マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（３年投資型）２０１９‐１２　為替ヘッジありコース、マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（３年投資型）２０１９‐１２　為替ヘッジなしコース 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書
      【提出先】                  関東財務局長殿
      【提出日】                  2019年11月15日
      【発行者名】                  マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                  代表取締役　　山本　真一
      【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目8番1号
                        丸の内トラストタワー             Ｎ館
      【事務連絡者氏名】                  谷澤　儀彦
      【電話番号】                  03-6267-1955
      【届出の対象とした募集（売                  マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（3年投資
      出）内国投資信託受益証券に係                  型）2019-12       為替ヘッジありコース
      るファンドの名称】
                        マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（3年投資
                        型）2019-12       為替ヘッジなしコース
      【届出の対象とした募集（売                  400億円を上限とします。
      出）内国投資信託受益証券の金
      額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
       マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（3年投資型）2019-12                                       為替ヘッジありコース
       マニュライフ・アジア好利回り債券戦略ファンド（3年投資型）2019-12                                       為替ヘッジなしコース
       以下、上記ファンドを総称して、またはそれぞれを「当ファンド」または「ファンド」といい、或

       るいは「為替ヘッジあり」もしくは「為替ヘッジなし」ということがあります。
       また、各々を「各コース」ということがあります。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       単位型証券投資信託の受益権です。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
       定の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後記の(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機
       関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
       振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることに
       より定まります（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を以下「振替受益
       権」といいます。）。委託会社であるマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社は、やむを
       得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
       受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        
        定です。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       各コースの合計で400億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

       1口当たり1円とします。
     （５）【申込手数料】

       1口当たり1円に、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額と
       します。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
        ※販売会社は、(8)［申込取扱場所]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （６）【申込単位】

       販売会社が定める単位とします。
       詳細につきましては、販売会社にお問い合わせ下さい。
        ※販売会社は、(8)［申込取扱場所]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （７）【申込期間】

       2019年12月２日（月）から2019年12月26日（木）まで
     （８）【申込取扱場所】

       販売会社において申込みの取扱いを行います。
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       販売会社は、以下の照会先にてご確認いただけます。
       ＜照会先＞

     （９）【払込期日】



       取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までにお支払い下さい。
       取得申込にかかる発行価額の総額は、設定日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指
       定するファンド口座に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       お申込みの販売会社とします。
        ※販売会社は、(8)［申込取扱場所]に記載されている照会先にてご確認いただけます。
     （１１）【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記の通りです。
       株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ①申込みの方法
        受益権の取得申込に際しては、販売会社所定の方法でお申込み下さい。
       ②振替受益権について
        ファンドの受益権は、投資信託振替制度（「振替制度」という場合があります。）による受益権
        です。社振法の規定の適用を受け、上記(11)[振替機関に関する事項]に記載の振替機関の振替業
        にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記(11)[振替機関に関する事項]に記載
        の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        （参考）
        　●   投資信託振替制度とは、
           ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
           ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といい
           ます。）への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
       ③申込証拠金はありません。また取得申込金額に利息は付きません。
       ④日本以外の地域における発行は行いません。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  当ファンドは、安定した収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
        当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類の方法において、以下の商品分類お

        よび属性区分に該当します。
        ・商品分類表

                                              投資対象資産
          単位型・追加型                  投資対象地域
                                             （収益の源泉）
      単位型                  国内                 株式
                                         債券
      追加型                  海外                 不動産投信
                                         その他資産
                        内外                 資産複合
     　（注）当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。
        ・属性区分表

        ＜為替ヘッジあり＞
        投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態           為替ヘッジ
       株式           年1回           グローバル          ファミリー           あり（フルヘッ
       　一般                     （日本を含          ファンド           ジ）
       　大型株           年2回           む）
       　中小型株                               ファンド・オ
                 年4回                    ブ・
                            日本                     なし
       債券                               ファンズ
       　一般           年6回(隔月)
                            北米
       　公債
       　社債
                 年12回(毎月)           欧州
       　その他債券
                            アジア
                 日々
       不動産投信
                            オセアニア
                 その他
       その他資産
       （投資信託証券
                            中南米
       （債券　一般））
                            アフリカ
       資産複合
                            中近東（中
       　資産配分固定型
                            東）
       　資産配分変更型
                            エマージング

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        ＜為替ヘッジなし＞
        投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態           為替ヘッジ
       株式           年1回           グローバル          ファミリー           あり（フルヘッ
       　一般                     （日本を含          ファンド           ジ）
       　大型株           年2回           む）
       　中小型株                               ファンド・オ
                 年4回                    ブ・
                            日本                     なし
       債券                               ファンズ
       　一般           年6回(隔月)
                            北米
       　公債
       　社債
                 年12回(毎月)           欧州
       　その他債券
                            アジア
                 日々
       不動産投信
                            オセアニア
                 その他
       その他資産
       （投資信託証券
                            中南米
       （債券　一般））
                            アフリカ
       資産複合
                            中近東（中
       　資産配分固定型
                            東）
       　資産配分変更型
                            エマージング

       ※当ファンドが該当する部分を網掛け表示しています。

       
       の源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       
       います。
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        ・商品分類の定義について
      単位型・     単位型           当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加
      追加型                設定は一切行われないファンドをいいます。
            追加型           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の
                      信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
      投資対象     国内           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      地域                が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
            海外           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
            内外           目論見書または信託約款において、国内および海外の資産による投
                      資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      投資対象     株式           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      資産                が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            債券           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            不動産投信           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
            （リート）           が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資
                      証券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                      が実質的に株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨
                      の記載があるものをいいます。
            資産複合           目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信および
                      その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする
                      旨の記載があるものをいいます。
       
       たものです。
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        ・属性区分の定義について
      投資対象     株式     一般     次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいいま
      資産                す。
                 大型株     目論見書または信託約款において、主として大型株に投資する旨の
                      記載があるものをいいます。
                 中小型株     目論見書または信託約款において、主として中小型株に投資する旨
                      の記載があるものをいいます。
            債券     一般     次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをい
                      います。
                 公債     目論見書または信託約款において、日本国または各国の政府の発行
                      する国債（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                      す。以下同じ。）に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                      す。
                 社債     目論見書または信託約款において、企業等が発行する社債に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいいます。
                 その他     目論見書または信託約款において、公債または社債以外の債券に主
                 債券     として投資する旨の記載があるものをいいます。
                 クレジッ     目論見書または信託約款において、上記の一般、公債、社債、その
                 ト属性     他債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                      確な記載があるものについては、その区分に加え「高格付債」「低
                      格付債」等を併記することも可とします。
            不動産投信           目論見書または信託約款において、主として不動産投信に投資する
                      旨の記載があるものをいいます。
            その他資産           目論見書または信託約款において、組入れている資産を記載しま
                      す。
            資産複合     資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 固定型     比率については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
                 資産配分     目論見書または信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
                 変更型     比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは
                      固定的とする旨の記載がないものをいいます。
      決算頻度     年１回           目論見書または信託約款において、年１回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年２回           目論見書または信託約款において、年２回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年４回           目論見書または信託約款において、年４回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年６回（隔月）           目論見書または信託約款において、年６回決算する旨の記載がある
                      ものをいいます。
            年12回（毎月）           目論見書または信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記
                      載があるものをいいます。
            日々           目論見書または信託約款において、日々決算する旨の記載があるも
                      のをいいます。
            その他           上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
      投資対象     グローバル           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が世界
      地域                の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            日本           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            北米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が北米
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            欧州           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が欧州
                      地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            アジア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                      を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                      す。
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            オセアニア           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がオセ
                      アニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中南米           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南
                      米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            アフリカ           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がアフ
                      リカ地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            中近東（中東）           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中近
                      東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
            エマージング           目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                      マージング地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記
                      載があるものをいいます。
      投資形態     ファミリーファン           目論見書または信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
            ド           ファンズにのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投
                      資するものをいいます。
            ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規
            ファンズ           則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
      為替     あり           目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の
      ヘッジ                資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
            なし           目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
                      載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいい
                      ます。
       
       たものです。
       ②　信託金の限度額

       各ファンド400億円を上限とし、合計で400億円を上限として募集を行います。
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       ③  ファンドの特色
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     （２）【ファンドの沿革】
       2019年12月27日　　　　　               設定日、信託契約締結、運用開始（予定）
     （３）【ファンドの仕組み】

      ①  委託会社・ファンドの関係法人の役割
      ＜関係法人と締結している契約の概要＞













      注1）投資信託を運営するルールを規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利等の内容が規定事項
        です。当契約は「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づき、あらかじめ監督官庁に届け出がなされた信託約款の内容に基
        づき締結されます。
      注2）投資信託を販売するルールを両者間で規定したもの。ファンド販売の取扱い、収益分配金・一部解約金・償還金の支払い、解約請
        求の受付等の業務の内容が規定事項です。
      注3）投資顧問会社に対して行うマザーファンド運用に関わる権限の委託についてのルールを規定したもの。運用権限の委託を行う投資
        資産、委託の内容、報酬等の内容が規定事項です。
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      ②  委託会社の概況（2019年9月末現在）
        1.  資本金の額　　　　　1億4,050万円
        2.  沿革
          2004年4月      8日          会社設立
          2005年10月7日                社団法人日本証券投資顧問業協会※加入
          2007年9月30日                投資運用業、投資助言・代理業登録
          2016年4月28日                第二種金融商品取引業登録
          2016年7月      1日          マニュライフ・インベストメンツ・ジャパン株式会社と合
                          併、一般社団法人投資信託協会加入
          2017年10月2日                一般社団法人第二種金融商品取引業協会加入
          2020年4月      1日          マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
                          に商号変更（予定）
           ※2012年7月2日付けで一般社団法人日本投資顧問業協会に変更になっています。
        3.  大株主の状況
                 名称                   住所            持株数     持株比率

                                                      100％

          マニュライフ生命保険株式会社                  東京都新宿区西新宿三丁目20番2号                    2,027株
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】
       ①  主要投資対象
       主としてマニュライフ・アジア好利回り債券戦略マザーファンド（3年投資型）2019-12（以下「マ
       ザーファンド」といいます。）の受益証券を投資対象とします。
       ②  投資態度

        1.  マザーファンド受益証券への投資を通じて、主に日本を除くアジアの国または企業が発行する
         米ドル建ての債券に投資することにより、安定した収益の確保と信託財産の成長をめざして運
         用を行います。
        2.マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
        3.  ＜為替ヘッジあり＞
         実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図り
         ます。
         ＜為替ヘッジなし＞
         実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        4.当初の設定日直後、大量の解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が発生または予想
         されるとき、償還の準備により資金化が必要なときなど、また信託財産の規模によっては、上
         記の運用ができない場合があります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【投資対象】
       ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1.次に掲げる特定資産（「特定資産」とは投資信託及び投資法人に関する法律（以下「投信法」
         といいます。）第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。）
         イ．有価証券
         ロ．約束手形（イに掲げるものに該当するものを除きます。）
         ハ．金銭債権（イおよびロに掲げるものに該当するものを除きます。）
        2.次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
       ②  委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券および次の有価証券（金融商品取引
         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資す
         ることを指図します。
     　　　1.　転換社債の転換および新株予約権（新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財
           産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単
           独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商法第
           341条ノ3第１項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予
           約権付社債」といいます。）の新株予約権に限ります。）の行使により取得した株券、新株
           引受権証券および新株予約権証券の権利行使により取得した株券、社債権者割当または株主
           割当により取得した株券および優先株券
     　　　2.　国債証券
     　　　3.　地方債証券
     　　　4.　特別の法律により法人の発行する債券
     　　　5.　社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
           引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
     　　　6.　特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
           す。）
     　　　7.　特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で
           定めるものをいいます。）
     　　　8.　協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
           います。）
     　　　9.　特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法
           第2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
     　　　10.      コマーシャル・ペーパー
     　　　11.      新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
           よび新株予約権証券
     　　　12.      外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有する
           もの
     　　　13.      投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
           いいます。）
     　　　14.      投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
           のをいいます。）
     　　　15.      外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
     　　　16.      預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
     　　　17.      外国法人が発行する譲渡性預金証書
     　　　18.      指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。）
     　　　19.      抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
     　　　20.      貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に表示されるべきもの
     　　　21.      外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        なお、第1号の証券または証書、第12号ならびに第16号の証券または証書のうち第1号の証券また
        は証書の性質を有するものを以下「株式」といい、第2号から第6号までの証券および第12号なら
        びに第16号の証券または証書のうち第2号から第6号までの証券の性質を有するものおよび第14号
        に記載する証券のうち投資法人債券を以下「公社債」といい、第13号の証券および第14号の証券
        （投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       ③  委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
        1.預金
        2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        3.コール・ローン
        4.手形割引市場において売買される手形
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
     （３）【運用体制】

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                     投信営業部が策定した運用の基本方針およびファンドの設定・償還
      商品政策会議
                     に関する事項について、決議を行います。
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ
      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       㭎ઊᠰ湏᪋瀰䨰蠰獙푔ᨰ漰Ŏ桓홽礰Ţ앟匰夰讐䭵⢐眰Ţ镏뙩涐眰Ţ앟匰夰譕뙩涐
        長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および関連部署の代表者により構成
        されています。
       ※上記体制は、2019年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       ◆　運用体制に関する社内規則等

        1.運用に関する社内規程およびリスク管理に関する規程等（以下「当規程」といいます。）に基
          づき、適切な管理を行うと共に、内部牽制の維持に努めます。
        2.実際の運用においては、当規程により利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を
          設けております。
       ◆　ファンドの関係法人に対する管理体制等

        1.  受託会社または受託会社の再委託先に対しては、日々の純資産総額の照合、月次の勘定残高
          の照合等を行います。
          また、受託会社の監査人が受託業務に関する内部統制の有効性・妥当性について評価した報
          告書を受託会社より受取ります。
        2.  運用の委託を行う場合、その外部運用委託先に対しては、継続的に運用体制、リスク管理体
          制等に関して、適宜に調査・評価を行います。また、その外部運用委託先には定期的に運用
          状況と運用ガイドラインの遵守状況の報告を求めます。
     （４）【分配方針】

       毎決算時（毎年１月および７月の各25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。第1期決算日
       は2020年７月27日。）に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       ①  分配対象額の範囲は、元本超過額または経費控除後の利子、配当等収益のいずれか多い額としま
         す。
       ②  収益分配額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
         象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。
       ③  留保益（収益分配に充てず信託財産に留保した利益）については、特に制限を設けず運用の基本
         方針に基づき運用を行います。
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     （５）【投資制限】
     ＜信託約款に定められた投資制限＞
       ①  債券への実質投資割合には制限を設けません。
       ②  外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ③  投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割
         合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
       ④  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
         則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合
         には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととし
         ます。
       ⑤  デリバティブ取引は行いません。
     ＜法令に基づく投資制限＞

       同一法人の発行する株式について、委託会社が運用する投資信託全体で、その企業の議決権の過半
       数を保有することとなる取引は行いません。（投資信託及び投資法人に関する法律）
     ＜参考＞マザーファンドの概要

     （１）投資方針
       ①　基本方針
         安定した収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
       ②　主要投資対象
         主に日本を除くアジアの国または企業が発行する米ドル建ての債券を投資対象とします。
       ③　投資態度
        イ.  主に日本を除くアジアの国または企業が発行する米ドル建ての債券に投資することにより、
          安定した収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
        ロ.  マニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＨＫ）リミテッドに運用の指図に関する
          権限を委託します。
        ハ.  外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ニ.  当初の設定日直後、大量の解約が発生したとき、金融商品市況の急激な変化が発生または予
          想されるとき、償還の準備により資金化が必要なときなど、また信託財産の規模によって
          は、上記の運用ができない場合があります。
     （２）主な投資制限

       ①　債券への投資割合には制限を設けません。
       ②　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③　投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％
         以内とします。
       ④　外国為替予約取引は、約款の規定の範囲で行うことができます。
       ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
         原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うことと
         します。
       ⑥　デリバティブ取引は行いません。
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       ⑦　信用取引、空売り、有価証券の貸付け・借入れは行いません。
     ３【投資リスク】

     （１）投資リスク
       （注：投資信託はリスク商品であり、投資元本は保証されず、収益や投資利回り等も確定されてい

        ない商品です。）
       当ファンドは、マザーファンドを通じて値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額はそ

       の影響を受け変動します。
       投資信託は預貯金と異なり、投資元本は保証されているものではありません。また、基準価額の下
       落により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による利益および損失
       は、すべて投資者（受益者）の皆様に帰属します。
     ＜主な変動要因＞

       ①  金利変動リスク
         公社債等の価格は、金利変動の影響を受け変動します。一般的に金利が上昇した場合には公社
         債等の価格は下落します。組入公社債等の価格が下落した場合、ファンドの基準価額が下落す
         る要因となります。
       ②  信用リスク
         公社債等の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。発行体が債務不履行を発生させ
         た場合、またはその可能性が予想される場合には、公社債等の価格は下落します。また、投資
         している有価証券等の発行企業の倒産、財務状況または信用状況が悪化した場合、もしくはこ
         れらに関する外部評価の悪化があった場合等の影響を受け、ファンドの基準価額が下落する要
         因となります。
         なお、投資適格未満（ＢＢ＋以下）の公社債等に投資を行う場合、投資適格の公社債等に比較
         して、前述のリスクは相対的に高くなります。
       ③  劣後債固有のリスク
         一般的に、劣後債は普通社債等に比べて市場規模や取引量が小さく、流動性が低いため、市場
         実勢から期待される価格で売買できない可能性があります。この場合、ファンドの基準価額が
         下落する要因となります。
         [弁済の劣後]
         一般的に、劣後債の法的弁済順位は普通社債に劣後します。したがって、発行体が倒産等と
         なった場合、他の優先する債権が全額支払われない限り、劣後債は元利金の支払を受けられま
         せん。また、一般的に普通社債と比較して低い格付けが格付機関により付与されています。
         [繰上償還の延期]
         一般的に、劣後債には繰上償還(コール)条項が設定されており、繰上償還の実施は発行体が決
         定することとなっています。予定された期日に繰上償還が実施されない場合、あるいは実施さ
         れないと見込まれる場合には、当該劣後債の価格が大きく下落することがあります。
         [利息の繰延べまたは停止]
         劣後債には利息の支払繰延条項を有するものがあり、発行体の財務状況や収益の悪化等によ
         り、利息の支払いが繰延べまたは停止される可能性があります。
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       ④  為替変動リスク
       ＜為替ヘッジあり＞
         組入外貨建資産について、原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図
         りますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、円と投資対象通貨の為替変動の
         影響を受ける場合があります。なお、為替ヘッジを行う場合、円金利が当該外貨の金利より低
         い場合には、その金利差相当分のコストがかかります。
       ＜為替ヘッジなし＞
         組入外貨建資産について、原則として対円での為替ヘッジを行わないため、資産自体の価格変
         動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。当該外貨の為替レート
         が円高方向に変動した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       ⑤  流動性リスク
         有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
         規制等により十分な流動性の下で取引を行えない、または取引が不可能となる場合は、市場実
         勢から期待される価格で売買できない可能性があります。この場合、ファンドの基準価額が下
         落する要因となります。
       ⑥  カントリーリスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または
         取引に対して新たな規制が設けられた場合には、ファンドの組入資産の価格が予想外に下落
         し、投資方針に沿った運用が困難となることがあります。新興諸国や地域によっては、政治・
         経済情勢が不安定となったり、証券取引・外国為替取引等に関する規制が大幅に変更されるこ
         とがあります。これらの事由が発生した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となりま
         す。
       ⑦  その他のリスク
         信託期間内に組入債券が償還した場合や組入債券を途中売却した場合等においては、現金比率
         の高まりや利回りの低い債券への再投資等により、ポートフォリオの利回りが低下する場合が
         あります。
        ※為替ヘッジコストは固定されるものではなく、市場環境等により変動します。

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     ＜その他の留意点＞
       ①  クーリング・オフの非適用
         当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
         フ）の適用はありません。
       ②  大量解約による資金流出に伴う留意点
         当ファンドは、解約資金を手当するために、組入有価証券等を大量に売却しなければならない
         ことがあります。
         その場合、市況動向や取引量等の状況によっては、当ファンドの基準価額が変動する場合があ
         ります。
       ③  収益分配金に関する留意点
         分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
         われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
         分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価
         額と比べて下落することになります。また、分配金水準は、必ずしも計算期間におけるファン
         ドの収益率を示すものではありません。
         分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。
       ④  繰上償還等に関わる留意点
         当ファンドは、信託期間中であっても、信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった
         場合、またやむを得ない事情が発生した場合には繰上償還することがあります。
       ⑤  法令・税制・会計等の変更の可能性に関わる留意点
         当ファンドに適用される法令・税制・会計等は、変更になる可能性があります。
       ⑥  解約申込受付けの中止等の可能性に関わる留意点
         委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
         事情（社会的基盤の機能不全や予測不能な事態の発生等）があるときは、解約の申込受付けを
         中止すること、および既に受付けた解約の申込受付けを取消すことができます。その場合に
         は、受益者は当該受付け中止以前に行った当日の解約の申込みを撤回できます。ただし、受益
         者がその解約の申込みを撤回しない場合には、当該受付け中止を解除した後の最初の基準価額
         計算日に解約の申込みを受付けたものとします。
       ⑦  その他
         ・資金動向や市況動向等によっては、当ファンドの投資方針に基づいた運用ができなくなる場
          合があります。
         ・コンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事等の諸事情により、金融証券取引が一時
          的に停止し運用等に支障を来たす場合があります。
     当ファンドが有する主なリスクおよび留意点は上記の通りです。ただし、すべてのリスクおよび留意点

     を完全には網羅しておりませんのでご留意下さい。
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     （２）投資リスクに対する管理体制
     　　◆　リスク管理関連の会議
                     コンプライアンス部が法令・諸規則、信託約款、運用のガイドライ





      リスク管理委員会               ン等の遵守状況をモニタリングし、その結果を報告します。モニタ
                     リング結果によっては、関連部署に改善等の指示を行います。
       
       ション部長、コンプライアンス部長、法務部長、投信営業部長、人事・総務部長および経理部長に
       より構成されています。
       ※上記体制は、2019年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     （３）参考情報
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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
       原則として、申込金額（1口当たり1円に申込口数を乗じて得た額）に、3.3％（税抜3.0％）を上限
       として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た金額とします。申込手数料は、お申込時にご負担
       いただきます。
       ＊購入時手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに購入に関する事務手続きの
        対価として販売会社が得る手数料です。詳細につきましては、販売会社までお問い合わせ下さ
        い。
       （「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。以下同じ。）
       具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       なお、販売会社は下記にてご確認いただけます。

     （２）【換金（解約）手数料】



       ①  換金（解約）手数料
        ありません。
       ②  信託財産留保額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.30％を乗じて得た額を解約時にご負担いただき
        ます。
        （信託財産留保額は、信託期間中にファンドを解約する際、解約により発生する組入資産の売却
        費用等を解約を行う受益者にご負担していただくためのものです。信託財産留保額は、解約を行
        う受益者と保有を継続する受益者との公平性を図るためのもので、信託財産の一部としてファン
        ド内に留保されます。）
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     （３）【信託報酬等】
       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算
       されます。
       ■投資者が信託財産で間接的にご負担いただく費用
       信託報酬の総額：
       毎日のファンドの純資産総額に年率1.133                      % （税抜1.03      % ）を乗じて得た額とします。
       信託報酬の配分は、次のとおりとなります。
             信託報酬の配分（税抜）信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率

       委託会社：
                                                 年率0.50％
       ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算
       出等の対価
       販売会社：
                                                 年率0.50％
       運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の
       情報提供等の対価
       受託会社：
                                                 年率0.03%
       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
       信託報酬は、毎計算期末に当計算期末の受益権口数に対応する金額が、ならびに信託契約の一部解
       約（以下「一部解約」といいます。）または信託終了のときに、当該一部解約または信託終了にか
       かる受益権口数に対応する金額が信託財産中から支払われます。
       委託会社は、マザーファンド運用の権限委託先であるマニュライフ・インベストメント・マネジメ
       ント（ＨＫ）リミテッドに、委託会社が受けた信託報酬から運用報酬を支払うものとします。
       ＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。

     （４）【その他の手数料等】

       信託報酬以外にも、下記の費用が発生する場合は、信託財産から支払われます。
       ・ご購入するファンドが信託財産で間接的に負担するもの

      時　期                項　　　　　目                        費　用　額
      毎　日    法定書類等の作成等に要する費用、監査費用等は、ファンドから                                 毎日のファンドの純資産
          ご負担いただきます。                                 総額に対して合理的な計
          ・法定書類等の作成費用とは、有価証券届出書、有価証券報告書                                 算に基づく見積率（上限
           および臨時報告書、目論見書、投資信託約款、運用報告書、投                                年率0.2％）を乗じて得た
                                            注)
           資信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                                           額  を左記の合計額とみ
           た書面の作成、印刷、交付、提出、届出および公告等にかかる
                                           なします。
           費用です。
          ・監査費用とは、監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費
           用です。
          ・上記のほか、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費
           用、投資信託振替制度にかかる手数料および費用等がありま
           す。
      都　度    組入有価証券等の売買にかかる売買委託手数料、信託事務の諸費                                 実額(消費税等相当額を含
          用等は、ファンドからご負担いただきます。                                みます。)
          ・有価証券等の売買にかかる売買委託手数料は、有価証券等の売                                 運用状況等により変動し
           買の際に証券会社等に支払う費用です。                                ますので、事前に料率、
          ・信託事務の諸費用とは、信託財産に関する租税、信託事務の処                                 上限額等を表示できませ
           理に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息、借入金の                                ん。
           利息、融資枠の設定費用等です。
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       注）委託会社は、この額を合理的な見積率による費用の合計額（消費税等相当額を含みます。）とみなし、実際の費用にかかわらず、その
        支弁を信託財産より受けます。また、委託会社は、ファンドの信託財産の規模等を考慮して、計算期間中にこの見積率を合理的に見直
        し、上限年率0.2％の範囲内で、これを変更することができます。
        申込から換金または償還までの間にご負担いただく費用の合計額または上限額あるいは計算方法

        についても、運用状況および保有期間等により異なるため、あらかじめ示すことができません。
     （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ①　   個人の受益者に対する課税

          期間         対象     課税対象      所得の種類               税率等
                                                        ※１
                                       源泉徴収（申告不要）20.315％
                  収益分配金       収益分配金       配当所得
       2014年    1 月  1 日
                                               ※１
                                      (所得税15.315％          　地方税5.000％)
           ～
                                               ※２       ※１
                  一部解約金
                                        申告分離課税         　20.315％
       2037年12月31日
                          譲渡益      譲渡所得
                                               ※１
                   償還金
                                      (所得税15.315％          　地方税5.000％)
       㯿ᄀ㈀　㌀㝞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰湢䁟靺ะ湺๳蜰欰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺ะ䱔⬰縰谰昰䐰縰夰Ȁ㈀　㌀㡞琀ㅧࠀㅥ
        降、税率は20％（所得税15％および地方税5％）となります。
       㯿ቓ齒䜰栰地晸멛驵㍔䨰䱟얉脰朰夰䰰Ų祛驓ꟿ࡮遬쥟둓츰䈰諿र鈰呒⥵⠰湘㑔࠰漰Ů遬쥟둓츰
        れ、申告不要制度が適用されます。
      ・収益分配金に対する課税は、確定申告を行うことにより総合課税または申告分離課税のいずれかを
       選択することもできます。
      ・配当控除の適用はありません。
     ［損益通算について］

      換金（解約時）および償還時の差損（譲渡損失）については、確定申告等により上場株式等の譲渡
      益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等（申
      告分離課税を選択したものに限ります。）との通算が可能です。また、換金（解約時）および償還時
      の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限
      ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。詳しくは、販売会社にお問い
      合わせ下さい。
      
       投資非課税制度「愛称：ジュニアNISA」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご利用の場
       合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
       が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対
       象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
      㬀㈀　㈀ぞ琀ㅧࠀㅥ䴰湒ڑ䵦䈰欰䨰䐰昰řᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰Œڑ䵦䈰湺ຑ터䱎ઊ
       と異なる場合があります。
      ②  法人の受益者に対する課税

                 所得税法上の対象額                          税率等
       収益分配金            収益分配金額
                                2014年1月1日から2037年12月31日までは源泉徴
       一部解約金          解約価額の元本超過額
                                       ※
                                収15.315％       （所得税）
        償還金         償還価額の元本超過額
     　※2037年12月31日までの所得税の税率には、復興特別所得税が含まれています。2038年1月1日以
        降、税率は15％（所得税15％）となります。
     　・税額控除制度が適用されます。なお、法人税の益金不算入制度は適用されません。
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     　その他、詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
      ＊上記は2019年9月末現在のものであり、税法が改正された場合等には、税率等が変更になる場合が

       あります。
      ＊税金の取扱いの詳細については、税務の専門家にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】
      当ファンドは2019年12月27日より運用を開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事項
     はありません。ファンドの運用状況については、初回の有価証券報告書を提出次第記載します。
     （１）【投資状況】

       該当事項はありません。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
       該当事項はありません。
     ②【投資不動産物件】
       該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】
       該当事項はありません。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
       該当事項はありません。
     ②【分配の推移】
       該当事項はありません。
     ③【収益率の推移】
       該当事項はありません。
     （４）【設定及び解約の実績】

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
     有価証券届出書提出日現在、ファンドの運用実績はありません。

     ※当ファンドにベンチマークはありません。







     ※当ファンドの運用実績等は別途、委託会社のホームページで開示される予定です。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
       ①　申込みの受付（販売会社の営業日）
         2019年12月２日（月）から2019年12月26日（木）まで
       ②　申込単位
         販売会社が定める単位とします。
         詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
       ③　申込価額
       　　1口当たり1円です。
       ④　申込手数料
         原則として、申込金額（1口当たり1円に取得口数を乗じて得た額）に、3.3％（税抜3.0％）を
         上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。申込手
         数料は、お申込時にご負担いただきます。
       　　＊税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
       　　具体的な手数料の料率、徴収時期、徴収方法等については、販売会社にお問い合わせ下さい。
         ＊販売会社は、以下の照会先にてご確認いただけます。
         ＜照会先＞
       ⑤　申込単位の照会方法


         申込単位は、販売会社にてご確認いただけます。また、上記④の＜照会先＞においてもご確認
         いただけます。
       ⑥　申込方法
         取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。詳しくは販売
         会社にお問い合わせ下さい。
       ⑦　申込代金の支払期日
         取得申込者は、申込金額（1口当たり1円に取得口数を乗じて得た額）に、申込手数料および当
         該手数料にかかる消費税相当額を加算した額を販売会社が定める日までにお支払い下さい。
         払込期日は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認下さい。販売会社が
         取得申込者から受付けた申込金額の総額は、設定日（2019年12月27日）に委託会社の指定する
         口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
       ⑧　その他
         ・受益権の取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設さ
           れたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当
           該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該
           取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記
           載または記録を行うことができます。
     ２【換金（解約）手続等】

       ①　解約の受付（販売会社の営業日）
         原則として、いつでも解約の請求ができます。
         ただし、以下の日は解約の請求ができません。
          ニューヨーク証券取引所休業日
          ニューヨークの銀行休業日
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          香港証券取引所休業日
          香港の銀行休業日
          ※詳しい申込不可日については、販売会社または委託会社にお問い合わせ下さい。
       ②　解約単位
         販売会社が定める単位とします。
         詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。
       ③　解約価額
         解約価額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額を差し引いた額です。
          㭗﩮陏ꆘ䴰漰ƌ꥘᩹㸰縰弰潙풊ᝏ᩹㸰歕估䑔࠰輰嬰謰匰栰欰蠰詷謰匰栰䰰朰䴰縰夰Ȱ
           た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
         　照会先は、第2[管理及び運営]1[申込（販売）手続等]                               ④申込手数料の記載をご参照下さい。
       ④　換金手数料
         ありません。
       ⑤　信託財産留保額
         解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対して0.30％を乗じて得た額を解約時にご負担いただ
         きます。
       ⑥　解約価額の算出頻度
         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
       ⑦　支払開始日
         原則として、解約請求受付日から起算して６営業日目から販売会社において支払います。
       ⑧　解約請求受付時間
         原則として、午後3時までに受付けた解約請求（当該解約請求の受付けにかかる販売会社所定の
         事務手続きが完了したもの）を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求は翌営業日に受
         付けたものとして取扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻に解約請求を締
         切ることとしている場合があります。
         ・ファンドの資金管理を円滑に行うため、大口解約については、委託会社の判断により解約金
           額や解約受付時間に制限を設ける場合があります。
       ⑨　その他
         ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得
           ない事情があるときは、解約の申込みの受付けを中止すること、および既に受付けた解約請
           求を取消すことがあります。このような場合には、投資者の皆様は解約の申込みを撤回する
           ことができます。撤回しない場合は、委託会社が解約請求の中止を解除した後の最初の基準
           価額の計算日に、この解約請求を受付けたものとします。
         ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
           求にかかるこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権の
           口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座
           において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】
       ①　基準価額の算出方法
         基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
        （注）「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除き
            ます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託
            財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
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       ②　主な評価方法
         信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
         価評価します。
      ＜主な資産の評価方法＞

       マザーファンド                    原則として、計算日における基準価額で評価します。

                           原則として、計算日における以下のいずれかの価額で

                           評価します。（注）
                           ①日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
       公社債等
                           ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配
                            相場を除く）
                           ③価格情報会社の提供する価額
                           原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買
       外貨建資産
                           相場の仲値によって計算します。
                           原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買
       外国為替予約取引
                           相場の仲値によって計算します。
       （注）外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前営業日とします。
       ③　基準価額の算出頻度
         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
       ④　基準価額の照会方法
         基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができます。また、
         委託会社のホームページでご覧になることもできます。
         照会先は、第2[管理及び運営]1[申込（販売）手続等]                             ④申込手数料の記載をご参照下さい。
     （２）【保管】

       該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

       原則として、2019年12月27日から2023年１月25日までとします。
     （４）【計算期間】

       原則として、毎年１月26日から７月25日まで、および７月26日から翌年１月25日までとします。た
       だし、第1期計算期間は、信託契約締結日から2020年７月27日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
       休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始
       されるものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】

      １．ファンドの償還条件等
       ①　委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
         意のうえ、ファンドを償還させることができます。（繰上償還）
         ・信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなった場合
         ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、
           またはやむを得ない事情が発生したとき
         委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届出ます。
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       ②　委託会社は、上記①の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行
         います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由等
         の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に
         対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④　上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
       ⑤　上記②から④までの規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし真にやむを得
         ない事情が生じている場合であって、上記②から④までの手続きを行うことが困難な場合には
         適用しません。
       ⑥　このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解散・
         業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。また、受託会社が委託会社の承諾
         を受けてその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
         が新受託者を選任できない場合もファンドを償還させることがあります。ただし、監督官庁が
         この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、
         下記のその内容が重大な約款変更の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社
         と受託会社の間で存続します。
      ２.信託約款の変更等

       ①　委託会社は、受益者の利益のために必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との
         併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はここに定める以外
         の方法によって変更することができないものとします。
       ②　委託会社は、上記①の事項（上記①の変更事項にあってはその内容が重大なものに該当する場
         合に限り、上記①の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
         該当する場合を除きます。以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、
         書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変
         更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に
         かかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発し
         ます。
       ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本③におい
         て同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
       ④　上記②の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
         数をもって行います。
                                 32/59



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑥　上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑦　上記①から⑥までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
         合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
         否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ３.反対受益者の受益権買取請求の不適用

       この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすること
       により当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われること
       となる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場
       合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買
       取請求の規定の適用を受けません。
      ４.公告

       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
       www.mamj.co.jp/
       ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、
       日本経済新聞に掲載する方法により公告を行います。
      ５.運用報告書

       毎年１月および７月の決算時、および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し
       て交付します。
       運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運用
       報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
      ６.関係法人との契約の更改

       委託会社と各販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、契約
       締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何らの意思表示のないときには、自
       動的に1ヵ年延長されるものとし、その後も同様とします。
     ４【受益者の権利等】

       受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
       ①　収益分配金に対する請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ・収益分配金は原則として決算日から起算して5営業日目までに、販売会社の営業所等において
          受益者に支払います。
         ・受益者が、収益分配金の支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失いま
          す。
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       ②　償還金に対する請求権
         受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
         ・償還金は、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日目までに受益
           者に支払います。
         ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないと
           きは、その権利を失います。
         （注)償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
            （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。）に支払い
            ます。
       ③　換金（解約）請求権
         受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
         ・解約代金は、受益者の請求を受けた日から起算して、原則として６営業日目から支払いま
           す。
         ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
           求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる
           受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関
           等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
         ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
         （第2[管理及び運営]2[換金（解約）手続等]をご参照下さい。）
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     第３【ファンドの経理状況】
     １【財務諸表】
       当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵
       省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       12年総理府令第133号）に基づいて作成され、監査法人による監査を受けたうえで、有価証券報告書
       に記載されます。
     （１）【貸借対照表】

     　　該当事項はありません。
     （２）【損益及び剰余金計算書】
     　　該当事項はありません。
     （３）【注記表】
     　　該当事項はありません。
     （４）【附属明細表】
     　　該当事項はありません。
     ２【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】
     　　該当事項はありません。
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     （１）受益証券の名義書換等

        該当事項はありません。
        ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
        託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消さ
        れた場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
        在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を
        発行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     （２）受益者等に対する特典

        該当事項はありません。
     （３）受益権の譲渡

        譲渡制限はありません。
       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     （４）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
     （５）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規
        定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
     （６）償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。）に支払います。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     （１）資本金の額（2019年9月末現在）
          資本金の額　　         1億4,050万円
          　　　　　　　　　　　発行可能株式の総数　　　8,400株
          　　　　　　　　　　　発行済株式総数　　　　　2,027株
          最近5年間の資本金の額の増減：　　該当事項はありません。
     （２）委託会社の機構

     　　①    会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
        任され、その任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会終結のときまでです。取締役会は代表取締役を選定し、代表取締役は会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。取締役の変更があった場合には、監督官庁に届出ます。
        取締役会は、少なくとも3ヵ月に1回は開催します。ただし、必要に応じて随時開催することがで
        きます。監査役は1名以上とし、取締役会に出席することを要します。
     　　②    投資運用の意思決定機構

        1．商品政策会議による運用方針の決定
          委託会社の設定する投資信託に関する運用方針は、投信営業部が策定し、商品政策会議にお
          いて審議、承認・決定されます。商品政策会議は、代表取締役、担当する運用部長、投信営
          業部長、担当する営業部長、オペレーション部長、法務部長、コンプライアンス部長および
          関連部署の代表者により構成されています。
        2.  運用部門における運用方針の策定と運用の実行
           ・商品政策会議で審議・決定された運用の基本方針に基づき、運用を実行します。
           ・ポートフォリオの状況について、運用リスク等の評価・分析を行い、ポートフォリオの状
            況を常に把握します。
        3.  リスク管理部門における管理
           委託会社では、以下の検証機能を有しています。
           ・投資信託パフォーマンス・レビュー
            投資信託財産の運用状況（パフォーマンス）およびその運用リスク等の評価・分析を行い
            ます。また外部運用委託先等のモニタリング結果についても同様の報告・審議を行い、適
            切に管理を行っています。
            モニタリングの結果、運用面での改善が必要と判断される場合は、商品政策会議に諮り、
            対処方法を検討します。
           ・リスク管理委員会
            法令、諸規則の遵守状況、投資信託約款および運用ガイドラインに基づく運用制限の遵守
            状況のモニタリング等の結果を報告します。
            違反または留意すべき事項を発見した場合は、関連部署に対して解消・改善の指示を行
            い、適切な管理を行っています。
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     ２【事業の内容及び営業の概況】
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）を行っております。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一
       部および投資助言・代理業の一部を行うことができます。
       2019年9月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は次のとおりです（ただし、親投資

       信託を除きます。）。
                             本数（本）             純資産総額（百万円）
               種　　類
       単位型株式投資信託                        14                       43,028

       追加型株式投資信託                        48                      322,088

         株式投資信託　合計                      62                      365,116

       単位型公社債投資信託                         -                         -

       追加型公社債投資信託                         -                         -

       　　公社債投資信託　合計                         0                         -

       総合計                        62                      365,116

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３【委託会社等の経理状況】
     １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

       59号）ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
       年内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（平成30年                                                4月  1日から平

       成31年    3月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けておりま
       す。
       なお、新日本有限責任監査法人は平成30年7月1日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更
       しております。
     ３．当社は子会社はありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                               前事業年度                  当事業年度
            期別
                          （平成30年       3月31日現在）           （平成31年       3月31日現在）
                      注記     内訳      金額     構成比      内訳      金額     構成比
            科目
                         （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                      番号
      （資産の部）
      Ⅰ　流動資産
                               1,253,679                  1,837,322
       １．現金・預金
                                 22,744                  23,047
       ２．前払費用
                       ※２         1,072,295                   664,071
       ３．未収運用受託報酬
                                 27,662                  32,145
       ４．未収投資助言報酬
                                251,792                  269,421
       ５．未収委託者報酬
                                  8,072                 18,874
       ６．その他未収収益
                                  6,512                 23,404
       ７．その他流動資産
                                        75.4                  79.7
                               2,642,759                  2,868,286
        流動資産計
      Ⅱ　固定資産

                                 47,068                  41,677
       １．有形固定資産
        (1)  建物            ※１    21,615                  19,848
        (2)  器具備品            ※１    25,452                  21,828
                                   －                4,901
       ２．無形固定資産
        (1)  ソフトウェア                  －                4,901
                                812,471                  683,383
       ３．投資その他の資産
        (1)  繰延税金資産               706,149                  569,987
        (2)  敷金               106,322                  113,396
                                        24.5                  20.2
                                859,539                  729,963
        固定資産計
                                       100.0                  100.0

                               3,502,298                  3,598,249
        資産合計
      （負債の部）
      Ⅰ　流動負債
                                163,578                  134,092
       １．未払金
        (1)  未払消費税等                59,263                  23,031
        (2)  未払代行手数料               104,315                  110,409
        (3)  その他未払金                  －                 651
                       ※２         1,076,209                   817,336
       ２．未払費用
                                   －                48,265
       ３．未払法人税等
                                 18,549                  25,245
       ４．役員賞与引当金
                                142,897                  113,899
       ５．賞与引当金
                                 48,219                  49,892
       ６．預り金
                               1,449,454        41.3          1,188,733        33.0
        流動負債計
      Ⅱ　固定負債

                                 16,542                  17,742
       １．賞与引当金
                                        0.4                  0.4
                                 16,542                  17,742
        固定負債計
                               1,465,996        41.8          1,206,475        33.5

        負債合計
      （純資産の部）
      Ⅰ　株主資本
                                140,500        4.0          140,500        3.9
       １．資本金
                                 85,500                  85,500
       ２．資本剰余金
        (1)  資本準備金                85,500             2.4    85,500             2.3
                               1,810,302                  2,165,774
       ３．利益剰余金
        (1)  その他利益剰余金
         (i)  繰越利益剰余金             1,810,302               51.6   2,165,774               60.1
                               2,036,302        58.1          2,391,774        66.4
        純資産合計
                                       100.0                  100.0
                               3,502,298                  3,598,249
        負債・純資産合計
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     （２）【損益計算書】
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
             期別
                              至　平成30年        3月31日）         至　平成31年        3月31日）
                        注記     内訳      金額     百分比      内訳      金額     百分比
             科目
                           （千円）      （千円）      （％）     （千円）      （千円）      （％）
                        番号
      Ⅰ　営業収益
       １．運用受託報酬                  ※１        3,071,333                 2,423,894
       ２．投資助言報酬                           315,884                 151,587
       ３．委託者報酬                          1,869,111                 2,032,623
       ４．その他営業収益                            74,681                336,657
        営業収益計                                100.0                 100.0
                                 5,331,011                 4,944,763
      Ⅱ　営業費用
       １．広告宣伝費                            74,742                 56,713
       ２．調査費                           248,077                 262,513
       ３．委託費                          1,649,817                 1,332,815
       ４．支払手数料                           758,689                 798,648
       ５．営業雑経費                            18,674                 18,499
        営業費用計                                51.5                 49.9
                                 2,750,002                 2,469,191
      Ⅲ　一般管理費
       １．給料                  ※１        1,559,729                 1,596,031
        (1)  役員報酬                 148,371                 191,606
        (2)  給料・手当                 915,936                 875,638
        (3)  賞与                 255,713                 277,198
        (4)  賞与引当金繰入額                  98,639                118,112
        (5)  役員賞与引当金繰入額                  18,549                 26,760
        (6)  その他報酬給料                  17,294                 11,880
        (7)  福利厚生費                 105,226                 94,835
       ２．交際費                            10,820                 6,488
       ３．旅費交通費                            37,262                 21,208
       ４．租税公課                            28,835                 26,420
       ５．不動産賃借料                           112,908                 110,660
       ６．退職給付費用                            50,364                 51,014
       ７．固定資産減価償却費                            6,981                 5,717
       ８．業務委託費                            40,032                 4,980
       ９．諸経費                            82,885                 64,055
        一般管理費計                                36.1                 38.1
                                 1,929,821                 1,886,577
          営業利益                               12.2                 11.9
                                  651,187                 588,994
      Ⅳ　営業外収益
       １．受取利息及び配当金                              113                  9
       ２．雑収入                              －                570
       ３．為替差益                              －                 －
        営業外収益計                                 0.0                 0.0
                                     113                 580
      Ⅴ　営業外費用
       １．雑損失                            2,244                 5,539
       ２．為替差損                            1,774                 9,548
        営業外費用計                                 0.0                 0.3
                                    4,018                15,088
          経常利益                               12.1                 11.6
                                  647,282                 574,486
      Ⅵ　特別損失
       １．特別退職金                            42,294                 7,100
        特別損失計                                 0.7                 0.1
                                   42,294                 7,100
          税引前当期純利益                               11.3                 11.4
                                  604,987                 567,386
          法人税、住民税及び                                1.5                 1.5
                                   84,907                 75,752
          事業税
          法人税等調整額                                2.3                 2.7
                                  126,876                 136,161
          当期純利益                                7.3                 7.1
                                  393,203                 355,472
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】
       前事業年度（自　平成29年               4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                       資本剰余金              利益剰余金
                                  その他利益
                                                        純資産合計
                                                   株主資本
              資本金                     剰余金           自己株式
                  資本    その他資本      資本剰余金            利益剰余金
                                                    合計
                  準備金     剰余金      合計            合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500     1,235,729      1,321,229      1,681,710      1,681,710        －  3,143,440     3,143,440
     当期変動額
      当期純利益
                                    393,203      393,203          393,203     393,203
      自己株式の取得
                                             △1,500,341     △1,500,341     △1,500,341
      自己株式の消却
                      △1,500,341      △1,500,341                  1,500,341        －     －
      その他資本剰余
      金の負の残高の
                        264,611      264,611     △264,611      △264,611             －     －
      振替
     当期変動額合計
                －    －  △1,235,729      △1,235,729        128,592      128,592       － △1,107,137     △1,107,137
     当期末残高
              140,500     85,500        －    85,500     1,810,302      1,810,302        －  2,036,302     2,036,302
       当事業年度（自　平成30年               4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

                                         （単位：千円）
                           株主資本
                    資本剰余金           利益剰余金
                            その他利益
                                             純資産合計
                                        株主資本
              資本金               剰余金
                  資本    資本剰余金            利益剰余金
                                         合計
                  準備金     合計            合計
                            繰越利益
                             剰余金
     当期首残高
              140,500     85,500      85,500     1,810,302      1,810,302     2,036,302     2,036,302
     当期変動額
      当期純利益
                              355,472      355,472     355,472     355,472
     当期変動額合計
                －    －      －    355,472      355,472     355,472     355,472
     当期末残高
              140,500     85,500      85,500     2,165,774      2,165,774     2,391,774     2,391,774
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     重要な会計方針
     １．固定資産の減価償却の方法
     （1）有形固定資産
     　　定率法によっております。ただし、建物については、定額法を採用しております。
     　　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     　　　建物　　　3～50年
     　　　器具備品　5～15年
     　　また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、法人税法の規定に基づき、３年間で均
      等償却を行っております。
     （2）無形固定資産

     　　自社利用のソフトウェアについては、社内における見込み利用可能期間（５年）による定額法を採
       用しております。
     ２．引当金の計上基準

     （1）賞与引当金
     　　従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しておりま
       す。
     （2）役員賞与引当金
     　　役員賞与の支払に備えて、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

     　　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
      ております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）消費税等の会計処理
     　　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
     　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下
      「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他
      の資産の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
     　　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」386,077千円は、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」706,149千円に含めて表示しております。
     　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項及び第５項に定める「税効果
      会計に係る会計基準」注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち
      前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って
      記載しておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （貸借対照表関係）
                前事業年度                          当事業年度
             （平成30年       3月31日）                    （平成31年       3月31日）
       ※１　有形固定資産の減価償却累計額　                          ※１　有形固定資産の減価償却累計額　
          44,229千円                          49,620千円
       ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の                          ※２　関係会社に対する資産及び負債は次の

          とおりであります。                          とおりであります。
                         （千円）                          （千円）
                          139,411                          109,749
          未収運用受託報酬                          未収運用受託報酬
                          872,410                           61,953
          未払費用                          未払費用
     （損益計算書関係）

                前事業年度                          当事業年度
            （自　平成29年         4月  1日               （自　平成30年         4月  1日
             至　平成30年        3月31日）                   至　平成31年        3月31日）
       ※１　関係会社との取引に係るものが次のと                          ※１　関係会社との取引に係るものが次のと
          おり含まれております。　　（千円）                          おり含まれております。　　（千円）
                        1,697,821                          1,306,102
          運用受託報酬                          運用受託報酬
                        1,588,627                          1,676,910
          給料                          給料
     （株主資本等変動計算書関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
     発行済株式
        普通株式             3,810株             －       1,783株            2,027株
         合計           3,810株             －       1,783株            2,027株
     自己株式
        普通株式
                        －                                 －
                               1,783株          1,783株
       (注）１、２
        普通株式                －       1,783株          1,783株               －
     （注）１　増加株式のすべては、親会社からの取得によるものであります。
     　　　２　減少株式のすべては、消却によるものであります。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       株式の種類          当事業年度          当事業年度          当事業年度           当事業年度末
                  期首株式数          増加株式数          減少株式数            株式数
        普通株式             2,027株             －          －         2,027株
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
     １．金融商品の状況に関する事項
     　(1)    金融商品に対する取組方針
     　　　当社は第二種金融商品取引業及び投資運用業、投資助言業並びに投資運用と投資助言のための媒
       介・代理業を行なっております。これらの業務を行なうために資本金及び営業収益は現金及び預金
       として運用しております。なお、現金及び預金の残高は潤沢にあるため、外部からの資金調達は株
       式の発行、借入ともに予定しておりません。またデリバティブ取引も行なっておりません。
     　(2)    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

     　　　金融商品の主たる残高は現金及び預金です。当社は株式その他のリスク資産を保有せず、他の項
       目は未収及び未払の残高です。営業債権である未収運用受託報酬は、顧客先別に信用リスクを勘案
       しており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     　　　また、営業債権である未収委託者報酬の基礎となる投資信託財産は、信託法により信託銀行の固
       有資産と分別管理されており、当該報酬は、計理上毎日の未払費用として投資信託財産の負債項目
       に計上されております。このため、信用リスクはありません。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

     　　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,253,679           1,253,679           －
      (2)  未収運用受託報酬                          1,072,295           1,072,295           －
      (3)  未収委託者報酬                           251,792           251,792          －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表              時価         差額
                                計上額
      (1)  現金・預金                          1,837,322           1,837,322           －
      (2)  未収運用受託報酬                           664,071           664,071          －
      (3)  未収委託者報酬                           269,421           269,421          －
     （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項

     　　(1)     現金・預金、(2)          未収運用受託報酬、(3)             未収委託者報酬
     　　　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                                 （単位：千円）

                               平成30年3月31日               平成31年3月31日
               敷金                       106,322               113,396
     　　　　上記については、市場価値がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、

        時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
     （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

     　前事業年度（平成30年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,253,679                       －
      (2)  未収運用受託報酬                         1,072,295                       －
      (3)  未収委託者報酬                          251,792                     －
              合計                    2,577,766                       －
     　当事業年度（平成31年              3月31日）

                                                 （単位：千円）
                              １年以内                 １年超
      (1)  現金・預金                         1,837,322                       －
      (2)  未収運用受託報酬                          664,071                     －
      (3)  未収委託者報酬                          269,421                     －
              合計                    2,770,814                       －
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     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                        （千円）                             （千円）
      繰延税金資産                             繰延税金資産
                        383,786            税務上の繰越欠損金（注）                 303,102
       税務上の繰越欠損金
                        272,696                             218,289
       未払費用                             未払費用
       賞与引当金                 46,950           賞与引当金                  42,703
                         1,694                             5,757
       未払事業税                             未払事業税
                         1,022                               48
       その他                             その他
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産小計                             繰延税金資産小計
                           －                             －
       評価性引当額                             評価性引当額
                        706,149                             569,987
       繰延税金資産合計                             繰延税金資産合計
     （注）税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当事業年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                              (単位：千円）
                      １年超      ２年超      ３年超      ４年超
               １年以内                                 ５年超        合計
                     ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
       税務上の
       繰越欠損金
                   －      －    39,120      117,487       60,998      85,496       303,102
         (a)
      評価性引当金額             －      －      －      －      －      －        －
      繰延税金資産             －      －    39,120      117,487       60,998      85,496    （b）303,102
      （a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

      （b）税務上の繰越欠損金303,102千円（法定実効税率を乗じた額）について、同額の繰延税金資産を

         計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、平成25年３月期から
         平成28年６月期において、平成28年７月に吸収合併した旧マニュライフ・インベストメント・
         ジャパン株式会社において税引前当期純損失を合計1,303百万円計上したことにより生じたもの
         であり、中期経営計画に基づいた将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引
         当額を認識しておりません。
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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
       の原因となった主要な項目別の内訳
              前事業年度                             当事業年度

           （平成30年       3月31日）                      （平成31年       3月31日）
                         30.86%                             30.62%
      法定実効税率                             法定実効税率
      (調整)                             (調整)
       交際費等永久に損金に算入                             交際費等永久に損金に算入
                         4.86%                             8.96%
       されない項目                             されない項目
                         0.38%                             0.40%
       住民税均等割                             住民税均等割
       所得拡大促進税制による税                             賃上げ・生産性向上のため
                        △1.08%                             △1.88%
       額控除                             の税制による税額控除
                                                     △0.75%
       その他                 △0.01%            その他
      税効果会計適用後の法人税等                             税効果会計適用後の法人税等
                         35.01%                             37.35%
      の負担率                             の負担率
     （資産除去債務関係）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　　資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     （セグメント情報等）

     　前事業年度（自　平成29年                4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     　２．関連情報

     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                        （単位：千円）

              香港              日本             合計
                  383,441            3,078,459             3,461,900
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

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           なお、委託者報酬1,869,111千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,700,897
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            383,441
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   912,786

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   249,624

                                     資産運用業
         （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     　当事業年度（自　平成30年                4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

     　１．セグメント情報
     　　　当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     　２．関連情報
     　　(1)     商品及びサービスごとの情報
     　　　　単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超え
        るため、記載を省略しております。
     　　(2)     地域ごとの情報

     　　①　営業収益
                                                    （単位：千円）
              香港           シンガポール               日本             合計
                  330,760             135,127           2,446,252             2,912,139
        （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           なお、委託者報酬2,032,623千円については、制度上、顧客情報を知りえないため、含まれ
           ておりません。
     　　②　有形固定資産

     　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     　　(3)     主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
              顧客の名称             営業収益        関連するセグメント

         マニュライフ生命保険

                           1,324,840
                                     資産運用業
         株式会社
         マニュライフ・アセット・マ

                            326,429
                                     資産運用業
         ネジメント（HK）リミテッド
         適格機関投資家Ａ                   453,055

                                     資産運用業
         適格機関投資家Ｂ                   334,550

                                     資産運用業
        （注）運用受託報酬については、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別する

            ための記号を記載しております。
            なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
            ます。
     　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     　　　該当事項はありません。
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     　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
     　　　該当事項はありません。
     　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     　　　該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     　１．関連当事者との取引
      　(ア)     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
                                               1,697,821
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託          未収運用     139,411
          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                               1,676,885
                                           出向者         未払費用      73,719
                                          負担金等           等
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地   資本金又は      事業の内容      議決権等の      関連当事者       取引    取引金額      科目    期末残高
          名称又は          出資金     又は職業       所有     との関係      の内容    （千円）         （千円）
           氏名        （百万円）           （被所有）
                               割合（％）
      親会社    マニュライフ       東京都    56,400    生命保険業      (被所有)      投資一任     運用受託    1,306,102     未収運用     109,749

          生命保険      新宿区               直接   100.0     契約     報酬の         受託報酬
          株式会社                           事務委託      受取
                                    役員の兼務
                                           出向者    1,777,659     未払費用      62,604
                                          負担金等           等
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       (イ)   財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子
     会社等
     　　　　前事業年度（自　平成29年                    4月  1日　　至　平成30年            3月31日）
                     資本金又は
      種類    会社等の      所在地         事業の内容      議決権等の     関連当事者       取引    取引金額     科目   期末残高
                      出資金
           名称又は                又は職業       所有    との関係      の内容     （千円）       （千円）
                     （百万円）
            氏名                    （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    投資助言契      投資助言報      315,884    未収   28,405
      親会社      Asset           香港    に係る投資             約    酬の受取          投資
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           助言
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,583.9                                報酬
           Limited
                                      事務代行      リエゾン      67,556    その    6,554
                                             報酬         他未
                                                      収収
                                                      益
                                       再委任     再委託費          未払
                                                  292,211        42,049
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      904,617    未払   707,995
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　　　当事業年度（自　平成30年                    4月  1日　　至　平成31年            3月31日）

      種類    会社等の      所在地    資本金又は      事業の内容      議決権等の     関連当事者      取引の内容      取引金額     科目   期末残高
           名称又は           出資金     又は職業       所有    との関係           （千円）       （千円）
            氏名         （百万円）           （被所有）
                                割合（％）
      同一の     Manulife       Hong    （百万     有価証券等       なし    事務代行      リエゾン      91,313    その    6,988
      親会社      Asset           香港    に係る投資                  報酬         他未
                 Kong,
      を持つ    Management            ドル）     顧問業務                           収収
                 China
      会社    (Hong   Kong)         1,599.7                                 益
           Limited
                                       再委任     再委託費      153,083    未払   12,940
                                       契約     の支払          費用
           Manulife      Boston,     （千米ド     有価証券等       なし     再委任     再委託費      829,283    未払   563,710
           Asset      U.S.A     ル）    に係る投資             契約     の支払          費用
          Management             1.0    顧問業務
            U.S.
            LLC
     　　(注)　１．上記（ア）～（イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高

            には消費税等が含まれております。
           ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
     　　　　　　(1)          出向者負担金については、親会社の給料基準に基づいて金額を決定しております。
     　　　　　　(2)          運用受託報酬の受取、投資助言報酬の受取、リエゾン報酬の受取、再委託費の支払等
              については、一般の取引条件と同様に決定しております。
           ３．令和元年5月7日付で、Manulife                    Asset    Management       U.S.   LLCは、Manulife          Investment
            Management       (US)   LLCへ社名変更しております。
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     　２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     　　(1)     親会社情報
     　　　　マニュライフ生命保険株式会社　（非上場）
     （１株当たり情報）

                前事業年度                            当事業年度
             （自　平成29年         4月  1日                （自　平成30年         4月  1日
              至　平成30年        3月31日）                    至　平成31年        3月31日）
      １株当たり純資産額                  1,004,589.16円          １株当たり純資産額                  1,179,957.70円
      １株当たり当期純利益金額                   117,199.16円         １株当たり当期純利益金額                   175,368.53円
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金                            なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                            額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                            しておりません。
     （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　平成29年         4月  1日     （自　平成30年         4月  1日
                               至　平成30年        3月31日）        至　平成31年        3月31日）
      当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                    －                －
      普通株式に係る当期純利益金額（千円）                                 393,203                355,472
      普通株式の期中平均株式数（株）                                  3,355                2,027
     （重要な後発事象）

     　　該当事項なし
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     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若し
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。)。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
        ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
        要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
        ティブ取引を行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
      ⑤  上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      ①  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
        2020年4月1日付で商号を「マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社」から「マニュライ
        フ・インベストメント・マネジメント株式会社」へ変更することを予定しております。
      ②  訴訟事件その他重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありませ
        ん。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      （１）受託会社
             名　　称                  資本金の額                 事業の内容
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                           324,279百万円          銀行法に基づき銀行業を営む
                              (2019年３月末現在)             とともに、金融機関の信託業
                                           務の兼業等に関する法律に基
      （再信託受託会社）                            10,000百万円
                                           づき信託業務を営んでいま
                              (2019年３月末現在)
      日本マスタートラスト信託銀行株式
                                           す。
      会社
     （２）販売会社

             名　　称                  資本金の額                 事業の内容
      エース証券株式会社                            8,831百万円        金融商品取引法に定める第一種
                                          金融商品取引業を営んでいま
                              (2019年３月末現在)
                                          す。
      十六ＴＴ証券株式会社                            3,000百万円
                            (2019年６月３日現在)
      西日本シティＴＴ証券株式会社                            3,000百万円
                              (2019年３月末現在)
                ※
                                 140,409百万円          銀行法に基づき、銀行業を営ん
      株式会社北陸銀行
                                          でいます。
                              (2019年３月末現在)
      株式会社北海道銀行                            93,524百万円
                              (2019年３月末現在)
     ※ 株式会社北陸銀行は、「為替ヘッジあり」コースのみの取扱いです。
     （３）投資顧問会社

             名　　称                  資本金の額                 事業の内容
                              1,574.5百万香港ドル

                                          主として年金用ファンド・投資
     マニュライフ・アセット・マネジメン
                               (2018年12月末現在)
                                          信託などの設計・運営・投資運
                  ※
     ト（ＨＫ）リミテッド
                                          用業務を営んでいます。
     ※ 2019年7月29日よりマニュライフ・インベストメント・マネジメント（ＨＫ）リミテッドに社名変更

     ２【関係業務の概要】

     （１）「受託会社」は、主に以下の業務を行います。
      ①  投資信託財産の保管、管理及び計算
      ②  委託会社の指図に基づく投資信託財産の処分
     （２）「販売会社」は、主に以下の業務を行います。

      ①  受益権の募集の取扱い
      ②  収益分配金、償還金及び解約金の支払いの取扱い
      ③  投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）、運用報告書の交付の取扱
        い
      ④  解約請求の受付、買取請求の受付・実行
     （３）「投資顧問会社」は、委託会社から運用権限の委託を受け、マザーファンドの一部を運用しま

        す。
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     ３【資本関係】
      （持ち株比率5％以上を記載します。）
       該当事項はありません。
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     第３【その他】
     （１）目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
       ①　金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載するこ

          とがあります。

       ②　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目

          論見書）」という名称を用いる場合があります。

       ③　委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。

       ④　詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。

          ・委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間等

          ・請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨

       ⑤　使用開始日を記載することがあります。

       ⑥　届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。

          ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法

          ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日

       ⑦　次の事項を記載することがあります。

          ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨

          ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合

           にはその旨を記録しておくべきである旨

          ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読み下さい。」との主旨を示す記載

       ⑧　委託会社や当ファンドのロゴ・マーク等を使用することがあります。

       ⑨　ファンドの形態等を記載することがあります。

       ⑩　図案を採用することがあります。

     （２）交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。

     （３）請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

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                                                           EDINET提出書類
                                           マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社(E30703)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                 令和元年５月３０日

     マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                       EY新日本      有限責任監査法人

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　鴨下　裕嗣　　　印
                       業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているマニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３
     ０年４月１日から平成３１年３月３１日までの第１５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、マニュライフ・アセット・マネジメント株式会社の平成３１年３月３１日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                      以　　上
     (注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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