通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）：為替ヘッジなしコース、日本円コース、ブラジル・レアル・コース、通貨セレクト・コース 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第9期(平成31年2月19日－令和1年8月19日)
| 提出書類 | 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）-第9期(平成31年2月19日－令和1年8月19日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）：為替ヘッジなしコース、日本円コース、ブラジル・レアル・コース、通貨セレクト・コース |
| カテゴリ | 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2019年11月12日 提出
【計算期間】 第9特定期間
（自 2019年2月19日 至 2019年8月19日）
【ファンド名】 通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）
為替ヘッジなしコース
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）
日本円コース
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）
ブラジル・レアル・コース
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）
通貨セレクト・コース
【発行者名】 大和証券投資信託委託株式会社
（2020年4月1日より、大和アセットマネジメント株式会社（予定））
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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第一部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分比
率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、信託財産の着実な成長と安定した収益の確
保をめざして運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおり
です。
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コース
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コース
単位型投信・追加型 追加型投信
投信
商品分類 投資対象地域 内外
投資対象資産 ( 収益 資産複合
の源泉 )
投資対象資産 その他資産（投資信託証券（資産複合））
決算頻度 年 12 回（毎月）
属性区分 投資対象地域 グローバル（含む日本）
投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
為替ヘッジ 為替ヘッジなし
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コース
単位型投信・追加型 追加型投信
投信
商品分類 投資対象地域 内外
投資対象資産 ( 収益 資産複合
の源泉 )
投資対象資産 その他資産（投資信託証券（資産複合））
決算頻度 年 12 回（毎月）
投資対象地域 グローバル（含む日本）
属性区分
投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
為替ヘッジ 為替ヘッジあり
（＜ファンドの特色＞ 3 をご参照下さい。）
ります。
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（注 1 ）商品分類の定義
・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産と
ともに運用されるファンド
・ 「内外」…目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいます。）において、国内およ
び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
・「資産複合」…目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およびその他資産のうち
複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
（注 2 ）属性区分の定義
・「その他資産」…組入れている資産
・「資産複合」…目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があるもの
・「年 12 回（毎月）」…目論見書等において、年 12 回（毎月）決算する旨の記載があるもの
・「グローバル」…目論見書等 において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記
載があるもの
・「ファンド・オブ・ファンズ」… 「投資信託等の運用に関する規則」第 2 条に規定するファンド・
オブ・ファンズ
・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるものまたは
為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
・「 為替ヘッジあり 」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを
行なう旨の記載があるもの
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レス http://www.toushin.or.jp/ ）をご参照下さい。
＜信託金の限度額＞
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドについて 5,000 億円を限度として信託金を追加する
ことができます。
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
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＜ファンドの特色＞
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＜投資対象ファンドの概要＞
① 「ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド （ヘッジな
し・クラス）」
② 「ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロケーション・ ファンド （円ヘッ
ジ・クラス）」
③ 「ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロケーション・ ファンド（ ブラジ
ル・レアル・クラス）」
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④ 「ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロケーション・ ファンド（ 通貨セレ
クト・クラス）」
形態／表示通貨 ケイマン籍の外国投資信託／円建
運用の基本方針 （ヘッジなし・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分
比率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、信託財産の着実な成
長と安定した収益の確保をめざします。
（ヘッジなし・クラス）以外
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分
比率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、為替取引を行ない、
信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざします。
主要投資対象 世界の株式、債券等
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運用方針 1. （ヘッジなし・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に
配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、信託財産の
着実な成長と安定した収益の確保をめざします。
（ヘッジなし・クラス）以外
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に
配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、為替取引を
行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざします。
2. ポートフォリオの構築にあたっては、以下の方針を基本とします。
・ 世界各国のさまざまな資産から投資魅力度が高いものを発掘し投資しま
す。
・ 投資環境に応じて、マルチアセット・ポートフォリオ・ストラテジー・
チームによる各資産の分析にもとづき、適切なリスク管理のもと、各資産
の配分比率を機動的に変更します。
・ マルチアセット・ポートフォリオ・ストラテジー・チームと各資産の専任
運用チームによる、各資産内の詳細な分析にもとづき、各資産の専任運用
チームが銘柄選定を行ないます。
・ 運用の効率化を図るため、デリバティブ取引や為替取引等を利用すること
があります。
3. （ヘッジなし・クラス）
為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。
（円ヘッジ・クラス）
（※）
原則として、「投資対象とする資産の通貨売り ／米ドル買い」の為
替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対して、「米ドル
売り／日本円買い」の為替取引を行ない、為替変動リスクの低減をめざし
ます。
（※）一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過
大と判断される際には、為替取引を行なわない場合があるため、為
替変動リスクは完全には排除できません。
（ブラジル・レアル・クラス）
（※）
原則として、「投資対象とする資産の通貨売り ／米ドル買い」の為
替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対して、「米ドル
売り／ブラジル・レアル買い」の為替取引を行ない、ブラジル・レアルへ
の投資成果の獲得をめざします。
（※）一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過
大と判断される際には、為替取引を行なわない場合があります。
（通貨セレクト・クラス）
（※ 1 ）
原則として、「投資対象とする資産の通貨売り ／米ドル買い」の為
替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対して、「米ドル
（※ 2 ）
売り／選定通貨 買い」の為替取引を行ない、選定通貨への投資成果
の獲得をめざします。
（※ 1 ）一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過
大と判断される際には、為替取引を行なわない場合があります。
（※ 2 ）選定通貨とは、投資顧問会社が決定した複数の通貨をいいます。
・ 大和証券投資信託委託株式会社が投資顧問会社として通貨の選定お
よび配分比率を決定します。
< 通貨セレクト・クラスにおける通貨の運用方針 >
・原則として、 FTSE 世界国債インデックスおよびＪＰモルガン ガバメン
ト・ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ ブロードの構成
国の通貨の中から、金利水準、リスク水準、ファンダメンタルズ、流動
性等を考慮し、 6 つの通貨を選定します。
※上記指数構成国の通貨以外の通貨を選定する場合もあります。
・選定通貨の投資比率は、金利水準、リスク水準等を考慮して決定しま
す。
・選定通貨および投資比率は、原則、毎月見直します。
4. 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変
化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっ
ては、上記の運用が行なわれないことがあります。
設定日 2015 年 2 月 20 日
信託期間 無期限
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決算日 7 月の最終営業日
収益分配 原則として、毎月分配を行ないます。
管理報酬等 （ ヘッジ なし・クラス）
純資産総額に対して年率 0.77 ％程度
（ 円ヘッジ・クラス ）
（ ブラジル・レアル・クラス ）
純資産総額に対して年率 0.80 ％程度
（ 通貨セレクト・クラス ）
純資産総額に対して年率 0.92 ％程度
この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケー
ション・ファンド」全体に対して、固定報酬として年額 13,500 米ドルがかかりま
す。また、監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファンド
の運営に必要な各種経費がかかります。
申込手数料 かかりません。
投資顧問会社 （ヘッジなし・クラス）
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
（ヘッジなし・クラス）以外
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
大和証券投資信託委託株式会社
⑤ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
形態／表示通貨 国内籍の証券投資信託／円建
運用の基本方針 安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
主要投資対象 円建ての債券
投資態度 ①円建ての債券を中心に投資し、安定した収益の確保をめざして安定運用を
行ないます。
②円建資産への投資にあたっては、残存期間が 1 年未満、取得時において
Ａ -2 格相当以上の債券およびコマーシャル・ペーパーに投資することを基本
とします。
③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激
な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規
模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
設定日 2012 年 3 月 22 日
信託期間 無期限
決算日 毎年 12 月 9 日（休業日の場合翌営業日）
運用管理費用（信 かかりません。
託報酬）
委託会社 大和証券投資信託委託株式会社
受託会社 みずほ信託銀行株式会社
(2) 【ファンドの沿革】
2015 年 2 月 19 日 信託契約締結、当初設定、運用開始
(3) 【ファンドの仕組み】
受益者 お申込者
収益分配金（注）、償還金など↑↓お申込金 （※ 3 ）
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受益権 の募集・販売の取扱い等に関する委託会社
との契約（※ 1 ）に基づき、次の業務を行ないま
す。
① 受益権 の募集の取扱い
お取扱窓口 販売会社
②一部解約請求に関する事務
③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務 など
↑↓ ※ 1 収益分配金、償還金など↑↓お申込金 （※ 3 ）
当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下｢信
託契約｣といいます｡） ( ; 2) の委託者であり、次
の業務を行ないます。
大和証券投資信託委
委託会社
① 受益権 の募集・発行
託株式会社
②信託財産の運用指図
③信託財産の計算
④運用報告書の作成 など
↓運用指図 ↑↓ ※ 2
損益↑↓信託金 （※ 3 ）
信託契約 ( ; 2) の受託者であり、次の業務を行な
います。なお、信託事務の一部につき資産管理
みずほ信託銀行
サービス信託銀行株式会社に委託することができ
株式会社
ます。また、外国における資産の保管は、その業
再信託受託会社：
受託会社
務を行なうに充分な能力を有すると認められる外
資産管理サービス信
国の金融機関が行なう場合があります。
託銀行株式会社
①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
②信託財産の計算 など
損益↑↓投資
投資対象ファンド の受益証券 など
投資対象
（注）「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。
; 1 ：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務の内容等が規定されています。
; 2 ：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受
託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
; 3 ：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
す。
◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会
社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
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＜委託会社の概況（ 2019 年 8 月末日現在）＞
・資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
・沿革
1959 年 12 月 12 日 設立登記
1960 年 2 月 17 日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1960 年 ▶ 月 1 日 営業開始
1985 年 11 月 8 日 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
1995 年 5 月 31 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧
問業の登録を受ける。
1995 年 9 月 14 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一
任契約にかかる業務の認可を受ける。
2007 年 9 月 30 日 「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第 29 条の登録を受けたものと
みなされる。
（金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第 352 号）
・大株主の状況
名 称 住 所 所有 比率
株式数
株 ％
株式会社大和証券グループ本社 東京都千代田区丸の内一丁目 9 番 1 号 2,608,525 100.00
２ 【投資方針】
(1) 【投資方針】
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＜ 為替ヘッジなし コース ＞
① 主要投資対象
次の有価証券を主要投資対象とします。
1 ． ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）」（以下「インカム・アロケーション・ファンド
（ヘッジなし・クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
2 ． ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、インカム・アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）の受益証券への投資を
通じて、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分比率を
調整することで、安定した利回りを追求するとともに、信託財産の着実な成長と安定した収益の確
保をめざします。
ロ． 当ファンドは、インカム・アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）とダイワ・マネー
アセット・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、インカム・
アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）への投資割合を高位に維持することを基本とし
ます。
ハ． インカム・アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）では、為替変動リスクを回避する
ための為替ヘッジは原則として行ないません。
ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の 急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜日本円コース＞
① 主要投資対象
次の有価証券を主要投資対象とします。
1 ． ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）」（以下「インカム・アロケーション・ファンド（円
ヘッジ・クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
2 ． ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、インカム・アロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）の受益証券への投資を通
じて、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分比率を調
整することで、安定した利回りを追求するとともに 、 為替ヘッジを行ない、 信託財産の着実な成長
と安定した収益の確保をめざします。
ロ． 当ファンドは、インカム・アロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）とダイワ・マネーア
セット・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、インカム・ア
ロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）への投資割合を高位に維持することを基本としま
す。
ハ． インカム・アロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）では、「投資対象とする資産の通貨
売り（※）／米ドル買い」の為替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対して、
「米ドル売り／日本円買い」の為替取引を行ない、為替変動リスクの低減をめざします。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
㬰 一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過大と判断される際には、為
替取引を行なわない場合があるため、為替変動リスクは完全には排除できません。
ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の 急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜ブラジル・レアル・コース＞
① 主要投資対象
次の有価証券を主要投資対象とします。
1 ． ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）」（以下「インカム・アロケーション・ファ
ンド（ブラジル・レアル・クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
2 ． ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、インカム・アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）の受益証券への
投資を通じて、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分
比率を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、為替取引を行ない、信託財産の着実
な成長と安定した収益の確保をめざします。
ロ． 当ファンドは、インカム・アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）とダイワ・
マネーアセット・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、イン
カム・アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）への投資割合を高位に維持するこ
とを基本とします。
ハ． インカム・アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）では、「投資対象とする資
産の通貨売り（※）／米ドル買い」の為替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対
して、「米ドル売り／ブラジル・レアル買い」の為替取引を行ない、ブラジル・レアルへの投資成
果の獲得をめざします。
㬰 一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過大と判断される際には、為
替取引を行なわない場合があります。
ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の 急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜通貨セレクト・コース＞
① 主要投資対象
次の有価証券を主要投資対象とします。
1 ． ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）」（以下「インカム・アロケーション・ファンド
（通貨セレクト・クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
2 ． ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、インカム・アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）の受益証券への投資
を通じて、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、機動的に配分比率
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
を調整することで、安定した利回りを追求するとともに、為替取引を行ない、信託財産の着実な成
長と安定した収益の確保をめざします。
ロ． 当ファンドは、インカム・アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）とダイワ・マ
ネーアセット・マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、インカ
ム・アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）への投資割合を高位に維持することを基
本とします。
ハ． インカム・アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）では、「投資対象とする資産の
通貨売り（※ 1 ）／米ドル買い」の為替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対し
て、「米ドル売り／選定通貨（※ 2 ）買い」の為替取引を行ない、選定通貨への投資成果の獲得を
めざします。
; 1 一部の通貨について、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過大と判断される際には、
為替取引を行なわない場合があります。
; 2 当ファンドにおいて、選定通貨とは、投資対象とする外国投資信託の投資顧問会社が選定し
た複数の通貨をいいます。
ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜投資先ファンドについて＞
投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
1 ． 為替ヘッジなし コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・
投資先ファンドの名称
アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）
主として、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産
に投資を行ない、機動的に配分比率を調整することで、安定し
選定の方針
た利回りを追求するとともに、信託財産の着実な成長と安定し
た収益の確保をめざすファンドである。
2 ．日本円コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・
投資先ファンドの名称
アロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）
主として、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産
に投資を行ない、機動的に配分比率を調整することで、安定し
選定の方針 た利回りを追求するとともに、 為替変動リスクの低減をめざし
て 為替ヘッジを行な うことで、信託財産の着実な成長と安定し
た収益の確保をめざすファンドである。
3 ．ブラジル・レアル・コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・
投資先ファンドの名称
アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
主として、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産
に投資を行ない、機動的に配分比率を調整することで、安定し
選定の方針 た利回りを追求するとともに、 ブラジル・レアル への投資成果
の獲得をめざして為替取引を行なうことで、信託財産の着実な
成長と安定した収益の確保をめざすファンドである。
▶ ．通貨セレクト・コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・
投資先ファンドの名称
アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）
主として、世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産
に投資を行ない、機動的に配分比率を調整することで、安定し
選定の方針 た利回りを追求するとともに、選定通貨への投資成果の獲得を
めざして為替取引を行なうことで、信託財産の着実な成長と安
定した収益の確保をめざすファンドである。
くわしくは「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご
参照下さい。
(2) 【投資対象】
＜ 為替ヘッジなし コース ＞
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産 （本邦通貨表示のものに限ります。） の種類は、次に掲
げるものとします。
1 ．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第 3 条に掲げるものをいいま
す。以下同じ。）
イ． 有価証券
ロ． 約束手形
ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第 22 条第 1 項第 6 号に掲げるもの
2 ．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
② 委託会社は、信託金を、主として、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、 みずほ信託銀行
株式会社 を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」といいま
す。）の受益証券、次の 2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）の受
益証券、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有
価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができま
す。
1. ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
2. ケイマン 籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）」の受益証券（円建）
3. コマーシャル・ペーパーお よび短期社債等
4. 外国または 外国の者 の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券 に限ります。）
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
なお、前 1 ． に掲げる 投資信託の受益証券および前 2 ． に掲げる外国投資信託の受益証券 を「投資信
託証券」といいます。
③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第 2
条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
とを指図することができます。
1 ．預金
2 ．指定金銭信託（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
3 ．コール・ローン
▶ ．手形割引市場において売買される手形
④ 前②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前③に掲げる金融商品により運用するこ
とを指図することができます。
＜ 日本円コース ＞
① （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
② 委託会社は、信託金を、主として、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、 みずほ信託銀行
株式会社 を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」といいま
す。）の受益証券、次の 2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）の受
益証券、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有
価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができま
す。
1. ダイワ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
2. ケイマン 籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（ 円ヘッジ ・クラス）」の受益証券（円建）
3. コマーシャル ・ペーパーお よび短期社債等
4. 外国または 外国の者 の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券 に限ります。）
なお、前 1 ． に 掲げる投資信託の受益証券および前 2 ． に掲げる外国投資信託の受益証券 を「投資信
託証券」といいます。
③ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
④ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
＜ ブラジル・レアル・コース ＞
① （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
② 委託会社は、信託金を、主として、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、 みずほ信託銀行
株式会社 を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」といいま
す。）の受益証券、次の 2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）の受
益証券、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有
価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができま
す。
1. ダイワ ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
2. ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（ ブラジル・レアル ・クラス）」の受益証券（円建）
3. コマーシャル・ペーパーお よび短期社債等
4. 外国 また は 外国の者 の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券 に限ります。）
なお、前 1 ． に掲げる 投資信託の受益証券および前 2 ． に掲げる外国投資信託の受益証券 を「投資信
託証券」といいます。
③ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
④ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
＜ 通貨セレクト・コース ＞
① （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
② 委託会社は、信託金を、主として、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、 みずほ信託銀行
株式会社 を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」といいま
す。）の受益証券、次の 2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）の受
益証券、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有
価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができま
す。
1. ダイワ ・マネーアセット・マザーファンドの受益証券
2. ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロ
ケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）」の受益証券（円建）
3. コマーシャル ・ペーパーお よび短期社債等
4. 外国または 外国の者 の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券 に 限ります 。）
なお、前 1 ． に掲げる 投資信託の受益証券および前 2 ． に掲げる外国投資信託の受益証券 を「投資信
託証券」といいます。
③ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
④ （ 為替ヘッジなし コース と同規定）
＜投資先ファンドについて＞
ファンドの純資産総額の 10 ％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
す。
1 ． 為替ヘッジなし コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・アロ
投資先ファンドの名称
ケーション・ファンド （ヘッジなし・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、
運用の基本方針 機動的に配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとと
もに、 信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざします。
主要な投資対象 世界の株式、債券等
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投資顧問会社：
委託会社等の名称
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
2 ．日本円コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロ
投資先ファンドの名称
ケーション・ ファンド （円ヘッジ・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、
機動的に配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとと
もに、為替ヘッジを行ない、 信託財産の着実な成長と安定した収益の
運用の基本方針 確保をめざします。 また、 「投資対象とする資産の通貨売り／米ドル
買い」の為替取引を行ないます。その後、当該ファンドの純資産に対
して、「米ドル売り／日本円買い」の為替取引を行ない、為替変動リ
スクの低減をめざします。
主要な投資対象 世界の株式、債券等
投資顧問会社：
委託会社等の名称 ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
大和証券投資信託委託株式会社
3 ．ブラジル・レアル・コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロ
投資先ファンドの名称
ケーション・ ファンド（ ブラジル・レアル・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、
機動的に配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとと
もに、為替取引を行ない、 信託財産の着実な成長と安定した収益の確
運用の基本方針 保をめざします。 為替取引とは、まず、「投資対象とする資産の通貨
売り／米ドル買い」を行ない、その後、当該ファンドの純資産に対し
て、「米ドル売り／ブラジル・レアル買い」を行なうことで、ブラジ
ル・レアルへの投資成果の獲得をめざすものです。
主要な投資対象 世界の株式、債券等
投資顧問会社：
委託会社等の名称 ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
大和証券投資信託委託株式会社
▶ ．通貨セレクト・コース
ダイワ・プレミアム・トラスト－ マルチアセット・インカム・ アロ
投資先ファンドの名称
ケーション・ ファンド（ 通貨セレクト・クラス）
世界各国の高配当株式や債券など、さまざまな資産に投資を行ない、
機動的に配分比率を調整することで、安定した利回りを追求するとと
もに、為替取引を行ない、 信託財産の着実な成長と安定した収益の確
運用の基本方針 保をめざします。 為替取引とは、まず、「投資対象とする資産の通貨
売り／米ドル買い」を行ない、その後、当該ファンドの純資産に対し
て、「米ドル売り／選定通貨買い」を行なうことで、選定通貨への投
資成果の獲得をめざすものです。
主要な投資対象 世界の株式、債券等
投資顧問会社：
委託会社等の名称 ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
大和証券投資信託委託株式会社
くわしくは、「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご
参照下さい。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
(3) 【運用体制】
① 運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
② 運用方針の決定にかかる過程
運用方針は次の過程を経て決定しております。
イ．基本計画書の策定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
いて審議・決定します。
ロ．投資環境の検討
運用最高責任者である CIO （ Chief Investment Officer ）が議長となり、原則として月 1 回投資環
境検討会を開催し、投資環境について検討します。
ハ．基本的な運用方針の決定
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用計画書の作成・承認
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
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イ． CIO （ Chief Investment Officer ）（ 1 名）
運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
・ファンド運用に関する組織運営
・ファンドマネージャーの任命・変更
・運用会議の議長として、基本的な運用方針の決定
・各ファンドの分配政策の決定
・代表取締役に対する随時の的確な状況報告
・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
ロ． Deputy-CIO （ 0 ～ 5 名程度）
CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ハ . インベストメント・オフィサー（ 0 ～ 5 名程度）
CIO および Deputy-CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ニ．運用部長（各運用部に 1 名）
ファンドマネージャーが策定する運用計画を承認します。
ホ．ファンドマネージャー
ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
④ ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
内部管理関連部門の人員は 30 ～ 40 名程度です。
イ．ファンド評価会議
運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックします。
ロ．運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
ハ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
ニ．執行役員会議
経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
ます。
⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は 2019 年 8 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
(4) 【分配方針】
＜各ファンド共通＞
① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等とします。
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② 原則として、継続的な分配を行なうことを目標に分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少
額の場合には、分配を行なわないことがあります。
③ 留保益は、前 (1) に基づいて運用します。
(5) 【投資制限】
＜各ファンド共通＞
① 株式（信託約款）
株式への直接投資は、行ないません 。
② 投資信託証券（信託約款）
投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
③ 外貨建資産（信託約款）
外貨建資産への直接投資は、行ないません。
④ 信用リスク集中回避（信託約款）
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
して、それぞれ 100 分の 10 、合計で 100 分の 20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
うこととします。
⑤ 資金の借入れ（信託約款）
イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
証券等の運用は行なわないものとします。
ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
しくは償還金の入金日までの期間が 5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の 10 ％を超えないこととします。
ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
＜参 考＞投資対象ファンドについて
1 ． ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（ヘッジ
なし・クラス）
2 ． ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（ 円ヘッ
ジ ・クラス）
3 ． ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（ ブラジ
ル・レアル ・クラス）
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4. ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（通貨セ
レクト・クラス）
「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
い。
5. ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
㭎ஊᡎᘰ溘նࣿ 基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用（信託報酬）」等）については、
「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
い。
① 株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約
権付社債の新株予約権に限ります。）の行使等により取得したものに限りま
す。
株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の 10 ％以下とします。
主な投資制限 ② 投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財
産の純資産総額の 5 ％以下とします。
③ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、
信託財産の純資産総額の 10 ％以下とします。
④ 外貨建資産への投資は、行ないません。
信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを
償還条項 得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信
託を終了させることができます。
３ 【投資リスク】
(1) 価額 変動 リスク
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式、公社債など値動きのある証券（外国証券には
為替リスクもあります。）に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が
保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託
財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
投資信託は預貯金とは異なります。
投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
ますよう、よろしくお願い申上げます。
基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
① 株価の変動（価格変動リスク・信用リスク）
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。発行企業が経営
不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。
組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあ
ります。
新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低い
ことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動
性が大きくなる傾向が考えられます。
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② 公社債の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）
公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します。ま
た、公社債の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が債務不履行を発生さ
せた場合、またはその可能性が予想される場合には、公社債の価格は下落します。
組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことが
あります。
ハイ・イールド債券は、投資適格債券に比べ、一般に債務不履行が生じるリスクが高いと考えられ
ます。ハイ・イールド債券は、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定
される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾向
があります。
新興国の公社債は、先進国の公社債と比較して価格変動が大きく、債務不履行が生じるリスクがよ
り高いものになると考えられます。
③ その他の価格変動
当ファンドはさまざまな資産を投資対象としています。
・優先証券は、発行体の財政難、経営不安等が生じた場合、または生じることが予想される場合に
は、優先証券の価格が大きく下落する可能性があります。
・リートの価格は、不動産市況の変動、リートの収益や財務内容の変動、リートに関する法制度の
変更等の影響を受けます。
・バンクローンの価格は、債務者である事業会社等の信用状況により変動します。
特に、債務者が債務不履行を発生させた場合、またはその可能性が予想される場合に価格が下落
します。また、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより、価格の変動性が大
きくなる傾向があります。
・資産担保証券の価格は、一般に金利が上昇した場合に下落します。また、担保となるローンは、
一般に金利が低下すると借り換えが増加し、ローンの期限前償還が増加することにより、資産担
保証券の価格は影響を受けます。
・ MLP の多くは、主にエネルギーや天然資源に関わる特定の業種への投資となるため、市場動向に
かかわらず基準価額の変動が大きくなる可能性があります。
デリバティブ取引を行なう場合、ファンドの基準価額は当該デリバティブ取引の価格変動の影響を
受けます。
・先物の価格は、対象証券または指数の値動き、先物市場の需給等を反映して変動します。先物を
買建てている場合の先物価格の下落、または先物を売建てている場合の先物価格の上昇により損
失が発生することがあります。
・カバードコールを行なう場合、対象資産の価格が上昇した場合の値上がり益が限定されるため、
対象資産のみに投資した場合に対して投資成果が劣後する可能性があります。
※その他の価格変動は、上記に限定されるものではありません。
組入資産の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあ
ります。
④ 外国証券への投資に伴うリスク
イ．為替リスク
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
＜ 為替ヘッジなしコース＞
組入外貨建資産について、米ドルが円に対して米ドル安の方向に進んだ場合には、基準価額が下
落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。また米ドル以外の通貨の資産にも投資を行
なうため、当該資産の通貨の為替変動の影響を受けます。
新興国通貨の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国通貨と比較して、相対的
に高い為替変動リスクがあります。
＜日本円コース＞
為替変動リスクの低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありま
せん。なお、為替ヘッジを行なう際、日本円の金利が投資対象資産の通貨の金利より低いときに
は、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもありま
す。
＜ブラジル・レアル・コース、通貨セレクト・コース＞
取引対象通貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資
元本を割込むことがあります。
新興国通貨の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国通貨と比較して、相対的
に高い為替変動リスクがあります。
投資対象資産の通貨の為替変動リスクを完全に排除することはできませんので、基準価額は円に
対する投資対象資産の通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。なお、取引対象通貨の金利
が投資対象資産の通貨の金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっ
ては、さらにコストが拡大することもあります。
て、為替取引が困難、あるいは、取引コストが過大と判断される際には、為替取引を行なわない
場合があるため、取引対象通貨以外の為替変動の影響を受けることがあります。
㭔а픰ꄰ줰湢閌읛ﺌ愰朰䈰譙ᙖﵢ閌읏ᜰ欰䨰䐰昰ǿ⓿♓홟ᔰ鉵⠰䐰晰멦ｓ홟ᔰ銈䰰樰䙘
合、コストは需給や規制等の影響により、金利差から期待される水準と大きく異なる場合があり
ます。
ロ．カントリー・リスク
投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
が困難となることがあります。新興国への投資には、先進国と比べて大きなカントリー・リスクが
伴います。
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新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国の
インフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係
の 悪化などが株式市場や為替市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想され
ます。さらに、政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるい
は政策の変更等により証券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
チャーが未発達であったり、証券の売買を行なう当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済
の遅延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響
が生じる可能性があります。
実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる場合が
あります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基準価額が
影響を受ける可能性があります。
⑤ その他
イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
ます。
(2) 換金性等が制限される場合
通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
① 金融商品取引所 等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国
における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
ター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
受渡しに関する障害等）が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
すでに受付けたお買付けの申込みを取消すことがあります。
② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
扱います。
(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第 37 条の 6 の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
適用はありません。
(4) リスク管理体制
運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
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※ 流動性リスクに対する管理体制
当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェン
シー・プラン）を定めています。
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４ 【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、 3.3 ％ （税抜 3.0 ％） となっています。具
体的な 手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ 下さい。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
＜スイッチング（乗換え）について＞
・ 「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）」を構成する各ファンドの受益者が、
保有する受益権を換金した手取金をもって、他の構成ファンドの受益権の取得申込みを行なうこと
をいいます。
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・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
なうファンドをご指示下さい。
・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金
額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引かせていただきます。
② 申込手数料には、消費税等が課されます。
③ ｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で
す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
(2) 【換金(解約)手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率 1.2375 ％ （税抜
1.125 ％）を乗じて得た額とします。 信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のとき
に信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとお
りです。
委託会社 販売会社 受託会社
年率 0.35 ％ 年率 0.75 ％ 年率 0.025 ％
（税抜） （税抜） （税抜）
※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信
託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
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⑤ 当ファンドの信託報酬等のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬等がかかります。当ファ
ンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率
は、 「 為替ヘッジなし コース」については年率 2.0075 ％ （税込）程度、「日本円コース」、「ブラジ
ル・ レアル・コース」については年率 2.0375 ％ （税込）程度、「通貨セレクト・コース」については
年率 2.1575 ％ （税込）程度です。 （投資対象ファンド「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチア
セット・インカム・アロケーション・ファンド」全体に対して、固定報酬として年額 13,500 米ドルが
かかりますので、純資産総額によっては上回る場合があります。）
（注）投資対象ファンドの信託報酬等については、「 １ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び
基本的性格 ＜ファンドの特色＞」の 「投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
委託会社： ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
書の作成等の対価
販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
(4) 【その他の手数料等】
① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
とし、信託財産中から支弁します。
③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
の負担とし、当該益金から支弁します。
④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
します。
（※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を
示すことができません。
手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞
各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
他、マザーファンドを除く投資対象ファンドか らは監査報酬を支弁します。
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
① 個人の投資者に対する課税
イ．収益分配金に対する課税
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収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、 20 ％（所得
税 15 ％および地方税 5 ％）の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。な
お、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選択す
る こともできます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所
得税が課され 、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得税 0.315 ％および地方税 5 ％）となり ます。
ロ．解約金および償還金に対する課税
一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）を
含む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、 20 ％（所得税 15 ％および地方税 5 ％）
の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％
の税率を乗じた復興特別所得税が課され 、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得税 0.315 ％およ
び地方税 5 ％）となり ます。
ハ．損益通算について
一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公
社債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択
した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後 3 年
間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解
約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能とな
ります。
なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合
公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。満 20
歳以上の方を対象としたＮＩＳＡをご利用の場合、毎年、年間 120 万円の範囲で新たに購入した公募
株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が 5 年間非課税となります（他の口座で生じた
配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。）。また、 20 歳未満の方を対象とした非課税制度
「ジュニアＮＩＳＡ」をご利用の場合、毎年、年間 80 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
などから生じる配当所得および譲渡所得が 5 年間非課税となります（他の口座で生じた配当所得や譲
渡所得との損益通算はできません。）。
ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしくは、
販売会社にお問合わせ下さい。
② 法人の 投資者 に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時お
よび償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、 15 ％（所得税 15 ％）の税率で源
;
泉徴収 され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法
上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されません。 ただ
し、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は
15.315 ％（所得税 15 ％および復興特別所得税 0.315 ％）となります。なお、益金不算入制度の適用は
ありません。
※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
＜注 1 ＞個別元本について
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① 投資者ごとの信託時の 受益権 の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
当する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行
なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場
合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
③ 投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
＜注 2 ＞収益分配金の課税について
① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
「元本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
す。
② 投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本
と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通
分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合
には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻
金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
（※） 2020 年 1 月 1 日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配 時の税金が
上記 と異なる場合があります。
（※）上記は、 2019 年 8 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
（※）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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５ 【運用状況】
【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース】
(1) 【投資状況】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 969,202,879 99.03
内 ケイマン諸島 969,202,879 99.03
親投資信託受益証券 1,489,770 0.15
内 日本 1,489,770 0.15
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 8,001,712 0.82
純資産総額
978,694,361 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
MULTI-ASSET INCOME
投資信
81.69 82.34
ケイマン
ALLOCATION FUND NON- 11,770,455.89 99.03
1 託受益
諸島
961,552,083 969,202,879
証券
HEDGED CLASS
親投資
0.9994 0.9994
ダイワ・マネーアセット・マザーファ
1,490,665 0.15
2 日本 信託受
ンド
1,489,770 1,489,770
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 99.03%
親投資信託受益証券 0.15%
合計 99.18%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
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該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 特定期間末
8,573,713,205 8,594,777,708 1.0176 1.0201
(2015 年 8 月 18 日 )
第 2 特定期間末
7,176,260,948 7,196,975,548 0.8661 0.8686
(2016 年 2 月 18 日 )
第 3 特定期間末
4,651,532,510 4,665,845,117 0.8125 0.8150
(2016 年 8 月 18 日 )
第 ▶ 特定期間末
2,600,718,676 2,607,885,130 0.9073 0.9098
(2017 年 2 月 20 日 )
第 5 特定期間末
1,960,250,085 1,965,737,852 0.8930 0.8955
(2017 年 8 月 18 日 )
第 6 特定期間末
1,538,124,524 1,542,607,343 0.8578 0.8603
(2018 年 2 月 19 日 )
第 7 特定期間末
1,323,327,276 1,327,067,714 0.8845 0.8870
(2018 年 8 月 20 日 )
2018 年 8 月末日 1,319,662,982 － 0.8935 －
9 月末日 1,316,552,022 － 0.9053 －
10 月末日 1,237,198,385 － 0.8809 －
11 月末日 1,235,083,684 － 0.8813 －
12 月末日 1,121,569,951 － 0.8305 －
2019 年 1 月末日 1,153,157,969 － 0.8599 －
第 8 特定期間末
1,143,307,292 1,146,587,346 0.8714 0.8739
(2019 年 2 月 18 日 )
2 月末日 1,148,789,627 － 0.8768 －
3 月末日 1,147,500,562 － 0.8790 －
▶ 月末日 1,114,137,391 － 0.8900 －
5 月末日 1,065,730,457 － 0.8662 －
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6 月末日 1,013,062,704 － 0.8631 －
7 月末日 1,006,057,245 － 0.8703 －
第 9 特定期間末
970,599,550 973,476,747 0.8434 0.8459
(2019 年 8 月 19 日 )
8 月末日 978,694,361 － 0.8497 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 特定期間 0.0100
第 2 特定期間 0.0150
第 3 特定期間 0.0150
第 ▶ 特定期間 0.0150
第 5 特定期間 0.0150
第 6 特定期間 0.0150
第 7 特定期間 0.0150
第 8 特定期間 0.0150
第 9 特定期間 0.0150
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 特定期間 2.8
第 2 特定期間 △ 13.4
第 3 特定期間 △ 4.5
第 ▶ 特定期間 13.5
第 5 特定期間 0.1
第 6 特定期間 △ 2.3
第 7 特定期間 4.9
第 8 特定期間 0.2
第 9 特定期間 △ 1.5
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 特定期間 3,122,893,534 131,809,762
第 2 特定期間 408,779,125 548,740,333
第 3 特定期間 68,353,325 2,629,150,677
第 ▶ 特定期間 37,794,452 2,896,255,677
第 5 特定期間 54,791,844 726,266,418
第 6 特定期間 13,195,026 415,174,394
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第 7 特定期間 29,173,155 326,125,452
第 8 特定期間 6,716,923 190,870,626
第 9 特定期間 6,107,466 167,250,205
( 注 ) 当初設定数量は 5,434,717,619 口です。
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
(1) 投資状況 (2019 年 8 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 8,610,278,867 100.00
純資産総額
8,610,278,867 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 投資資産 (2019 年 8 月 30 日現在 )
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
該当事項はありません。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
該当事項はありません。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（参考情報）運用実績
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(1) 【投資状況】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 316,236,732 99.45
内 ケイマン諸島 316,236,732 99.45
親投資信託受益証券 497,334 0.16
内 日本 497,334 0.16
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,236,268 0.39
純資産総額
317,970,334 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
MULTI-ASSET INCOME
投資信
89.09 89.65
ケイマン
ALLOCATION FUND JPY 3,527,144.62 99.45
1 託受益
諸島
314,265,059 316,236,732
証券
HEDGED CLASS
親投資
0.9994 0.9994
ダイワ・マネーアセット・マザーファン
497,633 0.16
2 日本 信託受
ド
497,334 497,334
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 99.45%
親投資信託受益証券 0.16%
合計 99.61%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 特定期間末
1,503,481,137 1,507,345,750 0.9726 0.9751
(2015 年 8 月 18 日 )
第 2 特定期間末
1,370,057,871 1,373,848,174 0.9037 0.9062
(2016 年 2 月 18 日 )
第 3 特定期間末
1,046,279,372 1,049,008,603 0.9584 0.9609
(2016 年 8 月 18 日 )
第 ▶ 特定期間末
944,998,577 947,488,564 0.9488 0.9513
(2017 年 2 月 20 日 )
第 5 特定期間末
838,802,942 841,009,686 0.9503 0.9528
(2017 年 8 月 18 日 )
第 6 特定期間末
611,336,048 612,971,306 0.9346 0.9371
(2018 年 2 月 19 日 )
第 7 特定期間末
563,856,529 564,779,204 0.9167 0.9182
(2018 年 8 月 20 日 )
2018 年 8 月末日 582,219,765 － 0.9177 －
9 月末日 489,929,558 － 0.9140 －
10 月末日 459,741,674 － 0.8919 －
11 月末日 475,213,180 － 0.8872 －
12 月末日 432,088,080 － 0.8538 －
2019 年 1 月末日 471,550,412 － 0.8920 －
第 8 特定期間末
473,674,799 474,467,667 0.8961 0.8976
(2019 年 2 月 18 日 )
2 月末日 460,604,107 － 0.8983 －
3 月末日 351,291,165 － 0.9018 －
▶ 月末日 335,089,379 － 0.9055 －
5 月末日 328,125,278 － 0.8943 －
6 月末日 325,540,055 － 0.9078 －
7 月末日 346,903,783 － 0.9080 －
第 9 特定期間末
322,363,040 322,542,390 0.8987 0.8992
(2019 年 8 月 19 日 )
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
8 月末日 317,970,334 － 0.9040 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 特定期間 0.0100
第 2 特定期間 0.0150
第 3 特定期間 0.0150
第 ▶ 特定期間 0.0150
第 5 特定期間 0.0150
第 6 特定期間 0.0150
第 7 特定期間 0.0130
第 8 特定期間 0.0090
第 9 特定期間 0.0040
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 特定期間 △ 1.7
第 2 特定期間 △ 5.5
第 3 特定期間 7.7
第 ▶ 特定期間 0.6
第 5 特定期間 1.7
第 6 特定期間 △ 0.1
第 7 特定期間 △ 0.5
第 8 特定期間 △ 1.3
第 9 特定期間 0.7
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 特定期間 758,780,545 73,215,685
第 2 特定期間 35,493,559 65,217,763
第 3 特定期間 136,863,038 561,291,635
第 ▶ 特定期間 38,436,656 134,134,492
第 5 特定期間 16,656,200 129,953,169
第 6 特定期間 104,111,246 332,705,849
第 7 特定期間 85,043,309 124,029,883
第 8 特定期間 117,028,983 203,566,660
第 9 特定期間 47,378,159 217,255,238
( 注 ) 当初設定数量は 860,280,595 口です。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
（参考情報）運用実績
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コース】
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
(1) 【投資状況】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 562,671,145 99.48
内 ケイマン諸島 562,671,145 99.48
親投資信託受益証券 993,710 0.18
内 日本 993,710 0.18
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,973,099 0.35
純資産総額
565,637,954 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
投資信
MULTI-ASSET INCOME
55.65 53.94
ケイマン
10,431,426.5 99.48
1 託受益
ALLOCATION FUND BRL CLASS 諸島
580,508,885 562,671,145
証券
親投資
0.9994 0.9994
ダイワ・マネーアセット・マザーファン
994,307 0.18
2 日本 信託受
ド
993,710 993,710
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 99.48%
親投資信託受益証券 0.18%
合計 99.65%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 特定期間末
5,793,372,118 5,860,308,511 0.8655 0.8755
(2015 年 8 月 18 日 )
第 2 特定期間末
4,098,607,614 4,162,893,121 0.6376 0.6476
(2016 年 2 月 18 日 )
第 3 特定期間末
3,207,897,052 3,252,079,867 0.7261 0.7361
(2016 年 8 月 18 日 )
第 ▶ 特定期間末
2,441,960,336 2,471,219,976 0.8346 0.8446
(2017 年 2 月 20 日 )
第 5 特定期間末
1,598,819,620 1,619,108,214 0.7880 0.7980
(2017 年 8 月 18 日 )
第 6 特定期間末
1,250,079,736 1,262,274,708 0.7176 0.7246
(2018 年 2 月 19 日 )
第 7 特定期間末
907,534,630 914,440,572 0.5914 0.5959
(2018 年 8 月 20 日 )
2018 年 8 月末日 837,919,337 － 0.5636 －
9 月末日 880,085,665 － 0.5971 －
10 月末日 912,212,456 － 0.6234 －
11 月末日 760,828,510 － 0.6014 －
12 月末日 714,218,572 － 0.5588 －
2019 年 1 月末日 719,655,281 － 0.6059 －
第 8 特定期間末
721,148,792 724,673,209 0.6138 0.6168
(2019 年 2 月 18 日 )
2 月末日 717,270,879 － 0.6150 －
3 月末日 675,182,286 － 0.5804 －
▶ 月末日 671,466,159 － 0.5891 －
5 月末日 646,902,702 － 0.5720 －
6 月末日 628,266,805 － 0.5846 －
7 月末日 618,625,039 － 0.6008 －
第 9 特定期間末
588,762,046 591,963,481 0.5517 0.5547
(2019 年 8 月 19 日 )
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
8 月末日 565,637,954 － 0.5347 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 特定期間 0.0400
第 2 特定期間 0.0600
第 3 特定期間 0.0600
第 ▶ 特定期間 0.0600
第 5 特定期間 0.0600
第 6 特定期間 0.0540
第 7 特定期間 0.0370
第 8 特定期間 0.0225
第 9 特定期間 0.0180
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 特定期間 △ 9.5
第 2 特定期間 △ 19.4
第 3 特定期間 23.3
第 ▶ 特定期間 23.2
第 5 特定期間 1.6
第 6 特定期間 △ 2.1
第 7 特定期間 △ 12.4
第 8 特定期間 7.6
第 9 特定期間 △ 7.2
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 特定期間 641,476,054 173,969,198
第 2 特定期間 158,569,290 423,657,918
第 3 特定期間 142,456,414 2,152,725,553
第 ▶ 特定期間 173,557,263 1,665,874,758
第 5 特定期間 167,357,550 1,064,462,202
第 6 特定期間 215,729,791 502,450,261
第 7 特定期間 139,255,312 346,740,395
第 8 特定期間 149,827,688 509,675,605
第 9 特定期間 117,210,956 224,871,829
( 注 ) 当初設定数量は 6,226,132,493 口です。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
（参考情報）運用実績
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コース】
(1) 【投資状況】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 332,815,776 99.23
内 ケイマン諸島 332,815,776 99.23
親投資信託受益証券 397,503 0.12
内 日本 397,503 0.12
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,180,600 0.65
純資産総額
335,393,879 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019 年 8 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
MULTI-ASSET INCOME
投資信
52.82 52.53
ケイマン
ALLOCATION FUND CURRENCY 6,334,642.38 99.23
1 託受益
諸島 334,614,814 332,815,776
証券
SELECTION CLASS
親投資
ダイワ・マネーアセット・マザーファン 0.9994 0.9994
397,742 0.12
2 日本 信託受
ド
397,503 397,503
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 99.23%
親投資信託受益証券 0.12%
合計 99.35%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 特定期間末
2,573,061,357 2,595,796,095 0.9054 0.9134
(2015 年 8 月 18 日 )
第 2 特定期間末
1,882,787,519 1,904,173,822 0.7043 0.7123
(2016 年 2 月 18 日 )
第 3 特定期間末
1,129,049,487 1,142,225,980 0.6855 0.6935
(2016 年 8 月 18 日 )
第 ▶ 特定期間末
912,497,353 922,673,504 0.7174 0.7254
(2017 年 2 月 20 日 )
第 5 特定期間末
734,181,674 742,630,742 0.6952 0.7032
(2017 年 8 月 18 日 )
第 6 特定期間末
615,775,373 621,491,863 0.6463 0.6523
(2018 年 2 月 19 日 )
第 7 特定期間末
446,423,787 449,682,115 0.5480 0.5520
(2018 年 8 月 20 日 )
2018 年 8 月末日 443,256,468 － 0.5444 －
9 月末日 458,384,987 － 0.5645 －
10 月末日 436,360,857 － 0.5501 －
11 月末日 406,706,980 － 0.5646 －
12 月末日 370,130,802 － 0.5287 －
2019 年 1 月末日 387,826,705 － 0.5574 －
第 8 特定期間末
387,268,688 390,028,691 0.5613 0.5653
(2019 年 2 月 18 日 )
2 月末日 385,784,203 － 0.5687 －
3 月末日 377,161,185 － 0.5643 －
▶ 月末日 379,357,300 － 0.5705 －
5 月末日 362,220,163 － 0.5561 －
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
6 月末日 358,166,590 － 0.5635 －
7 月末日 364,357,703 － 0.5751 －
第 9 特定期間末
336,955,338 339,433,066 0.5440 0.5480
(2019 年 8 月 19 日 )
8 月末日 335,393,879 － 0.5409 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 特定期間 0.0320
第 2 特定期間 0.0480
第 3 特定期間 0.0480
第 ▶ 特定期間 0.0480
第 5 特定期間 0.0480
第 6 特定期間 0.0440
第 7 特定期間 0.0320
第 8 特定期間 0.0240
第 9 特定期間 0.0240
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 特定期間 △ 6.3
第 2 特定期間 △ 16.9
第 3 特定期間 4.1
第 ▶ 特定期間 11.7
第 5 特定期間 3.6
第 6 特定期間 △ 0.7
第 7 特定期間 △ 10.3
第 8 特定期間 6.8
第 9 特定期間 1.2
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 特定期間 565,042,927 27,623,802
第 2 特定期間 55,126,249 223,680,694
第 3 特定期間 29,331,637 1,055,557,824
第 ▶ 特定期間 14,984,808 390,027,534
第 5 特定期間 93,461,859 309,347,264
第 6 特定期間 161,003,340 264,388,469
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
第 7 特定期間 10,074,151 148,240,340
第 8 特定期間 4,199,736 128,781,148
第 9 特定期間 4,142,894 74,711,598
( 注 ) 当初設定数量は 2,304,423,202 口です。
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
（参考情報）運用実績
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
第２ 【管理及び運営】
１ 【申込(販売)手続等】
受益権 の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま
す。
当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
す。
｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
い契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
販売会社は、 受益権 の取得申込者に対し、最低単位を 1 円単位または 1 口単位として販売会社が定める単
位をもって、取得の申込みに応じることができます。
ただし、販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの受
付けは行ないません。
イ．ニューヨーク証券取引所またはニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同じ日付の日
ロ．前イ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日 （当ファ
ンドの運営および受益者に与える影響が軽微であるとして委託会社が定める日に限り除きます。）
お買付価額（ 1 万口当たり）は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には､消費税等が
課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
ん。
委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた取得の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営業日の取扱いとなります。
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国にお
ける非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大
な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する
障害等）が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受
付けを中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
２ 【換金(解約)手続等】
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委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営業日の取扱いとなります。
なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
＜一部解約＞
受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を 1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
ただし、販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の
請求の受付けを行ないません。
イ．ニューヨーク証券取引所またはニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同じ日付の日
ロ．前イ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
ます。
解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
解約価額（基準価額）は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま
た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）」を構成する各ファンドの受益者が、当
該ファンドの一部解約金の手取金をもって他の構成ファンドの受益権の取得申込みをする場合におい
て、当該他の構成ファンドの受益権の取得申込みの受付けが中止された場合、委託会社は、当該一部解
約請求の申込みの受付けを中止することができます。
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災
害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならび
に資金の受渡しに関する障害等）が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができま
す。
一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約
の実行の請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場
合には、当該振替受益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解
約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
6 営業日目から受益者に支払います。
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受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
数の減少の記載または記録が行なわれます。
３ 【資産管理等の概要】
(1) 【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した 1 万口当たりの価額をい
います。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
価（注 1 、注 2 ）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
（注 1 ）当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・組入外国投資信託の受益証券：原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価しま
す。
・マザーファンドの受益証券：計算日の基準価額で評価します。
（注 2 ）マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・本邦通貨表示の公社債：原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
1 ．日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
2 ．金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
3 ．価格情報会社の提供する価額
基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
(2) 【保管】
該当事項はありません。
(3) 【信託期間】
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2015 年 2 月 19 日から 2020 年 2 月 18 日までとします。ただし、 (5) ①により信託契約を解約し、信託を終
了させることがあります。
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
合意のうえ、信託期間を延長することができます。
(4) 【計算期間】
毎月 19 日から翌月 18 日までとします。ただし、第 1 計算期間は、 2015 年 2 月 19 日から 2015 年 5 月 18 日ま
でとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
(5) 【その他】
① 信託の終了
1 ．委託会社は、受益権の口数が 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
2 ．委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資信託が存続しないこととなる場合に
は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会
社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
3 ．委託会社は、前 1 ．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ない
ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を
定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもって
これらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
▶ ．前 3 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権
が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 ▶ ．において同
じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
5 ．前 3 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
6 ．前 3 ．から前 5 ．までの規定は、前 2 ．の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委託
会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるすべ
ての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信
託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前 3 ．から前 5 ．までの
手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
7 ．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
約を解約し、信託を終了させます。
8 ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
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委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、②の書面決議で否決された
場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
9 ．受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
② 信託約款の変更等
1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資
信託及び投資法人に関する法律第 16 条第 2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
す。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の 1 ．から 7 ．までに定める以外の方法
によって変更することができないものとします。
2 ．委託会社は、前 1 ．の事項（前 1 ．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
に限り、前 1 ．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
3 ．前 2 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権
が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 3 ．において同
じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
▶ ．前 2 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
5 ．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
6 ．前 2 ．から前 5 ．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
思表示をしたときには適用しません。
7 ．前 1 ．から前 6 ．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
8 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前 1. から前 7. まで
の規定にしたがいます。
③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第 18 条第 1 項に定める反対受益者による受益権
買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書
1 ．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
項を記載した 交付運用報告書 （ 投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 ▶ 項に定める運用報告
書） を毎年 2 月および 8 月の計算期末に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付し
ます。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
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2 ．委託会社は、運用報告書（全体版）（ 投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 1 項に定める
運用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
3 ．前 2 ．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
これを交付します。
⑤ 公告
1 ．委託 会社が 受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
す。
https://www.daiwa-am.co.jp/
2 ． 前 1 ． の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
告は、日本経済新聞に掲載します。
⑥ 関係法人との契約の更改
委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
の 1 か月（または 3 か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
は、自動的に 1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
４ 【受益者の権利等】
信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する 受益権 取得申込者とし、分割さ
れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
① 収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における
信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利
を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 当該収
益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、
当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。 ) に、原則とし
て決算日から起算して 5 営業日までに支払います。
上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
口座簿に記載または記録されます。
償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 信託終
了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前
に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
ついては原則として取得申込者とします。 ) に、原則として信託終了日から起算して 5 営業日までに支払
います。
収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
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受益者が、収益分配金については支払開始日から 5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終
了による償還金については支払開始日から 10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
② 換金請求権
受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２ 換金
（解約）手続等」をご参照下さい。
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第３ 【ファンドの経理状況】
【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月未満であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間（ 2019 年 2 月 19 日から
2019 年 8 月 19 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
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1【財務諸表】
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2019年2月18日現在 2019年8月19日現在
資産の部
流動資産
17,655,034 13,415,845
コール・ローン
1,128,673,422 961,552,082
投資信託受益証券
1,490,366 1,489,770
親投資信託受益証券
1,147,818,822 976,457,697
流動資産合計
1,147,818,822 976,457,697
資産合計
負債の部
流動負債
3,280,054 2,877,197
未払収益分配金
1,840 1,885,424
未払解約金
26,217 23,373
未払受託者報酬
1,153,997 1,028,836
未払委託者報酬
49,422 43,317
その他未払費用
4,511,530 5,858,147
流動負債合計
4,511,530 5,858,147
負債合計
純資産の部
元本等
1,312,021,664 1,150,878,925
※１ ※１
元本
剰余金
△ 168,714,372 △ 180,279,375
※２ ※２
期末剰余金又は期末欠損金（△）
67,534,249 59,116,924
（分配準備積立金）
1,143,307,292 970,599,550
元本等合計
1,143,307,292 970,599,550
純資産合計
1,147,818,822 976,457,697
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2018年8月21日 自 2019年2月19日
至 2019年2月18日 至 2019年8月19日
営業収益
24,600,699 23,171,631
受取配当金
△ 15,810,193 △ 30,293,567
有価証券売買等損益
8,790,506 △ 7,121,936
営業収益合計
営業費用
2,625 3,793
支払利息
164,972 144,663
受託者報酬
7,260,641 6,367,112
委託者報酬
51,741 45,188
その他費用
7,479,979 6,560,756
営業費用合計
1,310,527 △ 13,682,692
営業利益又は営業損失（△）
1,310,527 △ 13,682,692
経常利益又は経常損失（△）
1,310,527 △ 13,682,692
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
△ 7,372 △ 999,625
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 172,848,091 △ 168,714,372
24,553,083 20,185,327
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
24,553,083 20,185,327
額
847,015 764,052
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
847,015 764,052
額
20,890,248 18,303,211
※１ ※１
分配金
△ 168,714,372 △ 180,279,375
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
額を計上しております。
3. その他財務諸表作成のための 特定期間末日
基本となる重要な事項
2019 年 8 月 18 日が休日のため、当特定期間末日を 2019 年 8 月 19 日とし
ております。このため、当特定期間は 182 日となっております。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,496,175,367 円 1,312,021,664 円
期中追加設定元本額 6,716,923 円 6,107,466 円
期中一部解約元本額 190,870,626 円 167,250,205 円
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2. 特定期間末日における受益 1,312,021,664 口 1,150,878,925 口
権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 168,714,372 円でありま 差額は 180,279,375 円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2018 年 8 月 21 日 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 2 月 18 日 至 2019 年 8 月 19 日
※ 1 分配金の計算過程 （自 2018 年 8 月 21 日 至 2018 （自 2019 年 2 月 19 日 至 2019
年 9 月 18 日） 年 3 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,935,583 円）、解約に 額（ 3,956,627 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 12,886,749 円）及び分配準 （ 11,848,936 円）及び分配準
備積立金（ 77,584,843 円）よ 備積立金（ 67,341,115 円）よ
り分配対象額は 94,407,175 円 り分配対象額は 83,146,678 円
（ 1 万口当たり 644.72 円）で （ 1 万口当たり 635.01 円）で
あり、うち 3,660,754 円（ 1 万 あり、うち 3,273,435 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 9 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 3 月 19 日 至 2019
年 10 月 18 日） 年 ▶ 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 2,699,943 円）、解約に 額（ 3,766,554 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 12,758,345 円）及び分配準 （ 11,697,538 円）及び分配準
備積立金（ 76,652,143 円）よ 備積立金（ 66,790,491 円）よ
り分配対象額は 92,110,431 円 り分配対象額は 82,254,583 円
（ 1 万口当たり 638.44 円）で （ 1 万口当たり 639.28 円）で
あり、うち 3,606,862 円（ 1 万 あり、うち 3,216,664 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
（自 2018 年 10 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 ▶ 月 19 日 至 2019
年 11 月 19 日） 年 5 月 20 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 2,691,736 円）、解約に 額（ 2,855,387 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 12,438,962 円）及び分配準 （ 11,248,124 円）及び分配準
備積立金（ 73,465,832 円）よ 備積立金（ 64,442,383 円）よ
り分配対象額は 88,596,530 円 り分配対象額は 78,545,894 円
（ 1 万口当たり 632.66 円）で （ 1 万口当たり 637.46 円）で
あり、うち 3,500,952 円（ 1 万 あり、うち 3,080,426 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 11 月 20 日 至 2018 （自 2019 年 5 月 21 日 至 2019
年 12 月 18 日） 年 6 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 2,792,142 円）、解約に 額（ 2,653,851 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 12,367,626 円）及び分配準 （ 10,862,665 円）及び分配準
備積立金（ 71,868,250 円）よ 備積立金（ 61,666,971 円）よ
り分配対象額は 87,028,018 円 り分配対象額は 75,183,487 円
（ 1 万口当たり 627.80 円）で （ 1 万口当たり 634.87 円）で
あり、うち 3,465,581 円（ 1 万 あり、うち 2,960,591 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
（自 2018 年 12 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 6 月 19 日 至 2019
年 1 月 18 日） 年 7 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 2,989,940 円）、解約に 額（ 2,875,182 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 12,102,537 円）及び分配準 （ 10,673,751 円）及び分配準
備積立金（ 69,300,964 円）よ 備積立金（ 59,946,604 円）よ
り分配対象額は 84,393,441 円 り分配対象額は 73,495,537 円
（ 1 万口当たり 624.94 円）で （ 1 万口当たり 634.70 円）で
あり、うち 3,376,045 円（ 1 万 あり、うち 2,894,898 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2019 年 1 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 7 月 19 日 至 2019
年 2 月 18 日） 年 8 月 19 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,916,371 円）、解約に 額（ 2,482,800 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 11,815,881 円）及び分配準 （ 10,657,669 円）及び分配準
備積立金（ 66,897,932 円）よ 備積立金（ 59,511,321 円）よ
り分配対象額は 82,630,184 円 り分配対象額は 72,651,790 円
（ 1 万口当たり 629.79 円）で （ 1 万口当たり 631.27 円）で
あり、うち 3,280,054 円（ 1 万 あり、うち 2,877,197 円（ 1 万
口当たり 25 円）を分配金額と 口当たり 25 円）を分配金額と
しております。 しております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 ▶
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
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4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2019 年 8 月 19 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 35,888,337 △ 24,538,553
親投資信託受益証券 △ 149 △ 149
合計 35,888,188 △ 24,538,702
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
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市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1 口当たり純資産額 0.8714 円 0.8434 円
（ 1 万口当たり純資産額） (8,714 円 ) (8,434 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
MULTI-ASSET INCOME ALLOCATION FUND
投資信託受益証
11,770,455.890 961,552,082
券 NON-HEDGED CLASS
投資信託受益証券 合計 961,552,082
親投資信託受益 ダイワ・マネーアセット・マザーファ
1,490,665 1,489,770
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 1,489,770
合計 963,041,852
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
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当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・イン
カム・アロケーション・ファンド（ヘッジなし・クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であ
ります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（ヘッジな
し・クラス）」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（米ドル建て）
貸借対照表
2018 年 7 月 31 日
資産
投資資産の評価額 ( 簿価 $11,822,711) 12,435,826
$
利害関係人への投資 ( 簿価 $21,213,661) 20,943,081
712
現金
202,277
外国為替先渡契約による評価益
81,834
先物取引に係る未収変動証拠金
未収：
23,062
利息
722
利害関係人からの配当
資産合計 33,687,514
負債
270,000
預り金
90,990
外国為替先渡契約による評価損
未払：
362,824
運用会社報酬
67,898
専門家報酬
20,912
購入済み利害関係人への投資
7,439
保管会社報酬
6,293
受託会社報酬
6,045
会計および管理会社報酬
1,723
名義書換代理人報酬
1,143
為替取引執行会社報酬
1,009
為替運用会社報酬
665
登録料
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52
購入済みの投資
836,993
負債合計
32,850,521
$
純資産
純資産
8,683,196
ブラジル・レアル・クラス
4,812,421
通貨セレクト・クラス
6,746,833
円ヘッジ・クラス
12,608,071
ヘッジなし・クラス
32,850,521
$
発行済み受益証券口数
15,341,856
ブラジル・レアル・クラス
9,033,522
通貨セレクト・クラス
8,365,572
円ヘッジ・クラス
16,293,299
ヘッジなし・クラス
受益証券 1 口当り純資産額
0.566
ブラジル・レアル・クラス $
0.533
通貨セレクト・クラス $
0.806
円ヘッジ・クラス $
0.774
ヘッジなし・クラス $
損益計算書
2018 年 7 月 31 日に終了した年度
投資収益
受取利息 485,339
$
配当収益 ( 源泉徴収税 $15,126 控除後 ) 344,959
利害関係人への投資からの受取配当金 ( 源泉徴収税 $335,729 控除後 ) 847,663
12,554
その他収益
1,690,515
投資収益合計
費用
275,936
運用会社報酬
68,158
専門家報酬
57,135
保管会社報酬
43,381
会計および管理会社報酬
26,615
受託会社報酬
14,567
為替運用会社報酬
10,214
名義書換代理人報酬
7,564
為替取引執行会社報酬
2,745
登録料
1,386
支払利息
507,701
費用合計
1,182,814
投資純利益
実現益（損）および評価益（損）：
実現益（損）：
348,985
証券投資
386,580
利害関係人への投資
先物取引 (10,157)
(1,125,819)
外国為替取引および外国為替先渡契約
純実現損 (400,411)
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評価益（損）の純変動：
157,759
証券投資
利害関係人への投資 (1,261,134)
155,123
先物取引
(1,132,718)
外国為替換算および外国為替先渡契約
評価益（損）の純変動 (2,080,970)
(2,481,381)
純実現損および評価益（損）の純変動
$ (1,298,567)
運用による純資産の純減
投資明細表
2018 年 7 月 31 日現在
元本 有価証券の明細 評価額
債券 (31.6%)
オランダ (0.8%)
電力 (0.4%)
(a),(b),(c)
Gas Natural Fenosa Finance BV
4.13% due 2049/11/29 123,733
EUR 100,000 $
メディア (0.4%)
(a)
Ziggo Bond BV
125,195
7.13% due 2024/5/15
EUR 100,000
オランダ合計 (簿価 $236,227) 248,928
米国 (30.8%)
商業用不動産担保証券 (9.4%)
(b),(d)
COMM 2015-CCRE23 Mortgage Trust Class CME
3.68% due 2048/5/10 986,081
USD 1,000,000
(b),(d)
Core Industrial Trust 2015-CALW Class ▶
3.85% due 2034/2/10 132,586
USD 140,000
(b),(d)
Core Industrial Trust 2015-TEXW Class E
3.85% due 2034/2/10 986,519
USD 1,000,000
(b),(d)
GAHR Commercial Mortgage Trust 2015-NRF Class EFX
3.38% due 2034/12/15 989,128
USD 1,000,000
商業サービス (0.0%)
ADT Corp.
3.50% due 2022/7/15 9,500
USD 10,000
住宅資産 ABS (8.4%)
(a),b)
Bear Stearns Asset Backed Securities I Trust 2007-HE1 Class 21A2
2.22% due 2037/1/25 946,012
USD 966,247
(a),(b)
Bear Stearns Asset Backed Securities I Trust 2007-HE2 Class 22A
USD 932,111 2.20% due 2037/3/25 898,798
(a),(b)
Bear Stearns Asset Backed Securities I Trust 2007-HE3 Class 2A
2.20% due 2037/4/25 898,788
USD 850,238
組立住宅 ABS (3.3%)
(a),(b)
Conseco Finance Securitizations Corp. Class M1
3.84% due 2033/9/1 1,080,942
USD 1,100,000
その他 ABS (1.8%)
(a),(b)
Bear Stearns Asset Backed Securities I Trust 2007-FS1 Class 1A3
2.23% due 2035/5/25 604,485
USD 584,723
パイプライン (0.0%)
(a)
Andeavor Logistics LP / Tesoro Logistics Finance Corp.
6.25% due 2022/10/15 14,473
USD 14,000
モーゲージ債権担保ホールローン (7.9%)
(a),(b)
Alternative Loan Trust 2005-IM1 Class A1
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
2.66% due 2036/1/25 313,217
USD 328,915
(a),(b)
Alternative Loan Trust 2006-OA3 Class 2A1
USD 769,820 2.27% due 2036/5/25 660,565
(a),(b)
Alternative Loan Trust 2007-AL1 Class A1
2.31% due 2037/6/25 745,703
USD 980,556
(b),(d)
MASTR Resecuritization Trust 2008-3 Class A1
2.53% due 2037/8/25 222,026
USD 294,886
(a),(b)
Structured Asset Mortgage Investments II Trust 2005-AR3 Class 1A1
657,713
2.60% due 2035/8/25
USD 687,268
米国合計 (簿価 $9,436,502) 10,146,536
債券合計 (簿価 $9,672,729) 10,395,464
上場投資信託 (ETF) (60.7%)
証券数
米国 (60.7%)
Alerian MLP ETF 657,439
60,095
(e)
575,138
9,763
iShares 10+ Year Credit Bond ETF
(e)
2,148,716
24,326
iShares Core High Dividend ETF
(e)
1,043,879
34,293
iShares Currency Hedged MSCI Eurozone ETF
(e)
3,821,919
44,379
iShares iBoxx $ High Yield Corporate Bond ETF
(e)
2,920,046
25,225
iShares iBoxx $ Investment Grade Corporate Bond ETF
(e)
505,890
17,114
iShares International Developed Real Estate ETF
(e)
1,770,190
53,111
iShares International Select Dividend ETF
(e)
542,262
6,674
iShares U.S. Real Estate ETF
(e)
5,939,671
158,012
iShares U.S. Preferred Stock ETF
米国合計 19,925,150
上場投資信託 (ETF) 合計 (簿価 $20,315,254) 19,925,150
投資信託 (5.1%)
ルクセンブルク (5.1%)
(e)
285,745
24,912
BlackRock Global Fund - Emerging Markets Equity Income Fund Class X6
(e)
1,389,625
136,640
BlackRock Global Funds - Asian Tiger Bond Fund Class X3
ルクセンブルク合計 1,675,370
投資信託合計 (簿価 $1,665,466) 1,675,370
短期投資 (4.2%)
元本
グランド・ケイマン (0.0%)
定期預金 (0.0%)
Brown Brothers Harriman & Co.
EUR 424 (0.57)% due 2018/8/1 496
(0.21)% due 2018/8/1 973
JPY 108,951
0.20% due 2018/8/1 0
NOK 1
GBP 7 0.25% due 2018/8/1 9
0.78% due 2018/8/1 1,598
AUD 2,150
1,135
1.17% due 2018/8/1
USD 1,135
4,211
定期預金合計
グランド・ケイマン合計 (簿価 $4,211) 4,211
シンガポール (0.3%)
定期預金 (0.3%)
DBS Bank Ltd.
101,930
1.17% due 2018/8/1
USD 101,930
101,930
定期預金合計
シンガポール合計 (簿価 $101,930) 101,930
米国 (3.9%)
定期預金 (3.9%)
JP Morgan Chase & Co.
1,276,782
1.17% due 2018/8/1
USD 1,276,782
1,276,782
定期預金合計
米国合計 (簿価 $1,276,782) 1,276,782
短期投資合計 (簿価 $1,382,923) 1,382,923
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
純資産
に
占める
割合
投資総額 (簿価 $33,036,372) 33,378,907
101.6% $
(1.6) (528,386)
現金および他の資産を超過する負債
32,850,521
100.0% $
純資産
投資明細表に記載の有価証券はすべて、その証券の所在地よりもカントリーリスクがどこにあるかについて経営陣が最善の
評価を行ない分類しています。
(a) コーラブル債
(b) 2018 年 7 月 31 日現在の変動利付証券
(c) 永久債
(d) 144A 証券 - 1933 年証券法の規則 144A のもと登録が免除されている証券。同証券は、登録が免除されている取引によって
転売できます。取引の買い手は通常は適格機関投資家。別段の記載がない限り、同証券は非流動資産とみなされません。
(e) 運用会社の利害関係人
2018 年 7 月 31 日現在、以下の先物取引について現金 $80,462 をブローカーが保有しています。
2018 年 7月 31 日現在の先物建玉 (純資産の 0.0%)
ポジション 銘柄 限月 契約枚数 純評価益 /( 損 )
Euro FX Currency Futures 6,965
Short 2018 年 9月 (5) $
Japan Yen Currency Futures 1,588
Short 2018 年 9月 (1)
S&P 500 E-Mini Futures 7 15,434
Long 2018 年 9月
U.S. Long Bond Futures
Short 2018 年 9月 (2) (3,250)
U.S. Treasury 2-Year Note Futures 21
Long 2018 年 9月 (4,068)
U.S. Treasury 5-Year Note Futures 10 1,352
Long 2018 年 9月
U.S. Ultra Bond Futures (16,649)
Short 2018 年 9月 (7)
1,372
$
2018 年 7月 31 日現在のファンドレベルの外国為替先渡契約残高 (純資産の -0.0%)
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価 (損 ) 純評価益 /( 損 )
UBS AG –
EUR 327,000 2018/8/6 USD 383,081 $ $ (365) $ (365)
Goldman Sachs Group, Inc. –
USD 381,518 2018/8/6 EUR 327,000 (1,197) (1,197)
284 – 284
UBS AG
USD 383,938 2018/9/6 EUR 327,000
284
$ $ (1,562) $ (1,278)
2018 年 7月 31 日現在のブラジル・レアル・クラスの外国為替先渡契約残高 (純資産の 0.5%)
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価 (損 ) 純評価益 /( 損 )
$ 163,988 $ – $ 163,988
BRL Citibank N.A. 32,325,142 2018/8/10 USD 8,433,104
2018 年 7月 31 日現在の通貨セレクト・クラスの外国為替先渡契約残高 (純資産の 0.0%)
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価 (損 ) 純評価益 /( 損 )
CNY Citibank N.A. 5,132,803 2018/8/10 USD 768,396 $ – $ (16,519) $ (16,519)
Citibank N.A. –
IDR 11,258,936,903 2018/8/10 USD 781,659 (1,539) (1,539)
INR Citibank N.A. 54,664,354 2018/8/10 USD 791,705 4,572 – 4,572
Citibank N.A. 14,548 – 14,548
MXN 14,675,694 2018/8/10 USD 770,954
TRY Citibank N.A. 4,362,520 2018/8/10 USD 904,505 – (18,989) (18,989)
18,885 – 18,885
Citibank N.A.
ZAR 9,711,913 2018/8/10 USD 721,706
38,005 958
$ $ (37,047) $
2018 年 7月 31 日現在の円ヘッジ・クラスの外国為替先渡契約残高 (純資産の -0.2%)
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価 (損 ) 純評価益 /( 損 )
–
$ $ (52,381) $ (52,381)
JPY Citibank N.A. 756,670,208 2018/8/10 USD 6,815,545
通貨の略称：
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AUD - 豪ドル
BRL - ブラジル・レアル
CNY - 人民元
EUR - ユーロ
GBP - 英ポンド
IDR - インドネシア・ルピア
INR - インド・ルピー
JPY - 日本円
MXN - メキシコ・ペソ
NOK - ノルウェー・クローネ
TRY - トルコ・リラ
USD - 米ドル
ZAR - 南アフリカ・ランド
「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
8,312,140,646 8,732,482,997
流動資産合計
8,312,140,646 8,732,482,997
資産合計
8,312,140,646 8,732,482,997
負債の部
流動負債
流動負債合計
－ －
負債合計
－ －
純資産の部
元本等
元本
※ 1 8,313,624,344 8,737,811,814
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
※ 2 △ 1,483,698 △ 5,328,817
元本等合計
8,312,140,646 8,732,482,997
純資産合計
8,312,140,646 8,732,482,997
負債純資産合計 8,312,140,646 8,732,482,997
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 2 月 19 日
区 分
至 2019 年 8 月 19 日
有価証券の評価基準及び評価 国債証券
方法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
（但し、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の提供する価額
又は日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）等で評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 8 月 21 日 2019 年 2 月 19 日
期首元本額 9,818,553,673 円 8,313,624,344 円
期中追加設定元本額 1,210,888,398 円 3,991,890,010 円
期中一部解約元本額 2,715,817,727 円 3,567,702,540 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ債券コア戦略ファンド 999 円 999 円
（為替ヘッジあり）
ダイワ債券コア戦略ファンド 999 円 999 円
（為替ヘッジなし）
通貨選択型ダイワ米国株主還 219,583 円 219,583 円
元株αクワトロプレミアム
（毎月分配型）
通貨選択型ダイワ米国株主還 24,953 円 24,953 円
元株αクワトロプレミアム
（年 2 回決算型）
ダイワ米国株主還元株ツイン 848,389 円 848,389 円
αプレミアム（毎月分配型）
ダイワ米国株主還元株ツイン 66,873 円 66,873 円
αプレミアム（年 2 回決算
型）
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
ダイワ米国株主還元株ファン 36,730,213 円 36,730,213 円
ド
ダイワＤＢモメンタム戦略 6,592,748 円 6,592,748 円
ファンド（為替ヘッジあり）
ダイワＤＢモメンタム戦略 10,288,683 円 10,288,683 円
ファンド（為替ヘッジなし）
ダイワ／バリュー・パート 10,000 円 10,000 円
ナーズ・チャイナ・イノベー
ター・ファンド
ダイワ／ＮＢ・米国債券戦略 4,995 円 4,995 円
ファンド 為替ヘッジあり
（年 1 回決算型）
ダイワ／ＮＢ・米国債券戦略 4,995 円 4,995 円
ファンド 為替ヘッジなし
（年 1 回決算型）
ダイワ・ブラジル・レアル債 49,911 円 49,911 円
α（毎月分配型）－スー
パー・ハイインカム－ α 50
コース
ダイワ・ブラジル・レアル債 49,911 円 49,911 円
α（毎月分配型）－スー
パー・ハイインカム－ α 100
コース
ダイワ・オーストラリア高配 4,419,272 円 104,692,734 円
当株ファンド・マネー・ポー
トフォリオ
ダイワ日本株式インデック 858,588,190 円 107,280,992 円
ス・ファンド－シフト 11
Ver3 －
ダイワ日本株式インデック 2,475,152,803 円 1,868,649,551 円
ス・ファンド－シフト 11
Ver6 －
ダイワ日本株式インデック 828,595,357 円 1,327,444,782 円
ス・ファンド－シフト 11
Ver7 －
ダイワ日本株式インデック 1,078,808,907 円 1,132,529,626 円
ス・ファンド－シフト 11
Ver4 －
ダイワ日本株式インデック 2,095,808,384 円 3,405,863,412 円
ス・ファンド－シフト 11
Ver5 －
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
ダイワ円債セレクト マネー 910,833,691 円 729,932,977 円
コース
ダイワ・スイス高配当株ツイ 2,996,106 円 2,996,106 円
ンα（毎月分配型）
通貨選択型ダイワ世界インカ 1,490,665 円 1,490,665 円
ム・ハンター（毎月分配型）
為替ヘッジなしコース
通貨選択型ダイワ世界インカ 497,633 円 497,633 円
ム・ハンター（毎月分配型）
日本円コース
通貨選択型ダイワ世界インカ 994,307 円 994,307 円
ム・ハンター（毎月分配型）
ブラジル・レアル・コース
通貨選択型ダイワ世界インカ 397,742 円 397,742 円
ム・ハンター（毎月分配型）
通貨セレクト・コース
ダイワ世界インカム・ハン 40,885 円 40,885 円
ター（年 2 回決算型）為替
ヘッジあり
ダイワ世界インカム・ハン 100,789 円 100,789 円
ター（年 2 回決算型）為替
ヘッジなし
ダイワ／ＮＢ・米国債券戦略 1,235 円 1,235 円
ファンド 為替ヘッジあり
（毎月分配型）
ダイワ／ＮＢ・米国債券戦略 1,598 円 1,598 円
ファンド 為替ヘッジなし
（毎月分配型）
通貨選択型 ダイワ／ＮＢ・ 1,544 円 1,544 円
米国債券戦略ファンド 日本
円コース（毎月分配型）
通貨選択型 ダイワ／ＮＢ・ 1,984 円 1,984 円
米国債券戦略ファンド 通貨
セレクトコース（毎月分配
型）
計 8,313,624,344 円 8,737,811,814 円
2. 期末日における受益権の総数 8,313,624,344 口 8,737,811,814 口
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 1,483,698 円でありま 差額は 5,328,817 円でありま
す。 す。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019 年 2 月 19 日
区 分
至 2019 年 8 月 19 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 ▶
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、金利
変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2019 年 8 月 19 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1 口当たり純資産額 0.9998 円 0.9994 円
（ 1 万口当たり純資産額） (9,998 円 ) (9,994 円 )
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コース】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月未満であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間（ 2019 年 2 月 19 日から
2019 年 8 月 19 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
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1【財務諸表】
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コース
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2019年2月18日現在 2019年8月19日現在
資産の部
流動資産
4,994,204 3,169,104
コール・ローン
469,472,929 319,252,854
投資信託受益証券
497,533 497,334
親投資信託受益証券
474,964,666 322,919,292
流動資産合計
474,964,666 322,919,292
資産合計
負債の部
流動負債
792,868 179,350
未払収益分配金
10,606 8,056
未払受託者報酬
466,912 354,787
未払委託者報酬
19,481 14,059
その他未払費用
1,289,867 556,252
流動負債合計
1,289,867 556,252
負債合計
純資産の部
元本等
528,578,995 358,701,916
※１ ※１
元本
剰余金
△ 54,904,196 △ 36,338,876
※２ ※２
期末剰余金又は期末欠損金（△）
3,267,270 2,350,951
（分配準備積立金）
473,674,799 322,363,040
元本等合計
473,674,799 322,363,040
純資産合計
474,964,666 322,919,292
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2018年8月21日 自 2019年2月19日
至 2019年2月18日 至 2019年8月19日
営業収益
4,032,864 3,036,178
受取配当金
△ 8,091,162 1,743,548
有価証券売買等損益
△ 4,058,298 4,779,726
営業収益合計
営業費用
2,290 1,904
支払利息
65,208 47,132
受託者報酬
2,871,013 2,075,351
委託者報酬
22,234 15,242
その他費用
2,960,745 2,139,629
営業費用合計
△ 7,019,043 2,640,097
営業利益又は営業損失（△）
△ 7,019,043 2,640,097
経常利益又は経常損失（△）
△ 7,019,043 2,640,097
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
△ 722,450 133,770
に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 51,260,143 △ 54,904,196
19,200,126 21,854,230
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
19,200,126 21,854,230
額
11,695,135 4,275,125
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
11,695,135 4,275,125
額
4,852,451 1,520,112
※１ ※１
分配金
△ 54,904,196 △ 36,338,876
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
額を計上しております。
3. その他財務諸表作成のための 特定期間末日
基本となる重要な事項
2019 年 8 月 18 日が休日のため、当特定期間末日を 2019 年 8 月 19 日とし
ております。このため、当特定期間は 182 日となっております。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1. ※ 1 期首元本額 615,116,672 円 528,578,995 円
期中追加設定元本額 117,028,983 円 47,378,159 円
期中一部解約元本額 203,566,660 円 217,255,238 円
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2. 特定期間末日における受益 528,578,995 口 358,701,916 口
権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 54,904,196 円でありま 差額は 36,338,876 円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2018 年 8 月 21 日 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 2 月 18 日 至 2019 年 8 月 19 日
※ 1 分配金の計算過程 （自 2018 年 8 月 21 日 至 2018 （自 2019 年 2 月 19 日 至 2019
年 9 月 18 日） 年 3 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 270,888 円）、解約に伴 額（ 489,967 円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有 う当期純利益金額分配後の有
価証券売買等損益から費用を 価証券売買等損益から費用を
控除し、繰越欠損金を補填し 控除し、繰越欠損金を補填し
た額（ 0 円）、投資信託約款 た額（ 0 円）、投資信託約款
に規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 7,450,392 円）及び分配準 （ 5,245,654 円）及び分配準
備積立金（ 8,347,460 円）よ 備積立金（ 2,405,724 円）よ
り分配対象額は 16,068,740 円 り分配対象額は 8,141,345 円
（ 1 万口当たり 254.60 円）で （ 1 万口当たり 209.10 円）で
あり、うち 946,712 円（ 1 万口 あり、うち 584,031 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 15 円）を分配金額とし
ております。 ております。
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（自 2018 年 9 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 3 月 19 日 至 2019
年 10 月 18 日） 年 ▶ 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 80,403 円）、解約に伴う 額（ 453,445 円）、解約に伴
当期純利益金額分配後の有価 う当期純利益金額分配後の有
証券売買等損益から費用を控 価証券売買等損益から費用を
除し、繰越欠損金を補填した 控除し、繰越欠損金を補填し
額（ 0 円）、投資信託約款に た額（ 0 円）、投資信託約款
規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 6,496,147 円）及び分配準 （ 5,533,471 円）及び分配準
備積立金（ 6,135,457 円）よ 備積立金（ 2,234,187 円）よ
り分配対象額は 12,712,007 円 り分配対象額は 8,221,103 円
（ 1 万口当たり 241.12 円）で （ 1 万口当たり 205.90 円）で
あり、うち 790,802 円（ 1 万口 あり、うち 199,638 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 5 円）を分配金額とし
ております。 ております。
（自 2018 年 10 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 ▶ 月 19 日 至 2019
年 11 月 19 日） 年 5 月 20 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 115,544 円）、解約に伴 額（ 149,881 円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有 う当期純利益金額分配後の有
価証券売買等損益から費用を 価証券売買等損益から費用を
控除し、繰越欠損金を補填し 控除し、繰越欠損金を補填し
た額（ 0 円）、投資信託約款 た額（ 0 円）、投資信託約款
に規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 6,858,942 円）及び分配準 （ 5,129,314 円）及び分配準
備積立金（ 5,271,056 円）よ 備積立金（ 2,305,532 円）よ
り分配対象額は 12,245,542 円 り分配対象額は 7,584,727 円
（ 1 万口当たり 228.53 円）で （ 1 万口当たり 204.95 円）で
あり、うち 803,769 円（ 1 万口 あり、うち 185,039 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 5 円）を分配金額とし
ております。 ております。
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（自 2018 年 11 月 20 日 至 2018 （自 2019 年 5 月 21 日 至 2019
年 12 月 18 日） 年 6 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 127,923 円）、解約に伴 額（ 371,554 円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有 う当期純利益金額分配後の有
価証券売買等損益から費用を 価証券売買等損益から費用を
控除し、繰越欠損金を補填し 控除し、繰越欠損金を補填し
た額（ 0 円）、投資信託約款 た額（ 0 円）、投資信託約款
に規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 6,667,381 円）及び分配準 （ 5,018,972 円）及び分配準
備積立金（ 4,139,484 円）よ 備積立金（ 2,220,797 円）よ
り分配対象額は 10,934,788 円 り分配対象額は 7,611,323 円
（ 1 万口当たり 216.05 円）で （ 1 万口当たり 210.21 円）で
あり、うち 759,167 円（ 1 万口 あり、うち 181,040 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 5 円）を分配金額とし
ております。 ております。
（自 2018 年 12 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 6 月 19 日 至 2019
年 1 月 18 日） 年 7 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 617,732 円）、解約に伴 額（ 377,235 円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有 う当期純利益金額分配後の有
価証券売買等損益から費用を 価証券売買等損益から費用を
控除し、繰越欠損金を補填し 控除し、繰越欠損金を補填し
た額（ 0 円）、投資信託約款 た額（ 0 円）、投資信託約款
に規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 6,668,544 円）及び分配準 （ 5,466,811 円）及び分配準
備積立金（ 3,506,646 円）よ 備積立金（ 2,387,854 円）よ
り分配対象額は 10,792,922 円 り分配対象額は 8,231,900 円
（ 1 万口当たり 213.26 円）で （ 1 万口当たり 215.48 円）で
あり、うち 759,133 円（ 1 万口 あり、うち 191,014 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 5 円）を分配金額とし
ております。 ております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2019 年 1 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 7 月 19 日 至 2019
年 2 月 18 日） 年 8 月 19 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 700,488 円）、解約に伴 額（ 113,910 円）、解約に伴
う当期純利益金額分配後の有 う当期純利益金額分配後の有
価証券売買等損益から費用を 価証券売買等損益から費用を
控除し、繰越欠損金を補填し 控除し、繰越欠損金を補填し
た額（ 0 円）、投資信託約款 た額（ 0 円）、投資信託約款
に規定される収益調整金 に規定される収益調整金
（ 7,120,010 円）及び分配準 （ 5,133,525 円）及び分配準
備積立金（ 3,359,650 円）よ 備積立金（ 2,416,391 円）よ
り分配対象額は 11,180,148 円 り分配対象額は 7,663,826 円
（ 1 万口当たり 211.51 円）で （ 1 万口当たり 213.65 円）で
あり、うち 792,868 円（ 1 万口 あり、うち 179,350 円（ 1 万口
当たり 15 円）を分配金額とし 当たり 5 円）を分配金額とし
ております。 ております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 ▶
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
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4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2019 年 8 月 19 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 8,424,223 △ 3,271,776
親投資信託受益証券 △ 50 △ 50
合計 8,424,173 △ 3,271,826
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
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市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1 口当たり純資産額 0.8961 円 0.8987 円
（ 1 万口当たり純資産額） (8,961 円 ) (8,987 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
MULTI-ASSET INCOME ALLOCATION FUND
投資信託受益証
3,583,125.000 319,252,854
券 JPY HEDGED CLASS
投資信託受益証券 合計 319,252,854
親投資信託受益 ダイワ・マネーアセット・マザーファ
497,633 497,334
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 497,334
合計 319,750,188
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
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当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・イン
カム・アロケーション・ファンド（円ヘッジ・クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象としてお
り、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であり
ます。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（円ヘッ
ジ・クラス）」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載の
とおりであります。
「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載のと
おりであります。
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【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コース】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月未満であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間（ 2019 年 2 月 19 日から
2019 年 8 月 19 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
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1【財務諸表】
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コース
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2019年2月18日現在 2019年8月19日現在
資産の部
流動資産
9,055,883 11,128,106
コール・ローン
713,248,298 580,508,884
投資信託受益証券
994,108 993,710
親投資信託受益証券
10,000,000 －
未収入金
733,298,289 592,630,700
流動資産合計
733,298,289 592,630,700
資産合計
負債の部
流動負債
3,524,417 3,201,435
未払収益分配金
7,845,361 －
未払解約金
16,603 14,235
未払受託者報酬
730,866 626,697
未払委託者報酬
32,250 26,287
その他未払費用
12,149,497 3,868,654
流動負債合計
12,149,497 3,868,654
負債合計
純資産の部
元本等
1,174,805,965 1,067,145,092
※１ ※１
元本
剰余金
△ 453,657,173 △ 478,383,046
※２ ※２
期末剰余金又は期末欠損金（△）
537,202 1,159,377
（分配準備積立金）
721,148,792 588,762,046
元本等合計
721,148,792 588,762,046
純資産合計
733,298,289 592,630,700
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2018年8月21日 自 2019年2月19日
至 2019年2月18日 至 2019年8月19日
営業収益
29,164,809 23,952,248
受取配当金
36,203,225 △ 66,692,060
有価証券売買等損益
65,368,034 △ 42,739,812
営業収益合計
営業費用
2,666 3,341
支払利息
107,765 87,896
受託者報酬
4,743,577 3,869,603
委託者報酬
35,551 27,189
その他費用
4,889,559 3,988,029
営業費用合計
60,478,475 △ 46,727,841
営業利益又は営業損失（△）
60,478,475 △ 46,727,841
経常利益又は経常損失（△）
60,478,475 △ 46,727,841
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 409,629 1,664,635
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 627,119,252 △ 453,657,173
203,179,360 92,170,530
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
203,179,360 92,170,530
額
59,870,685 48,764,428
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
59,870,685 48,764,428
額
29,915,442 19,739,499
※１ ※１
分配金
△ 453,657,173 △ 478,383,046
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
額を計上しております。
3. その他財務諸表作成のための 特定期間末日
基本となる重要な事項
2019 年 8 月 18 日が休日のため、当特定期間末日を 2019 年 8 月 19 日とし
ております。このため、当特定期間は 182 日となっております。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,534,653,882 円 1,174,805,965 円
期中追加設定元本額 149,827,688 円 117,210,956 円
期中一部解約元本額 509,675,605 円 224,871,829 円
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2. 特定期間末日における受益 1,174,805,965 口 1,067,145,092 口
権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 453,657,173 円でありま 差額は 478,383,046 円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2018 年 8 月 21 日 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 2 月 18 日 至 2019 年 8 月 19 日
※ 1 分配金の計算過程 （自 2018 年 8 月 21 日 至 2018 （自 2019 年 2 月 19 日 至 2019
年 9 月 18 日） 年 3 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 5,429,916 円）、解約に 額（ 3,663,232 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 11,478,454 円）及び分配準 （ 5,681,590 円）及び分配準
備積立金（ 0 円）より分配対 備積立金（ 514,792 円）より
象額は 16,908,370 円（ 1 万口 分配対象額は 9,859,614 円（ 1
当たり 117.66 円）であり、う 万口当たり 84.85 円）であ
ち 6,466,622 円（ 1 万口当たり り、うち 3,485,810 円（ 1 万口
45 円）を分配金額としており 当たり 30 円）を分配金額とし
ます。 ております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 9 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 3 月 19 日 至 2019
年 10 月 18 日） 年 ▶ 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 4,988,320 円）、解約に 額（ 3,217,547 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 10,721,745 円）及び分配準 （ 5,412,258 円）及び分配準
備積立金（ 0 円）より分配対 備積立金（ 658,534 円）より
象額は 15,710,065 円（ 1 万口 分配対象額は 9,288,339 円（ 1
当たり 107.52 円）であり、う 万口当たり 83.93 円）であ
ち 6,574,882 円（ 1 万口当たり り、うち 3,320,072 円（ 1 万口
45 円）を分配金額としており 当たり 30 円）を分配金額とし
ます。 ております。
（自 2018 年 10 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 ▶ 月 19 日 至 2019
年 11 月 19 日） 年 5 月 20 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,776,120 円）、解約に 額（ 3,398,966 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 8,043,594 円）及び分配準 （ 5,557,371 円）及び分配準
備積立金（ 0 円）より分配対 備積立金（ 550,378 円）より
象額は 11,819,714 円（ 1 万口 分配対象額は 9,506,715 円（ 1
当たり 91.88 円）であり、う 万口当たり 83.95 円）であ
ち 5,789,000 円（ 1 万口当たり り、うち 3,397,367 円（ 1 万口
45 円）を分配金額としており 当たり 30 円）を分配金額とし
ます。 ております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 11 月 20 日 至 2018 （自 2019 年 5 月 21 日 至 2019
年 12 月 18 日） 年 6 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,894,141 円）、解約に 額（ 3,829,134 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 6,144,105 円）及び分配準 （ 5,292,855 円）及び分配準
備積立金（ 0 円）より分配対 備積立金（ 524,954 円）より
象額は 10,038,246 円（ 1 万口 分配対象額は 9,646,943 円（ 1
当たり 77.96 円）であり、う 万口当たり 89.45 円）であ
ち 3,862,779 円（ 1 万口当たり り、うち 3,235,241 円（ 1 万口
30 円）を分配金額としており 当たり 30 円）を分配金額とし
ます。 ております。
（自 2018 年 12 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 6 月 19 日 至 2019
年 1 月 18 日） 年 7 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,919,821 円）、解約に 額（ 3,538,850 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,881,727 円）及び分配準 （ 5,073,058 円）及び分配準
備積立金（ 29,984 円）より分 備積立金（ 1,069,813 円）よ
配対象額は 9,831,532 円（ 1 万 り分配対象額は 9,681,721 円
口当たり 79.76 円）であり、 （ 1 万口当たり 93.71 円）であ
うち 3,697,742 円（ 1 万口当た り、うち 3,099,574 円（ 1 万口
り 30 円）を分配金額としてお 当たり 30 円）を分配金額とし
ります。 ております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2019 年 1 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 7 月 19 日 至 2019
年 2 月 18 日） 年 8 月 19 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,821,655 円）、解約に 額（ 2,858,837 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,606,304 円）及び分配準 （ 5,407,651 円）及び分配準
備積立金（ 239,964 円）より 備積立金（ 1,501,975 円）よ
分配対象額は 9,667,923 円（ 1 り分配対象額は 9,768,463 円
万口当たり 82.29 円）であ （ 1 万口当たり 91.54 円）であ
り、うち 3,524,417 円（ 1 万口 り、うち 3,201,435 円（ 1 万口
当たり 30 円）を分配金額とし 当たり 30 円）を分配金額とし
ております。 ております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 ▶
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2019 年 8 月 19 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 31,369,098 △ 50,441,529
親投資信託受益証券 △ 99 △ 99
合計 31,368,999 △ 50,441,628
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1 口当たり純資産額 0.6138 円 0.5517 円
（ 1 万口当たり純資産額） (6,138 円 ) (5,517 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
MULTI-ASSET INCOME ALLOCATION FUND
投資信託受益証
10,431,426.500 580,508,884
券 BRL CLASS
投資信託受益証券 合計 580,508,884
親投資信託受益 ダイワ・マネーアセット・マザーファ
994,307 993,710
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 993,710
合計 581,502,594
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
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当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・イン
カム・アロケーション・ファンド（ブラジル・レアル・クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象
としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証
券であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（ブラジ
ル・レアル・クラス）」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載の
とおりであります。
「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載のと
おりであります。
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【通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コース】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月未満であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間（ 2019 年 2 月 19 日から
2019 年 8 月 19 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
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1【財務諸表】
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コース
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
前 期 当 期
2019年2月18日現在 2019年8月19日現在
資産の部
流動資産
6,655,316 4,811,691
コール・ローン
383,390,943 334,614,814
投資信託受益証券
397,662 397,503
親投資信託受益証券
390,443,921 339,824,008
流動資産合計
390,443,921 339,824,008
資産合計
負債の部
流動負債
2,760,003 2,477,728
未払収益分配金
8,854 8,344
未払受託者報酬
389,760 367,775
未払委託者報酬
16,616 14,823
その他未払費用
3,175,233 2,868,670
流動負債合計
3,175,233 2,868,670
負債合計
純資産の部
元本等
690,000,834 619,432,130
※１ ※１
元本
剰余金
△ 302,732,146 △ 282,476,792
※２ ※２
期末剰余金又は期末欠損金（△）
7,542,249 12,857,369
（分配準備積立金）
387,268,688 336,955,338
元本等合計
387,268,688 336,955,338
純資産合計
390,443,921 339,824,008
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前 期 当 期
自 2018年8月21日 自 2019年2月19日
至 2019年2月18日 至 2019年8月19日
営業収益
25,202,813 23,826,674
受取配当金
5,723,827 △ 16,602,962
有価証券売買等損益
30,926,640 7,223,712
営業収益合計
営業費用
896 1,574
支払利息
55,624 49,694
受託者報酬
2,449,457 2,188,709
委託者報酬
17,729 15,167
その他費用
2,523,706 2,255,144
営業費用合計
28,402,934 4,968,568
営業利益
28,402,934 4,968,568
経常利益
28,402,934 4,968,568
当期純利益
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 1,177,924 150,447
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 368,158,459 △ 302,732,146
57,811,063 32,851,885
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
57,811,063 32,851,885
額
1,893,499 1,803,867
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,893,499 1,803,867
額
17,716,261 15,610,785
※１ ※１
分配金
△ 302,732,146 △ 282,476,792
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金
額を計上しております。
3. その他財務諸表作成のための 特定期間末日
基本となる重要な事項
2019 年 8 月 18 日が休日のため、当特定期間末日を 2019 年 8 月 19 日とし
ております。このため、当特定期間は 182 日となっております。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1. ※ 1 期首元本額 814,582,246 円 690,000,834 円
期中追加設定元本額 4,199,736 円 4,142,894 円
期中一部解約元本額 128,781,148 円 74,711,598 円
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2. 特定期間末日における受益 690,000,834 口 619,432,130 口
権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 302,732,146 円でありま 差額は 282,476,792 円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2018 年 8 月 21 日 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 2 月 18 日 至 2019 年 8 月 19 日
※ 1 分配金の計算過程 （自 2018 年 8 月 21 日 至 2018 （自 2019 年 2 月 19 日 至 2019
年 9 月 18 日） 年 3 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 4,019,211 円）、解約に 額（ 3,804,930 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,978,050 円）及び分配準 （ 4,958,466 円）及び分配準
備積立金（ 3,411,342 円）よ 備積立金（ 7,301,890 円）よ
り分配対象額は 13,408,603 円 り分配対象額は 16,065,286 円
（ 1 万口当たり 165.27 円）で （ 1 万口当たり 240.26 円）で
あり、うち 3,245,342 円（ 1 万 あり、うち 2,674,633 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 9 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 3 月 19 日 至 2019
年 10 月 18 日） 年 ▶ 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 4,301,362 円）、解約に 額（ 3,738,446 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,865,347 円）及び分配準 （ 4,942,287 円）及び分配準
備積立金（ 4,100,205 円）よ 備積立金（ 8,382,271 円）よ
り分配対象額は 14,266,914 円 り分配対象額は 17,063,004 円
（ 1 万口当たり 179.33 円）で （ 1 万口当たり 256.45 円）で
あり、うち 3,182,210 円（ 1 万 あり、うち 2,661,430 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
（自 2018 年 10 月 19 日 至 2018 （自 2019 年 ▶ 月 19 日 至 2019
年 11 月 19 日） 年 5 月 20 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,955,261 円）、解約に 額（ 3,954,808 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,310,085 円）及び分配準 （ 4,949,131 円）及び分配準
備積立金（ 4,717,608 円）よ 備積立金（ 9,444,963 円）よ
り分配対象額は 13,982,954 円 り分配対象額は 18,348,902 円
（ 1 万口当たり 194.29 円）で （ 1 万口当たり 275.92 円）で
あり、うち 2,878,767 円（ 1 万 あり、うち 2,660,026 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2018 年 11 月 20 日 至 2018 （自 2019 年 5 月 21 日 至 2019
年 12 月 18 日） 年 6 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,403,703 円）、解約に 額（ 3,793,347 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,264,918 円）及び分配準 （ 4,858,797 円）及び分配準
備積立金（ 5,733,780 円）よ 備積立金（ 10,508,348 円）よ
り分配対象額は 14,402,401 円 り分配対象額は 19,160,492 円
（ 1 万口当たり 202.04 円）で （ 1 万口当たり 294.16 円）で
あり、うち 2,851,416 円（ 1 万 あり、うち 2,605,476 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
（自 2018 年 12 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 6 月 19 日 至 2019
年 1 月 18 日） 年 7 月 18 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,316,398 円）、解約に 額（ 3,654,261 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,174,060 円）及び分配準 （ 4,734,970 円）及び分配準
備積立金（ 6,162,773 円）よ 備積立金（ 11,350,050 円）よ
り分配対象額は 14,653,231 円 り分配対象額は 19,739,281 円
（ 1 万口当たり 209.44 円）で （ 1 万口当たり 311.90 円）で
あり、うち 2,798,523 円（ 1 万 あり、うち 2,531,492 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（自 2019 年 1 月 19 日 至 2019 （自 2019 年 7 月 19 日 至 2019
年 2 月 18 日） 年 8 月 19 日）
計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 3,720,156 円）、解約に 額（ 3,139,967 円）、解約に
伴う当期純利益金額分配後の 伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用 有価証券売買等損益から費用
を控除し、繰越欠損金を補填 を控除し、繰越欠損金を補填
した額（ 0 円）、投資信託約 した額（ 0 円）、投資信託約
款に規定される収益調整金 款に規定される収益調整金
（ 5,109,439 円）及び分配準 （ 4,647,222 円）及び分配準
備積立金（ 6,582,096 円）よ 備積立金（ 12,195,130 円）よ
り分配対象額は 15,411,691 円 り分配対象額は 19,982,319 円
（ 1 万口当たり 223.36 円）で （ 1 万口当たり 322.59 円）で
あり、うち 2,760,003 円（ 1 万 あり、うち 2,477,728 円（ 1 万
口当たり 40 円）を分配金額と 口当たり 40 円）を分配金額と
しております。 しております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 ▶
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
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4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2019 年 8 月 19 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 11,990,372 △ 15,966,039
親投資信託受益証券 △ 40 △ 40
合計 11,990,332 △ 15,966,079
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 8 月 19 日
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前 期 当 期
2019 年 2 月 18 日現在 2019 年 8 月 19 日現在
1 口当たり純資産額 0.5613 円 0.5440 円
（ 1 万口当たり純資産額） (5,613 円 ) (5,440 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
MULTI-ASSET INCOME ALLOCATION FUND
投資信託受益証
6,334,642.380 334,614,814
券 CURRENCY SELECTION CLASS
投資信託受益証券 合計 334,614,814
親投資信託受益 ダイワ・マネーアセット・マザーファ
397,742 397,503
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 397,503
合計 335,012,317
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
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当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・イン
カム・アロケーション・ファンド（通貨セレクト・クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象とし
ており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券で
あります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの特定期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
「ダイワ・プレミアム・トラスト－マルチアセット・インカム・アロケーション・ファンド（通貨セレ
クト・クラス）」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載の
とおりであります。
「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」に記載のと
おりであります。
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２ 【ファンドの現況】
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース
【純資産額計算書】
2019 年 8 月 30 日
Ⅰ 資産総額 979,049,868 円
Ⅱ 負債総額 355,507 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 978,694,361 円
Ⅳ 発行済数量 1,151,827,134 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.8497 円
( 参考 ) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
純資産額計算書
2019 年 8 月 30 日
Ⅰ 資産総額 8,610,278,867 円
Ⅱ 負債総額 0 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 8,610,278,867 円
Ⅳ 発行済数量 8,615,734,433 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9994 円
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コース
純資産額計算書
2019 年 8 月 30 日
Ⅰ 資産総額 318,086,749 円
Ⅱ 負債総額 116,415 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 317,970,334 円
Ⅳ 発行済数量 351,752,571 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9040 円
( 参考 ) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コース
純資産額計算書
2019 年 8 月 30 日
Ⅰ 資産総額 565,849,148 円
Ⅱ 負債総額 211,194 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 565,637,954 円
Ⅳ 発行済数量 1,057,843,423 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.5347 円
( 参考 ) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コース
純資産額計算書
2019 年 8 月 30 日
Ⅰ 資産総額 335,516,361 円
Ⅱ 負債総額 122,482 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 335,393,879 円
Ⅳ 発行済数量 620,094,114 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.5409 円
( 参考 ) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド
前記「通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコース」の記載と同
じ。
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第４ 【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1) 名義書換えの手続き等
該当事項はありません。
(2) 受益者に対する特典
ありません。
(3) 譲渡制限の内容
譲渡制限はありません。
(4) 受益証券の再発行
受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
の再発行の請求を行なわないものとします。
(5) 受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
るよう通知するものとします。
③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
や振替停止期間を設けることができます。
(6) 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
ることができません。
(7) 受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
に再分割できるものとします。
受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に 1 口未満の端数が生じることと
なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
(8) 償還金
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
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受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
として取得申込者とします。）に支払います。
(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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第二部 【委託会社等の情報】
第１ 【委託会社等の概況】
１ 【委託会社等の概況】
ａ . 資本金の額
2019 年 8 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ . 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後 1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、 ▶ 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
きます。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．ファンド個別会議
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
いて審議・決定します。
ロ．投資環境検討会
運用最高責任者である CIO （ Chief Investment Officer ）が議長となり、原則として月 1 回投資環
境検討会を開催し、投資環境について検討します。
ハ．運用会議
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用部長・ファンドマネージャー
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
ホ．ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
・ファンド評価会議
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま
す。
・運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
・リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
・執行役員会議
経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2019 年 8 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 70 131,148
追加型株式投資信託 709 15,110,762
株式投資信託 合計 779 15,241,910
単位型公社債投資信託 29 97,726
追加型公社債投資信託 14 1,358,841
公社債投資信託 合計 43 1,456,567
総合計 822 16,698,477
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３ 【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（ 2018 年４月１日から
2019 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けておりま
す。
３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
28,709 28,489
有価証券
0 554
前払費用
201 214
未収委託者報酬
12,368 11,468
未収収益
82 98
47 56
その他
流動資産計
41,410 40,882
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
213 206
建物
12 10
器具備品
200 195
無形固定資産
2,614 2,821
ソフトウェア
2,456 2,804
ソフトウェア仮勘定
158 17
投資その他の資産
15,066 12,799
投資有価証券
8,600 8,493
関係会社株式
5,129 1,836
出資金
183 183
長期差入保証金
1,072 1,070
繰延税金資産
1,078 1,183
34 31
その他
固定資産計
18,927 15,827
資産合計
60,337 56,709
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（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
65 75
未払金
9,747 8,548
未払収益分配金 8 15
未払償還金
59 40
未払手数料 5,202 4,610
その他未払金
※ 2 4,476 ※ 2 3,882
未払費用
4,148 3,735
未払法人税等
850 726
未払消費税等
583 255
賞与引当金
1,012 725
その他 335 2
流動負債計
16,744 14,070
固定負債
退職給付引当金
2,350 2,389
役員退職慰労引当金
125 103
その他 5 2
固定負債計
2,481 2,496
負債合計
19,225 16,567
純資産の部
株主資本
資本金 15,174 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495 11,495
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 13,850 13,052
利益剰余金合計
14,225 13,426
株主資本合計
40,895 40,096
評価・換算差額等
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その他有価証券評価差額金 216 46
評価・換算差額等合計
216 46
純資産合計
41,112 40,142
負債・純資産合計
60,337 56,709
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
82,510 76,052
その他営業収益 733 673
営業収益計
83,244 76,725
営業費用
支払手数料
40,392 35,789
広告宣伝費
673 694
調査費
9,816 9,066
調査費
955 1,057
委託調査費
8,860 8,009
委託計算費
839 1,351
営業雑経費
1,579 1,557
通信費
249 228
印刷費
500 513
協会費
53 55
諸会費
13 13
その他営業雑経費 762 746
営業費用計 53,300 48,459
一般管理費
給料
5,840 5,755
役員報酬
377 373
給料・手当
3,973 4,145
賞与
477 510
賞与引当金繰入額
1,012 725
福利厚生費
788 796
交際費
55 64
旅費交通費
195 178
租税公課
501 472
不動産賃借料
1,281 1,291
退職給付費用
316 374
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役員退職慰労引当金繰入額 46 34
固定資産減価償却費
977 907
諸経費 1,528 1,819
一般管理費計
11,531 11,693
営業利益
18,411 16,572
（単位 :百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2017 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31
至 2019 年３月 31 日）
日）
営業外収益
投資有価証券売却益
210 215
有価証券償還益
17 133
その他 130 172
営業外収益計 359 521
営業外費用
投資有価証券売却損
0 40
有価証券償還損
3 32
その他 25 60
営業外費用計
29 132
経常利益
18,741 16,961
特別損失
関係会社整理損失 333 29
特別損失計
333 29
税引前当期純利益
18,407 16,931
法人税、住民税及び事業税
5,843 5,076
△ 106 △ 15
法人税等調整額
法人税等合計
5,737 5,060
当期純利益 12,670 11,870
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
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当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276
会計方針の変更に
- - - 480 480 480
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
15,174 11,495 374 12,712 13,086 39,756
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 11,532 △ 11,532 △ 11,532
当期純利益 - - - 12,670 12,670 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - 1,138 1,138 1,138
当期末残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 264 264 39,540
会計方針の変更に
- - 480
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
264 264 40,021
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,532
当期純利益 - - 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 47 △ 47 △ 47
額（純額）
当期変動額合計 △ 47 △ 47 1,090
当期末残高 216 216 41,112
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
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当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
会計方針の変更に
- - - - - -
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 798 △ 798 △ 798
当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 41,112
会計方針の変更に
- - -
よる累積的影響額
会計方針の変更を反
216 216 41,112
映した当期首残高
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
当期純利益 - - 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 170 △ 170 △ 170
額（純額）
当期変動額合計 △ 170 △ 170 △ 969
当期末残高 46 46 40,142
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
時価のあるもの
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決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ～ 18 年
器具備品 ４～ 20 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（会計方針の変更）
（税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用）
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 平成 30 年２月 16 日）
を当事業年度の期首から適用しており、子会社株式等に対する投資に係る将来加算一時差異に基づ
く繰延税金負債を過年度に遡及して取り崩した結果、貸借対照表の繰延税金負債が 480 百万円減少
し、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金の遡及適用後の前事業年度期首残高が 480 百万円増加
しております。
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（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 平成 30 年３月 30 日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 平成 30 年３
月 30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
当財務諸表の作成時において検討中であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
（『税効果会計に係る会計基準』の一部改正の適用）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第 28 号 平成 30 年２月 16 日）等を当事業
年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
負債の区分に表示しております。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取配当金」は、金額的重要性が
乏しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反映
させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取配当金」 75 百万
円、「その他」 55 百万円は、「その他」 130 百万円として組替えております。
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「有価証券償還損」は、営業
外費用の総額の 100 分の 10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示
方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外費用」の「その他」に表示していた 29 百万円
は、「有価証券償還損」 3 百万円、「その他」 25 百万円として組替えております。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
建物 29 百万円 31 百万円
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器具備品 235 百万円 264 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
未払金 4,406 百万円 3,788 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,701 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,719 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2017 年６月 26 日 2017 年 2017 年
普通株式 11,532 4,421
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 27 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2018 年６月 25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 12,669 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
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③ １株当たり配当額 4,857 円
④ 基準日 2018 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2018 年６月 26 日
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2018 年６月 25 日 2018 年 2018 年
普通株式 12,669 4,857
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 26 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019 年６月 21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,868 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,550 円
④ 基準日 2019 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2019 年６月 24 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有しており、上場株式
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は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の信用リスクに
晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（ （注２） 参照のこと）。
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,709 28,709
（１）現金・預金 －
12,368 12,368
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
7,631 7,631
その他有価証券 －
48,709 48,709
資産計 －
（１）未払手数料 (5,202) (5,202) －
（２）その他未払金 (4,476) (4,476) －
（３）未払費用（ *2 ） (3,286) (3,286) －
負債計 (12,965) (12,965) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,489 28,489
（１）現金・預金 －
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11,468 11,468
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
8,380 8,380
その他有価証券 －
48,338 48,338
資産計 －
（１）未払手数料 (4,610) (4,610) －
（２）その他未払金 (3,882) (3,882) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,805) (2,805) －
負債計 (11,298) (11,298) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
（１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項 （有価証券関係） をご参照下さい。
負 債
（１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
（１）その他有価証券
非上場株式 970 666
（２）子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 5,129 1,836
（３）長期差入保証金 1,072 1,070
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
（注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,709 - - -
未収委託者報酬 12,368 - - -
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有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 0 5,302 1,801 117
合計 41,078 5,302 1,801 117
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,489 - - -
未収委託者報酬 11,468 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 554 4,284 2,227 1,227
合計 40,512 4,284 2,227 1,227
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 5,129 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 134 55 79
（２）その他
証券投資信託 4,196 3,740 456
小計 4,331 3,795 535
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 3,299 3,522 △ 223
小計 3,299 3,522 △ 223
合計 7,631 7,318 312
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（注）非上場株式（貸借対照表計上額 970 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 87 55 32
（２）その他
証券投資信託 4,991 4,712 278
小計 5,079 4,767 311
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 3,301 3,560 △ 258
小計 3,301 3,560 △ 258
合計 8,380 8,328 52
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,963 210 0
合計 1,963 210 0
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 389 86 -
（２）その他
証券投資信託 3,517 128 40
合計 3,907 215 40
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 該当事項はありません。
当事業年度において、該当事項はありません。
（退職給付関係）
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１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
2,318 百万円 2,350 百万円
退職給付債務の期首残高
158
勤務費用 159
△ 171
退職給付の支払額 △ 166
52
その他 38
2,350 2,389
退職給付債務の期末残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2018 年４月１日
（自 2017 年４月１日
至 2019 年３月 31 日）
至 2018 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債務 2,350 百万円 2,389 百万円
貸借対照表に計上された負債と
2,389
2,350
資産の純額
2,389
退職給付引当金 2,350
貸借対照表に計上された負債と
2,350 2,389
資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
勤務費用 159 百万円 158 百万円
その他 24 41
確定給付制度に係る退職給付費用 184 199
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 171 百万円、当事業年度 174 百万円であります。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2018 年３月 31 日） （ 2019 年３月 31 日）
繰延税金資産
731
退職給付引当金
719
244 182
賞与引当金
16 170
システム関連費用
162 141
未払事業税
94 94
出資金評価損
68 32
投資有価証券評価損
297 240
その他
1,602 1,592
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 200 △ 164
1,402 1,428
繰延税金資産合計
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159 △ 159
益）
△ 164 △ 85
その他有価証券評価差
額金
△ 323 △ 244
繰延税金負債合計
1,078
繰延税金資産の純額 1,183
( 注 ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、
前事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております 。この結果、遡及適用を行
う前と比べて、前事業年度の繰延税金負債の連結法人間取引（譲渡益）は 480 百万円減少し
ております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2018 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2019 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（セグメント情報等）
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［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,701 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注）
(Singapore)
業
Ltd.
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取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,719 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注１）
(Singapore)
業
Ltd.
Daiwa
Portfolio
金融商
有償減資
(所有 )
3,293 － －
子会社 India 1,207 品取引 経営管理
Advisory
直接 91.0 （注２）
業
(India)
Private Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
( 注２ ) 当該子会社における 株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま
す。
（イ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2017 年４月１日 至 2018 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 23,216 未払手数料 3,913
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,020 未払費用 233
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,048 1,055
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
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( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 19,975 未払手数料 3,400
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,052 未払費用 173
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,063 1,055
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 15,760.66 円 １株当たり純資産額 15,389.06 円
１株当たり当期純利益 4,857.40 円 １株当たり当期純利益 4,550.81 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) 「会計方針の変更」に記載のとおり、当事業年度における会計方針の変更は遡及適用され、前
事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております 。この結果、遡及適用を行う前
と比べて、前事業年度の１株当たり純資産額は 184 円 26 銭増加しております。
( 注３ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2017 年４月１日 （自 2018 年４月１日
至 2018 年３月 31 日） 至 2019 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 12,670 11,870
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普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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４ 【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと ( 投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。 ) 。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
５ 【その他】
ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2020 年 ▶ 月 1 日付で、定款について次の変更を行なう予定です。
・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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第２ 【その他の関係法人の概況】
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
（ 1 ）受託会社
① 名称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369 百万円（ 2019 年 3 月末現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名称 大和証券株式会社
② 資本金の額 100,000 百万円（ 2019 年 3 月末日現在）
③ 事業の内容
金融商品取引法に定める第一種金融商品 取引業 を営んでいます。
２ 【関係業務の概要】
受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
れる外国の金融機関が行なう場合があります。
販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
約金の支払いに関する事務等を行ないます。
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称： 資産管理サービス信託銀行株式会社
資本金の額： 50,000 百万円（ 2019 年 3 月末日現在）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
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再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
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第３ 【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。
（提出年月日） （書類名）
2019 年 2 月 28 日 臨時報告書
2019 年 5 月 10 日 有価証券届出書、有価証券報告書
2019 年 6 月 3 日 臨時報告書
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独立監査人の監査報告書
2019 年５月 24 日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 小倉 加奈子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の 2018 年４月１日から 2019 年３月 31 日までの第 60 期事
業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、 当監査法人 に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な 保証 を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人 は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、大和証券投資信託委託株式会社の 2019 年３月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１ . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019 年 9 月 20 日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコースの 2019
年 2 月 19 日から 2019 年 8 月 19 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）為替ヘッジなしコースの 2019 年 8 月 19 日現在の信
託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
利害関係
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019 年 9 月 20 日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コースの 2019 年 2 月 19 日
から 2019 年 8 月 19 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）日本円コースの 2019 年 8 月 19 日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと
認める。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
利害関係
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019 年 9 月 20 日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コースの
2019 年 2 月 19 日から 2019 年 8 月 19 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算
書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）ブラジル・レアル・コースの 2019 年 8 月 19 日現在
の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示し
ているものと認める。
155/158
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
利害関係
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
156/158
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2019 年 9 月 20 日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コースの 2019
年 2 月 19 日から 2019 年 8 月 19 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、通貨選択型ダイワ世界インカム・ハンター（毎月分配型）通貨セレクト・コースの 2019 年 8 月 19 日現在の信
託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
利害関係
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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