GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)/Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)/Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)/Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出者 | GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)/Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)/Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)/Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし) |
カテゴリ | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年10月23日
【発行者名】 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役 桐谷 重毅
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木六丁目10番1号 六本木ヒルズ森タワー
【事務連絡者氏名】 法務部 山﨑 誠吾
【電話番号】 03-6437-6000
【届出の対象とした募集(売出)内国 GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)
投資信託受益証券に係るファンドの
GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)
名称】
GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)
GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)
【届出の対象とした募集(売出)内国 各コースにつき、1兆円を上限とします。
投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【証券情報】
(1)【ファンドの名称】
GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)
GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)
GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)
GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)
(ファンドの愛称を「ザ・ボンド」とします。)
(以下、総称して「本ファンド」、それぞれを「各コース」といい、必要に応じて以下の通り読み替えま
す。)
正式名称 本書における表記
GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり) Aコース
毎月決算型
GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし) Bコース
GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり) Cコース
年2回決算型
GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし) Dコース
(2)【内国投資信託受益証券の形態等】
本ファンドは、投資信託委託会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(以下
「委託会社」または「当社」といいます。)を委託者とする投資信託及び投資法人に関する法律(昭和26年法律
第198号。その後の改正を含みます。以下「投資信託法」といいます。)に基づく追加型証券投資信託です。
本ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、
または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
本ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を受
け、受益権の帰属は、後述の「(11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下位の口座
管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいま
す。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載または記録される
ことにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除
き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はあり
ません。
(3)【発行(売出)価額の総額】
*
各コースにつき、1兆円 を上限とします。
* 受益権1口当たりの発行価格に発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
(4)【発行(売出)価格】
*
取得申込日の翌営業日の基準価額 です。
(なお、上記金額に下記の申込手数料および申込手数料に係る消費税および地方消費税(以下「消費税等」とい
います。)に相当する金額は含まれません。)
ただし、自動けいぞく投資契約(販売会社によっては名称が異なる場合があります。)に基づいて収益分配金
を再投資する場合の発行価格は、各計算期間終了日の基準価額とします。
本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額は販売会社または下記の照会先で入手可能で
す。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
電話 :03(6437)6000(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
ホームページ・アドレス:www.gsam.co.jp
また、原則として、日本経済新聞(朝刊)の「オープン基準価格」欄に、基準価額が掲載されます(略称:
「ザ・ボンドA」、「ザ・ボンドB」、「ザ・ボンドC」および「ザ・ボンドD」)。
* 本ファンドの「基準価額」とは、信託財産の純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保代用有価証券を除きます。)を法令お
よび一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額)をその時の受益
権総口数で除した1万口当たりの金額をいいます。基準価額は、組入有価証券等の値動きにより日々変動します。
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(5)【申込手数料】
① 3.3%(税抜3%)を上限として販売会社がそれぞれ定める申込手数料率を取得申込日の翌営業日の基準価額
に乗じて得た額が申込手数料となります。
詳しくは、販売会社にお問い合わせいただくか、申込手数料を記載した書面等をご覧ください。申込手数料
は、お申込時にご負担いただきます。
② 販売会社によっては、各コースの間においてスイッチング(乗換え)が可能です。詳しくは、販売会社までお
問い合わせください。
なお、スイッチングの際には、換金時と同様に換金(解約)されるコースに対して換金にかかる税金が課され
ることにつきご留意ください。詳しくは、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 4 手数料等及び
税金 (5)課税上の取扱い」をご覧ください。
③ 自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合には、取得する口数について申込手数料はかか
りません。
(6)【申込単位】
販売会社が別途定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。販売会社については、下
記(8)の照会先までお問い合わせください。
自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合は、1口の整数倍をもって取得のお申込みに応
じます。
(7)【申込期間】
2019年10月24日から2020年4月23日まで
(注)なお、申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
(8)【申込取扱場所】
委託会社の指定する第一種金融商品取引業者(委託会社の指定する金融商品取引法第28条第1項に規定する第
一種金融商品取引業を行う者をいいます。以下同じ。)および登録金融機関(委託会社の指定する金融商品取引
法第2条第11項に規定する登録金融機関をいいます。以下同じ。)(以下「販売会社」と総称します。)におい
て申込みを取扱います。販売会社については下記の照会先までお問い合わせください。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
電話 :03(6437)6000(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
ホームページ・アドレス:www.gsam.co.jp
(9)【払込期日】
本ファンドの受益権の取得申込者は、本ファンドのお申込代金を販売会社に支払います。払込期日は販売会社
によって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の
指定するファンド口座に払い込まれます。
(10)【払込取扱場所】
原則として、上記(8)記載の申込取扱場所に記載する販売会社において払込を取扱います。
(11)【振替機関に関する事項】
本ファンドの振替機関は下記の通りです。
株式会社証券保管振替機構
(12)【その他】
① お申込代金の利息
お申込代金には利息を付けません。
② 本邦以外の地域での発行
該当事項はありません。
③ 振替受益権について
本ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関
の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
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本ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11) 振替機関に関する事項」に記載の振替
機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還
等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)への記載・記録によって行われますので、
受益証券は発行されません。
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第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
本ファンドは、主として、日本および新興国を含む世界の債券および通貨等を主要投資対象とする投資信託証
券への投資を通じて、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
■商品分類表
単位型・追加型 投資対象地域 投資対象資産 独立区分 補足分類
(収益の源泉)
単位型 国 内 株 式 インデックス型
MMF
追加型 海 外 債 券 特殊型
MRF
内 外 不動産投信
ETF
その他資産
( )
資産複合
(注)本ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
追加型・・・一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
内外・・・投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
債券・・・投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
■属性区分表
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ 対象インデックス 特殊型
株式 年1回 グローバル ファミリー ブル・ベア型
<A/Cコース> 日経225
一般 <C/D ファンド 条件付運用型
(日本を含む)
あり(部分ヘッジ) TOPIX
大型株 ファンド・ ロング・ショート型
コース> 日本
その他
<B/Dコース>
中小型株 オブ・ファ 絶対収益追求型
年2回 北米
なし ( )
債券 ンズ その他
年4回 欧州
一般
年6回 アジア ( )
公債
オセアニア
(隔月)
社債
中南米
<A/B
その他債券
アフリカ
コース>
クレジット属性
中近東
年12回
( )
(中東)
(毎月)
不動産投信
エマージング
日々
その他資産
その他
(投資信託証券
( )
(債券))
資産複合
( )
資産配分固定型
資産配分変更型
(注)本ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対
するヘッジの有無を記載しています。
その他資産(投資信託証券(債券))・・・目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じて実質的に債券を投
資収益の主たる源泉とする旨の記載があるものをいいます。
年2回・・・目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいいます。
年12回(毎月)・・・目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいいます。
グローバル(日本を含む)・・・目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産(日本を含む)を源泉
とする旨の記載があるものをいいます。
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ファンド・オブ・ファンズ・・・目論見書または投資信託約款において、投資信託証券などを投資対象として投資するものをいいま
す。
為替ヘッジあり(部分ヘッジ)・・・目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを行
う旨の記載があるものをいいます。
為替ヘッジなし・・・目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものをいいます。
上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。商品分類および属性区分の内容につきましては、一般
社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
委託会社は、受託銀行(後記「(3)ファンドの仕組み 2.ファンドの関係法人 ① 委託会社および本ファ
ンドの関係法人の名称および関係業務 b.受託会社」に定義します。以下同じ。)と合意のうえ、金1兆円を
限度として信託金を追加することができます。なお、委託会社は、受託銀行と合意のうえ、上記の限度額を変更
することができるものとします。
<ファンドの特徴>
1.主に日本および新興国を含む世界の政府および政府機関が発行する債券、社債(ハイ・イールド債券を含み
ます)、モーゲージ証券、アセットバック証券および通貨等に投資します。
2.市場環境に応じて機動的に資産配分を行い、利息収入(インカム・ゲイン)と資産価値増加(キャピタル・
ゲイン)からなるトータル・リターンを獲得することをめざします。
*
3.外貨建資産に対して為替ヘッジ を行う(為替変動リスクを低減する)Aコース(毎月決算型、為替ヘッジ
あり)とCコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)、為替ヘッジを行わないBコース(毎月決算型、為替
ヘッジなし)とDコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)があります。
*為替ヘッジにはヘッジ・コストがかかります。なお、本ファンドではアクティブな通貨運用を行うため、一定の為替変動リスクが伴
います。
市況動向や資金動向その他の要因等によっては、運用方針に従った運用ができない場合があります。
本ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
委託会社が属するゴールドマン・サックスの資産運用グループ全体を「ゴールドマン・サックス・アセット・マ
ネジメント」といいます。
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<ファンドの3つのポイント>
市況動向や資金動向その他の要因等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
<資産配分について>
世界金融危機など景気後退局面では、各リスク資産間の相関は高まる傾向があり、分散投資の効果が低下する可
能性があります。
本ファンドは、市場、経済環境や今後の見通しに応じて相対的にリスクの高い資産(ハイ・イールド債券、エ
マージング債券等)と相対的にリスクの低い資産(国債、政府保証債等)の配分を機動的に変更することで、中
長期的な収益の追求をめざします。
*ディフェンス戦略とは、元本保証を目的とした戦略ではありません。ディフェンス戦略においても値動きのある有価証券等に投資す
るため、基準価額の下落により損失を被ることがあります。
上記は例示をもって理解を深めていただくことを目的としたイメージ図であり、必ずしもすべての場合に当てはまるとは限りません。
資産配分割合(円グラフ)についても同様です。上記がその目的を達成できる保証はありません。また、急激な市場環境の変化等に
よって、特に相対的にリスクの高い資産から相対的にリスクの低い資産への資産配分変更がうまく行えない場合があることに加え、リ
スク資産間の相関が高まることで分散投資の効果が低下することもあります。
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<ファンドの運用>
本ファンドの実質的な運用は、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメントのグローバル債券・通貨運用
グループによって行われます。トップダウン戦略(通貨配分戦略・国別配分戦略等)とボトムアップ戦略(各資
産クラス戦略)の双方から投資アイディアを融合させ、最適と考えられるポートフォリオを構築します。
*「クロス・マクロ」とは、トップダウンのマクロ経済分析において、各資産クラス間から生じる非効率性を捉えることで収益を上げる
戦略をいいます。
本ファンドが主要投資対象とする投資信託証券では、リターンの追求またはリスク管理等を目的として、デリバティブ取引等を活用する
ことによりショート(売り)・ポジションをとることがあります。これにより、デュレーションや特定通貨等のエクスポージャーがマイ
ナスになる場合があります。
本運用プロセスがその目的を達成できる保証はありません。また本運用プロセスは変更される場合があります。
(2)【ファンドの沿革】
本ファンドの信託設定日は2013年9月30日であり、同日より運用を開始しました。
(3)【ファンドの仕組み】
1.ファンドの仕組み
本ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。運用にあたってはゴールドマン・サックス・
アセット・マネジメントが運用する投資信託証券のうち、本ファンドの運用戦略を行うために必要と認められる
下記の投資信託証券を主要投資対象とします。
㭔Ѣ閌읏ដ㱒㣿ࡎରŽ콹地昰౽䑑攰谰픰ꄰ줰രİ౽䑑攰豢閌읏ដ㱒㠰ര縰弰漰ౣݛ驢閌읏ដ㱒㠰ര栰䐰䘰匰栰䰰䈰訰
す。)への投資比率は、資金動向および各投資信託証券の収益性等を勘案して決定するものとします。原則として「ルクセンブルク
籍外国投資証券 ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V. - ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジック・イ
ンカム・ボンド・ポートフォリオ」の組入比率を高位に保つものの、各投資信託証券への投資比率には制限を設けません。
※上記は本書提出日現在の組入れ投資信託証券です。投資対象となる投資信託証券は見直されることがあります。この際、上記の投資
信託証券が除外されたり、新たな投資信託証券が追加される場合もあります。
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*1 損益はすべて投資家である受益者に帰属します。
*2 販売会社によっては、各コース間でスイッチングが可能です。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
2.ファンドの関係法人
① 委託会社および本ファンドの関係法人の名称および関係業務
a.委託会社(ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社)
本ファンドの委託者として、ファンドに集まったお金(信託財産といいます。)の運用指図等を行いま
す。本ファンドの運営の仕組みは下記の「ファンド関係法人」の図に示すとおりです。
なお、委託会社は、信託財産の計算その他本ファンドの事務管理に関する業務を第三者に委託することが
あります。
b.受託会社(三菱UFJ信託銀行株式会社(以下「受託銀行」といいます。))
本ファンドの受託者として、委託会社との間の信託契約に基づき、信託財産の保管および管理業務、基準
価額の計算等を行います。
なお、上記業務の一部につき再信託先である日本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することがで
きます。
c.販売会社
本ファンドの販売会社として、委託会社との間の証券投資信託受益権の募集・販売の取扱い等に関する契
約書(以下「募集・販売契約」といいます。)に基づき、ファンドの募集・販売の取扱い、収益分配金の再
投資、収益分配金、償還金および換金代金の支払い等を行います。
ファンド関係法人
<ご参考>ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント(GSAM)とは
ゴールドマン・サックスは、1869年(明治2年)創立の世界有数の金融グループのひとつであり、世界の
主要都市に拠点を有し、世界中の政府機関・企業・金融機関等に対して、投資銀行業務・証券売買業務・為
替商品取引・資産運用業務など、多岐にわたる金融サービスを提供しています。
ゴールドマン・サックスの資産運用グループであるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント
(GSAM)は、1988年の設立以来、世界各国の投資家に資産運用サービスを提供しており、2019年6月末
*
現在、グループ全体で1兆4,493億米ドル(約156兆円 )の資産を運用しています。
*米ドルの円貨換算は便宜上、2019年6月28日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=107.79円)
により、計算しております。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社は、ゴールドマン・サックス・アセット・マ
ネジメントの東京拠点です。
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② 委託会社等の概況
a.資本金
委託会社の資本金の額は金4億9,000万円です(本書提出日現在)。
b.沿革
1996年2月6日 会社設立
2002年4月1日 ゴールドマン・サックス・アセット・マネージメント・ジャパン・リミテッドの営業の
全部を譲受け、商号をゴールドマン・サックス投信株式会社からゴールドマン・サック
ス・アセット・マネジメント株式会社に変更
c.大株主の状況
(本書提出日現在)
所有株式数 所有比率
氏名または名称 住所
(株) (%)
ゴールドマン・サックス・アセット・ アメリカ合衆国ニューヨーク州
マネジメント・インターナショナル・ ニューヨーク市ウェスト・ストリート 6,400 100
ホールディングス・エルエルシー 200番地
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2【投資方針】
(1)【投資方針】
a.基本方針
本ファンドは、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
b.本ファンドの運用方針
・ 主として、日本および新興国を含む世界の、政府および政府機関が発行する債券、社債(ハイ・イールド債
券を含みます。)、モーゲージ証券、アセットバック証券および通貨等を主要投資対象とする投資信託証券
に投資します。
・ 主要投資対象とする投資信託証券は、市場環境に応じて機動的に資産配分を行い、利息収入(インカム・ゲ
イン)と資産価値増加(キャピタル・ゲイン)からなるトータル・リターンを獲得することをめざします。ま
た、リターンの追求またはリスク管理等を目的として、金融派生商品に投資することがあります。
・ <Aコース/Cコース> 外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行います。
<Bコース/Dコース> 外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。
・ 投資信託証券への投資は、高位に維持することを基本とします。
・ 投資信託証券への投資にあたっては、別に定める投資信託証券(以下「指定投資信託証券」といいます。)
に投資を行うことを基本とします。なお、指定投資信託証券は見直されることがあります。この際、指定投
資信託証券として指定されていた投資信託証券が指定から外れたり、新たな投資信託証券が指定投資信託証
券として指定されたりする場合もあります。
・ 市況動向や資金動向その他の要因等によっては、運用方針にしたがった運用ができない場合があります。
指定投資信託証券の詳細については、(2)投資対象 (e) 投資対象とする投資信託証券(指定投資信託証
券)に記載の「投資対象とする投資信託証券の概要(1)~(2)」をご覧ください。
(2)【投資対象】
(a)投資の対象とする資産の種類(信託約款第16条)
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託法第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.金銭債権
ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形
(b)投資対象有価証券(信託約款第17条第1項)
委託会社は、信託金を、主として指定投資信託証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規
定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等(社振法第66条第1号に規定する短期社債、保険業法第61条の10
第1項に規定する短期社債、資産の流動化に関する法律第2条第8項に規定する特定短期社債、信用金庫法
第54条の4第1項に規定する短期債、農林中央金庫法第62条の2第1項に規定する短期農林債および一般振
替機関の監督に関する命令第38条第2項に規定する短期外債をいいます。)
2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券または証書の性質を有するもの
3.外国法人が発行する譲渡性預金証書
4.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限り
ます。)
(c)有価証券以外の投資対象(信託約款第17条第2項および第3項)
委託会社は、信託金を、上記(b)に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図すること
ができます。
1.預金
2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
3.コール・ローン
4.手形割引市場において売買される手形
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上記(b)の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、上記1.ないし4.に掲げる金融商品により運用することの
指 図ができます。
(d)その他の取引の指図
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約を指図す
ることができます。
なお、委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性をはかるため、信託財産における特定の資産
につき、為替予約取引、資金の借入れその他の取引により信託財産の負担する債務を担保するため、日本法また
は外国法に基づく担保権の設定(現金を預託して相殺権を与えることを含みます。)の指図をすることができ、
また、これに伴い適用法上当該担保権の効力を発生させ、または対抗要件を具備するために必要となる契約の締
結、登記、登録、引渡しその他一切の行為を行うことの指図をすることができます。
担保権の設定に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中より支弁します。
(e)投資対象とする投資信託証券(指定投資信託証券)
1.ルクセンブルク籍外国投資証券 ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V. - ゴールドマン・サッ
クス・グローバル・ストラテジック・インカム・ボンド・ポートフォリオ
2.アイルランド籍外国投資証券 ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー-ゴールドマン・サック
ス US$リキッド・リザーブズ・ファンド
※ 指定投資信託証券の詳細については、以下「投資対象とする投資信託証券の概要(1)~(2)」をご覧くだ
さい。
上記は本書提出日現在の指定投資信託証券です。なお、指定投資信託証券は見直されることがあります。この
際、指定投資信託証券として指定されていた投資信託証券が指定から外れたり、新たな投資信託証券が指定投資
信託証券として指定される場合もあります。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資対象とする投資信託証券の概要(1)
ファンド名 ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.
-ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジック・インカム・ボンド・
ポートフォリオ
ファンド形態 ルクセンブルク籍外国投資証券(米ドル建て)
投資目的 主に日本および新興国を含む世界の政府および政府機関が発行する債券、社債(ハ
イ・イールド債券を含みます。)、モーゲージ証券、アセットバック証券および通
貨等に投資することにより、利息収入(インカム・ゲイン)と資産価値増加(キャ
ピタル・ゲイン)からなるトータル・リターンを獲得することをめざします。
主な投資対象 ① 主に日本および新興国を含む世界の債券および通貨に投資します。
② 市場環境に応じて機動的に資産配分を行います。
③ 債券への投資は、国債、政府系機関債、国際機関債、社債(ハイ・イールド債
券を含みます。)、エマージング市場債券、モーゲージ証券、アセットバック
証券を含みます。
④ リターンの追求またはリスク管理等を目的として、金融派生商品に投資するこ
とがあります。
⑤ 市況動向や資金動向その他の要因等によっては、運用方針に従った運用ができ
ない場合があります。
主な投資制限 ① 単一の発行体の証券への投資割合は、ルクセンブルクの規制に従い、原則とし
て信託財産の純資産総額の10%を超えないものとします。
② 純資産総額の10%を超える借入は行わないものとします。
運用報酬等 運用報酬: なし
申込手数料: なし
解約手数料: なし
信託財産留保額:なし
その他の費用: 管理報酬、管理事務代行報酬、保管報酬、登録・名義書換事務代
行報酬がファンドから支払われるほか、ファンドにかかる事務の
処理等に要する諸費用(監査費用、法律顧問への報酬、印刷費用
等を含みます。)が、ファンドより実費にて支払われます。ま
た、その他、株式等の売買委託手数料等取引に要する費用、信託
財産に関する租税等もファンドの負担となります。
管理会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミ
テッド
投資顧問会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・インターナショナル
副投資顧問会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント(シンガポール)ピーティー
イー・リミテッド
(注)上記投資信託証券については、日々の流出入額が純資産総額の一定割合を超える場合、純資産価格の調整
が行われます。これは、資金の流出入から受ける取引コスト等が当該投資信託証券に与えるインパクトを
軽減することを意図していますが、算出日における資金の流出入の動向が、純資産価格に影響を与えるこ
とになります。
※上記は本書提出日現在の概要であり、今後、当該項目の内容が変更される場合があります。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資対象とする投資信託証券の概要(2)
ファンド名 ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
-ゴールドマン・サックス US$リキッド・リザーブズ・ファンド
ファンド形態 アイルランド籍外国投資証券(米ドル建て)
投資目的 元本と流動性を確保しつつ、最大限の収益を得ることを目標として運用を行いま
す。
運用の基本方針等 ① 主に米ドル建ての短期の市場性を有する金融市場証券に分散投資することによ
り、元本と流動性を確保しつつ最大限の収益を追求します。
② 高格付証券として適格であり、また格付けのない場合には高格付証券と同等の
信用度を有すると投資顧問会社がみなす広範な証券に投資します。
③ 原則として購入時において満期まで397日以下の証券、証書および債務に投資
し、60日以下の加重平均満期と、120日以下の加重平均残存年限を維持しま
す。
主な投資対象 米ドル建ての短期の市場性を有する金融市場証券
主な投資制限 ① 通常の状況において、日本において有価証券に属する証券に純資産総額の50%
以上を投資します。
② 他の投資信託証券への投資は行いません。
運用報酬等 運用報酬 :なし
申込手数料 :なし
解約手数料 :なし(一定の条件下を除く)
信託財産留保額 :なし
管理報酬/ :管理事務代行、保管、登録・名義書換事務代行、受益者サービ
その他費用等 ス等に係る報酬がファンドから支払われるほか、ファンドにか
かる事務の処理等に要する諸費用(監査費用、法律顧問への報
酬、名義書換事務代行費用、印刷費用等)が、ファンドより実
費にて支払われます。また、その他、株式等の売買委託手数料
等取引に要する費用、信託財産に関する租税等もファンドの負
担となります。
管理会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミ
テッド
投資顧問会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・インターナショナル
副投資顧問会社 ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー
※上記は本書提出日現在の概要であり、今後、当該項目の内容が変更される場合があります。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【運用体制】
a.組織
本ファンドの実質的な運用は、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメントのグローバル債券・通貨運
用グループによって行われます。トップダウン戦略(通貨配分戦略・国別配分戦略等)とボトムアップ戦略(各
資産クラス戦略)の双方から投資アイディアを融合させ、最適と考えられるポートフォリオを構築します。ま
た、運用チームとは独立したマーケット・リスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。
リスク管理とは、ポートフォリオのリスクを監視し、一定水準に管理することをめざしたものであり、必ずしもリスクの低減を目的と
するものではありません。
上記運用体制およびリスク管理体制は、将来変更される場合があります。
b.運用体制に関する社内規則等
ファンドの運用に関する社内規則として、ポートフォリオ・マネジャーが遵守すべき服務規程のほか、有価証
券などの売買執行基準およびその遵守手続などに関して取扱い基準を設けることにより、法令遵守の徹底を図る
とともに、利益相反となる取引、インサイダー取引等を防止し、かつ売買執行においては最良執行に努めていま
す(運用の全部または一部を海外に外部委託する場合は、現地の法令および諸規則にもあわせて従うこととなり
ます。)。
c.内部管理体制
委託会社は、リスク検討委員会を設置しています。リスク検討委員会は、法務部、コンプライアンス部を含む
各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大き
な影響を与えると判断された流動性に関する事項を含みます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定
等を月次で行います。
(4)【分配方針】
<毎月決算型>
2013年11月25日以降、毎月決算を行い、毎計算期末(毎月23日。ただし、休業日の場合は翌営業日。)に原則
として以下の方針に基づき収益分配を行います。ただし、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証す
るものではありません。
<年2回決算型>
年2回決算を行い、毎計算期末(毎年1月23日および7月23日。ただし、休業日の場合は翌営業日。)に原則
として以下の方針に基づき収益分配を行います。ただし、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証す
るものではありません。年2回決算型は収益分配金を少額に抑えることで、信託財産の着実な成長をめざしま
す。
<各ファンド共通事項>
① 分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当等収益および売買損益(評価損益を含みます。)等の範囲内
とします。
② 分配金額は、基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、基準価額水準、市場動向等によっ
ては、分配を行わないこともあります。また、基準価額が当初元本を下回る場合においても分配を行うこと
があります。
③ 収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については特に制限を設けず、元本部分と同様に運用の基本方
針に基づき運用を行います。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
※ 一般コースの場合、収益分配金は、原則として計算期間終了日から起算して5営業日までに販売会社を通じ
て支払いを開始します。
㬰픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰湘㑔࠰œ칶쩒ڑ䶑터漰źຑ터鉝ᔰ䐰彟豱Ⅲ䭥灥餰村梘䶁핶萰歑赢閌윰唰谰
す。自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合の受益権の発行価格は、各計算期間終了
日の基準価額とします。
※ 自動けいぞく投資コースの場合で、収益分配金の受取りをご希望の方は、販売会社によっては再投資を中止
することを申し出ることができます。詳しくは販売会社までお問い合わせください。
※ 運用状況によっては、分配金の金額が変わる場合、あるいは分配金が支払われない場合があります。
<収益分配金に関わる留意点>
分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われる
と、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて
支払われる場合があります。したがって、ファンドの分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファン
ドの収益率を示唆するものではありません。
計算期間中に運用収益があった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行った場合、当期決算日
の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。
※分配金は、分配方針に基づき、分配対象額から支払われます。分配対象額とは、①経費控除後の配当等収益②経費控除後の評価益を
含む売買益③分配準備積立金(当該計算期間よりも前に累積した配当等収益および売買益)④収益調整金(信託の追加設定の際、追
加設定をした価額から元本を差引いた差額分)です。
上記のとおり、分配金は計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合がありますので、元本の保全性を追求される投資家の
場合には、市場の変動等に伴う組入資産の価値の減少だけでなく、収益分配金の支払いによる元本の払戻しにより、本ファンドの
基準価額が減価することに十分ご留意ください。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資家のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
相当する場合があります。ファンド購入後の基準価額の値上がりが、支払われた分配金額より小さかっ
た場合も実質的に元本の一部払戻しに相当することがあります。元本の一部払戻しに該当する部分は、
元本払戻金(特別分配金)として非課税の扱いになります。
普通分配金 : 個別元本(投資家のファンドの購入価額)を上回る部分からの分配金です。
元本払戻金 : 個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資家の個別元本は、元本払戻
(特別分配金) 金(特別分配金)の額だけ減少します。
(注)普通分配金に対する課税については、後記「第1 ファンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご覧く
ださい。
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(5)【投資制限】
本ファンドは、以下の投資制限に従います。
(a)信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
1.投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
2.株式(指定投資信託証券を除きます。)への直接投資は行いません。
3.外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
4.指定投資信託証券および短期金融商品等以外の有価証券への直接投資は行いません。
5.有価証券先物取引等の派生商品取引の指図ならびに有価証券の貸付、空売りおよび借入れの指図は行いま
せん。
6.デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会規則に従い、委託会社が定める合理的な方法
により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
7.組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる
場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以下としま
す。
8.一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として
それぞれ10%、合計で20%以下とし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法
人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
(b)信託約款上のその他の投資制限
1.特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款第22条)
外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
は、制約されることがあります。
2.外国為替予約の運用指図(信託約款第23条)
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約を
指図することができます。
3.資金の借入れ(信託約款第30条)
委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、信託財産において一部解約
金の支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市
場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができ、また法令上可能な限度において融資枠の設定を
受けることを指図することができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとし
ます。
一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有す
る有価証券等の解約代金入金日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有
価証券等の償還金の入金日までが5営業日以内である場合のその期間とし、資金借入額は当該有価証券等
の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日まで
とし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
借入金の利息は信託財産中より支弁します。
(c)その他の法令上の投資制限
委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その
他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算出した
額が当該運用財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引(新株予約権証券、新投資
口予約権証券又はオプションを表示する証券若しくは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。)を
行い、又は継続することを内容とした運用を行うことを受託銀行に指示することはできません(金融商品取引
業等に関する内閣府令第130条第1項第8号)。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3【投資リスク】
(1)投資リスク
本ファンドへの投資には、一定のリスクを伴います。本ファンドの購入申込者は、以下に掲げる本ファンドに関
するリスクおよび留意点を十分にご検討いただく必要があります。なお、以下に記載するリスクおよび留意点は、
本ファンドに関わるすべてのリスクおよび留意点を完全に網羅しないことにつき、ご留意ください。
(a)元本変動リスク
投資信託は預貯金と異なります。本ファンド(文脈により、組入れる投資信託証券を含む場合、あるいはこれ
らのみを指す場合があります。)は、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額が変動します。また
為替の変動により損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の皆さまの投資元金は保証されているもの
ではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります。信託財産に生じた損益は
すべてご投資家の皆さまに帰属します。主なリスクとして以下のものがあげられます。
1.債券の価格変動リスク
債券の市場価格は、金利が上昇すると下落し、金利が
低下すると上昇します。金利の変動による債券価格の変
化の度合い(リスク)は、債券の満期までの期間が長け
れば長いほど、大きくなる傾向があります。
2.債券の信用リスク
債券への投資に際しては、債券発行体の倒産等の理由
で、利息や元本の支払いがなされない、もしくは滞るこ
と等(これを債務不履行といいます。)の信用リスクを
伴います。一般に、債券の信用リスクは、発行体の信用
度が低いほど、大きくなる傾向があります。債券の格付
けは、トリプルB格以上が投資適格格付け、ダブルB格
以下が投機的格付けとされています。投資適格格付けと
投機的格付けにおいては、債務不履行率に大きな格差が
見られます。
3.為替変動リスク
AコースおよびCコースは、対円で為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図ります。一方、対円で為替
ヘッジを行わないBコースおよびDコースは、為替変動の影響を直接的に受け、円高局面ではその資産価値を
大きく減少させる可能性があります。また、債券運用とは別に、本ファンドでは、収益の向上をめざし、アク
ティブな通貨運用を行います。したがって、AコースまたはCコースへの投資であっても、為替変動リスクが
伴います。為替レートは短期間に大幅に変動することがあります。
4.本戦略に伴うリスク
本ファンドは、利息収入(インカム・ゲイン)と資産価値増加(キャピタル・ゲイン)からなるトータル・
リターンを獲得することをめざして、市場環境や経済環境、今後の見通しに応じて機動的に資産配分を変更
し、ハイ・イールド債券やエマージング債券等の相対的にリスクの高い資産から国債等の相対的にリスクの低
い資産までさまざまな資産を保有します。状況によっては、相対的にリスクの高い資産への資産配分が大きく
なり、ファンド全体のリスクが高まることがあります。
5.ハイ・イールド債券への投資に伴うリスク
一般に、ハイ・イールド債券は投資適格債券と比較して、債券発行体の業績や財務内容などの変化(格付け
の変更や市場での評判等を含みます。)により、債券価格が大きく変動することがあります。特に信用状況が
大きく悪化するような場合では、短期間で債券価格が大きく下落することがあり、本ファンドの基準価額が下
落する要因となります。また、ハイ・イールド債券は投資適格債券と比較して、債務不履行が生じる可能性が
高いと考えられます。
6.新興国への投資に伴うリスク
新興国への投資には、先進国の市場への投資と比較して、カントリー・リスクの中でも特に次のような留意
点があります。すなわち、財産の収用・国有化等のリスクや社会・政治・経済の不安定要素がより大きいこ
と、市場規模が小さく取引高が少ないことから流動性が低く、流動性の高い場合に比べ、市況によっては大幅
な安値での売却を余儀なくされる可能性があること、為替レートやその他現地通貨の交換に要するコストの変
動が激しいこと、取引の決済制度上の問題、海外との資金決済上の問題等が挙げられます。その他にも、会計
基準の違いから現地の企業に関する十分な情報が得られない、あるいは、一般に金融商品市場における規制が
より緩やかである、といった問題もあります。
7.モーゲージ証券、アセットバック証券等のリスク
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
モーゲージ証券およびアセットバック証券等への投資に当たっては、前記のリスクに加えて、組入れ債券の
期限前償還により当初想定していた期間利回りが得られなくなるリスクや、償還金をより低い利回りで再投資
し なければならなくなるリスクがあります。
8.取引先に関するリスク
有価証券の貸付、為替取引、先物取引、余資運用等において、相手先の決済不履行リスクや信用リスクが伴
います。
9.デリバティブ取引に関するリスク
本ファンドは、投資対象とする投資信託証券において一定のデリバティブに投資することがあります。デリ
バティブの運用には、他の運用手法に比べてより大きく価格が変動する可能性、流動性を欠く可能性、証拠金
を積むことによるリスク等さまざまなリスクが伴います。これらの運用手法は、投資収益を上げる目的で積極
的に用いますが、実際の価格変動が委託会社または投資対象とする投資信託証券の投資顧問会社の見通しと異
なった場合には、本ファンドが大きな損失を被るリスクを伴います。
10.市場の閉鎖等に伴うリスク
金融商品市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経済
事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることがあります。これにより本ファンドの運用が
影響を被り、基準価額の下落につながることがあります。
(b) 基準価額に関わる留意点
ファンド・オブ・ファンズの基準価額は、主として組入れる投資信託証券の純資産価格および外貨建投資信託
に投資する場合は為替レートの影響を反映します。したがって、ファンド・オブ・ファンズの基準価額は必ずし
も投資対象市場の動向のみを直接に反映するものではなく、組入れ投資信託証券における運用の結果を反映しま
す。また、ファンド・オブ・ファンズの基準価額は、組入れ投資信託証券が採用する組入資産の評価時点の市場
価格を間接的に反映するため、基準価額が計算される時点での直近の投資対象市場の動向とは、異なる動きをす
ることがあります。
(c)解約申込みに伴う基準価額の下落に関わる留意点
短期間に相当金額の解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入有価証券を市場実勢より大
幅に安い価格で売却せざるを得ないこと、また、先物取引、デリバティブ取引等のポジションを解消する際にも
不利な価格で解消せざるを得ない場合があります。この場合、基準価額が下落する要因となります。また、解約
資金を手当てするため、資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息は信託財産から支払われます。
(d)資産規模に関わる留意点
本ファンドの資産規模によっては、本書で説明するような投資が効率的にできない場合があります。その場合
には、適切な資産規模の場合と比較して収益性が劣る可能性があります。
(e)繰上償還に関わる留意点
委託会社は、各コースそれぞれについて、受益権の総口数が100億口を下回ることとなった場合等には、受託
銀行と合意のうえ、必要な手続を経て、各信託を終了させることができます。また、信託契約を解約することが
受益者のために有利であると認めるとき、または正当な理由があるときは、受託銀行と合意のうえ、必要な手続
を経て、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。また、本ファンドが主要投資対象とする投資信
託証券が存続しないこととなる場合には、受託銀行と合意のうえ、必要な手続を経て、繰上償還されます。繰上
償還された場合には、申込手数料は返還されません。
(f)外国口座税務コンプライアンス法(FATCA)に関わる留意点
2014年6月30日より後に行われる米国源泉の利子または配当(および同様の支払い)の本ファンドに対する支
払いおよび2016年12月31日より後に行われる米国源泉の利子もしくは配当を生じうる財産の売却その他の処分に
よる総受取額の本ファンドに対する一定の支払いは、30%の源泉徴収税の対象となります。ただし、本ファンド
が米国内国歳入庁(以下「IRS」といいます。)との間で源泉徴収契約を締結すること、本ファンドが一定の受
益者から一定の情報を取得すること、本ファンドがかかる情報のうち一定の情報をIRSに開示すること等の要件
が満たされる場合には、源泉徴収税の対象とはなりません。本ファンドがかかる源泉徴収税の対象とならない保
証はありません。受益者は、この源泉徴収税について考えられる影響についてご自身の税務顧問にご相談くださ
い。
<外国口座税務コンプライアンス法(FATCA)について>
外国口座税務コンプライアンス法(Foreign Account Tax Compliance Act)(以下「FATCA」といいま
す。)として知られる米国の源泉徴収規定により、外国金融機関またはその他の外国事業体に対する(i)
2014年6月30日より後に行われる、定額または確定可能額の米国源泉の所得の1年に一度または定期的な一定
の支払い、(ii)2016年12月31日より後に行われる、米国源泉の利子または配当を生じうる財産の売却その他
の処分による総受取額に帰せられる一定の支払い、および(iii)2016年12月31日より後に行われる、外国金
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
融機関による一定の支払い(またはその一部)は、本ファンドがFATCAにおける各種報告要件を充足しない限
り、30%の源泉徴収税の対象となります。米国は、日本の金融機関によるFATCAの実施に関して、日本政府と
の 間で政府間協定(以下「日米政府間協定」といいます。)を締結しています。FATCAおよび日米政府間協定
の下で、本ファンドは、この目的上、「外国金融機関」として扱われることが予想されます。本ファンドは、
外国金融機関として、FATCAを遵守するには、IRSに登録して、IRSとの間で、特に以下の要件を本ファンドに
義務付ける内容の契約(以下「FFI契約」といいます。)を締結する必要があります。
1.受益者が「特定米国人」(すなわち、免税事業体および一定のその他の者を除く米国連邦所得税法上の米
国人)および(一定の場合)特定米国人により所有される非米国人(以下「米国所有外国事業体」といい
ます。)に該当するか否かを判断するために、一定の受益者に関する情報を取得し、確認すること
2.FATCAを遵守していない受益者の情報(まとめて)、特定米国人の情報および米国所有外国事業体の情報
を1年に一度IRSに報告すること
3.特定米国人、米国所有外国事業体またはFATCAを遵守していない外国金融機関であって、本ファンドから
報告義務のある額の支払いを受ける既存の口座保有者からの同意の取得を試み、一定の当該保有者の口座
情報をIRSに報告すること、新規口座については、かかる同意の取得を口座開設の条件とすること
本ファンドがFFI契約を締結してこれを遵守することができる保証はなく、本ファンドがこの30%の源泉徴
収税を免除される保証もありません。
各受益者は、本ファンドへの投資により、当該受益者の税務上の居住国・地域の税務当局が、本ファンドか
ら、直接または間接的かを問わず、条約、政府間協定等の規定に従い、当該受益者に関する情報の提供を受け
る可能性があることをご認識ください。これに関し、本ファンドが特定米国人および米国所有外国事業体であ
る受益者に関する情報を1年に一度報告する義務に加えて、IRSは、日米租税条約に基づき、FATCAを遵守して
いない受益者に関する情報を日本の財務大臣に請求することができます。
受益者は、この源泉徴収税について考えられる影響についてご自身の税務顧問にご相談ください。
(g)法令・税制・会計等の変更可能性に関わる留意点
法令・税制・会計等は変更される可能性があります。
(h)その他の留意点
収益分配金・一部解約金・償還金の支払いはすべて販売会社を通じて行われます。それぞれの場合においてそ
の金額が販売会社に対して支払われた後は、委託会社は受益者への支払いについての責任を負いません。
委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用について、販売会社は販売(お買付代金の預
り等を含みます。)について、それぞれ責任を有し、互いに他について責任を有しません。
(2)投資リスクに対する管理体制
運用チームとは独立したマーケット・リスク管理専任部門がファンドのリスク管理を行います。マーケット・リ
スク管理専任部門では、運用チームと独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモ
ニタリングし、各運用チーム、委託会社のリスク検討委員会に報告します。
リスク検討委員会は、法務部、コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リス
ク管理専任部門からの報告事項等(ファンドの運営に大きな影響を与えると判断された流動性に関する事項を含み
ます。)に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。
(注1)リスク管理とは、ポートフォリオのリスクを監視し、一定水準に管理することをめざしたものであり、必ずしもリスクの低減を
目的とするものではありません。
(注2)上記リスク管理体制は、将来変更される場合があります。
(3)参考情報
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
●年間騰落率は各月末における直近1年間の騰落率 ●グラフは、本ファンドと代表的な資産クラスを定
を表示したものです。 量的に比較できるように作成したものです。
●すべての資産クラスが本ファンドの投資対象とは
限りません。
●上記のグラフは、過去5年間の各月末における直
近1年間の騰落率の平均値・最大値・最小値を表
示したものです。
●ファンドの騰落率については、ファンド設定1年後の2014年9月末以降のデータを表示しています。
●各資産クラスの指数
日 本 株:東証株価指数(TOPIX)(配当込み)
先進国株:MSCIコクサイ・インデックス(配当込み、円ベース)
新興国株:MSCIエマージング・マーケッツ・インデックス(配当込み、円ベース)
日本国債:NOMURA-BPI国債
先進国債:FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース)
新興国債:JPモルガン・ガバメント・ボンド・インデックス・エマージング・マーケッツ・グローバル・
ダイバーシファイド(円ベース)
※海外の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円ベースの指数を採用しております。
本ファンドの分配金再投資基準価額および年間騰落率は、収益分配金(税引前)を分配時に再投資したものとみな
して計算した基準価額および当該基準価額の年間騰落率が記載されており、実際の基準価額および実際の基準価額
に基づいて計算した年間騰落率とは異なる場合があります。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
(a)3.3%(税抜3%)を上限として販売会社がそれぞれ定める申込手数料率を取得申込日の翌営業日の基準価額
に乗じて得た額が申込手数料となります。
詳しくは、販売会社にお問い合わせいただくか、申込手数料を記載した書面等をご覧ください。申込手数料
は、お申込時にご負担いただきます。
申込手数料は、商品および投資環境に関する情報提供等、ならびに申込みに関する事務手続きの対価として販
売会社が得る手数料です。
(b)販売会社によっては、各コースの間においてスイッチング(乗換え)が可能です。詳しくは、販売会社までお
問い合わせください。
なお、スイッチングの際には、換金時と同様に換金(解約)されるコースに対して換金にかかる税金が課され
ることにつきご留意ください。詳しくは、「第1 ファンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱
い」をご覧ください。
(c)自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合には、取得する口数について申込手数料はかか
りません。
(2)【換金(解約)手数料】
換金(解約)請求には手数料はかかりません。
(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、本ファンドの信託財産の計算期間を通じて毎日、本ファンドの信託財産の純資産総額に年
率1.6775(税抜1.525%)を乗じて得た額とし、支払先の配分および役務の内容は以下のとおりです。販売会社
間における配分については、販売会社の取扱いにかかる純資産総額に応じて決められます。
支払先 委託会社 販売会社 受託銀行
および (ファンドの運用、受託銀行への (購入後の情報提供、運用報告書 (ファンドの財産の管理、委託
役務の 指図、基準価額の算出、目論見 等各種書類の送付、分配金・換 会社からの指図の実行等)
内 容 書・運用報告書等の作成等) 金代金・償還金の支払い業務等)
年率0.825% 年率0.825% 年率0.0275%
配 分
(税抜0.75%) (税抜0.75%) (税抜0.025%)
信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了のとき信託
財産中から支払われます。委託会社および販売会社の報酬は本ファンドから委託会社に対して支払われ、販売会
社の報酬は委託会社より販売会社に対して支払われます。受託銀行の報酬は本ファンドから受託銀行に対して支
払われます。
本ファンドの実質的な投資対象である指定投資信託証券において運用報酬はかかりません。委託会社から各指
定投資信託証券の運用会社に対し、その実質的な運用に対する対価として別途報酬が支払われます。
*詳しくは前記「第1 ファンドの状況 2 投資方針 (2) 投資対象 (e) 投資対象とする投資信託証券(指定投資信託証券)」をご
覧ください。
(4)【その他の手数料等】
本ファンドから支払われる費用には以下のものがあります(ただし、これらに限定されるものではありませ
ん。)。
(a)株式等の売買委託手数料
(b)外貨建資産の保管費用
(c)借入金の利息、受託銀行等の立替えた立替金の利息
(d)信託財産に関する租税
(e)その他信託事務の処理等に要する諸費用(監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用、法律顧問・税務
顧問への報酬、印刷費用、郵送費用、公告費用、格付費用等を含みます。)
上記(a)から(d)記載の費用・税金については、ファンドより実費として間接的にご負担いただきますが、運用
状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。また、委託会社は、上
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
記(e)記載の諸費用の支払を信託財産のために行い、その金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、信託財
産の純資産総額の年率0.05%相当額を上限として定率で日々計上し、本ファンドより受領します。ただし、委託
会 社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、随時かかる諸費用の定率を見直し、0.05%
を上限としてこれを変更することができます。
上記(e)記載の諸費用の額は、本ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に応じ
て計上されます。かかる諸費用は、毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から委託会社に対して支払わ
れます。また、このほかに、組入れる投資信託証券においても、信託事務の処理等に要する諸費用、株式等の売
買手数料等取引に関する費用、信託財産に関する租税等が支払われます。
(5)【課税上の取扱い】
収益分配時・換金時・償還時に受益者が負担する税金は本書提出日現在、以下のとおりです。ただし、税法が
改正された場合には、下記の内容が変更になることがあります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等
にご確認されることをお勧めします。
*1
個人の受益者の場合
時期 項目 税金
*2
収益分配時 所得税および地方税
普通分配金×20.315%
換金時
*2
所得税および地方税
譲渡益×20.315%
(解約請求による場合)
*2
償還時 所得税および地方税
譲渡益×20.315%
*1 法人の受益者の場合については、後記「収益分配金の課税について」「換金時および償還時の課税について」をご覧ください。
*2 詳しくは、後記「収益分配金の課税について」「換金時および償還時の課税について」をご覧ください。
上記のほか、申込手数料に対する消費税等相当額をご負担いただきます。
元本払戻金(特別分配金)は投資元本の一部払戻しとみなされ、非課税扱いとなります。
なお、外国での組入有価証券の取引には、当該外国において税金または費用が課せられることがあります。
2020年1月1日以降の収益分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、収益分配時の税金が軽減さ
れる場合があります。また、信託報酬および信託財産から支払われる費用等について消費税等が課せられる場合
には、当該消費税等相当額は信託財産により負担されます。
本ファンドは、課税上、株式投資信託として取扱われます。公募株式投資信託は、少額投資非課税制度
(NISA)の適用対象です。
少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合
少額投資非課税制度(NISA)をご利用の場合、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する
方を対象に、以下の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非
課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
・20歳以上の方・・・毎年、年間120万円まで
・20歳未満の方・・・毎年、年間80万円まで
NISAの非課税期間(5年)以内に信託期間が終了(繰上償還を含む)した場合、制度上、本ファンドで利用し
た非課税投資額(NISA枠)を再利用することはできません。
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<個別元本について>
① 個別元本とは、追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当
該申込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)をいい、税法上の元本(個別元本)にあたりま
す。
② 受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど当
該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
③ ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に、
「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合はコース別に、個別元本の算出
が行われる場合があります。
④ 受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払
戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別
分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>をご覧ください。)
<収益分配金の課税について>
追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金
(特別分配金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場
合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該
収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払
戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金と
なります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元
本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
① 個人の受益者に対する課税
個人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、原則として20%
(所得税15%、地方税5%)の税率による源泉分離課税が行われ、確定申告は不要です。しかしながら、
確定申告により、総合課税(配当控除の適用なし)または申告分離課税のいずれかを選択することもでき
ます。
なお、以下の期間においては適用される税率が異なります。
・2014年1月1日以後2037年12月31日まで:20.315%(所得税15.315%、地方税5%)
所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)は課税されません。
収益分配金について上場株式等の配当等として確定申告を行う場合(申告分離課税を選択した場合に限り
ます。)、他の上場株式等の配当所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)および譲渡所得等な
らびに特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)の利子所得等および譲渡所得等との損益通算が
可能です。
② 法人の受益者に対する課税
法人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、原則として15%
(所得税15%)の税率で源泉徴収され法人の受取額となります。
なお、以下の期間においては適用される税率が異なります。
・2014年1月1日以後2037年12月31日まで:15.315%(所得税15.315%)
所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)は課税されません。
<換金時および償還時の課税について>
① 個人の受益者に対する課税
換金時および償還時の譲渡益が課税対象となり、原則として20%(所得税15%、地方税5%)の税率によ
る申告分離課税が適用されます。
なお、以下の期間においては適用される税率が異なります。
・2014年1月1日以後2037年12月31日まで:20.315%(所得税15.315%、地方税5%)
譲渡益が発生し課税される場合は、源泉徴収選択口座を用いなければ、源泉徴収は行われず、確定申告が
必要となります。また、買取差損益および解約(償還)差損益を含めて上場株式等の譲渡損が発生した場合
は、確定申告を行うことにより、他の上場株式等の配当所得(申告分離課税を選択したものに限りま
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
す。)および譲渡所得等ならびに特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)の利子所得等および
譲渡所得等との損益通算が可能です。
② 法人の受益者に対する課税
換金時および償還時の個別元本超過額については、原則として15%(所得税15%)の税率で源泉徴収され
法人の受取額となります。
なお、以下の期間においては適用される税率が異なります。
・2014年1月1日以後2037年12月31日まで:15.315%(所得税15.315%)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
5【運用状況】
(1)【投資状況】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
ルクセンブルク 910,123,459 96.98
投資証券
アイルランド 26,167,168 2.79
小 計 ― 936,290,627 99.77
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 2,179,325 0.23
合計(純資産総額) ― 938,469,952 100.00
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
ルクセンブルク 12,136,859,223 96.04
投資証券
アイルランド 351,549,823 2.78
小 計 ― 12,488,409,046 98.82
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 149,419,032 1.18
合計(純資産総額) ― 12,637,828,078 100.00
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
ルクセンブルク 533,656,869 96.76
投資証券
アイルランド 14,555,731 2.64
小 計 ― 548,212,600 99.40
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 3,301,382 0.60
合計(純資産総額) ― 551,513,982 100.00
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%)
ルクセンブルク 2,293,012,880 96.16
投資証券
アイルランド 58,668,371 2.46
小 計 ― 2,351,681,251 98.62
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 32,879,430 1.38
合計(純資産総額) ― 2,384,560,681 100.00
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 数量又は
国/
単価 金額 単価 金額 比率
種類 銘柄名
位 額面総額
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ゴールドマン・サック
ス ・ フ ァ ン ズ
S.I.C.A.V.-ゴールド
ルクセ
マン・サックス・グ
ンブル 投資証券
1 154,308.806 5,912.18 912,302,794 5,898.06 910,123,459 96.98
ローバル・ストラテ
ク
ジック・インカム・ボ
ンド・ポートフォリオ
IXOシェアクラス
ゴールドマン・サック
ス・ファンズ・ピーエ
ルシー-ゴールドマ
アイル
ン・サックス US$リ
投資証券
2 22.734 1,150,378.06 26,152,695 1,151,014.69 26,167,168 2.79
ランド
キッド・リザーブズ・
ファンド Xアキュム
レーション・クラス
業種別及び種類別投資比率
(2019年7月31日現在)
種類 投資比率(%)
投資証券 99.77
合計 99.77
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 数量又は
国/
単価 金額 単価 金額 比率
種類 銘柄名
位 額面総額
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ゴールドマン・サック
ス ・ フ ァ ン ズ
S.I.C.A.V.-ゴールド
ルクセ
マン・サックス・グ
ンブル 投資証券
1 2,057,769.453 5,912.18 12,165,921,513 5,898.06 12,136,859,223 96.04
ローバル・ストラテ
ク
ジック・インカム・ボ
ンド・ポートフォリオ
IXOシェアクラス
ゴールドマン・サック
ス・ファンズ・ピーエ
ルシー-ゴールドマ
アイル
ン・サックス US$リ
投資証券
2 305.426 1,150,378.09 351,355,380 1,151,014.72 351,549,823 2.78
ランド
キッド・リザーブズ・
ファンド Xアキュム
レーション・クラス
業種別及び種類別投資比率
(2019年7月31日現在)
種類 投資比率(%)
投資証券 98.82
合計 98.82
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 数量又は
国/
単価 金額 単価 金額 比率
種類 銘柄名
位 額面総額
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ゴールドマン・サック
ス ・ フ ァ ン ズ
S.I.C.A.V.-ゴールド
ルクセ
マン・サックス・グ
ンブル 投資証券
1 90,479.982 5,912.18 534,934,736 5,898.06 533,656,869 96.76
ローバル・ストラテ
ク
ジック・インカム・ボ
ンド・ポートフォリ
オ IXOシェアクラス
ゴールドマン・サック
ス・ファンズ・ピーエ
ルシー-ゴールドマ
アイル
ン・サックス US$リ
投資証券
2 12.646 1,150,377.98 14,547,680 1,151,014.62 14,555,731 2.64
ランド
キッド・リザーブズ・
ファンド Xアキュム
レーション・クラス
業種別及び種類別投資比率
(2019年7月31日現在)
種類 投資比率(%)
投資証券 99.40
合計 99.40
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 数量又は
国/
単価 金額 単価 金額 比率
種類 銘柄名
位 額面総額
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
ゴールドマン・サック
ス ・ フ ァ ン ズ
S.I.C.A.V.-ゴールド
ルクセ
マン・サックス・グ
ンブル 投資証券
1 388,773.716 5,912.18 2,298,503,609 5,898.06 2,293,012,880 96.16
ローバル・ストラテ
ク
ジック・インカム・ボ
ンド・ポートフォリ
オ IXOシェアクラス
ゴールドマン・サック
ス・ファンズ・ピーエ
ルシー-ゴールドマ
アイル
ン・サックス US$リ
投資証券
2 50.971 1,150,378.07 58,635,921 1,151,014.71 58,668,371 2.46
ランド
キッド・リザーブズ・
ファンド Xアキュム
レーション・クラス
業種別及び種類別投資比率
(2019年7月31日現在)
種類 投資比率(%)
投資証券 98.62
合計 98.62
(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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②【投資不動産物件】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
該当事項はありません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
2019年7月31日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 1口当たり 1口当たり
期別 (百万円) (百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1特定期間末 (2014年1月23日) 262 263 1.0128 1.0168
第2特定期間末 (2014年7月23日) 2,162 2,171 0.9879 0.9919
第3特定期間末 (2015年1月23日) 3,408 3,422 0.9291 0.9331
第4特定期間末 (2015年7月23日) 3,672 3,688 0.9153 0.9193
第5特定期間末 (2016年1月25日) 2,958 2,972 0.8584 0.8624
第6特定期間末 (2016年7月25日) 4,050 4,069 0.8419 0.8459
第7特定期間末 (2017年1月23日) 3,281 3,297 0.8282 0.8322
第8特定期間末 (2017年7月24日) 2,457 2,469 0.8007 0.8047
第9特定期間末 (2018年1月23日) 1,495 1,499 0.7738 0.7758
第10特定期間末 (2018年7月23日) 1,140 1,143 0.7429 0.7449
第11特定期間末 (2019年1月23日) 994 996 0.7214 0.7234
第12特定期間末 (2019年7月23日) 945 948 0.7224 0.7244
2018年7月末日 1,138 - 0.7457 -
8月末日
1,091 - 0.7324 -
9月末日 1,064 - 0.7314 -
10月末日 1,041 - 0.7254 -
11月末日 1,018 - 0.7206 -
12月末日 992 - 0.7108 -
2019年1月末日 982 - 0.7230 -
2月末日 981 - 0.7266 -
3月末日 969 - 0.7241 -
4月末日 959 - 0.7258 -
5月末日 963 - 0.7219 -
6月末日 963 - 0.7233 -
7月末日 938 - 0.7201 -
(注) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
2019年7月31日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 1口当たり 1口当たり
期別 (百万円) (百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1特定期間末 (2014年1月23日) 892 896 1.0878 1.0918
第2特定期間末 (2014年7月23日) 6,631 6,657 1.0306 1.0346
第3特定期間末 (2015年1月23日) 17,116 17,238 1.1296 1.1376
第4特定期間末 (2015年7月23日) 34,688 34,930 1.1471 1.1551
第5特定期間末
(2016年1月25日) 46,131 46,495 1.0142 1.0222
第6特定期間末 (2016年7月25日) 39,716 40,079 0.8772 0.8852
第7特定期間末 (2017年1月23日) 34,028 34,329 0.9056 0.9136
第8特定期間末 (2017年7月24日) 27,622 27,886 0.8372 0.8452
第9特定期間末 (2018年1月23日) 20,466 20,568 0.8020 0.8060
第10特定期間末 (2018年7月23日) 16,592 16,679 0.7669 0.7709
第11特定期間末 (2019年1月23日) 14,318 14,396 0.7344 0.7384
第12特定期間末 (2019年7月23日) 12,633 12,702 0.7246 0.7286
2018年7月末日 16,529 - 0.7705 -
8月末日 15,739 - 0.7564 -
9月末日 15,735 - 0.7716 -
10月末日 15,304 - 0.7633 -
11月末日 15,067 - 0.7589 -
12月末日 14,382 - 0.7331 -
2019年1月末日 14,243 - 0.7328 -
2月末日 14,243 - 0.7487 -
3月末日 13,676 - 0.7469 -
4月末日 13,567 - 0.7539 -
5月末日 13,118 - 0.7335 -
6月末日 12,773 - 0.7240 -
7月末日 12,637 - 0.7266 -
(注) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
2019年7月31日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 1口当たり 1口当たり
期別 (百万円) (百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末 (2014年1月23日) 382 382 1.0249 1.0249
第2計算期間末 (2014年7月23日) 1,099 1,099 1.0237 1.0237
第3計算期間末 (2015年1月23日) 1,776 1,776 0.9871 0.9871
第4計算期間末 (2015年7月23日) 1,813 1,813 0.9972 0.9972
第5計算期間末 (2016年1月25日) 1,278 1,278 0.9608 0.9608
第6計算期間末 (2016年7月25日) 1,289 1,289 0.9696 0.9696
第7計算期間末 (2017年1月23日) 1,300 1,300 0.9816 0.9816
第8計算期間末 (2017年7月24日) 947 947 0.9776 0.9776
第9計算期間末 (2018年1月23日) 749 749 0.9643 0.9643
第10計算期間末 (2018年7月23日) 684 684 0.9403 0.9403
第11計算期間末 (2019年1月23日) 644 644 0.9284 0.9284
第12計算期間末 (2019年7月23日) 553 553 0.9452 0.9452
2018年7月末日 686 - 0.9438 -
8月末日 657 - 0.9295 -
9月末日 652 - 0.9309 -
10月末日 647 - 0.9257 -
11月末日 644 - 0.9221 -
12月末日 635 - 0.9121 -
2019年1月末日 645 - 0.9305 -
2月末日 648 - 0.9377 -
3月末日 601 - 0.9370 -
4月末日 600 - 0.9417 -
5月末日 598 - 0.9392 -
6月末日 565 - 0.9437 -
7月末日 551 - 0.9421 -
(注) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
2019年7月31日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 1口当たり 1口当たり
期別 (百万円) (百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末 (2014年1月23日) 405 405 1.0984 1.0984
第2計算期間末 (2014年7月23日) 2,506 2,506 1.0652 1.0652
第3計算期間末 (2015年1月23日) 4,967 4,967 1.1962 1.1962
第4計算期間末 (2015年7月23日) 6,328 6,328 1.2681 1.2681
第5計算期間末 (2016年1月25日) 7,051 7,051 1.1725 1.1725
第6計算期間末 (2016年7月25日) 5,861 5,861 1.0683 1.0683
第7計算期間末 (2017年1月23日) 4,863 4,863 1.1658 1.1658
第8計算期間末 (2017年7月24日) 4,105 4,105 1.1393 1.1393
第9計算期間末 (2018年1月23日) 3,336 3,336 1.1349 1.1349
第10計算期間末 (2018年7月23日) 2,752 2,752 1.1198 1.1198
第11計算期間末 (2019年1月23日) 2,521 2,521 1.1070 1.1070
第12計算期間末 (2019年7月23日) 2,384 2,384 1.1281 1.1281
2018年7月末日 2,760 - 1.1251 -
8月末日 2,684 - 1.1105 -
9月末日 2,713 - 1.1388 -
10月末日 2,670 - 1.1325 -
11月末日 2,635 - 1.1319 -
12月末日 2,517 - 1.0989 -
2019年1月末日 2,494 - 1.1046 -
2月末日 2,535 - 1.1347 -
3月末日 2,539 - 1.1379 -
4月末日 2,488 - 1.1547 -
5月末日 2,414 - 1.1294 -
6月末日 2,392 - 1.1209 -
7月末日 2,384 - 1.1312 -
(注) 表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
②【分配の推移】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 0.0120
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 0.0240
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 0.0240
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 0.0240
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 0.0240
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 0.0240
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 0.0240
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 0.0240
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 0.0160
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 0.0120
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 0.0120
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 0.0120
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 0.0120
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 0.0240
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 0.0280
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 0.0480
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 0.0480
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 0.0480
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 0.0480
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 0.0480
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 0.0320
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 0.0240
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 0.0240
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 0.0240
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 0.0000
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 0.0000
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 0.0000
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 0.0000
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 0.0000
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日
0.0000
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 0.0000
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 0.0000
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 0.0000
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 0.0000
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 0.0000
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 0.0000
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 0.0000
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 0.0000
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 0.0000
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 0.0000
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 0.0000
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日 0.0000
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 0.0000
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 0.0000
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 0.0000
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 0.0000
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 0.0000
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 0.0000
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③【収益率の推移】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
期 期間 収益率(%)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 2.5
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 △0.1
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 △3.5
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 1.1
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 △3.6
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 0.9
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 1.2
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 △0.4
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 △1.4
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 △2.4
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 △1.3
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 1.8
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
期 期間 収益率(%)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 10.0
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 △3.1
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 12.3
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 5.8
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 △7.4
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 △8.8
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 8.7
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 △2.3
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 △0.4
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 △1.4
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 △1.1
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 1.9
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
期 期間 収益率(%)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 2.5
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 △0.1
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 △3.6
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 1.0
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 △3.7
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日
0.9
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 1.2
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 △0.4
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 △1.4
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 △2.5
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 △1.3
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 1.8
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
期 期間 収益率(%)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 9.8
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 △3.0
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 12.3
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 6.0
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 △7.5
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日 △8.9
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 9.1
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 △2.3
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 △0.4
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 △1.3
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 △1.1
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 1.9
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(4)【設定及び解約の実績】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
下記特定期間中の設定及び解約の実績ならびに当該特定期間末の発行済み口数は次の通りです。
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 発行済み口数(口)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 269,278,384 10,037,002 259,241,382
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 1,930,966,209 872,517 2,189,335,074
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 1,770,591,226 291,784,564 3,668,141,736
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 1,100,406,851 756,277,209 4,012,271,378
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 783,862,556 1,349,722,840 3,446,411,094
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 1,814,827,057 450,620,728 4,810,617,423
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 198,513,864 1,046,436,021 3,962,695,266
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 52,233,825 945,900,703 3,069,028,388
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 14,755,072 1,150,487,823 1,933,295,637
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 7,282,440 405,253,946 1,535,324,131
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 6,205,836 163,379,288 1,378,150,679
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 18,230,721 87,309,968 1,309,071,432
(注) 設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
下記特定期間中の設定及び解約の実績ならびに当該特定期間末の発行済み口数は次の通りです。
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 発行済み口数(口)
第1特定期間 2013年9月30日~2014年1月23日 830,786,680 10,070,220 820,716,460
第2特定期間 2014年1月24日~2014年7月23日 5,722,703,894 108,893,046 6,434,527,308
第3特定期間 2014年7月24日~2015年1月23日 12,516,387,619 3,797,137,579 15,153,777,348
第4特定期間 2015年1月24日~2015年7月23日 20,529,936,895 5,444,414,702 30,239,299,541
第5特定期間 2015年7月24日~2016年1月25日 20,793,370,853 5,545,088,292 45,487,582,102
第6特定期間 2016年1月26日~2016年7月25日 6,576,881,726 6,785,459,736 45,279,004,092
第7特定期間 2016年7月26日~2017年1月23日 2,321,003,178 10,024,750,907 37,575,256,363
第8特定期間 2017年1月24日~2017年7月24日 1,188,284,141 5,768,202,208 32,995,338,296
第9特定期間 2017年7月25日~2018年1月23日 507,194,737 7,983,903,237 25,518,629,796
第10特定期間 2018年1月24日~2018年7月23日 294,614,950 4,177,377,577 21,635,867,169
第11特定期間 2018年7月24日~2019年1月23日 250,039,497 2,388,862,077 19,497,044,589
第12特定期間 2019年1月24日~2019年7月23日 245,473,685 2,308,328,539 17,434,189,735
(注) 設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
下記計算期間中の設定及び解約の実績ならびに当該計算期末の発行済み口数は次の通りです。
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 発行済み口数(口)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 383,231,583 10,000,000 373,231,583
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 738,995,079 38,272,429 1,073,954,233
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 800,924,180 74,796,016 1,800,082,397
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 390,071,973 372,038,621 1,818,115,749
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 379,049,238 866,785,227 1,330,379,760
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日 136,061,630 136,389,135 1,330,052,255
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 397,945,980 403,260,430 1,324,737,805
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 60,269,142 416,054,167 968,952,780
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 3,263,504 194,919,735 777,296,549
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 2,108,663 51,115,860 728,289,352
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 1,175,666 35,627,423 693,837,595
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 1,084,914 109,523,447 585,399,062
(注) 設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
下記計算期間中の設定及び解約の実績ならびに当該計算期末の発行済み口数は次の通りです。
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口) 発行済み口数(口)
第1計算期間 2013年9月30日~2014年1月23日 379,488,568 10,000,000 369,488,568
第2計算期間 2014年1月24日~2014年7月23日 1,991,190,257 7,780,264 2,352,898,561
第3計算期間 2014年7月24日~2015年1月23日 2,518,524,860 718,364,914 4,153,058,507
第4計算期間 2015年1月24日~2015年7月23日 2,187,885,392 1,350,037,863 4,990,906,036
第5計算期間 2015年7月24日~2016年1月25日 2,347,116,322 1,323,680,259 6,014,342,099
第6計算期間 2016年1月26日~2016年7月25日 335,824,870 863,160,116 5,487,006,853
第7計算期間 2016年7月26日~2017年1月23日 175,700,488 1,490,838,655 4,171,868,686
第8計算期間 2017年1月24日~2017年7月24日 133,646,096 701,949,370 3,603,565,412
第9計算期間 2017年7月25日~2018年1月23日 132,108,411 795,492,054 2,940,181,769
第10計算期間 2018年1月24日~2018年7月23日 13,661,478 495,459,639 2,458,383,608
第11計算期間 2018年7月24日~2019年1月23日 12,323,388 193,311,447 2,277,395,549
第12計算期間 2019年1月24日~2019年7月23日 7,864,731 171,555,587 2,113,704,693
(注) 設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考)運用実績
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
(1) 受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、お買付のお申込みを行うものとします。
*1 *2
お買付のお申込みは、販売会社所定の方法により、毎営業日 受付けます。毎営業日の午後3時 まで
に、お買付のお申込みが行われかつ当該お申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の
申込分とします。当日の受付終了後のお申込みについては、翌営業日のお取扱いとします。
*1 英国証券取引所、ニューヨーク証券取引所もしくはルクセンブルク証券取引所の休業日またはロンドン、ニューヨークもしくは
ルクセンブルクの銀行の休業日および12月24日(以下「ファンド休業日」といいます。)に該当する場合には、販売会社の営業
日であっても、お買付のお申込みはお受付けいたしません。収益分配金の再投資に係る追加信託金のお申込みに限り、これを受
付けるものとします。
*2 販売会社によっては午後3時より前に受付を締め切る場合がありますので、販売会社にご確認ください。
(2) 収益分配金の受取方法により、収益分配時に収益分配金を受取る「一般コース」、収益分配金が税金を差引か
れた後自動的に無手数料で再投資される「自動けいぞく投資コース」がありますので、どちらかのコースをお選
びいただくことになります(ただし、販売会社によっては、どちらか一方のみのお取扱いとなる場合がありま
す。)。一度お選びいただいたコースは原則として途中で変更することはできません。
「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合、お買付に際して、本ファンドにかかる「自動けいぞく投資契
約」(販売会社によっては名称が異なる場合があります。)を当該販売会社との間で結んでいただきます。ただ
し、販売会社によっては、自動けいぞく投資契約を結んだ場合であっても、収益分配金の受取りをご希望の方
は、再投資を中止することを申し出ることができます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
(3) お買付価額は、取得申込日の翌営業日の基準価額とします。また、お買付には申込手数料および当該申込手数
料に係る消費税等相当額がかかります。ただし、自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合
は、各計算期間終了日の基準価額とします。最新の基準価額は販売会社または下記の照会先で入手可能です。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
電話 :03(6437)6000(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
ホームページ・アドレス:www.gsam.co.jp
また、原則として、日本経済新聞(朝刊)の「オープン基準価格」欄に、基準価額が掲載されます(略称:
「ザ・ボンドA」、「ザ・ボンドB」、「ザ・ボンドC」および「ザ・ボンドD」)。
(4) お買付単位は販売会社によって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。販売会社について
は、上記(3)の照会先までお問い合わせください。
自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合は、1口の整数倍をもって取得のお申込みに応
じます。
(5) お買付代金はお申込みの販売会社にお支払いください。お買付代金の払込期日は販売会社によって異なりま
す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
(6) 販売会社によっては、各コースの間においてスイッチング(乗換え)が可能です。詳しくは、販売会社までお
問い合わせください。なお、スイッチングの際には、換金時と同様に換金(解約)されるコースに対して換金に
かかる税金が課されることにつきご留意ください。
(7) 金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他合理的な事情(コンピュータの誤作動等によ
り決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合、計算された基準価額の正確性に合理的な疑い
が生じた場合、投資対象とする投資信託証券の価格が算出されない場合等を含みます。)があると委託会社が判
断したときは、販売会社は、受益権の取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みを取消
すことができます。
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2【換金(解約)手続等】
*1 *2
(1) ご換金(解約)のお申込みは、毎営業日 受付けます。毎営業日の午後3時 までに、ご換金のお申込み
が行われ、かつ当該お申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の申込分とします。当
日の受付終了後のお申込みについては、翌営業日のお取扱いとします。ご換金場所は販売会社の本・支店、営業
所です。
*1 「ファンド休業日」を除きます。
*2 販売会社によっては午後3時より前に受付を締め切る場合がありますので、販売会社にご確認ください。
(2) ご換金の単位は販売会社によって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
(3) ご換金の価額は、一部解約の実行の請求日の翌営業日の基準価額とします。手取額は、当該基準価額から、換
金にかかる税金を差し引いた金額となります。
詳しくは、「第1 ファンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご覧ください。
(4) 本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額は販売会社または下記の照会先で入手可能で
す。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
電話 :03(6437)6000(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
ホームページ・アドレス:www.gsam.co.jp
また、原則として、日本経済新聞(朝刊)の「オープン基準価格」欄に、基準価額が掲載されます(略称:
「ザ・ボンドA」、「ザ・ボンドB」、「ザ・ボンドC」および「ザ・ボンドD」)。
(5) ご換金の代金は、受益者による一部解約の実行の請求日から起算して、原則として6営業日目から販売会社を
通じて受益者に支払われます。
(6) 信託財産の資金管理を円滑に行うため、1顧客1日当たり3億円以上の大口のご換金は制限することがありま
す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
(7) 金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他合理的な事情(コンピュータの誤作動等によ
り決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合、計算された基準価額の正確性に合理的な疑い
が生じた場合、投資対象とする投資信託証券の価格が算出されない場合等を含みます。)があると委託会社が判
断したときは、上記の一部解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受付けた一部解約の実行の請求
を保留または取消させていただくことがあります。これにより一部解約の実行の請求の受付が中止され、または
すでに受付けた一部解約の実行の請求が保留された場合には、受益者は当該受付中止または請求保留以前に行っ
た当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合
には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止または請求保留を解除した後の最初の基準価額の計算日を
一部解約の実行の請求日として上記に準じて計算された価額とします。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3【資産管理等の概要】
(1)【資産の評価】
本ファンド1万口当たりの純資産総額(以下「基準価額」といいます。)は、本ファンドの信託財産の純資産
総額をその時の受益権総口数で除して得た額の1万口当たりの額です。「信託財産の純資産総額」とは、信託財
産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って
時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算につ
いては、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価
は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額は販売会社または下記の照会先で入手可能で
す。
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
電話 :03(6437)6000(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
ホームページ・アドレス:www.gsam.co.jp
また、原則として、日本経済新聞(朝刊)の「オープン基準価格」欄に、基準価額が掲載されます(略称:
「ザ・ボンドA」、「ザ・ボンドB」、「ザ・ボンドC」および「ザ・ボンドD」)。年2回(1月および7
月)の決算時および償還時に、期中の運用経過のほか信託財産の内容などを記載した交付運用報告書を作成し、
販売会社を通じてお渡しいたします。
運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書(全体
版)の交付請求があった場合には、交付します。
委託会社が設定・運用を行うファンドについては、通常、月次で運用経過について記載したレポートが作成さ
れています。最新のレポートは、販売会社または上記のホームページにおいて入手可能です。
(2)【保管】
該当事項はありません。
(3)【信託期間】
本ファンドの信託期間は2013年9月30日から開始し、2024年1月23日を終了日とします。なお、委託会社は、
信託期間の延長が受益者に有利であると認めた場合は、信託期間を延長することができます。また、下記「(5)
その他 a.信託の終了」の場合には、信託は終了します。
(4)【計算期間】
<毎月決算型>
本ファンドの計算期間は、毎月24日から翌月23日までとすることを原則とします。なお、第1計算期間は信託
契約締結日から2013年11月25日までとします。以上にかかわらず、この原則により各計算期間終了日に該当する
日が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算
期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日までとします。
<年2回決算型>
本ファンドの計算期間は毎年1月24日から7月23日までおよび7月24日から翌年1月23日までとすることを原
則とします。なお、第1計算期間は信託契約締結日から2014年1月23日までとします。以上にかかわらず、この
原則により各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に
最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信
託期間の終了日までとします。
(5)【その他】
a.信託の終了
① 委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、各コースそれぞれについて、この信託にかかる受
益権の総口数が100億口を下回ることとなった場合には、当該コースについて、受託銀行と合意のう
え、あらかじめ監督官庁に届け出ることにより、この信託契約を解約し、この信託を終了させることが
できます。
② 委託会社は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めると
き、または正当な理由があるときは、受託銀行と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させ
ることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
け出ます。
③ 委託会社は、この信託が主要投資対象とする投資信託証券が存続しないこととなる場合には、受託銀行
と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させるものとします。この場合において、委託会社
は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
④ 委託会社は、①および②の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行いま
す。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定め、
当 該決議の日の2週間前までに、この信託契約に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの
事項を記載した書面決議の通知を発します。
⑤ ④の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するとき
の当該受益権に係る受益者としての受託銀行を除きます。以下本⑤において同じ。)は受益権の口数に
応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しな
いときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
⑥ ④の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行
います。
⑦ ④から⑥までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
き、この信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには
適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、④
から⑥までに規定する信託契約の解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
⑧ 監督官庁の命令があったとき、委託会社の登録取消、解散、業務廃止のとき(ただし監督官庁が信託契
約に関する委託者の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、信託は、下記b.に記
載する受益者の書面決議による決議の効力が発生しない場合を除き、当該投資信託委託会社と受託銀行
との間において存続します。)、受託銀行が信託業務を営む銀行でなくなったとき(ただし他の信託銀
行が受託者の業務を引継ぐときを除きます。)、受託銀行の辞任または解任に際し新受託者を選任でき
ないときは(新受託者の選任を行う場合は、下記b.に定める手続を準用します。)、委託会社は信託
契約を解約し、信託は終了します。なお、受託銀行は、委託会社の承諾を受けて受託者の任務を辞任す
ることができます。また、受託銀行がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重
要な事由があるときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託銀行の解任を申立てることができま
す。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託銀行を解任することはできないものとしま
す。
b.約款変更等
① 委託会社は、監督官庁の命令があったとき、受益者の利益のため必要と認めるときまたは正当な理由が
あるときは、受託銀行と合意のうえ、信託約款を変更することまたは本ファンドと他のファンドとの併
合(投資信託及び投資法人に関する法律に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下
同じ。)を行うことができ、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に
届け出ます。なお、信託約款は本b.「約款変更等」に定める以外の方法によって変更することができ
ないものとします。
② 委託会社は、①の事項(①の変更事項にあってはその変更の内容が重大なものに該当する場合に限り、
併合の事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除き、合わ
せて「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行います。この場合において、あら
かじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議
の日の2週間前までに、信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載し
た書面決議の通知を発します。
③ ②の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するとき
の当該受益権に係る受益者としての受託銀行を除きます。以下本③において同じ。)は受益権の口数に
応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しな
いときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
④ ②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行
います。
⑤ 書面決議の効力は、本ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
⑥ 上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、当該提
案につき、信託約款に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときに
は適用しません。
⑦ ①から⑥までの規定にかかわらず、本ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、
当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決された場合は、当該
他のファンドとの併合を行うことはできません。
c.反対受益者の受益権買取請求の不適用
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
本ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより
当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図
型投資信託に該当するため、上記a.に規定する信託契約の解約または上記b.に規定する重大な約款変更等
を 行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取
請求の規定の適用を受けません。
d.関係法人との契約の更改等
募集・販売契約
委託会社と販売会社との間の募集・販売契約は、当事者の別段の意思表示のない限り、1年ごとに自動的に
更新されます。募集・販売契約は、当事者間の合意により変更することができます。
e.委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
委託会社は、投資信託委託会社の事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、信託契約に関
する事業を譲渡することがあります。
委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、信託契約に関する事
業を承継させることがあります。
f.信託業務の委託等
受託銀行は、委託会社と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第1項に定める信託業務の
委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの(受託銀行の利害関係人を含みます。)を委託
先として選定します。
(a) 委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
(b) 委託先の委託業務に係る実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると認められること
(c) 委託される信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等の管理を行う体制が整備
されていること
(d) 内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
受託銀行は、上記に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記に掲げる基準に適合していること
を確認するものとします。
上記にかかわらず、受託銀行は、次に掲げる業務を、受託銀行および委託会社が適当と認める者(受託銀行
の利害関係人を含みます。)に委託することができるものとします。
(a) 信託財産の保存に係る業務
(b) 信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業務
(c) 委託会社のみの指図により信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のために必要な行為に係る業
務
(d) 受託銀行が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
保管費用は、受益者の負担とし、信託財産中より支弁します。
g.投資信託証券の登録の管理
投資信託財産に属する外国投資信託証券については、受託銀行名義で当該外国投資信託証券の管理会社にお
いて登録され、当該外国投資信託証券の発行国または当該管理会社が所在する国内の諸法令および慣例ならび
に当該管理会社の諸規則にしたがって管理させることができます。
h.混蔵寄託
金融機関または第一種金融商品取引業者(金融商品取引法第28条第1項に規定する第一種金融商品取引業を
行う者および外国の法令に準拠して設立された法人でこの者に類する者をいいます。以下本h.において同
じ。)から、売買代金および償還金等について円貨で約定し円貨で決済する取引により取得した外国において
発行された譲渡性預金証書またはコマーシャル・ペーパーは、当該金融機関または第一種金融商品取引業者が
保管契約を締結した保管機関に当該金融機関または第一種金融商品取引業者の名義で混蔵寄託できるものとし
ます。
i.信託財産の登記等および記載等の留保等
信託の登記または登録をすることができる信託財産については、信託の登記または登録をすることとしま
す。ただし、受託銀行が認める場合は、信託の登記または登録を留保することがあります。
上記ただし書きにかかわらず、受益者保護のために委託会社または受託銀行が必要と認めるときは、速やか
に登記または登録をするものとします。
信託財産に属する旨の記載または記録をすることができる信託財産については、信託財産に属する旨の記載
または記録をするとともに、その計算を明らかにする方法により分別して管理するものとします。ただし、受
託銀行が認める場合は、その計算を明らかにする方法により分別して管理することがあります。
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動産(金銭を除きます。)については、外形上区別することができる方法によるほか、その計算を明らかにす
る方法により分別して管理することがあります。
j.一部解約の請求および有価証券売却等の指図
委託会社は、信託財産に属する外国投資信託の受益証券にかかる信託契約の一部解約の請求、外国投資証券
にかかる買戻し請求、外国投資証券の償還の請求および有価証券の売却等の指図ができます。
k.再投資の指図
委託会社は、上記の規定による一部解約の代金、売却代金、有価証券にかかる償還金等、外国投資信託の受
益証券にかかる収益分配金、外国投資証券の清算分配金、有価証券等にかかる利子等、外国投資証券の配当金
およびその他の収入金を再投資することの指図ができます。
l.他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
本ファンドの受益者は、委託会社または受託銀行に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
せん。
・他の受益者の氏名または名称および住所
・他の受益者が有する受益権の内容
m.信託期間の延長
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認められたときは、受託銀行と協
議のうえ、あらかじめ監督官庁に届出ることにより、信託期間を延長することができます。
n.公告
委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
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4【受益者の権利等】
(1) 収益分配金の受領権に関する内容および権利行使の手続
収益分配金は、原則として本ファンドの毎計算期間の終了日から起算して5営業日までに販売会社を通じて、
毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者への支払いを開始しま
す。
上記にかかわらず、自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者に対しては、受託銀行が
委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配
金が販売会社に交付されます。この場合、販売会社は、自動けいぞく投資契約に基づき、受益者に対し遅滞なく
収益分配金の再投資にかかる受益権の取得の申込みに応じるものとします。当該取得申込みにより増加した受益
権は、振替口座簿に記載または記録されます。
販売会社は、受益者が自己に帰属する受益権の全部もしくは一部の口数について、あらかじめ計算期間を指定
し、上記の収益分配金の再投資にかかる受益権の取得申込を中止することを申し出た場合においては、上記にか
かわらず、当該受益権に帰属する収益分配金を当該計算期間終了のつど受益者に支払うことができます。
受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託
銀行から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(2) 償還金の受領権に関する内容および権利行使の手続
償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した額をいいます。以下同じ。)は、
原則として信託終了日から起算して5営業日までに販売会社を通じて信託終了日において振替機関等の振替口座
簿に記載または記録されている受益者への支払いを開始します。
受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を
失い、受託銀行から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(3) 一部解約金の受領権に関する内容および権利行使の手続
一部解約金の受領権に関する内容および権利行使の手続については、前記「第2 管理及び運営 2 換金(解
約)手続等」をご覧ください。
一部解約金は、受益者による一部解約の実行の請求日から起算して、原則として6営業日目から販売会社を通
じて受益者に支払います。
(4) 収益分配金、償還金および一部解約金の払い込みと支払いに関する受託銀行の免責
受託銀行は、収益分配金については支払開始日(一般コースの場合)および交付開始前(自動けいぞく投資
コースの場合)までに、償還金については支払開始日までに、一部解約金については支払日までに、その全額を
委託会社の指定する預金口座等に払い込みます。
受託銀行は、上記により委託会社の指定する預金口座等に収益分配金、償還金および一部解約金を払い込んだ
後は、受益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
(5) 委託会社の免責
収益分配金、償還金および一部解約金の受益者への支払いについては、当該販売会社に対する支払いをもって
委託会社は免責されるものとします。かかる支払いがなされた後は、当該収益分配金、償還金および一部解約金
は、源泉徴収されるべき税額(および委託会社が一定期間経過後販売会社より回収した金額があればその金額)
を除き、受益者の計算に属する金銭となります。
(6) 換金手続等
前記「第2 管理及び運営 2 換金(解約)手続等」をご覧ください。
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第3【ファンドの経理状況】
(1)GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)、GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、
為替ヘッジなし)、GS債券戦略ファンドCコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)、GS債券戦略ファンドD
コース(年2回決算型、為替ヘッジなし)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に掲載している金額は、円単位で表示しております。
(2)Aコース及びBコースの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(3)Cコース及びDコースの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(4)Aコース及びBコースは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2019年1月24日から
2019年7月23日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(5)Cコース及びDコースは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期計算期間(2019年1月24日か
ら2019年7月23日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
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1【財務諸表】
【GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 12,665,781 16,430,603
投資証券 984,411,491 933,358,943
派生商品評価勘定 137 -
36,793,731 1,384,287
未収入金
流動資産合計 1,033,871,140 951,173,833
資産合計 1,033,871,140 951,173,833
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 6,009,489 1,431,498
未払金 29,562,300 128,401
未払収益分配金 2,756,301 2,618,142
未払解約金 96 -
未払受託者報酬 21,345 20,516
未払委託者報酬 1,280,815 1,230,734
未払利息 34 45
29,535 37,897
その他未払費用
流動負債合計 39,659,915 5,467,233
負債合計 39,659,915 5,467,233
純資産の部
元本等
元本 1,378,150,679 1,309,071,432
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 383,939,454 △ 363,364,832
(分配準備積立金) 257,808,995 287,235,311
994,211,225 945,706,600
元本等合計
純資産合計 994,211,225 945,706,600
負債純資産合計 1,033,871,140 951,173,833
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
前期 当期
自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
営業収益
受取配当金 79,188,549 70,940,947
受取利息 - 1
有価証券売買等損益 △ 69,730,601 △ 31,661,214
為替差損益 △ 14,827,400 △ 13,542,940
- 3,065
その他収益
営業収益合計 △ 5,369,452 25,739,859
営業費用
支払利息 6,939 6,137
受託者報酬 143,293 129,623
委託者報酬 8,597,806 7,777,487
217,349 226,296
その他費用
営業費用合計 8,965,387 8,139,543
営業利益又は営業損失(△) △ 14,334,839 17,600,316
経常利益又は経常損失(△) △ 14,334,839 17,600,316
当期純利益又は当期純損失(△) △ 14,334,839 17,600,316
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 175,536 194,402
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △ 394,774,832 △ 383,939,454
剰余金増加額又は欠損金減少額 43,862,943 24,181,203
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
43,862,943 24,181,203
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,682,464 5,054,782
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,682,464 5,054,782
額
17,185,798 15,957,713
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 383,939,454 △ 363,364,832
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.有価証券の評価基準及 投資証券 投資証券
び評価方法 移動平均法に基づき、法令及び一般社 同左
団法人投資信託協会規則に従い、時価評
価しております。
2.デリバティブの評価基 為替予約取引 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが 同左
国における対顧客先物売買相場の仲値に
よって計算しております。
3.その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財 同左
な事項 産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)第60条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方
法を採用しております。
但し、同61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、
外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建
各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対
する当該売却外国通貨の割合相当額を当
該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦
貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差
損益とする計理処理を採用しておりま
す。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1.元本の推移
期首元本額 1,535,324,131円 1,378,150,679円
期中追加設定元本額 6,205,836円 18,230,721円
期中一部解約元本額 163,379,288円 87,309,968円
2.受益権の総数 1,378,150,679口 1,309,071,432口
3.元本の欠損 純資産額が元本総額を下回って 純資産額が元本総額を下回って
おり、その差額は383,939,454円で おり、その差額は363,364,832円で
あります。 あります。
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(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
分配金の計算過程
2018年7月24日から 2019年1月24日から
2018年8月23日までの計算期間 2019年2月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
12,325,888円 10,685,958円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 68,308,805円 62,537,734円
分配準備積立金額 225,542,604円 252,516,276円
本ファンドの分配対象収益額 306,177,297円 325,739,968円
本ファンドの期末残存口数 1,499,226,102口 1,350,717,752口
10,000口当たり収益分配対象額 2,042円 2,411円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,998,452円 2,701,435円
2018年8月24日から 2019年2月26日から
2018年9月25日までの計算期間 2019年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
12,588,991円 10,489,320円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 66,925,901円 62,330,219円
分配準備積立金額 229,526,408円 258,845,704円
本ファンドの分配対象収益額 309,041,300円 331,665,243円
本ファンドの期末残存口数 1,465,960,010口 1,342,929,218口
10,000口当たり収益分配対象額 2,108円 2,469円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,931,920円 2,685,858円
2018年9月26日から 2019年3月26日から
2018年10月23日までの計算期間 2019年4月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
12,096,711円 10,544,741円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 65,836,447円 61,500,853円
分配準備積立金額 234,266,904円 262,298,145円
本ファンドの分配対象収益額 312,200,062円 334,343,739円
本ファンドの期末残存口数 1,437,196,878口 1,321,781,630口
10,000口当たり収益分配対象額 2,172円 2,529円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,874,393円 2,643,563円
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前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
2018年10月24日から 2019年4月24日から
2018年11月26日までの計算期間 2019年5月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
11,491,281円 10,391,873円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 65,096,031円 61,628,913円
分配準備積立金額 239,735,766円 269,859,064円
本ファンドの分配対象収益額 316,323,078円 341,879,850円
本ファンドの期末残存口数 1,416,316,319口 1,320,934,955口
10,000口当たり収益分配対象額 2,233円 2,588円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,832,632円 2,641,869円
2018年11月27日から 2019年5月24日から
2018年12月25日までの計算期間 2019年6月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額 11,057,576円 10,327,119円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 64,315,442円 65,192,151円
分配準備積立金額 244,689,405円 277,253,237円
本ファンドの分配対象収益額 320,062,423円 352,772,507円
本ファンドの期末残存口数 1,396,050,421口 1,333,423,234口
10,000口当たり収益分配対象額 2,292円 2,645円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,792,100円 2,666,846円
2018年12月26日から 2019年6月25日から
2019年1月23日までの計算期間 2019年7月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
11,006,879円 10,303,463円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 63,643,828円 64,161,817円
分配準備積立金額 249,558,417円 279,549,990円
本ファンドの分配対象収益額 324,209,124円 354,015,270円
本ファンドの期末残存口数 1,378,150,679口 1,309,071,432口
10,000口当たり収益分配対象額 2,352円 2,704円
10,000口当たり分配金額 20円 20円
収益分配金金額 2,756,301円 2,618,142円
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.金融商品に対する取組方針 本ファンドは証券投資信託とし 同左
て、有価証券等への投資ならびにデ
リバティブ取引を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
2.金融商品の内容及びそのリスク 本ファンドが保有する主な金融資 同左
産は投資証券であり、売買目的で保
有しております。
デリバティブ取引には、通貨関連
では為替予約取引が含まれておりま
す。デリバティブ取引は、信託財産
に属する資産の効率的な運用に資す
るため、ならびに価格変動リスクを
回避する目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主なリ
スクは価格が変動する事によって発
生する市場リスク、金融商品の発行
者や取引先等の経営・財務状況が悪
化した場合に発生する信用リスク、
及び金融商品の取引量が著しく乏し
い場合に発生する流動性リスクがあ
ります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 コンプライアンス部門ならびにオ 同左
ペレーション部門では、運用チーム
から独立した立場で、法令や信託約
款等に実際の売買取引が則っている
か、また日々のポジションのモニタ
リングを行っております。
マーケット・リスク管理専任部門
では、運用チームとは独立した立場
で、運用チームにより構築されたポ
ジションのリスク水準をモニタリン
グし、各運用チーム、リスク検討委
員会に報告します。
リスク検討委員会は、法務部・コ
ンプライアンス部を含む各部署の代
表から構成されており、マーケッ
ト・リスク管理専任部門からの報告
事項に対して、必要な報告聴取、調
査、検討、決定等を月次で行いま
す。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれら 金融商品は時価で計上しているた 同左
の差額 め記載を省略しております。
2.時価の算定方法 (1)有価証券及びデリバティブ取引 (1)有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短期
間で決済され、時価は帳簿価額と
近似しているため、当該帳簿価額
を時価としております。
(2)有価証券 (2)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項 同左
に関する注記)」の「有価証券の
評価基準及び評価方法」に記載し
ております。
(3)デリバティブ取引 (3)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関す 同左
る注記)」の「取引の時価等に関
する事項」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に 同左
いての補足説明 基づく価額のほか、市場価格がない
場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する
契約額等は、あくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額、又
は計算上の想定元本であり、当該金
額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありませ
ん。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
種類
最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資証券 7,707,049 △6,684,702
合計 7,707,049 △6,684,702
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前期(2019年1月23日現在) 当期(2019年7月23日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
買建
市場
取引
以外 米ドル
29,561,409 - 29,559,600 △1,809 - - - -
の取
引
売建
米ドル
977,884,457 - 983,892,000 △6,007,543 931,856,702 - 933,288,200 △1,431,498
合計
1,007,445,866 - 1,013,451,600 △6,009,352 931,856,702 - 933,288,200 △1,431,498
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該
予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1口当たり情報)
前期 当期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1口当たり純資産額 0.7214円 0.7224円
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-
ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジッ
米ドル 投資証券 154,308.806 8,397,485.22
ク・インカム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェア
クラス
ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー-
ゴールドマン・サックス US$リキッド・リザーブズ・ 22.734 240,728.05
ファンド Xアキュムレーション・クラス
小計 8,638,213.27
(933,358,943)
933,358,943
合計
(933,358,943)
(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
外貨建有価証券の内訳
通貨 銘柄数 組入投資証券時価比率 合計金額に対する比率
米ドル 投資証券 2銘柄 100.0% 100.0%
② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載されております。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 131,123,865 297,763,932
投資証券 14,157,766,333 12,449,298,308
派生商品評価勘定 8,710 -
142,337,000 -
未収入金
流動資産合計 14,431,235,908 12,747,062,240
資産合計 14,431,235,908 12,747,062,240
負債の部
流動負債
未払収益分配金 77,988,178 69,736,758
未払解約金 15,901,720 27,120,512
未払受託者報酬 305,958 272,991
未払委託者報酬 18,357,555 16,379,313
未払利息 361 821
362,851 438,658
その他未払費用
流動負債合計 112,916,623 113,949,053
負債合計 112,916,623 113,949,053
純資産の部
元本等
元本 19,497,044,589 17,434,189,735
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 5,178,725,304 △ 4,801,076,548
(分配準備積立金) 1,891,377,364 2,108,116,401
14,318,319,285 12,633,113,187
元本等合計
純資産合計 14,318,319,285 12,633,113,187
負債純資産合計 14,431,235,908 12,747,062,240
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
前期 当期
自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
営業収益
受取配当金 1,165,424,221 988,343,741
受取利息 - 16
有価証券売買等損益 △ 1,025,349,871 △ 437,184,693
為替差損益 △ 173,033,291 △ 151,466,193
- 1,351
その他収益
営業収益合計 △ 32,958,941 399,694,222
営業費用
支払利息 89,397 84,319
受託者報酬 2,091,577 1,814,491
委託者報酬 125,494,722 108,869,311
2,233,819 2,469,948
その他費用
営業費用合計 129,909,515 113,238,069
営業利益又は営業損失(△) △ 162,868,456 286,456,153
経常利益又は経常損失(△) △ 162,868,456 286,456,153
当期純利益又は当期純損失(△) △ 162,868,456 286,456,153
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
1,895,391 9,540,274
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △ 5,043,227,214 △ 5,178,725,304
剰余金増加額又は欠損金減少額 571,542,564 598,964,627
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
571,542,564 598,964,627
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 60,086,918 63,794,366
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
60,086,918 63,794,366
額
482,189,889 434,437,384
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 5,178,725,304 △ 4,801,076,548
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.有価証券の評価基準及 投資証券 投資証券
び評価方法 移動平均法に基づき、法令及び一般社 同左
団法人投資信託協会規則に従い、時価評
価しております。
2.デリバティブの評価基 為替予約取引 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが 同左
国における対顧客先物売買相場の仲値に
よって計算しております。
3.その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財 同左
な事項 産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)第60条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方
法を採用しております。
但し、同61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、
外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建
各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対
する当該売却外国通貨の割合相当額を当
該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦
貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差
損益とする計理処理を採用しておりま
す。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1.元本の推移
期首元本額 21,635,867,169円 19,497,044,589円
期中追加設定元本額 250,039,497円 245,473,685円
期中一部解約元本額 2,388,862,077円 2,308,328,539円
2.受益権の総数 19,497,044,589口 17,434,189,735口
3.元本の欠損
純資産額が元本総額を下回って 純資産額が元本総額を下回って
おり、その差額は5,178,725,304円 おり、その差額は4,801,076,548円
であります。 であります。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
分配金の計算過程
2018年7月24日から 2019年1月24日から
2018年8月23日までの計算期間 2019年2月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
182,990,724円 162,261,681円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,758,454,562円 3,449,428,494円
分配準備積立金額 1,469,764,147円 1,857,827,092円
本ファンドの分配対象収益額 5,411,209,433円 5,469,517,267円
本ファンドの期末残存口数 21,028,441,062口 19,183,975,811口
10,000口当たり収益分配対象額 2,573円 2,851円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 84,113,764円 76,735,903円
2018年8月24日から 2019年2月26日から
2018年9月25日までの計算期間 2019年3月25日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
189,621,042円 148,428,296円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,652,393,409円 3,313,591,395円
分配準備積立金額 1,521,341,136円 1,858,160,308円
本ファンドの分配対象収益額 5,363,355,587円 5,320,179,999円
本ファンドの期末残存口数 20,422,991,490口 18,397,104,908口
10,000口当たり収益分配対象額 2,626円 2,891円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 81,691,965円 73,588,419円
2018年9月26日から 2019年3月26日から
2018年10月23日までの計算期間 2019年4月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
176,806,415円 160,157,636円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,592,195,053円 3,252,705,263円
分配準備積立金額 1,598,753,825円 1,892,730,462円
本ファンドの分配対象収益額 5,367,755,293円 5,305,593,361円
本ファンドの期末残存口数 20,072,219,538口 18,042,408,477口
10,000口当たり収益分配対象額 2,674円 2,940円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 80,288,878円 72,169,633円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
2018年10月24日から 2019年4月24日から
2018年11月26日までの計算期間 2019年5月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
169,043,106円 147,809,553円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,566,801,291円 3,234,400,924円
分配準備積立金額 1,671,913,233円 1,961,627,251円
本ファンドの分配対象収益額 5,407,757,630円 5,343,837,728円
本ファンドの期末残存口数 19,887,135,446口 17,913,476,087口
10,000口当たり収益分配対象額 2,719円 2,983円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 79,548,541円 71,653,904円
2018年11月27日から 2019年5月24日から
2018年12月25日までの計算期間 2019年6月24日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額 164,166,071円 137,912,882円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,525,046,377円 3,190,429,405円
分配準備積立金額 1,736,857,413円 2,000,799,357円
本ファンドの分配対象収益額 5,426,069,861円 5,329,141,644円
本ファンドの期末残存口数 19,639,640,963口 17,638,191,823口
10,000口当たり収益分配対象額 2,762円 3,021円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 78,558,563円 70,552,767円
2018年12月26日から 2019年6月25日から
2019年1月23日までの計算期間 2019年7月23日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額
163,152,835円 137,334,880円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
-円 -円
証券売買等損益額
収益調整金額 3,502,471,904円 3,157,250,881円
分配準備積立金額 1,806,212,707円 2,040,518,279円
本ファンドの分配対象収益額 5,471,837,446円 5,335,104,040円
本ファンドの期末残存口数 19,497,044,589口 17,434,189,735口
10,000口当たり収益分配対象額 2,806円 3,060円
10,000口当たり分配金額 40円 40円
収益分配金金額 77,988,178円 69,736,758円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.金融商品に対する取組方針 本ファンドは証券投資信託とし 同左
て、有価証券等への投資ならびにデ
リバティブ取引を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
2.金融商品の内容及びそのリスク 本ファンドが保有する主な金融資 同左
産は投資証券であり、売買目的で保
有しております。
デリバティブ取引には、通貨関連
では為替予約取引が含まれておりま
す。デリバティブ取引は、信託財産
に属する資産の効率的な運用に資す
るため、ならびに価格変動リスクを
回避する目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主なリ
スクは価格が変動する事によって発
生する市場リスク、金融商品の発行
者や取引先等の経営・財務状況が悪
化した場合に発生する信用リスク、
及び金融商品の取引量が著しく乏し
い場合に発生する流動性リスクがあ
ります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 コンプライアンス部門ならびにオ 同左
ペレーション部門では、運用チーム
から独立した立場で、法令や信託約
款等に実際の売買取引が則っている
か、また日々のポジションのモニタ
リングを行っております。
マーケット・リスク管理専任部門
では、運用チームとは独立した立場
で、運用チームにより構築されたポ
ジションのリスク水準をモニタリン
グし、各運用チーム、リスク検討委
員会に報告します。
リスク検討委員会は、法務部・コ
ンプライアンス部を含む各部署の代
表から構成されており、マーケッ
ト・リスク管理専任部門からの報告
事項に対して、必要な報告聴取、調
査、検討、決定等を月次で行いま
す。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれら 金融商品は時価で計上しているた 同左
の差額 め記載を省略しております。
2.時価の算定方法 (1)有価証券及びデリバティブ取引 (1)有価証券以外の金融商品
以外の金融商品 有価証券以外の金融商品につい
有価証券及びデリバティブ取引 ては、短期間で決済され、時価は
以外の金融商品については、短期 帳簿価額と近似しているため、当
間で決済され、時価は帳簿価額と 該帳簿価額を時価としておりま
近似しているため、当該帳簿価額 す。
を時価としております。
(2)有価証券 (2)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項 同左
に関する注記)」の「有価証券の
評価基準及び評価方法」に記載し
ております。
(3)デリバティブ取引 (3) ──────
「(デリバティブ取引等に関す
る注記)」の「取引の時価等に関
する事項」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に 金融商品の時価には、市場価格に
いての補足説明 基づく価額のほか、市場価格がない 基づく価額のほか、市場価格がない
場合には合理的に算定された価額が 場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用 においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること よった場合、当該価額が異なること
もあります。 もあります。
また、デリバティブ取引に関する
契約額等は、あくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額、又
は計算上の想定元本であり、当該金
額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありませ
ん。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
種類
最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資証券 115,419,099 △89,137,875
合計 115,419,099 △89,137,875
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前期(2019年1月23日現在) 当期(2019年7月23日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
市場
取引
以外 売建
の取
引
米ドル
142,332,710 - 142,324,000 8,710 - - - -
合計
142,332,710 - 142,324,000 8,710 - - - -
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該
予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1口当たり情報)
前期 当期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1口当たり純資産額 0.7344円 0.7246円
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-
ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジッ
米ドル 投資証券 2,057,769.453 111,983,813.63
ク・インカム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェア
クラス
ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー-
ゴールドマン・サックス US$リキッド・リザーブズ・ 305.426 3,234,125.37
ファンド Xアキュムレーション・クラス
小計 115,217,939.00
(12,449,298,308)
12,449,298,308
合計
(12,449,298,308)
(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
外貨建有価証券の内訳
通貨 銘柄数 組入投資証券時価比率 合計金額に対する比率
米ドル 投資証券 2銘柄 100.0% 100.0%
② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第11期 第12期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 6,528,333 17,762,614
投資証券 638,760,742 546,498,298
派生商品評価勘定 110 -
23,724,960 822,920
未収入金
流動資産合計 669,014,145 565,083,832
資産合計 669,014,145 565,083,832
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 3,889,838 838,071
未払金 15,328,600 166,163
未払解約金 8,694 5,654,229
未払受託者報酬 89,001 81,621
未払委託者報酬 5,340,140 4,897,314
未払利息 18 49
164,425 150,778
その他未払費用
流動負債合計 24,820,716 11,788,225
負債合計 24,820,716 11,788,225
純資産の部
元本等
元本 693,837,595 585,399,062
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 49,644,166 △ 32,103,455
(分配準備積立金) 259,726,974 254,167,498
644,193,429 553,295,607
元本等合計
純資産合計 644,193,429 553,295,607
負債純資産合計 669,014,145 565,083,832
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第11期 第12期
自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
営業収益
受取配当金 48,694,617 44,156,766
受取利息 - 1
有価証券売買等損益 △ 42,313,311 △ 19,923,736
為替差損益 △ 9,358,642 △ 8,171,671
- 1,295
その他収益
営業収益合計 △ 2,977,336 16,062,655
営業費用
支払利息 4,650 4,882
受託者報酬 89,001 81,621
委託者報酬 5,340,140 4,897,314
179,173 155,234
その他費用
営業費用合計 5,612,964 5,139,051
営業利益又は営業損失(△) △ 8,590,300 10,923,604
経常利益又は経常損失(△) △ 8,590,300 10,923,604
当期純利益又は当期純損失(△) △ 8,590,300 10,923,604
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 396,861 1,147,816
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △ 43,494,955 △ 49,644,166
剰余金増加額又は欠損金減少額 2,127,826 7,835,799
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,127,826 7,835,799
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 83,598 70,876
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
83,598 70,876
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △ 49,644,166 △ 32,103,455
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.有価証券の評価基準及 投資証券 投資証券
び評価方法 移動平均法に基づき、法令及び一般社 同左
団法人投資信託協会規則に従い、時価評
価しております。
2.デリバティブの評価基 為替予約取引 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが 同左
国における対顧客先物売買相場の仲値に
よって計算しております。
3.その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財 同左
な事項 産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)第60条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方
法を採用しております。
但し、同61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、
外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建
各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対
する当該売却外国通貨の割合相当額を当
該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦
貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差
損益とする計理処理を採用しておりま
す。
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(貸借対照表に関する注記)
第11期 第12期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1.元本の推移
期首元本額 728,289,352円 693,837,595円
期中追加設定元本額 1,175,666円 1,084,914円
期中一部解約元本額 35,627,423円 109,523,447円
2.受益権の総数 693,837,595口 585,399,062口
3.元本の欠損
純資産額が元本総額を下回って 純資産額が元本総額を下回って
おり、その差額は49,644,166円で おり、その差額は32,103,455円で
あります。 あります。
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 42,480,431円 35,387,685円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
-円 -円
価証券売買等損益額
収益調整金額 103,417,809円 87,622,432円
分配準備積立金額 217,246,543円 218,779,813円
本ファンドの分配対象収益額 363,144,783円 341,789,930円
本ファンドの期末残存口数 693,837,595口 585,399,062口
10,000口当たり収益分配対象額 5,233円 5,838円
10,000口当たり分配金額 -円 -円
収益分配金金額 -円 -円
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.金融商品に対する取組方針 本ファンドは証券投資信託とし 同左
て、有価証券等への投資ならびにデ
リバティブ取引を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
2.金融商品の内容及びそのリスク 本ファンドが保有する主な金融資 同左
産は投資証券であり、売買目的で保
有しております。
デリバティブ取引には、通貨関連
では為替予約取引が含まれておりま
す。デリバティブ取引は、信託財産
に属する資産の効率的な運用に資す
るため、ならびに価格変動リスクを
回避する目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主なリ
スクは価格が変動する事によって発
生する市場リスク、金融商品の発行
者や取引先等の経営・財務状況が悪
化した場合に発生する信用リスク、
及び金融商品の取引量が著しく乏し
い場合に発生する流動性リスクがあ
ります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 コンプライアンス部門ならびにオ 同左
ペレーション部門では、運用チーム
から独立した立場で、法令や信託約
款等に実際の売買取引が則っている
か、また日々のポジションのモニタ
リングを行っております。
マーケット・リスク管理専任部門
では、運用チームとは独立した立場
で、運用チームにより構築されたポ
ジションのリスク水準をモニタリン
グし、各運用チーム、リスク検討委
員会に報告します。
リスク検討委員会は、法務部・コ
ンプライアンス部を含む各部署の代
表から構成されており、マーケッ
ト・リスク管理専任部門からの報告
事項に対して、必要な報告聴取、調
査、検討、決定等を月次で行いま
す。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれら 金融商品は時価で計上しているた 同左
の差額 め記載を省略しております。
2.時価の算定方法 (1)有価証券及びデリバティブ取引 (1)有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短期
間で決済され、時価は帳簿価額と
近似しているため、当該帳簿価額
を時価としております。
(2)有価証券 (2)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項 同左
に関する注記)」の「有価証券の
評価基準及び評価方法」に記載し
ております。
(3)デリバティブ取引 (3)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関す 同左
る注記)」の「取引の時価等に関
する事項」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に 同左
いての補足説明 基づく価額のほか、市場価格がない
場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する
契約額等は、あくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額、又
は計算上の想定元本であり、当該金
額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありませ
ん。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第11期 第12期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資証券 △40,480,138 △17,949,029
合計 △40,480,138 △17,949,029
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(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
第11期(2019年1月23日現在) 第12期(2019年7月23日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
買建
市場
取引
以外 米ドル
15,328,138 - 15,327,200 △938 - - - -
の取
引
売建
米ドル
633,839,210 - 637,728,000 △3,888,790 545,555,829 - 546,393,900 △838,071
合計
649,167,348 - 653,055,200 △3,889,728 545,555,829 - 546,393,900 △838,071
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該
予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1口当たり情報)
第11期 第12期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1口当たり純資産額 0.9284円 0.9452円
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-
ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジッ
米ドル 投資証券 90,479.982 4,923,920.62
ク・インカム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェア
クラス
ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー-
ゴールドマン・サックス US$リキッド・リザーブズ・ 12.646 133,907.22
ファンド Xアキュムレーション・クラス
小計 5,057,827.84
(546,498,298)
546,498,298
合計
(546,498,298)
(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
外貨建有価証券の内訳
通貨 銘柄数 組入投資証券時価比率 合計金額に対する比率
米ドル 投資証券 2銘柄 100.0% 100.0%
② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載されております。
81/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第11期 第12期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 25,980,671 64,770,306
投資証券 2,494,364,445 2,344,338,423
派生商品評価勘定 2,010 -
32,847,000 -
未収入金
流動資産合計 2,553,194,126 2,409,108,729
資産合計 2,553,194,126 2,409,108,729
負債の部
流動負債
未払解約金 9,837,482 3,863,304
未払受託者報酬 360,741 332,156
未払委託者報酬 21,644,743 19,929,232
未払利息 71 178
348,062 410,474
その他未払費用
流動負債合計 32,191,099 24,535,344
負債合計 32,191,099 24,535,344
純資産の部
元本等
元本 2,277,395,549 2,113,704,693
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 243,607,478 270,868,692
(分配準備積立金) 1,100,413,804 1,171,963,021
2,521,003,027 2,384,573,385
元本等合計
純資産合計 2,521,003,027 2,384,573,385
負債純資産合計 2,553,194,126 2,409,108,729
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第11期 第12期
自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
営業収益
受取配当金 198,939,300 180,320,765
受取利息 - 2
有価証券売買等損益 △ 173,116,747 △ 81,295,116
為替差損益 △ 31,736,424 △ 28,081,071
- 17
その他収益
営業収益合計 △ 5,913,871 70,944,597
営業費用
支払利息 14,586 13,507
受託者報酬 360,741 332,156
委託者報酬 21,644,743 19,929,232
365,053 414,398
その他費用
営業費用合計 22,385,123 20,689,293
営業利益又は営業損失(△) △ 28,298,994 50,255,304
経常利益又は経常損失(△) △ 28,298,994 50,255,304
当期純利益又は当期純損失(△) △ 28,298,994 50,255,304
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
969,574 5,692,312
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 294,575,917 243,607,478
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,463,647 1,057,692
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,463,647 1,057,692
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 23,163,518 18,359,470
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
23,163,518 18,359,470
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 243,607,478 270,868,692
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.有価証券の評価基準及 投資証券 投資証券
び評価方法 移動平均法に基づき、法令及び一般社 同左
団法人投資信託協会規則に従い、時価評
価しております。
2.デリバティブの評価基 為替予約取引 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが 同左
国における対顧客先物売買相場の仲値に
よって計算しております。
3.その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財 同左
な事項 産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)第60条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方
法を採用しております。
但し、同61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、
外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建
各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対
する当該売却外国通貨の割合相当額を当
該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦
貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差
損益とする計理処理を採用しておりま
す。
(貸借対照表に関する注記)
第11期 第12期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1.元本の推移
期首元本額 2,458,383,608円 2,277,395,549円
期中追加設定元本額 12,323,388円 7,864,731円
期中一部解約元本額 193,311,447円 171,555,587円
2.受益権の総数 2,277,395,549口 2,113,704,693口
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(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 170,483,556円 154,293,734円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
-円 -円
価証券売買等損益額
収益調整金額 425,888,590円 399,156,224円
分配準備積立金額 929,930,248円 1,017,669,287円
本ファンドの分配対象収益額 1,526,302,394円 1,571,119,245円
本ファンドの期末残存口数 2,277,395,549口 2,113,704,693口
10,000口当たり収益分配対象額 6,701円 7,432円
10,000口当たり分配金額 -円 -円
収益分配金金額 -円 -円
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.金融商品に対する取組方針 本ファンドは証券投資信託とし 同左
て、有価証券等への投資ならびにデ
リバティブ取引を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
2.金融商品の内容及びそのリスク 本ファンドが保有する主な金融資 同左
産は投資証券であり、売買目的で保
有しております。
デリバティブ取引には、通貨関連
では為替予約取引が含まれておりま
す。デリバティブ取引は、信託財産
に属する資産の効率的な運用に資す
るため、ならびに価格変動リスクを
回避する目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主なリ
スクは価格が変動する事によって発
生する市場リスク、金融商品の発行
者や取引先等の経営・財務状況が悪
化した場合に発生する信用リスク、
及び金融商品の取引量が著しく乏し
い場合に発生する流動性リスクがあ
ります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 コンプライアンス部門ならびにオ 同左
ペレーション部門では、運用チーム
から独立した立場で、法令や信託約
款等に実際の売買取引が則っている
か、また日々のポジションのモニタ
リングを行っております。
マーケット・リスク管理専任部門
では、運用チームとは独立した立場
で、運用チームにより構築されたポ
ジションのリスク水準をモニタリン
グし、各運用チーム、リスク検討委
員会に報告します。
リスク検討委員会は、法務部・コ
ンプライアンス部を含む各部署の代
表から構成されており、マーケッ
ト・リスク管理専任部門からの報告
事項に対して、必要な報告聴取、調
査、検討、決定等を月次で行いま
す。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第11期 第12期
区分 自 2018年7月24日 自 2019年1月24日
至 2019年1月23日 至 2019年7月23日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれら 金融商品は時価で計上しているた 同左
の差額 め記載を省略しております。
2.時価の算定方法 (1)有価証券及びデリバティブ取引 (1)有価証券以外の金融商品
以外の金融商品 有価証券以外の金融商品につい
有価証券及びデリバティブ取引 ては、短期間で決済され、時価は
以外の金融商品については、短期 帳簿価額と近似しているため、当
間で決済され、時価は帳簿価額と 該帳簿価額を時価としておりま
近似しているため、当該帳簿価額 す。
を時価としております。
(2)有価証券 (2)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項 同左
に関する注記)」の「有価証券の
評価基準及び評価方法」に記載し
ております。
(3)デリバティブ取引 (3) ──────
「(デリバティブ取引等に関す
る注記)」の「取引の時価等に関
する事項」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に 金融商品の時価には、市場価格に
いての補足説明 基づく価額のほか、市場価格がない 基づく価額のほか、市場価格がない
場合には合理的に算定された価額が 場合には合理的に算定された価額が
含まれております。当該価額の算定 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用 においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること よった場合、当該価額が異なること
もあります。 もあります。
また、デリバティブ取引に関する
契約額等は、あくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額、又
は計算上の想定元本であり、当該金
額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありませ
ん。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第11期 第12期
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資証券 △162,116,655 △78,832,410
合計 △162,116,655 △78,832,410
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(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
第11期(2019年1月23日現在) 第12期(2019年7月23日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
市場
取引
以外 売建
の取
引
米ドル
32,846,010 - 32,844,000 2,010 - - - -
合計
32,846,010 - 32,844,000 2,010 - - - -
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該
予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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(1口当たり情報)
第11期 第12期
区分
(2019年1月23日現在) (2019年7月23日現在)
1口当たり純資産額 1.1070円 1.1281円
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-
ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジッ
米ドル 投資証券 388,773.716 21,157,065.62
ク・インカム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェア
クラス
ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー-
ゴールドマン・サックス US$リキッド・リザーブズ・ 50.971 539,726.82
ファンド Xアキュムレーション・クラス
小計 21,696,792.44
(2,344,338,423)
2,344,338,423
合計
(2,344,338,423)
(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
外貨建有価証券の内訳
通貨 銘柄数 組入投資証券時価比率 合計金額に対する比率
米ドル 投資証券 2銘柄 100.0% 100.0%
② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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参考情報
GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)、GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為
替ヘッジなし)、GS債券戦略ファンドCコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)、GS債券戦略ファンドDコース
(年2回決算型、為替ヘッジなし)は、「ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-ゴールドマン・サックス・
グローバル・ストラテジック・インカム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェアクラス」を主要投資対象としておりま
す。
「ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジック・インカ
ム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェアクラス」は、ルクセンブルク籍の会社型の外国投資信託です。同投資証券は、
2018年11月30日に計算期間が終了し、ルクセンブルクにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類
が作成されております。
なお、この投資証券について、以下に記載する「資産負債計算書」及び「投資有価証券明細表」等の情報は、財務書類
から抜粋・翻訳したものであり、全てのクラスが対象となっております。また、以下に記載する情報は監査対象外です。
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ゴールドマン・サックス・ファンズ S.I.C.A.V.-ゴールドマン・サックス・グローバル・ストラテジック・インカ
ム・ボンド・ポートフォリオ IXOシェアクラス
資産負債計算書
2018年11月30日現在
(単位:米ドル)
資産
デリバティブを除く投資有価証券時価評価額 2,470,671,339
外国為替予約取引および特定クラス投資信託証券の外国為替予約取引にかか
67,704,048
る未実現利益
先物およびデュレーション・ヘッジクラス投資証券の先物にかかる未実現利
2,044,369
益
スワップ契約およびデュレーション・ヘッジクラス投資証券のスワップ契約
26,347,948
にかかる未実現利益
スワップ契約にかかる前払金 61,994,656
買建オプションの時価 7,021,304
現金 18,283,924
差入保証金 68,965,446
投資売却未収金 32,772,701
投資信託証券売却未収金 14,145
スワップ契約を除く未収配当金 173,796
スワップ契約を除く未収利息 13,045,732
スワップ契約にかかる未収利息 3,728,449
未収利息税還付金 9,363
未収投資顧問報酬調整額 48,134
649
その他資産
資産合計 2,772,826,003
負債
当座借越 157
受入保証金 20,659,952
外国為替予約取引および特定クラス投資信託証券の外国為替予約取引にかか
54,605,431
る未実現損失
先物およびデュレーション・ヘッジクラス投資証券の先物にかかる未実現損
3,036,169
失
スワップ契約およびデュレーション・ヘッジクラス投資証券のスワップ契約
34,120,158
にかかる未実現損失
スワップ契約にかかる前受金 37,226,125
売建オプションの時価 5,591,061
投資購入未払金 15,521,942
投資信託証券買戻未払金 761,328
スワップ契約にかかる未払利息 5,593,246
未払分配金 1,075,077
未払投資顧問報酬 1,133,229
未払管理事務代行報酬 35,146
未払保管費用 60,116
未払販売報酬およびサービシング報酬 26,128
未払名義書換事務代行報酬 71,072
未払年次税 103,190
未払キャピタル・ゲイン税 1,672,389
未払監査報酬 24,520
未払管理会社報酬 29,786
未払取締役報酬 7,432
未払弁護士報酬 40,706
未払保険料 8,128
未払印刷費 64,775
未払税務報告報酬 90,856
未払支払代理人報酬 8,221
未払規制報告報酬 65,068
68,874
その他負債
負債合計 181,700,282
投資主資本 2,591,125,721
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投資有価証券明細表
2018年11月30日現在
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
公認の金融商品取引所に上場されている譲渡性有価証券
社債-11.48%
英領ヴァージン諸島
Huarong Finance II Co., Ltd.
240,000 USD 5.500% 16/01/2025 237,912 0.01
Huarong Finance II Co., Ltd.
250,000 USD 5.000% 19/11/2025 240,058 0.01
Scenery Journey Ltd. 13.000% 06/11/2022 698,285 0.03
710,000 USD
1,176,255 0.05
カナダ
Bank of Nova Scotia
14,100,000 EUR 0.100% 21/01/2019 15,994,022 0.62
ケイマン諸島
China Evergrande Group
4,470,000 USD 8.750% 28/06/2025 3,682,163 0.14
Kaisa Group Holdings Ltd.
200,000 USD 8.500% 30/06/2022 141,660 0.01
Kaisa Group Holdings Ltd. 9.375% 30/06/2024 6,534,194 0.25
9,850,000 USD
10,358,017 0.40
フィンランド
Nokia OYJ
2,150,000 USD 3.375% 12/06/2022 2,047,875 0.08
フランス
Altice France S.A. 144A
2,750,000 USD 6.250% 15/05/2024 2,660,625 0.10
ドイツ
23,444,000 Landwirtschaftliche Rentenbank EUR 0.000% 11/01/2019 26,596,423 1.03
香港
CNAC HK Finbridge Co., Ltd.
12,790,000 USD 4.625% 14/03/2023 12,753,996 0.49
CNAC HK Finbridge Co., Ltd.
3,190,000 USD 4.875% 14/03/2025 3,173,476 0.12
CNAC HK Finbridge Co., Ltd.
2,140,000 USD 4.125% 19/07/2027 1,991,120 0.08
CNAC HK Finbridge Co., Ltd. 5.125% 14/03/2028 3,969,300 0.15
4,000,000 USD
21,887,892 0.84
インド
Reliance Industries Ltd.
830,000 USD 4.125% 28/01/2025 803,389 0.03
Reliance Industries Ltd. 3.667% 30/11/2027 6,491,252 0.25
7,210,000 USD
7,294,641 0.28
インドネシア
Indonesia Asahan Aluminium Persero PT
2,990,000 USD 5.710% 15/11/2023 3,040,456 0.12
イタリア
Wind Tre SpA 144A
7,050,000 USD 5.000% 20/01/2026 5,913,188 0.23
ルクセンブルク
Altice Financing S.A. 144A
5,600,000 USD 6.625% 15/02/2023 5,481,000 0.21
Telecom Italia Capital S.A.
3,100,000 USD 6.375% 15/11/2033 2,739,625 0.10
Telecom Italia Capital S.A.
3,050,000 USD 7.200% 18/07/2036 2,844,125 0.11
Telecom Italia Capital S.A. 7.721% 04/06/2038 4,056,625 0.16
4,150,000 USD
15,121,375 0.58
メキシコ
50,210,000 America Movil SAB de CV MXN 6.000% 09/06/2019 2,421,763 0.09
Grupo Televisa SAB
980,000 USD 4.625% 30/01/2026 965,300 0.04
Petroleos Mexicanos
6,470,000 EUR 5.125% 15/03/2023 7,625,987 0.29
Trust F/1401 5.250% 15/12/2024 2,710,281 0.11
2,808,000 USD
13,723,331 0.53
オランダ
Starfruit Finco BV Via Starfruit US Holdco LLC 144A
1,700,000 USD 8.000% 01/10/2026 1,619,250 0.06
シンガポール
ABJA Investment Co. Pte Ltd.
380,000 USD 5.950% 31/07/2024 372,740 0.01
ABJA Investment Co. Pte Ltd. 5.450% 24/01/2028 2,545,855 0.10
2,956,000 USD
2,918,595 0.11
アラブ首長国連邦
DP World Ltd.
1,000,000 USD 5.625% 25/09/2048 922,500 0.04
英国
Thames Water Utilities Cayman Finance Ltd.
3,350,000 GBP 5.750% 13/09/2030 4,695,669 0.18
米国
AT&T, Inc.
6,650,000 USD 3.800% 01/03/2024 6,507,491 0.25
Becton Dickinson and Co.
20,700,000 USD 2.894% 06/06/2022 19,946,066 0.77
CenturyLink, Inc.-Series T
3,950,000 USD 5.800% 15/03/2022 3,954,937 0.15
92/159
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
社債
米国
CIT Group, Inc.
4,000,000 USD 4.125% 09/03/2021 4,000,000 0.16
Citigroup, Inc.
6,800,000 USD 2.700% 27/10/2022 6,504,075 0.25
CVS Health Corp.
6,600,000 USD 3.700% 09/03/2023 6,504,767 0.25
DCP Midstream Operating LP
4,000,000 USD 2.700% 01/04/2019 3,975,000 0.15
Energy Transfer Operating LP
6,725,000 USD 3.600% 01/02/2023 6,490,252 0.25
EQM Midstream Partners LP
7,875,000 USD 4.750% 15/07/2023 7,816,189 0.30
Freeport-McMoRan, Inc.
4,150,000 USD 3.550% 01/03/2022 3,963,250 0.15
HCA, Inc.
1,975,000 USD 6.500% 15/02/2020 2,031,288 0.08
iStar, Inc.
2,700,000 USD 4.625% 15/09/2020 2,686,500 0.10
JPMorgan Chase & Co.
6,625,000 USD 3.875% 10/09/2024 6,489,805 0.25
Laredo Petroleum, Inc.
2,700,000 USD 5.625% 15/01/2022 2,538,000 0.10
MGM Resorts International
5,550,000 USD 8.625% 01/02/2019 5,605,500 0.22
MGM Resorts International
3,700,000 USD 7.750% 15/03/2022 4,000,625 0.16
Morgan Stanley
6,650,000 USD 3.700% 23/10/2024 6,468,256 0.25
Newfield Exploration Co.
4,360,000 USD 5.625% 01/07/2024 4,479,900 0.17
Plains All American Pipeline LP Via PAA Finance
6,200,000 USD 3.600% 01/11/2024 5,826,920 0.23
Corp.
QEP Resources, Inc.
2,700,000 USD 5.375% 01/10/2022 2,700,000 0.10
Reynolds Group Issuer, Inc. Via Reynolds Group
2,422,769 USD 5.750% 15/10/2020 2,422,769 0.09
Issuer LLC
Sprint Communications, Inc.
6,175,000 USD 7.000% 15/08/2020 6,406,562 0.25
7,250,000 Sprint Corp. USD 7.125% 15/06/2024 7,376,875 0.29
Targa Resources Partners LP Via Targa Resources
7,355,000 USD 4.125% 15/11/2019 7,364,194 0.28
Partners Finance Corp.
Tenet Healthcare Corp.
3,850,000 USD 6.000% 01/10/2020 3,941,438 0.15
Verizon Communications, Inc.
8,358,000 USD 2.625% 15/08/2026 7,499,446 0.29
Vistra Energy Corp.
3,200,000 USD 7.375% 01/11/2022 3,332,000 0.13
Western Digital Corp.
4,540,000 USD 4.750% 15/02/2026 4,171,125 0.16
Williams Cos., Inc. 3.600% 15/03/2022 6,511,184 0.25
6,625,000 USD
161,514,414 6.23
社債合計(取得原価 米ドル 308,769,971) 297,484,528 11.48
国債-35.55%
アルゼンチン
Argentine Republic Government International Bond
13,320,000 EUR 3.375% 15/01/2023 12,624,891 0.49
Argentine Republic Government International Bond
12,180,000 EUR 5.250% 15/01/2028 10,550,130 0.41
2.260%
Argentine Republic Government International Bond
1,240,000 EUR 31/12/2038 783,761 0.03
/7.130%
Argentine Republic Government International Bond
2,020,000 EUR 6.250% 09/11/2047 1,711,905 0.06
Argentine Republic Government International Bond
15,360,000 USD 6.875% 11/01/2048 11,059,200 0.43
Argentine Republic Government International Bond-
2.500%
31/12/2038 1,309,425 0.05
2,370,000 USD
Series NY
/3.750%
38,039,312 1.47
ドミニカ共和国
Dominican Republic International Bond
10,300,000 DOP 10.375% 04/03/2022 207,847 0.01
Dominican Republic International Bond
16,800,000 DOP 14.500% 10/02/2023 377,618 0.01
Dominican Republic International Bond
198,000 USD 8.625% 20/04/2027 224,312 0.01
Dominican Republic International Bond 11.375% 06/07/2029 204,424 0.01
9,900,000 DOP
1,014,201 0.04
日本
Japan Government Bond-Series 21
7,728,252,375 JPY 0.100% 10/03/2026 70,900,149 2.73
Japan Treasury Discount Bill-Series 788
27,933,100,000 JPY 0.000% 10/04/2019 246,138,807 9.50
Japan Treasury Discount Bill-Series 792 0.000% 04/02/2019 254,371,079 9.82
28,879,100,000 JPY
571,410,035 22.05
メキシコ
Mexican Bonos-Series M
5,413,700 MXN 6.500% 10/06/2021 253,256 0.01
Mexican Bonos-Series M
35,706,900 MXN 8.000% 07/12/2023 1,692,003 0.07
Mexican Bonos-Series M
20,558,300 MXN 7.750% 23/11/2034 866,770 0.03
Mexican Bonos-Series M
1,501,600 MXN 8.000% 07/11/2047 61,921 0.00
Mexican Bonos-Series M 30 8.500% 18/11/2038 1,182,599 0.05
26,706,600 MXN
4,056,549 0.16
南アフリカ
Republic of South Africa Government Bond-Series 2032
84,624,000 ZAR 8.250% 31/03/2032 5,524,582 0.21
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
国債
南アフリカ
Republic of South Africa Government Bond-Series 2040
925,000 ZAR 9.000% 31/01/2040 62,092 0.00
Republic of South Africa Government Bond-Series 2044
6,980,000 ZAR 8.750% 31/01/2044 454,374 0.02
Republic of South Africa Government Bond-Series R209
61,795,000 ZAR 6.250% 31/03/2036 3,210,021 0.13
Republic of South Africa Government Bond-Series R214 6.500% 28/02/2041 1,269,992 0.05
24,940,000 ZAR
10,521,061 0.41
スペイン
Spain Government Bond
39,960,000 EUR 0.350% 30/07/2023 45,106,289 1.74
スリランカ
Sri Lanka Government International Bond
3,533,000 USD 6.850% 03/11/2025 3,201,781 0.12
Sri Lanka Government International Bond 6.825% 18/07/2026 1,043,523 0.04
1,170,000 USD
4,245,304 0.16
英国
United Kingdom Gilt
65,120,000 GBP 4.500% 07/09/2034 114,436,612 4.42
米国
United States Treasury Inflation Indexed Bonds
135,398,023 USD 0.750% 15/07/2028 131,933,738 5.09
ベネズエラ
Venezuela Government International Bond
1,560,000 USD 6.000% 09/12/2020 360,749 0.01
国債合計(取得原価 米ドル 944,838,895) 921,123,850 35.55
公認の金融商品取引所に上場されている譲渡性有価証券合計(取得原価 米
1,218,608,378 47.03
ドル 1,253,608,866)
その他の規制ある市場で取引されている譲渡性有価証券
社債-6.01%
バミューダ
Digicel Group Ltd. 144A
6,050,000 USD 8.250% 30/09/2020 4,098,875 0.16
Digicel Ltd. 144A 6.000% 15/04/2021 4,706,000 0.18
5,200,000 USD
8,804,875 0.34
ブラジル
Banco do Brasil S.A.
500,000 USD 9.000% 29/06/2049 505,750 0.02
カナダ
Bausch Health Cos., Inc. 144A
3,250,000 USD 6.500% 15/03/2022 3,367,812 0.13
Bausch Health Cos., Inc. 144A
1,675,000 USD 7.000% 15/03/2024 1,754,563 0.07
Bombardier, Inc. 144A
2,600,000 USD 7.750% 15/03/2020 2,665,000 0.10
First Quantum Minerals Ltd. 144A 7.250% 01/04/2023 3,603,750 0.14
3,875,000 USD
11,391,125 0.44
フランス
AXA S.A.
9,200,000 USD 6.463% 29/12/2049 9,253,360 0.36
アイルランド
Ardagh Packaging Finance Plc. Via Ardagh Holdings
2,650,000 USD 6.000% 15/02/2025 2,471,125 0.10
USA, Inc. 144A
オランダ
NXP BV Via NXP Funding LLC 144A
1,950,000 USD 4.125% 01/06/2021 1,932,938 0.07
米国
Broadcom Corp. Via Broadcom Cayman Finance Ltd.
8,350,000 USD 3.000% 15/01/2022 8,060,554 0.31
Cablevision Systems Corp.
1,350,000 USD 8.000% 15/04/2020 1,407,375 0.05
Calpine Corp. 144A
2,800,000 USD 5.875% 15/01/2024 2,814,000 0.11
CCO Holdings LLC Via CCO Holdings Capital Corp 144A
2,800,000 USD 4.000% 01/03/2023 2,677,500 0.10
Change Healthcare Holdings LLC Via Change Healthcare
3,700,000 USD 5.750% 01/03/2025 3,584,375 0.14
Finance, Inc. 144A
Charter Communications Operating LLC Via Charter
5,425,000 USD 4.464% 23/07/2022 5,443,470 0.21
Communications Operating Capital
Comcast Corp.
7,125,000 USD 3.950% 15/10/2025 7,108,891 0.27
Comcast Corp.
10,000,000 USD 4.150% 15/10/2028 9,916,825 0.38
Comcast Corp.
6,125,000 USD 4.250% 15/10/2030 6,060,956 0.23
Dell International LLC Via EMC Corp. 144A
5,650,000 USD 5.450% 15/06/2023 5,781,690 0.22
DISH DBS Corp.
800,000 USD 7.875% 01/09/2019 822,040 0.03
DISH DBS Corp.
2,850,000 USD 5.875% 15/07/2022 2,736,000 0.11
1,725,000 Frontier Communications Corp. 144A USD 8.500% 01/04/2026 1,571,906 0.06
Gulfport Energy Corp.
1,600,000 USD 6.000% 15/10/2024 1,468,000 0.06
iStar, Inc.
804,000 USD 5.000% 01/07/2019 805,005 0.03
Keurig Dr Pepper, Inc. 144A
4,725,000 USD 4.057% 25/05/2023 4,663,195 0.18
Meredith Corp. 144A
1,340,000 USD 6.875% 01/02/2026 1,376,850 0.05
Nationstar Mortgage Holdings, Inc. 144A
1,950,000 USD 8.125% 15/07/2023 1,976,813 0.08
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
社債
米国
Nationstar Mortgage LLC Via Nationstar Capital Corp.
1,950,000 USD 6.500% 01/07/2021 1,950,000 0.08
Navient Corp.
1,900,000 USD 8.000% 25/03/2020 1,964,125 0.08
Navient Corp.
1,950,000 USD 5.875% 25/03/2021 1,945,125 0.08
Netflix, Inc.
3,100,000 USD 5.500% 15/02/2022 3,173,625 0.12
PQ Corp. 144A
2,600,000 USD 6.750% 15/11/2022 2,710,500 0.11
Refinitiv US Holdings, Inc. 144A
2,050,000 USD 6.250% 15/05/2026 2,032,062 0.08
Refinitiv US Holdings, Inc. 144A
3,250,000 USD 8.250% 15/11/2026 3,095,625 0.12
Rensselaer Polytechnic Institute
475,000 USD 5.600% 01/09/2020 490,382 0.02
SBA Communications Corp.
2,600,000 USD 4.000% 01/10/2022 2,518,750 0.10
Scientific Games International, Inc.
2,550,000 USD 10.000% 01/12/2022 2,652,000 0.10
Springleaf Finance Corp.
3,750,000 USD 7.750% 01/10/2021 3,928,125 0.15
Whiting Petroleum Corp.
1,200,000 USD 1.250% 01/04/2020 1,137,361 0.04
Windstream Services LLC Via Windstream Finance Corp.
8.625% 31/10/2025 8,369,070 0.32
8,999,000 USD
144A
104,242,195 4.02
ベネズエラ
Petroleos de Venezuela S.A.
122,890,000 USD 6.000% 28/10/2022 17,204,600 0.66
社債合計(取得原価 米ドル 203,412,066) 155,805,968 6.01
国債-0.14%
米国
Federal Farm Credit Banks
4,000,000 USD 2.850% 10/02/2031 3,736,751 0.14
国債合計(取得原価 米ドル 3,793,714) 3,736,751 0.14
政府機関アセット・バック債-2.49%
米国
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
1,807 USD 5.500% 01/01/2020 1,819 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
2,659,794 USD 2.779% 25/09/2022 2,644,521 0.10
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
10,244,667 USD 3.000% 15/12/2027 845,363 0.03
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
2,333 USD 4.518% 01/09/2033 2,434 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
2,274 USD 3.807% 01/11/2034 2,385 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
2,234 USD 3.935% 01/02/2035 2,338 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
51,992 USD 4.180% 01/06/2035 54,245 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
16,652 USD 3.879% 01/05/2036 17,400 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
66,385 USD 2.657% 15/10/2036 66,625 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
41,183 USD 2.707% 15/12/2036 41,412 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
120,791 USD 2.907% 15/09/2037 122,458 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
2,145,608 USD 3.744% 15/11/2038 124,757 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
41,403 USD 3.157% 15/06/2039 41,942 0.00
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
13,717,893 USD 3.794% 15/07/2039 1,767,373 0.07
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
173,216 USD 2.677% 15/03/2041 173,930 0.01
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
3,299,793 USD 3.694% 15/05/2041 459,588 0.02
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
9,399,263 USD 3.694% 15/09/2043 1,419,033 0.05
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
10,257,761 USD 3.294% 15/05/2045 1,327,289 0.05
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
3,479,171 USD 3.794% 15/05/2045 517,248 0.02
Federal Home Loan Mortgage Corp. (FHLMC)
9,120,938 USD 3.694% 15/05/2046 1,409,720 0.05
Federal National Mortgage Association (FNMA)
9,319,368 USD 3.835% 25/02/2046 1,497,224 0.06
Federal National Mortgage Association (FNMA)
261 USD 5.000% 01/04/2019 261 0.00
295 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 5.000% 01/01/2020 305 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
8 USD 5.500% 01/02/2020 8 0.00
409 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 5.500% 01/03/2020 411 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
584 USD 5.500% 01/04/2020 585 0.00
199 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 5.500% 01/05/2020 199 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
287 USD 5.500% 01/05/2020 290 0.00
450 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 5.500% 01/05/2020 456 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
723 USD 5.500% 01/05/2020 732 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,249 USD 5.500% 01/05/2020 1,252 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
194 USD 5.500% 01/06/2020 195 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
122 USD 5.500% 01/06/2020 122 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
280 USD 5.500% 01/06/2020 281 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,395 USD 5.500% 01/06/2020 1,414 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
419 USD 5.500% 01/07/2020 425 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
322 USD 5.500% 01/07/2020 324 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
603 USD 5.500% 01/07/2020 607 0.00
95/159
EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
政府機関アセット・バック債
米国
Federal National Mortgage Association (FNMA)
671 USD 5.500% 01/07/2020 681 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
306 USD 5.500% 01/07/2020 310 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,114 USD 5.500% 01/08/2020 1,131 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,746 USD 5.500% 01/08/2020 1,772 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
767 USD 5.500% 01/08/2020 768 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
378 USD 5.500% 01/09/2020 381 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
256 USD 5.500% 01/09/2020 258 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,129 USD 5.500% 01/09/2020 1,146 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
562 USD 5.500% 01/09/2020 566 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
231,897 USD 3.416% 01/10/2020 233,576 0.01
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,116 USD 5.500% 01/10/2020 1,134 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
691 USD 5.500% 01/10/2020 702 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
433 USD 5.500% 01/10/2020 440 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
545 USD 5.500% 01/10/2020 549 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,261 USD 5.500% 01/10/2020 1,271 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
348 USD 5.500% 01/11/2020 350 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
168,593 USD 3.619% 01/12/2020 170,839 0.01
Federal National Mortgage Association (FNMA)
4,618 USD 5.500% 01/12/2020 4,699 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,039 USD 5.500% 01/12/2020 1,058 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
604 USD 5.500% 01/12/2020 611 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,827 USD 5.500% 01/01/2021 1,846 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
542 USD 5.500% 01/01/2021 546 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
767 USD 5.500% 01/02/2021 773 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
493,728 USD 4.381% 01/06/2021 507,958 0.02
Federal National Mortgage Association (FNMA)
8,671 USD 3.566% 01/02/2033 9,063 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
3,356 USD 3.890% 01/02/2033 3,504 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
41,601 USD 4.263% 01/07/2033 43,094 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
9,917 USD 4.625% 01/10/2033 10,356 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
16,019 USD 4.558% 01/04/2034 16,967 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
42,120 USD 4.459% 01/09/2034 43,873 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
37,599 USD 4.273% 01/10/2034 39,532 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
305,677 USD 4.257% 01/11/2034 320,426 0.01
Federal National Mortgage Association (FNMA)
2,837 USD 4.336% 01/11/2034 2,972 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
1,996 USD 3.385% 01/02/2035 2,051 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
2,942 USD 3.422% 01/02/2035 3,022 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
3,509 USD 3.679% 01/02/2035 3,689 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
3,624 USD 3.662% 01/04/2035 3,779 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
3,158 USD 4.051% 01/04/2035 3,323 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
13,221 USD 3.556% 01/05/2035 13,767 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
19,679 USD 3.877% 01/06/2035 20,147 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
9,512 USD 3.910% 01/06/2035 9,913 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
12,333 USD 4.243% 01/06/2035 12,941 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
16,694 USD 4.500% 01/08/2035 17,450 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
16,157 USD 3.826% 01/09/2035 16,714 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
116,440 USD 2.715% 25/06/2036 116,943 0.00
125,751 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 2.715% 25/08/2036 126,479 0.01
Federal National Mortgage Association (FNMA)
146,854 USD 2.715% 25/08/2036 147,424 0.01
200,418 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 2.665% 25/04/2037 201,100 0.01
Federal National Mortgage Association (FNMA)
85,743 USD 2.765% 25/08/2037 86,374 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
18,931 USD 3.415% 25/10/2039 19,292 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
17,705 USD 4.500% 01/12/2040 18,429 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
5,790,049 USD 4.135% 25/10/2041 849,658 0.03
Federal National Mortgage Association (FNMA)
3,408,427 USD 3.635% 25/02/2042 482,848 0.02
Federal National Mortgage Association (FNMA)
8,124,996 USD 4.355% 25/07/2042 1,359,212 0.05
Federal National Mortgage Association (FNMA)
11,380,591 USD 3.785% 25/10/2042 1,760,126 0.07
Federal National Mortgage Association (FNMA)
22,996 USD 4.500% 01/11/2043 23,787 0.00
Federal National Mortgage Association (FNMA)
12,394,868 USD 3.785% 25/12/2043 1,620,671 0.06
5,512,129 Federal National Mortgage Association (FNMA) USD 3.785% 25/10/2046 720,557 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
12,143,691 USD 3.799% 20/10/2043 1,456,290 0.06
1,185 Government National Mortgage Association (GNMA) USD 5.500% 15/07/2020 1,197 0.00
Government National Mortgage Association (GNMA)
12,295,543 USD 4.290% 16/01/2040 1,986,056 0.08
Government National Mortgage Association (GNMA)
11,138,947 USD 3.949% 20/02/2040 1,663,333 0.06
Government National Mortgage Association (GNMA)
2,821,735 USD 3.379% 20/03/2040 349,693 0.01
96/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
政府機関アセット・バック債
米国
Government National Mortgage Association (GNMA)
7,517,995 USD 3.469% 20/05/2040 951,241 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
2,110,058 USD 3.639% 20/07/2040 309,854 0.01
Government National Mortgage Association (GNMA)
6,198,309 USD 3.699% 20/08/2040 886,020 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
6,021,552 USD 4.500% 16/12/2042 851,745 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
3,081,760 USD 3.849% 20/04/2043 390,216 0.02
Government National Mortgage Association (GNMA)
249,124 USD 3.799% 20/06/2043 34,976 0.00
Government National Mortgage Association (GNMA)
12,041,050 USD 3.849% 20/06/2043 1,681,594 0.07
Government National Mortgage Association (GNMA)
4,742,214 USD 3.849% 20/07/2043 690,341 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
4,332,721 USD 4.399% 20/08/2043 731,844 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
7,524,513 USD 3.799% 20/09/2043 1,067,579 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
11,241,190 USD 3.799% 20/11/2043 1,632,684 0.06
Government National Mortgage Association (GNMA)
4,267,526 USD 4.000% 20/08/2044 775,392 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
3,595,248 USD 3.299% 20/09/2044 425,878 0.02
Government National Mortgage Association (GNMA)
8,071,378 USD 3.299% 20/04/2045 993,235 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
2,964,643 USD 4.000% 20/06/2045 467,350 0.02
Government National Mortgage Association (GNMA)
13,831,716 USD 4.500% 16/07/2045 3,099,516 0.12
Government National Mortgage Association (GNMA)
24,874,335 USD 3.409% 20/08/2045 3,044,235 0.12
Government National Mortgage Association (GNMA)
8,868,060 USD 3.439% 20/08/2045 1,109,249 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
4,755,281 USD 3.899% 20/08/2045 689,232 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
14,174,963 USD 4.000% 20/08/2045 2,490,277 0.10
Government National Mortgage Association (GNMA)
3,905,529 USD 4.500% 16/09/2045 834,944 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
1,675,569 USD 3.399% 20/09/2045 206,192 0.01
Government National Mortgage Association (GNMA)
2,329,285 USD 3.399% 20/09/2045 284,794 0.01
Government National Mortgage Association (GNMA)
6,017,294 USD 3.419% 20/09/2045 745,572 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
2,770,534 USD 3.899% 20/09/2045 401,562 0.02
Government National Mortgage Association (GNMA)
5,654,330 USD 3.399% 20/10/2045 696,196 0.03
Government National Mortgage Association (GNMA)
10,001,641 USD 4.000% 20/10/2045 1,729,611 0.07
Government National Mortgage Association (GNMA)
6,922,164 USD 3.899% 20/11/2045 993,785 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
10,276,293 USD 3.899% 20/11/2045 1,575,962 0.06
Government National Mortgage Association (GNMA)
5,984,507 USD 3.949% 20/11/2045 944,796 0.04
Government National Mortgage Association (GNMA)
8,729,438 USD 3.949% 20/11/2045 1,227,569 0.05
Government National Mortgage Association (GNMA)
31,087,424 USD 4.000% 20/11/2045 4,740,888 0.18
Government National Mortgage Association (GNMA) 3.349% 20/01/2046 785,189 0.03
6,417,146 USD
64,555,906 2.49
政府機関アセット・バック債合計(取得原価 米ドル 72,312,893) 64,555,906 2.49
非政府機関アセット・バック債-32.73%
ケイマン諸島
Acis CLO Ltd. 2014-4A "A" 144A
15,000,000 USD 3.961% 01/05/2026 14,987,999 0.58
Crown Point CLO III Ltd. 2015-3A "A1AR" 144A
25,000,000 USD 3.346% 31/12/2027 24,892,050 0.96
Cutwater Ltd. 2014-1A "A1AR" 144A
19,027,012 USD 3.686% 15/07/2026 19,032,639 0.73
Dryden 57 CLO 2018-57A Ltd. "B" 144A
3,900,000 USD 3.964% 15/05/2031 3,802,925 0.15
Dryden 57 CLO 2018-57A Ltd. "C" 144A
1,900,000 USD 4.314% 15/05/2031 1,864,877 0.07
Gallatin CLO VIII Ltd. 2017-1A "A" 144A
22,050,000 USD 3.486% 15/07/2027 22,074,784 0.85
Madison Park Funding XI Ltd. 2013-11A "AR"
10,750,000 USD 3.637% 23/07/2029 10,750,566 0.41
Madison Park Funding XXX Ltd. 2018-30A "A" 144A
25,150,000 USD 3.186% 15/04/2029 24,826,697 0.96
OCP CLO Ltd. 2014-5A "A2R" 144A
3,200,000 USD 3.908% 26/04/2031 3,151,923 0.12
OCP CLO Ltd. 2014-5A "BR" 144A
2,000,000 USD 4.308% 26/04/2031 1,958,598 0.08
OFSI Fund VII Ltd. 2014-7A "AR" 144A
20,950,000 USD 3.345% 18/10/2026 20,923,854 0.81
Parallel Ltd. 2017-1A "A1" 144A
11,000,000 USD 3.779% 20/07/2029 11,010,948 0.43
Recette CLO Ltd. 2015-1A "AR" 144A
31,250,000 USD 3.389% 20/10/2027 31,091,437 1.20
Symphony CLO V Ltd. 2007-5A "A1" 144A
103,486 USD 3.186% 15/01/2024 103,534 0.00
Trinitas CLO II Ltd. 2014-2A "A1R" 144A
32,360,933 USD 3.616% 15/07/2026 32,367,624 1.25
Vibrant CLO VI Ltd. 2017-6A "A" 144A
11,650,000 USD 3.578% 20/06/2029 11,655,576 0.45
Whitehorse XII Ltd. 2018-12A "C" 144A 5.096% 15/10/2031 1,688,323 0.07
1,700,000 USD
236,184,354 9.12
アイルランド
9,950,804 Magnolia Finance XI DAC 2015-1HWX "A" EUR 2.750% 20/04/2020 11,264,797 0.44
Magnolia Finance XI DAC 2018-3MGN "A"
3,700,000 EUR 2.750% 18/02/2020 4,187,323 0.16
5,997,283 Octagon Finance No. 1 DAC "A" EUR 0.000% 17/01/2023 6,789,218 0.26
Red 2 Finance CLO 2018-1 DAC 4.500% 31/12/2200 7,008,378 0.27
5,500,000 GBP
29,249,716 1.13
97/159
EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
非政府機関アセット・バック債
ジャージー
Saranac CLO II Ltd. 2014-2A "BR" 144A
6,878,000 USD 4.395% 20/11/2029 6,841,203 0.26
Saranac CLO VII Ltd. 2014-2A "A1AR" 144A 3.875% 20/11/2029 11,162,649 0.43
11,150,000 USD
18,003,852 0.69
メキシコ
The Bank of New York Mellon
125,000 USD 9.625% 03/05/2021 0 0.00
オランダ
Elvetia Finance BV Series 2018-2 "M"
6,000,000 CHF 6.258% 26/04/2026 5,997,899 0.23
英国
Harben Finance Plc. 2017-1X "A"
4,908,548 GBP 1.689% 20/08/2056 6,230,514 0.24
Malt Hill No 2 Plc. "A"
10,441,836 GBP 1.642% 27/11/2055 13,243,585 0.51
Ripon Mortgages Plc. 1X "A1"
1,756,827 GBP 1.689% 20/08/2056 2,228,189 0.09
Ripon Mortgages Plc. 1X "A2" 1.689% 20/08/2056 21,036,288 0.81
16,586,169 GBP
42,738,576 1.65
米国
Academic Loan Funding Trust 2012-1A "A2" 144A
17,841,549 USD 3.415% 27/12/2044 17,950,339 0.69
Access Group, Inc. 2015-1 "A" 144A
8,261,071 USD 3.015% 25/07/2056 8,270,753 0.32
ACE Securities Corp. Home Equity Loan Trust 2006-
846,698 USD 2.475% 25/08/2036 832,112 0.03
ASAP4 "A2C"
ACE Securities Corp. Home Equity Loan Trust Series
3,000,000 USD 2.585% 25/05/2036 2,684,108 0.10
2006-HE2 "A2D"
ACE Securities Corp. Home Equity Loan Trust Series
1,877,742 USD 2.575% 25/03/2037 1,133,941 0.04
2007-ASAP1 "A2C"
Alternative Loan Trust 2005-16 "A4"
1,519,801 USD 2.795% 25/06/2035 1,465,753 0.06
Alternative Loan Trust 2005-26CB "A1"
57,947 USD 2.815% 25/07/2035 49,331 0.00
Alternative Loan Trust 2005-36 "2A1A"
936,745 USD 2.625% 25/08/2035 806,794 0.03
Alternative Loan Trust 2005-50CB "1A1"
146,269 USD 5.500% 25/11/2035 139,087 0.01
Alternative Loan Trust 2005-63 "5A1"
276,472 USD 3.663% 25/12/2035 252,136 0.01
Alternative Loan Trust 2005-77T1 "1A2"
189,279 USD 6.000% 25/02/2036 149,736 0.01
Alternative Loan Trust 2005-77T1 "1A3"
252,372 USD 2.715% 25/02/2036 145,891 0.01
Alternative Loan Trust 2005-9CB "1A5"
15,180 USD 2.815% 25/05/2035 13,739 0.00
Alternative Loan Trust 2006-19CB "A22"
572,260 USD 6.000% 25/08/2036 500,551 0.02
Alternative Loan Trust 2006-19CB "A7"
371,596 USD 6.000% 25/08/2036 323,464 0.01
Alternative Loan Trust 2006-OA19 "A1"
22,298 USD 2.481% 20/02/2047 18,224 0.00
Alternative Loan Trust 2007-16CB "4A3"
608,110 USD 2.815% 25/08/2037 522,673 0.02
Alternative Loan Trust 2007-19 "1A11"
5,187,181 USD 2.815% 25/08/2037 3,198,596 0.12
Alternative Loan Trust 2007-OH1 "A1D"
1,247,744 USD 2.525% 25/04/2047 1,127,980 0.04
American Home Mortgage Assets Trust 2006-2 "1A1"
3,634,367 USD 3.013% 25/09/2046 3,384,758 0.13
American Home Mortgage Assets Trust 2006-2 "2A1"
1,514,854 USD 2.505% 25/09/2046 1,405,992 0.05
American Home Mortgage Investment Trust 2005-4 "1A1"
1,706,687 USD 2.895% 25/11/2045 1,645,544 0.06
American Home Mortgage Investment Trust 2007-2
756,476 USD 2.545% 25/03/2047 499,917 0.02
"11A1"
Banc of America Funding 2006-H Trust "6A1"
2,434,239 USD 2.491% 20/10/2036 2,114,611 0.08
Banc of America Funding 2006-I Trust "6A1"
1,552,038 USD 2.491% 20/10/2046 1,528,076 0.06
Bank of America Funding 2006-7 Trust "T2A1"
799,464 USD 5.878% 25/10/2036 716,220 0.03
Bank of America Student Loan Trust 2010-1A "A" 144A
666,371 USD 3.290% 25/02/2043 669,527 0.03
Bayview Commercial Asset Trust 2005-2A "A1" 144A
2,958,444 USD 2.625% 25/08/2035 2,823,514 0.11
Bayview Commercial Asset Trust 2005-2A "A2" 144A
591,689 USD 2.665% 25/08/2035 570,687 0.02
Bayview Financial Mortgage Pass-Through Trust 2006-A
1,900,000 USD 2.987% 28/02/2041 1,878,660 0.07
"M3"
BCAP LLC Trust 2007-AA1 "2A1"
1,375,488 USD 2.495% 25/03/2037 1,336,469 0.05
569,692 BCAP LLC Trust 2007-AA2 "12A1" USD 2.525% 25/05/2047 507,208 0.02
BCAP LLC Trust 2007-AA2 "2A7"
3,273,320 USD 6.000% 25/04/2037 2,699,168 0.10
BCAP LLC Trust 2007-AA3 "2A1A"
1,939,144 USD 2.535% 25/05/2047 1,778,406 0.07
Bella Vista Mortgage Trust 2005-1 "1A1"
705,553 USD 2.915% 22/01/2045 684,676 0.03
C-BASS 2006-CB6 Trust "A23"
448,056 USD 2.465% 25/07/2036 440,095 0.02
Carrington Mortgage Loan Trust Series 2006-RFC1 "A4"
9,354,000 USD 2.555% 25/03/2036 9,115,287 0.35
Centex Home Equity Loan Trust 2006-A "AV4"
2,018,785 USD 2.565% 25/06/2036 2,013,925 0.08
CGBAM Commercial Mortgage Trust 2015-SMRT "E" 144A
4,550,000 USD 3.912% 10/04/2028 4,524,949 0.17
Chevy Chase Funding LLC Mortgage-Backed Certificates
765,435 USD 2.515% 25/10/2036 736,058 0.03
Series 2005-4A "A1" 144A
CHL Mortgage Pass-Through Trust 2005-9 "1A1"
536,536 USD 2.915% 25/05/2035 493,359 0.02
CHL Mortgage Pass-Through Trust 2007-10 "A22"
469,904 USD 6.000% 25/07/2037 386,983 0.01
98/159
EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
非政府機関アセット・バック債
米国
CHL Mortgage Pass-Through Trust 2007-10 "A5"
259,061 USD 6.000% 25/07/2037 213,346 0.01
CHL Mortgage Pass-Through Trust 2007-14 "A19"
344,355 USD 6.000% 25/09/2037 300,196 0.01
CHL Mortgage Pass-Through Trust 2007-15 "2A2"
679,336 USD 6.500% 25/09/2037 486,140 0.02
Citigroup Mortgage Loan Trust 2006-AR6 "2A2"
2,289,099 USD 2.475% 25/09/2036 2,179,273 0.08
Citigroup Mortgage Loan Trust 2006-HE2 "M1"
3,213,356 USD 2.605% 25/08/2036 3,154,486 0.12
CitiMortgage Alternative Loan Trust Series 2006-A7
1,081,773 USD 6.000% 25/12/2036 1,006,727 0.04
"1A1"
CitiMortgage Alternative Loan Trust Series 2007-A4
716,031 USD 5.750% 25/04/2037 665,325 0.03
"1A5"
Countrywide Asset-Backed Certificates 2006-ABC1 "A2"
62,943 USD 2.475% 25/05/2036 60,125 0.00
Credit-Based Asset Servicing & Securitization LLC
5,112,358 USD 3.695% 25/12/2035 5,051,718 0.20
2005-CB8 "AF3"
CSMC 2014-USA OA LLC "E" 144A
4,075,000 USD 4.373% 15/09/2037 3,722,854 0.14
Deutsche Alt-A Securities Mortgage Loan Trust 2006-
2,102,917 USD 2.515% 25/02/2047 2,015,663 0.08
OA1 "A1"
Deutsche Alt-A Securities Mortgage Loan Trust Series
426,225 USD 2.823% 25/04/2047 401,063 0.02
2007-OA2 "A1"
Deutsche Alt-A Securities Mortgage Loan Trust Series
1,586,607 USD 2.515% 25/08/2047 1,466,925 0.06
2007-OA5 "A1A"
DSLA Mortgage Loan Trust 2005-AR6 "2A1A"
2,939,525 USD 2.593% 19/10/2045 2,888,461 0.11
3,570,692 DSLA Mortgage Loan Trust 2007-AR1 "2A1A" USD 2.443% 19/04/2047 3,280,631 0.13
44,691 Edsouth Indenture No 1 LLC 2010-1 "A1" 144A USD 3.340% 25/07/2023 44,771 0.00
21,500,000 EFS Volunteer No 2 LLC 2012-1 "A2" 144A USD 3.665% 25/03/2036 22,091,682 0.85
13,350,000 EFS Volunteer No 3 LLC 2012-1 "A3" 144A USD 3.315% 25/04/2033 13,422,495 0.52
First Franklin Mortgage Loan Trust 2004-FFH4 "M6"
1,500,000 USD 4.040% 25/01/2035 1,563,267 0.06
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust 2007-AR2
1,760,774 USD 4.478% 25/08/2037 1,443,209 0.06
"1A2"
Freddie Mac Structured Agency Credit Risk Debt Notes
2,580,000 USD 5.615% 25/10/2027 2,843,774 0.11
2015-DNA1 "M3"
Freddie Mac Structured Agency Credit Risk Debt Notes
2,510,000 USD 6.965% 25/10/2028 2,852,660 0.11
2016-DNA2 "M3"
Freddie Mac Structured Agency Credit Risk Debt Notes
1,000,000 USD 7.315% 25/12/2028 1,148,319 0.04
2016-DNA3 "M3"
Freddie Mac Structured Agency Credit Risk Debt Notes
5,200,000 USD 7.115% 25/05/2028 5,962,856 0.23
2016-HQA2 "M3"
GMACM Home Equity Loan Trust 2007-HE3 "1A1"
164,694 USD 7.000% 25/09/2037 166,982 0.01
GMACM Home Equity Loan Trust 2007-HE3 "2A1"
990,912 USD 7.000% 25/09/2037 1,039,409 0.04
GSAA Home Eqity Trust 2006-5 "2A3"
415,086 USD 2.585% 25/03/2036 283,877 0.01
GSAA Home Equity Trust 2006-17 "A1"
1,437,175 USD 2.375% 25/11/2036 645,832 0.02
GSR Mortgage Loan Trust 2006-OA1 "2A2"
10,286,827 USD 2.575% 25/08/2046 5,760,218 0.22
HarborView Mortgage Loan Trust 2005-15 "3A11"
2,283,019 USD 4.053% 20/10/2045 2,204,242 0.09
HarborView Mortgage Loan Trust 2005-5 "1A1A"
1,506,948 USD 2.923% 19/07/2045 1,359,152 0.05
HarborView Mortgage Loan Trust 2006-11 "A1A"
1,317,296 USD 2.473% 19/12/2036 1,168,041 0.05
HarborView Mortgage Loan Trust 2006-3 "2A1A"
490,158 USD 4.300% 19/06/2036 338,481 0.01
HarborView Mortgage Loan Trust 2006-7 "2A1A"
280,556 USD 2.503% 19/09/2046 246,603 0.01
Home Equity Loan Trust 2007-FRE1 "2AV3"
2,625,000 USD 2.545% 25/04/2037 2,263,776 0.09
Impac Secured Assets Trust 2007-1 "A2"
10,437,519 USD 2.475% 25/03/2037 9,621,907 0.37
IndyMac IMJA Mortgage Loan Trust 2007-A1 "A3"
2,495,082 USD 6.000% 25/08/2037 1,772,829 0.07
12,148 IndyMac INDX Mortgage Loan Trust 2004-AR4 "1A" USD 3.936% 25/08/2034 11,731 0.00
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust 2007-FLX3 "A1"
2,694,129 USD 2.555% 25/06/2037 2,555,855 0.10
JP Morgan Alternative Loan Trust 2005-A2 "1A1"
158,561 USD 2.835% 25/01/2036 156,450 0.01
JP Morgan Alternative Loan Trust 2006-A2 "2A2"
335,671 USD 4.083% 25/05/2036 290,802 0.01
JP Morgan Alternative Loan Trust 2006-A7 "1A1"
1,077,898 USD 2.475% 25/12/2036 1,059,625 0.04
Lehman XS Trust 2007-15N "2A1"
9,189,539 USD 2.565% 25/08/2037 8,778,785 0.34
Lehman XS Trust Series 2005-7N "1A1A"
1,235,287 USD 2.855% 25/12/2035 1,196,521 0.05
Lehman XS Trust Series 2006 - GP1 "A2A"
1 USD 2.485% 25/05/2046 197 0.00
Lehman XS Trust Series 2006-14N "1A1A"
3,500,859 USD 2.505% 25/09/2046 3,252,247 0.13
Lehman XS Trust Series 2007-15N "4A1"
742,297 USD 3.215% 25/08/2047 656,277 0.03
Lehman XS Trust Series 2007-16N "2A2"
1,645,946 USD 3.165% 25/09/2047 1,554,899 0.06
Luminent Mortgage Trust 2006-7 "1A1"
529,448 USD 2.495% 25/12/2036 478,099 0.02
Luminent Mortgage Trust 2007-1 "1A1"
193,781 USD 2.475% 25/11/2036 180,309 0.01
MASTR Adjustable Rate Mortgages Trust 2006-OA2 "1A1"
462,994 USD 2.853% 25/12/2046 612,012 0.02
99/159
EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
非政府機関アセット・バック債
米国
MASTR Adjustable Rate Mortgages Trust 2006-OA2
177,039 USD 2.903% 25/12/2046 236,878 0.01
"4A1A"
MASTR Asset Securitization Trust 2004-11 "1A1"
528 USD 4.500% 25/12/2019 530 0.00
Montana Higher Education Student Assistance Corp.
12,100,000 USD 3.351% 20/07/2043 12,347,429 0.48
2012-1 "A3"
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust 2005-4 "1A"
39,470 USD 5.000% 25/08/2035 38,903 0.00
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust 2006-16AX "1A"
6,569,347 USD 2.485% 25/11/2036 2,471,846 0.10
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust 2007-11AR "2A3"
1,470,377 USD 3.426% 25/06/2037 1,052,659 0.04
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust 2007-1XS "2A1"
1,306,857 USD 2.395% 25/09/2046 535,424 0.02
Nelnet Student Loan Trust 2006-1 "A6" 144A
21,250,000 USD 3.103% 23/08/2036 20,986,165 0.81
Nelnet Student Loan Trust 2006-2 "A7" 144A
22,350,000 USD 3.070% 26/01/2037 22,081,689 0.85
Nelnet Student Loan Trust 2012-2A "A" 144A
475,593 USD 3.115% 26/12/2033 479,873 0.02
Northstar Education Finance, Inc. 2007-1 "A1"
2,626,166 USD 2.609% 28/04/2030 2,617,112 0.10
PHEAA Student Loan Trust 2016-1A "A" 144A
17,338,019 USD 3.465% 25/09/2065 17,613,575 0.68
RALI Series 2005-QA12 Trust "CB3"
615,634 USD 4.905% 25/12/2035 566,489 0.02
RALI Series 2005-QS10 Trust "3A1"
41,801 USD 2.815% 25/08/2035 34,004 0.00
RALI Series 2006-QO1 Trust "3A1"
1,348,097 USD 2.585% 25/02/2046 1,039,960 0.04
RALI Series 2006-QO7 Trust "1A1"
702,812 USD 2.853% 25/09/2046 650,325 0.03
RALI Series 2006-QS4 Trust "A9"
292,565 USD 6.000% 25/04/2036 261,819 0.01
RALI Series 2007-QH9 Trust "A1"
4,917,581 USD 3.362% 25/11/2037 4,221,900 0.16
RALI Series 2007-QO1 Trust "A1"
8,580,946 USD 2.465% 25/02/2047 8,060,875 0.31
1,028,366 RALI Series 2007-QO4 Trust "A1A" USD 2.505% 25/05/2047 991,655 0.04
2,060,612 RALI Series 2007-QS1 Trust "2A8" USD 2.615% 25/01/2037 1,576,922 0.06
Residential Asset Securitization Trust 2005-A11CB
2,137,985 USD 4.850% 25/10/2035 1,417,474 0.05
"2A1"
RFMSI Series 2005-SA5 Trust "2A"
304,101 USD 4.687% 25/11/2035 284,863 0.01
Saxon Asset Securities Trust 2007-2 "A2C"
1,056,887 USD 2.555% 25/05/2047 822,453 0.03
Scholar Funding Trust 2010-A "A" 144A
5,787,067 USD 3.259% 28/10/2041 5,771,369 0.22
Securitized Asset Backed Receivables LLC Trust 2004-
533,096 USD 3.290% 25/07/2034 539,972 0.02
DO1 "M1"
SLM Student Loan Trust 2003-1 "A5A" 144A
26,215,498 USD 2.444% 15/12/2032 25,216,159 0.97
SLM Student Loan Trust 2003-7A "A5A" 144A
14,634,879 USD 3.534% 15/12/2033 14,833,715 0.57
SLM Student Loan Trust 2005-4 "A3"
21,786,331 USD 2.610% 25/01/2027 21,684,227 0.84
SLM Student Loan Trust 2007-1 "A5"
10,323,837 USD 2.580% 26/01/2026 10,303,866 0.40
SLM Student Loan Trust 2007-2 "A4"
33,450,000 USD 2.550% 25/07/2022 32,522,599 1.26
SLM Student Loan Trust 2008-2 "A3"
5,058,477 USD 3.240% 25/04/2023 5,026,207 0.19
SLM Student Loan Trust 2008-3 "A3"
7,663,293 USD 3.490% 25/10/2021 7,679,283 0.30
SLM Student Loan Trust 2008-4 "A4"
16,298,880 USD 4.140% 25/07/2022 16,622,086 0.64
SLM Student Loan Trust 2008-5 "A4"
14,249,467 USD 4.190% 25/07/2023 14,485,094 0.56
SLM Student Loan Trust 2008-6 "A4"
9,967,372 USD 3.590% 25/07/2023 10,041,330 0.39
SLM Student Loan Trust 2008-8 "A4"
6,887,863 USD 3.990% 25/04/2023 7,017,053 0.27
Station Place Securitization Trust 2015-2 "A" 144A
7,750,000 USD 2.857% 15/07/2019 7,750,000 0.30
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
9,616 USD 4.436% 25/04/2034 9,643 0.00
Series 2004-4 "1A1"
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
285,191 USD 2.475% 25/12/2036 277,670 0.01
Series 2006-11 "1A1"
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
551,090 USD 4.108% 25/05/2036 459,553 0.02
Series 2006-4 "5A1"
Structured Asset Mortgage Investments II Trust 2006-
853,821 USD 2.505% 25/02/2036 687,978 0.03
AR3 "3A1"
Structured Asset Mortgage Investments II Trust 2007-
841,894 USD 2.495% 25/09/2047 799,779 0.03
AR4 "A4A"
Structured Asset Mortgage Investments II Trust 2007-
2,140,932 USD 6.500% 25/05/2047 1,496,467 0.06
AR7 "3A1"
Structured Asset Securities Corp. Mortgage Loan
3,256,570 USD 2.530% 25/03/2037 2,599,755 0.10
Trust 2007-EQ1 "A1"
Wachovia Mortgage Loan Trust Series 2005-WMC1 "M1"
343,066 USD 2.975% 25/10/2035 344,472 0.01
Wachovia Student Loan Trust 2005-1 "A5"
1,152,811 USD 2.620% 26/01/2026 1,152,494 0.04
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
266,508 USD 2.995% 25/01/2045 261,907 0.01
AR1 Trust "A2A1"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
2,896,919 USD 2.585% 25/12/2045 2,787,404 0.11
AR17 Trust "A1A1"
100/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
非政府機関アセット・バック債
米国
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
16,452 USD 2.585% 25/12/2045 16,051 0.00
AR19 Trust "A1A1"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
6,012 USD 2.775% 25/04/2045 5,947 0.00
AR6 Trust "2A1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
1,115,019 USD 2.855% 25/07/2045 1,104,167 0.04
AR8 "1A1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
657,314 USD 2.895% 25/07/2045 644,495 0.02
AR8 "2A1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2005-
329,102 USD 2.955% 25/07/2045 319,187 0.01
AR9 Trust "A1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2006-
1,915,454 USD 3.884% 25/09/2036 1,800,536 0.07
AR10 Trust "1A1"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2006-
4,806,447 USD 3.053% 25/08/2046 4,357,528 0.17
AR9 Trust "1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2007-
1,011,976 USD 2.753% 25/03/2047 884,783 0.03
OA2 Trust "1A"
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Series 2007-
664,998 USD 2.186% 25/07/2047 553,111 0.02
OA6 Trust "2A"
Washington Mutual Mortgage Pass-Through Certificates
1,262,275 USD 2.765% 25/05/2035 1,123,610 0.04
WMALT Series 2005-3 Trust "1CB3"
Washington Mutual Mortgage Pass-Through Certificates
3,287,233 USD 2.893% 25/05/2047 3,015,266 0.12
WMALT Series 2007-OA5 Trust "A1A"
Wells Fargo Alternative Loan 2007-PA6 Trust "A1"
281,731 USD 4.677% 28/12/2037 271,821 0.01
Wells Fargo Home Equity Asset-Backed Securities
3,325,000 USD 3.260% 25/11/2035 3,408,077 0.13
2005-2 Trust "M5"
WFRBS Commercial Mortgage Trust 2012-C6 "B" 4.697% 15/04/2045 205,354 0.01
200,000 USD
515,931,258 19.91
非政府機関アセット・バック債合計(取得原価 米ドル 829,960,765) 848,105,655 32.73
地方債-1.37%
プエルトリコ
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
120,000 USD 6.130% 01/08/2028 95,100 0.00
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
1,205,000 USD 5.500% 01/08/2028 581,412 0.02
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
1,435,000 USD 6.130% 01/08/2029 1,137,237 0.04
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
600,000 USD 6.125% 01/08/2029 289,500 0.01
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
385,000 USD 6.130% 01/08/2030 305,113 0.01
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
380,000 USD 6.130% 01/08/2037 301,150 0.01
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
675,000 USD 6.130% 01/08/2038 534,937 0.02
Revenue "A"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
5,980,000 USD 6.750% 01/08/2032 2,885,350 0.11
Revenue "A1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
375,000 USD 5.500% 01/08/2037 180,938 0.01
Revenue "A1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
910,000 USD 5.375% 01/08/2039 439,075 0.02
Revenue "A1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
570,000 USD 5.500% 01/08/2042 275,025 0.01
Revenue "A1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
945,000 USD 5.000% 01/08/2043 455,963 0.02
Revenue "A1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
485,000 USD 6.050% 01/08/2037 384,363 0.01
Revenue "B"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
2,605,000 USD 5.750% 01/08/2037 1,256,912 0.05
Revenue "B"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
140,000 USD 6.050% 01/08/2039 110,950 0.00
Revenue "B"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
310,000 USD 5.250% 01/08/2027 149,575 0.01
Revenue "B1"
101/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
地方債
プエルトリコ
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
540,000 USD 6.375% 01/08/2039 260,550 0.01
Revenue "B1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
95,000 USD 6.500% 01/08/2044 45,956 0.00
Revenue "B1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
225,000 USD 5.000% 01/08/2021 181,688 0.01
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
2,810,000 USD 6.000% 01/08/2031 2,226,925 0.09
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
310,000 USD 6.000% 01/08/2032 245,675 0.01
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
805,000 USD 6.000% 01/08/2038 637,962 0.02
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
1,260,000 USD 5.000% 01/08/2040 1,017,450 0.04
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
3,075,000 USD 5.250% 01/08/2040 2,483,062 0.10
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
2,190,000 USD 5.000% 01/08/2046 1,768,425 0.07
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
1,040,000 USD 5.750% 01/08/2057 838,500 0.03
Revenue "C"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
300,000 USD 5.000% 01/08/2035 144,750 0.01
Revenue "C1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
1,690,000 USD 5.375% 01/08/2038 815,425 0.03
Revenue "C1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
5,760,000 USD 6.000% 01/08/2039 2,779,200 0.11
Revenue "C1"
Puerto Rico Sales Tax Financing Corp. Sales Tax
4.850% 01/08/2036 169,313 0.01
215,000 USD
Revenue "D"
22,997,481 0.89
米国
State of Illinois
10,090,000 USD 5.100% 01/06/2033 9,578,440 0.37
State of Illinois 7.350% 01/07/2035 2,915,646 0.11
2,655,000 USD
12,494,086 0.48
地方債合計(取得原価 米ドル 37,081,415) 35,491,567 1.37
その他の規制ある市場で取引されている譲渡性有価証券合計(取得原価 米
1,107,695,847 42.74
ドル 1,146,560,853)
その他譲渡性有価証券
社債-0.26%
英領ヴァージン諸島
7.500%
CHMT Peaceful Development Asia Property Ltd.
6,606,977 USD 25/10/2019 6,633,206 0.26
/12.500%
メキシコ
Corporacion Geo SAB de CV
42,740 USD 8.000% 13/04/2021 0 0.00
社債合計(取得原価 米ドル 6,654,629) 6,633,206 0.26
その他譲渡性有価証券合計(取得原価 米ドル 6,654,629) 6,633,206 0.26
バンクローン-1.46%
ルクセンブルク
Intelsat Jackson Holdings S.A. - 2017 Term Loan B
1,795,000 USD 6.072% 27/11/2023 1,787,434 0.07
Intelsat Jackson Holdings S.A. - Term Loan B4
2,825,000 USD 4.500% 02/01/2024 2,885,540 0.11
ION Trading Technologies SARL - USD Incremental Term
2,518,656 USD 6.386% 21/11/2024 2,480,095 0.10
Loan B
SS&C Technologies Holdings Europe SARL - 2018 Term
4.595% 16/04/2025 1,583,239 0.06
1,619,682 USD
Loan B4
8,736,308 0.34
米国
Avolon TLB Borrower 1 (US) LLC - Term Loan B3
7,765,926 USD 4.301% 15/01/2025 7,710,361 0.30
Getty Images, Inc. - Term Loan B
4,651,313 USD 5.845% 18/10/2019 4,618,963 0.18
563,248 MA Finance Co., LLC - Term Loan B USD 4.845% 21/06/2024 552,687 0.02
Microchip Technology Incorporated - Term Loan B
1,198,242 USD 4.350% 29/05/2025 1,187,458 0.05
7,186,960 MPH Acquisition Holdings LLC - 2016 Term Loan B USD 5.136% 07/06/2023 7,082,892 0.27
Seattle Spinco, Inc. - Term Loan B
3,803,752 USD 4.845% 21/06/2024 3,732,432 0.14
SS&C Technologies, Inc. - 2018 Term Loan B3 4.595% 16/04/2025 4,156,824 0.16
4,252,505 USD
102/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資主
評価額
償還年月
資本割合
額面 銘柄名称 通貨 利率
日/満期日
(米ドル)
(%)
バンクローン
米国
29,041,617 1.12
バンクローン合計(取得原価 米ドル 38,074,130) 37,777,925 1.46
譲渡性預金証書-2.70%
クウェート
National Bank of Kuwait SAKP
6,000,000 USD 3.000% 24/04/2019 5,999,330 0.23
英国
Standard Chartered Bank
10,000,000 USD 2.851% 31/10/2019 10,000,374 0.39
米国
General Electric Co.
19,200,000 USD 0.000% 28/12/2018 19,159,083 0.74
HSBC Bank Plc.
8,000,000 USD 2.939% 25/09/2019 8,000,333 0.31
HSBC Bank USA
13,500,000 USD 2.598% 26/04/2019 13,497,559 0.52
Mondelez International, Inc.
3,350,000 USD 0.000% 22/01/2019 3,336,753 0.13
Standard Chartered Bank 3.190% 31/10/2019 10,005,786 0.38
10,000,000 USD
53,999,514 2.08
譲渡性預金証書合計(取得原価 米ドル 69,998,968) 69,999,218 2.70
コマーシャル・ペーパー-1.16%
米国
Electricite de France S.A.
6,845,000 USD 0.000% 30/01/2019 6,813,220 0.26
Ford Motor Credit Co., LLC
8,200,000 USD 0.000% 20/02/2019 8,142,734 0.32
UBS AG 0.000% 05/12/2018 15,000,811 0.58
15,000,000 USD
29,956,765 1.16
コマーシャル・ペーパー合計(取得原価 米ドル 29,962,678) 29,956,765 1.16
デリバティブ取引を除く評価額(取得原価 米ドル 2,544,860,124) 2,470,671,339 95.35
先物取引-(0.04%)
評価額 未実現利益 投資主資本割合
枚数 銘柄名称
(米ドル) (米ドル) (%)
ユーロ
買建
1,121 German Federal Republic Bonds 5YR Futures 06/12/2018 167,725,064 1,517,195 0.06
米ドル
買建
168 US Treasury Long Bond Futures 20/03/2019 23,520,000 131,185 0.01
買建
1,350 US Treasury Notes 2YR Futures 29/03/2019 284,786,720 112,338 0.00
買建
1,185 US Treasury Ultra Long Bond Futures 20/03/2019 180,897,656 283,651 0.01
489,204,376 527,174 0.02
先物取引未実現利益
2,044,369 0.08
評価額 未実現損失 投資主資本割合
枚数 銘柄名称
(米ドル) (米ドル) (%)
英ポンド
売建
UK Long Gilt Bond Futures 27/03/2019
(744) (116,239,483) (516,518) (0.02)
日本円
Japan Government Bonds 10YR Futures 13/12/2018 売建
(35) (46,583,465) (266,772) (0.01)
米ドル
90-Day Eurodollar Futures 17/12/2018 買建
178 43,257,337 (21,137) (0.00)
US Treasury Notes 10YR Futures 20/03/2019 売建
(485) (57,965,078) (234,725) (0.01)
US Treasury Notes 5YR Futures 29/03/2019 売建
(6,288) (710,494,878) (1,216,540) (0.05)
US Treasury Ultra Long Notes 10YR Futures 20/03/2019 売建 (159,721,875) (780,477) (0.03)
(1,262)
(884,924,494) (2,252,879) (0.09)
先物取引未実現損失
(3,036,169) (0.12)
外国為替予約取引-0.52%
未実現利益
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
USD 46,889,448 BRL 177,959,506 04/12/2018 1,080,267 0.04
IDR 427,917,597,181 USD 27,975,784 05/12/2018 1,938,960 0.07
INR 2,776,641,643 USD 38,123,579 05/12/2018 1,708,562 0.07
IDR 189,092,353,152 USD 12,706,669 06/12/2018 510,433 0.02
KRW 54,866,122,414 USD 48,868,252 06/12/2018 75,345 0.00
USD 74,245,306 TWD 2,275,068,040 14/12/2018 394,447 0.01
USD 2,104,309 ARS 79,122,006 17/12/2018 47,209 0.00
AUD 53,785,566 EUR 33,064,987 19/12/2018 1,703,725 0.07
AUD 3,314,693 JPY 266,988,891 19/12/2018 64,489 0.00
103/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
未実現利益
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
AUD 254,067,100 USD 182,904,417 19/12/2018 2,473,079 0.10
CAD 14,280,782 NOK 88,746,493 19/12/2018 395,877 0.01
CHF 116,153,561 EUR 102,217,398 19/12/2018 364,413 0.01
CHF 10,716,614 JPY 1,217,497,411 19/12/2018 6,243 0.00
CHF 10,643,420 NOK 90,407,253 19/12/2018 145,749 0.01
EUR 32,744,141 CAD 49,185,753 19/12/2018 239,180 0.01
EUR 122,036,001 CHF 138,195,390 19/12/2018 44,830 0.00
EUR 37,168,601 CZK 964,522,571 19/12/2018 15,005 0.00
EUR 77,424,120 GBP 68,792,786 19/12/2018 168,927 0.01
EUR 68,975,365 NOK 662,157,469 19/12/2018 1,247,772 0.05
HUF 14,693,953,502 EUR 44,749,523 19/12/2018 722,965 0.03
JPY 347,630,560 CAD 3,924,601 19/12/2018 117,812 0.00
JPY 12,937,321,754 EUR 99,135,641 19/12/2018 1,514,683 0.06
NOK 92,041,292 CHF 10,600,294 19/12/2018 87,648 0.00
NZD 29,662,500 AUD 27,223,497 19/12/2018 481,166 0.02
NZD 16,222,063 CAD 13,986,825 19/12/2018 622,514 0.02
NZD 332,646,021 USD 221,677,143 19/12/2018 6,473,624 0.25
PLN 199,807,575 EUR 46,185,165 19/12/2018 376,754 0.01
SEK 1,451,601,691 EUR 138,795,972 19/12/2018 2,056,895 0.08
SGD 38,750,763 USD 28,249,139 19/12/2018 8,795 0.00
TRY 186,558,462 USD 30,626,450 19/12/2018 4,869,813 0.19
USD 190,166,454 CAD 248,888,280 19/12/2018 3,259,367 0.13
USD 15,565,408 CHF 15,446,307 19/12/2018 84,062 0.00
USD 167,290,274 CNH 1,156,412,843 19/12/2018 921,880 0.04
USD 303,456,376 EUR 261,969,758 19/12/2018 6,028,715 0.23
USD 116,166,127 GBP 88,549,973 19/12/2018 3,234,234 0.12
USD 180,485,981 JPY 20,215,993,205 19/12/2018 2,241,445 0.09
USD 62,313,079 MXN 1,236,859,039 19/12/2018 1,733,514 0.07
USD 22,740,810 NOK 186,140,361 19/12/2018 1,077,345 0.04
USD 5,483,884 PLN 20,208,167 19/12/2018 142,462 0.01
USD 15,294,221 SEK 135,382,325 19/12/2018 405,628 0.02
ZAR 424,512,617 USD 29,316,167 19/12/2018 1,438,226 0.06
MYR 27,020,584 USD 6,450,366 21/12/2018 4,430 0.00
USD 249,726,578 JPY 27,957,761,361 10/01/2019 2,632,730 0.10
IDR 406,109,383,694 USD 27,714,350 14/01/2019 547,075 0.02
INR 2,374,063,701 USD 33,492,055 15/01/2019 394,720 0.01
USD 68,559,762 JPY 7,679,481,803 15/01/2019 660,520 0.03
ZAR 99,602,885 USD 6,921,061 15/01/2019 271,441 0.01
USD 172,219,207 GBP 133,975,524 17/01/2019 1,052,399 0.04
USD 4,633,684 CAD 6,077,545 24/01/2019 65,550 0.00
USD 3,652,026 COP 11,787,642,803 28/01/2019 19,969 0.00
USD 258,297,813 JPY 28,902,492,071 04/02/2019 2,343,246 0.09
USD 182,209,936 EUR 158,410,363 08/02/2019 1,509,394 0.06
USD 16,032,931 RUB 1,070,002,088 21/02/2019 183,045 0.01
AUD 37,600,873 USD 27,300,874 20/03/2019 178,108 0.01
CAD 2,779,194 AUD 2,860,459 20/03/2019 669 0.00
EUR 14,521,527 NOK 141,773,791 20/03/2019 52,404 0.00
PLN 60,013,954 EUR 13,879,268 20/03/2019 15,621 0.00
USD 10,503,772 AUD 14,330,231 20/03/2019 31,139 0.00
外国為替予約取引未実現利益
60,486,519 2.33
未実現損失
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
BRL 177,959,506 USD 47,426,215 04/12/2018 (1,617,034) (0.06)
USD 29,439,154 IDR 427,917,597,181 05/12/2018 (475,590) (0.02)
USD 38,551,266 INR 2,776,641,643 05/12/2018 (1,280,875) (0.05)
USD 8,538,210 IDR 126,309,803,541 06/12/2018 (290,542) (0.01)
USD 48,721,666 KRW 54,866,122,414 06/12/2018 (221,931) (0.01)
USD 31,543,809 PHP 1,675,377,752 10/12/2018 (401,180) (0.02)
TWD 1,619,257,919 USD 52,677,729 14/12/2018 (115,086) (0.01)
AUD 44,994,779 NZD 48,678,743 19/12/2018 (557,133) (0.02)
CAD 2,830,846 AUD 3,064,123 19/12/2018 (109,833) (0.01)
CAD 21,269,631 EUR 14,085,922 19/12/2018 (19,659) (0.00)
CAD 35,220,397 NZD 41,597,471 19/12/2018 (2,080,928) (0.08)
CAD 215,012,206 USD 163,276,526 19/12/2018 (1,809,281) (0.07)
CHF 26,728,397 USD 27,317,851 19/12/2018 (528,822) (0.02)
CNH 1,156,412,843 USD 166,536,707 19/12/2018 (168,313) (0.01)
104/159
EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
未実現損失
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
CZK 837,958,268 EUR 32,324,981 19/12/2018 (51,219) (0.00)
CZK 126,564,303 USD 5,713,964 19/12/2018 (178,541) (0.01)
EUR 44,009,445 AUD 70,636,711 19/12/2018 (1,573,190) (0.06)
EUR 41,407,940 HUF 13,427,868,820 19/12/2018 (76,876) (0.00)
EUR 69,593,115 JPY 9,057,228,284 19/12/2018 (845,016) (0.03)
EUR 23,494,141 NZD 39,286,562 19/12/2018 (271,238) (0.01)
EUR 39,184,440 PLN 168,544,510 19/12/2018 (61,582) (0.00)
EUR 8,991,386 RON 42,266,708 19/12/2018 (79,570) (0.00)
EUR 126,419,946 SEK 1,308,927,585 19/12/2018 (417,528) (0.02)
EUR 247,000,882 USD 285,314,737 19/12/2018 (4,882,006) (0.19)
GBP 10,848,130 CAD 18,631,587 19/12/2018 (156,598) (0.01)
GBP 48,286,060 EUR 54,698,872 19/12/2018 (520,971) (0.02)
GBP 129,768,795 USD 168,772,311 19/12/2018 (3,272,140) (0.13)
HUF 1,465,046,050 PLN 19,628,262 19/12/2018 (50,455) (0.00)
JPY 268,493,344 NZD 3,644,046 19/12/2018 (132,022) (0.01)
JPY 15,574,407,945 USD 138,706,863 19/12/2018 (1,387,213) (0.05)
MXN 1,262,766,512 USD 63,745,737 19/12/2018 (1,897,262) (0.07)
NOK 30,240,010 CAD 4,811,679 19/12/2018 (94,011) (0.00)
NOK 785,405,330 EUR 81,183,776 19/12/2018 (764,722) (0.03)
NOK 92,224,486 SEK 98,781,647 19/12/2018 (130,146) (0.01)
NOK 186,411,035 USD 22,488,660 19/12/2018 (793,694) (0.03)
PLN 8,573,365 USD 2,315,405 19/12/2018 (49,293) (0.00)
SEK 128,257,934 USD 14,278,198 19/12/2018 (173,106) (0.01)
USD 183,275,489 AUD 255,237,806 19/12/2018 (2,956,201) (0.11)
USD 162,223,090 NZD 245,323,763 19/12/2018 (6,036,263) (0.23)
USD 5,198,987 PHP 274,255,617 19/12/2018 (28,249) (0.00)
USD 29,443,795 SGD 40,512,059 19/12/2018 (98,516) (0.00)
USD 27,210,541 TRY 164,851,591 19/12/2018 (4,155,580) (0.16)
USD 27,870,748 ZAR 403,896,704 19/12/2018 (1,390,097) (0.05)
ARS 81,511,872 USD 2,090,048 27/12/2018 (605) (0.00)
BRL 89,081,074 USD 23,038,606 03/01/2019 (138,023) (0.01)
ARS 613,538,850 USD 15,715,236 14/01/2019 (357,567) (0.01)
USD 9,325,894 IDR 135,075,731,814 14/01/2019 (74,117) (0.00)
USD 43,517,806 INR 3,183,849,696 15/01/2019 (1,927,646) (0.08)
USD 17,716,359 ZAR 256,456,692 15/01/2019 (802,837) (0.03)
USD 5,935,231 CHF 5,903,935 24/01/2019 (5,650) (0.00)
COP 37,534,978,073 USD 11,710,651 28/01/2019 (145,221) (0.01)
USD 13,567,326 KRW 15,254,154,335 28/01/2019 (53,420) (0.00)
SEK 33,069,000 USD 3,694,068 07/02/2019 (40,067) (0.00)
USD 5,506,583 MXN 114,346,736 07/02/2019 (50,813) (0.00)
RUB 696,850,117 USD 10,397,269 21/02/2019 (74,864) (0.00)
CAD 6,970,111 EUR 4,586,505 20/03/2019 (5,735) (0.00)
CHF 48,823,230 EUR 43,367,972 20/03/2019 (253,522) (0.01)
CZK 780,084,776 EUR 29,967,508 20/03/2019 (17,335) (0.00)
EUR 9,175,640 CHF 10,393,137 20/03/2019 (10,389) (0.00)
EUR 4,589,956 PLN 19,839,168 20/03/2019 (3,098) (0.00)
NOK 141,773,791 EUR 14,540,529 20/03/2019 (74,156) (0.00)
NZD 7,796,283 USD 5,357,333 20/03/2019 (1,612) (0.00)
SEK 205,649,074 EUR 20,025,618 20/03/2019 (123,521) (0.01)
USD 29,660,821 CAD 39,439,845 20/03/2019 (14,390) (0.00)
USD 66,524,956 CNH 463,878,516 20/03/2019 (40,488) (0.00)
USD 67,243,536 NZD 98,706,109 20/03/2019 (563,440) (0.02)
外国為替予約取引未実現損失
(46,978,028) (1.81)
特定クラス投資信託証券の外国為替予約取引-(0.01%)
未実現利益
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
AUD 336,364,078 USD 238,407,963 16/01/2019 7,136,039 0.28
SGD 2,132,986 USD 1,549,949 16/01/2019 6,435 0.00
USD 6,836,394 GBP 5,320,600 17/01/2019 38,809 0.00
CHF 10,428,343 USD 10,483,512 24/01/2019 10,090 0.00
USD 417,035 CHF 413,487 24/01/2019 961 0.00
USD 4,737,475 EUR 4,131,000 08/02/2019 25,195 0.00
ヘッジ目的の外国為替予約取引未実現利益
7,217,529 0.28
105/159
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
未実現損失
通貨 通貨 償還年月日/満期日
元本(買) 元本(売) 投資主資本割合(%)
(米ドル)
JPY 20,664,773,081 USD 184,469,434 15/01/2019 (1,758,873) (0.07)
USD 24,311,313 JPY 2,752,240,000 15/01/2019 (23,012) (0.00)
USD 23,678 SGD 32,600 16/01/2019 (110) (0.00)
GBP 810,399,747 USD 1,037,331,530 17/01/2019 (1,966,761) (0.07)
SEK 6,144,106 USD 685,862 07/02/2019 (6,961) (0.00)
EUR 407,508,066 USD 468,720,871 08/02/2019 (3,871,686) (0.15)
ヘッジ目的の外国為替予約取引未実現損失
(7,627,403) (0.29)
オプション-0.05%
未実現 投資主
評価額
利益/損失 資本割合
想定元本 銘柄名称
(米ドル)
(米ドル) (%)
買建オプション
米ドル
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/11/2019 Strike 3.01
98,400,000 363,143 1,774,969 0.07
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/11/2019 Strike 3.03
54,500,000 254,633 1,024,742 0.04
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/03/2020 Strike 2.25
87,400,000 (123,744) 178,794 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/03/2020 Strike 2.35
74,200,000 (134,007) 175,839 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 06/04/2020 Strike 2.25
94,200,000 (118,480) 197,245 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 14/04/2020 Strike 2.25
71,000,000 (50,094) 152,764 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 27/04/2020 Strike 2.45
87,400,000 8,894 258,608 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 27/04/2020 Strike 2.45
81,000,000 8,242 239,671 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/04/2020 Strike 2.45
90,500,000 12,168 270,740 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/05/2020 Strike 2.45
118,800,000 8,530 356,661 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 05/05/2020 Strike 2.35
154,700,000 29,292 407,542 0.01
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 06/08/2020 Strike 2.27
172,300,000 41,714 515,539 0.02
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 07/08/2020 Strike 2.30
182,700,000 70,175 572,600 0.02
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 22/01/2019 Strike 2.50
47,300,000 (531,176) 4,891 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 23/01/2019 Strike 2.45
85,300,000 (950,807) 6,449 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 25/01/2019 Strike 2.40
85,300,000 (866,616) 5,340 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 12/02/2019 Strike 2.75
44,300,000 (683,664) 69,436 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 13/02/2019 Strike 2.75
84,800,000 (1,346,107) 137,893 0.01
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 04/03/2019 Strike 2.75
45,000,000 (625,973) 104,026 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 06/03/2019 Strike 2.75
38,000,000 (541,153) 92,180 0.00
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 23/03/2020 Strike 2.45
93,700,000 (103,071) 252,165 0.01
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 26/03/2020 Strike 2.45 (105,290) 223,210 0.01
81,900,000
(5,383,391) 7,021,304 0.27
買建オプション合計(取得原価 米ドル 12,404,695) 7,021,304 0.27
売建オプション
米ドル
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/11/2019 Strike 3.10
(42,800,000) (304,287) (1,716,687) (0.07)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/11/2019 Strike 3.12
(23,700,000) (216,781) (987,031) (0.04)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/03/2020 Strike 2.34
(19,200,000) 179,338 (123,062) (0.00)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/03/2020 Strike 2.45
(16,300,000) 178,684 (131,016) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 06/04/2020 Strike 2.34
(20,700,000) 180,293 (135,382) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 14/04/2020 Strike 2.32
(15,600,000) 102,740 (100,060) (0.00)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 27/04/2020 Strike 2.50
(17,800,000) 65,857 (165,543) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 27/04/2020 Strike 2.51
(19,200,000) 67,694 (181,906) (0.01)
(19,900,000) Call 3 month LIBOR Swaption Expires 30/04/2020 Strike 2.48 76,595 (182,105) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 01/05/2020 Strike 2.49
(26,100,000) 103,949 (244,051) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 05/05/2020 Strike 2.38
(34,000,000) 119,996 (258,254) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 06/08/2020 Strike 2.38
(37,900,000) 115,739 (358,011) (0.01)
Call 3 month LIBOR Swaption Expires 07/08/2020 Strike 2.42
(40,200,000) 95,555 (406,945) (0.01)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 22/01/2019 Strike 2.55
(21,000,000) 534,288 (1,212) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 23/01/2019 Strike 2.50
(37,900,000) 955,402 (1,573) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 25/01/2019 Strike 2.45
(37,900,000) 870,510 (1,190) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 12/02/2019 Strike 2.79
(19,700,000) 715,609 (37,916) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 13/02/2019 Strike 2.80
(37,700,000) 1,403,262 (81,176) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 04/03/2019 Strike 2.80
(20,000,000) 664,536 (65,464) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 06/03/2019 Strike 2.79
(16,900,000) 575,933 (57,817) (0.00)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 23/03/2020 Strike 2.53
(20,600,000) 167,309 (188,041) (0.01)
Put 3 month LIBOR Swaption Expires 26/03/2020 Strike 2.53 161,881 (166,619) (0.01)
(18,000,000)
6,814,102 (5,591,061) (0.22)
売建オプション合計(取得原価 米ドル (12,405,163)) (5,591,061) (0.22)
オプション合計(取得原価 米ドル (468)) 1,430,243 0.05
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スワップ契約-(0.30%)
投資主
未実現利益
現地通貨建 償還年月
資本割合
支払 受取 通貨
想定元本額 日/満期日
(米ドル)
(%)
金利スワップ
Floating (BRL 1 month LIBOR) Fixed 7.250%
463,301,149 BRL 02/01/2020 219,478 0.01
Floating (BRL 1 month BRCDI) Fixed 8.000%
124,725,000 BRL 04/01/2021 32,509 0.00
Floating (CAD 3 month CDOR) Fixed 2.500%
468,090,000 CAD 19/12/2020 943,264 0.04
Floating (CAD 3 month CDOR) Fixed 2.500%
365,030,000 CAD 19/12/2023 2,904,504 0.11
Floating (CAD 3 month CDOR) Fixed 2.750%
52,510,000 CAD 21/06/2028 155,272 0.01
Floating (CHF 6 month LIBOR) Fixed 1.050%
115,090,000 CHF 07/08/2028 893,479 0.03
Floating (EUR 3 month EURIBOR) Fixed 0.085%
680,250,000 EUR 22/11/2020 348,810 0.01
Floating (EUR 3 month EURIBOR) Fixed 0.100%
727,380,000 EUR 16/01/2021 1,338,129 0.05
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 0.350%
583,610,000 EUR 16/12/2021 4,908,065 0.19
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 0.600%
329,670,000 EUR 28/09/2022 1,828,774 0.07
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 0.500%
191,510,000 EUR 19/12/2022 1,414,947 0.06
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 0.670%
260,550,000 EUR 03/08/2023 1,432,860 0.06
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 0.750%
693,030,000 EUR 19/12/2023 3,884,164 0.15
Floating (EUR 6 month EURIBOR) Fixed 1.250%
69,950,000 EUR 19/12/2028 831,044 0.03
Floating (GBP 12 month LIBOR) Fixed 1.249%
81,890,000 GBP 07/12/2027 47,140 0.00
Fixed 1.400% Floating (GBP 12 month LIBOR)
75,150,000 GBP 07/09/2034 182,605 0.01
Fixed 3.517% Floating (GBP 12 month LIBOR)
1,220,000 GBP 15/11/2048 12,451 0.00
Fixed 8.050% Floating (MXN 1 month TIIE)
576,675,000 MXN 16/12/2020 264,344 0.01
Floating (NOK 6 month NIBOR) Fixed 1.650%
451,870,000 NOK 19/12/2020 77,869 0.00
Floating (PLN 6 month LIBOR) Fixed 3.048%
29,670,000 PLN 17/06/2019 12,491 0.00
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 2.750%
96,710,000 USD 21/12/2027 380,998 0.02
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 3.000%
43,350,000 USD 20/09/2028 312,084 0.01
Fixed 2.189% Floating (USD 12 month LIBOR)
110,470,000 USD 26/11/2028 321,438 0.01
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 3.000%
143,940,000 USD 19/12/2028 1,290,752 0.05
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 2.750%
43,780,000 USD 16/06/2037 155,907 0.01
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 3.500%
36,600,000 USD 08/11/2048 509,049 0.02
Floating (USD 3 month LIBOR) Fixed 3.000%
14,000,000 USD 15/12/2048 17,550 0.00
Floating (ZAR 3 month JIBAR) Fixed 7.500%
388,300,000 ZAR 19/09/2020 18,857 0.00
金利スワップ未実現利益
24,738,834 0.96
クレジット・デフォルト・スワップ
Floating (iTraxx Europe.30-V1
Fixed 1.000%
164,520,000 EUR 20/12/2023 772,015 0.03
Index)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
1,880,000 USD 20/12/2022 2,708 0.00
International Bond)
Fixed 1.000% Floating (CDX.EM.30-V1 Index)
190,789,000 USD 20/12/2023 834,391 0.03
クレジット・デフォルト・スワップ未実現利益
1,609,114 0.06
スワップ契約未実現利益合計
26,347,948 1.02
スワップ契約
投資主
未実現損失
現地通貨建 償還年月
資本割合
支払 受取 通貨
想定元本額 日/満期日
(米ドル)
(%)
金利スワップ
Fixed 2.750% Floating (AUD 6 month BBSW)
199,690,000 AUD 19/12/2023 (521,241) (0.02)
Fixed 0.000% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
50,270,000 EUR 19/12/2020 (61,860) (0.00)
Fixed 1.462% Floating (EUR 12 month LIBOR)
85,590,000 EUR 15/10/2023 (1,255,243) (0.05)
Fixed 0.750% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
9,210,000 EUR 19/12/2023 (49,281) (0.00)
Fixed 1.500% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
61,790,000 EUR 21/06/2028 (426,143) (0.02)
Fixed 1.250% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
4,630,000 EUR 19/12/2028 (73,837) (0.00)
Fixed 2.000% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
49,920,000 EUR 14/06/2038 (366,084) (0.01)
Fixed 1.750% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
85,520,000 EUR 16/06/2048 (567,510) (0.02)
Fixed 1.750% Floating (EUR 6 month EURIBOR)
60,910,000 EUR 19/12/2048 (1,590,770) (0.06)
Fixed 3.290% Floating (GBP 12 month LIBOR)
183,690,000 GBP 15/11/2020 (20,864) (0.00)
Fixed 1.100% Floating (GBP 6 month SONIA)
152,950,000 GBP 01/08/2023 (143,901) (0.01)
Floating (GBP 12 month LIBOR) Fixed 3.446%
72,190,000 GBP 15/10/2023 (163,477) (0.01)
Fixed 1.500% Floating (GBP 6 month LIBOR)
41,480,000 GBP 19/12/2023 (129,363) (0.01)
Floating (GBP 12 month LIBOR) Fixed 3.469%
164,770,000 GBP 15/11/2025 (515,280) (0.02)
Fixed 2.000% Floating (GBP 6 month LIBOR)
27,120,000 GBP 21/06/2028 (59,234) (0.00)
Fixed 1.900% Floating (GBP 6 month LIBOR)
72,960,000 GBP 03/08/2028 (550,370) (0.02)
Floating (GBP 12 month LIBOR) Fixed 3.569%
65,240,000 GBP 15/11/2028 (298,219) (0.01)
Fixed 1.750% Floating (GBP 6 month LIBOR)
83,190,000 GBP 19/12/2028 (109,886) (0.00)
Floating (GBP 6 month LIBOR) Fixed 1.500%
53,850,000 GBP 16/06/2048 (167,387) (0.01)
Fixed 0.500% Floating (JPY 6 month LIBOR)
2,806,950,000 JPY 22/03/2028 (133,604) (0.01)
Fixed 1.250% Floating (JPY 6 month LIBOR)
1,182,050,000 JPY 14/06/2038 (50,868) (0.00)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
スワップ契約
投資主
未実現損失
現地通貨建 償還年月
資本割合
支払 受取 通貨
想定元本額 日/満期日
(米ドル)
(%)
金利スワップ
Fixed 1.500% Floating (JPY 6 month LIBOR)
1,305,780,000 JPY 16/06/2048 (35,520) (0.00)
Fixed 1.000% Floating (JPY 6 month LIBOR)
6,654,080,000 JPY 19/12/2048 (1,401,698) (0.05)
Fixed 2.365% Floating (KRW 3 month LIBOR)
85,188,440,000 KRW 07/08/2028 (218,377) (0.01)
Fixed 2.250% Floating (KRW 3 month LIBOR)
52,167,920,000 KRW 20/09/2028 (313,353) (0.01)
Floating (MXN 1 month TIIE) Fixed 7.600%
246,100,000 MXN 17/06/2020 (181,854) (0.01)
Floating (MXN 1 month TIIE) Fixed 9.290%
2,837,575,000 MXN 18/10/2028 (322,551) (0.01)
Floating (MXN 1 month TIIE) Fixed 9.300%
1,503,950,000 MXN 27/10/2028 (105,634) (0.00)
Fixed 2.550% Floating (PLN 6 month WIBOR)
429,210,000 PLN 21/03/2023 (2,006,904) (0.08)
Fixed 0.050% Floating (SEK 3 month STIBOR)
6,228,040,000 SEK 16/01/2021 (388,078) (0.02)
Fixed 0.500% Floating (SEK 3 month STIBOR)
4,977,240,000 SEK 16/12/2021 (4,516,228) (0.18)
Fixed 0.500% Floating (SEK 3 month STIBOR)
1,543,180,000 SEK 19/12/2022 (261,740) (0.01)
Fixed 0.750% Floating (SEK 3 month STIBOR)
4,311,600,000 SEK 19/12/2023 (1,281,385) (0.05)
Fixed 1.250% Floating (SEK 3 month STIBOR)
370,190,000 SEK 19/12/2028 (245,984) (0.01)
Fixed 2.750% Floating (USD 3 month LIBOR)
570,950,000 USD 19/12/2020 (853,153) (0.03)
Fixed 2.750% Floating (USD 3 month LIBOR)
334,070,000 USD 19/12/2023 (2,734,910) (0.11)
Fixed 3.250% Floating (USD 3 month LIBOR)
29,550,000 USD 27/10/2028 (72,337) (0.00)
金利スワップ未実現損失
(22,194,128) (0.86)
クレジット・デフォルト・スワップ
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,000,000 USD 20/03/2019 (12,596) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
2,500,000 USD 20/03/2019 (6,298) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
10,040,000 USD 20/03/2019 (24,953) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
3,650,000 Fixed 1.000% USD 20/03/2019 (8,782) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
1,330,000 USD 20/03/2019 (3,162) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
8,820,000 USD 20/03/2019 (22,341) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
12,600,000 USD 20/03/2019 (31,201) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,580,000 USD 20/03/2019 (13,580) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
8,770,000 USD 20/03/2019 (21,308) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
3,930,000 USD 20/03/2019 (9,396) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
9,270,000 USD 20/03/2019 (21,371) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
13,790,000 USD 20/03/2019 (31,194) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
6,960,000 USD 20/03/2019 (15,547) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,980,000 USD 20/03/2019 (14,553) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
1,970,000 USD 20/03/2019 (4,429) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
2,850,000 USD 20/03/2019 (6,935) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
6,210,000 USD 20/03/2019 (13,521) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,230,000 USD 20/03/2019 (11,388) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
5,230,000 Fixed 1.000% USD 20/03/2019 (11,235) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,230,000 USD 20/03/2019 (10,931) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
1,800,000 USD 20/03/2019 (3,865) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
2,030,000 Fixed 1.000% USD 20/03/2019 (4,942) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
4,100,000 USD 20/03/2019 (8,929) (0.00)
China)
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スワップ契約
投資主
未実現損失
現地通貨建 償還年月
資本割合
支払 受取 通貨
想定元本額 日/満期日
(米ドル)
(%)
クレジット・デフォルト・スワップ
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
6,360,000 USD 20/06/2019 (28,954) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
12,140,000 USD 20/06/2019 (49,968) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,990,000 USD 20/06/2019 (24,613) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
35,680,000 USD 20/06/2019 (111,490) (0.01)
China)
Floating (People’s Republic of
3,210,000 Fixed 1.000% USD 20/06/2019 (13,533) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
3,140,000 USD 20/06/2019 (13,070) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
5,230,000 USD 20/06/2019 (21,354) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
36,580,000 USD 20/06/2019 (176,114) (0.01)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
18,800,000 USD 20/06/2019 (84,330) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
18,720,000 USD 20/06/2019 (81,237) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
3,150,000 USD 20/06/2019 (13,273) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
9,530,000 USD 20/06/2019 (39,296) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
3,690,000 Fixed 1.000% USD 20/06/2019 (15,341) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
1,700,000 USD 20/06/2019 (7,032) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
21,990,000 USD 20/06/2019 (89,775) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
2,000,000 USD 20/06/2019 (8,165) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
4,990,000 USD 20/06/2019 (20,241) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
11,230,000 USD 20/06/2019 (45,989) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
30,300,000 USD 20/06/2019 (107,906) (0.01)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
2,160,000 USD 20/06/2019 (9,164) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
12,840,000 USD 20/06/2019 (53,729) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
18,440,000 USD 20/06/2019 (78,221) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
24,710,000 USD 20/06/2019 (92,545) (0.01)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
12,800,000 USD 20/06/2019 (46,506) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
18,330,000 USD 20/09/2019 (82,992) (0.00)
China)
Floating (People’s Republic of
Fixed 1.000%
39,000,000 USD 20/09/2019 (176,559) (0.01)
China)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
16,050,000 USD 20/09/2020 (248,636) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
18,270,000 USD 20/09/2020 (269,224) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
40,000,000 Fixed 1.000% USD 20/09/2020 (656,940) (0.03)
International Bond)
Floating (China Government
20,000,000 Fixed 1.000% USD 20/09/2020 (333,133) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
10,140,000 USD 20/09/2020 (158,787) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
7,420,000 Fixed 1.000% USD 20/12/2020 (125,825) (0.01)
International Bond)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
スワップ契約
投資主
未実現損失
現地通貨建 償還年月
資本割合
支払 受取 通貨
想定元本額 日/満期日
(米ドル)
(%)
クレジット・デフォルト・スワップ
Floating (China Government
Fixed 1.000%
10,780,000 USD 20/12/2020 (175,922) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
6,400,000 USD 20/06/2021 (133,247) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
1,520,000 USD 20/06/2021 (31,466) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
4,730,000 USD 20/06/2021 (98,291) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
11,100,000 USD 20/06/2021 (232,365) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
14,790,000 USD 20/06/2021 (325,605) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
2,340,000 USD 20/06/2021 (48,717) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
1,730,000 USD 20/06/2021 (36,751) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
4,250,000 USD 20/06/2021 (89,020) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
2,060,000 USD 20/06/2021 (35,506) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
3,350,000 USD 20/06/2021 (57,544) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
4,760,000 USD 20/06/2021 (81,765) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
5,830,000 USD 20/06/2021 (93,443) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
6,090,000 USD 20/06/2021 (131,138) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
6,900,000 USD 20/06/2021 (109,757) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
12,580,000 USD 20/06/2021 (276,667) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
7,090,000 USD 20/06/2021 (153,408) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
3,610,000 USD 20/06/2021 (75,145) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
16,450,000 USD 20/06/2021 (353,987) (0.02)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
10,290,000 USD 20/06/2021 (216,064) (0.01)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
180,000 USD 20/06/2021 (2,943) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
5,240,000 USD 20/06/2022 (29,128) (0.00)
International Bond)
Floating (China Government
Fixed 1.000%
11,320,000 USD 20/12/2022 (4,793) (0.00)
International Bond)
Floating (CDX.NA.IG.30-V1
Fixed 1.000%
117,200,000 USD 20/06/2023 (542,588) (0.02)
Index)
Floating (CDX.NA.HY.31-V1
5,500,000 Fixed 5.000% USD 20/12/2023 (24,443) (0.00)
Index)
Floating (CDX.NA.IG.30-V1
Fixed 1.000%
1,036,980,000 USD 20/12/2023 (4,943,385) (0.19)
Index)
クレジット・デフォルト・スワップ未実現損失
(11,899,487) (0.46)
トータル・リターン・スワップ
Fixed 4.500% Floating (MBX.GII30.450.10)
2,693,830 USD 12/01/2041 (26,543) (0.00)
トータル・リターン・スワップ未実現損失
(26,543) (0.00)
スワップ契約未実現損失合計
(34,120,158) (1.32)
投資評価額(取得原価 米ドル 2,544,859,656) 2,476,436,189 95.57
その他資産・負債
114,689,532 4.43
投資主資本
2,591,125,721 100.00
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
評価額
投資合計
投資主資本割合(%)
(米ドル)
デリバティブ取引を除く投資合計(取得原価 米ドル 2,544,860,124) 2,470,671,339 95.35
先物取引未実現利益
2,044,369 0.08
先物取引未実現損失
(3,036,169) (0.12)
外国為替予約取引未実現利益
60,486,519 2.33
外国為替予約取引未実現損失
(46,978,028) (1.81)
ヘッジ目的の外国為替予約取引未実現利益
7,217,529 0.28
ヘッジ目的の外国為替予約取引未実現損失
(7,627,403) (0.29)
買建オプション評価額(取得原価 米ドル 12,404,695) 7,021,304 0.27
売建オプション評価額(取得原価 米ドル (12,405,163)) (5,591,061) (0.22)
スワップ契約未実現利益
26,347,948 1.02
スワップ契約未実現損失
(34,120,158) (1.32)
その他資産・負債
114,689,532 4.43
投資主資本
2,591,125,721 100.00
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2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
<GS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
Ⅰ 資産総額 1,872,107,582円
Ⅱ 負債総額 933,637,630円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 938,469,952円
Ⅳ 発行済口数 1,303,283,800口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7201円
<GS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
Ⅰ 資産総額 12,663,013,988円
Ⅱ 負債総額 25,185,910円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 12,637,828,078円
Ⅳ 発行済口数 17,393,337,712口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.7266円
<GS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)>
(2019年7月31日現在)
Ⅰ 資産総額 1,098,112,990円
Ⅱ 負債総額 546,599,008円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 551,513,982円
Ⅳ 発行済口数 585,416,181口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9421円
<GS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)>
(2019年7月31日現在)
Ⅰ 資産総額 2,392,283,596円
Ⅱ 負債総額 7,722,915円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,384,560,681円
Ⅳ 発行済口数 2,108,008,957口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1312円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
a.受益権の名義書換
該当事項はありません。
b.受益者に対する特典
該当事項はありません。
c.受益権の譲渡制限
該当事項はありません。ただし、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託銀行に対抗
することができません。
d.その他
本ファンドの受益権は振替受益権であり、委託会社は、やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表
示する受益証券を発行しません。
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第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(本書提出日現在)
① 資本金の額:金4億9,000万円
② 発行する株式の総数:8,000株
③ 発行済株式の総数:6,400株
④ 最近5年間における主な資本の額の増減:該当事項はありません。
(2)委託会社等の機構
① 委託会社の業務運営の組織体系は以下の通りです。
経営の意思決定機関として取締役会をおきます。取締役会は、委託会社の業務執行の基本方針を決定し、取締
役の職務を監督します。代表取締役である社長は、委託会社を代表し、全般の業務執行について指揮統括しま
す。取締役は、委嘱された業務の執行にあたり、また、社長に事故あるときにその職務を代行します。
委託会社の業務執行にかかる重要事項を審議する機関として経営委員会をおきます。経営委員会は、取締役会
に直属し、定時取締役会が開催されない期間においては、委託会社の業務執行に関して法令により認められる限
度で取締役会が有する一切の権限を保持し、執行します(取締役会の専権事項を除きます。)。
リスク検討委員会は、経営委員会の監督の下に、当社の一切の活動における法令遵守、内部統制、オペレー
ショナル・リスク、システム・リスク等のリスク、及び関連するレピュテーション上の問題を監視・監督し、当
社の経営理念に沿った各種規定及び業務手順が整備されていることを確保するため、権限を行使することができ
ます。また、リスク検討委員会は、適用法令、協会規則、投資信託約款、顧客との運用ガイドラインを遵守する
とともに、善良なる管理者としての注意義務および忠実義務の観点から受託者としての責任を遵守するため(議
決権行使に関する方針を含みます。)、必要な報告徴収、調査、検討、決定等を行うことができます。
新商品等検討委員会は、経営委員会の監督の下に、新商品等検討委員会規則に基づき、新商品、投資信託の分
配方針等に関する正式な検討プロセスを維持することに責任を持ちます。
監査役は、委託会社の会計監査および業務監査を行います。業務の執行は、取締役が行います。
② 投資運用の意思決定機構
委託会社における投資運用の意思決定は運用本部所属の各部において行われます。運用本部は以下のような部
によって構成されています。運用本部の各部では株式運用部長、計量運用部長および債券通貨運用部長がその所
属員を指揮監督し、部の業務を統括しています。株式運用部は、日本株の運用を、計量運用部は、計量運用によ
るタイミング戦略、株式国別配分、債券国別配分および通貨配分などの各戦略をはじめとする多資産クラスの運
用ならびに計量運用手法による株式の運用を、債券通貨運用部は、債券および通貨の運用をそれぞれ担当しま
す。それぞれの運用部は各資産クラスの運用について独立した責任と権限をもち、投資運用に関する意思決定を
行います。また、運用本部には、上記のほかに、運用投資戦略部、オルタナティブ・インベストメンツ・アン
ド・マネージャー・セレクション部、不動産運用部、マルチプロダクト・ファンド部、スチュワードシップ責任
推進部およびオルタナティブ投資室があります。
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投資運用の意思決定には、委託会社が属するゴールドマン・サックスの資産運用グループのリソースが活用さ
れます。委託会社の運用本部はゴールドマン・サックスの資産運用グループのポートフォリオ・マネジメント・
チームの構成員として、他の構成員たる様々な地域のポートフォリオ・マネジメント・チームとグローバルな情
報交換を行っています。
2【事業の内容及び営業の概況】
① 事業の内容
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行う
とともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言業務を行っていま
す。また、金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っています。
② 委託会社の運用するファンド
2019年8月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(親投資信託を除きます。)。
種類 本数 純資産総額(円)
114
追加型株式投資信託 2,120,485,203,071
2
単位型株式投資信託 72,130,698,611
116
合計 2,192,615,901,682
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3【委託会社等の経理状況】
1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下
「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38
号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第
52号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24期事業年度(2018年1月1日から2018年12月
31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。また、金融商品取
引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25期事業年度の中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日ま
で)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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(1)【貸借対照表】
第23期 第24期
期別
(平成29年12月31日現在) (平成30年12月31日現在)
資産の部
注記
科目 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
千円 千円 % 千円 千円 %
流動資産
現金・預金 11,496,401 11,450,982
有価証券 6,699,989 -
短期貸付金 - 6,000,000
支払委託金 25 18
収益分配金 25 18
前払費用 72,612 89,854
未収委託者報酬 1,925,268 2,217,464
未収運用受託報酬 2,636,495 2,097,668
未収収益 87,473 6,481
その他流動資産 12,253 174
繰延税金資産 842,571 705,640
流動資産計 23,773,090 95.3 22,568,282 94.9
固定資産
無形固定資産 111,180 234,597
ソフトウェア 111,180 234,597
投資その他の資産 1,049,033 976,884
投資有価証券 641,762 608,933
長期差入保証金 48,808 51,741
繰延税金資産 309,126 250,271
その他の投資等 49,336 65,937
固定資産計 1,160,214 4.7 1,211,482 5.1
資産合計 24,933,304 100.0 23,779,765 100.0
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第23期 第24期
期別
(平成29年12月31日現在) (平成30年12月31日現在)
負債の部
注記
科目 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
千円 千円 % 千円 千円 %
流動負債
預り金 92,132 95,313
未払金 2,494,574 2,344,602
未払収益分配金 128 140
未払手数料 653,474 730,069
その他未払金 1,840,971 1,614,391
未払費用 *1 3,177,606 2,616,019
一年内返済予定の関係会社
- 3,000,000
長期借入金
未払法人税等 1,279,821 1,114,060
未払消費税等 295,545 176,395
その他流動負債 155,820 190,026
流動負債計 7,495,502 30.1 9,536,418 40.1
固定負債
関係会社長期借入金 3,000,000 -
退職給付引当金 112,504 218,427
長期未払費用 *1 1,696,313 1,047,976
固定負債計 4,808,818 19.3 1,266,403 5.3
負債合計 12,304,320 49.3 10,802,822 45.4
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第23期 第24期
期別
(平成29年12月31日現在) (平成30年12月31日現在)
純資産の部
注記
科目 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
千円 千円 % 千円 千円 %
株主資本
資本金 490,000 490,000
資本剰余金 390,000 390,000
資本準備金 390,000 390,000
利益剰余金 11,678,385 12,021,369
その他利益剰余金 11,678,385 12,021,369
繰越利益剰余金 11,678,385 12,021,369
株主資本合計 12,558,385 50.4 12,901,369 54.3
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 70,597 75,573
評価・換算差額等合計 70,597 0.3 75,573 0.3
純資産合計 12,628,983 50.7 12,976,942 54.6
負債・純資産合計 24,933,304 100.0 23,779,765 100.0
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益計算書】
第23期 第24期
期別 自 平成29年1月1日 自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
注記
科目 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
営業収益 千円 千円 % 千円 千円 %
委託者報酬 18,588,553 19,586,658
運用受託報酬 *2 9,493,556 9,067,941
その他営業収益 *2 5,212,268 5,277,342
営業収益計 33,294,379 100.0 33,931,942 100.0
営業費用
支払手数料 8,193,557 8,695,366
広告宣伝費 127,648 98,690
調査費
8,178,928 8,283,252
委託調査費 *2 8,178,928 8,283,252
委託計算費 270,331 252,389
営業雑経費 297,394 292,829
通信費 21,828 17,326
印刷費 244,991 239,398
営
協会費 30,573 36,104
経
業
営業費用計 17,067,860 51.3 17,622,528 51.9
常
損
損
益
一般管理費
益
の
の
給料 7,573,594 7,374,416
部
部
役員報酬 222,812 245,599
給料・手当 3,117,447 3,318,727
賞与 1,854,946 1,622,259
*1
株式従業員報酬 768,165 646,616
*2
その他の報酬 1,610,221 1,541,213
交際費
62,263 88,836
寄付金 40,185 91,847
旅費交通費 205,560 285,144
租税公課 127,967 135,737
不動産賃借料 78,412 203
退職給付費用 205,064 399,079
固定資産減価償却費 74,126 50,440
事務委託費 1,949,647 2,222,369
諸経費 996,767 995,707
一般管理費計 11,313,590 34.0 11,643,785 34.3
営業利益 4,912,927 14.8 4,665,628 13.7
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第23期 第24期
期別 自 平成29年1月1日 自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
注記
科目 内訳 金額 構成比 内訳 金額 構成比
番号
営業外収益 千円 千円 % 千円 千円 %
収益分配金 24,534 25,339
受取利息 30,237 44,729
投資有価証券売却益 31 794
*1
株式従業員報酬 - 473,820
*2
営 為替差益 10,974 -
経
業
常 雑益 9,768 29,502
外
損
損 営業外収益計 75,546 0.2 574,186 1.7
益
益
の 営業外費用
の
部
部 支払利息 *2 19,014 18,578
*1
株式従業員報酬 231,929 -
*2
為替差損 - 53,104
投資有価証券売却損 - 776
雑損 0 3
営業外費用計 250,944 0.8 72,461 0.2
経常利益 4,737,529 14.2 5,167,353 15.2
税引前当期純利益 4,737,529 14.2 5,167,353 15.2
法人税、住民税及び事業税 1,154,895 3.5 1,630,780 4.8
法人税等調整額 629,884 1.9 193,589 0.6
当期純利益 2,952,749 8.9 3,342,983 9.9
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(3)【株主資本等変動計算書】
第23期
(自平成29年1月1日 至平成29年12月31日)
(単位:千円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他利益 その他有 評価・換 純資産合計
株主資本合
資本金 剰余金 価証券評 算差額等
資本準備 資本剰余 利益剰余金 計
価差額金 合計
金 金合計 合計
繰越利益剰
余金
平成29年1月1日残高
490,000 390,000 390,000 8,725,636 8,725,636 9,605,636 62,865 62,865 9,668,501
事業年度中の変動額
当期純利益
2,952,749 2,952,749 2,952,749 2,952,749
株主資本以外の項目
の事業年度中の変動
7,732 7,732 7,732
額(純額)
事業年度中の変動額合
- - - 2,952,749 2,952,749 2,952,749 7,732 7,732 2,960,482
計
平成29年12月31日残高
490,000 390,000 390,000 11,678,385 11,678,385 12,558,385 70,597 70,597 12,628,983
第24期
(自平成30年1月1日 至平成30年12月31日)
(単位:千円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他利益 その他有 評価・換 純資産合計
株主資本合
資本金 剰余金 価証券評 算差額等
資本準備 資本剰余 利益剰余金 計
価差額金 合計
金 金合計 合計
繰越利益剰
余金
平成30年1月1日残高
490,000 390,000 390,000 11,678,385 11,678,385 12,558,385 70,597 70,597 12,628,983
事業年度中の変動額
剰余金の配当
△3,000,000 △3,000,000 △3,000,000 △3,000,000
当期純利益
3,342,983 3,342,983 3,342,983 3,342,983
株主資本以外の項目
の事業年度中の変動
4,976 4,976 4,976
額(純額)
事業年度中の変動額合
- - - 342,983 342,983 342,983 4,976 4,976 347,959
計
平成30年12月31日残高
490,000 390,000 390,000 12,021,369 12,021,369 12,901,369 75,573 75,573 12,976,942
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法 その他有価証券
時価のあるもの
時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価(移動平均法による原
価法)ないし償却原価との評価差額については全部純資産直入法に
よっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
2.固定資産の減価償却の方法 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用
のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(3年)に基
づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準 (1)貸倒引当金
貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案
し、回収不能見込額を計上しております。
(2)退職給付引当金
当社は確定拠出年金制度(DC)とキャッシュ・バランス型の年
金制度(CB)の2本立てからなる退職年金制度を採用しておりま
す。また、当該CBには、一定の利回りを保証しており、これの将
来の支払いに備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理
方法により、引当金を計上しております。数理計算上の差異は、各
事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌
事業年度から費用処理しております。
(3)金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46
条の5第1項に基づく責任準備金を計上しております。
4.収益および費用の計上基準 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号)を適用して
おります。
5.その他財務諸表作成のための基本とな (1)株式従業員報酬の会計処理方法
る重要な事項 役員及び従業員に付与されております、ザ・ゴールドマン・サッ
クス・グループ・インク株式に係る報酬については、企業会計基準
第8号「ストック・オプション等に関する会計基準」及び企業会計
基準適用指針第11号「ストック・オプション等に関する会計基準の
適用指針」に準じて、権利付与日公正価値及び付与された株数に基
づき計算される費用を権利確定計算期間にわたり人件費(一般管理
費)として処理しております。また、ザ・ゴールドマン・サック
ス・グループ・インクとの契約に基づき当社が負担する、権利付与
日以降の株価の変動により発生する損益については営業外損益とし
て処理しております。
(2)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
す。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
会計方針の変更
収益認識に関する会計基準及び収益認識に 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3
関する会計基準の適用指針の適用 月30日)および「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計
基準適用指針第30号 平成30年3月30日)を当事業年度から適用して
おります。収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準
第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度
の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額
を、当事業年度の期首の利益剰余金に反映させ、当該期首残高から新
たな会計方針を適用しております。これによる財務諸表に与える影響
は軽微であります。
注記事項
(収益認識に関する注記)
第23期 第24期
(平成29年12月31日現在) (平成30年12月31日現在)
該当事項はありません。 当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託
報酬およびその他営業収益を稼得しております。これら
には成功報酬が含まれる場合があります。
1.委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資
産価額に対する一定割合として認識され、確定した報酬
を投資信託によって月次、年4回、年2回もしくは年1
回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり
収益として認識しております。
2.運用受託報酬
運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき月
末純資産価額に対する一定割合として認識され、確定し
た報酬を対象口座によって年4回、年2回もしくは年1
回受取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり
収益として認識しております。また、当社の関係会社か
ら受取る運用受託報酬は、関係会社との契約で定められ
た算式に基づき月次で認識され、月次で受け取ります。
3.その他営業収益
関係会社からの振替収益は、当社の関係会社との契約で
定められた算式に基づき月次で認識され、月次で受取り
ます。当該報酬は当社が関係会社にオフショアファンド
関連のサービス等を提供する期間にわたり収益として認
識しております。
4.成功報酬
成功報酬は対象となるファンドまたは口座の運用益に対
する一定割合、もしくは特定のベンチマークまたはその
他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一
定割合として認識されます。当該報酬は契約上支払われ
ることが確定した時点で収益として認識しております。
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(貸借対照表関係)
第23期 第24期
(平成29年12月31日現在) (平成30年12月31日現在)
該当事項はありません。 *1 関係会社項目
関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれ
ております。
流動負債
未払費用 340,804千円
固定負債
長期未払費用 917,901千円
(損益計算書関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
*1 株式従業員報酬 *1 株式従業員報酬
役員及び従業員に付与されておりますザ・ゴール 同左
ドマン・サックス・グループ・インク株式に係る報
酬に関するものであり、当該株式の株価及び付与さ
れた株数に基づき算出し配賦されております。
*2 関係会社項目 *2 関係会社項目
関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれ
ております。 ております。
営業収益 営業収益
運用受託報酬 2,788,474千円 運用受託報酬 3,415,734千円
その他営業収益 4,457,921千円 その他営業収益 4,802,083千円
営業費用 営業費用
委託調査費 8,178,928千円 委託調査費 8,283,252千円
一般管理費 営業外収益
株式従業員報酬 768,165千円 株式従業員報酬 179,970千円
営業外費用 営業外費用
株式従業員報酬 49,644千円 支払利息 18,578千円
支払利息 19,009千円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(株主資本等変動計算書関係)
第23期(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
1.発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式(株) 6,400 - - 6,400
2.配当に関する事項
該当事項はありません。
第24期(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
1.発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式(株) 6,400 - - 6,400
2.配当に関する事項
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
平成30年9月14日
普通株式 3,000,000 468,750 平成30年9月25日 平成30年9月25日
臨時株主総会
(リース取引関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
注記すべきリース取引を行っていないため、該当事項 同左
はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品関係)
第23期
(自 平成29年1月1日
至 平成29年12月31日)
(1)金融商品の状況に関する事項
① 金融商品の内容及び金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業、投資助言・代理業を含む金融商品取引法により金融商品取引業者が行うことができる
業務、及びこれに付帯関連する業務を行っております。これらの業務に関連し、当社は、主に現金・預金、コ
マーシャル・ペーパー、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び投資有価証券といった金融資産を保有してお
ります。なお、当社は、資金運用については短期的な預金やコマーシャル・ペーパー等の短期金融商品に限定
する方針です。投資有価証券は事業推進目的のために保有する当社設定の投資信託であります。また、主な金
融負債は関係会社借入金及びその他未払金であります。
② 金融商品に係るリスク及びその管理体制
金融商品に係るリスクは、信用リスク、市場リスク、流動性リスク等であります。当社は、効率的なリスク
管理が極めて重要であると考えており、職務の分掌と経営陣による監督は、当社リスク管理手続の重要な要素
であります。
信用リスク
当社の信用リスクは主に、銀行預金、コマーシャル・ペーパー、営業債権(当社が運用する投資信託から受領
する委託者報酬及び投資一任契約に基づき顧客から受領する運用受託報酬等)に係るものがあります。
銀行預金に係る信用リスクについては、預金先銀行の信用力を口座開設時およびその後継続的に評価すること
によって管理しております。
コマーシャル・ペーパーに係る信用リスクについては、発行体をゴールドマン・サックスのグループ会社と
し、定期的に金額その他条件を見直すことによって管理しております。
また、営業債権は一年以内に回収される債権であり、社内規程に沿ってリスク管理を行っております。なお、
過去に未収委託者報酬及び未収運用受託報酬を回収できなかったケースはございません。
市場リスク
当社は、海外の関連会社との取引により生じた外国通貨建て資産負債を保有していることから、為替相場の変
動によるリスクに晒されております。当社は為替リスクを管理するため、外貨建資産負債の純額が予め社内で設
定した水準を越える場合、当該通貨の売買を行い、為替リスクを削減しております。また、当社は事業推進目的
のために当社設定の投資有価証券を保有していることから、基準価額の変動による価格変動リスクに晒されてお
ります。係る投資有価証券については運用を行う資産の種類を文書に定め、取得にあたり事前に社内委員会にて
検討・承認をし、保有の目的が達成されたと判断された時点で適時処分しております。
流動性および資金調達リスク
当社は、資金運用を預金やコマーシャル・ペーパー等の短期金融商品に限定することで流動性リスクを管理し
ており、当社において流動性リスク及び資金調達リスクは非常に低いものと考えております。また、ゴールドマ
ン・サックスのグループ会社との間で融資枠を設定し、緊急時の資金調達手段を確保し、資金調達リスクに備え
ております。
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第23期
(自 平成29年1月1日
至 平成29年12月31日)
(2)金融商品の時価等に関する事項
平成29年12月31日現在における貸借対照表計上額、貸借対照表日における時価及びその差額については、次の
とおりであります。
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
現金・預金 11,496,401 11,496,401 -
有価証券
その他有価証券 6,699,989 6,699,989 -
未収委託者報酬 1,925,268 1,925,268 -
未収運用受託報酬 2,636,495 2,636,495 -
投資有価証券
その他投資有価証券 641,762 641,762 -
その他未払金 1,840,971 1,840,971 -
関係会社長期借入金 3,000,000 3,000,000 -
金融商品の時価の算定方法
現金・預金、有価証券、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及びその他未払金については、短期間で決済され
るため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。投資有価証券については、投
資信託であり、直近の基準価額によっております。関係会社長期借入金については、変動金利により短期間で市
場金利を反映しており、また当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似し
ていると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
金銭債権及び満期のある有価証券の償還予定額
(単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
現金・預金 11,496,401 - - - - -
有価証券
その他有価証券の
うち満期があるも 6,700,000 - - - - -
の
未収委託者報酬 1,925,268 - - - - -
未収運用受託報酬 2,636,495 - - - - -
長期借入金の返済予定額
(単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
関係会社長期借入金 - 3,000,000 - - - -
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第24期
(自 平成30年1月1日
至 平成30年12月31日)
(1)金融商品の状況に関する事項
① 金融商品の内容及び金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業、投資助言・代理業を含む金融商品取引法により金融商品取引業者が行うことができる
業務、及びこれに付帯関連する業務を行っております。これらの業務に関連し、当社は、主に現金・預金、短
期貸付金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び投資有価証券といった金融資産を保有しております。な
お、当社は、資金運用については短期的な預金や貸付金等の短期金融商品に限定する方針です。投資有価証券
は事業推進目的のために保有する当社設定の投資信託であります。また、主な金融負債はその他未払金や一年
内返済予定の関係会社長期借入金であります。
② 金融商品に係るリスク及びその管理体制
金融商品に係るリスクは、信用リスク、市場リスク、流動性リスク等であります。当社は、効率的なリスク
管理が極めて重要であると考えており、職務の分掌と経営陣による監督は、当社リスク管理手続の重要な要素
であります。
信用リスク
当社の信用リスクは主に、銀行預金、短期貸付金、営業債権(当社が運用する投資信託から受領する委託者報
酬及び投資一任契約に基づき顧客から受領する運用受託報酬等)に係るものがあります。銀行預金に係る信用リ
スクについては、預金先銀行の信用力を口座開設時およびその後継続的に評価することによって管理しておりま
す。短期貸付金に係る信用リスクについては貸付先をゴールドマン・サックス証券株式会社とし、定期的に金額
その他条件を見直すことによって管理しております。
また、営業債権は一年以内に回収される債権であり、社内規程に沿ってリスク管理を行っております。なお、
過去に未収委託者報酬及び未収運用受託報酬を回収できなかったケースはございません。
市場リスク
当社は、海外の関連会社との取引により生じた外国通貨建て資産負債を保有していることから、為替相場の変
動によるリスクに晒されております。当社は為替リスクを管理するため、外貨建資産負債の純額が予め社内で設
定した水準を越える場合、当該通貨の売買を行い、為替リスクを削減しております。また、当社は事業推進目的
のために当社設定の投資有価証券を保有していることから、基準価額の変動による価格変動リスクに晒されてお
ります。係る投資有価証券については運用を行う資産の種類を文書に定め、取得にあたり事前に社内委員会にて
検討・承認をし、保有の目的が達成されたと判断された時点で適時処分しております。
流動性および資金調達リスク
当社は、資金運用を短期的な預金や貸付金等の短期金融商品に限定することで流動性リスクを管理しており、
当社において流動性リスク及び資金調達リスクは非常に低いものと考えております。また、ゴールドマン・サッ
クスのグループ会社との間で融資枠を設定し、緊急時の資金調達手段を確保し、資金調達リスクに備えておりま
す。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第24期
(自 平成30年1月1日
至 平成30年12月31日)
(2)金融商品の時価等に関する事項
平成30年12月31日現在における貸借対照表計上額、貸借対照表日における時価及びその差額については、次の
とおりであります。
(単位:千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
現金・預金 11,450,982 11,450,982 -
短期貸付金 6,000,000 6,000,000 -
未収委託者報酬 2,217,464 2,217,464 -
未収運用受託報酬 2,097,668 2,097,668 -
投資有価証券
その他投資有価証券 608,933 608,933 -
その他未払金 1,614,391 1,614,391 -
一年内返済予定の関係会社
3,000,000 3,000,000 -
長期借入金
金融商品の時価の算定方法
現金・預金、短期貸付金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及びその他未払金については、短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。投資有価証券については、
投資信託であり、直近の基準価額によっております。
一年内返済予定の関係会社長期借入金については、変動金利により短期間で市場金利を反映しており、また当
社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該
帳簿価額によっております。
金銭債権及び満期のある有価証券の償還予定額
(単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
現金・預金 11,450,982 - - - - -
短期貸付金 6,000,000 - - - - -
未収委託者報酬 2,217,464 - - - - -
未収運用受託報酬 2,097,668 - - - - -
長期借入金の返済予定額
(単位:千円)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
一年内返済予定の関
3,000,000 - - - - -
係会社長期借入金
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
1.その他有価証券で時価のあるもの 1.その他有価証券で時価のあるもの
貸借対照 貸借対照
取得原価 差額 取得原価 差額
表計上額 表計上額
区分 種類 区分 種類
(千円) (千円) (千円) (千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上 貸借対照表計上
額が取得原価を 投資信託 額が取得原価を 投資信託
540,000 641,762 101,762 500,000 608,933 108,933
超えるもの 超えるもの
貸借対照表計上 コマー
額が取得原価を シャル・
6,699,989 6,699,989 -
超えないもの ペーパー
2.当事業年度中に売却したその他有価証券 2.当事業年度中に売却したその他有価証券
売却益の合計額 売却損の合計額 売却益の合計額 売却損の合計額
売却額(千円) 売却額(千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
6,031 31 - 50,018 794 776
(デリバティブ取引関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、 同左
該当事項はありません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(退職給付関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
1.採用している退職給付制度の概要 1.採用している退職給付制度の概要
当社は確定拠出年金制度(DC)及びキャッシュ・ 当社は確定拠出年金制度(DC)及びキャッシュ・
バランス型年金制度(CB)を採用しております。 バランス型年金制度(CB)を採用しております。
2.キャッシュ・バランス型年金制度 2.キャッシュ・バランス型年金制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表 (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 - 退職給付債務の期首残高 123,134 千円
勤務費用 千円 勤務費用
117,676 120,547
利息費用 - 利息費用 244
数理計算上の差異の発生額 10,629 数理計算上の差異の発生額 13,440
退職給付の支払額 △5,171 退職給付の支払額 △16,994
- -
過去勤務費用の発生額 過去勤務費用の発生額
退職給付債務の期末残高 123,134 退職給付債務の期末残高 240,371
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上され (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上され
た退職給付引当金の調整表 た退職給付引当金の調整表
積立型制度の退職給付債務 123,134 積立型制度の退職給付債務 240,371
△10,629 △21,943
未認識数理計算上の差異 未認識数理計算上の差異
貸借対照表に計上された負債の額 112,504 貸借対照表に計上された負債の額 218,427
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額 (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 勤務費用
117,676 120,547
利息費用 - 利息費用 244
数理計算上の差異の費用処理額 - 数理計算上の差異の費用処理額 2,125
- -
過去勤務債務の費用処理額 過去勤務債務の費用処理額
確定給付制度に係る退職給付費用 117,676 確定給付制度に係る退職給付費用 122,917
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項 (4)数理計算上の計算基礎に関する事項
割引率 0.20 % 割引率 0.17 %
3.確定拠出制度 3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、80,419千円で 当社の確定拠出制度への要拠出額は、87,664千円で
あります。 あります。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(税効果会計関係)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
内訳 内訳
繰延税金資産(流動資産) 繰延税金資産(流動資産)
未払費用 746,590 千円 未払費用 610,158 千円
95,980 その他 95,482
その他
小計 842,571 小計 705,640
繰延税金資産(固定資産) 繰延税金資産(固定資産)
長期未払費用 219,530 長期未払費用 67,464
120,760 無形固定資産 148,873
その他
その他 67,294
小計 340,290
小計 283,632
繰延税金資産合計 1,182,861
繰延税金資産合計 989,272
繰延税金負債(固定負債)
繰延税金負債(固定負債)
その他有価証券評価差額金 △31,164
その他有価証券評価差額金 △33,360
小計 △31,164
小計 △33,360
繰延税金負債合計 △31,164
繰延税金負債合計 △33,360
繰延税金資産純額 1,151,697
繰延税金資産純額 955,912
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳 因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.86 % 法定実効税率 30.86 %
(調整) (調整)
賞与等永久に損金に算入されない 賞与等永久に損金に算入されない
6.80 % 4.32 %
項目 項目
その他 0.02 % 0.13
その他 %
税効果会計適用後の法人税等の負 税効果会計適用後の法人税等の負
37.67 % 35.31 %
担率 担率
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延 3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延
税金負債の金額の修正 税金負債の金額の修正
該当事項はありません。 該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(セグメント情報等)
第23期(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
[セグメント情報]
当社の報告セグメントは、投資運用業者として単一であるため、該当事項はありません。
[関連情報]
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
オフショア・ファンド
委託者報酬 運用受託報酬 合計
関連報酬等
外部顧客からの収益 18,588,553 9,493,556 5,212,268 33,294,379
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
(単位:千円)
日本 その他 合計
29,476,056 3,818,322 33,294,379
営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2)有形固定資産
当社は有形固定資産を保有していないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、該当事項はあり
ません。
第24期(自 平成30年1月1日 至 平成30年12月31日)
[セグメント情報]
当社の報告セグメントは、投資運用業者として単一であるため、該当事項はありません。
[関連情報]
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
オフショア・ファンド
委託者報酬 運用受託報酬 合計
関連報酬等
外部顧客からの収益 19,586,658 9,067,941 5,277,342 33,931,942
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
(単位:千円)
日本 その他 合計
29,851,487 4,080,455 33,931,942
営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)有形固定資産
当社は有形固定資産を保有していないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、該当事項はあり
ません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(関連当事者情報)
第23期
(自 平成29年1月1日
至 平成29年12月31日)
親会社及び法人主要株主等
資本金 議決権等の 関連当事
取引金額 期末残高
会社等の名 事業の内容
種類 所在地 又は出 所有(被所 者との関 取引の内容 科目
称 又は職業
(千円) (千円)
資金 有)割合 係
ゴールドマ
その他営業収
ン・サック アメリカ
4,457,921
益
被所有 投資助言
ス・アセッ 合衆国
42
親会社 投資顧問業
― ―
ト・マネジ ニュー
百万ドル 間接 75% (注1)
メント・エ ヨーク州 委託調査費
8,178,928
ル・ピー
関係会社
長期借入
3,000,000
資金援助
ザ・ゴール
金
アメリカ (注2)
ドマン・
被所有
合衆国 費用の振
11,862
親会社 サックス・ 持株会社 営業外費用
49,644
ニュー 替
間接 100%
百万ドル
グループ・
ヨーク州
(注3)
インク
長期未払
株式報酬
726,433
費用
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)価格その他の取引条件は、関係会社間の契約に基づき決定しております。
(注2)借入利率は市場金利を勘案して決定しております。当初借入期間は2.5年であり、担保は差し入れており
ません。
(注3)価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して決定しております。
役員及び個人主要株主等
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第23期
(自 平成29年1月1日
至 平成29年12月31日)
兄弟会社等
資本金 議決権等の 関連当事
取引金額 期末残高
会社等の名 事業の内容
種類 所在地 又は出 所有(被所 者との関 取引の内容 科目
称 又は職業
(千円) (千円)
資金 有)割合 係
有価証券
有価証券
ゴールドマ 6,699,989
の販売
親会社
ン・サック 東京都港 金融商品取
83,616
の子会
― ― ―
費用の振
ス証券株式 区 引業
百万円
社
替
未払費用
会社
455,817
(注1)
ゴールドマ
費用の振
ン・サック
営業外費用 未払費用
182,284 1,303,435
替
親会社
ス・ジャパ 東京都港
100
の子会 資産保有等
― (注1)
ン・ホール 区
百万円
社
資産の保
長期未払
ディングス
営業外収益
9,478 969,880
有等
費用
有限会社
ゴールドマ
アメリカ
親会社
ン・サック
合衆国 現金の保 現金・預
8,000
の子会 銀行業 営業外収益
― 22,827 2,369,093
ス・バン
ニュー 管 金
百万ドル
社
ヨーク州
ク・USA
費用の振
替
ゴールドマ
親会社 ン・サック 不動産の賃
(注1)
東京都港 151
の子会 ス・ジャパ 貸借、一般 未払費用
― 資産の保 ― ― 286,241
区
百万円
社 ン・サービ 総務業務等
有・サー
ス株式会社
ビスの提
供
ゴールドマ
ン・サック
アメリカ
ス・インベ
親会社
投資助言
合衆国
40
ストメン
の子会 投資顧問業 未払費用
― ― ― 436,012
ニュー
百万ドル (注2)
ト・ストラ
社
ヨーク州
テジー・L
LC
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して決定しております。
(注2)価格その他の取引条件は、グループ会社間の契約に基づき決定しております。
親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
ザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ホールディングス・エル・エル・シー(未上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー(未上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・インターナショナル・ホールディングス・エル・エル・
シー(未上場)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第24期
(自 平成30年1月1日
至 平成30年12月31日)
親会社及び法人主要株主等
資本金 議決権等の 関連当事
取引金額 期末残高
会社等の名 事業の内容
種類 所在地 又は出 所有(被所 者との関 取引の内容 科目
称 又は職業
(千円) (千円)
資金 有)割合 係
その他営業収
4,802,083
益
ゴールドマ
ン・サック アメリカ
被所有 投資助言
ス・アセッ 合衆国 運用受託報酬
39 3,415,734
親会社 投資顧問業
― ―
ト・マネジ ニュー
百万ドル 間接 75% (注1)
メント・エ ヨーク州
ル・ピー
委託調査費
8,283,252
一年内返
済予定の
資金援助
関係会社
3,000,000
(注2)
長期借入
ザ・ゴール
金
アメリカ
ドマン・
被所有
合衆国 費用の振
11,212
親会社 サックス・ 持株会社
ニュー 間接 100% 替 営業外収益 未払費用
百万ドル 179,970 293,841
グループ・
ヨーク州
(注3)
インク
長期未払
株式報酬 営業外費用
18,578 917,901
費用
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)価格その他の取引条件は、関係会社間の契約に基づき決定しております。
(注2)借入利率は市場金利を勘案して決定しております。当初借入期間は2.5年であり、担保は差し入れており
ません。
(注3)価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して決定しております。
役員及び個人主要株主等
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第24期
(自 平成30年1月1日
至 平成30年12月31日)
兄弟会社等
資本金 議決権等の 関連当事
取引金額 期末残高
会社等の名 事業の内容
種類 所在地 又は出 所有(被所 者との関 取引の内容 科目
称 又は職業
(千円) (千円)
資金 有)割合 係
ゴールドマ
資金の貸付
6,000,000
資金の調
親会社
ン・サック 東京都港 金融商品取 短期貸付
83,616
達
の子会
― 6,000,000
ス証券株式 区 引業 金
百万円
社 有価証券の償
(注1)
会社
6,699,989
還
ゴールドマ
費用の振
ン・サック
替
親会社
ス・ジャパ 東京都港
100
の子会 資産保有等 営業外収益 未払費用
― (注2) 293,850 546,465
ン・ホール 区
百万円
社
資産の保
ディングス
有等
有限会社
ゴールドマ
アメリカ
親会社
ン・サック
合衆国 現金の保 現金・預
8,000
の子会 銀行業 営業外収益
― 44,032 3,195,215
ス・バン
ニュー 管 金
百万ドル
社
ヨーク州
ク・USA
ゴールドマ
ン・サック
アメリカ
親会社 ス・インベ
投資助言
合衆国
31
ストメン
の子会 投資顧問業 未払費用
― ― ― 362,371
ニュー
百万ドル (注1)
ト・ストラ
社
ヨーク州
テジー・
LLC
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)価格その他の取引条件は、グループ会社間の契約に基づき決定しております。
(注2)価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して決定しております。
親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
ザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ホールディングス・エル・エル・シー(未上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピー(未上場)
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・インターナショナル・ホールディングス・エル・エル・
シー(未上場)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1株当たり情報)
第23期 第24期
(自 平成29年1月1日 (自 平成30年1月1日
至 平成29年12月31日) 至 平成30年12月31日)
1株当たり純資産額 1,973,278円63銭 1株当たり純資産額 2,027,647円27銭
1株当たり当期純利益金額 461,367円06銭 1株当たり当期純利益金額 522,341円22銭
損益計算書上の当期純利益 2,952,749千円 損益計算書上の当期純利益 3,342,983千円
1株当たり当期純利益の算定に用 1株当たり当期純利益の算定に用
いられた普通株式に係る当期純利 2,952,749千円 いられた普通株式に係る当期純利 3,342,983千円
益 益
差額 - 差額 -
期中平均株式数 期中平均株式数
普通株式 6,400株 普通株式 6,400株
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ 同左
いては、新株予約権付社債等潜在株式がないため記載し
ておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
第25期中間会計期間末
注記 (2019年6月30日)
区分
番号
金額 構成比
(資産の部) 千円 %
Ⅰ 流動資産
現金・預金 9,874,582
短期貸付金 6,000,000
支払委託金 18
前払費用 88,339
未収委託者報酬 2,110,879
未収運用受託報酬 1,239,800
未収収益 81,092
734
立替金
流動資産計 90.9
19,395,447
Ⅱ 固定資産
無形固定資産
ソフトウェア 355,861
投資その他の資産
投資有価証券 624,255
長期差入保証金 49,898
繰延税金資産 865,671
56,368
その他の投資等
投資その他の資産計 1,596,193
固定資産計 1,952,055 9.1
資産合計 21,347,503 100.0
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第25期中間会計期間末
注記 (2019年6月30日)
区分
番号
金額 構成比
(負債の部) 千円 %
Ⅰ 流動負債
預り金 97,178
未払金 745,184
未払費用 2,295,854
未払法人税等 563,969
未払消費税等 *1 171,730
賞与引当金 723,574
191,149
その他
流動負債計 22.4
4,788,641
Ⅱ 固定負債
関係会社長期借入金 4,000,000
退職給付引当金 256,828
942,847
長期未払費用
固定負債計 5,199,675 24.4
負債合計 46.8
9,988,317
(純資産の部)
Ⅰ 株主資本
資本金 490,000
資本剰余金
390,000
資本準備金
資本剰余金合計
390,000
利益剰余金
その他利益剰余金
10,401,308
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 10,401,308
株主資本合計 11,281,308 52.8
Ⅱ 評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 77,877
評価・換算差額等合計 77,877 0.4
純資産合計 11,359,185 53.2
負債・純資産合計 21,347,503 100.0
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)中間損益計算書
第25期中間会計期間
(自 2019年1月1日
注記
区分 至 2019年6月30日)
番号
金額 百分比
千円 %
Ⅰ 営業収益
委託者報酬 10,468,979
運用受託報酬 3,754,958
2,760,862
その他営業収益
営業収益計 100.0
16,984,801
14,676,522
Ⅱ 営業費用及び一般管理費 *1 86.4
営業利益 13.6
2,308,279
Ⅲ 営業外収益 *2 37,296 0.2
341,716
Ⅳ 営業外費用 *3 2.0
経常利益 2,003,858 11.8
税引前中間純利益 11.8
2,003,858
法人税、住民税及び事業税 534,696 3.1
89,223
法人税等調整額 0.5
中間純利益 1,379,938 8.1
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
重要な会計方針
第25期中間会計期間
項目 (自 2019年1月1日
至 2019年6月30日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 その他有価証券
時価のあるもの
時価をもって中間貸借対照表価額とし、取得原価(移動平均法
による原価法)ないし償却原価との評価差額については全部純資
産直入法によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
2.固定資産の減価償却の方法 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社
利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(3
年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準 (1)貸倒引当金
貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案
し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員
に対する賞与の支給見込額のうち、当会計期間に帰属する額を計
上しています。
(3)退職給付引当金
当社は確定拠出年金制度(DC)とキャッシュ・バランス型の
年金制度(CB)の2本立てからなる退職年金制度を採用してお
ります。また、当該CBには、一定の利回りを保証しており、こ
れの将来の支払いに備えるため、確定給付型の会計基準に準じた
会計処理方法により、引当金を計上しております。数理計算上の
差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間
以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、そ
れぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4)金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故による損失に備えるため、金融商品取引法第
46条の5第1項に基づく責任準備金を計上しております。
4.収益および費用の計上基準 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号)を適用し
ております。
5.その他中間財務諸表作成のための基本 (1)株式従業員報酬の会計処理方法
となる重要な事項 役員及び従業員に付与されております、ザ・ゴールドマン・
サックス・グループ・インク株式に係る報酬については、企業会
計基準第8号「ストック・オプション等に関する会計基準」及び
企業会計基準適用指針第11号「ストック・オプション等に関する
会計基準の適用指針」に準じて、権利付与日公正価値及び付与さ
れた株数に基づき計算される費用を権利確定計算期間にわたり人
件費(営業費用及び一般管理費)として処理しております。ま
た、ザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インクとの契約に
基づき当社が負担する、権利付与日以降の株価の変動により発生
する損益については営業外損益として処理しております。
(2)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
す。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
表示方法の変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第
正」の適用 28号 平成30年2月16日)を当中間会計期間の期首から適用し、繰
延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固
定負債の区分に表示する方法に変更しております。
注記事項
(中間貸借対照表関係)
第25期中間会計期間末
項目
(2019年6月30日)
*1 消費税等の取扱い 控除対象の仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動
負債に表示しております。
(中間損益計算書関係)
第25期中間会計期間
項目 (自 2019年1月1日
至 2019年6月30日)
*1 減価償却実施額
無形固定資産 22,495千円
*2 営業外収益のうち主要なもの
受取利息 23,040千円
有価証券分配金 12,939千円
*3 営業外費用のうち主要なもの
株式従業員報酬 318,948千円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(リース取引関係)
第25期中間会計期間(自2019年1月1日 至2019年6月30日)
注記すべきリース取引を行っていないため、該当事項はありません。
(金融商品関係)
第25期中間会計期間(自2019年1月1日 至2019年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
2019年6月30日現在における中間貸借対照表計上額、中間貸借対照表日における時価及びその差額については、次のとお
りであります。
(単位:千円)
中間貸借対照表計上額 時価 差額
現金・預金 9,874,582 9,874,582 -
短期貸付金 6,000,000 6,000,000 -
未収委託者報酬 2,110,879 2,110,879 -
未収運用受託報酬 1,239,800 1,239,800 -
投資有価証券
その他有価証券 624,255 624,255 -
関係会社長期借入金 4,000,000 4,000,000 -
金融商品の時価の算定方法
現金・預金、短期貸付金、未収委託者報酬及び未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額
にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。投資有価証券については、投資信託であり、直近の基準価額に
よっております。
関係会社長期借入金については、変動金利により短期間で市場金利を反映しており、また当社の信用状態は実行後大きく
異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(有価証券関係)
第25期中間会計期間末(2019年6月30日)
その他有価証券で時価のあるもの
(単位:千円)
中間貸借対照表
区分 種類 取得原価 差額
計上額
中間貸借対照表計上額が取得原
投資信託 510,000 622,356 112,356
価を超えるもの
中間貸借対照表計上額が取得原
投資信託 2,000 1,898 △102
価を超えないもの
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引関係)
第25期中間会計期間(自2019年1月1日 至2019年6月30日)
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
(セグメント情報等)
第25期中間会計期間(自2019年1月1日 至2019年6月30日)
[セグメント情報]
当社の報告セグメントは、投資運用業者として単一であるため、該当事項はありません。
[関連情報]
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
オフショア・
委託者報酬 運用受託報酬 合計
ファンド関連報酬等
外部顧客からの収益 10,468,979 3,754,958 2,760,862 16,984,801
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
(単位:千円)
日本 その他 合計
15,416,710 1,568,090 16,984,801
営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2)有形固定資産
当社は有形固定資産を保有していないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1株当たり情報)
第25期 中間会計期間
(自 2019年1月1日
至 2019年6月30日)
1株当たり純資産額 1,774,872円69銭
1株当たり中間純利益金額 215,615円41銭
なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、新株予約権付社債等潜在株式がないため記載し
ておりません。
(1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎)
中間損益計算書上の中間純利益 1,379,938千円
1株当たり中間純利益金額の算定に用いられた普通株式に係る中間純利益 1,379,938千円
差 額 -千円
期中平均株式数
普通株式 6,400株
(重要な後発事象)
第25期中間会計期間(自2019年1月1日 至2019年6月30日)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されて
います。
(1)自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護
に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。)。
(2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公
正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きま
す。)。
(3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等(委託会
社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その
他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(4)(5)において同じ。)又は子法人等(委託会社
が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他
の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は金融デ
リバティブ取引を行うこと。
(4)委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額若
しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
(5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保護に欠
け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定め
る行為
5【その他】
(1)委託会社に関し、定款の変更、営業譲渡および営業譲受、出資の状況その他の重要な事項は予定されておりませ
ん。
(2)本書提出日現在の前1年以内において、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実および重要な影
響を及ぼすことが予想される事実は存在しておりません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1)受託銀行
資本金の額
名称 事業の内容
(2018年3月末日現在)
銀行法に基づき銀行業を営むとと
もに、金融機関の信託業務の兼営
三菱UFJ信託銀行株式会社 324,279百万円
等に関する法律(兼営法)に基づ
き信託業務を営んでいます。
(2)販売会社
資本金の額
名称 取扱いコース 事業の内容
(2018年3月末日現在)
株式会社 千葉銀行
A,B,C,Dコース 145,069百万円
銀行業を中心としたサービスを提
供しています。
株式会社 横浜銀行 A,B,C,Dコース 215,628百万円
株式会社 静岡銀行
C,Dコース 90,845百万円
株式会社 三重銀行
A,B,C,Dコース 15,295百万円
株式会社 北洋銀行
A,B,C,Dコース 121,101百万円
株式会社 東邦銀行
Dコース 23,519百万円
池田泉州TT証券株式会社 A,B,C,Dコース 1,250百万円
金融商品取引法に定める第一種金
岩井コスモ証券株式会社 A,B,C,Dコース 13,500百万円
融商品取引業を中心としたサービ
スを提供しています。
エース証券株式会社 A,B,C,Dコース 8,831百万円
SMBC日興証券株式会社 A,B,C,Dコース 10,000百万円
株式会社 SBI証券
A,B,C,Dコース 48,323百万円
ゴールドマン・サックス証券
A,B,C,Dコース 83,616百万円
株式会社
北洋証券株式会社 A,B,C,Dコース 500百万円
とうほう証券株式会社 A,B,C,Dコース 3,000百万円
東海東京証券株式会社 Bコース 6,000百万円
浜銀TT証券株式会社 A,B,C,Dコース 3,307百万円
(注)
フィデリティ証券株式会社 A,B,C,Dコース
8,558百万円
松井証券株式会社 B,C,Dコース 11,945百万円
楽天証券株式会社 A,B,C,Dコース 7,495百万円
ワイエム証券株式会社 A,B,C,Dコース 1,270百万円
(注)2019年1月23日現在
2【関係業務の概要】
(1)受託銀行
本ファンドの受託者として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指
図・連絡等を行います。
(2)販売会社
本ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金の再投資
に関する事務、一部解約金・収益分配金・償還金の支払いに関する事務等を行います。
3【資本関係】
(1)受託銀行
該当事項はありません。
(2)販売会社
ゴールドマン・サックス証券株式会社および委託会社は、いずれもザ・ゴールドマン・サックス・グループ・イ
ンクの子会社です。その他は該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第3【その他】
(1)目論見書の表紙等に、委託会社に関する情報を記載し、本ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを表示し、イラス
トを採用すること、本ファンドの概略的性格を表示する文言を列挙することおよびキャッチフレーズを記載すること
があります。また、以下の内容を記載することがあります。
・ 投資信託説明書(交付目論見書)または投資信託説明書(請求目論見書)である旨
・ 金融商品取引法上の目論見書である旨
・ 金融商品取引業者登録番号
・ 目論見書の使用開始日
・ 商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前に受益者の意
向を確認する旨
・ 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
・ 請求目論見書の閲覧、請求に関する事項
・ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
(2)交付目論見書の投資リスクに関するページに、クーリングオフに 関する事項を記載することがあります。
(3)請求目論見書に本ファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
(4)目論見書中の一定の用語につき、商標登録申請中または登録商標であることを示す文言または記号を用いることが
あります。
(5)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
(6)目論見書に記載された運用実績のデータは適宜更新されることがあります。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
平成31年3月1日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社の平成30年1月1日から平成30年
12月31日までの第24期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会
計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ゴー
ルドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2019年8月21日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているGS債券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)の2019年1月24日から2019年7月23日
までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査
を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、GS債
券戦略ファンド Aコース(毎月決算型、為替ヘッジあり)の2019年7月23日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2019年8月21日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているGS債券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)の2019年1月24日から2019年7月23日
までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査
を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、GS債
券戦略ファンド Bコース(毎月決算型、為替ヘッジなし)の2019年7月23日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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EDINET提出書類
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2019年8月21日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているGS債券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)の2019年1月24日から2019年7月23
日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、GS債
券戦略ファンド Cコース(年2回決算型、為替ヘッジあり)の2019年7月23日現在の信託財産の状態及び同日をもって
終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2019年8月21日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているGS債券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)の2019年1月24日から2019年7月23
日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、GS債
券戦略ファンド Dコース(年2回決算型、為替ヘッジなし)の2019年7月23日現在の信託財産の状態及び同日をもって
終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社(E12457)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2019年8月30日
ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
取締役会 御中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
佐 々 木 貴 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 口 健 志
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社の2019年1月1日から2019年12月
31日までの第25期事業年度の中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社の2019年6月30日現在の財政状態及び同日を
もって終了する中間会計期間(2019年1月1日から2019年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示して
いるものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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