株式会社グラファイトデザイン 四半期報告書 第31期第2四半期(令和1年6月1日-令和1年8月31日)
提出書類 | 四半期報告書-第31期第2四半期(令和1年6月1日-令和1年8月31日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 株式会社グラファイトデザイン |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年10月11日
【四半期会計期間】 第31期第2四半期(自 2019年6月1日 至 2019年8月31日)
【会社名】 株式会社グラファイトデザイン
【英訳名】 GRAPHITE DESIGN INC.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 山田 拓郎
【本店の所在の場所】 埼玉県秩父市太田2474番地1
【電話番号】 0494(62)2800
【事務連絡者氏名】 常務取締役 管理部 部長 窪田 悟
【最寄りの連絡場所】 埼玉県秩父市太田2474番地1
【電話番号】 0494(62)2800
【事務連絡者氏名】 常務取締役 管理部 部長 窪田 悟
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第30期 第31期
回次 第2四半期 第2四半期 第30期
累計期間 累計期間
自2018年 自2019年 自2018年
3月1日 3月1日 3月1日
会計期間
至2018年 至2019年 至2019年
8月31日 8月31日 2月28日
(千円) 1,400,890 1,436,739 2,965,753
売上高
(千円) 105,222 23,118 376,597
経常利益
(千円) 66,675 20,767 249,625
四半期(当期)純利益
(千円) - - -
持分法を適用した場合の投資利益
(千円) 589,612 589,612 589,612
資本金
発行済株式総数 (株) 6,945,600 6,945,600 6,945,600
(千円) 4,276,643 4,324,343 4,451,695
純資産額
(千円) 5,215,422 5,314,863 5,459,988
総資産額
1株当たり四半期(当期)純利益
(円) 10.37 3.22 38.82
金額
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益金額
(円) - - 25.00
1株当たり配当額
(%) 82.0 81.4 81.5
自己資本比率
営業活動による
(千円) △ 199,370 △ 172,327 302,038
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △ 129,664 △ 20,294 △ 168,511
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △ 261,984 △ 255,063 △ 87,920
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の四半期末
(千円) 2,830,169 2,988,976 3,460,949
(期末)残高
第30期 第31期
回次 第2四半期 第2四半期
会計期間 会計期間
自2018年 自2019年
6月1日 6月1日
会計期間
至2018年 至2019年
8月31日 8月31日
1株当たり四半期純利益金額又は
8.37
(円) △ 1.33
1株当たり四半期純損失金額(△)
(注)1. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
2. 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
3. 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため、記載しておりません。
4. 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第1四半期
会計期間の期首から適用しており、 前第2四半期累計期間及び前事業年度に係る主要な経営指標等について
は、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
2/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
2【事業の内容】
当第2四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
3/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財務状態及び経営成績の状況
当第2四半期累計期間における経営環境は、雇用及び所得環境の改善を背景に、緩やかに回復基調が続いてい
るものの、米中の貿易摩擦の激化や中東情勢の緊迫化などを背景に急速な株安、円高基調となり先行き不透明な
状況で推移しました。
ゴルフ業界におきましては、黄金世代と呼ばれる若手女子プロ選手の活躍や人気男子プロ選手の復活優勝に加
えて、春からの週末の安定した天候もあり、ゴルフ場入場者数は回復傾向が見られておりますが、ゴルフ用品全
体の販売としては、好調だった前年の反動もあり減少した結果となりました。
このような状況の中、当社第2四半期は、売上高は微増となりましたが、輸入製品等の増加による影響等か
ら、国内工場での生産数量が減少したため原価率上昇により粗利率が低下し、また、急激な為替相場の変動によ
るドル安・円高に推移したことから為替差損を計上するこことなり、各段階利益は昨年を下回る結果となりまし
た。
この結果、当第2四半期累計期間の業績は、売上高 1,436,739千円(前年同期比2.6%増)、営業利益55,480千
円(前年同期比31.4%減)、経常利益23,118千円(前年同期比78.0%減)、四半期純利益20,767千円(前年同期比
68.9%減)となりました。
セグメントごとの経営成績については、下記のとおりであります。
当社は、スポーツ用品関係の専門メーカーとして、ゴルフシャフト等の製造販売を柱とし、ゴルフクラブ組
立加工事業を行っております。
したがって、当社は、スポーツ用品関係の専門メーカーであり単一セグメントであるため、記載を省略して
おります。
(資産)
当第2四半期会計期間末の総資産は、前事業年度末に比べ145,125千円減少し、5,314,863千円となりまし
た。
主な要因は、流動資産において、売上債権が252,457千円増加したものの、配当及び借入金返済の支出によ
り現金及び預金が471,973千円減少したことによるものであります。
(負債)
当第2四半期会計期間末の負債総額は、前事業年度末に比べ17,774千円減少し、990,519千円となりまし
た。
主な要因は、仕入債務が73,112千円増加したものの、短期借入金が94,502千円減少したことによるものであ
ります。
(純資産)
当第2四半期会計期間末の純資産については、前事業年度末と比べ127,351千円減少し、4,324,343千円とな
りました。
主な要因は、四半期純利益20,767千円を計上した一方、配当金の支払い決議が160,738千円発生したことに
よるものであります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第1四
半期会計期間の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の前
事業年度末の数値で比較・分析を行っています。
4/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は、前事業年度末
に比べ471,973千円減少し、2,988,976千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動における資金は、172,327千円の使用(前年同期は199,370千円の使用)となりました。
主な要因は、税引前四半期純利益36,010千円となったものの、売上債権252,457千円の増加とたな卸資産
93,640千円の増加によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動における資金は、20,294千円の使用(前年同期は129,664千円の使用)となりました。
主な要因は、保険積立金の解約による収入が33,134千円発生したものの、有形固定資産及び無形固定資産の
取得による支出が51,438千円発生したことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動における資金は、255,063千円の使用(前年同期は261,984千円の使用)となりました。
主な要因は、短期借入金の返済94,502千円と配当金の支払い160,561千円が発生したことによるものであり
ます。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、経営方針・経営戦略等に重要な変更及び新たに定めた経営方針・経営戦略等
はありません。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期累計期間における研究開発活動の金額は、3,537千円であります。
なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
ア.資金の需要の主な内容
当社の資金需要は、主に生産活動のための原材料費、労務費、製造経費、販売費及び一般管理費に係る
運転資金及び生産性の向上のための設備投資資金等であります。
イ.資金の流動性及び調達の可能性
資金の流動性については、手許流動性の確保により不測の事態に対応できるようにしております。
資金の調達については、取引金融機関との良好な関係を維持しつつ、状況に応じて対応可能な体制と
なっております。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 27,782,400
計 27,782,400
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2019年10月11日)
(2019年8月31日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
普通株式 6,945,600 6,945,600 (JASDAQ)
100株
(スタンダード)
計 6,945,600 6,945,600 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2019年6月1日~
- 6,945,600 - 589,612 - 582,653
2019年8月31日
6/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(5)【大株主の状況】
2019年8月31日現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の総
氏名又は名称 住所
(株) 数に対する所
有株式数の割
合(%)
山田 拓郎 埼玉県日高市 933,000 14.42
406,000 6.27
高野 東治 埼玉県秩父市
360,000 5.56
東レ株式会社 東京都中央区日本橋室町二丁目1番1号
260,000 4.02
山田 園子 埼玉県日高市
197,100 3.04
木本 裕二 埼玉県秩父市
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
196,900 3.04
東京都中央区晴海一丁目8番11号
(信託口)
150,400 2.32
杉浦 久夫 埼玉県飯能市
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
東京都港区浜松町二丁目11番3号 144,200 2.22
(信託口)
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET
131,499 2.03
(FE-AC) (常任代理人三菱UFJ銀行) LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM
86,100 1.33
松田 喜良 埼玉県さいたま市西区
- 2,865,199 44.25
計
(注)1.上記のほか、当社は自己株式479,064株を保有しております。
2.2018年6月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、アストマックス投信投資顧問株式会
社が2018年5月31日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当第2四半期会計期間末現
在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
大量保有者 アストマックス投信投資顧問株式会社
住所 東京都品川区東五反田二丁目10番2号
保有株券等の数 株式 359,200株
株券等保有割合 5.17%
(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年8月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式 479,000
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 6,465,100
完全議決権株式(その他) 64,651 -
1単元(100株)
普通株式 1,500
単元未満株式 -
未満の株式
発行済株式総数 6,945,600 - -
総株主の議決権 - 64,651 -
(注)単元未満株式数には、当社所有の自己株式が64株含まれております。
7/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
②【自己株式等】
2019年8月31日現在
他人名義所 所有株式数 発行済株式総数に
自己名義所有
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 有株式数 の合計 対する所有株式数
株式数(株)
(株) (株) の割合(%)
埼玉県秩父市太田
株式会社グラファイトデザイン 479,000 - 479,000 6.89
2474番地1
計 - 479,000 - 479,000 6.89
(注)自己株式は、2019年6月13日に実施した譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分により、37,000株減少し
ております。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
8/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2019年6月1日から2019年8
月31日まで)及び第2四半期累計期間(2019年3月1日から2019年8月31日まで)に係る四半期財務諸表について、
監査法人A&Aパートナーズによる四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
9/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第2四半期会計期間
(2019年2月28日) (2019年8月31日)
資産の部
流動資産
3,460,949 2,988,976
現金及び預金
503,903 756,360
受取手形及び売掛金
166,892 251,154
商品及び製品
74,728 86,946
仕掛品
72,097 69,258
原材料及び貯蔵品
38,052 20,191
その他
△ 502 △ 754
貸倒引当金
4,316,122 4,172,134
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 586,952 577,425
195,701 195,701
土地
71,302 81,259
その他(純額)
有形固定資産合計 853,955 854,386
無形固定資産 34,829 39,676
255,080 248,666
投資その他の資産
1,143,865 1,142,729
固定資産合計
5,459,988 5,314,863
資産合計
負債の部
流動負債
201,616 274,728
買掛金
354,502 260,000
短期借入金
74,394 26,436
未払法人税等
38,128 38,728
賞与引当金
61,978 97,239
その他
730,619 697,133
流動負債合計
固定負債
49,892 61,498
退職給付引当金
150,561 153,997
役員退職慰労引当金
77,219 77,889
資産除去債務
277,673 293,385
固定負債合計
1,008,293 990,519
負債合計
10/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(単位:千円)
前事業年度 当第2四半期会計期間
(2019年2月28日) (2019年8月31日)
純資産の部
株主資本
589,612 589,612
資本金
582,653 582,653
資本剰余金
3,750,019 3,594,693
利益剰余金
△ 456,164 △ 423,456
自己株式
4,466,121 4,343,503
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 14,426 △ 19,159
その他有価証券評価差額金
△ 14,426 △ 19,159
評価・換算差額等合計
4,451,695 4,324,343
純資産合計
5,459,988 5,314,863
負債純資産合計
11/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(2)【四半期損益計算書】
【第2四半期累計期間】
(単位:千円)
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年8月31日) 至 2019年8月31日)
1,400,890 1,436,739
売上高
770,655 816,541
売上原価
630,235 620,197
売上総利益
※ 549,330 ※ 564,717
販売費及び一般管理費
80,904 55,480
営業利益
営業外収益
1,490 932
受取利息
525 529
受取配当金
18,429 -
為替差益
5,170 2,999
雑収入
25,615 4,460
営業外収益合計
営業外費用
1,176 1,126
支払利息
- 35,624
為替差損
120 71
雑損失
1,296 36,822
営業外費用合計
105,222 23,118
経常利益
特別利益
- 1,824
固定資産売却益
2,743 11,080
保険解約返戻金
2,743 12,904
特別利益合計
特別損失
154 11
固定資産除却損
154 11
特別損失合計
107,810 36,010
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 43,380 19,619
△ 2,244 △ 4,375
法人税等調整額
41,135 15,243
法人税等合計
66,675 20,767
四半期純利益
12/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(3)【四半期キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年8月31日) 至 2019年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
107,810 36,010
税引前四半期純利益
42,688 45,463
減価償却費
△ 2,743 △ 11,080
保険解約返戻金
貸倒引当金の増減額(△は減少) 201 251
△ 2,015 △ 1,461
受取利息及び受取配当金
1,176 1,126
支払利息
為替差損益(△は益) △ 10,807 24,287
役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) 8,307 3,436
退職給付引当金の増減額(△は減少) 1,749 11,605
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 428 600
固定資産売却損益(△は益) - △ 1,824
固定資産除却損 154 11
売上債権の増減額(△は増加) △ 200,762 △ 252,457
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 128,606 △ 93,640
仕入債務の増減額(△は減少) 86,651 73,112
△ 37,785 57,650
その他
△ 134,406 △ 106,906
小計
2,015 1,460
利息及び配当金の受取額
△ 1,117 △ 1,027
利息の支払額
△ 65,861 △ 65,853
法人税等の支払額
△ 199,370 △ 172,327
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 118,396 △ 40,919
有形固定資産の取得による支出
△ 10,482 △ 10,518
無形固定資産の取得による支出
- 2,189
有形固定資産の売却による収入
△ 4,967 △ 4,657
保険積立金の積立による支出
4,161 33,134
保険積立金の解約による収入
20 476
貸付金の回収による収入
△ 129,664 △ 20,294
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額(△は減少) △ 114,502 △ 94,502
△ 147,482 △ 160,561
配当金の支払額
△ 261,984 △ 255,063
財務活動によるキャッシュ・フロー
10,807 △ 24,287
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 580,212 △ 471,973
3,410,381 3,460,949
現金及び現金同等物の期首残高
※ 2,830,169 ※ 2,988,976
現金及び現金同等物の四半期末残高
13/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
【注記事項】
(追加情報)
( 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等 の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第1四半期会計
期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
(四半期損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年8月31日) 至 2019年8月31日)
広告宣伝費 102,942 千円 110,010 千円
109,009 111,085
給与手当
19,052 19,087
賞与引当金繰入額
8,307 8,837
役員退職慰労引当金繰入額
8,402 10,974
退職給付費用
4,614 3,537
研究開発費
26,411 26,980
減価償却費
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年8月31日) 至 2019年8月31日)
現金及び預金勘定 2,830,169千円 2,988,976千円
現金及び現金同等物 2,830,169 2,988,976
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2018年3月1日 至 2018年8月31日)
1.配当金支払額
1株当たり
(決 議)
株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2018年5月29日
147,879 23
普通株式 千円 円 2018年2月28日 2018年5月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2019年3月1日 至 2019年8月31日)
1.配当金支払額
1株当たり
(決 議)
株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
2019年5月29日
普通株式 160,738 千円 25 円 2019年2月28日 2019年5月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2019年5月29日開催の取締役会の決議に基づき、2019年6月13日付で、譲渡制限付株式報酬として自己
株式37,000株の処分を実施いたしました。この結果、当第2四半期累計期間において利益剰余金が15,355千円減
少、自己株式が32,708千円減少し、当第2四半期会計期間末において利益剰余金が3,594,693千円、自己株式が
423,456千円となっております。
14/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社の報告セグメントは、スポーツ用品関係の専門メーカーとして、ゴルフシャフトの製造販売を柱とし、
その他ゴルフクラブ組立加工を行っております。
従って、当社は、スポーツ用品関係の専門メーカーであり単一セグメントであるため、記載を省略しており
ます。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2018年3月1日 (自 2019年3月1日
至 2018年8月31日) 至 2019年8月31日)
1株当たり四半期純利益金額 10円37銭 3円22銭
(算定上の基礎)
四半期純利益金額(千円) 66,675 20,767
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益金額(千円) 66,675 20,767
普通株式の期中平均株式数(株) 6,429,536 6,445,623
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
16/17
EDINET提出書類
株式会社グラファイトデザイン(E02464)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年10月8日
株式会社グラファイトデザイン
取締役会 御中
監査法人A&Aパートナーズ
指定社員
公認会計士
寺 田 聡 司 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
宮之原 大 輔 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社グラ
ファイトデザインの2019年3月1日から2020年2月29日までの第31期事業年度の第2四半期会計期間(2019年6月1日か
ら2019年8月31日まで)及び第2四半期累計期間(2019年3月1日から2019年8月31日まで)に係る四半期財務諸表、す
なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論
を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四
半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社グラファイトデザインの2019年8月31日現在の財政状態並びに同日を
もって終了する第2四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項
がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17