係がある場合、C
SSFは、かかる関係が効果的な監督機能の行使を妨げない場合にのみ認可する。
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CSSFは、また、SICAVが親密な関係を有する一もしくは複数の自然人もしくは法人
が服する非加盟国の法令もしくは行政規定またはこれらの施行に伴う困難により、その監督機
能 を効果的に行使することが妨げられる場合は、認可を付与しない。
SICAVは、CSSFに対して、要求される情報を提供しなければならない。
記入済の申請書が提出されてから6か月以内に、申請者に対し、認可が付与されたか否かに
つき連絡しなければならない。認可が付与されない場合は、その理由を示さなければならな
い。
SICAVは、認可付与後直ちに業務を開始することができる。
当該認可の付与により、SICAVの経営陣、取締役会および監査役会の構成員は、CSS
Fが認可申請を検討する際に根拠とした実質的な情報に関する一切の変更について、自発的
に、完全で、明確かつ包括的な方法により書面にてCSSFに通知を行う義務を負うこととな
る。
CSSFは、SICAVが以下のいずれかに該当する場合に限り、当該SICAVに付与し
た認可を取り消すことができる。
(a) 12 か月以内に認可を利用しない場合、明示的に認可を放棄する場合または6か月以上活
動を中止する場合。
(b)虚偽の申述によりまたはその他の不正な手段により認可を取得した場合。
(c)認可が付与された条件を満たさなくなった場合。
(d) 2010 年法または同法に従って採用された規則の規定に重大かつ/または組織的に違反し
た場合。
(e) 2010 年法が認可の撤回事由として定める場合に該当する場合
(2)上記 2.2.1.2.2. の( 21 )および( 22 )に定める規定は、通達 2009 / 65 /ECに従い認可され
た管理会社を指定していないSICAVに適用される。ただし、「管理会社」をSICAVと
読み替える。
SICAVは、自身のポートフォリオ資産のみを運用することができ、いかなる場合も、第
三者のために資産を運用する権限を引き受けてはならない。
(3)通達 2009 / 65 /ECに従い認可された管理会社を指定していないSICAVは、 2012 年 10 月
24 日付CSSF通達 12 / 546 に基づいて、 2010 年法第 15 章に従い、 2010 年法第 27 条の規定する意
味において、管理会社を指定していない投資法人およびルクセンブルグの管理会社の認可およ
び組織について適用ある慎重なルールを常に遵守しなければならない。
特に、CSSFは、SICAVの性格にも配慮し、当該SICAVが健全な管理上および会
計上の手続、電子データ処理の制御および保護の整備ならびに適切な内部管理メカニズム(特
に、当該SICAVの従業員の個人取引や、自己勘定による投資のための金融商品の保有また
は運用に関する規則を含む。)を有すること。少なくとも、当該SICAVに係る各取引がそ
の源泉、当事者、性質および取引が実行された日時・場所に従い再構築が可能であること、な
らびに管理会社が管理するSICAVの資産が設立文書および現行の法規定に従い投資されて
いることを確保するものとする。
2.3. ルクセンブルグにおける投資信託に関する追加の法規定
1983 年より前においては、投資信託に関する特別法は制定されていなかったが、一部の大公規則は、
政府に投資信託を監督する権限を与えた法律に基づくものであり、これらの大公規則は法律と同じ拘束
力を持っていた。また、政府および銀行監督官の通達により、投資信託に関する開示、財務状況報告お
よび運営の監督に関して既存の法律の解釈が積み重ねられ、制限規定がおかれ、また、行政指導がなさ
れてきた。
これら一連の大公規則および政府通達は、投資信託に関する準拠法とみなされていた。
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以上の状況は、投資信託に関する 1983 年8月 25 日法施行後変化した。その後 1983 年法は廃止され、投
資信託に関する 1988 年3月 30 日法が施行された。 2003 年1月1日には投資信託に関する 2002 年法が施行
され、 2002 年法は 2007 年2月 13 日に 1988 年3月 30 日法を完全に廃止した。
2011 年1月1日付で、投資信託に関する 2010 年法が施行されたが、 2012 年7月1日より 2002 年法を完
全に置き換えた。
2.3.1. 設立に関する法律および法令
2.3.1.1. 1915 年法
1915 年法は、(FCPおよび/または非セルフ・マネージドSICAV)の管理会社、および
( 2010 年法により明確に適用除外されていない限り)SICAVの形態をとるか公開有限責任会社
( société anonyme )の形態をとるかにかかわらず投資法人自身(および会社型投資信託における買
戻子会社(もしあれば))に対し適用される。
以下は、公開有限責任会社の形態をとった場合についてのものであるが、SICAVにもある程
度適用される。
2.3.1.1.1. 会社設立の要件( 1915 年法第 420 条の1)
最低1名の株主が存在すること。
公開有限責任会社の資本金の最低額は 30,000.00 ユーロ相当額である。
2.3.1.1.2. 定款の必要的記載事項( 1915 年法第 420 条の 15 )
定款には、以下の事項の記載が必要とされる。
(i)定款が自然人もしくは法人またはその代理人により署名された場合における当該自然人ま
たは法人の身元
(ⅱ)会社の形態および名称
(ⅲ)登録事務所の所在地
(ⅳ)会社の目的
(v)発行済資本および授権資本(もしあれば)の額
(ⅵ)当初払込済の発行済資本の額
(ⅶ)発行済資本および授権資本を構成する株式の種類の記載
(ⅷ)記名式または無記名式の株式の形態および転換権(もしあれば)に対する制限規定
(ⅸ)現物出資の内容および条件、出資者の氏名ならびに監査人の報告書の結論
(注) 1915 年法に基づき、現物出資については、通常、会社設立証書または資本金増加証書と共に結論が公表され
る特別監査報告書の中に記載されるものとする。
(ⅹ)発起人に認められている特定の権利または特権の内容およびその理由
(ⅹⅰ)資本の一部を構成しない株式(もしあれば)およびかかる株式に付随する権利に関する記
載
(ⅹⅱ)取締役および監査役の選任に関する規約が法の効力を制限する場合、その規約およびかか
る者の権限の記載
(ⅹⅲ)会社の存続期間
(ⅹⅳ)会社が負担する、または会社の設立に際しもしくは設立に伴って支払責任が生じる費用お
よび報酬(その種類を問わない。)の見積
2.3.1.1.3. 公募により設立される会社に対する追加要件( 1915 年法第 420 条の 17 )
会社が募集によって設立される場合、以下の追加要件が適用される。
(i)設立定款案を公正証書の形式で作成し、これをRCSに公告すること
(ⅱ)応募者は、会社設立のための設立定款案の公告から3か月以内に開催される定時総会に招
集されること
2.3.1.1.4. 発起人および取締役の責任( 1915 年法第 420 条の 19 および第 420 条の 23 )
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発起人および増資の場合における取締役は、有効に引き受けられなかった部分または 25 %に達
しなかった部分の会社資本の払込み、および会社が当該法律の該当条項に記載されたいずれかの
理由によって適法に設立されなかった結果として応募者が蒙る一切の損害につき、それに反する
定 めがあったとしても、応募者に対し連帯して責任を負う。
2.3.1.2. 2010 年法
投資信託に関する 2010 年法には、契約型投資信託の設定および運用、会社型投資信託の設立なら
びにルクセンブルグの投資信託の登録に関する要件についての規定がある。
2.3.1.2.1. 設定および設立のための要件
上記に記載された株式の全額払込みに関する特定要件が必要とされている。
2.3.1.2.2. 定款の必要的記載事項
この点に関する主要な要件は上記 2.3.1.1.2. に記載されている。
2.3.1.3. ルクセンブルグにおける投資信託の認可・登録
2010 年法第 129 条および第 130 条は、ルクセンブルグ内で活動するすべてのファンドの認可・登録
に関する要件を規定している。
(i)次の投資信託はルクセンブルグのCSSFから正式な認可を受けることを要する。
- 2010 年法第2条および第 87 条に服するルクセンブルグの投資信託は、認可を受けること。
- EU加盟国以外の国の法律に基づいて設立・設定されまたは運営されている投資信託、お
よび他のEU加盟国で設立・設定された投資信託ではあるが譲渡性のある証券を投資対象
とする投資信託(以下「UCITS」という。)でないものについては、その証券がルク
センブルグ大公国内またはルクセンブルグ大公国から外国に向けて募集または販売される
場合には、当該募集または販売を行う以前に認可を受けること。
かかる認可は、 2013 年法第 58 条第5項に従うことを条件として、ルクセンブルグのプロの
投資家に対する外国法AIFの受益証券または株式の販売が、ルクセンブルグで設立され
たAIFMにより行われる場合において 2013 年法第6章および第7章の規定に従って行わ
れる場合、または別の加盟国もしくは第三国で設立されたAIFMにより行われる場合に
おいて通達 2011 / 61 /EU第6章および第7章の規定に従って行われる場合には、免除さ
れる。
i 認可を受けたUCIは、CSSFによってリストに記入される。かかる登録は認可を意味
する。 2010 年法第2条および第 87 条に記載されるUCIについては、リストへの登録の申
請は、設立または設定の日から1か月以内にCSSFに対しなされなければならない。
ⅱ ルクセンブルグ法、規則およびCSSFの通達の条項を遵守していない投資信託は、認可
を拒否または登録を取り消されることがある。CSSFのかかる決定に対し不服がある場
合には、行政裁判所( tribunal administratif )に不服申立をすることができ、かかる裁
判所が当該申立の実体を審理する。ただし、不服申立がなされた場合も決定の効力は停止
されない。当該申立は、争われている決定の通知日から1か月以内になされなければなら
ず、これが満たされない場合は申立ができない。登録の取消の決定が効力を発生した場
合、ルクセンブルグの地方裁判所は、検察官またはCSSFの要請に基づき、該当するル
クセンブルグのUCIの解散および清算を決定する。
2.3.1.3.1. 1972 年 12 月 22 日付大公規則に規定する投資信託( fonds d'investissement )の定義は、 1991 年
1月 21 日付IML通達 91 / 75 の中の一定の基準により解釈の指針を与えられている。なお、上記
定義によれば、投資信託とは、「その法的形態の如何にかかわらず、すべての契約型ファンド、
すべての投資法人およびその他の同様の実体を有し、証券または譲渡性の有無を問わずその他の
証書、およびかかる証券もしくは証書を表章しまたはその取得権を与える一切の証書の公募また
は私募によって公衆から調達した資金を集合的に投資することを目的とするもの」とされてい
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る。上記の定義は、 2010 年法の第5条、第 25 条、第 38 条、第 89 条、第 93 条および第 97 条の規定と
本質的に同様である。
2.3.1.3.2. 1945 年 10 月 17 日大公規則は銀行監督官の職を創立したが、 1983 年5月 20 日法によって創立され
た金融庁( Institut Monétaire Luxembourgeois )(IML)によりとってかわられた。IML
は、 1998 年4月 22 日法によりルクセンブルグ中央銀行に名称変更され、また 1998 年 12 月 23 日法に
より、投資信託を規制し監督する権限は、CSSFに移転された。
2010 年法に規制される投資信託に関連するCSSFの権限と義務は、 2010 年法第 133 条に定めら
れている。
2.3.1.3.3. 2010 年法第 21 章は、投資法人(または、FCPの場合は管理会社)に、投資家に提供されるべ
き情報という観点から義務を課している。
従って、投資法人/管理会社(FCPの場合)は、目論見書、年次報告書および半期報告書を
公表しなければならない(監査済年次報告書および監査済または未監査の半期報告書が、それぞ
れ4か月および2か月以内に公表されなければならない。)。パートⅡファンドについては、年
次報告書の公表に関する期限が4か月から6か月に延長され、かつ、半期報告書の公表に関する
期限が3か月に延長される( 2010 年法第 150 条第2項)。
パートⅠファンドに関しては、投資法人/管理会社(FCPの場合)は、投資家向けの重要投
資家情報の記載を含む文書(ルクセンブルグ語、フランス語、ドイツ語または英語)(以下「K
II」という。)を作成しなければならない( 2010 年法の第 159 条を参照のこと)。KIIは、該
当するUCITSの本質的な特徴について適切な情報を含んでいなければならず、募集される投
資商品の性質およびリスクについて投資家が合理的に理解することができ、結果として、提供さ
れた情報に基づき投資決定ができるように記載されなければならない。
KIIは、該当するUCITSについて、以下の必須要素に関する情報を提供する。
(a)UCITSの識別情報
(b)投資目的および投資方針の簡単な説明
(c)過去の運用実績の提示、または該当する場合は運用実績のシナリオ
(d)原価および関連手数料
(e)関連するUCITSへの投資に伴うリスクに関連する適切な指針および警告を含む、投資
についてのリスク/利益プロファイル。
これらの必須要素は、他の文書を参照することなく投資家にとって理解しやすいものでなけ
ればならない。
KIIは、提案されている投資に関する追加情報の入手場所および入手方法(請求に応じて
いつでも無料により、目論見書ならびに年次報告書および半期報告書を入手できる場所および
方法、ならびにかかる情報を投資家が入手できる言語を含むが、それらに限らない。)を明示
する。
KIIは、簡潔に、かつ、非専門用語により記載される。比較できるように共通の形式によ
り作成され、かつ、小口投資家が理解しやすいように提示される。
KIIは、当該UCITSが 2010 年法第 54 条に従いその受益証券を販売する旨通知されてい
る場合は、すべての加盟国において、翻訳以外の変更または追補なしに使用される。
2010 年法第 21 章は、さらに以下の要件を定めている( 2010 年法第 155 条および第 156 条)。
- UCIはその目論見書および目論見書の変更ならびに年次報告書および半期報告書をCS
SFに提出しなければならない。
- 目論見書および直近の公表されている年次報告書および半期報告書は、請求により無料で
投資家に提供されなければならない。
- 目論見書は、耐久性ある媒体またはウェブサイトで交付することができる。ハード・コ
ピーは、いずれの場合も、投資家の請求により無料で提供される。
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- 年次報告書および半期報告書は、目論見書およびUCITSに関するKIIに指定された
方法により投資家が入手できる。年次報告書および半期報告書のハード・コピーは、いず
れ の場合も、投資家の請求により無料で提供される。
欧州連合理事会は、 2014 年 10 月 24 日に、パッケージ型小口投資家向け保険ベース投資商品
(PRIIP)の重要情報文書に関する新たなEU規則(EU規則 1286 / 2014 )を採択した。
当該EU規則は、小口投資家に対する投資商品の開示に関する統一規則を定めており、かかる
投資家が小口投資家向け投資商品の重要な性質およびリスクを理解し、異なる商品の性質を比
較できるようにすることを目的としている。KIIを作成する義務は、PRIIP(投資信託
を含む。)が小口投資家にとって利用可能となる場合に適用される。
UCITSは、PRIIPの定義を満たす投資信託であるが、同EU規則は、UCITSの
販売者に対して施行から5年間の移行期間を認め、かかる販売者は、当該期間中は同規則の条
件を免除される。
同EU規則は、EU官報での公告から 20 日後に施行される。同規則は、 2016 年 12 月 31 日から
加盟国において適用される。
2.3.1.4. 2010 年法によるその他の要件
(i)公募または販売の承認
2010 年法第 129 条第1項は、すべてのルクセンブルグのファンドはその活動を行うためには
CSSFの認可を受けなければならない旨規定している。
(ⅱ)設立文書の事前承認
2010 年法第 129 条第2項は、CSSFが設立文書および保管受託銀行の選定を承認した場合
にのみファンドが認可される旨規定している。これらの条件のほか、かつ、 2013 年法第3条
に規定される一部修正に従い、 2010 年法パートⅡに服するUCIは、 2010 年法第 88 -2条第
2項a)に従い任命を受ける外部AIFMが同条に基づき事前に認可を受けた場合にのみ認
可されるものとする。 2010 年法パートⅡに服する、同法第 88 -2条第2項b)に規定する内
部的に管理されるUCIは、同法第 129 条第1項に基づき要求される認可のほか、かつ、 2013
年法第3条に規定される一部修正に従い、 2010 年法第 88 -2条第2項b)に従い認可を受け
なければならない。
(ⅲ)外国で使用される目論見書等が当該国の証券取引法に基づいてCSSFに提出された場合の
事前の意見確認
CSSFの監督に服する投資信託が定めるルクセンブルグの目論見書は、CSSFに事前
の意見確認を得るために提出することが要求されている。
2005 年4月6日付CSSF通達 05 / 177 ( 2002 年法体制において発令されているが 2010 年法
の下でも適用される。)に基づき、販売用資料、それが利用される外国の権限ある当局に
よって監督されていない場合であっても、意見を求めるために、かかる文書をCSSFに提
出する必要はない。ただし、CSSFの監督に服する者および会社は、提供する業務につき
誤解を招くような宣伝資料を発行してはならず、および必要に応じてこれらの業務に固有の
特定のリスクにつき言及することにより、ルクセンブルグ内外の金融界の行為準則を引き続
き遵守しなければならない。
これらの文書には、ルクセンブルグの法令により要求される情報に加えて、当該文書が用
いられる外国において要求されるすべての情報を記載せねばならない。
(ⅳ)目論見書の記載内容
目論見書は、投資家に提案された投資について投資家が知識に基づいた判断を行えるよう
にするための必要な情報、特に付随するリスクに関する情報を含むものでなければならな
い。目論見書は、投資商品の如何にかかわらず、投資信託のリスク面について明確かつ容易
に理解できる説明を含むものでなければならない。この目論見書は、少なくとも 2010 年法添
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付スケジュールAに記載される情報を含まなければならない。ただし、これらの情報が当該
目論見書に付属する設立文書に既に記載されている場合はこの限りではない。
(v)誤導的な表示の禁止
2010 年法第 153 条は、目論見書の必須要素は常に更新されなければならない旨規定してい
る。
(ⅵ)財務状況の報告および監査
1915 年法の規定により、公開有限責任会社の取締役会は前営業年度の貸借対照表、損益計
算書を毎年株主に提出し、かつ貸借対照表および損益計算書が商業および法人登記所に提出
されている旨をRESAに公告する義務を負っている。
2010 年法第 154 条は、投資信託が年次報告書に記載される財務情報は承認された法定監査人
( réviseur d'entreprises agréé )による監査を受けなければならない旨規定している。監
査人は、その義務の遂行にあたり、UCIの報告書またはその他の書類に投資家またはCS
SF向けに提供された情報が当該UCIの財務状況および資産・負債を正確に記載していな
いと確認した場合は、監査人は直ちにCSSFに報告する義務を負う。監査人は、CSSF
に対して、監査人がその職務遂行に当たり知りまたは知るべきすべての点についてCSSF
が要求するすべての情報または証明を提供しなければならない。
2004 年1月1日から有効なCSSF通達 02 / 81 に基づき、CSSFは、監査人( réviseur
d'entreprises agréé )に対し、各UCIについて毎年、前会計年度中のUCIの業務に関す
るいわゆる「長文報告書」を作成するよう求めている。CSSF通達 02 / 81 により、監査人
はかかる長文報告書において、UCIの運用(その中央管理事務および預託機関を含む。)
および(資金洗浄防止規則、評価規則、リスク管理およびその他特別の管理について)監督
手続が整っているかどうかの評価を行わなければならない。報告書はまた、UCIの受益証
券がインターネットにより販売されるか否かを明記し、また関係する期間における投資家か
らの苦情も記載しなければならない。通達では、かかる報告書の目的はUCIの状況を全体
的にみることであると述べている。
(ⅶ)財務報告書の提出
2010 年法第 155 条は、ファンドは年次報告書および半期報告書をCSSFに提出しなければ
ならない旨規定する。さらに、ファンドは、請求に応じて、管理会社の所在加盟国の管轄当
局にこれらの文書を提出しなければならない。
IML通達 97 / 136 (CSSF通達 08 / 348 により改正)およびCSSF通達 15 / 627 に基づ
き、 2002 年法(現在の 2010 年法)に基づきルクセンブルグで登録されているすべての投資信
託は月次および年次の財務書類をCSSFに提出しなければならない。
(ⅷ)違反に対する罰則規定
ルクセンブルグの 1915 年法および 2010 年法に基づき、投資信託の管理・運営に対して形式
を問わず責任を有する1人または複数の取締役もしくはその他の者が、同法の規定に違反し
た場合、禁固刑および/または罰金刑に処される。
2.4. 合併
2010 年法によれば、ルクセンブルグで設立されたUCITSは、吸収される側のUCITSとしても
または吸収する側のUCITSとしても、UCITSまたはUCITSのその他のコンパートメントと
の、国境を越える合併または国内合併の対象となる可能性がある。
合併には3種類ある。
- UCITS(またはそのうちの一または複数のコンパートメント)(以下「吸収される側のUCI
TS」という。)が、清算することなく、資産および負債の全部を別の既存のUCITS(以下
「吸収する側のUCITS」という。)に移転する場合
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- 2つ以上のUCITS(またはその/それらの一または複数のコンパートメント)が、清算するこ
となく、資産および負債の全部を、設立した新たなUCITSに移転する場合
- 負債が消滅するまで存続する一または複数のUCITS(またはコンパートメント)が、自らが設
立した同一のUCITSの別のコンパートメントまたは別のUCITS(またはコンパートメン
ト)に資産を移転する場合
吸収される側のUCITS(一部または全部が吸収される)がルクセンブルグで設立された場合、合
併はCSSFから事前の承認を受ける。
吸収する側のUCITSがルクセンブルグで設立された場合、CSSFの役割は、吸収される側のU
CITSの所在国規制機関と緊密に共同して、当該UCITSの投資家の利益を保護することである。
吸収される側のUCITSおよび吸収する側のUCITS双方の預託機関(複数の場合もある。)
は、合併の条件のドラフト(特に、合併の種類、合併日付、および移転される資産を記載しているも
の)がUCITS文書だけでなく 2010 年法を遵守していることを、声明書において個別に確認しなけれ
ばならない。
吸収される側のUCITSがルクセンブルグにある場合、 2010 年法第 67 条は、CSSFは以下の一連
の情報を提供されていなければならないと定めている。
a)吸収される側のUCITSおよび吸収する側のUCITSにより正式に承認された、合併案の共通
の条件のドラフト
b)目論見書および吸収する側のUCITSが別の加盟国で設立された場合、通達 2009 / 65 /EC第 78
条において言及されている、目論見書および重要投資家情報の最新情報
c) 2010 年法第 70 条に従い、 2010 年法第 69 条第1項a)、f)およびg)に記載されている詳細が 2010
年法および約款またはそれぞれのUCITSの設立証書の要件を遵守していることを立証したとい
う、吸収される側のUCITSおよび吸収する側のUCITSの各預託機関による声明書。吸収す
る側のUCITSが別の加盟国で設立された場合、吸収する側のUCITSの預託機関により発行
されたこの声明書は、通達 2009 / 65 /EC第 41 条に従い、 2010 年法第 69 条第1項a)、f)および
g)に記載された詳細が、通達 2009 / 65 /ECおよびUCITSの約款または設立証書の要件を遵
守していることが立証されていることを確認するものである。
d)吸収される側のUCITSおよび吸収する側のUCITSがそれぞれの受益者に提供することを予
定している、合併案に関する情報
ファイルの記入が完了すると、CSSFは吸収する側のUCITSの規制機関と連絡を取り、 20 就業
日以内に承認される。
吸収される側のUCITSおよび吸収する側のUCITSがルクセンブルグにある場合、それらの受
益者は、自己の投資対象に関する影響可能性に対し説明を受けた上で決定し、ならびに 2010 年法第 66 条
第4項および第 73 条に基づく自己の権利を行使することを可能にする等の、合併案に関する適切かつ正
確な情報を提供されるものとする。
2010 年法第 73 条(1)によれば、吸収される側のUCITSおよび/または吸収する側のUCITS
がルクセンブルグで設立された場合、受益者は、投資回収費用に応じるためにUCITSにより留保さ
れるものを除き、手数料なしに、自己の受益証券の買戻しまたは償還を請求する権利、または可能な場
合には、類似する投資方針を有し、かつ同じ管理会社により管理されている別のUCITSの受益証
券、または当該管理会社が共通の経営陣もしくは支配権により関連しもしくは実質的に直接もしくは間
接保有により関連しているその他の会社により管理されている別のUCITSの受益証券に転換するこ
とを請求する権利を有する。この権利は、吸収される側のUCITSの受益者および吸収する側のUC
ITSの受益者が 2010 年法第 72 条に従い合併案につき情報を提供された時点から有効となるものとし、
2010 年法第 75 条第1項で言及されている交換率を計算する日付の5就業日前に消滅するものとする。
以下の項を損なうことなく、ルクセンブルグで法人形態で設立されたUCITSの設立文書は、受益
者総会または取締役会または重役会(該当する場合)のうちの誰が、別のUCITSとの合併の発効日
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を決定する資格を有するかを予定しておかなければならない。ルクセンブルグで設立されたFCPの法
的形態を有するUCITSについては、これらのUCITSの管理会社は、約款で別途規定されていな
い 限り、別のUCITSとの合併の発効日を決定する資格を有する。約款または設立証書が受益者総会
による承認を規定している場合、これらの文書は、適用される定足数要件および多数要件を規定しなけ
ればならない。ただし、受益者による合併の共通の条件のドラフトの承認については、かかる承認は、
総会に出席または代理出席している受益者による投票総数の 75 %を超えることまでは必要としないが、
少なくとも単純過半数により採用されなければならない。
約款または設立証書に特定の規定がない場合、合併は、コモン・ファンドの法的形態を有する吸収さ
れる側のUCITSの管理会社により、および法人形態の吸収される側のUCITSの総会に出席また
は代理出席している受益者の投票総数の単純過半数により決定する受益者総会により、承認されなけれ
ばならない。
吸収される側のUCITSが消滅する投資法人である場合の合併については、合併の発効日は、定款
(本項の規定が適用されることが了解されている。)に規定されている定足数要件および多数要件に従
い決定を行う吸収される側のUCITSの受益者総会により決定されなければならない。
消滅する吸収される側の投資法人については、合併の発効日は、公正証書により記録されなければな
らない。
吸収される側のUCITSが消滅するFCPである場合の合併については、合併の発効日は、約款で
別途規定されていない限り、当該UCITSの管理会社により決定されなければならない。吸収される
側の消滅するコモン・ファンドについては、合併の発効日についての決定は、 1915 年法の規定に従っ
て、商業および法人登録所に預託されなければならず、かつ商業および法人登録所への当該決定の預託
通知として、RESAに公告されなければならない。
合併が上記規定により受益者の承認を要求する限りにおいて、当該UCITSの約款または設立証書
が別途規定していない限り、合併に関係するコンパートメントの受益者の承認のみが必要であるものと
する。
2.5 清算
2.5.1. 投資信託の清算
2010 年法は、ルクセンブルグ法の下で設立・設定された投資信託の清算に関し、様々な場合を規定
している。
FCPまたはSICAVの存続期間が終了した場合、約款の規定に基づきFCPが終了した場合ま
たは株主決議によって会社型投資信託が解散された場合には、定款または約款の規定に基づいて清算
が行われる。以下の特別な場合には法の規定が適用される。
2.5.1.1. FCPの強制的・自動的解散
a.約款で定められていた期間が満了した場合。
b.管理会社または保管受託銀行がその機能を停止し、その後2か月以内にそれらが代替されない
場合。
c.管理会社が破産宣告を受けた場合。
d.連続して6か月を超える期間中、純資産価額が法律で規定されている最低額の4分の1を下
回った場合。
(注)純資産価額が最低額の3分の2を下回っても自動的には清算されないが、CSSFは清算を命じることができ
る。この場合、管理会社が清算を行う。
2.5.1.2. SICAVについては以下の場合には特別株主総会に解散の提案がなされなければならない。
a.資本金が、法律で規定される資本の最低額の3分の2を下回る場合。この場合、定足数は特に
なく、単純多数決によって決定される。
b.資本金が、上記最低額の4分の1を下回る場合。この場合、定足数は特になく、当該投資信託
の解散の決定はかかる総会に出席した株主の株式数の4分の1をもって決定される。
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総会は、純資産が最低資本金の3分の2または4分の1(場合に応じて)を下回ったことが確
認された日から 40 日以内に開催されるよう、招集されなければならない。
2.5.1.3. ルクセンブルグ法の下で存続するすべての投資信託は、CSSFによる登録の取消または拒絶お
よびそれに続く裁判所命令があった場合に解散される。
2.5.2. 清算の方法
2.5.2.1. 裁判所によって命令されていない通常の清算
清算は、通常次の者により行われる。
a)FCP
管理会社、または管理会社によってもしくは約款の特別規定(もしあれば)に基づき受益者に
よって選任された清算人。
b)会社型投資信託
株主総会によって選任された清算人。
清算は、CSSFがこれを監督し、清算人については、監督当局の異議のないことを条件とす
る( 2010 年法第 145 条第1項)。
清算人がその就任を拒否し、またはCSSFが提案された清算人の選任を承認しない場合は、
CSSFを含む利害関係者は、他の清算人の選任を地方裁判所の商事部門に申請することができ
る。
清算の終了時に、受益者または株主に送金できなかった清算の残高は、原則として、ルクセン
ブルグの国立機関である ᰀ䌀愀椀猀猀 de Consignation” にエスクロー預託され、ルクセンブルグの
法令に従いその時点で予見される期間内において、権限を有する者は同機関より受領することが
できる。
2.5.2.2. 裁判所の命令による清算
地方裁判所商事部門は、CSSFの請求によって投資信託を解散する場合、 2010 年法第 143 条およ
び裁判所命令に基づく手続に従いCSSFの監督のもとで行為する清算人を選任する。清算業務
は、裁判所に清算人の報告が提出された後裁判所の判決によって終了する。未分配の清算残高は上
記 2.5.2.1. に記載された方法で預託される。
2.6. 税制
以下は、現行のルクセンブルグの法律の特定の側面(すべてを網羅するものではない。)に関する理
解に基づいている。
2.6.1. ファンドの税制
2.6.1.1. 出資税
2002 年法第 128 条および 2002 年法を改定する 2008 年 12 月 19 日法の廃止に従い、 2010 年法に準拠する
事業体の設立に際しては、出資税は支払われなくなる。
パートⅠに基づくUCITSまたはパートⅡに基づくUCIのみが、その設立の登記またはその
定款の変更に関し、 75 ユーロの固定登録税を支払う必要がある。
2.6.1.2. 年次税
2010 年法第 174 条第1項に従い、ルクセンブルグの法律の下に存続する投資信託は、以下の場合を
除き純資産総額に対して年率 0.05 %の年次税を各四半期末に支払う。
2010 年法第 174 条第2項に従い、以下については、年率 0.01 %に軽減されている。
- 短期金融商品への集合的投資および信用機関への預金を唯一の目的とするルクセンブルグの事
業体
- 信用機関への預金への集合的投資を唯一の目的とするルクセンブルグの事業体
- 2010 年法に規定された複数のコンパートメントを有するUCIの個別のコンパートメントおよ
びUCI内で発行された証券の個別のクラス、または複数のコンパートメントを有するUCI
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の個別のコンパートメント内で発行された証券の個別のクラス。ただし、かかるコンパートメ
ントやクラスの証券は機関投資家によって保有されなければならない。
2010 年法第 174 条における「短期金融商品」の概念は、 2010 年法第 41 条の投資制限における概念よ
り広いものであり、 2003 年4月 14 日付大公規則において、譲渡可能証券であるか否かにかかわら
ず、債券、譲渡性預金証書(CD)、預託証券およびその他類似のすべての証券を含む一切の債務
証券および債務証書として定義されている。ただし、関係する投資信託による取得時に、当該証券
の当初のまたは残存する満期までの期間が、当該証券に関係する金融商品を考慮した上で、 12 か月
を超えない場合、または当該証券の要項で、当該証券の金利が少なくとも年に1回市場の状況に応
じて調整される旨定められている場合に限られる。
2010 年法第 175 条はまた、以下について年次税の免除を規定している。
a)他のUCIにおいて保有される受益証券/投資口により表される資産の価額。ただし、当該受
益証券/投資口が、 2010 年法第 174 条または 2007 年法第 68 条に規定される年次税をすでに課され
ていることを条件とする。
b)以下のタイプのUCIおよび複数のコンパートメントを有するUCIの個々のコンパートメン
ト
(i)その受益証券が機関投資家の保有と限定され、
(ⅱ)その唯一の目的が短期金融商品への集合的投資および信用機関への預金であり、
(ⅲ)そのポートフォリオ満期までの加重残余期間が 90 日を超えず、かつ、
(ⅳ)公認の格付機関から最高の格付を受けているもの。
UCIまたはコンパートメント内に複数のクラスが存在する場合、年次税の免除は、その証券
が機関投資家のために留保されるクラスにのみ適用される。
c)その投資口または受益証券が、(i)従業員のために一もしくは複数の雇用者の主導により創
設された退職金運用機関または同様の投資ビークルおよび(ⅱ)従業員に退職金を提供するた
めに自らが保有する資金を投資する一もしくは複数の雇用者の会社のために留保されるUCI
およびそのコンパートメント。
d)主な目的が小規模金融マイクロファイナンス機関への投資であるUCIおよび複数のコンパー
トメントを有するUCIの個々のコンパートメント
e)以下のタイプのUCIおよび複数のコンパートメントを有するUCIの個々のコンパートメン
ト
(i)その証券が定期的に営業し、公認され、かつ公開されている一つ以上の証券取引所もしく
は別の規制市場において上場または取引されており、かつ、
(ⅱ)一つ以上の指数の運用実績を複製することを唯一の目的とするもの。
UCIまたはコンパートメント内に複数のクラスが存在する場合、年次税の免除は、(i)の
条件を満たすクラスにのみ適用される。
2.6.2. 日本の投資主または受益者/ルクセンブルグに居住しない投資主または受益者への課税関係
現在のルクセンブルグ法のもとにおいては、契約型および会社型の投資信託共に、投資信託自体ま
たは投資信託の投資主もしくは受益者が、当該ファンドの投資証券または受益証券について、ルクセ
ンブルグの通常の所得税、株式譲渡益課税(キャピタル・ゲイン課税)、資産税または相続税を課せ
られることはない。ただし、当該投資主または受益者がルクセンブルグ大公国に住所、居所また恒久
的施設/常任代理人を有している場合は、この限りでない。
契約型投資信託または会社型投資信託がその組入証券について受領する配当および利子について
は、当該配当の支払国において源泉徴収税の対象となることがある。
2.6.3 投資主への課税関係
ルクセンブルグ法の一般的概要を記すると、原則として、契約型および会社型の投資信託共に、投
資信託自体または投資信託の投資主もしくは受益権者が、当該ファンドの投資証券または権利につい
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て、ルクセンブルグの通常の所得税、資産税または相続税を課せられることはない。ただし、当該投
資主がルクセンブルグ大公国に住所、居所また恒久的施設/常任代理人を有している特定の場合は、
こ の限りでない。
ルクセンブルグの居住者ではない契約型投資信託(パートⅠ UCIまたはパートⅡ UCI)の受
益者は、ルクセンブルグのキャピタル・ゲイン課税の対象にはならない。ただし、該当する二重課税
防止条約の規定(もしあれば)の適用により、契約型投資信託(パートⅠ UCIまたはパートⅡ U
CI)を通じてかかる者がルクセンブルグ居住会社(SICAR( société d’investissement en
capital à risque ) を除く。)、会社型投資信託、または同族不動産管理会社の資本金の 10 %超を保
有することになり、かつ(ⅰ)かかる会社の株式がその取得から6か月以内に処分され、かつ(ⅱ)
かかる者が 15 年超ルクセンブルグの居住者であり、かつ自身の受益証券を譲渡した日の5年前までの
期間にルクセンブルグの非居住者になっていた場合は、この限りではない。
契約型投資信託または会社型投資信託がその組入証券について受領する配当および利子について
は、当該配当および利子の支払国において源泉徴収税の対象となることがある。
現在、 2010 年 12 月 17 日法に基づく投資信託としての資格を有するルクセンブルグの会社の投資主ま
たは契約型投資信託の権利を有する受益者のいずれに対しても、かかる法的主体によって販売された
投資信託の受益証券に関する分配金または実現された元本の値上がり益に関し、ルクセンブルグの源
泉徴収税が課されることはない。
2.6.4 付加価値税
ルクセンブルグの付加価値税(以下「VAT」という。)法に定められているとおり、会社型投資
信託(すなわちSICAV、 SICAF またはSICAR)および契約型投資信託(すなわちFCP)は、
VATの趣旨上、課税対象者の取り扱いを受ける。したがって、投資信託は、ルクセンブルグにおい
て、前段階VAT控除権を有さないVATの趣旨上の課税対象者とみなされるものとする。
ルクセンブルグにおいて、VATの免除は、投資信託の運用業務の資格を有する業務に対し適用さ
れる。かかる投資信託(またはFCPの場合は、その管理会社)に提供されるその他の業務は、VA
Tの課税対象となる可能性があり、投資信託/その管理会社のルクセンブルグにおけるVAT登録が
必要となる可能性がある。かかるVAT登録を行うことにより、投資信託/その管理会社は、海外か
ら購入した課税対象サービス(または一定範囲の物品)についてルクセンブルグにおいて課されるV
ATを自己申告納付する義務を果たさなければならない。
投資信託によるその受益者に対する支払金に関しては、かかる支払金が投資信託の受益証券の購入
に関連するものであり、したがって、投資信託に対して提供した課税対象サービスに対し受け取った
対価ではない限り、原則として、ルクセンブルグにおけるVATの納税義務は発生しない。
2016 年9月 30 日に、ルクセンブルグVAT当局( Administration de l’Enregistrement et des
Domaines )は、会社の取締役に関するVATの取り扱いおよびかかる取締役の業務に関するVATの
取り扱いに関する通達 781 (以下「通達 781 」という。)を公表した。
通達 781 において、ルクセンブルグVAT当局は、独立した取締役は、VATの課税対象になる者で
あることを確認した。通達 781 には、さらに、雇い主に代わって取締役として行為する従業員は、VA
Tの課税対象にはならない者であること、したがって、VAT登録する義務はないことも明記され
た。VAT登録の義務(もしあれば)は、雇い主にある。
しかしながら、通達 781 には、契約型投資信託の取締役およびマネージャーに対する報酬、およびか
かる投資信託の管理会社またはゼネラル・パートナーの取締役およびマネージャーに対する報酬(後
者の場合、ゼネラル・パートナーの会社の業務に関する報酬を除く。)に関するVATの免除規定の
適用に関しては、記載されていない。ヨーロッパの法制によると、かかるVAT免除は、該当する業
務が投資信託の運用のための「特別かつ必要な」業務としてみなされる場合に適用されなければなら
ない。
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管理会社の取締役に支払われる報酬は、管理会社(コモン・ファンド/FCPおよび管理会社を指
定した会社)の資金の運用に関する部分は、免税されるべきであるが、管理会社の経営に関する部分
は、VATの課税対象となる。管理会社の取締役は、VAT免除の適用の正当性を主張する立場でな
く てはならない。
2.6.5 共通報告基準(CRS)
2014 年 12 月9日に、欧州連合理事会は、 2011 年2月 15 日付通達 2011/16/ EUを改正する、税務に関
する管理上の協力に関する通達 2014/107/ EU(現在、EU加盟国間における金融口座情報の自動的交
換について定めている。)(以下「DAC通達」という。)を採択した。上記の通達の採択により、
OECDのCRSが適用され、 2016 年1月1日現在、欧州連合内の情報の自動的交換が一般化されて
いる。
また、ルクセンブルグは、CRSに基づき自動的に情報を交換することができるよう、OECDの
多国間管轄官庁協定(以下「多国間協定」という。)に調印した。かかる多国間協定に基づき、ルク
センブルグは、 2016 年1月1日現在、他の参加法域と自動的に金融口座情報を交換している。CRS
法は、ルクセンブルグ法にCRSを導入するDAC通達と共にかかる多国間協定を実行するものであ
る。
CRS法の条項に基づき、ファンドは、LTAに対し、毎年、(ⅰ)CRS法における意味の範囲
内の口座保有者である各報告対象者、および(ⅱ)CRS法における意味の範囲内のパッシブNFE
の場合は、報告対象者である、各実質的支配者( Controlling Person )の氏名(または名称)、住
所、居住している加盟国、TIN、および生年月日および出生地を報告することを要求される可能性
がある。 かかる情報は、LTAによって外国税務当局に開示される場合がある。
CRS法に基づき自身の報告義務を果たすファンドの能力は、ファンドに対し情報(各投資家の直
接的または間接的所有者に関する情報および要求される裏付け証拠文書を含む。)を提供する各投資
家にかかっている。ファンドの要請により、各投資家は、ファンドに対しかかる情報を提供すること
に同意するものとする。
ファンドは、CRS法により課される税金または課徴金の支払いを回避するために、課された一切
の義務を履行するよう努めるが、ファンドがかかる義務を履行することができるという保証はない。
CRS法により、ファンドが税金または課徴金を課せられた場合、投資家が保有する受益証券の価額
が大幅に下落する可能性がある。
ファンドによる文書の要求に応えることを怠った投資家は、かかる投資家の情報提供義務の不履行
に起因する、ファンドまたは管理会社に課せられた一切の税金および課徴金を請求される可能性があ
り、また、ファンドは、自身の単独裁量により、かかる投資家の受益証券を買い戻すことができる。
投資家は、自身の投資に対するCRS法の影響に関し、自身の税務アドバイザーに相談するか、ま
たは専門家の助言を求めるべきである。
2.6.6 FATCA
FATCAを適用する手続きの一部として、ルクセンブルグは、ルクセンブルグに所在する(IG
Aにおける意味の範囲内の)金融機関に対し、FATCAに従わない(IGAにおける意味の範囲内
の)特定米国人および非米国金融機関(もしあれば)により保有されている金融口座に関する情報を
要請により管轄官庁に報告することを義務付ける 2015 年7月 24 日付ルクセンブルグ法により施行され
るモデル I 政府間協定(以下「IGA」という。)を締結した。
ファンドは、IGAおよびルクセンブルグ法に基づく外国金融機関(以下「FFI」という。)で
ある。かかる法的地位には、ファンドのすべての投資家に関する情報を定期的に取得し、かつ確認す
る義務が含まれる。ファンドの要求により、各投資家は、特定の情報((IGAにおける意味の範囲
内の)非金融外国事業体(以下「NFFE」という。)の場合は、当該NFFEの保有に関する一定
の上限を上回る直接的または間接的保有に関する情報を含む。)および要求される裏付文書を提供す
ることに同意するものとする。同様に、各投資家は、その取扱いに影響を及ぼす一切の情報(例え
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ば、新しい郵送用住所または新しい居住地の住所など)を 30 日以内にファンドに積極的に提供するこ
とに同意するものとする。
適用されたFATCAおよびIGAにより、ファンドは、IGAの条項に基づき、LTAに対し、
投資家の氏名、住所および納税者番号(該当する場合)および口座残高、収益および総手取金(完全
に網羅されているわけではない。)などの情報を開示する義務を負うことになる可能性がある。かか
る情報は、それ以降、LTAによって米国内国歳入庁に報告される。
さらに、ファンドは、個人データの処理について責任を負うものとし、また、各受益者は、LTA
に報告されたデータにアクセスし、(必要な場合、)かかるデータを訂正する権利を有する。ファン
ドによって取得されたあらゆるデータは、個人データの処理に関連する個人の保護に関する 2002 年8
月2日付ルクセンブルグ法(改正済)に従って処理されるものとする。
ファンドは、FATCAに基づく源泉徴収税の課税を回避するために、課された一切の義務を履行
するよう努めるが、ファンドがかかる義務を履行することができるという保証はない。FATCAに
より、ファンドが源泉徴収税の対象となった場合、投資家が保有する受益証券の価額が大幅に下落す
る可能性がある。ファンドが各投資家からかかる情報を得て、LTAに伝達することを怠った場合、
米国源泉の収益の支払いおよび米国源泉の利益および配当を発生させる可能性のある財産またはその
他の資産の売却から生じる手取金に 30 %の源泉徴収税が課せられることになる可能性がある。
ファンドによる文書の要求に応えることを怠った投資家は、かかる投資家の情報提供義務の不履行
に起因する、ファンドに課せられた一切の税金を請求される可能性があり、また、ファンドは、自身
の単独裁量により、かかる投資家の受益証券を買い戻すことができる。
仲介機関を通じて投資を行う投資家は、その仲介機関が米国源泉徴収税制度および報告制度に従っ
ているか、また、どのように従っているかを確認する必要がある。
投資家は、上記の要件に関し、米国の税務アドバイザーに相談するか、または専門家の助言を求め
るべきである。
3.ルクセンブルグの専門投資信託(以下「SIF」という。)
2007 年2月 13 日、ルクセンブルグ議会は、専門投資信託に関する 2007 年2月 13 日法を採択した。
専門投資信託に関する 2007 年2月 13 日法の目的は、その証券が公衆に販売されない投資信託に関する
1991 年7月 19 日法を廃止し、洗練された投資家向けの投資信託のための新法を定めることであった。
既存の機関投資信託は、自動的に 2007 年2月 13 日付で、専門投資信託に関する 2007 年2月 13 日法に準拠
するSIFになった。
2007 年法は、直近では 2016 年法により改正された。
3.1 範囲
SIF制度は、(i)その証券が一または複数の情報に精通した投資家向けに限定されるUCIおよ
び(ⅱ)その設立文書によりSIF制度に服するUCIに特別に適用される。
さらに、SIFは、リスク分散原則に従う投資信託であり、それによりUCIとしての適格性も有し
ている。かかる地位は、特に通達 2003 / 71 /EC等の各種欧州通達(いわゆる「目論見書通達」。)の
適用可能性の有無について重要性を有する。
SIFは、当該ビークルへの投資に関連するリスクを適切に査定することが可能な情報に精通した投
資家向けのものである。
2007 年法では、機関投資家および専門投資家を含む情報に精通した投資家のみならず、その他の情報
に精通した投資家で、情報に精通した投資家の地位を守ることを書面で確約する投資家で、 125,000 ユー
ロ以上の投資を行う投資家か、または予定されている投資およびそのリスクを評価する能力を有するこ
とを証明する、信用機関の業務の遂行および追求に関する通達 2013 / 36 /EUに定める信用機関、金融
商品市場に関する通達 2014 / 65 /EUに定める投資会社もしくはUCITSに関連する法律、規則およ
び行政規定の調整に関する通達 2009 / 65 /CEに定める管理会社が行った査定から利益を得られる投資
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家にまで、範囲を拡大した定義を規定している。かかる第三カテゴリーの情報に精通した投資家は、洗
練された小口投資家または個人投資家がSIFへの投資を認められることを意味する。
SIF制度に従うためには、具体的に、設立文書(定款または約款)に当該趣旨を明確に記載するか
または投資ビークルの募集書類を提出しなければならない。そのため、情報に精通した一または複数の
投資家向けの投資ビークルが、必ずしもSIF制度に準拠するとは限らないことになる。限られた範囲
の洗練された投資家に限定される投資ビークルは、例えば、ルクセンブルグ会社法の一般規則に従い規
制されない会社としての設立を選択することも可能になる。
3.2 法的構或および機能にかかる規則
3.2.1. 法律上の形態および利用可能な仕組み
3.2.1.1. 法律上の形態
2007 年法は、特に、契約型投資信託(以下「FCP」という。)および変動資本を有する投資法
人(以下「SICAV」という。)について言及しているが、SIFが設立される際の基盤となる
法律上の形態を制限していない。そのため、これら以外の法律上の形態も可能である。例えば、受
託契約に基づくSIFの設立も可能である。
・ 契約型投資信託
特性の要約については、FCPの機能に関する上記 2.2.1 項を参照のこと。
FCPへの投資家は、約款がその可能性を規定している場合にのみ、およびその範囲で議決権
を行使することができる。
・ 投資法人(SICAVまたはSICAF)
特性の要約については、SICAVの機能に関する上記 2.2.2 項を参照のこと。
2007 年法に基づき、SICAVは、 2010 年法に準拠するSICAVの場合のように有限責任会
社である必要はない。SICAVの形態で創設されるSIFは、 2007 年法が列挙する会社の形
態、すなわち、公開有限責任会社、株式により制限されるパートナーシップ、リミテッド・パー
トナーシップ、特別リミテッド・パートナーシップ、非公開有限責任会社または公開有限責任会
社として設立される共同組合のうち一形態を採用することができる。
2007 年法が適用除外を認める場合を除き、投資法人は、ルクセンブルグの 1915 年法の条項に服
する。しかし、 2007 年法は、SIFについて柔軟な会社組織を提供するためかかる一連の側面に
関する規則とは一線を画している。
3.2.1.2. 複数クラスの仕組み
2007 年法は、特に、複数のコンパートメントを有するSIF(いわゆる「アンブレラ・ファン
ド」。)を創設できると規定している。
さらに、SIF内またはアンブレラ・ファンドの形態により設立されたSIFのコンパートメン
ト内であっても、異なるクラスの証券を創設することができる。当該クラスは、特に報酬構造、対
象投資家の種類または分配方針について異なる特徴を持つことがある。
3.2.1.3 資本構造
2007 年法の規定により、SIFの最低資本金は 1,250,000 ユーロである。かかる最低額は、SIF
の認可から 12 か月以内に達成されなければならない。これに対し、 2010 年法に準拠するUCIにつ
いては6か月以内である。FCPに関する場合を除き、かかる最低額とは、純資産額よりもむし
ろ、発行済資本に支払済の発行プレミアムを加えた額である。
SIFは会社型の形態において、一部払込済の株式/受益証券を発行することができる。株式
は、発行時に1株につき最低5%までの払込みを要する。
上記のように、固定株式資本または変動株式資本を有するSIFを設立することができる。さら
に、SIFは、その変動性とは別に、またはその資本に関係なく(買戻しおよび/または申込みに
ついて)オープン・エンド型またはクローズド・エンド型とすることができる。
3.2.2 証券の発行および買戻し
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証券の発行および買戻しに係る条件および手続は、 2010 年法に準拠するUCIに適用される規則に
比べ緩和されている。この点について、 2007 年法の規定により、証券の発行および証券の買戻しまた
は 償還(該当する場合。)に適用される条件および手続は、さらに厳格な規則を課さずに設立文書に
おいて決定される。そのため、例えば、 2010 年法に準拠するSICAVまたはFCPの場合のよう
に、発行価格、償還価格または買戻価格が純資産価格に基づくことを要求されない。したがって、新
制度の下で、SIFは、(例えば、SIFが発行したワラントの行使時に)所定の確定価格で株式を
発行することができ、または(例えば、クローズド・エンド型SIFの場合にディスカウント額を減
じるため)純資産価格を下回る価格で株式を買い戻すことができる。同様に、発行価格は、額面金額
の一部および発行プレミアムの一部から構成することができる。
SIFは会社型の形態において、一部払込済株式を発行することができ、そのため、異なるトラン
シェの申込みは、申込みの約定により当初申込時に確認された新規株式の継続申込みによってのみな
らず、一部払込済株式(当初発行された株式の発行価格の残額は追加の割賦で支払われる。)によっ
ても行うことができる。
3.3 投資規制
EU圏外の統一UCIについて定める 2010 年法パートⅡと同様に、 2007 年法は、SIFが投資できる
資産について相当の柔軟性を認めている。そのため、CSSFの承認を受けていることを条件にあらゆ
る種類の資産に投資しかつあらゆる種類の投資戦略を追求するビークルが、本制度を選択することがで
きる。
SIFはリスク分散原則を遵守する。 2007 年法は、特別な投資規則または投資制限を規定していない
が、CSSFは、特に、通達CSSF 07 / 309 を、専門投資信託におけるリスク分散に関して発行し、そ
こで専門投資信託がリスク分散原則を遵守するために従う投資制限について詳しく述べている。
アンブレラ型SIFのコンパートメントは、管理規則または設立証書および目論見書に定められる条
件に従い、以下の条件に基づき同一SIF(以下「対象ファンド」という。)内の一または複数のコン
パートメントにより発行されるまたは発行された証券またはパートナーシップ持分を引き受け、取得
し、および/または保有することができる。
- 対象ファンドは、順次、対象ファンドが投資するコンパートメントには投資しない。
- 対象ファンドの証券に付随する議決権は、適切な会計処理や定期報告を損なうことなく、投資期間
中停止される。
- いずれの場合も、SIFがかかる証券を保有する限り、 2007 年法上定められる純資産額の最低額を
確認する目的にかかるSIFの純資産額の計算について、当該証券の価額は考慮されない。
3.4 規制上の側面
3.4.1 慎重な制度
SIFは、CSSFによる恒久的監督に服する規制されたビークルである。しかし、情報に精通し
た投資家は小口投資家に対して保証する必要のあるものと同様の保護までは要しないという事実に照
らし、SIFは、承認手続および規制当局の要件の両方について、 2010 年法に従うUCIの場合に比
べやや「軽い」規制上の制度に服する。
2010 年法に従うUCIについて、CSSFは、SIFの設立文書、SIFの取締役/マネジャー、
中央管理事務代行会社、預託機関および監査人の選任を承認しなければならない。SIFの存続期間
中、設立文書の変更および取締役または上記の業務提供業者の変更もまた、CSSFの承認を必要と
する。
2007 年法の規定により、SIFは、CSSFによる規制当局の承認を得て初めて創設することがで
きる。
2007 年法に従うSIFは、 2013 年法が適用される範囲のAIFの資格を自動的に得るわけではな
い。SIFは、AIFの定義のすべての基準を明確に満たしている場合には、 2013 年法にのみ従う。
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2013 年法第2章に基づき認可されるAIFMが管理するSIFに対しては、 2007 年法パートⅡの特定
の規定が適用される。
3.4.2 保管受託銀行
SIFは、その資産の保管を、ルクセンブルグに登記上の事務所を有する信用機関であるか、もし
くは登記上の事務所が国外に所在する場合にはルクセンブルグ支店である預託機関、または金融セク
ターに関する 1993 年4月5日法(改正済)に規定する投資会社に委託しなければならない。投資会社
は、 2013 年法第 19 条第3項に記載される条件をも満たす場合に限り、預託機関としての資格を有す
る。
最初の投資日から5年間の間に行使することができる買戻請求権がなく、かつその中核的な投資方
針に従って、 2013 年法第 19 条第8項a)に従い保管されなければならない資産には一般的に投資しな
いか、または同法第 24 条に従い発行者もしくは非上場会社の支配権を潜在的に取得するためにかかる
会社に一般的に投資するコモン・ファンドおよびSICAVについては、金融セクターに関する 1993
年4月5日法(改正済)第 26 -1条に定める金融商品以外の資産のプロの預託機関の地位を有する、
ルクセンブルグ法に準拠する会社も預託機関となることができる。
資産の保管は、「監督」という概念で理解されるべきである。つまり、預託機関は、SIFの資産
がどのように投資されているか、またかかる資産を入手するための方法および場所を常に認識してお
かなければならないことを意味する。このことにより、資産の物理的保管が現地の副預託機関に委託
されることが妨げられることはない。
SIF法は、預託機関に対し、 2010 年 12 月 17 日法により課せられたファンドの特定業務に関する追
加の監視業務を行うことを要求していない。預託機関の業務に関するかかる緩和は、特に、ヘッジ・
ファンドに関して(特に、プライム・ブローカーの多大な関与の点において)有益であると考えられ
る。
3.4.3 監査人
SIFの年次財務書類は、十分な専門経験を有すると認められるルクセンブルグの独立監査人によ
る監査を受けなければならない。
3.4.4 機能の委託
SIFは、事業のより効率的な遂行のため、SIFを代理してその一または複数の機能を遂行する
権限を第三者に委託することができる。当該場合、以下の条件を遵守しなければならない。
a)CSSFは、上記につき適切に報告を受けなければならない。
b)当該権限付与がSIFに対する適切な監督を妨げるものであってはならない。特に、SIFが投
資家の最善の利益のために活動し、またはSIFがそのように管理されることを妨げてはならな
い。
c)当該委託が投資ポートフォリオ運用に関するものである場合、当該権限付与は、投資ポートフォ
リオ運用について認可を得ているかまたは登録されており、かつ慎重な監督に服する自然人また
は法人のみに付与される。当該権限付与が慎重な監督に服する国外の自然人または法人に付与さ
れる場合、CSSFおよび当該国の監督当局の協力関係が確保されなければならない。
d)上記(c)の条件を充足しない場合、委託は、CSSFが機能が委託された自然人または法人の
選任を承認する場合に限り、有効となる。当該場合、かかる者は、当該SIFのタイプに関し十
分に良好な評価と十分な経験を有していなければならない。
e)SIFの取締役会は、機能が委託された自然人または法人が、当該機能を遂行する適格性と能力
を有する者でなければならないこと、また、慎重に選任されることを定めることができる。
f)SIFの取締役会が、委託された活動を常に効率的に監督することができる方策が存在しなけれ
ばならない。
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g)当該権限付与は、SIFの取締役会が、機能が委託された自然人または法人に常に指示を付与
し、投資家の利益に適う場合には直ちに当該権限付与を取り消すことができるものでなければな
らない。
h)投資運用の中核的機能に関する権限は、預託機関に付与してはならない。
i)SIFの目論見書は、委託された機能を列挙しなければならない。
3.4.5 リスクの管理
AIFに該当しないSIFは、ポートフォリオのすべてのリスク概要における自己の投資ポジショ
ンおよび自己の持分に伴うリスクを適切な方法により発見、判定、管理および監視するために、適切
なリスク管理システムを実施しなければならない。
3.4.6 利益相反
AIFに該当しないSIFは、更に、必要に応じて、SIFとSIFの事業活動に寄与している
者、またはSIFに直接または間接に関係する者との間で発生する利益相反により投資家の利益が損
なわれるリスクを最小限に抑える方法で構築および組織されなければならない。利益相反の可能性が
ある場合、SIFは、投資家の利益の保護を確保する。SIFは、利益相反のリスクを最小限に抑え
る適切な措置を実施しなければならない。
3.4.7 投資家に提供するべき情報および報告要件
募集書類が作成されなければならない。ただし、 2007 年法は、かかる書類の内容の最小限度につい
て明確に定めていない。募集書類の継続的更新は要求されないが、当該書類の必須要素は、新規証券
が新規投資家に対し発行される際に更新されなければならない。
SIFは、監査済年次報告書をその関係期間の終了から6か月以内に公表しなければならない。
SIFは、ルクセンブルグ会社法が課す連結決算書を作成する義務を免除されている。
2018 年1月1日以降、SIFは、EU規則 1286 / 2014 に従い、パッケージ型小口投資家向け保険
ベース投資商品の重要情報文書(PRIIPS KID)を作成しなければならない。ただし、パッ
ケージ型小口投資家向け保険ベース投資商品が通達 2014 / 65 /EUの別紙Ⅱに定める専門投資家にの
み販売される場合(かかる制限は、募集書類において開示されるか、または自己申告の形でCSSF
に提出されなければならない。)、またはSIFが 2018 年1月1日までにUCITS-KIIに類似
する文書を発行することを選択した場合(この場合、SIFは 2019 年1月 31 日までPRIIPS K
IDを発行する義務を免れる。)はこの限りでない。
3.5 SIFの税制の特徴
以下は、ルクセンブルグの法律の特定の側面(すべてを網羅するものではない。)に関する理解に基
づいている。
SIFは、 0.01 %( 2010 年法に基づき存続する大部分のUCIについては、 0.05 %)の年次税を課さ
れる。かかる税金は、各暦四半期末に評価される純資産総額に基づき決定される。 2010 年法と同様の方
法により、 2007 年法は、年次税の免除を規定している。年次税が免除されるものは、以下のものであ
る。
a)他のUCIにおいて保有される受益証券/投資口により表される資産の価額。ただし、当該受益
証券が、 2007 年法第 68 条、 2010 年法第 174 条またはリザーブド・オルタナティブ投資ファンドに関
する 2016 年7月 23 日法第 46 条により規定される年次税をすでに課されていることを条件とする。
b)以下のタイプのSIFおよび複数のコンパートメントを有するSIFの個々のコンパートメント
(i)その唯一の目的が短期金融商品への集合的投資および信用機関への預金であり、
(ⅱ)そのポートフォリオ満期までの加重残余期間が 90 日を超えず、かつ、
(ⅲ)公認の格付機関から最高の格付を受けているもの。
c)その証券またはパートナーシップ持分が、(i)従業員のために一もしくは複数の雇用者の主導
により創設された退職金運用機関または同様の投資ビークルおよび(ⅱ)従業員に退職金を提供
するために自らが保有する資金を投資する一もしくは複数の雇用者の会社のために留保されるS
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IF。本項の規定は、これらの条件を満たす複数のコンパートメントを有するSIFの個々のコ
ンパートメントおよびSIF内または複数のコンパートメントを有するSIFのあるコンパート
メ ント内に設定された個々のクラスに準用される。
d)主な目的が小規模金融マイクロファイナンス機関への投資であるSIFおよび複数のコンパート
メントを有するSIFの個々のコンパートメント
SIFが受け取る所得および実現するキャピタル・ゲインに対し、税金は課されない。
4.リザーブド・オルタナティブ投資ファンド
リザーブド・オルタナティブ投資ファンドに関する 2016 年7月 23 日法は、SIF法および 2010 年 12 月 17
日法を改正し、AIFの新たな形態であるリザーブド・オルタナティブ投資ファンド(以下「RAIF」
という。)を導入した。RAIFは、AIFMDの範囲内で、許可されたAIFMによって運用され、そ
の受益証券は、情報に精通した投資家向けのものである。RAIFは、CSSFの事前の許可を必要とせ
ず、またCSSFによる継続的で(直接的で)慎重な監督に服するものでもない。
RAIF制度の主な特徴の概要は、以下のとおりである。
- 法的構造の柔軟性:ルクセンブルグのすべての会社、パートナーシップおよび契約型法的形態を利
用することができる。また、RAIFは、変動資本構造を選択することもできる。さらに、RAI
Fは、アンブレラ型ストラクチャーとして設立されることもできる(すなわち、複数のコンパート
メントまたはサブ・ファンドを有することもできる。)。リスク分散要件は、SIFに適用される
ものと一致している。ただし、RAIFが適格リスク資本投資対象のみに投資することを選択した
場合は、リスク分散要件は適用されない。RAIFは、あらゆるファンド戦略を採用することがで
き、あらゆる資産クラスに投資することができ、また、一定の条件に基づき、自身の資産ポート
フォリオを分散させる必要がない。
- 適格投資家:RAIFは、情報に精通した投資家向けである。かかる投資家カテゴリーには、機関
投資家、プロの投資家および最低金額( 125,000 ユーロ)以上を投資する投資家または情報に精通し
た投資家としての資格を有する投資家が含まれる。
- RAIFは、CSSFの監督に服するものではない。SIFまたはSICARとは異なり、RAI
Fは、CSSFの事前の許可を必要とせず、また、CSSFの慎重な監督に服するものでもない。
RAIFは、その設立から 10 日以内にルクセンブルグ商業および法人登記所において登記されなけ
ればならない。
- 許可されたAIFMが指定されなければならない。RAIFは、自動的にAIFの資格を有し、ル
クセンブルグ、他のEU加盟国または場合に応じて、第三国(ただし、第三国のマネージャーがA
IFMDの運用パスポートを入手することができることを条件とする。)において設立された許可
されたAIFMを指定しなければならない。
- 税制:RAIFは、年率 0.01 %の年次税( taxe d’abonnement )(様々な免除がある。)が課され
るか、またはSICARに適用される税制に服するものとする(すなわち、適格リスク資本収益お
よび利益を除き、完全に課税対象となる。)。AIF運用業務に関するVAT免除も適用される。
- 転換:既存のSIF、SICARおよび規制対象外のAIFは、投資家およびCSSF ( 該当する場
合)の該当する承認を得ることを条件として、RAIFのために選択を行うことができる。
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(2)その他の訂正
第2 財務ハイライト情報
以下の年次財務書類の抜粋が更新されます。
a. 「財務ハイライト情報」においては、有価証券届出書「第三部 外国投資法人の詳細情報」の「第
5 外国投資法人の経理状況」の「財務諸表」に記載すべき「貸借対照表」および「損益計算書」等
(これらの作成に関する重要な会計方針の注記を含む。)を記載している。これらの記載事項は、
「第三部 外国投資法人の詳細情報」の「第5 外国投資法人の経理状況」の「財務諸表」に記載す
べき財務諸表(以下「財務書類」ともいう。)から抜粋して記載されたものである。
b. ファンドの直近2会計年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成さ
れた原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府
令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 131 条第5項ただし書の規定
の適用によるものである。
c. ファンドの原文の財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和 23 年法律第 103 号)第1条の3
第7項に規定する外国監査法人等をいう。)であるプライスウォーターハウスクーパース・ソシエ
テ・コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当す
ると認められる証明に係る監査報告書に相当するもの(訳文を含む。)が当該財務書類に添付されて
いる。
d. ファンドの原文の財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につ
いて円貨換算が併記されている。日本円による金額は、 2019 年8月 30 日現在における株式会社三菱U
FJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル= 106.46 円)で換算されている。なお、千円未満の
金額は四捨五入されている。
e. サブ・ファンドであるダイナミック・インカム(米ドル)の第一会計年度は、 2019 年5月 31 日まで
の期間である。
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1 貸借対照表
(1) 2019 年5月 31 日終了年度
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 300,561,439.96 31,997,771
(2,841,040.34) (302,457)
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 297,720,399.62 31,695,314
現金預金、要求払預金および預託金勘定 4,936,756.42 525,567
有価証券売却未収金 19,686,678.02 2,095,844
発行未収金 3,522,597.43 375,016
有価証券に係る未収利息 19,292.78 2,054
配当金に係る未収金 341,930.02 36,402
その他の未収金 21,698.75 2,310
先渡為替契約に係る未実現(損)益 607,410.25 64,665
(47,599.45) (5,067)
スワップに係る未実現(損)益
326,809,163.84 34,792,104
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (118,896.67) (12,658)
買戻未払金 (100,750.00) (10,726)
報酬引当金 (159,754.06) (17,007)
年次税引当金 (18,860.70) (2,008)
(7,099.94) (756)
その他の手数料および報酬引当金
(185,714.70) (19,771)
引当金合計
(405,361.37) (43,155)
負債合計
326,403,802.47 34,748,949
期末現在純資産
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 146,422,293.64 15,588,117
4,784,726.56 509,382
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 151,207,020.20 16,097,499
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,919,502.09 204,350
その他の流動資産(マージン) 49,159.57 5,234
有価証券売却未収金 319,588.67 34,023
有価証券に係る未収利息 523,246.62 55,705
その他の未収金 34,573.03 3,681
金融先物に係る未実現(損)益 (8,714.06) (928)
先渡為替契約に係る未実現(損)益 898,662.85 95,672
73,938.36 7,871
スワップに係る未実現(損)益
155,016,977.33 16,503,107
資産合計
負 債
当座借越 (138,974.22) (14,795)
有価証券購入未払金 (1,396,372.12) (148,658)
報酬引当金 (71,289.62) (7,589)
年次税引当金 (7,780.62) (828)
(34,342.23) (3,656)
その他の手数料および報酬引当金
(113,412.47) (12,074)
引当金合計
(1,648,758.81) (175,527)
負債合計
153,368,218.52 16,327,581
期末現在純資産
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 125,874,288.59 13,400,577
8,548,939.69 910,120
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 134,423,228.28 14,310,697
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,788,465.29 190,400
その他の流動資産(マージン) 769,971.21 81,971
有価証券売却未収金 648,569.64 69,047
有価証券に係る未収利息 292,882.79 31,180
その他の未収金 43,102.28 4,589
金融先物に係る未実現(損)益 859.63 92
先渡為替契約に係る未実現(損)益 110,069.65 11,718
66,544.52 7,084
スワップに係る未実現(損)益
138,143,693.29 14,706,778
資産合計
負 債
当座借越 (125,266.66) (13,336)
有価証券購入未払金 (825,433.22) (87,876)
買戻未払金 (23,000.11) (2,449)
報酬引当金 (67,215.76) (7,156)
年次税引当金 (4,610.22) (491)
(32,882.52) (3,501)
その他の手数料および報酬引当金
(104,708.50) (11,147)
引当金合計
(1,078,408.49) (114,807)
負債合計
137,065,284.80 14,591,970
期末現在純資産
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 1,028,551,065.74 109,499,546
26,459,900.29 2,816,921
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 1,055,010,966.03 112,316,467
現金預金、要求払預金および預託金勘定 16,417,544.17 1,747,812
その他の流動資産(マージン) 5,526,906.60 588,394
有価証券売却未収金 5,787,076.99 616,092
発行未収金 4,443,653.95 473,071
有価証券に係る未収利息 2,063,086.80 219,636
配当金に係る未収金 241,244.53 25,683
その他の未収金 104,181.17 11,091
金融先物に係る未実現(損)益 (2,095,687.74) (223,107)
3,031,160.84 322,697
先渡為替契約に係る未実現(損)益
1,090,530,133.34 116,097,838
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (1,574,875.20) (167,661)
買戻未払金 (1,167,207.47) (124,261)
報酬引当金 (560,867.49) (59,710)
年次税引当金 (55,573.48) (5,916)
(39,736.47) (4,230)
その他の手数料および報酬引当金
(656,177.44) (69,857)
引当金合計
(3,398,260.11) (361,779)
負債合計
1,087,131,873.23 115,736,059
期末現在純資産
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 499,748,434.07 53,203,218
7,213,080.13 767,905
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 506,961,514.20 53,971,123
現金預金、要求払預金および預託金勘定 14,139,435.84 1,505,284
その他の流動資産(マージン) 7,768,017.34 826,983
有価証券売却未収金 3,494,008.38 371,972
発行未収金 380,700.00 40,529
有価証券に係る未収利息 689,876.39 73,444
配当金に係る未収金 488,213.51 51,975
その他の未収金 96,320.32 10,254
金融先物に係る未実現(損)益 (2,856,372.73) (304,089)
2,461,418.95 262,043
先渡為替契約に係る未実現(損)益
533,623,132.20 56,809,519
資産合計
負 債
当座借越 (38,209.62) (4,068)
有価証券購入未払金 (1,135,716.13) (120,908)
買戻未払金 (199,403.21) (21,228)
報酬引当金 (306,133.44) (32,591)
年次税引当金 (37,500.39) (3,992)
(921.31) (98)
その他の手数料および報酬引当金
(344,555.14) (36,681)
引当金合計
(1,717,884.10) (182,886)
負債合計
531,905,248.10 56,626,633
期末現在純資産
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
純資産計算書
2019 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 2,004,553,218.44 213,404,736
49,641,585.15 5,284,843
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 2,054,194,803.59 218,689,579
現金預金、要求払預金および預託金勘定 28,140,015.26 2,995,786
その他の流動資産(マージン) 20,173,865.16 2,147,710
有価証券売却未収金 16,811,877.26 1,789,792
発行未収金 1,138,888.47 121,246
有価証券に係る未収利息 2,958,921.97 315,007
配当金に係る未収金 1,203,343.32 128,108
その他の未収金 265,776.62 28,295
金融先物に係る未実現(損)益 (7,720,538.93) (821,929)
7,441,041.56 792,173
先渡為替契約に係る未実現(損)益
2,124,607,994.28 226,185,767
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (2,751,489.82) (292,924)
買戻未払金 (256,679.64) (27,326)
報酬引当金 (1,239,285.75) (131,934)
年次税引当金 (123,769.77) (13,177)
(118,167.58) (12,580)
その他の手数料および報酬引当金
(1,481,223.10) (157,691)
引当金合計
(4,489,392.56) (477,941)
負債合計
2,120,118,601.72 225,707,826
期末現在純資産
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2 損益計算書
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-ダイナミック・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2019 年1月 29 日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 24,112.13 2,567
有価証券に係る利息 45,902.87 4,887
配当金 1,144,108.40 121,802
貸付証券に係る収益 15,886.52 1,691
650,041.80 69,203
その他の収益
1,880,051.72 200,150
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト (6,354.61) (677)
報酬 (906,756.91) (96,533)
年次税 (42,435.96) (4,518)
その他の手数料および報酬 (17,207.32) (1,832)
(2,423.87) (258)
現金および当座借越に係る利息
(975,178.67) (103,818)
費用合計
904,873.05 96,333
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (783,973.30) (83,462)
オプションに係る実現(損)益 (293,032.32) (31,196)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 17,599.12 1,874
金融先物に係る実現(損)益 8,039.95 856
先渡為替契約に係る実現(損)益 (123,135.73) (13,109)
スワップに係る実現(損)益 49,943.49 5,317
(195,162.85) (20,777)
為替差(損)益
(1,319,721.64) (140,498)
実現(損)益合計
(414,848.59) (44,165)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 (3,260,798.46) (347,145)
オプションに係る未実現評価(損)益 338,385.91 36,025
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 81,372.21 8,663
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 607,410.25 64,665
(47,599.45) (5,067)
スワップに係る未実現評価(損)益
(2,281,229.54) (242,860)
未実現評価(損)益の変動合計
(2,696,078.13) (287,024)
運用の結果による純資産の純増(減)
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UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 17,617.18 1,876
有価証券に係る利息 2,294,737.44 244,298
スワップに係る受取利息 37.09 ▶
配当金 179,786.88 19,140
貸付証券に係る収益 70,162.77 7,470
44,424.11 4,729
その他の収益
2,606,765.47 277,516
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息 (24,289.57) (2,586)
貸付証券に係るコスト (28,065.11) (2,988)
報酬 (1,704,586.79) (181,470)
年次税 (46,323.03) (4,932)
その他の手数料および報酬 (38,736.33) (4,124)
(425.10) (45)
現金および当座借越に係る利息
(1,842,425.93) (196,145)
費用合計
764,339.54 81,372
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (141,933.37) (15,110)
金融先物に係る実現(損)益 28,061.96 2,987
先渡為替契約に係る実現(損)益 (3,315,418.31) (352,959)
スワップに係る実現(損)益 (98,395.36) (10,475)
592,118.92 63,037
為替差(損)益
(2,935,566.16) (312,520)
実現(損)益合計
(2,171,226.62) (231,149)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 6,299,966.38 670,694
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 1,699.49 181
金融先物に係る未実現評価(損)益 (34,659.26) (3,690)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 655,762.23 69,812
73,938.36 7,871
スワップに係る未実現評価(損)益
6,996,707.20 744,869
未実現評価(損)益の変動合計
4,825,480.58 513,721
運用の結果による純資産の純増(減)
471/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 19,877.31 2,116
有価証券に係る利息 1,287,837.21 137,103
スワップに係る受取利息 33.39 ▶
配当金 159,257.28 16,955
貸付証券に係る収益 50,231.37 5,348
28,853.87 3,072
その他の収益
1,546,090.43 164,597
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息 (3,260.62) (347)
貸付証券に係るコスト (20,092.55) (2,139)
報酬 (1,629,265.07) (173,452)
年次税 (27,069.82) (2,882)
その他の手数料および報酬 (34,558.78) (3,679)
(2,218.15) (236)
現金および当座借越に係る利息
(1,716,464.99) (182,735)
費用合計
(170,374.56) (18,138)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 598,636.47 63,731
オプションに係る実現(損)益 (214,018.96) (22,784)
金融先物に係る実現(損)益 88,128.34 9,382
先渡為替契約に係る実現(損)益 620,305.93 66,038
スワップに係る実現(損)益 (88,776.88) (9,451)
(100,387.91) (10,687)
為替差(損)益
903,886.99 96,228
実現(損)益合計
733,512.43 78,090
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 3,131,477.72 333,377
オプションに係る未実現評価(損)益 35,253.35 3,753
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 688.98 73
金融先物に係る未実現評価(損)益 (264,702.21) (28,180)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 6,001.16 639
66,544.52 7,084
スワップに係る未実現評価(損)益
2,975,263.52 316,747
未実現評価(損)益の変動合計
3,708,775.95 394,836
運用の結果による純資産の純増(減)
472/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 342,779.28 36,492
有価証券に係る利息 7,752,297.30 825,310
配当金 3,244,110.43 345,368
貸付証券に係る収益 90,050.07 9,587
429,065.96 45,678
その他の収益
11,858,303.04 1,262,435
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト (36,020.03) (3,835)
報酬 (11,361,691.08) (1,209,566)
年次税 (302,777.83) (32,234)
その他の手数料および報酬 (229,333.21) (24,415)
(47,815.64) (5,090)
現金および当座借越に係る利息
(11,977,637.79) (1,275,139)
費用合計
(119,334.75) (12,704)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (2,513,336.95) (267,570)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 35,742.88 3,805
金融先物に係る実現(損)益 (98,417.13) (10,477)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (22,530,767.64) (2,398,626)
6,457,473.65 687,463
為替差(損)益
(18,649,305.19) (1,985,405)
実現(損)益合計
(18,768,639.94) (1,998,109)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 24,721,121.12 2,631,811
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 2,652.99 282
金融先物に係る未実現評価(損)益 (1,506,378.59) (160,369)
(3,672,396.33) (390,963)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
19,544,999.19 2,080,761
未実現評価(損)益の変動合計
776,359.25 82,651
運用の結果による純資産の純増(減)
473/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 244,984.90 26,081
有価証券に係る利息 2,656,925.11 282,856
配当金 3,719,722.12 396,002
貸付証券に係る収益 46,506.35 4,951
265,804.74 28,298
その他の収益
6,933,943.22 738,188
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト (18,602.54) (1,980)
報酬 (6,592,862.11) (701,876)
年次税 (215,009.88) (22,890)
その他の手数料および報酬 (116,479.17) (12,400)
(45,089.90) (4,800)
現金および当座借越に係る利息
(6,988,043.60) (743,947)
費用合計
(54,100.38) (5,760)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (451,136.10) (48,028)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 286,678.77 30,520
金融先物に係る実現(損)益 (6,721,813.80) (715,604)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (10,032,978.42) (1,068,111)
2,794,096.17 297,459
為替差(損)益
(14,125,153.38) (1,503,764)
実現(損)益合計
(14,179,253.76) (1,509,523)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 398,122.96 42,384
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 (24,050.75) (2,560)
金融先物に係る未実現評価(損)益 46,422.14 4,942
(2,315,146.28) (246,470)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
(1,894,651.93) (201,705)
未実現評価(損)益の変動合計
(16,073,905.69) (1,711,228)
運用の結果による純資産の純増(減)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
運用計算書
自 2018 年6月1日 至 2019 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 770,916.23 82,072
有価証券に係る利息 11,058,697.12 1,177,309
配当金 9,714,966.29 1,034,255
貸付証券に係る収益 202,885.82 21,599
524,850.25 55,876
その他の収益
22,272,315.71 2,371,111
収益合計
費 用
貸付証券に係るコスト (81,154.33) (8,640)
報酬 (26,258,949.31) (2,795,528)
年次税 (694,908.24) (73,980)
その他の手数料および報酬 (460,831.16) (49,060)
(99,254.79) (10,567)
現金および当座借越に係る利息
(27,595,097.83) (2,937,774)
費用合計
(5,322,782.12) (566,663)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,065,821.64) (326,387)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 345,379.39 36,769
金融先物に係る実現(損)益 (16,267,082.07) (1,731,794)
先渡為替契約に係る実現(損)益 (25,460,736.68) (2,710,550)
6,968,443.83 741,861
為替差(損)益
(37,479,817.17) (3,990,101)
実現(損)益合計
(42,802,599.29) (4,556,765)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 29,707,541.10 3,162,665
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 (52,034.82) (5,540)
金融先物に係る未実現評価(損)益 (475,740.71) (50,647)
(7,040,640.05) (749,547)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
22,139,125.52 2,356,931
未実現評価(損)益の変動合計
(20,663,473.77) (2,199,833)
運用の結果による純資産の純増(減)
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
財務書類に対する注記
2019 年5月 31 日現在
重要な会計方針の要約
財務書類は、ルクセンブルグにおける投資信託に関する一般に公正妥当と認められる会計原則に従っ
て作成されている。重要な会計方針は、以下のように要約される。
a)純資産額の計算
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券1口当たりの純資産価格、発行価格、買戻価格お
よび転換価格は、当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの計算通貨で表示され、各投資証券クラス
に帰属するサブ・ファンドの純資産総額を当該サブ・ファンドの投資証券クラスの投資証券数で除する
ことにより営業日毎に計算される。
この場合の「営業日」は、ルクセンブルグの通常の銀行営業日(即ち、銀行が通常の営業時間に営業
を行っている各日)を指し、 12 月 24 日と 31 日、個々の法定外休日およびサブ・ファンドが投資する主要
各国の取引所の休業日またはサブ・ファンドの投資対象の 50 %以上を適切に評価することができない日
等を除く。
サブ・ファンドの各投資証券クラスに帰属する純資産価額の百分率は、投資証券の発行または買戻し
の度に変動する。この百分率は、投資証券クラスに請求される報酬を考慮し、サブ・ファンドの発行済
投資証券総数に対する各投資証券クラスの発行済投資証券の比率によって決定される。
単一の取引日におけるサブ・ファンドの全投資証券クラスに影響する発行または買戻しの合計が純資
本の流入または流出になる場合、サブ・ファンドの純資産額は、それぞれ増加または減少することがあ
る(いわゆるシングル・スイング・プライシング)。最大調整額は、純資産価額の2%に達する。サ
ブ・ファンドに発生すると予想される取引費用および課税金は、サブ・ファンドが投資する資産の見積
呼値スプレッドと同様に考慮される可能性がある。影響を受けたサブ・ファンドの全投資証券数が純増
する場合、調整は純資産額の増加を導く。投資証券数が純減する場合、調整は純資産額の減少となる。
これは、本投資法人の純資産額または該当サブ・ファンドの通貨の絶対量に関して一取引日における純
増/純減について設けられる。純資産価額は、当該限界値が取引日に越えられた場合にのみ、調整が行
われる。当該調整はサブ・ファンドの利益になり、「その他の収益」として運用計算書に記述されてい
る。
b)評価原則
- 流動資産は、(現金、銀行預金、為替手形および要求払約束手形および売掛金、前払費用、配当金
ならびに宣言済または発生済で未受領の利息という形態にかかわらず)いずれも総額として評価され
るが、かかる価額が全額支払われるか受領される可能性が低い場合はこの限りではなく、かかる場
合、その評価額は、その真正価値を表すために適切とみなされる減額分を考慮して決定される。
- 証券取引所に上場されている有価証券、派生商品およびその他の投資対象は最新の市場価格で評価
される。当該有価証券、派生商品またはその他の投資対象が複数の証券取引所に上場されている場合
は、当該投資対象の主要市場である証券取引所の最新価格を適用する。
通常、証券取引所で取引されるものではなく、証券トレーダー間で流通市場が存在し市場に従い価
格が決定される有価証券、派生商品およびその他の投資対象の場合、本投資法人はかかる有価証券、
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
派生商品およびその他の投資対象を当該価格を基準に評価することができる。有価証券、派生商品お
よびその他の投資対象が証券取引所には上場されていないが、定期的に運用され、公認され、公開さ
れ たその他の規制された市場で売買されている場合、かかる市場の最新価格で評価する。
- 証券取引所に上場されておらず、別の規制された市場でも取引されておらず、適当な価格が入手で
きない有価証券およびその他の投資対象は、予想売却価格に基づいて本投資法人が誠実に選んだその
他の原則に従って本投資法人が評価する。
- 証券取引所に上場されていない派生商品(店頭派生商品)は独立した価格ソースに基づいて評価す
る。派生商品を評価する独立した価格ソースが一つしかない場合、派生商品の原資産の市場価格に基
づいて本投資法人が認めた計算方法を使って入手評価の妥当性を検証する。
- その他の譲渡性証券集合投資事業(UCITS)および/または集合投資事業(UCI)の受益証
券は最新の純資産価額で評価する。その他のUCITSおよび/またはUCIの一部の受益証券また
は投資証券は、投資運用会社または投資顧問会社から独立した信頼できるサービス提供会社により提
供されたかかる証券の価値の見積り(価値見積り)に基づいて評価することができる。
- 証券取引所または公開されている他の規制された市場で取引されていない短期金融商品は、関連す
るカーブに基づいて評価される。カーブに基づく評価は、金利および信用スプレッドの要素を参照す
る。このプロセスには次の原則が適用される。各短期金融商品には、残余期間に応じた金利が加えら
れる。このように計算された金利は、裏付けとなる借主の信用力を反映する信用スプレッドを加える
ことによって市場価格に転換される。この信用スプレッドは、借主の信用格付けに重大な変更がある
場合、調整される。
該当する注文日と該当する評価日の間にサブ・ファンドが得た受取利息は、該当するサブ・ファン
ドの資産の評価に含まれる。したがって、評価日における投資証券1口当たりの資産価額は、予定さ
れる受取利息を含む。
- 関係するサブ・ファンドの参照通貨以外の通貨で表示され、外国為替取引によるヘッジを行わない
有価証券、短期金融商品、派生商品およびその他の資産は、当該通貨のルクセンブルグにおける取引
の公示された仲値(買呼値と売呼値の仲値)またはこれが提供されない場合には当該通貨を最も代表
する市場における公示された仲値で評価する。
- 定期預金および信託投資はその名目価値に累積利息を加えて評価する。
- スワップの価値は、外部のサービス提供会社が計算し、別の外部サービス提供会社が第二の独立し
た評価を提供する。計算はすべての現金流出入額の正味現在価値を基準とする。特別な場合に、内部
計算(ブルームバーグから提供されたモデルと市場データに基づく。)および/またはブローカーの
報告書の評価を利用することができる。評価方法は、それぞれの証券に依拠し、UBSの評価方針に
基づき決定される。
特別な状況により上記の規則に基づく評価が実行不可能または不正確であることが分かった場合、本
投資法人は純資産価額を適正に評価するため誠意をもって一般に認められ、証明可能なその他の評価基
準を適用する権限を有する。
特別な状況の場合、当日のうちに追加の評価を行うことができる。その後、かかる新評価が投資証券
の事後の発行および買戻しについて正式なものとなる。
c)先渡為替契約の評価
未決済の先渡為替契約の未実現(損)益は、評価日の実勢先渡為替レートに基づいて評価される。
d)金融先物契約の評価
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
金融先物契約は、評価日に適用される直近の入手可能な公表価格に基づいて評価される。実現損益お
よび未実現損益の変動は、運用計算書に記帳される。実現損益は、先入先出法に従って計算される。す
なわち、最初の取得契約が最初に売却されるものと考えられる。
e)証券の売却に係る実現純(損)益
証券の売却に係る実現損益は、売却証券の平均原価に基づいて計算される。
f)外貨換算
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建で保有される銀行勘定、その他の純資産および投資有
価証券評価額は、評価日の最終現物相場の仲値で換算される。個々のサブ・ファンドの通貨以外の通貨
建収益および費用は、支払日の最終現物相場の仲値で換算される。為替差損益は運用計算書に計上され
る。
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建証券の取得原価は、取得日の最終現物相場の仲値で換
算される。
g)組入証券取引の会計処理
組入証券取引は、取引日の翌銀行営業日に会計処理される。
h)モーゲージ担保証券
本投資法人はその投資方針に従い、「モーゲージ担保証券」に投資することができる。「モーゲージ
担保証券」は、証券の形態に統合されたモーゲージ・プールへの参加を意味するものである。対 象モー
ゲージに係る元本および利息の支払いは、モーゲージ担保証券の保有者にパススルーされ、そのうちの
元本部分により証券のコスト・ベースが減少する。元本および利息の支払いは、米国の準政府機関によ
り保証されることがある。利益または損失は、各元本に対する支払いがある都度計算される。この利益
または損失は、運用計算書の「有価証券の売却に係る実現純利益または損失」に計上されている。さら
に、対象モーゲージの期限前返済により証券の残存期間が短縮することがあり、それにより本投資法人
の予想利回りが影響を受けることがある。
「モーゲージ担保証券」について、証券の額面価格に適用されるべき要因が、評価日現在1つ以上で
ある場合、財務書類に表示される額面価格はこの要因を反映するよう調整される。その他の場合、表示
される額面価格は、1要因についての影響を反映する。
i)連結財務書類
連結財務書類は、ユーロで表示される。本投資法人の 2019 年5月 31 日現在の連結純資産計算書および
連結運用計算書の各種科目は、各サブ・ファンドの財務書類の対応する科目を決算日現在の実勢為替
レートでユーロに換算した金額の合計に等しい。
以下の為替レートが、 2019 年5月 31 日現在の連結財務書類の換算に用いられた。
為替レート
1ユーロ = 1.120869 スイス・フラン
1ユーロ = 1.114350 米ドル
j)有価証券売却未収金、有価証券購入未払金
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
「有価証券売却未収金」の勘定科目には、外貨取引による未収金が含まれる。また「有価証券購入未
払金」の勘定科目には、外貨取引による未払金が含まれる。
k)収益の認識
源泉税控除後の配当金は、当該証券が「配当落ち」として最初に記載される日に収益として認識され
る。受取利息は、日々ベースで発生する。
l)スワップ
本投資法人は、その分野の取引において専門性を持つ一流金融機関を相手方として、金利スワップ契
約、金利スワップションに係る先渡レート契約、およびクレジット・デフォルト・スワップを締結する
ことができる。
スワップ取引の評価額は、外部のサービス会社によって算出され、また第二の独立した評価を他の
サービス会社から入手することができる。計算は、現金の流入と流出の両方を含むすべてのキャッ
シュ・フローの正味現在価値に基づいている。
特定の場合、内部計算(評価モデルおよびブルームバーグから入手した市場データに基づく)およ
び/またはブローカーの報告書による評価が使用されることがある。
評価方法は、各証券によって異なり、UBSの評価方針に従って決定される。
かかる評価方法は、本投資法人によって認められている。
未実現損益の変動は、運用計算書の「スワップに係る未実現評価(損)益」の変動の項目に反映され
る。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
手仕舞いまたは満期到来により生じたスワップに係る損益は、運用計算書の「スワップに係る実現
(損)益」として計上される。
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
(2) 2018 年5月 31 日終了年度
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 171,323,525.11 18,239,102
(1,516,939.31) (161,493)
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 169,806,585.80 18,077,609
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,164,215.87 123,942
その他の流動資産(マージン) 34,950.68 3,721
有価証券売却未収金 674,688.83 71,827
有価証券に係る未収利息 568,882.86 60,563
その他の未収金 84,890.57 9,037
金融先物に係る未実現(損)益 25,945.20 2,762
242,900.62 25,859
先渡為替契約に係る未実現(損)益
172,603,060.43 18,375,322
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (586,325.23) (62,420)
報酬引当金 (80,199.83) (8,538)
年次税引当金 (8,221.43) (875)
(1,852.60) (197)
その他の手数料および報酬引当金
(90,273.86) (9,611)
引当金合計
(676,599.09) (72,031)
負債合計
171,926,461.34 18,303,291
期末現在純資産
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 144,050,899.22 15,335,659
5,381,519.64 572,917
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 149,432,418.86 15,908,575
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,728,836.76 184,052
その他の流動資産(マージン) 275,878.27 29,370
有価証券売却未収金 1,313,753.83 139,862
発行未収金 98,190.40 10,453
有価証券に係る未収利息 308,924.02 32,888
その他の未収金 90,585.41 9,644
金融先物に係る未実現(損)益 265,561.84 28,272
104,068.49 11,079
先渡為替契約に係る未実現(損)益
153,618,217.88 16,354,195
資産合計
負 債
買戻未払金 (2,078,043.37) (221,228)
報酬引当金 (77,094.56) (8,207)
年次税引当金 (4,747.39) (505)
(1,128.39) (120)
その他の手数料および報酬引当金
(82,970.34) (8,833)
引当金合計
(2,161,013.71) (230,062)
負債合計
151,457,204.17 16,124,134
期末現在純資産
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 893,286,440.21 95,099,274
1,736,126.18 184,828
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 895,022,566.39 95,284,102
現金預金、要求払預金および預託金勘定 16,434,182.63 1,749,583
その他の流動資産(マージン) 6,416,482.58 683,099
有価証券売却未収金 859,729.23 91,527
発行未収金 900,087.35 95,823
有価証券に係る未収利息 1,736,908.55 184,911
配当金に係る未収金 270,693.70 28,818
その他の未収金 87,061.21 9,269
金融先物に係る未実現(損)益 (589,309.15) (62,738)
6,703,557.17 713,661
先渡為替契約に係る未実現(損)益
927,841,959.66 98,778,055
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (4,346,635.17) (462,743)
買戻未払金 (614,470.47) (65,417)
その他の負債 (2,063.33) (220)
報酬引当金 (477,332.05) (50,817)
年次税引当金 (44,477.22) (4,735)
(22,866.83) (2,434)
その他の手数料および報酬引当金
(544,676.10) (57,986)
引当金合計
(5,507,845.07) (586,365)
負債合計
922,334,114.59 98,191,690
期末現在純資産
483/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 415,572,506.36 44,241,849
6,839,007.92 728,081
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 422,411,514.28 44,969,930
現金預金、要求払預金および預託金勘定 13,356,823.10 1,421,967
その他の流動資産(マージン) 9,431,534.05 1,004,081
有価証券売却未収金 3,901,756.09 415,381
発行未収金 1,212,794.74 129,114
有価証券に係る未収利息 579,406.13 61,684
配当金に係る未収金 393,133.90 41,853
その他の未収金 50,316.13 5,357
金融先物に係る未実現(損)益 (2,902,794.87) (309,032)
4,776,565.23 508,513
先渡為替契約に係る未実現(損)益
453,211,048.78 48,248,848
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (1,424,356.82) (151,637)
買戻未払金 (2,299,583.72) (244,814)
その他の負債 (1,005.96) (107)
報酬引当金 (272,899.65) (29,053)
年次税引当金 (31,694.78) (3,374)
(10,660.46) (1,135)
その他の手数料および報酬引当金
(315,254.89) (33,562)
引当金合計
(4,040,201.39) (430,120)
負債合計
449,170,847.39 47,818,728
期末現在純資産
484/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
純資産計算書
2018 年5月 31 日現在
(米ドル) (千円)
資 産
投資有価証券、取得価額 1,749,273,296.87 186,227,635
19,986,078.87 2,127,718
投資有価証券、未実現評価(損)益
投資有価証券合計 1,769,259,375.74 188,355,353
現金預金、要求払預金および預託金勘定 31,815,384.45 3,387,066
その他の流動資産(マージン) 25,464,891.84 2,710,992
有価証券売却未収金 15,164,224.06 1,614,383
発行未収金 9,990,241.94 1,063,561
有価証券に係る未収利息 2,534,411.01 269,813
配当金に係る未収金 1,100,591.45 117,169
その他の未収金 179,058.25 19,063
金融先物に係る未実現(損)益 (7,244,798.22) (771,281)
14,481,681.61 1,541,720
先渡為替契約に係る未実現(損)益
1,862,745,062.13 198,307,839
資産合計
負 債
有価証券購入未払金 (4,859,565.47) (517,349)
買戻未払金 (8,325,773.58) (886,362)
その他の負債 (4,072.77) (434)
報酬引当金 (1,101,841.94) (117,302)
年次税引当金 (106,109.28) (11,296)
(46,344.84) (4,934)
その他の手数料および報酬引当金
(1,254,296.06) (133,532)
引当金合計
(14,443,707.88) (1,537,677)
負債合計
1,848,301,354.25 196,770,162
期末現在純資産
485/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-フィクスト・インカム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 16,578.43 1,765
有価証券に係る利息 2,334,001.87 248,478
スワップに係る受取利息 62,024.27 6,603
配当金 176,898.54 18,833
貸付証券に係る収益 80,543.60 8,575
75,640.88 8,053
その他の収益
2,745,687.59 292,306
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息 (451.58) (48)
貸付証券に係るコスト (32,217.44) (3,430)
報酬 (1,905,887.65) (202,901)
年次税 (52,631.22) (5,603)
その他の手数料および報酬 (64,805.91) (6,899)
(560.22) (60)
現金および当座借越に係る利息
(2,056,554.02) (218,941)
費用合計
689,133.57 73,365
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 211,773.22 22,545
金融先物に係る実現(損)益 19,455.52 2,071
先渡為替契約に係る実現(損)益 1,378,796.42 146,787
スワップに係る実現(損)益 110,957.76 11,813
(840,609.01) (89,491)
為替差(損)益
880,373.91 93,725
実現(損)益合計
1,569,507.48 167,090
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 (2,827,965.81) (301,065)
金融先物に係る未実現評価(損)益 25,945.20 2,762
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 (338,959.60) (36,086)
(136,436.92) (14,525)
スワップに係る未実現評価(損)益
(3,277,417.13) (348,914)
未実現評価(損)益の変動合計
(1,707,909.65) (181,824)
運用の結果による純資産の純増(減)
486/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ-インカム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 9,619.50 1,024
有価証券に係る利息 1,431,900.63 152,440
スワップに係る受取利息 24,972.23 2,659
配当金 158,662.02 16,891
貸付証券に係る収益 59,985.31 6,386
77,227.73 8,222
その他の収益
1,762,367.42 187,622
収益合計
費 用
スワップに係る支払利息 (178.36) (19)
貸付証券に係るコスト (23,994.12) (2,554)
報酬 (1,821,919.66) (193,962)
年次税 (30,563.77) (3,254)
その他の手数料および報酬 (56,994.30) (6,068)
(2,406.33) (256)
現金および当座借越に係る利息
(1,936,056.54) (206,113)
費用合計
(173,689.12) (18,491)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 1,577,668.82 167,959
オプションに係る実現(損)益 552.02 59
金融先物に係る実現(損)益 4,785.58 509
先渡為替契約に係る実現(損)益 (429,559.87) (45,731)
スワップに係る実現(損)益 110,323.34 11,745
(11,737.82) (1,250)
為替差(損)益
1,252,032.07 133,291
実現(損)益合計
1,078,342.95 114,800
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 241,415.85 25,701
オプションに係る未実現評価(損)益 (26,983.35) (2,873)
金融先物に係る未実現評価(損)益 (61,447.98) (6,542)
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益 218,806.54 23,294
(123,645.96) (13,163)
スワップに係る未実現評価(損)益
248,145.10 26,418
未実現評価(損)益の変動合計
1,326,488.05 141,218
運用の結果による純資産の純増(減)
487/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ディフェンシブ(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 97,818.65 10,414
有価証券に係る利息 4,291,222.58 456,844
配当金 1,881,485.92 200,303
1,262,490.79 134,405
その他の収益
7,533,017.94 801,965
収益合計
費 用
報酬 (7,207,284.33) (767,287)
年次税 (215,382.10) (22,930)
その他の手数料および報酬 (108,517.36) (11,553)
(43,130.29) (4,592)
現金および当座借越に係る利息
(7,574,314.08) (806,361)
費用合計
(41,296.14) (4,396)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,559,062.25) (378,898)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 44,484.87 4,736
金融先物に係る実現(損)益 8,403,371.35 894,623
先渡為替契約に係る実現(損)益 (19,778,964.34) (2,105,669)
6,208,949.98 661,005
為替差(損)益
(8,681,220.39) (924,203)
実現(損)益合計
(8,722,516.53) (928,599)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 1,732,348.68 184,426
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 3,777.50 402
金融先物に係る未実現評価(損)益 (589,309.15) (62,738)
6,703,557.17 713,661
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
7,850,374.20 835,751
未実現評価(損)益の変動合計
(872,142.33) (92,848)
運用の結果による純資産の純増(減)
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ダイナミック(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 74,032.01 7,881
有価証券に係る利息 1,389,184.54 147,893
配当金 1,777,878.31 189,273
418,320.11 44,534
その他の収益
3,659,414.97 389,581
収益合計
費 用
報酬 (3,803,181.82) (404,887)
年次税 (138,543.64) (14,749)
その他の手数料および報酬 (61,370.38) (6,533)
(24,152.72) (2,571)
現金および当座借越に係る利息
(4,027,248.56) (428,741)
費用合計
(367,833.59) (39,160)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (1,278,967.85) (136,159)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 95,456.97 10,162
金融先物に係る実現(損)益 7,632,357.73 812,541
先渡為替契約に係る実現(損)益 (12,559,212.46) (1,337,054)
3,421,280.30 364,230
為替差(損)益
(2,689,085.31) (286,280)
実現(損)益合計
(3,056,918.90) (325,440)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 6,807,670.85 724,745
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 31,337.07 3,336
金融先物に係る未実現評価(損)益 (2,902,794.87) (309,032)
4,776,565.23 508,513
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
8,712,778.28 927,562
未実現評価(損)益の変動合計
5,655,859.38 602,123
運用の結果による純資産の純増(減)
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訂正有価証券届出書(外国投資証券)
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ
-システマティック・アロケーション・ポートフォリオ・ミディアム(米ドル)
運用計算書
自 2017 年6月1日 至 2018 年5月 31 日
(米ドル) (千円)
収 益
流動資産に係る利息 131,290.38 13,977
有価証券に係る利息 6,323,195.62 673,167
配当金 5,219,052.16 555,620
2,039,106.60 217,083
その他の収益
13,712,644.76 1,459,848
収益合計
費 用
報酬 (16,623,500.16) (1,769,738)
年次税 (499,821.53) (53,211)
その他の手数料および報酬 (214,017.66) (22,784)
(125,331.05) (13,343)
現金および当座借越に係る利息
(17,462,670.40) (1,859,076)
費用合計
(3,750,025.64) (399,228)
投資純(損)益
実現(損)益
無オプション市場価格証券に係る実現(損)益 (3,932,117.94) (418,613)
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る実現(損)益 331,103.41 35,249
金融先物に係る実現(損)益 26,905,042.54 2,864,311
先渡為替契約に係る実現(損)益 (29,823,096.03) (3,174,967)
9,112,293.77 970,095
為替差(損)益
2,593,225.75 276,075
実現(損)益合計
(1,156,799.89) (123,153)
当期実現純(損)益
未実現評価(損)益の変動
無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益 19,925,280.21 2,121,245
利回り評価有価証券および短期金融商品に係る未実現評価(損)益 60,798.66 6,473
金融先物に係る未実現評価(損)益 (7,244,798.22) (771,281)
14,481,681.61 1,541,720
先渡為替契約に係る未実現評価(損)益
27,222,962.26 2,898,157
未実現評価(損)益の変動合計
26,066,162.37 2,775,004
運用の結果による純資産の純増(減)
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3 金銭の分配に係る計算書
該当なし
4 キャッシュ・フロー計算書
該当なし
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監査人報告書
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブの投資主各位
監査意見
我々の意見では、添付の財務書類は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に
準拠して、UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ(以下「本投資法人」という。)および各サブ・ファンド
の 2019 年5月 31 日現在の財務状態、ならびに同日に終了した年度の運用実績および純資産の変動について真
実かつ公正に表示しているものと認める。
我々が行った監査
本投資法人の財務書類は、以下により構成される。
・ 2019 年5月 31 日現在の本投資法人の連結純資産計算書および各サブ・ファンドの純資産計算書
・ 2019 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
・同日に終了した年度の本投資法人の連結運用計算書および各サブ・ファンドの運用計算書
・同日に終了した年度の各サブ・ファンドの純資産変動計算書
・重要な会計方針の概要を含む財務書類に対する注記
意見の根拠
我々は、監査人に関する 2016 年7月 23 日の法律(以下「 2016 年7月 23 日法」という。)およびルクセンブル
クの(金融監督委員会)(以下「 CSSF 」という。)が採用した国際監査基準(以下「 ISAs 」という。)に準
拠して監査を行った。 2016 年7月 23 日法およびルクセンブルグの CSSF が採用した ISAs の下での我々の責任に
ついては、「財務書類の監査に関する承認された法定監査人の責任」の項において詳述されている。
我々は、我々が入手した監査証拠が監査意見表明のための基礎を得るのに十分かつ適切であると判断してい
る。
我々は、財務書類に対する我々の監査に関する倫理上の要件に従いつつ、ルクセンブルグの CSSF が採用した
国際会計士倫理基準審議会の職業会計士の倫理規程(以下「 IESBA 規程」という。)に従って本投資法人から
独立した立場にある。我々は、これらの倫理上の要件の下で他の倫理的な義務も果たしている。
その他の情報
本投資法人の取締役会は、年次報告書を構成するその他の情報(財務書類およびそれに対する我々の監査報
告書は含まれない。)に関して責任を負う。
財務書類に対する我々の意見は、その他の情報を対象としておらず、我々は、その他の情報に対していかな
る形式の結論の保証も表明しない。
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財務書類の監査に関する我々の責任は、上記のその他の情報を精読し、当該情報が、財務書類または我々が
監査で入手した知識と著しく矛盾していないか、もしくは重要な虚偽表示があると思われるかについて検討
することである。我々が実施した調査に基づき、当該情報に重要な虚偽表示があるという結論に達した場
合、我々はその事実を報告する義務がある。この点に関し、我々に報告すべき事項はない。
財務書類に対する本投資法人の取締役会の責任
本投資法人の取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、
当財務書類の作成および公正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表
示がない財務書類を作成するために必要であると本投資法人の取締役会が決定する内部統制に関して責任を
負う。
財務書類の作成において、本投資法人の取締役会は、本投資法人および各サブ・ファンドが継続企業として
存続する能力を評価し、それが適用される場合には、本投資法人の取締役会が本投資法人の清算、サブ・
ファンドのいずれかの終了または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場
合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。
財務書類の監査に関する「承認された法定監査人」の責任
我々の監査の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽表
示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することである。合
理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、 2016 年7月 23 日法およびルクセンブルグの CSSF が採用した ISAs
に準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見することを保証するものではない。虚偽表示は不正
または誤謬により生じることがあり、重要とみなされるのは、単独でまたは全体として、当該財務書類に基
づく利用者の経済的意思決定に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合である。
2016 年7月 23 日法およびルクセンブルグの CSSF が採用した ISAs に準拠した監査の一環として、監査中、我々
は専門的判断を下し、職業的懐疑心を保っている。また、以下も実行する。
・不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類の重要な虚偽表示のリスクを認識および評価
し、それらのリスクに対応する監査手続を策定および実行し、我々の監査意見表明のための基礎として十
分かつ適切な監査証拠を得る。不正による重要な虚偽表示は共謀、偽造、意図的な削除、不正表示または
内部統制の無効化によることがあるため、誤謬による重要な虚偽表示に比べて、見逃すリスクはより高
い。
・本投資法人の内部統制の有効性についての意見を表明するためではなく、状況に適した監査手続を策定す
るために、監査に関する内部統制についての知識を得る。
・使用される会計方針の適切性ならびに本投資法人の取締役会が行った会計上の見積りおよび関連する開示
の合理性を評価する。
・本投資法人の取締役会が継続企業の前提の会計基準を採用した適切性および、入手した監査証拠に基づ
き、本投資法人またはサブ・ファンドのいずれかが継続企業として存続する能力に重大な疑義を生じさせ
る可能性のある事象または状況に関連する重要な不確実性の有無について結論を下す。重要な不確実性が
存在するという結論に達した場合、我々は、当報告書において、財務書類における関連する開示に対して
注意喚起し、当該開示が不十分であった場合は、監査意見を修正する義務がある。我々の結論は、当報告
書の日付までに入手した監査証拠に基づく。しかし、将来の事象または状況が、本投資法人またはサブ・
ファンドのいずれかが継続企業として存続しなくなる原因となることがある。
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・開示を含む財務書類の全体的な表示、構成および内容について、また、財務書類が、公正表示を実現する
方法で対象となる取引および事象を表しているかについて評価する。
我々は統治責任者に、特に、計画した監査の範囲および実施時期、ならびに我々が監査中に特定した内部統
制における重大な不備を含む重大な監査所見に関して報告する。
プライスウォーターハウスクーパース ルクセンブルグ、 2019 年9月 18 日
・ソシエテ・コーペラティブ
代表して署名
アラン・メヒリンク
本年次報告書のドイツ語版のみが「承認された法定監査人」による監査を受けている。したがって、監査報
告書は、ドイツ語版の報告書に言及しており、他の言語版は、本投資法人の取締役会の責任において誠実に
翻訳されたものである。ドイツ語版と翻訳版に齟齬がある場合、ドイツ語版を正文とする。
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Audit report
To the Shareholders of
UBS (Lux) Strategy SICAV
Our opinion
In our opinion, the accompanying financial statements give a true and fair view of the financial position of UBS (Lux)
Strategy SICAV (the “Fund”) and of each of its subfunds as at 31 May 2019, and of the results of their operations and
changes in their net assets for the year then ended in accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements
relating to the preparation and presentation of the financial statements.
What we have audited
The Fund's financial statements comprise:
・ the combined statement of net assets for the Fund and the statement of net assets for each of the subfunds as at 31 May
2019;
・ the statement of investments in securities and other net assets as at 31 May 2019;
・ the combined statement of operations for the Fund and the statement of operations for each of the subfunds for the
year then ended;
・ the statement of changes in net assets for each of the subfunds for the year then ended; and
・ the notes to the financial statements, which include a summary of significant accounting policies.
Basis for opinion
We conducted our audit in accordance with the Law of 23 July 2016 on the audit profession (Law of 23 July 2016) and
with International Standards on Auditing (ISAs) as adopted for Luxembourg by the “Commission de Surveillance du
Secteur Financier" (CSSF). Our responsibilities under the Law of 23 July 2016 and ISAs as adopted for Luxembourg by
the CSSF are further described in the “Responsibilities of the “Réviseur d'entreprises agréé" for the audit of the financial
statements" section of our report.
We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.
We are independent of the Fund in accordance with the International Ethics Standards Board for Accountants' Code of
Ethics for Professional Accountants (IESBA Code) as adopted for Luxembourg by the CSSF together with the ethical
requirements that are relevant to our audit of the financial statements. We have fulfilled our other ethical responsibilities
under those ethical requirements.
Other information
The Board of Directors of the Fund is responsible for the other information. The other information comprises the
information stated in the annual report but does not include the financial statements and our audit report thereon.
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Our opinion on the financial statements does not cover the other information and we do not express any form of
assurance conclusion thereon.
In connection with our audit of the financial statements, our responsibility is to read the other information identified
above and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the financial statements or
our knowledge obtained in the audit, or otherwise appears to be materially misstated. If, based on the work we have
performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information, we are required to report that fact.
We have nothing to report in this regard.
Responsibilities of the Board of Directors of the Fund for the financial statements
The Board of Directors of the Fund is responsible for the preparation and fair presentation of the financial statements in
accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements relating to the preparation and presentation of the
financial statements, and for such internal control as the Board of Directors of the Fund determines is necessary to enable
the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
In preparing the financial statements, the Board of Directors of the Fund is responsible for assessing the Fund's and each
of its subfunds' ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and
using the going concern basis of accounting unless the Board of Directors of the Fund either intends to liquidate the Fund
or close any of its subfunds or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.
Responsibilities of the “Réviseur d'entreprises agréé" for the audit of the financial statements
The objectives of our audit are to obtain reasonable assurance about whether the financial statements as a whole are free
from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an audit report that includes our opinion.
Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with the
Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted for Luxembourg by the CSSF will always detect a material misstatement
when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the
aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these
financial statements.
As part of an audit in accordance with the Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted for Luxembourg by the CSSF,
we exercise professional judgment and maintain professional scepticism throughout the audit. We also:
・ identify and assess the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error, design
and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to
provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than
for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the
override of internal control;
・ obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate
in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the Fund's internal
control;
・ evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related
disclosures made by the Board of Directors of the Fund;
・ conclude on the appropriateness of the Board of Directors of the Fund's use of the going concern basis of accounting
and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that
may cast significant doubt on the Fund's or any of its subfunds' ability to continue as a going concern. If we conclude
that a material uncertainty exists, we are required to draw attention in our audit report to the related disclosures in the
financial statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the
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audit evidence obtained up to the date of our audit report. However, future events or conditions may cause the Fund or
any of its subfunds to cease to continue as a going concern;
・ evaluate the overall presentation, structure and content of the financial statements, including the disclosures, and
whether the financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair
presentation.
We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of
the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during
our audit.
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative Luxembourg, 18 September 2019
Represented by
Alain Maechling
Only the German version of the present annual report has been audited by the “Réviseur d'entreprises agréé".
Consequently, the Audit Report refers to the German version of the report; other versions result from a conscientious
translation made under the responsibility of the Board of Directors of the Fund. In case of differences between the
German version and the translation, the German version shall be the authentic text.
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Prüfungsvermerk
An die Aktionäre der
UBS (Lux) Strategy SICAV
Unser Prüfungsurteil
Nach unserer Beurteilung vermittelt der beigefügte Abschluss in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden
gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen betreffend die Aufstellung und Darstellung des Abschlusses ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der UBS (Lux) Strategy SICAV und
ihrer jeweiligen Teilfonds (der «Fonds») zum 31. Mai 2019 sowie der Ertragslage und der Entwicklung des
Fondsvermögens für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr.
Was wir geprüft haben
Der Abschluss des Fonds besteht aus:
・ der kombinierten Nettovermögensaufstellung des Fonds und der Nettovermögensaufstellung der Teilfonds zum 31.
Mai 2019;
・ der Aufstellung der Wertpapierbestände und anderer Nettovermögenswerte der Teilfonds per 31. Mai 2019;
・ der kombinierten Ertrags- und Aufwandsrechnung des Fonds und der Ertrags- und Aufwandsrechnung der Teilfonds
für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr;
・ der Veränderungen des Nettovermögens der Teilfonds für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr; und
・ einer Zusammenfassung bedeutsamer Rechnungslegungsmethoden und anderen erläuternden Informationen (Anhang).
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir führten unsere Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 über die Prüfungstätigkeit
(Gesetz vom 23. Juli 2016) und nach den für Luxemburg von der «Commission de Surveillance du Secteur Financier»
(CSSF) angenommenen internationalen Prüfungsstandards (ISAs) durch. Unsere Verantwortung gemäss dem Gesetz
vom 23. Juli 2016 und den für Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs wird im Abschnitt «Verantwortung des
«Réviseur d'entreprises agréé» für die Abschlussprüfung» weitergehend beschrieben.
Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als
Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen.
Wir sind unabhängig von dem Fonds in Übereinstimmung mit dem für Luxemburg von der CSSF angenommenen
«International Ethics Standards Board for Accountants' Code of Ethics for Professional Accountants» (IESBA Code)
sowie den beruflichen Verhaltensanforderungen, die wir im Rahmen der Abschlussprüfung einzuhalten haben und haben
alle sonstigen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Verhaltensanforderungen erfüllt.
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Sonstige Informationen
Der Verwaltungsrat des Fonds ist verantwortlich für die sonstigen Informationen. Die sonstigen Informationen
beinhalten die Informationen, die im Jahresbericht enthalten sind, jedoch beinhalten sie nicht den Abschluss oder unseren
Prüfungsvermerk zu diesem Abschluss.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss deckt nicht die sonstigen Informationen ab und wir geben keinerlei Sicherheit
jedweder Art auf diese Informationen.
Im Zusammenhang mit der Prüfung des Abschlusses besteht unsere Verantwortung darin, die sonstigen Informationen
zu lesen und dabei zu beurteilen, ob eine wesentliche Unstimmigkeit zwischen diesen und dem Abschluss oder mit den
bei der Abschlussprüfung gewonnenen Erkenntnissen besteht oder auch ansonsten die sonstigen Informationen
wesentlich falsch dargestellt erscheinen. Sollten wir auf Basis der von uns durchgeführten Arbeiten schlussfolgern, dass
sonstige Informationen wesentliche falsche Darstellungen enthalten, sind wir verpflichtet, diesen Sachverhalt zu
berichten. Wir haben diesbezüglich nichts zu berichten.
Verantwortung des Verwaltungsrates des Fonds für den Abschluss
Der Verwaltungsrat des Fonds ist verantwortlich für die Aufstellung und sachgerechte Gesamtdarstellung des
Abschlusses in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen zur
Aufstellung des Abschlusses und für die internen Kontrollen, die er als notwendig erachtet, um die Aufstellung des
Abschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen unzutreffenden Angaben ist, unabhängig davon, ob diese aus
Unrichtigkeiten oder Verstössen resultieren.
Bei der Aufstellung des Abschlusses ist der Verwaltungsrat des Fonds verantwortlich für die Beurteilung der Fähigkeit
des Fonds und seiner Teilfonds zur Fortführung der Tätigkeit und, sofern einschlägig, Angaben zu Sachverhalten zu
machen, die im Zusammenhang mit der Fortführung der Tätigkeit stehen, und die Annahme der
Unternehmensfortführung als Rechnungslegungsgrundsatz zu nutzen, sofern nicht der Verwaltungsrat des Fonds
beabsichtigt, den Fonds zu liquidieren oder einen/mehrere seiner Teilfonds zu schliessen, die Geschäftstätigkeit
einzustellen oder keine andere realistische Alternative mehr hat, als so zu handeln.
Verantwortung des «Réviseur d'entreprises agréé» für die Abschlussprüfung
Die Zielsetzung unserer Prüfung ist es, eine hinreichende Sicherheit zu erlangen, ob der Abschluss als Ganzes frei von
wesentlichen unzutreffenden Angaben, entweder aus Unrichtigkeiten oder aus Verstössen ist, und darüber einen
Prüfungsvermerk, der unser Prüfungsurteil enthält, zu erteilen. Hinreichende Sicherheit entspricht einem hohen Grad an
Sicherheit, ist aber keine Garantie dafür, dass eine Prüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und
nach den für Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs stets eine wesentliche unzutreffende Angabe, falls
vorhanden, aufdeckt. Unzutreffende Angaben können entweder aus Unrichtigkeiten oder aus Verstössen resultieren und
werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise davon ausgegangen werden kann, dass diese individuell oder
insgesamt die auf der Grundlage dieses Abschlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten
beeinflussen könnten.
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Im Rahmen einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und nach den für
Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs üben wir unser pflichtgemässes Ermessen aus und bewahren eine
kritische Grundhaltung. Darüber hinaus:
・ identifizieren und beurteilen wir das Risiko von wesentlichen unzutreffenden Angaben im Abschluss aus
Unrichtigkeiten oder Verstössen, planen und führen Prüfungshandlungen durch als Antwort auf diese Risiken und
erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und angemessen sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu
dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Angaben nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstössen höher als bei
Unrichtigkeiten, da Verstösse betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten,
irreführende Angaben bzw. das Ausserkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können;
・ gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontrollsystem, um
Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein
Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Fonds abzugeben;
・ beurteilen wir die Angemessenheit der durch den Verwaltungsrat des Fonds angewandten Bilanzierungsmethoden, der
rechnungslegungsrelevanten Schätzungen und den entsprechenden Anhangsangaben;
・ schlussfolgern wir über die Angemessenheit der Anwendung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der
Tätigkeit durch den Verwaltungsrat des Fonds sowie auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine
wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an
der Fähigkeit des Fonds oder einer seiner Teilfonds zur Fortführung der Tätigkeit aufwerfen könnten. Sollten wir
schlussfolgern, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Prüfungsvermerk auf die
dazugehörigen Anhangsangaben zum Abschluss hinzuweisen oder, falls die Angaben unangemessen sind, das
Prüfungsurteil zu modifizieren. Diese Schlussfolgerungen basieren auf der Grundlage der bis zum Datum des
Prüfungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu
führen, dass der Fonds oder einer seiner Teilfonds seine Tätigkeit nicht mehr fortführen kann;
・ beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Abschlusses einschliesslich der Anhangsangaben
und beurteilen, ob dieser die zugrundeliegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse sachgerecht darstellt.
Wir kommunizieren mit den für die Überwachung Verantwortlichen, unter anderem den geplanten Prüfungsumfang und
Zeitraum sowie wesentliche Prüfungsfeststellungen einschliesslich wesentlicher Schwächen im internen Kontrollsystem,
die wir im Rahmen der Prüfung identifizieren.
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative Luxemburg, 18. September 2019
Vertrete durch
Alain Maechling
(※)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が
別途保管している。
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監査人報告書
UBS( Lux )ストラテジー・シキャブの投資主各位
監査意見
我々の意見では、添付の財務書類は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に
準拠して、UBS( Lux )ストラテジー・シキャブ(以下、本監査人報告書において「本投資法人」とい
う。)および各サブ・ファンドの 2018 年5月 31 日現在の財務状態、ならびに同日に終了した年度の運用実績
および純資産の変動について真実かつ公正に表示しているものと認める。
我々が行った監査
本投資法人の財務書類は、以下により構成される。
・ 2018 年5月 31 日現在の純資産計算書
・ 2018 年5月 31 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
・同日に終了した年度の運用計算書
・同日に終了した年度の純資産変動計算書
・重要な会計方針の概要を含む財務書類に対する注記
意見の根拠
我々は、ルクセンブルクの(金融監督委員会)(以下「 CSSF 」という。)が採用した監査人に関する 2016 年
7月 23 日の法律(以下「 2016 年7月 23 日法」という。)および国際監査基準(以下「 ISAs 」という。)に準
拠して監査を行った。これらの法律および基準の下での我々の責任については、「財務書類の監査に関する
承認された法定監査人の責任」の項において詳述されている。
我々は、我々が入手した監査証拠が監査意見表明のための基礎を得るのに十分かつ適切であると判断してい
る。
我々は、財務書類に対する我々の監査に関する倫理上の要件に従いつつ、ルクセンブルグの CSSF が採用した
国際会計士倫理基準審議会の職業会計士の倫理規程(以下「 IESBA 規程」という。)に従って本投資法人から
独立した立場にある。我々は、これらの倫理上の要件の下で他の倫理的な義務も果たしている。
その他の情報
本投資法人の取締役会は、年次報告書を構成するその他の情報(財務書類およびそれに対する我々の監査報
告書は含まれない。)に関して責任を負う。
財務書類に対する我々の意見は、その他の情報を対象としておらず、我々は、その他の情報に対していかな
る形式の結論の保証も表明しない。
財務書類の監査に関する我々の責任は、上記のその他の情報を精読し、当該情報が、財務書類または我々が
監査で入手した知識と著しく矛盾していないか、もしくは重要な虚偽表示があると思われるかについて検討
することである。我々が実施した調査に基づき、当該情報に重要な虚偽表示があるという結論に達した場
合、我々はその事実を報告する義務がある。この点に関し、我々に報告すべき事項はない。
501/509
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財務書類に対する本投資法人の取締役会の責任
本投資法人の取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して、
当財務書類の作成および公正表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表
示がない財務書類を作成するために必要であると本投資法人の取締役会が決定する内部統制に関して責任を
負う。
財務書類の作成において、本投資法人の取締役会は、本投資法人が継続企業として存続する能力を評価し、
それが適用される場合には、本投資法人の取締役会が本投資法人の清算または運用の中止を意図している、
もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企
業の会計基準を使用する責任を負う。
財務書類の監査に関する「承認された法定監査人」の責任
我々の監査の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽表
示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することである。合
理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、 2016 年7月 23 日法およびルクセンブルクの CSSF が採用した ISAs
に準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見することを保証するものではない。虚偽表示は不正
または誤謬により生じることがあり、重要とみなされるのは、単独でまたは全体として、当該財務書類に基
づく利用者の経済的意思決定に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合である。
2016 年7月 23 日法およびルクセンブルクの CSSF が採用した ISAs に準拠した監査の一環として、監査中、我々
は専門的判断を下し、職業的懐疑心を保っている。また、以下も実行する。
・不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類の重要な虚偽表示のリスクを認識および評価
し、それらのリスクに対応する監査手続を策定および実行し、我々の監査意見表明のための基礎として十
分かつ適切な監査証拠を得る。不正による重要な虚偽表示は共謀、偽造、意図的な削除、不正表示または
内部統制の無効化によることがあるため、誤謬による重要な虚偽表示に比べて、見逃すリスクはより高
い。
・本投資法人の内部統制の有効性についての意見を表明するためではなく、状況に適した監査手続を策定す
るために、監査に関する内部統制についての知識を得る。
・使用される会計方針の適切性ならびに本投資法人の取締役会が行った会計上の見積りおよび関連する開示
の合理性を評価する。
・本投資法人の取締役会が継続企業の前提の会計基準を採用した適切性および、入手した監査証拠に基づ
き、本投資法人が継続企業として存続する能力に重大な疑義を生じさせる可能性のある事象または状況に
関連する重要な不確実性の有無について結論を下す。重要な不確実性が存在するという結論に達した場
合、我々は、当報告書において、財務書類における関連する開示に対して注意喚起し、当該開示が不十分
であった場合は、監査意見を修正する義務がある。我々の結論は、当報告書の日付までに入手した監査証
拠に基づく。しかし、将来の事象または状況が、本投資法人が継続企業として存続しなくなる原因となる
ことがある。
・開示を含む財務書類の全体的な表示、構成および内容について、また、財務書類が、公正表示を実現する
方法で対象となる取引および事象を表しているかについて評価する。
502/509
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
我々は統治責任者に、特に、計画した監査の範囲および実施時期、ならびに我々が監査中に特定した内部統
制における重大な不備を含む重大な監査所見に関して報告する。
ルクセンブルグ、 2018 年9月 19 日
プライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティブ
代表して署名
アラン・メヒリンク
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Audit report
To the Shareholders of
UBS (Lux) Strategy SICAV
Our opinion
In our opinion, the accompanying financial statements give a true and fair view of the financial position of UBS (Lux)
Strategy SICAV and of each of its subfunds (the “Fund”) as at 31 May 2018, and of the results of their operations and
changes in their net assets for the year then ended in accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements
relating to the preparation and presentation of the financial statements.
What we have audited
The Fund's financial statements comprise:
• the statement of net assets as at 31 May 2018;
• the statement of investments in securities and other net assets as at 31 May 2018;
• the statement of operations for the year then ended;
• the statement of changes in net assets for the year then ended; and
• the notes to the financial statements, which include a summary of significant accounting policies.
Basis for opinion
We conducted our audit in accordance with the Law of 23 July 2016 on the audit profession (Law of 23 July 2016) and
with International Standards on Auditing (ISAs) as adopted for Luxembourg by the “Commission de Surveillance du
Secteur Financier" (CSSF). Our responsibilities under those Law and standards are further described in the
“Responsibilities of the “Réviseur d'entreprises agréé" for the audit of the financial statements" section of our report.
We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.
We are independent of the Fund in accordance with the International Ethics Standards Board for Accountants' Code of
Ethics for Professional Accountants (IESBA Code) as adopted for Luxembourg by the CSSF together with the ethical
requirements that are relevant to our audit of the financial statements. We have fulfilled our other ethical responsibilities
under those ethical requirements.
Other information
The Board of Directors of the Fund is responsible for the other information. The other information comprises the
information stated in the annual report but does not include the financial statements and our audit report thereon.
Our opinion on the financial statements does not cover the other information and we do not express any form of
assurance conclusion thereon.
In connection with our audit of the financial statements, our responsibility is to read the other information identified
above and, in doing so, consider whether the other information is materially inconsistent with the financial statements or
our knowledge obtained in the audit, or otherwise appears to be materially misstated. If, based on the work we have
performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information, we are required to report that fact.
We have nothing to report in this regard.
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Responsibilities of the Board of Directors of the Fund for the financial statements
The Board of Directors of the Fund is responsible for the preparation and fair presentation of the financial statements in
accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements relating to the preparation and presentation of the
financial statements, and for such internal control as the Board of Directors of the Fund determines is necessary to enable
the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.
In preparing the financial statements, the Board of Directors of the Fund is responsible for assessing the Fund's ability to
continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis
of accounting unless the Board of Directors of the Fund either intends to liquidate the Fund or to cease operations, or has
no realistic alternative but to do so.
Responsibilities of the “Réviseur d'entreprises agréé" for the audit of the financial statements
The objectives of our audit are to obtain reasonable assurance about whether the financial statements as a whole are free
from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an audit report that includes our opinion.
Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with the
Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted for Luxembourg by the CSSF will always detect a material misstatement
when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the
aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of these
financial statements.
As part of an audit in accordance with the Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted for Luxembourg by the CSSF,
we exercise professional judgment and maintain professional scepticism throughout the audit. We also:
• identify and assess the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error, design
and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to
provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for
one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the
override of internal control;
• obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate
in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the Fund's internal
control;
• evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates and related
disclosures made by the Board of Directors of the Fund;
• conclude on the appropriateness of the Board of Directors of the Fund's use of the going concern basis of accounting
and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that
may cast significant doubt on the Fund's ability to continue as a going concern. If we conclude that a material
uncertainty exists, we are required to draw attention in our audit report to the related disclosures in the financial
statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit
evidence obtained up to the date of our audit report. However, future events or conditions may cause the Fund to cease
to continue as a going concern;
• evaluate the overall presentation, structure and content of the financial statements, including the disclosures, and
whether the financial statements represent the underlying transactions and events in a manner that achieves fair
presentation.
We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of
the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during
our audit.
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Luxembourg, 19 September 2018
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative
Represented by
Alain Maechling
506/509
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Prüfungsvermerk
An die Aktionäre der
UBS (Lux) Strategy SICAV
Unser Prüfungsurteil
Nach unserer Beurteilung vermittelt der beigefügte Abschluss in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden
gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen betreffend die Aufstellung und Darstellung des Abschlusses ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der UBS (Lux) Strategy SICAV und
ihrer jeweiligen Teilfonds (der «Fonds») zum 31. Mai 2018 sowie der Ertragslage und den Veränderungen des
Nettovermögens für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr.
Was wir geprüft haben
Der Abschluss des Fonds besteht aus:
• der Nettovermögensaufstellung zum 31. Mai 2018;
• der Aufstellung der Wertpapierbestände und anderer Nettovermögenswerte zum 31. Mai 2018;
• der Ertrags- und Aufwandsrechnung für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr;
• den Veränderungen des Nettovermögens für das an diesem Datum endende Geschäftsjahr; und
• einer Zusammenfassung bedeutsamer Rechnungslegungsmethoden und anderen erläuternden Informationen
(Erläuterungen).
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir führten unsere Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 über die Prüfungstätigkeit
(Gesetz vom 23. Juli 2016) und nach den für Luxemburg von der «Commission de Surveillance du Secteur Financier»
(CSSF) angenommenen internationalen Prüfungsstandards (ISA) durch. Unsere Verantwortung gemäss diesem Gesetz
und diesen Standards wird im Abschnitt «Verantwortung des «Réviseur d'entreprises agréé» für die Abschlussprüfung»
weitergehend beschrieben.
Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als
Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen.
Wir sind unabhängig von dem Fonds in Übereinstimmung mit dem für Luxemburg von der CSSF angenommenen
«International Ethics Standards Board for Accountants' Code of Ethics for Professional Accountants» (IESBA Code)
sowie den beruflichen Verhaltensanforderungen, die wir im Rahmen der Abschlussprüfung einzuhalten haben und haben
alle sonstigen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Verhaltensanforderungen erfüllt.
Sonstige Informationen
Der Verwaltungsrat des Fonds ist verantwortlich für die sonstigen Informationen. Die sonstigen Informationen
beinhalten die Informationen, die im Jahresbericht enthalten sind, jedoch beinhalten sie nicht den Abschluss oder unseren
Prüfungsvermerk zu diesem Abschluss.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss deckt nicht die sonstigen Informationen ab und wir geben keinerlei Sicherheit
jedweder Art auf diese Informationen.
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Im Zusammenhang mit der Prüfung des Abschlusses besteht unsere Verantwortung darin, die sonstigen Informationen
zu lesen und dabei zu beurteilen, ob eine wesentliche Unstimmigkeit zwischen diesen und dem Abschluss oder mit den
bei der Abschlussprüfung gewonnenen Erkenntnissen besteht oder auch ansonsten die sonstigen Informationen
wesentlich falsch dargestellt erscheinen. Sollten wir auf Basis der von uns durchgeführten Arbeiten schlussfolgern, dass
sonstige Informationen wesentliche falsche Darstellungen enthalten, sind wir verpflichtet, diesen Sachverhalt zu
berichten. Wir haben diesbezüglich nichts zu berichten.
Verantwortung des Verwaltungsrates des Fonds und der für die Überwachung Verantwortlichen für den Abschluss
Der Verwaltungsrat des Fonds ist verantwortlich für die Aufstellung und sachgerechte Gesamtdarstellung des
Abschlusses in Übereinstimmung mit den in Luxemburg geltenden gesetzlichen Bestimmungen und Verordnungen zur
Aufstellung des Abschlusses und für die internen Kontrollen, die er als notwendig erachtet, um die Aufstellung des
Abschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen unzutreffenden Angaben ist, unabhängig davon, ob diese aus
Unrichtigkeiten oder Verstössen resultieren.
Bei der Aufstellung des Abschlusses ist der Verwaltungsrat des Fonds verantwortlich für die Beurteilung der Fähigkeit
des Fonds zur Fortführung der Tätigkeit und, sofern einschlägig, Angaben zu Sachverhalten zu machen, die im
Zusammenhang mit der Fortführung der Tätigkeit stehen, und die Annahme der Unternehmensfortführung als
Rechnungslegungsgrundsatz zu nutzen, sofern nicht der Verwaltungsrat des Fonds beabsichtigt, den Fonds zu
liquidieren, die Geschäftstätigkeit einzustellen oder keine andere realistische Alternative mehr hat, als so zu handeln.
Die für die Überwachung Verantwortlichen sind zuständig für die Beaufsichtigung des Abschlusserstellungsprozesses.
Verantwortung des «Réviseur d'entreprises agréé» für die Abschlussprüfung
Die Zielsetzung unserer Prüfung ist es, eine hinreichende Sicherheit zu erlangen, ob der Abschluss als Ganzes frei von
wesentlichen unzutreffenden Angaben, entweder aus Unrichtigkeiten oder aus Verstössen ist, und darüber einen
Prüfungsvermerk, der unser Prüfungsurteil enthält, zu erteilen. Hinreichende Sicherheit entspricht einem hohen Grad an
Sicherheit, ist aber keine Garantie dafür, dass eine Prüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und
nach den für Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs stets eine wesentliche unzutreffende Angabe, falls
vorhanden, aufdeckt. Unzutreffende Angaben können entweder aus Unrichtigkeiten oder aus Verstössen resultieren und
werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise davon ausgegangen werden kann, dass diese individuell oder
insgesamt die auf der Grundlage dieses Abschlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten
beeinflussen könnten.
Im Rahmen einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem Gesetz vom 23. Juli 2016 und nach den für
Luxemburg von der CSSF angenommenen ISAs üben wir unser pflichtgemässes Ermessen aus und bewahren eine
kritische Grundhaltung. Darüber hinaus:
• identifizieren und beurteilen wir das Risiko von wesentlichen unzutreffenden Angaben im Abschluss aus
Unrichtigkeiten oder Verstössen, planen und führen Prüfungshandlungen durch als Antwort auf diese Risiken und
erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und angemessen sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu
dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Angaben nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstössen höher als bei
Unrichtigkeiten, da Verstösse betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten,
irreführende Angaben bzw. das Ausserkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können;
• gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Abschlussprüfung relevanten internen Kontrollsystem, um
Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein
Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems des Fonds abzugeben;
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UBS(Lux)ストラテジー・シキャブ(E31583)
訂正有価証券届出書(外国投資証券)
• beurteilen wir die Angemessenheit der durch den Verwaltungsrat des Fonds angewandten Bilanzierungsmethoden, der
rechnungslegungsrelevanten Schätzungen und den entsprechenden Anhangsangaben;
• schlussfolgern wir über die Angemessenheit der Anwendung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der
Tätigkeit durch den Verwaltungsrat des Fonds sowie auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine
wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an
der Fähigkeit des Fonds zur Fortführung der Tätigkeit aufwerfen könnten. Sollten wir schlussfolgern, dass eine
wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Prüfungsvermerk auf die dazugehörigen Anhangsangaben
zum Abschluss hinzuweisen oder, falls die Angaben unangemessen sind, das Prüfungsurteil zu modifizieren. Diese
Schlussfolgerungen basieren auf der Grundlage der bis zum Datum des Prüfungsvermerks erlangten
Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Fonds seine
Tätigkeit nicht mehr fortführen kann;
• beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Abschlusses einschliesslich der Anhangsangaben
und beurteilen, ob dieser die zugrundeliegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse sachgerecht darstellt.
Wir kommunizieren mit den für die Überwachung Verantwortlichen, unter anderem den geplanten Prüfungsumfang und
Zeitraum sowie wesentliche Prüfungsfeststellungen einschliesslich wesentlicher Schwächen im internen Kontrollsystem,
die wir im Rahmen der Prüfung identifizieren.
Luxemburg, 19. September 2018
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative
Vertreten durch
Alain Maechling
(※)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が
別途保管している。
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