日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月16日       提出
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        安倍　秀雄
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目７番１号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷　昇
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      有価証券報告書        を提出しましたので           2019年4月15日        付をもって提出しました有価証券届出書（以下「原届出
      書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項があります
      のでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
     ２【訂正の内容】

      ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                              は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載している内
      容は原届出書が更新されます。                なお  、 「第二部　ファンド情報　第               １ 　ファンドの状況          ５  運用状況」      お
      よび  「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」                             は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     （５）【申込手数料】

      ＜訂正前＞

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
                              ＊
        ・販売会社における申込手数料率は                  1.62％    （税抜1.5％）       が上限となっております。
         ＊消費税率が10％になった場合は、                  1.65％   となります。
      ＜訂正後＞

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
        ・販売会社における申込手数料率は                  1.65％   （税抜1.5％）       が上限となっております。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ＜訂正前＞

      ②　ファンドの基本的性格
       （略）
        上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。
        上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
        ジ（http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
      ＜訂正後＞

      ②　ファンドの基本的性格
       （略）
        上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。
        上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
        ジ（http     ▲ ://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
      ＜更新後＞

      ③　ファンドの特色
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     （３）【ファンドの仕組み】

















      ＜更新後＞

      ②　委託会社の概況（           2019年7月末      現在）

       １）資本金
         17,363百万円
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       ２）沿革
         1959年：日興證券投資信託委託株式会社として設立
         1999年：日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
       ３）大株主の状況
             名　　称                   住　　所                所有株数        所有比率
        三井住友     トラスト・ホール
                        東京都千代田区丸の内一丁目４番１号                       179,869,100株         91.29％
        ディングス      株式会社
                        6 Shenton     Way,   #46-00,     DBS  Building
        DBS  Bank   Ltd.
                                                14,283,400株         7.24％
                        Tower   One,   Singapore      068809
     ２【投資方針】

     （２）【投資対象】

      ＜更新後＞

       ◆投資対象とする投資信託証券の概要
       ＜世界ソブリン・ベビーファンド＞
       運用の基本方針
          主な投資対象            「計量世界債券マザーファンド」を主要投資対象とします。
          運用方針            ・「計量世界債券マザーファンド」を主要投資対象とし、信託財産の長
                       期的な成長をはかることを目標として運用を行ないます。なお、市況
                       動向によっては、有価証券などへの直接投資を行なうこともありま
                       す。
                      ・原則として、マザーファンドの組入比率は高位に保ちます。ただし、
                       投資環境などにより、組入比率を引き下げる場合もあります。
          主な投資制限            ・外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                      ・デリバティブおよび外国為替予約取引の利用は原則としてヘッジ目的
                       および資産の効率的な運用に資することを目的とします。
                      ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定め
                       るところに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産
                       総額を超えないものとします。
                      ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
                       ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エク
                       スポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
                       れぞれ10％、合計で20％以下とし、当該比率を超えることとなった場
                       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率
                       以内となるよう調整を行なうこととします。
          収益分配            毎決算時に、基準価額水準、市況動向などを勘案して収益分配を行なう方
                      針です。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあ
                      ります。
       ファンドに係る費用

          信託報酬            純資産総額に対し年率           0.935％    （税抜0.85％）
          申込手数料            ありません。
          信託財産留保額            ありません。
          その他の費用など            組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費
                      用、監査費用、信託財産に関する租税など。
                      ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
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       その他
          委託会社            ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
          受託会社            野村信託銀行株式会社
          信託期間            無期限（2003年３月27日設定）
          決算日            毎月14日（休業日の場合は前営業日）
       （ご参考）計量世界債券マザーファンド

       運用の基本方針
          主な投資対象          世界各国の高格付の国債、政府機関債などのソブリン債（債券先物取引、円
                    短期金融商品などを含みます。）を主要投資対象とします。
          運用方針          ・ポートフォリオの構築には、ゴールドマン・サックスが開発した計量モデ
                     ルを使い、ベンチマークを上回る投資成果をめざします。計量モデルによ
                     る分析に基づき、債券・円短期金融商品における資産配分、債券国別配分
                     および通貨配分を含む戦略を実施します。なお、計量モデルの改良などに
                     より、当戦略は変更、追加、削除される可能性があります。
                                                      ＊
                    ・FTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）                                   をベンチ
                     マークとします。
                    ・投資する債券は、組入時においてＡマイナス格相当以上、ポートフォリオ
                     の平均格付はＡＡマイナス格相当以上とし、信用リスクを抑えた運用をめ
                     ざします。
                    ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
                    ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
                     ころに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超
                     えないものとします。
                    ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                     ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
                     ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ
                     10％、合計で20％以下とし、当該比率を超えることとなった場合には、委
                     託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう
                     調整を行なうこととします。
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          委託会社および          ・委託会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会
          投資顧問会社            社は、米国ニューヨークに本拠を置くゴールドマン・サックス・アセッ
                     ト・マネジメント・エル・ピーに債券および通貨の運用の指図に関する権
                     限（デリバティブ取引などに係る運用の指図を含みます。）を委託しま
                     す。
                    ・ 当ファンドの運用は、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・
                     エル・ピーの計量投資戦略グループが主として担当します。計量投資戦略グ
                     ループには、実務面・理論面双方での経験者が数多く所属しています。
                         2018年12月末現在         ：上記は今後変更されることがあります。



                    ■ ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・エル・ピーのリスク管理

                     体制
                    ・当ファンドにおいては、委託会社グループ内に設置されたリスク管理・分
                     析部門により、多角的に運用のリスク管理が行なわれています。
                    ・ リスク管理・分析部門は、運用部門とは独立した組織として、第三者的な視
                     点からポートフォリオのリスクをモニターします。リスク管理・分析部門
                     は、具体的には、ポートフォリオが十分に分散されているか否かにつきモ
                     ニターする他、トラッキング・エラー（ベンチマークの収益率からのカイ
                     離の散らばり具合）が事前に設定された許容範囲内にとどまっているか否
                     かを点検します（カイ離幅が許容範囲に収まる保証があるわけではありま
                     せん）。
                    ・また、委託会社および運用の拠点のコンプライアンス部門により、法令お
                     よび信託約款などの遵守状況につきモニタリングが行なわれています。
                         2018年12月末現在         ：上記は今後変更されることがあります。



                     

                     た運用ができない場合があります。
       ＊FTSE世界国債インデックス（除く日本）は、FTSE                           Fixed   Income    LLC  により運営され、日本を除く世界
        主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した債券インデックスです。このインデック
        スのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE                            Fixed   Income    LLC  は、当該データの正確性およ
        び完全性を保証せず、またデータの誤謬、脱漏または遅延につき何ら責任を負いません。このインデッ
        クスに対する著作権などの知的財産その他一切の権利はFTSE                                Fixed   Income    LLC  に帰属します。
       ＜マネー・オープン・マザーファンド＞

       運用の基本方針
          基本方針           公社債への投資により、安定した収益の確保をめざして安定運用を行ない
                     ます。
          主な投資対象           わが国の国債および格付の高い公社債を主要投資対象とします。
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          投資方針           ・わが国の国債および格付の高い公社債に投資を行ない、利息等収益の確
                       保をめざして運用を行ないます。
                     ・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、
                       残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情
                       が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
          主な投資制限           ・株式（新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含
                       みます。）への投資は行ないません。
                     ・外貨建資産への投資は行ないません。
                     ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定める
                       ところに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額
                       を超えないものとします。
                     ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
                       ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクス
                       ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それ
                       ぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超え
                       ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則
                       に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
          収益分配           収益分配は行ないません。
       ファンドに係る費用

          信託報酬           ありません。
          申込手数料           ありません。
          信託財産留保額           ありません。
          その他の費用など           組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費
                     用、信託財産に関する租税など。
                      ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
       その他

          委託会社           日興アセットマネジメント株式会社
          受託会社           野村信託銀行株式会社
          信託期間           無期限（2003年３月28日設定）
          決算日           毎年１月15日（休業日の場合は翌営業日）
     （３）【運用体制】

      ＜更新後＞

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     ※上記体制は      2019年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。















     ３【投資リスク】

      ＜更新後＞

     （２）リスク管理体制
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     ■全社的リスク管理









      当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理                                ／コンプライアンス業務担当               部門を設置し、
      全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
      状況  についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、                                           リスク管理状況につ
      いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
      役会に対して全体的な活動状況を報告しております。                            両委員会およびそれに関連する部門別会議において
      は、法令遵守状況や          各種リスク（運用リスク、事務リスク、システムリスクなど）に関するモニタリングと
      その報告に加えて、          重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築など
      の支援   に努めております。
     ■ 運用状況の評価・分析および運用リスク管理
      ファンド財産について運用状況の評価・分析                        および運用リスクの管理状況をモニタリングします。                            運用パ
      フォーマンスおよび          運用  リスクに係る評価と分析の結果については運用                        リスク   会議に報告し、        運用リスクの
      管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の原因の究明や改善策の策定が図られます。加え
      て外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行ない、投資方針に沿った運用が行なわれているか
      などのモニタリングを行なっています。
     ■法令など遵守状況のモニタリング
      運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
      行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
      指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
     ※上記体制は      2019年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      ＜更新後＞

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     ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について












     東証株価指数（TOPIX、配当込）

     当指数は、東京証券取引所第一部に上場している国内普通株式全銘柄を対象として算出した指数で、配当を考
     慮したものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は東京証券取引所に帰属しま
     す。
     MSCI-KOKUSAIインデックス（配当込、円ベース）

     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
     たものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                           Inc.   に帰属します。
     MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込、円ベース）

     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
     す。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                      Inc.   に帰属します。
     NOMURA-BPI国債

     当指数は、野村證券株式会社が公表している指数で、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。な
     お、野村證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、対
     象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事業活動・サービスに関し一切責任を
     負いません。
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     FTSE世界国債インデックス（除く日本、円ベース）

     当指数は、FTSE         Fixed   Income    LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE                                 Fixed   Income
     LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE                              Fixed   Income    LLCが有しています。
     JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド（円ヘッジなし、円ベース）

     当指数は、J.P.         Morgan    Securities      LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
     した指数です。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、J.P.                                             Morgan    Securities      LLC
     に帰属します。
     ４【手数料等及び税金】

     （１）【申込手数料】

      ＜訂正前＞

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
                              ＊
        ・販売会社における申込手数料率は                  1.62％    （税抜1.5％）       が上限となっております。
         ＊消費税率が10％になった場合は、                  1.65％   となります。
        ・申込手数料の額（１口当たり）は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
        ・販売会社によっては、             償還乗換、乗換優遇          の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
      ＜訂正後＞

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
        さい。
        ・販売会社における申込手数料率は                  1.65％   （税抜1.5％）       が上限となっております。
        ・申込手数料の額（１口当たり）は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
        ・販売会社によっては、             償還乗換、乗換優遇          の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
     （３）【信託報酬等】

      ＜更新後＞

      ①　信託報酬
                 信託報酬率（年率）＜純資産総額に対し＞
        当ファンド                    0.44％   （税抜0.4％）
                                          ＊
        投資対象とする投資信託証券
                            0.935％    （税抜0.85％）程度
        実質的負担                    1.375％    （税抜1.25％）程度
        ・当ファンドの信託報酬は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年                                              0.44％   （税抜
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         0.4％）の率を乗じて得た額とします。
                                                         ＊
        ・投資対象とする投資信託証券の組入れに係る信託報酬率（年率）                                   0.935％    （税抜0.85％）程度           がかか
         り、受益者が実質的に負担する信託報酬率（年率）は                            1.375％    （税抜1.25％）程度となります。
        ＊ 投資対象とする投資信託証券の信託報酬の詳細については、「第１　ファンドの状況－２　投資方針
         －（２）投資対象」－「投資対象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
         ; 受益者が実質的に負担する信託報酬率（年率）は、投資対象とする投資信託証券の組入比率などによ
         り変動します。
      ②　信託報酬の配分
        当ファンドの信託報酬の配分（年率）は、以下の通りとします。
                                 信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
               純資産総額
                                合  計
                                       委託会社        販売会社        受託会社
        200億円未満の部分                                       0.29％        0.03％
                                      販売会社と
        200億円以上1,000億円未満の部分                                       0.31％        0.03％
                                      受託会社へ
                               0.40％
                                      の配分を除
        1,000億円以上3,000億円未満の部分                                       0.33％        0.02％
                                      いたもの
        3,000億円以上の部分                                       0.34％        0.02％
                  委託した資金の運用の対価

          委託会社
                  運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供
          販売会社
                  などの対価
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
         ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

         
         総額に応じて決定します。
      ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、                                日々計上され、        毎計算期末または信託終
        了のときに、信託財産から支払います。
     （５）【課税上の取扱い】

      ＜更新後＞

        課税上は、      株式  投資信託として取り扱われます。公募                    株式  投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
      ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（                              配当控除の適用はありません。                ）のいずれ
         かを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰ƉѦ䈰䨰蠰獑ᾐ葦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ੘
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
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         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰殌
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度（ジュニアNISA）をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が５年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
      ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
      ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
      ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
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     㭎ઊᠰ    2019年10月16日        現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが








      変更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
      します。
     ５【運用状況】

     【日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）】

     以下の運用状況は2019年             7月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

            投資信託受益証券                   日本              4,394,597,022              98.30
            親投資信託受益証券                    日本                8,908,562            0.20
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                           ―              67,066,508             1.50
                合計（純資産総額）                             4,470,572,092             100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   （円）       （円）       （円）       （円）     (％)
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     日本    投資信託受益     世界ソブリン・ベビーファンド              7,141,041,635         0.6102    4,357,485,028         0.6154    4,394,597,022     98.30
          証券
     日本    親投資信託受     マネー・オープン・マザーファンド                8,765,682        1.0163      8,908,563        1.0163      8,908,562    0.20
          益証券
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(％)

               投資信託受益証券                                  98.30
              親投資信託受益証券                                   0.20
                 合　　計                                98.50
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第14特定期間末          (2010年    1月15日)
                                27,315         27,444         0.8465         0.8505
      第15特定期間末          (2010年    7月15日)
                                21,835         21,948         0.7734         0.7774
      第16特定期間末          (2011年    1月17日)
                                18,213         18,314         0.7225         0.7265
      第17特定期間末          (2011年    7月15日)
                                15,992         16,085         0.6863         0.6903
      第18特定期間末          (2012年    1月16日)
                                13,907         13,993         0.6457         0.6497
      第19特定期間末          (2012年    7月17日)
                                13,200         13,280         0.6592         0.6632
      第20特定期間末          (2013年    1月15日)
                                14,086         14,162         0.7441         0.7481
      第21特定期間末          (2013年    7月16日)
                                11,777         11,839         0.7616         0.7656
      第22特定期間末          (2014年    1月15日)
                                11,233         11,290         0.7880         0.7920
      第23特定期間末          (2014年    7月15日)
                                10,175         10,228         0.7686         0.7726
      第24特定期間末          (2015年    1月15日)
                                10,118         10,167         0.8400         0.8440
      第25特定期間末          (2015年    7月15日)
                                9,236         9,282        0.7982         0.8022
      第26特定期間末          (2016年    1月15日)
                                8,251         8,295        0.7547         0.7587
      第27特定期間末          (2016年    7月15日)
                                7,195         7,238        0.6792         0.6832
      第28特定期間末          (2017年    1月16日)
                                6,714         6,755        0.6525         0.6565
      第29特定期間末          (2017年    7月18日)
                                5,893         5,931        0.6195         0.6235
      第30特定期間末          (2018年    1月15日)
                                5,555         5,591        0.6070         0.6110
      第31特定期間末          (2018年    7月17日)
                                5,077         5,112        0.5777         0.5817
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      第32特定期間末          (2019年    1月15日)
                                4,537         4,571        0.5295         0.5335
      第33特定期間末          (2019年    7月16日)            4,440         4,474        0.5261         0.5301
                   2018年    7月末日
                                4,974           ―      0.5655           ―
                       8月末日
                                4,910           ―      0.5590           ―
                       9月末日
                                4,901           ―      0.5642           ―
                   　　　10月末日             4,793           ―      0.5531           ―
                   　　　11月末日             4,769           ―      0.5552           ―
                   　　　12月末日             4,662           ―      0.5433           ―
                   2019年    1月末日
                                4,606           ―      0.5371           ―
                       2月末日
                                4,618           ―      0.5400           ―
                       3月末日
                                4,640           ―      0.5435           ―
                       4月末日
                                4,582           ―      0.5382           ―
                       5月末日
                                4,493           ―      0.5276           ―
                       6月末日
                                4,516           ―      0.5308           ―
                       7月末日
                                4,470           ―      0.5304           ―
     (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

        第14特定期間         2009年    7月16日～2010年        1月15日                              0.0240
        第15特定期間         2010年    1月16日～2010年        7月15日                              0.0240
        第16特定期間         2010年    7月16日～2011年        1月17日                              0.0240
        第17特定期間         2011年    1月18日～2011年        7月15日                              0.0240
        第18特定期間         2011年    7月16日～2012年        1月16日                              0.0240
        第19特定期間         2012年    1月17日～2012年        7月17日                              0.0240
        第20特定期間         2012年    7月18日～2013年        1月15日                              0.0240
        第21特定期間         2013年    1月16日～2013年        7月16日                              0.0240
        第22特定期間         2013年    7月17日～2014年        1月15日                              0.0240
        第23特定期間         2014年    1月16日～2014年        7月15日                              0.0240
        第24特定期間         2014年    7月16日～2015年        1月15日                              0.0240
        第25特定期間         2015年    1月16日～2015年        7月15日                              0.0240
        第26特定期間         2015年    7月16日～2016年        1月15日                              0.0240
        第27特定期間         2016年    1月16日～2016年        7月15日                              0.0240
        第28特定期間         2016年    7月16日～2017年        1月16日                              0.0240
        第29特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日                              0.0240
        第30特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日                              0.0240
        第31特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日                              0.0240
        第32特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日                              0.0240
        第33特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日                              0.0240
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     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

        第14特定期間         2009年    7月16日～2010年        1月15日                               2.80
        第15特定期間         2010年    1月16日～2010年        7月15日                              △5.80
        第16特定期間         2010年    7月16日～2011年        1月17日                              △3.48
        第17特定期間         2011年    1月18日～2011年        7月15日                              △1.69
        第18特定期間         2011年    7月16日～2012年        1月16日                              △2.42
        第19特定期間         2012年    1月17日～2012年        7月17日                               5.81
        第20特定期間         2012年    7月18日～2013年        1月15日                              16.52
        第21特定期間         2013年    1月16日～2013年        7月16日                               5.58
        第22特定期間         2013年    7月17日～2014年        1月15日                               6.62
        第23特定期間         2014年    1月16日～2014年        7月15日                               0.58
        第24特定期間         2014年    7月16日～2015年        1月15日                              12.41
        第25特定期間         2015年    1月16日～2015年        7月15日                              △2.12
        第26特定期間         2015年    7月16日～2016年        1月15日                              △2.44
        第27特定期間         2016年    1月16日～2016年        7月15日                              △6.82
        第28特定期間         2016年    7月16日～2017年        1月16日                              △0.40
        第29特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日                              △1.38
        第30特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日                               1.86
        第31特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日                              △0.87
        第32特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日                              △4.19
        第33特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日                               3.89
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

       特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

        第14特定期間         2009年    7月16日～2010年        1月15日               519,002,705           6,406,313,021

        第15特定期間         2010年    1月16日～2010年        7月15日               496,514,760           4,533,947,897

        第16特定期間         2010年    7月16日～2011年        1月17日               452,721,037           3,476,162,410

        第17特定期間         2011年    1月18日～2011年        7月15日               421,304,806           2,328,681,231

        第18特定期間         2011年    7月16日～2012年        1月16日               349,746,996           2,111,655,011

        第19特定期間         2012年    1月17日～2012年        7月17日               360,422,795           1,873,445,155

        第20特定期間         2012年    7月18日～2013年        1月15日               302,245,955           1,397,304,873

        第21特定期間         2013年    1月16日～2013年        7月16日               239,282,028           3,706,810,931

        第22特定期間         2013年    7月17日～2014年        1月15日               243,532,984           1,451,699,307

                                 22/86


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        第23特定期間         2014年    1月16日～2014年        7月15日               200,050,114           1,216,437,713
        第24特定期間         2014年    7月16日～2015年        1月15日               180,187,954           1,372,299,524

        第25特定期間         2015年    1月16日～2015年        7月15日               169,673,775            644,807,201

        第26特定期間         2015年    7月16日～2016年        1月15日               161,174,575            798,682,823

        第27特定期間         2016年    1月16日～2016年        7月15日               199,158,212            539,275,042

        第28特定期間         2016年    7月16日～2017年        1月16日               215,627,040            520,328,521

        第29特定期間         2017年    1月17日～2017年        7月18日               206,398,641            983,330,571

        第30特定期間         2017年    7月19日～2018年        1月15日               205,767,016            566,796,485

        第31特定期間         2018年    1月16日～2018年        7月17日               220,943,609            582,208,190

        第32特定期間         2018年    7月18日～2019年        1月15日               219,179,034            439,205,089

        第33特定期間         2019年    1月16日～2019年        7月16日               240,357,985            370,365,007

     （参考）世界ソブリン・ベビーファンド

       (1)  投資状況
                                                  （2019年7月31日現在）
              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
     親投資信託受益証券                       日本                 4,737,416,659             100.05

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       －                  △2,302,131            △0.05

                 合計(純資産総額)                            4,735,114,528             100.00

     　（注）　投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
      (2)  投資資産

        ①投資有価証券の主要銘柄
                                                     （2019年7月31日現在）
                                      帳簿価額      帳簿価額     評価額     評価額     投資

       国／
                                数量又は
     順位      種類           銘柄名
                                      単価      金額     単価     金額     比率
       地域
                                額面総額
                                      (円)      (円)     (円)     (円)     (％)
         親投資信託

     1 日本       計量世界債券マザーファンド                  2,721,871,106       1.7313    4,712,375,446      1.7405    4,737,416,659      100.05
         受益証券
          種類別及び業種別投資比率（2019年7月31日現在）

                種類                  投資比率（％）
            親投資信託受益証券                              100.05

                合計                          100.05

     　（注）　投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
        ②投資不動産物件

         （2019年7月31日現在）
          該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

         （2019年7月31日現在）
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          該当事項はありません。
     

       ス・アセット・マネジメント株式会社から情報提供を受け、その内容を記載しています。
     （参考）     計量世界債券マザーファンド

       (1)  投資状況
                                                  （2019年7月31日現在）
              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
     国債証券                       アメリカ                 2,048,248,551              43.23

                            ドイツ                 1,656,007,100              34.96

                            イギリス                  273,474,177             5.77

                                小計             3,977,729,828              83.96

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       －                  759,808,708             16.04

                 合計(純資産総額)                            4,737,538,536             100.00

     　（注）　投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
      (2)  投資資産

        ①投資有価証券の主要銘柄
                                                    （2019年7月31日現在）
                              帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額            投資

        国／
                          数量又は                          利率
     順位       種類       銘柄名                                    償還期限
                               単価     金額     単価     金額            比率
        地域
                          額面総額                          (％)
                               (円)     (円)     (円)     (円)            (％)
               US TREASURY    N/B  6.25%

     1 アメリカ    国債証券               3,385,000     15,163.76      513,293,528     15,243.54      515,994,167     6.25   2030/5/15    10.89
               US TREASURY    N/B  4.5%

     2 アメリカ    国債証券               3,596,000     14,136.78      508,358,609     14,231.83      511,776,966      4.5  2036/2/15    10.80
               US TREASURY    N/B  8%

     3 アメリカ    国債証券               4,140,000     12,369.68      512,104,854     12,339.97      510,875,017      8 2021/11/15     10.78
               US TREASURY    N/B  3%

     ▶ アメリカ    国債証券               4,332,000     11,644.85      504,454,902     11,763.67      509,602,401      3  2048/2/15    10.76
               DEUTSCHLAND     REP  4%

     5  ドイツ    国債証券               1,617,000     20,400.04      329,868,743     20,918.29      338,248,761      ▶  2037/1/4    7.14
               DEUTSCHLAND     REP  5.5%

     6  ドイツ    国債証券               1,620,000     20,185.67      327,007,903     20,482.57      331,817,738      5.5   2031/1/4    7.00
               DEUTSCHLAND     REP  4.75%

     7  ドイツ    国債証券               1,556,000     20,832.58      324,155,026     21,269.59      330,954,919     4.75   2034/7/4    6.99
               DEUTSCHLAND     REP  6.25%

     8  ドイツ    国債証券               1,586,000     20,537.87      325,730,703     20,801.87      329,917,747     6.25   2030/1/4    6.96
               DEUTSCHLAND     REP  4.75%

     9  ドイツ    国債証券               1,808,000     17,770.33      321,287,604     17,979.42      325,067,935     4.75   2028/7/4    6.86
     10  イギリス    国債証券    UK TREASURY    4.5%       318,000    21,342.38      67,868,788     21,682.57      68,950,599     4.5  2042/12/7     1.46

               UK TREASURY    4.25%

     11  イギリス    国債証券                371,000    18,276.28      67,805,027     18,556.61      68,845,054     4.25   2032/6/7    1.45
               UK TREASURY    3.25%

     12  イギリス    国債証券                371,000    18,136.58      67,286,727     18,438.37      68,406,364     3.25   2044/1/22     1.44
               UK TREASURY    8%

     13  イギリス    国債証券                447,000    15,054.74      67,294,695     15,049.70      67,272,160      8  2021/6/7    1.42
          種類別及び業種別投資比率（2019年7月31日現在）

                種類                  投資比率（％）
               国債証券                            83.96

                合計                           83.96

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     　（注）　投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
        ②投資不動産物件

         （2019年7月31日現在）
          該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        有価証券先物取引等
                                   買建            評価額金額
                                    ／             （円）
               資産の種類
                                   売建
                                   買建              769,000,000
             国内        債券先物取引
                                   売建                   0
                                   買建             2,455,020,401
             外国        債券先物取引
                                   売建             2,947,378,818
     　（注1）　評価額は、計算日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しておりま
            す。２つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について
            は、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
     

       ス・アセット・マネジメント株式会社から情報提供を受け、その内容を記載しています。
     （参考）

     マネー・オープン・マザーファンド

     以下の運用状況は2019年             7月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                           ―              307,716,357            100.00
                合計（純資産総額）                              307,716,357            100.00
     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

     該当事項はありません。

     ロ.種類別の投資比率

     該当事項はありません。

     投資不動産物件

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     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。

     ≪参考情報≫

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     第３【ファンドの経理状況】

     （１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
        令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
        府令第133号）に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）　当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

     （３）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2019年                                          1月16日から2019年          7月16日

        までの特定期間の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
     １【財務諸表】

     【日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                     前期               当期
                                 2019年    1月15日現在            2019年    7月16日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               103,367,661                68,601,845
        投資信託受益証券                              4,460,965,224               4,364,403,559
        親投資信託受益証券                                9,046,449               8,982,008
                                             -           34,332,229
        未収入金
                                       4,573,379,334               4,476,319,641
        流動資産合計
                                       4,573,379,334               4,476,319,641
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                34,280,170               33,760,142
        未払解約金                                    -            585,152
        未払受託者報酬                                 119,275               116,102
        未払委託者報酬                                1,471,134               1,432,077
        未払利息                                   111               132
                                          15,898               15,474
        その他未払費用
                                        35,886,588               35,909,079
        流動負債合計
                                        35,886,588               35,909,079
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              8,570,042,666               8,440,035,644
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △4,032,549,920               △3,999,625,082
                                           4,809               5,179
          （分配準備積立金）
                                       4,537,492,746               4,440,410,562
        元本等合計
                                       4,537,492,746               4,440,410,562
       純資産合計
                                       4,573,379,334               4,476,319,641
      負債純資産合計
     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期               当期
                                 自　2018年      7月18日          自　2019年      1月16日
                                 至　2019年      1月15日          至　2019年      7月16日
      営業収益
       受取配当金                                 91,039,033               87,156,723
       受取利息                                      8               41
                                 28/86

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                                     前期               当期
                                 自　2018年      7月18日          自　2019年      1月16日
                                 至　2019年      1月15日          至　2019年      7月16日
                                       △290,866,983                 99,908,853
       有価証券売買等損益
                                       △199,827,942                187,065,617
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                   18,659               13,907
       受託者報酬                                   777,982               739,150
       委託者報酬                                  9,595,856               9,116,963
                                          107,706               100,165
       その他費用
                                        10,500,203                9,970,185
       営業費用合計
                                       △210,328,145                177,095,432
      営業利益又は営業損失（△）
                                       △210,328,145                177,095,432
      経常利益又は経常損失（△）
                                       △210,328,145                177,095,432
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          780,305              1,055,370
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △3,712,246,511               △4,032,549,920
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  195,187,131               172,762,132
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        195,187,131               172,762,132
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   97,160,857               111,968,544
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        97,160,857               111,968,544
       額
                                        207,221,233               203,908,812
      分配金
                                      △4,032,549,920               △3,999,625,082
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                  当ファンドの計算期間は原則として、毎月16日から翌月15日までとなっておりま
      なる重要な事項                 す。ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
                       業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に
                       最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特
                       定期間は2019年        1月16日から2019年         7月16日までとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                        前期              当期

                                    2019年    1月15日現在          2019年    7月16日現在
     １.   期首元本額                                 8,790,068,721円              8,570,042,666円
       期中追加設定元本額                                  219,179,034円              240,357,985円
       期中一部解約元本額                                  439,205,089円              370,365,007円
     ２.   受益権の総数                                 8,570,042,666口              8,440,035,644口
     ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 4,032,549,920円              3,999,625,082円
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     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                  前期                            当期

              自  2018年    7月18日                       自  2019年    1月16日
              至  2019年    1月15日                       至  2019年    7月16日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2018年      7月18日                       自　2019年      1月16日
       至　2018年      8月15日                       至　2019年      2月15日
      A  計算期末における費用控除後の                   13,846,088円       A  計算期末における費用控除後の                   14,507,091円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   712,634,725円        C  信託約款に定める収益調整金                   571,863,785円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      8,726円     D  信託約款に定める分配準備積立                      4,769円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   726,489,539円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   586,375,645円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       828円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       687円
      ▶  分配金額                   35,089,820円       ▶  分配金額                   34,126,125円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
       自　2018年      8月16日                       自　2019年      2月16日
       至　2018年      9月18日                       至　2019年      3月15日
      A  計算期末における費用控除後の                   14,564,387円       A  計算期末における費用控除後の                   14,422,226円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   683,676,355円        C  信託約款に定める収益調整金                   551,138,367円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      3,064円     D  信託約款に定める分配準備積立                      8,207円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   698,243,806円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   565,568,800円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       804円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       664円
      ▶  分配金額                   34,698,016円       ▶  分配金額                   34,057,961円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
       自　2018年      9月19日                       自　2019年      3月16日
       至　2018年10月15日                            至　2019年      4月15日
      A  計算期末における費用控除後の                   13,665,522円       A  計算期末における費用控除後の                   13,860,956円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   661,669,169円        C  信託約款に定める収益調整金                   531,675,366円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      2,938円     D  信託約款に定める分配準備積立                      6,860円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   675,337,629円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   545,543,182円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       780円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       640円
      ▶  分配金額                   34,600,046円       ▶  分配金額                   34,068,944円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
       自　2018年10月16日                            自　2019年      4月16日
       至　2018年11月15日
                                    至　2019年      5月15日
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      A  計算期末における費用控除後の                   14,688,626円       A  計算期末における費用控除後の                   12,832,430円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   635,744,886円        C  信託約款に定める収益調整金                   509,920,484円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      1,425円     D  信託約款に定める分配準備積立                      1,744円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   650,434,937円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   522,754,658円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       757円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       615円
      ▶  分配金額                   34,330,526円       ▶  分配金額                   33,965,574円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
       自　2018年11月16日                            自　2019年      5月16日
       至　2018年12月17日
                                    至　2019年      6月17日
      A  計算期末における費用控除後の                   14,500,630円       A  計算期末における費用控除後の                   13,977,987円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   614,163,501円        C  信託約款に定める収益調整金                   488,274,221円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      5,134円     D  信託約款に定める分配準備積立                      3,654円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   628,669,265円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   502,255,862円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       734円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       592円
      ▶  分配金額                   34,222,655円       ▶  分配金額                   33,930,066円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
       自　2018年12月18日                            自　2019年      6月18日
       至　2019年      1月15日
                                    至　2019年      7月16日
      A  計算期末における費用控除後の                   13,284,469円       A  計算期末における費用控除後の                   13,110,120円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   595,441,626円        C  信託約款に定める収益調整金                   465,978,203円
      D  信託約款に定める分配準備積立                      3,906円     D  信託約款に定める分配準備積立                      2,434円
       金                            金
      E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   608,730,001円        E  分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                   479,090,757円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       710円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       567円
      ▶  分配金額                   34,280,170円       ▶  分配金額                   33,760,142円
      H  分配金額(1万口当たり)                        40円   H  分配金額(1万口当たり)                        40円
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  2018年    7月18日              自  2019年    1月16日
                            至  2019年    1月15日              至  2019年    7月16日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
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     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

                            2019年    1月15日現在                2019年    7月16日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （有価証券に関する注記）

     前期（2019年       1月15日現在）
     売買目的有価証券

                                                       （単位：円）

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              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
     投資信託受益証券                                                  △183,105,501

     親投資信託受益証券                                                       △1

              合計                                         △183,105,502

     当期（2019年       7月16日現在）

     売買目的有価証券

                                                       （単位：円）

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                    4,886,951

     親投資信託受益証券                                                       △1

              合計                                           4,886,950

     （関連当事者との取引に関する注記）


     　　該当事項はありません。
     （１口当たり情報）

                  前期                            当期

              2019年    1月15日現在                         2019年    7月16日現在
     1口当たり純資産額                        0.5295円    1口当たり純資産額                        0.5261円
     (1万口当たり純資産額)                        (5,295円)     (1万口当たり純資産額)                        (5,261円)
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

                                                       （単位：円）

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

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     投資信託受益証        世界ソブリン・ベビーファンド                           7,152,414,879            4,364,403,559
     券
     投資信託受益証券         合計                          7,152,414,879            4,364,403,559

     親投資信託受益        マネー・オープン・マザーファンド                             8,837,950            8,982,008

     証券
     親投資信託受益証券          合計

                                          8,837,950            8,982,008
                    合計                    7,161,252,829            4,373,385,567

     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

      当ファンドは、「世界ソブリン・ベビーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計


     上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情
     報は監査の対象外であります。
      また、当ファンドは、「マネー・オープン・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資

     産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りで
     す。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
     世界ソブリン・ベビーファンド

      同投資信託は本邦の法律に基づいた追加型の投資信託であります。同投資信託は、当監査対象期間（2019年

     1月12日から2019年7月12日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
     ります。
                         世界ソブリン・ベビーファンド

       (1 ）貸借対照表

                                   前期                 当期

                         注記     （2019年１月11日現在）                 （2019年７月12日現在）
              区分
                         番号
                                  金額（円）                 金額（円）
     資産の部

     流動資産
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      親投資信託受益証券                             4,801,916,406                 4,729,948,147
                                    33,723,922                 34,332,229
      未収入金
     流動資産合計                              4,835,640,328                 4,764,280,376

     資産合計
                                   4,835,640,328                 4,764,280,376
     負債の部

     流動負債
      未払収益分配金                              16,023,501                 15,382,494

      未払解約金                              33,723,922                 34,332,229

      未払受託者報酬                                40,726                 39,455

      未払委託者報酬                               3,421,149                 3,314,347

                                      63,121                 70,342
      その他未払費用
     流動負債合計                               53,272,419                 53,138,867
     負債合計                               53,272,419                 53,138,867

     純資産の部

     元本等
      元本                             8,011,750,565                 7,691,247,060

      剰余金

       期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △3,229,382,656                 △2,980,105,551

                                      14,984                 9,285
       （分配準備積立金）
     元本等合計                              4,782,367,909                 4,711,141,509

     純資産合計
                                   4,782,367,909                 4,711,141,509
     負債純資産合計                              4,835,640,328                 4,764,280,376

       (2 ）損益及び剰余金計算書


                                      前期               当期

                                  自　2018年７月14日               自　2019年１月12日
                             注記
               区分                   至　2019年１月11日               至　2019年７月12日
                             番号
                                    金額（円）               金額（円）
     営業収益

                                     △206,594,015                242,538,787
      有価証券売買等損益
     営業収益合計                               △206,594,015                242,538,787

     営業費用

      受託者報酬                                 274,463               260,165

      委託者報酬                                23,055,008               21,854,266

                                        374,676               412,398
      その他費用
     営業費用合計                                 23,704,147               22,526,829

     営業利益又は営業損失（△）                               △230,298,162                220,011,958

     経常利益又は経常損失（△）                               △230,298,162                220,011,958

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     当期純利益又は当期純損失（△）
                                     △230,298,162                220,011,958
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一
                                       △578,071               2,420,949
     部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                              △3,065,327,247               △3,229,382,656

     剰余金増加額又は欠損金減少額                                279,885,084               249,889,660

      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金
                                      279,885,084               249,889,660
      減少額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                116,308,078               124,307,081

      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金

                                      116,308,078               124,307,081
      増加額
                                      97,912,324               93,896,483
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                    △3,229,382,656               △2,980,105,551
       (3）注記表

         （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                            前期                     当期
           区分              自　2018年７月14日                     自　2019年１月12日
                         至　2019年１月11日                     至　2019年７月12日
     １．有価証券の評価基準及
                    親投資信託受益証券                     親投資信託受益証券
       び評価方法
                     移動平均法に基づき、親投資信託受益                     同左
                    証券の基準価額で評価しております。
     ２．その他財務諸表作成の
                    監査対象期間の取扱い                     監査対象期間の取扱い
       ための基本となる重要
                     2018年７月14日が休業日のため、当監                     2019年１月14日、その前日及びその
       な事項
                    査対象期間期首は2018年７月14日として                     前々日が休業日のため、当監査対象期間
                    おります。また、2019年１月14日、その                     期首は2019年１月12日としております。
                    前日及びその前々日が休業日のため、当                     また、2019年７月14日及びその前日が休
                    監査対象期間末日は2019年１月11日とし                     業日のため、当監査対象期間末日は2019
                    ております。                     年７月12日としております。
         （貸借対照表に関する注記）

                            前期                     当期
           区分
                        （ 2019年１月11日現在）                   （ 2019年７月12日現在）
     １．元本の推移
        期首元本額                        8,438,989,024円                     8,011,750,565円

        期中追加設定元本額                         305,050,251円                     318,892,671円

        期中一部解約元本額                         732,288,710円                     639,396,176円

     ２．受益権の総数                          8,011,750,565口                     7,691,247,060口

     ３．元本の欠損               純資産額が元本総額を下回っており、                     純資産額が元本総額を下回っており、
                    その差額は3,229,382,656円であります。                     その差額は2,980,105,551円であります。
         （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
              区分                自　2018年７月14日                  自　2019年１月12日
                              至　2019年１月11日                  至　2019年７月12日
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                           2018年７月14日から                  2019年１月12日から
                           2018年８月14日までの計算期間                  2019年２月14日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            12,901,468円                  17,227,403円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            89,987,748円                  72,877,590円
      分配準備積立金額                              15,440円                  14,757円
      本ファンドの分配対象収益額                           102,904,656円                  90,119,750円
      本ファンドの期末残存口数                          8,382,400,809口                  7,946,266,390口
      10,000口当たり収益分配対象額                               122円                  113円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,764,801円                  15,892,532円
                           2018年８月15日から                  2019年２月15日から

                           2018年９月14日までの計算期間                  2019年３月14日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            16,008,871円                  13,943,886円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            84,897,961円                  72,470,096円
      分配準備積立金額                              7,848円                1,332,139円
      本ファンドの分配対象収益額                           100,914,680円                  87,746,121円
      本ファンドの期末残存口数                          8,253,795,219口                  7,891,124,044口
      10,000口当たり収益分配対象額                               122円                  111円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,507,590円                  15,782,248円
                           2018年９月15日から                  2019年３月15日から

                           2018年10月12日までの計算期間                  2019年４月12日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            11,461,238円                  14,767,443円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            83,797,073円                  71,747,179円
      分配準備積立金額                              12,427円                  6,628円
      本ファンドの分配対象収益額                            95,270,738円                  86,521,250円
      本ファンドの期末残存口数                          8,185,715,976口                  7,856,966,986口
      10,000口当たり収益分配対象額                               116円                  110円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,371,431円                  15,713,933円
                                 前期                  当期

              区分                自　2018年７月14日                  自　2019年１月12日
                              至　2019年１月11日                  至　2019年７月12日
                           2018年10月13日から                  2019年４月13日から
                           2018年11月14日までの計算期間                  2019年５月14日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            16,926,324円                  11,004,557円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            78,139,253円                  70,367,589円
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      分配準備積立金額                              5,378円                 10,681円
      本ファンドの分配対象収益額                            95,070,955円                  81,382,827円
      本ファンドの期末残存口数                          8,094,169,188口                  7,798,314,821口
      10,000口当たり収益分配対象額                               117円                  104円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,188,338円                  15,596,629円
                           2018年11月15日から                  2019年５月15日から

                           2018年12月14日までの計算期間                  2019年６月14日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            15,245,473円                  17,358,891円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            77,618,851円                  65,629,337円
      分配準備積立金額                             732,330円                   11,675円
      本ファンドの分配対象収益額                            93,596,654円                  82,999,903円
      本ファンドの期末残存口数                          8,028,331,895口                  7,764,323,611口
      10,000口当たり収益分配対象額                               116円                  106円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,056,663円                  15,528,647円
                           2018年12月15日から                  2019年６月15日から

                           2019年１月11日までの計算期間                  2019年７月12日までの計算期間
     分配金の計算過程
      費用控除後の配当等収益額                            11,911,120円                  12,194,593円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証
                                      －円                  －円
      券売買等損益額
      収益調整金額                            77,458,082円                  65,109,691円
      分配準備積立金額                              17,337円                1,812,761円
      本ファンドの分配対象収益額                            89,386,539円                  79,117,045円
      本ファンドの期末残存口数                          8,011,750,565口                  7,691,247,060口
      10,000口当たり収益分配対象額                               111円                  102円
      10,000口当たり分配金額                                20円                  20円
      収益分配金金額                            16,023,501円                  15,382,494円
     （注）上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。

         （金融商品に関する注記）

          Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                          前期                      当期
          区分             自　2018年７月14日                      自　2019年１月12日
                       至　2019年１月11日                      至　2019年７月12日
     １．金融商品に対する             本ファンドは証券投資信託として、有価証                      同左
       取組方針          券等への投資を信託約款に定める「運用の基
                 本方針」に基づき行っております。
                                 38/86




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     ２．金融商品の内容及             本ファンドが保有する主な金融資産は親投                      同左
       びそのリスク          資信託受益証券であり、売買目的で保有して
                 おります。
                  投資対象とする金融商品の主なリスクは価
                 格が変動する事によって発生する市場リス
                 ク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財
                 務状況が悪化した場合に発生する信用リス
                 ク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場
                 合に発生する流動性リスクがあります。
     ３．金融商品に係るリ             コンプライアンス部門ならびにオペレー                      同左
       スク管理体制          ション部門では、運用チームから独立した立
                 場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が
                 則っているか、また日々のポジションのモニ
                 タリングを行っております。
                  マーケット・リスク管理専任部門では、運
                 用チームとは独立した立場で、運用チームに
                 より構築されたポジションのリスク水準をモ
                 ニタリングし、各運用チーム、リスク検討委
                 員会に報告します。
                  リスク検討委員会は、法務部・コンプライ
                 アンス部を含む各部署の代表から構成されて
                 おり、マーケット・リスク管理専任部門から
                 の報告事項に対して、必要な報告聴取、調
                 査、検討、決定等を月次で行います。
          Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                          前期                      当期
          区分             自　2018年７月14日                      自　2019年１月12日
                       至　2019年１月11日                      至　2019年７月12日
     １．貸借対照表計上             金融商品は時価で計上しているため記載を                      同左
       額、時価及びこれ          省略しております。
       らの差額
     ２．時価の算定方法            (1）有価証券以外の金融商品                      (1）有価証券以外の金融商品
                   有価証券以外の金融商品については、短                      同左
                  期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                  ているため、当該帳簿価額を時価としてお
                  ります。
                 (2）有価証券                      (2）有価証券
                   「（重要な会計方針に係る事項に関する                      同左
                  注記）」の「有価証券の評価基準及び評価
                  方法」に記載しております。
     ３．金融商品の時価等             金融商品の時価には、市場価格に基づく価                      同左
       に関する事項につ          額のほか、市場価格がない場合には合理的に
       いての補足説明          算定された価額が含まれております。当該価
                 額の算定においては一定の前提条件等を採用
                 しているため、異なる前提条件等によった場
                 合、当該価額が異なることもあります。
         （有価証券に関する注記）

          売買目的有価証券
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                          前期                       当期
                      （2019年１月11日現在）                       （2019年７月12日現在）
         種類
                 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                       （円）
     親投資信託受益証券                          △191,260,303                        49,717,040

         合計                      △191,260,303                        49,717,040

         （デリバティブ取引等に関する注記）

          該当事項はありません。
         （関連当事者との取引に関する注記）

          該当事項はありません。
         （１口当たり情報）

                            前期                     当期
          区分
                       （2019年１月11日現在）                     （2019年７月12日現在）
     １口当たり純資産額                             0.5969円                     0.6125円

         （重要な後発事象に関する注記）

          該当事項はありません。
       (4 ）附属明細表

        ①　有価証券明細表
         (ア）株式
           該当事項はありません。
         (イ）株式以外の有価証券

      通貨        種類                銘柄             券面総額         評価額      備考
     日本円     親投資信託受益証券            計量世界債券マザーファンド                     2,731,705,543         4,729,948,147

            合計                                        4,729,948,147

        ②　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
     参考情報

      本ファンドは、「計量世界債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上され

     た「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      同親投資信託の状況は以下の通りです。
      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。

       (1 ）貸借対照表

                               （2019年１月11日現在）                 （2019年７月12日現在）

                         注記
                                 40/86


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              区分            番号
                                  金額（円）                 金額（円）
     資産の部
     流動資産
      預金                              78,686,833                160,321,403
      金銭信託                                291,057                 503,829
      コール・ローン                              399,419,538                 473,646,327
      国債証券                             4,280,836,621                 3,955,842,779
      派生商品評価勘定                              79,144,295                 98,583,600
      未収利息                              50,866,920                 31,157,787
      前払金                                 4,198                 4,098
      前払費用                                  －             9,043,544
                                    68,158,262                 65,131,858
      差入委託証拠金
     流動資産合計                              4,957,407,724                 4,794,235,225
     資産合計
                                   4,957,407,724                 4,794,235,225
     負債の部
     流動負債
      派生商品評価勘定                              121,799,778                 30,084,693
      未払解約金                              33,723,922                 34,332,229
      未払利息                                 1,094                 1,297
     流動負債合計                               155,524,794                 64,418,219
     負債合計                               155,524,794                 64,418,219
     純資産の部
     元本等
      元本                             2,915,553,374                 2,731,705,543
      剰余金
                                   1,886,329,556                 1,998,111,463
       期末剰余金又は期末欠損金（△）
     元本等合計                              4,801,882,930                 4,729,817,006
     純資産合計
                                   4,801,882,930                 4,729,817,006
     負債純資産合計                              4,957,407,724                 4,794,235,225
       (2）注記表

        （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                         自　2018年７月14日                     自　2019年１月12日

           区分
                         至　2019年１月11日                     至　2019年７月12日
      １．有価証券の評価基準及              国債証券                     国債証券

        び評価方法             個別法に基づき、法令及び一般社団法人                     同左
                    投資信託協会規則に従い、時価評価してお
                    ります。
      ２．デリバティブの評価基              (1）為替予約取引                     (1）為替予約取引
        準及び評価方法               為替予約の評価は、原則として、わ                     同左
                     が国における対顧客先物売買相場の仲
                     値によって計算しております。
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                    (2）先物取引                     (2）先物取引
                      個別法に基づき、法令及び一般社団                     同左
                     法人投資信託協会規則に従い、時価評
                     価しております。
      ３．その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準                     外貨建取引等の処理基準
        ための基本となる重要             外貨建取引については、「投資信託財産                     同左
        な事項            の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                    第133号）第60条に基づき、取引発生時の
                    外国通貨の額をもって記録する方法を採用
                    しております。
                     但し、同61条に基づき、外国通貨の売却
                    時において、当該外国通貨に加えて、外貨
                    建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益
                    勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該
                    売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨
                    の売却時の外国為替相場等で円換算し、前
                    日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨
                    基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国
                    投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相
                    殺した差額を為替差損益とする計理処理を
                    採用しております。
        （貸借対照表に関する注記）


                 区分                （2019年１月11日現在）               （2019年７月12日現在）

     １．元本の推移

       期首元本額                            3,145,645,950円               2,915,553,374円
       期中追加設定元本額                             112,081,640円               114,407,764円

       期中一部解約元本額                             342,174,216円               298,255,595円

       期末元本額                            2,915,553,374円               2,731,705,543円

      元本の内訳

       世界ソブリン・ベビーファンド                            2,915,553,374円               2,731,705,543円

     ２．受益権の総数                              2,915,553,374口               2,731,705,543口
        （金融商品に関する注記）


         Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                       自　2018年７月14日                      自　2019年１月12日
          区分
                       至　2019年１月11日                      至　2019年７月12日
     １．金融商品に対する             本ファンドは証券投資信託として、有価証                      同左
       取組方針          券等への投資ならびにデリバティブ取引を信
                 託約款に定める「運用の基本方針」に基づき
                 行っております。
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     ２．金融商品の内容及             本ファンドが保有する主な金融資産は国債                      同左
       びそのリスク          証券であり、売買目的で保有しております。
                  デリバティブ取引には、通貨関連では為替
                 予約取引、債券関連では先物取引が含まれて
                 おります。デリバティブ取引は、信託財産に
                 属する資産の効率的な運用に資するため、な
                 らびに価格変動リスクを回避する目的で利用
                 しています。
                  投資対象とする金融商品の主なリスクは価
                 格が変動する事によって発生する市場リス
                 ク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財
                 務状況が悪化した場合に発生する信用リス
                 ク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場
                 合に発生する流動性リスクがあります。
     ３．金融商品に係るリ             コンプライアンス部門ならびにオペレー                      同左
       スク管理体制          ション部門では、運用チームから独立した立
                 場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が
                 則っているか、また日々のポジションのモニ
                 タリングを行っております。
                  マーケット・リスク管理専任部門では、運
                 用チームとは独立した立場で、運用チームに
                 より構築されたポジションのリスク水準をモ
                 ニタリングし、各運用チーム、リスク検討委
                 員会に報告します。
                  リスク検討委員会は、法務部・コンプライ
                 アンス部を含む各部署の代表から構成されて
                 おり、マーケット・リスク管理専任部門から
                 の報告事項に対して、必要な報告聴取、調
                 査、検討、決定等を月次で行います。
         Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                       自　2018年７月14日                      自　2019年１月12日
          区分
                       至　2019年１月11日                      至　2019年７月12日
     １．貸借対照表計上             金融商品は時価で計上しているため記載を                      同左
       額、時価及びこれ          省略しております。
       らの差額
     ２．時価の算定方法            (1）有価証券及びデリバティブ取引以外の金                      (1）有価証券及びデリバティブ取引以外の金
                 融商品                      融商品
                   有価証券及びデリバティブ取引以外の金                      同左
                  融商品については、短期間で決済され、時
                  価は帳簿価額と近似しているため、当該帳
                  簿価額を時価としております。
                 (2）有価証券                      (2）有価証券
                   「（重要な会計方針に係る事項に関する                      同左
                  注記）」の「有価証券の評価基準及び評価
                  方法」に記載しております。なお、市場価
                  格がない場合には、同種商品間の価格比
                  較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場
                  公表指標との整合分析等、定期的な状況確
                  認を踏まえ、外部業者から入手する価格に
                  基づく価額を合理的に算定された価額とし
                  ております。
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                 (3）デリバティブ取引                      (3）デリバティブ取引
                   「（デリバティブ取引等に関する注                      同左
                  記）」の「取引の時価等に関する事項」に
                  記載しております。
     ３．金融商品の時価等             金融商品の時価には、市場価格に基づく価                      同左
       に関する事項につ          額のほか、市場価格がない場合には合理的に
       いての補足説明          算定された価額が含まれております。当該価
                 額の算定においては一定の前提条件等を採用
                 しているため、異なる前提条件等によった場
                 合、当該価額が異なることもあります。
                  また、デリバティブ取引に関する契約額等
                 は、あくまでもデリバティブ取引における名
                 目的な契約額、又は計算上の想定元本であ
                 り、当該金額自体がデリバティブ取引のリス
                 クの大きさを示すものではありません。
        （有価証券に関する注記）

         売買目的有価証券
                      （2019年１月11日現在）                      （2019年７月12日現在）
          種類
                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                      当計算期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                      （円）
     国債証券                           △26,508,730                       90,364,841

          合計                      △26,508,730                       90,364,841

        （デリバティブ取引等に関する注記）

         取引の時価等に関する事項
         ①　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
          (1）債券関連
                   （2019年１月11日現在）                         （2019年７月12日現在）
     区分    種類           うち                         うち
              契約額等           時価      評価損益       契約額等           時価      評価損益
                   １年超                         １年超
              （円）          （円）       （円）       （円）          （円）       （円）
                   （円）                         （円）
        債券先物
        取引
     市場
        買建     3,357,101,536        －   3,384,264,900         27,163,364      5,296,285,549        －   5,350,983,645        54,698,096
     取引
        売建     2,598,087,878        －   2,633,905,156        △35,817,278       3,047,419,202        －   3,053,453,953        △6,034,751
       合計      5,955,189,414        －   6,018,170,056        △8,653,914      8,343,704,751        －   8,404,437,598        48,663,345

          (2）通貨関連

                    （2019年１月11日現在）                         （2019年７月12日現在）
     区分    種類           うち                         うち
              契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
                    １年超                         １年超
              （円）           （円）       （円）       （円）           （円）       （円）
                    （円）                         （円）
        為替予約取
        引
        買建
         米ドル    1,039,221,560        －   1,003,191,000       △36,030,560      1,686,169,010        －   1,695,286,000        9,116,990

        カナダド
              159,768,430        －    155,078,000      △4,690,430        8,199,474       －     8,277,000        77,526
        ル
                                 44/86


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     市場
        ユーロ     140,165,325        －    140,467,500        302,175         －    －        －      －
     取引
     以外
     の取
        英ポンド      86,423,187       －    86,200,000       △223,187      152,911,887        －    152,640,000       △271,887
     引
        スイスフ
              57,219,090       －    55,165,000      △2,054,090       95,266,325       －    95,978,750        712,425
        ラン
        スウェー
        デンク     150,057,384        －    146,280,000      △3,777,384       642,748,592        －    647,920,000       5,171,408
        ローナ
        ノル
        ウェーク     288,127,400        －    280,720,000      △7,407,400       123,797,620        －    126,700,000       2,902,380
        ローネ
        オースト
        ラリアド     378,047,250        －    364,908,000      △13,139,250       275,194,160        －    279,461,000       4,266,840
        ル
        ニュー
        ジーラン     421,363,870        －    402,985,000      △18,378,870       383,829,147        －    389,394,000       5,564,853
        ドドル
        売建
        米ドル     270,038,520        －    258,888,000       11,150,520      613,636,405        －    615,486,000      △1,849,595

        カナダド
              89,993,277       －    89,782,000        211,277     144,555,932        －    148,986,000      △4,430,068
        ル
        ユーロ     610,769,112        －    593,085,000       17,684,112      348,811,881        －    349,918,740      △1,106,859
        英ポンド     347,731,987        －    336,180,000       11,551,987      349,505,781        －    347,680,000       1,825,781

        スイスフ
              322,268,285        －    317,198,750       5,069,535      150,080,150        －    150,823,750       △743,600
        ラン
        スウェー
        デンク      74,773,602       －    73,140,000       1,633,602          －    －        －      －
        ローナ
        ノル
        ウェーク     156,346,952        －    153,120,000       3,226,952          －    －        －      －
        ローネ
        オースト
        ラリアド         －    －        －      －   253,023,048        －    254,423,680      △1,400,632
        ル
        ニュー
        ジーラン      15,523,442       －    14,654,000        869,442         －    －        －      －
        ドドル
        合計     4,607,838,673        －   4,471,042,250       △34,001,569      5,227,729,412        －   5,262,974,920       19,835,562
      （注）時価の算定方法
        ・先物取引
         １．先物取引の残高表示は、契約額によっております。
         ２．主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。２つ以上の取引所に上場されていて、
          かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定してお
          ります。
        ・為替予約取引
         １．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
          (1）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予
           約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
          (2）当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
           ①　当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
            近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
           ②　当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
            物相場の仲値により評価しております。
         ２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
         ②　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

           該当事項はありません。
        （関連当事者との取引に関する注記）

         該当事項はありません。
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        （１口当たり情報）

          区分             （2019年１月11日現在）                     （2019年７月12日現在）
     １口当たり純資産額                             1.6470円                     1.7315円

        （重要な後発事象に関する注記）

         該当事項はありません。
       (3 ）附属明細表

        ①　有価証券明細表
         (ア）株式
           該当事項はありません。
         (イ）株式以外の有価証券

      通貨      種類              銘柄              券面総額           評価額        備考
     米ドル             US  TREASURY     N/B  3%              4,332,000.00            4,643,362.50

          国債証券
                 US  TREASURY     N/B  4.5%

                                        3,596,000.00            4,679,295.00
                 US  TREASURY     N/B  6.25%

                                        3,385,000.00            4,724,719.52
                 US  TREASURY     N/B  8%

                                        4,140,000.00            4,713,778.12
                                                   18,761,155.14

                    小計
                                                  (2,036,335,778)
     ユーロ             DEUTSCHLAND      REP  4.75%

                                        1,808,000.00            2,651,106.56
          国債証券
                 DEUTSCHLAND      REP  4.75%

                                        1,556,000.00            2,674,767.11
                 DEUTSCHLAND      REP  4%

                                        1,617,000.00            2,721,913.88
                 DEUTSCHLAND      REP  5.5%

                                        1,620,000.00            2,698,307.64
                 DEUTSCHLAND      REP  6.25%

                                        1,586,000.00            2,687,768.82
                                                   13,433,864.01

                    小計
                                                  (1,641,080,827)
     英ポンド             UK  TREASURY     3.25%

                                         371,000.00            509,863.81
          国債証券
                 UK  TREASURY     4.25%

                                         371,000.00            513,791.22
                 UK  TREASURY     4.5%

                                         318,000.00            514,274.37
                 UK  TREASURY     8%

                                         447,000.00            509,924.19
                                                    2,047,853.59

                    小計
                                                   (278,426,174)
                                                   3,955,842,779

                    合計
                                                  (3,955,842,779)
      （注）１．通貨種類毎の小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。
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         ２．合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係るもので、内書きであります。
         外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     米ドル                 国債証券      4銘柄               100.0%               51.5%
     ユーロ                 国債証券      5銘柄               100.0%               41.5%

     英ポンド                 国債証券      4銘柄               100.0%                7.0%

        ②　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          「（デリバティブ取引等に関する注記）」の「取引の時価等に関する事項」に記載されております。
     （参考）

     マネー・オープン・マザーファンド

     貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                 2019年    1月15日現在            2019年    7月16日現在
      資産の部
       流動資産
                                        132,368,185               281,613,274
        コール・ローン
                                        132,368,185               281,613,274
        流動資産合計
                                        132,368,185               281,613,274
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                 728,071                75,146
                                            143               542
        未払利息
                                          728,214                75,688
        流動負債合計
                                          728,214                75,688
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               129,498,080               277,011,513
        剰余金
                                         2,141,891               4,526,073
          剰余金又は欠損金（△）
                                        131,639,971               281,537,586
        元本等合計
                                        131,639,971               281,537,586
       純資産合計
                                        132,368,185               281,613,274
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     該当事項はありません。

     （貸借対照表に関する注記）
                                    2019年    1月15日現在          2019年    7月16日現在

     １.   期首                                 2018年    7月18日          2019年    1月16日
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       期首元本額                                  155,158,364円              129,498,080円
       期首からの追加設定元本額                                   4,735,525円             154,924,188円
       期首からの一部解約元本額                                  30,395,809円              7,410,755円
       元本の内訳　※
       上場インデックスファンド中国Ａ株（パンダ）Ｅ　Ｆｕ                                    198,295円              198,295円
       ｎｄ　ＣＳＩ３００
       上場インデックスファンド海外債券（ＦＴＳＥ　ＷＧＢ                                    19,740円              19,740円
       Ｉ）毎月分配型
       高金利先進国債券オープン（毎月分配型）                                  14,331,155円              12,974,444円
       世界銀行債券ファンド（毎月分配型）                                  16,194,104円              14,779,706円
       高金利先進国債券オープン（資産成長型）                                   1,038,150円               982,943円
       資源ファンド（株式と通貨）ブラジルレアル・コース                                  14,616,417円              13,530,936円
       資源ファンド（株式と通貨）南アフリカランド・コース                                   4,117,986円              3,726,563円
       資源ファンド（株式と通貨）オーストラリアドル・コー                                   1,614,021円              1,412,982円
       ス
       資源ファンド（株式と通貨）円コース                                    30,743円              27,258円
       資源ファンド（株式と通貨）メキシコペソ・コース                                    38,489円              25,486円
       資源ファンド（株式と通貨）トルコリラ・コース                                    91,911円              89,792円
       資源ファンド（株式と通貨）米ドル・コース                                    175,687円              155,554円
       資源ファンド（株式と通貨）ブラジルレアル・コース                                    18,093円              17,150円
       （資産成長型）
       資源ファンド（株式と通貨）南アフリカランド・コース                                    12,997円              11,472円
       （資産成長型）
       資源ファンド（株式と通貨）米ドル・コース（資産成長                                    44,662円              46,020円
       型）
       グローバル３倍３分法ファンド（１年決算型）                                    273,401円            99,972,853円
       グローバル３倍３分法ファンド（隔月分配型）                                    145,523円            48,394,840円
       日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）                                   8,899,606円              8,837,950円
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                  17,828,530円              18,811,212円
       配型（米ドルコース）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                   4,723,174円              4,977,380円
       配型（円ヘッジコース）
       日興・アッシュモア・グローイング・マルチストラテ                                   3,378,096円              3,341,384円
       ジー・ファンド
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド資産成                                    994,590円             1,275,634円
       長型（米ドルコース）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                   4,790,748円              5,042,149円
       配型（ブラジルレアルコース）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                    968,472円              920,119円
       配型（南アフリカランドコース）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                  31,793,973円              34,336,561円
       配型（トルコリラコース）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                   1,075,070円              1,038,985円
       配型（メキシコペソコース）
       日興・世界ソブリン・ファンド　ＶＡ（適格機関投資家                                    699,920円              691,096円
       転売制限付）
       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                    95,743円             191,142円
       配型（インドネシアルピアコース）
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       日興ピムコ・ハイインカム・ソブリン・ファンド毎月分                                   1,288,784円              1,181,867円
       配型（インドルピーコース）
       　　　　　　計                                  129,498,080円              277,011,513円
     ２.   受益権の総数                                  129,498,080口              277,011,513口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2018年    7月18日              自  2019年    1月16日

                            至  2019年    1月15日              至  2019年    7月16日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            2019年    1月15日現在                2019年    7月16日現在

     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                                                   同左
                       該当事項はありません。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
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     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     （関連当事者との取引に関する注記）


     　　該当事項はありません。
     （１口当たり情報）

              2019年    1月15日現在                         2019年    7月16日現在

     1口当たり純資産額                        1.0165円    1口当たり純資産額                        1.0163円
     (1万口当たり純資産額)                       (10,165円)     (1万口当たり純資産額)                       (10,163円)
     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     ２【ファンドの現況】


     以下のファンドの現況は2019年                 7月31日現在です。
     【日興・ＧＳ　世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）】

     【純資産額計算書】

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     Ⅰ　資産総額                               4,476,581,815       円　

     Ⅱ　負債総額                                 6,009,723     円　

     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,470,572,092       円　

     Ⅳ　発行済口数                               8,428,321,389       口　

     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.5304   円　

     （参考）

     世界ソブリン・ベビーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ　資産総額                               4,743,590,146       円　
     Ⅱ　負債総額                                 8,475,618     円　

     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,735,114,528       円　

     Ⅳ　発行済口数                               7,694,142,370       口　

     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.6154   円　

     

       サックス・アセット・マネジメント株式会社から情報提供を受け、その内容を記載しています。
     （参考）

     計量世界債券マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ　資産総額                               4,809,380,128       円　
     Ⅱ　負債総額                                71,841,592     円　

     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,737,538,536       円　

     Ⅳ　発行済口数                               2,721,871,106       口　

     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.7405   円　

     ; 「計量世界債券マザーファンド」のファンドの現況につきましては、当該ファンドの委託会社であるゴールドマン・サック

       ス・アセット・マネジメント株式会社から情報提供を受け、その内容を記載しています。
     （参考）

     マネー・オープン・マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ　資産総額                                307,832,908      円　

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     Ⅱ　負債総額                                  116,551    円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                307,716,357      円　
     Ⅳ　発行済口数                                302,777,533      口　
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0163   円　
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

      ＜更新後＞

     （１）資本金の額
        2019年7月末      現在           資本金                   17,363,045,900円
                         発行可能株式総数                     230,000,000株
                         発行済株式総数                     197,012,500株
        ●過去５年間における主な資本金の増減　：　該当事項はありません。

     （２）会社の意思決定機関（               2019年7月末      現在）

       ・株主総会
        株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
        定を行ないます。
        当社は、毎年３月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
        業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年３月31日
        （事業年度の終了）から３ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
       ・取締役会
        取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。                                        また、取締役会の決議に
        よって重要な業務執行（会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。）の決定の全部又は一部を
        取締役に委任することができます。
        当社の取締役会は10名以内の取締役                  （監査等委員である取締役を除く。）及び5名以内の監査等委員であ
        る取締役     で構成され、取締役          （監査等委員である取締役を除く。）                    の任期は選任後１年以内に終了する
        事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
        て、  取締役（監査等委員である取締役を除く。）の中から、                             代表取締役若干名を選定します。
       ・ 監査等委員会
        当社の   監査等委員会       は 、 ５名以内の      監査等委員である取締役             で構成され、       監査等委員である取締役             の任
        期は選任後      ２ 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
        す。  監査等委員会       は、その決議をもって           、監査等委員の中から、             常勤の   監査等委員      を選定します。
     （３）運用の意思決定プロセス（                 2019年7月末      現在）

      １．投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
      ２．各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
        定します。
      ３．各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
        の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
      ４．トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
        発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
      ５．  運用状況の評価・分析および運用リスク管理、ならびに                             法令など遵守状況のモニタリングについては、
        運用部門から独立したリスク管理／コンプライアンス業務担当部門が担当し、これを運用部門にフィー
        ドバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

      ＜更新後＞

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      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行
       なっ  ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、             2019年7月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                            純資産額
               種　類               ファンド本数
                                          （単位：億円）
       投資信託総合計                              830           183,708
           株式投資信託                          783           156,726
               単位型                      253            9,400
               追加型                      530           147,325
           公社債投資信託                           47           26,982
               単位型                       33            850
               追加型                       14           26,132
     ３【委託会社等の経理状況】

      ＜更新後＞

     １.　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
     ２.　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第60期事業年度（2018年４月１日から2019

      年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                   (単位：百万円)
                                   第59期                第60期
                                 (2018年３月31日)                (2019年３月31日)
     資産の部
     　流動資産
     　　現金・預金                       ※3           14,024     ※3          20,680
     　　有価証券                                    19                1
     　　前払費用                                   551                495
     　　未収入金                                    73                38
     　　未収委託者報酬                                  15,873                16,867
     　　未収収益                       ※3           3,174     ※3            618
     　　関係会社短期貸付金                                  1,128                2,408
     　　立替金                                  2,776                 791
     　　その他                       ※2,3            4,179     ※2            869
     　　流動資産合計                                  41,800                42,769
     　固定資産
     　　有形固定資産
     　　　建物                       ※1             68   ※1            136
                                         122                137
     　　　器具備品                       ※1                ※1
     　　　有形固定資産合計                                   191                274
     　　無形固定資産
                                         99               107
     　　　ソフトウエア
     　　　無形固定資産合計                                    99               107
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     　　投資その他の資産
     　　　投資有価証券                                  14,103                16,755
     　　　関係会社株式                                  25,769                25,769
     　　　長期差入保証金                                   490                447
     　　　長期前払費用                                    0               －
     　　　繰延税金資産                                  1,504                1,913
     　　　投資その他の資産合計                                  41,868                44,886
     　　固定資産合計                                  42,159                45,268
     　資産合計                                  83,959                88,038
                                                   (単位：百万円)

                                   第59期                第60期
                                 (2018年３月31日)                (2019年３月31日)
     負債の部
     　流動負債
     　　預り金                       ※3           3,804                 354
     　　未払金                                  5,874                6,112
     　　　未払収益分配金                                    7                7
     　　　未払償還金                                    91                71
     　　　未払手数料                       ※3           5,124     ※3           5,299
     　　　その他未払金                                   651                734
     　　未払費用                       ※3           4,634     ※3           3,897
     　　未払法人税等                                  2,185                2,382
     　　未払消費税等                       ※4            788    ※4            621
     　　賞与引当金                                  2,286                2,680
     　　役員賞与引当金                                   198                210
                                         41               172
       その他                                     ※3
     　　流動負債合計                                  19,813                16,431
     　固定負債
     　　退職給付引当金                                  1,316                1,405
                                         318                629
     　　その他
     　　固定負債合計                                  1,634                2,035
     　負債合計                                  21,448                18,466
     純資産の部
     　株主資本
     　　資本金                                  17,363                17,363
     　　資本剰余金
                                        5,220                5,220
     　　　資本準備金
     　　　資本剰余金合計                                  5,220                5,220
     　　利益剰余金
     　　　その他利益剰余金
                                       39,959                47,142
     　　　　繰越利益剰余金
     　　　利益剰余金合計                                  39,959                47,142
     　　自己株式                                  △786                △833
     　　株主資本合計                                  61,756                68,891
     　評価・換算差額等
     　　その他有価証券評価差額金                                   408                493
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                                         346                185
       繰延ヘッジ損益
     　　評価・換算差額等合計                                   754                679
     　純資産合計                                  62,511                69,571
     負債純資産合計                                  83,959                88,038
     （２）【損益計算書】

                                                   (単位：百万円)
                                   第59期                第60期
                              (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日)                至　2019年３月31日)
     　営業収益
     　　委託者報酬                                  70,609                77,264
     　　その他営業収益                                  5,398                3,063
     　　営業収益合計                                  76,008                80,328
     　営業費用
     　　支払手数料                                  30,448                32,834
     　　広告宣伝費                                   973                960
     　　公告費                                    2                2
     　　調査費                                  18,132                18,251
     　　　調査費                                   862                890
     　　　委託調査費                                  17,241                17,333
     　　　図書費                                    28                27
     　　委託計算費                                   520                541
     　　営業雑経費                                   740                794
     　　　通信費                                   173                128
     　　　印刷費                                   348                334
     　　　協会費                                    68                69
     　　　諸会費                                    24                19
     　　　その他                                   125                243
     　　営業費用計                                  50,817                53,385
     　一般管理費
     　　給料                                  9,096                9,783
     　　　役員報酬                                   507                241
     　　　役員賞与引当金繰入額                                   198                210
     　　　給料・手当                                  6,083                6,589
     　　　賞与                                    20                61
     　　　賞与引当金繰入額                                  2,286                2,680
     　　交際費                                    99                92
     　　寄付金                                    16                13
     　　旅費交通費                                   455                476
     　　租税公課                                   424                428
     　　不動産賃借料                                   890                888
     　　退職給付費用                                   355                378
     　　退職金                                    24                52
     　　固定資産減価償却費                                   152                108
     　　福利費                                   974               1,071
                                        3,175                3,106
     　　諸経費
     　　一般管理費計                                  15,664                16,401
     　営業利益                                  9,526               10,540
                                                   (単位：百万円)

                                 56/86


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                   第59期                第60期
                              (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日)                至　2019年３月31日)
     　営業外収益
     　　受取利息                                    26                37
     　　受取配当金
                            ※１            1,120    ※１            1,865
       有価証券償還益                                  1                1
       デリバティブ収益                                  －   ※１             142
       時効成立分配金・償還金                                  1               21
     　　為替差益                                    79                58
                                         41                48
     　　その他
     　　営業外収益合計                                  1,272                2,176
     　営業外費用
     　　支払利息                       ※１             223   ※１             286
       デリバティブ費用                     ※１             295                －
       時効成立後支払分配金・償還金                                  0               78
     　　長期差入保証金償却額                                   212                －
                                         34                24
     　　その他
     　　営業外費用合計                                   767                388
     　経常利益                                  10,030                12,328
     　特別利益
                                         199                218
     　　投資有価証券売却益
     　　特別利益合計                                   199                218
     　特別損失
     　　投資有価証券売却損                                   133                176
     　　固定資産処分損                                    7                0
       役員退職一時金                                 117                180
                                         81                －
       損害賠償損失
     　　特別損失合計                                   340                357
     　税引前当期純利益                                  9,890               12,189
     　法人税、住民税及び事業税                                  3,217                3,741
                                        △307                △375
     　法人税等調整額
     　法人税等合計                                  2,910                3,366
     　当期純利益                                  6,979                8,823
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第59期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                   (単位：百万円)
                                    株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      34,015      34,015      △672      55,926
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036      △1,036            △1,036
      当期純利益                                6,979      6,979           6,979
      自己株式の取得                                            △113      △113
                                 57/86


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      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －      －      －     5,943      5,943     △113      5,830
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額等
                         損益
                  評価差額金             合計
     当期首残高                282      266      548     56,475
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036
      当期純利益                                6,979
      自己株式の取得                                △113
      株主資本以外の項目の
                     125      80     206      206
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                125      80     206     6,036
     当期末残高                408      346      754     62,511
     第60期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                                   (単位：百万円)
                                    株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                   資本金                             自己株式
                                    剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640      △1,640            △1,640
      当期純利益                                8,823      8,823           8,823
      自己株式の取得                                            △47      △47
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －      －      －     7,182      7,182      △47      7,135
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833      68,891
                      評価・換算差額等

                   その他           評価・
                                   純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                         損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高                408      346      754     62,511
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,640
      当期純利益                                8,823
      自己株式の取得                                △47
      株主資本以外の項目の
                     85    △160      △75      △75
      当期変動額（純額）
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     当期変動額合計                85    △160      △75      7,060
     当期末残高                493      185      679     69,571
     [注記事項]

     （重要な会計方針）

                                      第60期

           項目                       （自　2018年４月１日
                                   至　2019年３月31日）
     １　資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
     　　方法
                    　①　子会社株式及び関連会社株式
                    　　　総平均法による原価法
                    　②　その他有価証券
                    　　時価のあるもの
                      　決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
                      り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                    　　時価のないもの
                    　　　総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     ２　固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                     　定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                     　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                       建物                ３年～15年
                       器具備品                ４年～20年
                    (2)  無形固定資産
                     　定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
     ３　引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                     　従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                     　役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                     　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ①　退職給付見込額の期間帰属方法
                     　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ②　数理計算上の差異の費用処理方法
                     　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
                                 59/86




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     ４　ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                     　ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     ５　その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項              　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
                     費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
     （未適用の会計基準等）

     ・    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                         平成30年３月30日）

     ・    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                   平成30年３月30日）
     (１)    概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ１：顧客との契約を識別する。
         ステップ２：契約における履行義務を識別する。
         ステップ３：取引価格を算定する。
         ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (２)    適用予定日

         2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (３)    当該会計基準等の適用による影響

         影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
     (表示方法の変更)

                              第60期

                          （自　2018年４月１日
                           至　2019年３月31日）
       (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の
      期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示し
      ております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,014百万円は、「投資その
      他の資産」の「繰延税金資産」1,504百万円に含めて表示しております。
     （貸借対照表関係）

                 第59期                           第60期

              (2018年３月31日)                           (2019年３月31日)
      ※１　有形固定資産の減価償却累計額                           ※１　有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,260百万円          建物                 1,281百万円
        器具備品                  612百万円         器具備品                  655百万円
                                 60/86



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      ※２　信託資産                           ※２　信託資産
     　　　流動資産のその他のうち3,030百万円は、「直販                           　　　流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客
       顧客分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       社に信託しております。                           信託しております。
      㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰                           㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰
        ります。                           ります。
        (流動資産)                           (流動資産)
        現金・預金                 3,189百万円          現金・預金                 1,347百万円
        未収収益                  592百万円         未収収益                  127百万円
        その他                  345百万円        (流動負債)
        (流動負債)                           未払手数料                  350百万円
        預り金                  419百万円         未払費用                  767百万円
        未払手数料                  376百万円         その他                  162百万円
        未払費用                  677百万円
      ※４　消費税等の取扱い                           ※４　消費税等の取扱い
     　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                           　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
      ※５　保証債務                           ※５　保証債務
     　　　当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が  　　　当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が
       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ            ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ
       に支払うオフィス賃借料等の債務553百万円に対し                           に支払うオフィス賃借料等の債務468百万円に対し
       て保証を行っております。また当社は、Nikko                           て保証を行っております。
       Asset   Management      Americas,     Inc.   がマディソン
       タワー    アソシエイツ       リミテッド      パートナーシッ
       プに支払うオフィス賃借料等の債務103百万円に対
       して保証を行っております。
     （損益計算書関係）

                 第59期                           第60期

             （自　2017年４月１日                           （自　2018年４月１日
             　至　2018年３月31日）                           　至　2019年３月31日）
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰                           㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                  979百万円         受取配当金                 1,831百万円
        デリバティブ収益                  407百万円         デリバティブ収益                   54百万円
        支払利息                  213百万円         支払利息                   75百万円
     （株主資本等変動計算書関係）

     第59期（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

     １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式（株）             197,012,500               －          －       197,012,500

     ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式（株）              1,119,100            182,600             －        1,301,700

     ３　新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                 61/86


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        新株予約権の内訳                                              当事業年
                   新株予約権の
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                                                     度末残高
                    目的となる
                            期首       増加       減少      年度末
                                                     (百万円)
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,689,600          －    194,700      1,494,900          －
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        174,900         －    66,000      108,900         －
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,890,800          －    204,600      2,686,200          －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       4,404,000          －    786,000      3,618,000          －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式           －   4,409,000        532,000      3,877,000          －
     ストックオプション(2)
              合計             9,159,300       4,409,000       1,783,300      11,785,000          －
     (注)  １  2016年度ストックオプション(2)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       ２  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       ３  2009年度ストックオプション(1)1,494,900株、2009年度ストックオプション(2)108,900株及び2011年度ス
         トックオプション(1)2,686,200株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の
         条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
         (1)及び2016年度ストックオプション(2)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     ４　配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2017年５月25日
                普通株式           1,036         5.29    2017年３月31日         2017年６月22日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2018年５月31日
               普通株式      利益剰余金          1,640        8.38   2018年３月31日         2018年６月23日
       取締役会
     第60期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

     １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式（株）             197,012,500               －          －       197,012,500

     ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式（株）              1,301,700            64,000            －        1,365,700

     ３　新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
        新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加       減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,494,900          －    323,400      1,171,500          －
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        108,900         －    33,000       75,900        －
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,686,200          －    630,300      2,055,900          －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,618,000          －       －   3,618,000          －
     ストックオプション(1)
                                 62/86


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2016年度
                    普通株式       3,877,000          －    66,000     3,811,000          －
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式           －   4,422,000        66,000     4,356,000          －
     ストックオプション(1)
              合計             11,785,000       4,422,000       1,118,700      15,088,300          －
     (注)  １  2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       ２  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       ３  2009年度ストックオプション(1)1,171,500株、2009年度ストックオプション(2)75,900株、2011年度ストッ
         クオプション(1)2,055,900株及び2016年度ストックオプション(1)1,206,000株は、当事業年度末現在、権利
         行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができ
         ません。また、2016年度ストックオプション(1)2,412,000株、2016年度ストックオプション(2)及び2017年
         度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     ４　配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2018年５月31日
                普通株式           1,640         8.38    2018年３月31日         2018年６月23日
       取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)       配当額(円)
      2019年５月28日
               普通株式      利益剰余金          3,212       16.42    2019年３月31日         2019年６月24日
       取締役会
     (リース取引関係)

                 第59期                           第60期

             （自　2017年４月１日                           （自　2018年４月１日
             　至　2018年３月31日）                           　至　2019年３月31日）
      オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
     　　解約不能のものに係る未経過リース料                           　　解約不能のものに係る未経過リース料
        １年内                  866百万円         １年内                  853百万円
        １年超                  923百万円         １年超                 6,704百万円
        　合計                 1,790百万円          　合計                 7,558百万円
     （金融商品関係）

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      １　金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       す が、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「４　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
       す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
       りリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
        を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      ２  金融商品の時価等に関する事項

        2018年３月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位：百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1）現金・預金                          14,024            14,024             －
     (2)  未収委託者報酬
                               15,873            15,873             －
     (3)  未収収益
                               3,174            3,174             －
     (4)  関係会社短期貸付金
                               1,128            1,128             －
     (5)  有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                       14,106            14,106             －
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     (6)  未払金
                              (5,874)            (5,874)              －
     (7)  未払費用
                              (4,634)            (4,634)              －
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (14)            (14)            －
     ヘッジ会計が適用されているもの                           336            336            －
         デリバティブ取引計                       321            321            －
     (※1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   １　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに（4）関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           （デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           ８百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、23百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているものは貸借対照表上流動資産のその他に含まれておりま
           す。
        ２　非上場株式等（貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを

          見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及び投
          資有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
        ３　子会社株式（貸借対照表計上額22,876百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額2,892百万円）

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握すること
          が極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
        ４　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位：百万円)
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                           10年超
                                  ５年以内         10年以内
      現金・預金                     14,024           －         －         －
      未収委託者報酬                     15,873           －         －         －
      未収収益                      3,174          －         －         －
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        616        1,743          545
            合計               33,090          616        1,743          545
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

      １  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
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      (2)  金融商品の内容及びそのリスク
        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「４　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
       す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金及び借入金に関しては、為替変動リスクを
        回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      ２  金融商品の時価等に関する事項

        2019年３月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                   (単位：百万円)

                           貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (1）現金・預金                          20,680            20,680              －
     (2)  未収委託者報酬
                               16,867            16,867              －
     (3)  未収収益                         618            618            －
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,408            2,408             －
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                               16,740            16,740              －
        その他有価証券
     (6)  未払金
                              (6,112)            (6,112)              －
     (7)  未払費用
                              (3,897)            (3,897)              －
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (31)            (31)            －
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (127)            (127)             －
         デリバティブ取引計                      (158)            (158)             －
     (※1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   １　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに（4）関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        (8)  デリバティブ取引
           （デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
           ３百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、35百万円は流動負債のその他に含まれており
           ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち０百万円は貸借対照表上流動資産のその他に
           含まれ、127百万円は流動負債のその他に含まれております。
       ２　非上場株式等（貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

          積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
          有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
       ３　子会社株式（貸借対照表計上額22,876百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額2,892百万円）

          は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
          極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       ４　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位：百万円)
                                  １年超         ５年超
                         １年以内                           10年超
                                  ５年以内         10年以内
      現金・預金                     20,680           －         －         －
      未収委託者報酬                     16,867           －         －         －
      未収収益                       618         －         －         －
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                       1        163        6,929         1,363
            合計               38,167          163        6,929         1,363
     （有価証券関係）

     第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
     １　子会社株式及び関連会社株式
                                 67/86


                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          (単位：百万円)
                       貸借対照表計上
                       額　　　　　
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     ２　その他有価証券

                                                   (単位：百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              8,544            7,535           1,008
      が取得原価を超え
                  小計             8,544            7,535           1,008
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託              5,561            5,982           △420
      が取得原価を超え
                  小計             5,561            5,982           △420
      ないもの
             合計                 14,106            13,518            588
     (注)  １

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       ２
         非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位：百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,792              199             133
           合計                  2,792              199             133

     第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

     １　子会社株式及び関連会社株式
                          (単位：百万円)
                       貸借対照表計上
                       額　　　　　
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     ２　その他有価証券

                                                   (単位：百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              9,340            8,440            900
      が取得原価を超え
                  小計             9,340            8,440            900
      るもの
                                 68/86

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      貸借対照表計上額
                 投資信託              7,400            7,589           △188
      が取得原価を超え
                  小計             7,400            7,589           △188
      ないもの
             合計                 16,740            16,029            711
     (注)  １

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       ２
         非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                   (単位：百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       4,189              218             176
           合計                  4,189              218             176

     （デリバティブ取引関係）

     第59期(2018年３月31日)
     １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                   （百万円）
             株価指数先物取引
      市場取引       　　売建               2,422            －       △14        △14
             　　買建                 －          －        －        －
             合計                2,422            －       △14        △14
     (注)   １  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       ２
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち１年超
       方法         種類等                   （百万円）                 （百万円）
                                            （百万円）
             為替予約取引
             　売建
             　　米ドル                          4,447          －        196
             　　豪ドル                           109         －        10
      原則的処理
             　　シンガポール            投資有価証券                        －
       方法                                1,783                  65
             　　ドル
             　　香港ドル                           541         －        25
             　　人民元                          2,156          －        32
             　　ユーロ                           154         －         6
                  合計                     9,192          －        336
                                 69/86


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     (注)  １
         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     第60期(2019年３月31日)

     １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     （1）株式関連
                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                   （百万円）
             株価指数先物取引
      市場取引       　　売建               2,407            －         3        3
             　　買建                 －          －        －        －
             合計                2,407            －         3        3
     (注)   １  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       ２
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     （2）通貨関連

                                    契約額等
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                   （百万円）
             為替予約取引
     市場取引以外
             　　売建
     の取引
             　　　米ドル                1,792            －       △35        △35
             合計                1,792            －       △35        △35
     (注)  １

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                             契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                         主なヘッジ対象                   のうち１年超
       方法         種類等                   （百万円）                 （百万円）
                                            （百万円）
             為替予約取引
             　売建
             　　米ドル                          2,251          －       △42
                                                 －
             　　豪ドル                            63                △0
      原則的処理
                                                 －
             　　シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        975                △18
             　　ドル
                                                 －
             　　香港ドル                           518                 △8
                                                 －
             　　人民元                          2,149                 △58
                                                 －
             　　ユーロ                            81                 0
                  合計                     6,040          －       △127
     (注)  １

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     （持分法損益等）

                 第59期                           第60期

             （自　2017年４月１日                           （自　2018年４月１日
             　至　2018年３月31日）                           　至　2019年３月31日）
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     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

       　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)                           　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,008    (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,409     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,668
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,827    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,704
     （退職給付関係）

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

      １　採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      ２　確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    （百万円）
         退職給付債務の期首残高                              1,190
         　勤務費用                               130
         　利息費用                                2
         　数理計算上の差異の発生額                               66
         　退職給付の支払額                              △76
         退職給付債務の期末残高                              1,313
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,313
         未積立退職給付債務                              1,313
         未認識数理計算上の差異                                2
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
         退職給付引当金                              1,316

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               130
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                               △0
         確定給付制度に係る退職給付費用                               132
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.2％
      ３　確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、222百万円でありました。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

      １　採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
      ２　確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    （百万円）
                                 71/86

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         退職給付債務の期首残高                              1,313
         　勤務費用                               142
         　利息費用                                2
         　数理計算上の差異の発生額                               12
         　退職給付の支払額                              △59
         退職給付債務の期末残高                              1,411
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,411
         未積立退職給付債務                              1,411
         未認識数理計算上の差異                               △6
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
         退職給付引当金                              1,405

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,405
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                                3
         確定給付制度に係る退職給付費用                               148
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

         当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.2％
      ３　確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、230百万円でありました。
     （ストックオプション等関係）

     第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

     １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2010年２月８日                  2010年８月20日
                      2012年１月22日（以下「権利行使可能
                      初日」といいます。）、当該権利行使
                      可能初日から１年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から２年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の２分の１、４分
                      の１、４分の１ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                                 72/86


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                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      ２年を経過した日まで
                          2012年１月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年１月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2011年10月７日                  2016年７月15日
                      2013年10月７日（以下「権利行使可能                  2018年７月15日（以下「権利行使可能
                      初日」といいます。）、当該権利行使                  初日」といいます。）、当該権利行使
                      可能初日から１年経過した日の翌日、                  可能初日から１年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から２年経                  及び当該権利行使可能初日から２年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      保有する新株予約権の２分の１、４分                  保有する新株予約権の３分の１、３分
                      の１、４分の１ずつ権利確定する。た                  の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要                  て、当社が株式公開していることを要
                      する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                          2013年10月７日から                   2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月６日まで                   2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)

                       当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名
                       取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2017年４月27日
                      2019年４月27日（以下「権利行使可能
                      初日」といいます。）、当該権利行使
                      可能初日から１年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から２年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ
                      保有する新株予約権の３分の１、３分
                      の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                       付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       ２年を経過した日まで
                           2019年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで
     (注)　株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ①　ストックオプション（新株予約権）の数
                                 73/86


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                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年２月８日                   2010年８月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,689,600                    174,900
      付与                                0                   0
      失効                             194,700                   66,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,494,900                    108,900
     権利確定後(株)
      期首                                －                   －
      権利確定                                －                   －
      権利行使                                －                   －
      失効                                －                   －
      権利未行使残                                －                   －
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,890,800                   4,404,000
      付与                                0                   0
      失効                             204,600                   786,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,686,200                   3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                －                   －
      権利確定                                －                   －
      権利行使                                －                   －
      失効                                －                   －
      権利未行使残                                －                   －
                       2016年度ストックオプション(2)

     付与日                     2017年４月27日
     権利確定前(株)

      期首                                －
      付与                            4,409,000
      失効                             532,000
      権利確定                                0
      権利未確定残                            3,877,000
     権利確定後(株)
      期首                                －
      権利確定                                －
      権利行使                                －
      失効                                －
      権利未行使残                                －
                                 74/86


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (注)　株式数に換算して記載しております。

     ②　単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年２月８日                   2010年８月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円)　(注)１
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)３                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円)　(注)１
                       2016年度ストックオプション(2)

     付与日                      2017年４月27日
     権利行使価格(円)
                                      553
     付与日における公正な評価単価
                                       0
     (円)　(注)１
     (注)   １  公正な評価単価に代え、本源的価値（取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額）の見積りに

          よっております。
        ２
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　1,149百万円
        ３
          株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分
          割又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公
          開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

     １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
     (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2010年２月８日                  2010年８月20日
                      2012年１月22日（以下「権利行使可能
                      初日」といいます。）、当該権利行使
                      可能初日から１年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から２年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                      保有する新株予約権の２分の１、４分
                      の１、４分の１ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      ２年を経過した日まで
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          2012年１月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年１月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2011年10月７日                  2016年７月15日
                      2013年10月７日（以下「権利行使可                  2018年７月15日（以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。）、当該権利                  初日」といいます。）、当該権利行使
                      行使可能初日から１年経過した日の                  可能初日から１年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から２年経
                      ら２年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の３分の１、３分
                      ２分の１、４分の１、４分の１ずつ                  の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                          2013年10月７日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月６日まで                  2026年7月31日まで
                        2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                       当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                       取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                       普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2017年４月27日                  2018年４月27日
                      2019年４月27日（以下「権利行使可                  2020年４月27日（以下「権利行使可
                      能初日」といいます。）、当該権利                  能初日」といいます。）、当該権利
                      行使可能初日から１年経過した日の                  行使可能初日から１年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら２年経過した日の翌日まで原則と                  ら２年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      ３分の１、３分の１、３分の１ずつ                  ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                       付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                       ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                           2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                           2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注)　株式数に換算して記載しております。

     (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

     ①　ストックオプション（新株予約権）の数
                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年２月８日                   2010年８月20日
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     権利確定前(株)
      期首                            1,494,900                    108,900
      付与                                0                   0
      失効                             323,400                   33,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,171,500                    75,900
     権利確定後(株)
      期首                                －                   －
      権利確定                                －                   －
      権利行使                                －                   －
      失効                                －                   －
      権利未行使残                                －                   －
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,686,200                   3,618,000
      付与                                0                   0
      失効                             630,300                      0
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            2,055,900                   3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                －                   －
      権利確定                                －                   －
      権利行使                                －                   －
      失効                                －                   －
      権利未行使残                                －                   －
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年４月27日                   2018年４月27日

     権利確定前(株)
      期首                            3,877,000                      －
      付与                                0               4,422,000
      失効                              66,000                   66,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            3,811,000                   4,356,000
     権利確定後(株)
      期首                                －                   －
      権利確定                                －                   －
      権利行使                                －                   －
      失効                                －                   －
      権利未行使残                                －                   －
     (注)　株式数に換算して記載しております。

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     ②　単価情報

                       2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                      2010年２月８日                   2010年８月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円)　(注)１
                       2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                      2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)３                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円)　(注)１
                       2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                      2017年４月27日                   2018年４月27日
     権利行使価格(円)
                                      553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円)　(注)１
     (注)   １  公正な評価単価に代え、本源的価値（取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額）の見積りに

          よっております。
        ２
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　2,128百万円
        ３
          株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     (税効果会計関係)

                第59期                           第60期

              (2018年３月31日)                           (2019年３月31日)
     １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                       (単位：百万円)                           (単位：百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
       　賞与引当金                     700      　賞与引当金                     820
        投資有価証券評価損                    96       投資有価証券評価損                    96
        関係会社株式評価損                   1,430        関係会社株式評価損                   1,430
        退職給付引当金                    402       退職給付引当金                    430
        固定資産減価償却費                    111       固定資産減価償却費                    103
                            526                           761
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                           3,268                           3,643
                          △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                    1,838       繰延税金資産合計                    2,212
       繰延税金負債                           繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                    180       その他有価証券評価差額金                    217
       　繰延ヘッジ利益                     152      　繰延ヘッジ利益                     81
       繰延税金負債合計                     333      繰延税金負債合計                     299
       繰延税金資産の純額                    1,504       繰延税金資産の純額                    1,913
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     ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

      率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であ
                                 法定実効税率                     30.6％
      るため注記を省略しております。
                                 （調整）
                                 交際費等永久に損金に算入されない
                                                      0.8％
                                 項目
                                 受取配当金等永久に益金に参入されない
                                                     △4.4％
                                 項目
                                 その他                     0.6％
                                 税効果会計適用後の法人税等の負担率                     27.6％
     （関連当事者情報）

     第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

     １　関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                       事業の     の所有     当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                        内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(％)      関係
                                    資金の貸付
                                              159
                                     (シンガ           関係会社
                                                         550
                                             （SGD
                                    ポールドル             短期
                                                        （SGD
                                           2,000   千)
                                      貨建)           貸付金
                                                      6,800   千)
                                             (注2)
                                      (注1)
                                    貸付金利息
                                     (シンガ
                                                          8
                                               13
                                    ポールドル            未収収益
                                             （SGD           （SGD
                                資金の
        Nikko   Asset
                                            162  千)
                                 貸付
               シンガ        アセット               貨建)
                                                       110  千)
        Management
                   342,369
                            直接
     子会社          ホ゜ー        マネジメ
                   (SGD  千)
        International                   100.00
                                     （注1）
               ル国        ント業
        Limited
                                    資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)             短期
                                               －          577
                                      (注3)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                               12           3
                                     （注3）
                                             2,466
                                    増資の引受
                                 －                 －
                                             （SGD
                                                         －
                                     （注4）
                                           30,369    千)
                       金融商品
        日本インス
                       取引業者
        ティテュー
                                    増資の引受
                     100
                       として登
                            直接
     子会社   ショナル証券       日本                  －                 －
                                              100
                                                         －
                       録を受け
                   (百万円)
                            100.00
                                     （注5）
        設立準備株式
                       るための
        会社
                       準備会社
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       １
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       ２
         資金の貸付に係る取引金額159百万円（SGD2,000千）の内訳は、貸付159百万円（SGD2,000千）で
         あります。
                                 79/86


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       ３
         融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       ４
         Nikko   Asset   Management      International        Limitedの行った30,369,000株の新株発行増資を、１株
         につき１シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
       ５
         日本インスティテューショナル証券設立準備株式会社の行った2,000株の新株発行を、１株につき
         50千円で当社が引受けたものであります。
     ２  親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
       三井住友信託銀行株式会社（非上場）
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2017年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計             27,012百万円

        負債合計              5,141百万円
        純資産合計             21,871百万円
        営業収益             15,830百万円

        税引前当期純利益              5,266百万円
        当期純利益              3,594百万円
     第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

     １　関連当事者との取引
     (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
     (ア)   財務諸表提出会社の親会社
        重要な該当事項はありません。
     (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有     当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                       の内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(％)      関係
                                    資金の貸付の
                                      返済
                                              554
                                     (シンガ
                                             （SGD
                                                  －
                                                         －
                                           6,800   千)
                                     ポールドル
                                             (注2)
                                      貨建)
                                      (注1)
                                     貸付金利息
                                     (シンガ
                                               8
                                     ポールドル             －
                                             （SGD
                                                         －
                                            104  千)
                                      貨建)
                                     （注1）
        Nikko   Asset
                                     資金の貸付
               シンガ        アセット
                                             1,807
                  342,369                              関係会社
        Management
                                資金の
                            直接
                                                        1,830
                                     (米国ドル
     子会社          ホ゜ー        マネジメ
                                             （USD
                                 貸付
        International
                            100.00
                  (SGD  千)                             短期
                                                        （USD
               ル国        ント業
                                           16,500    千)
                                      貨建)
        Limited
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                             (注4)
                                      (注3)
                                 80/86


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                                     貸付金利息
                                               17           17
                                     (米国ドル
                                             （USD   未収収益       （USD
                                      貨建)
                                            209  千)         209  千)
                                      (注3)
                                     資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)             短期
                                               －          577
                                      (注3)           貸付金
                                     貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                               12           3
                                     （注3）
        Nikko   AM
                  131,079
                                             1,021
                       アセット
        Americas
                            直接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ           －   配当の受取             －
                                             （USD
                                                         －
        Holding    Co.,                100.00
                       ント業
                                           9,000   千)
                   (注  5)
        Inc.
                                     資金の借入
                                             5,364
                                     (米国ドル
                                             （USD
                                                  －
                                                         －
                                           50,000    千)
                                      貨建)
                                             (注7)
                                      (注6)
                                     資金の借入
        Nikko   Asset
                                             5,526
                  181,542
                                     の返済
                       アセット
        Management
                                資金の             （USD
                            間接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ              (米国ドル             －
                                                         －
                                 借入
                                           50,000    千)
        Americas,                   100.00
                       ント業
                   (注  5)                 貨建)
        Inc.                                     (注7)
                                      (注6)
                                     借入金利息
                                               65
                                     (米国ドル
                                                  －
                                             （USD
                                                         －
                                      貨建)
                                            593  千)
                                      (注6)
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       １
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       ２
         取引金額554百万円（SGD6,800千）の内訳は、貸付の返済554百万円（SGD6,800千）であります。
       ３
         融資枠5,000百万円（若しくは5,000百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・
         ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       ４
         取引金額1,807百万円（USD16,500千）の内訳は、貸付1,807百万円（USD16,500千）であります。
       ５
         Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.及びNikko        Asset   Management      Americas,      Inc.の資本金
         は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
       ６
         借入枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       ７
         取引金額5,364百万円（USD50,000千）及び5,526百万円（USD50,000千）の内訳は、借入5,364百万
         円（USD50,000千）及び借入の返済5,526百万円（USD50,000千）であります。
     ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
       三井住友信託銀行株式会社（非上場）
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2018年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            26,768百万円

        負債合計             5,586百万円
                                 81/86


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        純資産合計            21,181百万円
        営業収益            14,075百万円

        税引前当期純利益             3,894百万円
        当期純利益             2,730百万円
     （セグメント情報等）

      セグメント情報

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       １　製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       ２　地域ごとの情報

       （１）営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       （２）有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       ３　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       １　製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       ２　地域ごとの情報

       （１）営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       （２）有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       ３　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はありません。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                 82/86

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          該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はありません。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          該当事項はありません。
      報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

      第59期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はありません。
      第60期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

                                   第59期              第60期

                項目               （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                               　至　2018年３月31日）              　至　2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                 319円40銭              355円59銭
     １株当たり当期純利益金額                                  35円64銭              45円08銭
     (注)１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       ２　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第59期               第60期
                項目               （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                              　至　2018年３月31日)               　至　2019年３月31日）
     当期純利益（百万円）                                   6,979               8,823
     普通株主に帰属しない金額（百万円）                                     －               －
     普通株式に係る当期純利益（百万円）                                   6,979               8,823

     普通株式の期中平均株式数（千株）                                  195,794               195,677

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株
                             2009年度ストックオプション               2009年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             (1)  1,494,900株、2009年度ス             (1)  1,171,500株、2009年度ス
     在株式の概要
                             トックオプション(2)           108,900    トックオプション(2)           75,900
                             株、2011年度ストックオプ               株、2011年度ストックオプ
                             ション(1)     2,686,200株、2016         ション(1)     2,055,900株、2016
                             年度ストックオプション(1)               年度ストックオプション(1)
                             3,618,000株、2016年度ストッ               3,618,000株、2016年度ストッ
                             クオプション(2)        3,877,000株      クオプション(2)          3,811,000
                                            株、2017年度ストックオプ
                                            ション(1)     4,356,000株
       ３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第59期              第60期
                項目
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     純資産の部の合計額（百万円）                                   62,511              69,571

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     純資産の部の合計額から控除する金額（百万円）                                     －              －
     普通株式に係る期末の純資産額（百万円）                                   62,511              69,571
     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                        195,711              195,647
     通株式の数（千株）
     （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      ＜更新後＞

     （１）受託会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2019年3月末      現在）
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        野村信託銀行株式会社                             35,000百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
      ＜更新後＞

     （２）販売会社
                                   資本金の額
                名　　称                                  事業の内容
                                （ 2019年3月末      現在）
        あかつき証券株式会社                               3,067百万円
        エース証券株式会社                               8,831百万円
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                              10,000百万円
                                              金融商品取引法に定める第一
                                              種金融商品取引業を営んでい
        株式会社ＳＢＩ証券                              48,323百万円
                                              ます。
        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株
                                      40,500百万円
        式会社　※1
        楽天証券株式会社                               7,495百万円
         ※1　募集の取扱いを行いません。
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                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                      2019年８月28日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取　締　役　会　御　中

                                  ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                                    佐  々  木　貴    司
                                              公認会計士
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻　村　　和　之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられている日興・ＧＳ              世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）の2019年１月16日から2019年７月16日までの
        特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
        た。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
        　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
        　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  日興・ＧＳ      世界ソブリン・ファンド（毎月分配型）の2019年７月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって
        終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
        　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

                                 85/86


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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                      2019年６月13日

      日興アセットマネジメント株式会社
       取　締　役　会　御　中
                             有限責任      あずさ監査法人

                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      羽　太　典　明
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      竹　内　知　明　
                               業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

      に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第60期事業年度の
      財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について
      監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
      表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
      経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
      とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
      基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
      定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
      る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
      統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
      りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
      アセットマネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
      べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上

      (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
          しております。
      　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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