中国建設銀行股イ分有限公司 半期報告書

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                                                   中国建設銀行股イ分有限公司(E05972)
                                                              半期報告書
     【表紙】

     【提出書類】                 半期報告書

     【提出先】                 関東財務局長

     【提出日】                 令和元年９月       30 日

     【中間会計期間】                 自　平成     31 年１月１日　至　令和元年６月                30 日

     【会社名】

                      中国建設銀行股        份 有限公司
                      （ China   Construction       Bank   Corporation      ）
     【代表者の役職氏名】

                      取締役会会長　兼　業務執行取締役　田國立
                      （ Tian   Guoli,    Chairman     of  the  Board   and  Executive      Director     ）
     【本店の所在の場所】

                      中華人民共和国北京市西城區金融大街                   25 號
                      （ No.25,     Financial      Street,     Xicheng     District,      Beijing,      People's

                      Republic     of  China   ）
     【代理人の氏名又は名称】

                      弁護士　　神　田　英　一
     【代理人の住所又は所在地】

                      東京都千代田区丸の内一丁目１番１号パレスビル３階
                      クリフォードチャンス法律事務所外国法共同事業
     【電話番号】                 03-6632-6600

     【事務連絡者氏名】

                      弁護士　　芦　澤　千　尋
     【連絡場所】

                      東京都千代田区丸の内一丁目１番１号パレスビル３階
                      クリフォードチャンス法律事務所外国法共同事業
     【電話番号】                 03-6632-6600

     【縦覧に供する場所】                 該当なし

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     ( 注 ) 　１　本書において、文脈上別意に解すべき場合を除いて、以下の用語および表現は、それぞれ以下の意味を有す
          る。
       「 AI 」                         人工知能

       「当行」                           中国建設銀行
       「宝武鋼鉄グループ」                           中国宝武鋼鉄集団有限公司（              China   Baowu   Steel   Group
                                  Corporation      Limited    ）
       「ベーシスポイント」                           金利または為替レートの変動を表す単位で、１％の                        100
                                  分の１
       「取締役会」                           中国建設銀行取締役会
       「 CBIRC   」                       中国銀行保険監督管理委員会                （ China   Banking    and
                                  Insurance     Regulatory      Commission     ）
       「 CBRC  」                        従前の中国銀行業監督管理委員会（                    Former    China
                                  Banking    Regulatory      Commission     ）
       「 CCB  アジア」                        中国建設銀行（亜洲）股份有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Asia)    Corporation      Limited    ）
       「 CCB  ブラジル」                        中国建設銀行（巴西）股份有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Brasil)     Banco   Múltiplo     S/A  ）
       「 CCB  ヨーロッパ」                        中国建設銀行（欧州）有限公司（                 China   Construction
                                  Bank   (Europe)     S.A.  ）
       「 CCB  ファイナンシャル・リーシング」                        建信金融租賃有限公司（            CCB  Financial     Leasing    Co.,
                                  Ltd.  ）
       「 CCB  フューチャーズ」                        建信期貨有限責任公司（           CCB  Futures    Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  インドネシア」                        中国建設銀行（印度尼西亜）股份有限公司（                      PT  Bank
                                  China   Construction       Bank   Indonesia     Tbk  ）
       「 CCB  インターナショナル」                        建銀国際（控股）有限公司（                 CCB  International
                                  (Holdings)      Limited    ）
       「 CCB  インベストメント」                        建信金融資産投資有限公司（                CCB  Financial     Asset
                                  Investment      Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  生命」                        建信人寿保険股份有限公司（                CCB  Life   Insurance
                                  Company    Limited    ）
       「 CCB  ロンドン」                        中国建設銀行（倫敦）有限公司（                 China   Construction
                                  Bank   (London)     Limited    ）
       「 CCB  マレーシア」                        中国建設銀行（馬来西亜）有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Malaysia)      Berhad   ）
       「 CCB  ニュージーランド」                        中国建設銀行（紐西蘭）有限公司（                 China   Construction
                                  Bank   (New   Zealand)     Limited    ）
       「 CCB  年金」                        建信養老金管理有限責任公司（               CCB  Pension    Management
                                  Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント」                        建信基金管理有限責任公司（                CCB  Principal     Asset
                                  Management      Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  損保」                        建信財産保険有限公司（             CCB  Property     & Casualty
                                  Insurance     Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  ロシア」                        中国建設銀行（俄羅斯）有限責任公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Russia)     Limited    ）
       「 CCB  信託」                        建信信託有限責任公司（           CCB  Trust   Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  ウェルス・マネジメント」                        建信理財有限責任公司（            CCB  Wealth    Management      Co.,
                                  Ltd.  ）
       「クラウド・ペット」                           当行のモバイル・バンキングに導入されている情報収集
                                  のためのゲーム化されたクラウドソーシング・アプリ
                                  ケーション。単純な情報収集操作をゲーム問題への挑戦
                                  として体系化したもので、ユーザーが好きな場所で好き
                                  な時間に挑戦し、参加報酬を得られる機会を提供するも
                                  の
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       「クラウド型顧客サービス」                           電話、ネットワーク、モバイル機器等の複数のチャネル
                                  や伝達手段を通じ、「総合的で、費用効率が高く、                        AI 支
                                  援型、多言語型および          24 時間体制」で顧客に提供する、
                                  企業レベルの当行の金融顧客向け遠隔サービスを意味す
                                  る一般的な用語
       「 CSRC  」                        中国証券監督管理委員会（                 China   Securities
                                   Regulatory      Commission     ）
       「グループ」、「        CCB  」                 中国建設銀行およびその子会社
       「香港証券取引所」                           香港証券取引所有限公司
       「恵懂你（     Huidongni     ）」                 インターネット、ビッグデータ、生体認証技術を活用
                                   して構築した、当行の小規模・零細企業向けワンス
                                   トップ・サービス・プラットフォーム
       「慧兜圏（     Huidouquan     ）」                 「あらゆる種類の支払い受領」と「シナリオ生成」を
                                   融合させた、当行商品を取得するための革新的なカー
                                   ド
       「匯金公司」                           中央匯金投資有限責任公司（                  Central    Huijin
                                   Investment      Ltd.  ）
       「恵市宝（     Huishibao     ）」                 ニッチ市場やサプライチェーンの中核企業の財務管理
                                   ニーズに対応した、当行の高性能総合決済サービス・
                                   プラットフォーム
       「 IFRS  」                        国際財務報告基準（             International        Financial
                                   Reporting     Standards     ）
       「香港上場規則」                           香港証券取引所有限公司による証券上場規則
       「ロング・フォーチュン」                           資産の再編、      AI 支援による投資の助言、個人向けロー
                                   ン、流動性管理および           AI 支援による保険相談などの
                                   サービスの提供を目的とした、当行のフィンテック・
                                   ベースのウェルスマネジメント・サービス・プラット
                                   フォーム
       「ロング・ペイ」                           モバイル・インターネットに基づく顧客重視の企業向
                                   けデジタル支払いブランドであり、包括的かつ統合的
                                   な支払い・決済に関する一群の商品およびサービスの
                                   提供を指す一般的な用語
       「 M&A  」                         合併・買収
       「メガ・アセット・マネジャー」                           全プロセスをカバーし、全市場セグメントおよびあら
                                   ゆる種類の顧客にサービスを提供し、すべてのシナリ
                                   オを組み込んだ、当行の資産管理サービス・プラット
                                   フォーム
       「 MOF  」、「財政部」                         中華人民共和国        財政部（    Ministry     of  Finance    of  the
                                   People's     Republic     of  China   ）
       「新金融商品基準」                           国際会計基準審議会が           2014  年７月に公表した国際財務
                                   報告基準第９号「金融商品」
       「 PBC  」、「   PBOC  」                   中国人民銀行（       People's     Bank   of  China   ）
       「中国   GAAP  」                      中国財政部により、          2006  年２月   15 日以降に公布された
                                   「事業会社の会計基準」およびその他の関連要件
       「 SFO  」                         証券および先物に関する規則（                  Securities      and
                                   Futures    Ordinance     ）
       「中徳住宅貯蓄銀行」                           中徳住房儲蓄銀行有限             責任   公司   （ Sino-German
                                   Bausparkasse       Co.,   Ltd.  ）
       「国家電網」                           国家電網有限公司（            State   Grid   Corporation      of
                                   China   ）
       「 WM 商品」                         ウェルスマネジメント商品
       「長江電力」                           中国長江電力股        份 有限公司（      China   Yangtze    Power
                                   Co.,   Limited.    ）
       「裕農通（     Yunongtong     ）」                 当行の包括財務戦略の一環として、恵まれない農村地
                                   域（県レベル）における金融サービスの欠如等の問題
                                   に対処することを目的とした、フィンテック・ベース
                                   の県レベルの総合サービス・プラットフォーム
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         　本書において「我々」「我々の」「当行」「当社」「中国建設銀行」等の用語は、中国建設銀行股份有限公
          司を意味する。
        ２　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「香港ドル」、「                               HK ドル」および「       HK$  」は香港の法定通貨を指

          す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１香港ドル
          ＝ 13.48   円の換算率（      2019  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）により
          計算されている。
        ３　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「                        RMB  」、「人民元」および「元」は中華人民共和国の法定通貨

          を指す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１人民
          元＝  14.75   円の換算率（      2019  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）によ
          り計算されている。
        ４　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「米ドル」、「                              US ドル」および「       US$  」はアメリカ合衆国の法定

          通貨を指す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１
          米ドル＝    105.73   円の換算率（      2019  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）
          により計算されている。
        ５　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「円」は日本の法定通貨を指す。

        ６　中国建設銀行股         份 有限公司の会計年度は、           12 月 31 日をもって終了する１年間である。本書では、                      2019  年 12 月

          31 日に終了する会計年度を「            2019  年度」といい、他の会計年度についてもこれに準ずる。
        ７　本書中の表で計数が四捨五入されている場合、合計は計数の総和と必ずしも一致しない。

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     第一部【企業情報】

     第１【本国における法制等の概要】

     　本報告書の対象期間中、令和元年６月                     28 日提出の有価証券報告書に記載された当行の属する国における会

     社制度、当行の定款等に定める会社制度および組織、外国為替管理制度ならびに課税上の取扱いについて、
     重大な変更はなかった。
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     第２【企業の概況】

     １【主要な経営指標等の推移】

     以下の財務情報は、別途記載される場合を除き、連結ベースで、                                 IFRS  に従って作成される。

     （単位：百万人民元、別途指定さ                      2019  年６月   30 日     2018  年６月   30 日     2017  年６月   30 日
     れるものは除く）                     に終了した６ヶ月            に終了した６ヶ月            に終了した６ヶ月
     当期分

     正味受取利息

                               250,436            239,486            217,854
     正味受入手数料

                               76,695            69,004            68,080
     営業収益

                               344,387            322,729            303,133
     税引き前利益

                               191,180            181,420            172,093
     純利益

                               155,708            147,465            139,009
     当行株主帰属純利益

                               154,190            147,027            138,339
     １株あたり      ( 単位は人民元       )

     基本及び希薄化後１株当たり利益                           0.62            0.59            0.55

     収益性指標      （％）

               1

                                1.31            1.31            1.30
     平均資産年間収益率
     平均資本年間収益率                           15.62            16.66            17.09

     正味金利スプレッド                           2.12            2.20            2.03

     正味金利マージン                           2.27            2.34            2.14

     正味受入手数料の対営業利益率                           22.27            21.38            22.46

           2

                               21.93            22.15            22.31
     営業収支率
     1.  　純利益を期首時点での総資産と期末時点での総資産の平均で除した商を、年換算した数値

     2.  　営業費用（税および課徴金を控除後）を営業収益で除した数値
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     （単位：百万人民元、別途指定されるものは                               2019  年        2018  年        2017  年

     除く）
                                ６月  30 日現在       12 月 31 日現在       12 月 31 日現在
     期末時点

     顧客に対する貸出金純額
                                                      12,574,473
                                  14,087,296
                                            13,365,430
     資産合計
                                                      22,124,383
                                  24,383,151           23,222,693
     顧客からの預金
                                                      16,363,754
                                  18,214,072           17,108,678
     負債合計
                                                      20,328,556
                                  22,311,113           21,231,099
     資本合計
                                                       1,795,827
                                  2,072,038           1,991,594
     当行株主帰属       持分合計
                                                       1,779,760
                                  2,055,756           1,976,463
     株式資本
                                                        250,011
                                   250,011           250,011
                           1
     規制上の調整後の普通株式等ティ                 ア１資本
                                                       1,691,332
                                  1,965,465           1,889,390
                        1
     規制上の調整後のその他ティ               ア１資本
                                                        79,788
                                    79,721           79,720
                     1
     規制上の調整後のティア             ２資本
                                                        231,952
                                   403,102           379,536
                   1
     規制上の調整後の資本合計
                                                       2,003,072
                                  2,448,288           2,348,646
             1
     リスク加重資産
                                                      12,919,980
                                  14,348,040           13,659,497
     １株あたり      ( 単位は人民元       )

     １株あたり純資産価値
                                    7.97          7.65          6.86
     自己資本指標（％）

                 1
     普通株式等ティア１比率
                                    13.70          13.83          13.09
            1
     ティア１比率
                                    14.25          14.42          13.71
             1
     総自己資本比率
                                    17.06          17.19          15.50
     株主資本比率
                                    8.50          8.58          8.12
     資産価値指標（％）

     不良債権比率
                                    1.43          1.46          1.49
                    2
     不良債権に対する引当金比率
                                   218.03          208.37          171.08
                     3
     貸出金総額に対する引当金比率
                                    3.13          3.04          2.55
     1.  　商業銀行の資本規則（仮）の関連規則および先進的資本計測手法に従って算出されている。

     2.  　貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当
        金が含まれ、不良債権は未収利息が含まれない。                         CBIRC   が設定した      2019  年の規制目標は、         150  ％である。
     3.  　貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当
        金が含まれ、貸出金総額は未収利息が含まれない。                           CBIRC   が設定した      2019  年の規制目標は、２％であ
        る。
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     以下の財務情報は、連結ベースで                 IFRS  に従って作成された当グループの年次財務書類（別途記載のある場合
     を除き、金額の単位は人民元）からの抜粋である。
     （単位：百万人民元、別途

      明記されているものは除                2018  年     2017  年   増減（％）         2016  年     2015  年     2014  年
      く）
     12 月 31 日に終了した年
     正味受取利息                486,278       452,456         7.48      417,799       457,752       437,398
     正味受入手数料                123,035       117,798         4.45      118,509       113,530       108,517
     その他営業収益                24,459       23,777        2.87      23,552       15,405       10,825
     営業収益                633,772       594,031         6.69      559,860       586,687       556,740
     営業費用               (174,764)       (167,043)         4.62     (171,515)       (194,826)       (195,988)
     減損損失               (150,988)       (127,362)         18.55      (93,204)       (93,639)       (61,911)
     税引前当期利益                308,160       299,787         2.79      295,210       298,497       299,086
     当期純利益                255,626       243,615         4.93      232,389       228,886       228,247
     当行株主帰属純利益                254,655       242,264         5.11      231,460       228,145       227,830
     12 月 31 日現在

     顧客に対する貸出金純額              13,365,430       12,574,473          6.29    11,488,355       10,234,523        9,222,897
     資産合計              23,222,693       22,124,383          4.96    20,963,705       18,349,489       16,744,093
     顧客からの預金              17,108,678       16,363,754          4.55    15,402,915       13,668,533       12,899,153
     負債合計              21,231,099       20,328,556          4.44    19,374,051       16,904,406       15,492,245
     資本合計               1,991,594       1,795,827         10.90     1,589,654       1,445,083       1,251,848
     当行株主帰属持分合計               1,976,463       1,779,760         11.05     1,576,500       1,434,020       1,241,510
     適格普通株式資本                250,011       250,011          -    250,011       250,011       250,011
     控除後の普通株式等ティア
          1
                    1,889,390       1,691,332         11.71     1,549,834       1,408,127       1,236,112
     １自己資本
     控除後のティア１
         1
     自己資本                79,720       79,788        (0.09)       19,741       19,720         37
     控除後のティア２
         1
     自己資本                379,536       231,952        63.63      214,340       222,326       280,161
              1
                    2,348,646       2,003,072         17.25     1,783,915       1,650,173       1,516,310
     控除後の総自己資本
            1
                   13,659,497       12,919,980          5.72    11,937,774       10,722,082       10,203,754
     リスク加重資産
     １株当たり

     （単位：人民元）
     基本および希薄化後１株
     当たり当期利益                  1.00       0.96       4.17       0.92       0.91       0.91
     報告対象期間後に発表され
     た最終現金配当案                 0.306       0.291        5.15       0.278       0.274       0.301
     １株当たり純資産価値                  7.65       6.86      11.52        6.28       5.78       5.01
     1.   「商業銀行の資本規則（仮）」関連規則および先進的資本計測手法に従って算出され、また移行期間中の規則が適

       用されている。
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                      2018  年     2017  年   変動   +/  (-)      2016  年

     財務比率    ( ％ )                                        2015  年     2014  年
     収益性指標

            1          1.13       1.13         -      1.18       1.30       1.42
     平均資産収益率
     平均資本収益率                 14.04       14.80       (0.76)       15.44       17.27       19.74
     正味金利スプレッド                  2.18       2.10       0.08       2.06       2.46       2.61
     正味金利マージン                  2.31       2.21       0.10       2.20       2.63       2.80
     正味受入手数料の対営業収
     益率                 19.41       19.83       (0.42)       21.17       19.35       19.49
          2
                      26.61       27.15       (0.54)       27.51       27.02       28.92
     営業収支率
     自己資本指標

                3
                      13.83       13.09        0.74       12.98       13.13       12.11
     普通株式等ティア１比率
           3
                      14.42       13.71        0.71       13.15       13.32       12.11
     ティア１比率
            3
                      17.19       15.50        1.69       14.94       15.39       14.86
     総自己資本比率
     株主資本比率                  8.58       8.12       0.46       7.58       7.88       7.48
     資産内容指標

     不良債権比率                  1.46       1.49       (0.03)        1.52       1.58       1.19
     不良債権に対する
          ▶
                     208.37       171.08        37.29       150.36       150.99       222.33
     引当金比率
     貸出総額に対する
          ▶
                                     0.49       2.29       2.39       2.66
                      3.04       2.55
     引当金比率
     1.   純利益を、年始総資産および年末総資産の平均で除して計算

     2.   営業費用（事業税および追加税控除後）を営業収益で除した値
     3.   商業銀行の資本規則（仮）の関連規則および先進的資本計測手法に従って算出され、また移行期間中の規則が適用
       されている。
     4.   貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当金が含まれ
       る。
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     ２【事業の内容】
       当行の事業の内容について、               2019  年６月   28 日に提出された有価証券報告書の記載に重要な変更は生じて

      いない。
     ３【関係会社の状況】

       (1)  親会社

       本報告期間中、支配株主または実質的な支配当事者に変更はなかった。

       (2)  子会社

       本書第一部第６の「１．中間財務書類」注記                       22(1)   を参照のこと。

       上記を除き、       2019  年６月   28 日に提出された有価証券報告書の記載に重要な変更は生じていない。
     ４【従業員の状況】

     以下の表は、表示日現在の、当グループの支店および従業員の地理的分布を示したものである。

                                   2019  年６月   30 日現在

                                 全体に対する                   全体に対する
                          従業員数        割合（％）            支店数       割合（％）
      揚子江デルタ                      2,338         15.65         50,623          14.87
      珠江デルタ                      1,913         12.80         42,838          12.58
      渤海地域                      2,483         16.62         56,645          16.64
      中央部                      3,582         23.98         76,811          22.57
      西部                      3,039         20.34         64,704          19.01
      北東部                      1,550         10.37         34,516          10.14
      本店                        3        0.02        13,270          3.90
                             33        0.22          997         0.29
      海外
      合計                     14,941         100.00         340,404          100.00
     2019  年６月末現在、当行の従業員数は                 340,404    名であった（人材派遣会社から派遣されている                        3,821   名は含ま

     ない。）。学士号以上の学位取得者は                    232,905    名（全体の      68.42   ％）で、海外拠点における現地従業員は                     773  名
     であった。これらに加えて、当行は退職した従業員                          75,477   名に対する費用を負担した。
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     第３【事業の状況】

     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       本項に含まれている将来に関する記述は、本書提出日現在の当行の考え、見通し、目的、予想および見

      積りに基づいている。
     リスク管理

       2019  年上半期において、当グループは、積極的かつ総合的なリスク管理システムを改善すべく一層の努

      力を重ねた。また、当グループのオンライン事業のためのリスク管理モデルを構築し、リスク管理手法の
      デジタル化を進める          ため、インテリジェントなリスク管理を模索した。当グループの資産内容は引き続き
      堅調であ     った  一方、総合的リスク管理能力の強化により                      、 あらゆる種類のリスク           が 安定的に推移した。
      信用リスク管理

       当グループは、総合的かつ積極的なリスク防止・監視・管理体制の構築と、よりインテリジェントかつ
      厳格なリスク統制を目指して、与信先の選別能力の向上と全プロセスにおける管理の精緻化に注力し、資
      産内容の全体的な安定を図った。
       信用構造     調整  の促進

       当グループは、地域別、業種別および商品別に、顧客の選別とリスク防止・管理についての強化を図っ
      た。リテール・バンキングを一貫して優先し、インクルーシブ・ファイナンス、住宅賃貸およびグリー
      ン・ファイナンス・ビジネスを支援した。また、改善が必要な地域でのインフラ・プロジェクトや新規の
      建設プロジェクトならびに製造業の変革や高度化を推進した。当グループは、フィンテックを活用してオ
      ンライン・ビジネスの健全な発展を促進し、貸付実行前のリスク特定、貸付承認、貸付過程での融資の実
      行および貸付実行後の管理を改善し、集中信用リスク監視システムのさらなる向上を図った。
       与信枠のリスク管理の強化

       当グループは、一貫したリスク選好の確立、国内支店、海外機関、直接的なオペレーション・センター
      および子会社の信用業務に対する管理の強化、第一次支店における一元的な与信承認の促進、与信承認の
      効率性および専門性の向上を図った。また、主要事業の発展を支援し、主要分野におけるリスク管理統制
      を強化するために、承認と認可に対するダイナミックな差別化調整を強化した。当グループは、インテリ
      ジェントな与信承認の促進に継続的に取り組み、データマイニングおよび分析アプリケーションの向上を
      図り、与信承認における意思決定に対する支援を強化した。
       インテリジェント・リスク管理の強化

       当グループは、リスク測定モデル開発プラットフォームおよびモデルリスク管理プラットフォームの
      アップグレードに取り組み、リスク測定モデルに関するインテリジェントな高度化を進めた。また、法人
      顧客のためのスマート格付システムやリスク・スクリーニング・システムを開発し、インクルーシブ・
      ファイナンスやその他のオンライン・ビジネスにアクセスする際の、一貫したリスクのベースラインを維
      持した。当グループは、経済資本の計測と監視の最適化も行い、業務プロセスにへのリスク調整後資本利
      益率の統合を進めた。さらに、モバイル・リスク管理システムを構築することにより、総合リスク監視・
      早期警戒プラットフォームの最適化を継続して、アセット・ビジネス全体と主要なリスク・グループにつ
      いて統合的な監視と早期警戒を実施するとともに、マネージャーがモバイル・ベースで早期警戒に対応で
      きるよう支援した。
       資産の保全および運用能力の強化

       当グループは価値の創造とリスクの管理統制を徹底し、不良資産の管理・処分を積極的に行って、処分
      能力の向上と処分の質および効率性の改善に努めた。
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       ５分類による貸出の内訳

       以下の表は、表示日現在の当グループの貸出を５つの貸出区分に分類し、その内訳を示したものであ

      る。なお、不良債権には、破綻懸念、実質破綻および破綻に分類された貸出が含まれている。
                           2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                   全体に対する                    全体に対する
                                    割合（％）            金額        割合  （％）
     （単位：百万人民元、％を除く）                       金額
     正常                    13,887,786              95.77       13,157,944             95.72

     要注意                      406,080             2.80        387,430            2.82
     破綻懸念                      91,207            0.63        81,432            0.59
     実質破綻                      96,597            0.66        93,270            0.68
                           20,265            0.14        26,179            0.19
     破綻
                         14,501,935             100.00       13,746,255             100.00

     貸出金総額（未収利息を除く。）
     不良債権                      208,069                    200,881

                                       1.43                    1.46
     不良債権比率
       2019  年上半期において、当グループは積極的な総合リスク管理を継続し、信用資産の構成の見直しを行

      うとともに、基本的な信用管理基準の強化を図り、プロセス全体において管理基準を改善した。資産内容
      は総じて安定的に推移した。               2019  年６月末現在の当グループの不良債権は、前年度末から                             7,188   百万人民元
      増の  208,069    百万人民元となり、不良債権比率は                  1.43  ％と前年度末から         0.03  ポイント低下した。要注意の貸
      出は  2.80  ％となり、前年度末から             0.02  ポイント低下した。
       貸出および不良債権の商品別内訳

       以下の表は、表示日現在の貸出および不良債権を商品種類別に示したものである。

                          2019  年６月   30 日現在              2018  年 12 月 31 日現在

     （単位：百万人民元、％を除                               不良債権比率                   不良債権比率

     く）                      貸出    不良債権        （％）        貸出    不良債権        （％）
                        6,846,169       171,017             6,497,678       169,248

     法人向け貸出                                   2.50                   2.60
     短期貸出                   2,089,610       74,381        3.56    2,000,945       73,974        3.70
     中・長期貸出                   4,756,559       96,636        2.03    4,496,733       95,274        2.12
                        6,132,851       28,269            5,839,803       24,076

     個人向け貸出                                   0.46                   0.41
     住宅ローン                   5,055,429       13,619        0.27    4,753,595       11,414        0.24
     クレジットカード・ローン                    672,148       8,158        1.21     651,389       6,387       0.98
     個人向け消費者ローン                    168,270       2,435        1.45     210,125       2,302       1.10
     個人向け事業ローン                     40,112      1,392        3.47      37,287      1,391       3.73
     その他のローン                    196,892       2,665        1.35     187,407       2,582       1.38
                         454,457         -           308,368         -

     割引手形                                    -                   -
                        1,068,458        8,783        0.82    1,100,406        7,557       0.69

     海外業務および子会社
     貸出金総額（未収利息を除

                       14,501,935       208,069            13,746,255       200,881
     く。）                                   1.43                   1.46
     貸出および不良債権の産業別内訳

       以下の表は、表示日現在の当グループの貸出および不良債権を産業別に示したものである。

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                     2019  年６月   30 日現在                  2018  年 12 月 31 日現在

     （単位：百万人民元、％               全体に対する割                        全体に対する割
     を除く）             貸出    合（％）      不良債権    不良債権比率         貸出    合（％）      不良債権    不良債権比率
                6,846,169        47. 21    171,017           6,497,678        47. 27    169,248

     法人向け貸出                               2.50                        2.60
     運輸、倉庫および
      郵政事業          1,345,599        9.2 8    18,690       1.39    1,307,712        9. 51    16,033       1.23
     製造           1,096,338        7. 56    78,906       7.20    1,092,369        7.9 5    79,422       7.27
     リースおよび
      商業サービス          1,039,501        7.1 7    6,816      0.66     962,465       7.00     4,647      0.48
     －商業サービス           1,017,135        7.0 1    6,533      0.64     928,327       6.7 5    4,338      0.47
     電力、熱、ガス、
      水の生産および
      供給           802,413       5.5 3    8,328      1.04     803,746       5.8 5    9,075      1.13
     不動産            551,920       3.8 1    6,876      1.25     510,045       3.7 1    8,505      1.67
     卸売業および小売業            450,511       3.1 1    25,468       5.65     373,246       2.7 2    26,064       6.98
     水、環境および
      公益事業の管理           417,004       2.8 8    3,216      0.77     390,220       2.8 ▶    2,390      0.61
     建設            325,224       2.24     5,253      1.62     281,932       2.05     5,907      2.10
     鉱業            222,027       1.53     10,697       4.82     222,771       1.62     11,281       5.06
     －石油および
      天然ガス開発            2,885      0.02       90     3.12      3,231      0.02       90     2.79
     教育            66,258       0.46      256     0.39     64,212       0.47      397     0.62
     情報伝送、ソフト
      ウェア、および
      情報技術サービス           63,892       0.44      331     0.52     53,230       0.39      410     0.77
     －電気通信、放送・
      テレビ、衛星通信
      サービス           23,831       0.16       40     0.17     26,382       0.19       38     0.14
     その他            465,48   2     3.2 0    6,180      1.33     435,730       3.1 6    5,117      1.17
                6,132,851        42. 29    28,269          5,839,803        42. 48    24,076

     個人向け貸出                               0.46                        0.41
                454,457       3.13       -         308,368       2.24       -

     割引手形                                -                        -
     海外業務および

                1,068,458        7.3 7    8,783          1,100,406        8.01     7,557
      子会社                              0.82                        0.69
     貸出金総額（未収利

               14,501,935        100.00     208,069          13,746,255        100.00     200,881
      息を除く。）                              1.43                        1.46
       2019  年上半期において、当グループは、与信方針の最適化、顧客選定基準の改善および厳しい業界制限

      の維持により、継続的に信用構造の改善を図り、実体経済に役立つ製造業の変革と高度化を積極的に支援
      した。インフラ・セクターの不良債権比率は、比較的低い水準にとどまった。製造業、卸売業および小売
      業の不良債権は、残高および比率ともに前年度を下回った。個人ローンの不良債権比率は、前年度末から
      ５ベーシス・ポイント上昇した。
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       顧客に対する条件緩和貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客に対する条件緩和貸出金を示したものである。

                           2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                貸出金総額に対する                   貸出金総額に対する
      （百万人民元、％を除く）                       金額       割合（％）           金額       割合（％）
      顧客に対する条件緩和貸出金                     4,846           0.03        5,818           0.04
       2019  年６月末現在の顧客に対する条件緩和貸出金は、前年度末から                                 972  百万人民元減の        4,846   百万人民元

      となり、貸付金総額（未収利息を除く。）に対する割合は                              0.01  ポイント低下した。
       顧客に対する期限経過貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客に対する期限経過貸出金を延滞期間別に示したものであ

      る。
                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                 貸出金総額に対する                  貸出金総額に対する
      （百万人民元、％を除く）
                            金額        割合（％）           金額       割合（％）
      ３ヶ月間以内の延滞                     67,990            0.47       55,045           0.40
      ３ヶ月間超６ヶ月以内の延滞                     34,149            0.23       27,131           0. 20
      ６ヶ月間超１年以内の延滞                     46,062            0.32       38,132           0.28
      １年超３年以内の延滞                     49,336            0.34       45,970           0.33
                           10,233            0.07       9,443           0.07
      ３年超の延滞
                          207,770             1.43      175,721            1.2  8

      顧客に対する期限経過貸出金合計
       2019  年６月末現在の顧客に対する期限経過貸出金は、前年度末から                                32,049   百万人民元増の        207,770    百万人

      民元となり、貸出金総額（未収利息を除く。）に対する割合は                                0.15  ポイント上昇した。
       貸出の移行率

     （％）                      2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在     2017  年 12 月 31 日現在

     正常貸出金の移行率                             1.01            2.26            2.31
     要注意貸出金の移行率                             11.08            20.19            24.26
     破綻懸念貸出金の移行率                             36.55            66.44            71.14
     実質破綻貸出金の移行率                             7.29           16.39            14.12
      1.  貸出金の移行率は、         CBIRC   の関連要件に従って連結ベースで算出された。

       信用リスクの集中度

       2019  年６月末現在、当グループの最大の単一融資先への貸出総額は、規制上の調整後の総自己資本の
      2.84  ％を占めた一方、融資先上位               10 への貸出総額は、規制上の調整後の総自己資本の                         10.93   ％であった。
       貸出の集中

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                            2019  年６月   30 日     2018  年 12 月 31 日     2017  年 12 月 31 日
     （％）                             現在            現在            現在
                                  2.84            2.95            4.27
     最大の単一融資先への貸出割合
                                  10.93            13.05            13.90
     上位  10 件の融資先への貸出割合
       以下の表は、表示日現在の当グループの融資先上位                          10 件と各貸出金額を示したものである。

                                             2019  年６月   30 日現在

                                                     貸出全体に占める
     （単位：百万人民元、％を除く）                 産業
                                              金額          割合（％）
     顧客Ａ                 運輸、倉庫および郵政事業                       69,641              0.48

     顧客Ｂ                 運輸、倉庫および郵政事業                       34,600              0.24
     顧客Ｃ                 運輸、倉庫および郵政事業                       28,020              0.19
     顧客Ｄ                 運輸、倉庫および郵政事業                       24,453              0.17
     顧客Ｅ                 運輸、倉庫および郵政事業                       21,620              0.15
     顧客Ｆ                 運輸、倉庫および郵政事業                       19,809              0.14
     顧客Ｇ                 運輸、倉庫および郵政事業                       19,208              0.13
     顧客Ｈ                 電力、熱、ガスおよび水の生産
                      および供給事業                       17,840              0.12
     顧客Ｉ                 鉱業                       17,500              0.12
     顧客Ｊ                 運輸、倉庫および郵政事業                       14,892              0.10
     合計                                        267,583              1.84

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      流動性リスク管理

       当グループは、流動性リスクを効果的に防止および管理するため、流動性管理における慎重なアプロー
      チを堅持し、内部資金および外部資金のフローの変動に基づく流動性状況の分析を強化し、資産および負
      債の期間構造を最適化し、資金の返還について合理的な調整を行った。また、                                        PBC  と積極的に協力して金融
      政策を発信し、フィンテックの活用による先進的な管理をさらに強化した。流動性指標は引き続き良好で
      あり、資金決済の健全性は確保されていた。
       流動性リスクのストレス・テスト

       当グループでは、引き続き流動性リスクのストレス・テストの方法を改善するとともに、実現性の低い
      シナリオやその他不利益なシナリオでのリスク許容度を測定するため、当グループ内で四半期毎のストレ
      ス・テストを実施した。ストレス・テストの結果、様々なストレス・シナリオにおける当グループの流動
      性リスクは、コントロールされていることが確認された。
       流動性リスク管理の指標と簡易分析

       当グループは流動性指標分析、残存期間分析および割引前の契約キャッシュ・フロー分析を採用して、
      流動性リスクを測定している。
       以下の表は、表示日現在の当グループの人民元および外貨の流動性比率および流動性カバレッジ比率を

      示したものである。
                                     2019  年６月   30 日   2018  年 12 月 31 日   2017  年 12 月 31 日

     ( ％ )                      規制上の基準             現在         現在         現在
                  人民元              25 以上         46.36         47.69         43.53
          (1)
     流動性比率
                  外貨              25 以上         56.70         84.88         74.52
               (2)
                  人民元および外貨
     流動性カバレッジ比率                                     74.11         73.71         70.73
     (1)   CBRC  の要件に従い、流動資産を流動負債で除して算出されている。
     (2)   CBRC  の要件に従い、流動性カバレッジ比率は国内法人ベースで算出しなければならない。
       流動性カバレッジ比率は、商業銀行の流動性リスク管理に関する管理方法の要件に従い、適格かつ高品

      質な流動資産を将来的な             30 日間のキャッシュ・アウトフロー純額で除したものである。当グループの適格
      かつ高品質な流動性資産には、主に、ソブリンや中央銀行が保証または発行した、リスク・ウェイトがゼ
      ロまたは     20 ％の有価証券や、ストレス状況下でも利用可能な中央銀行預け金が含まれている。                                           2019  年第２
      四半期の当グループの平均日次流動性リスクは                        143.88   ％であり、規制要件を満たしていた。当該平均日次
      流動性リスクは、前四半期から                3.24  ポイント減少したが、これは主に、モーゲージ（質権）付き貸付（リ
      バース・レポおよび借入有価証券を含む。）の減少によるものである。
       以下の表は、表示日現在の当グループの流動性カバレッジ比率を示したものである。

     （単位：百万人民元、％を除く）                      2019  年第２四半期          2019  年第１四半期          2018  年第４四半期

     適格かつ高品質な流動資産                          4,309,848            4,317,948            4,209,453
     キャッシュ・アウトフロー純額                          2,996,749            2,938,487            2,991,869
                   (1)
     流動性カバレッジ比率（％）                           143.88            147.12            140.78
     (1)   本報告期間に適用される規制要件、定義および会計基準に従って計算される。すべての数値は、四半期の各暦日の
       値の単純算術平均を示している。
       安定調達比率とは、入手可能な安定調達額を所要安定調達額で除したものである。この比率は、商業銀

      行が、様々な資産の必要性やオフバランスシート上のリスク・エクスポージャーに対応するために、十分
      かつ安定的な資金調達源を有しているか否かを評価するために用いられる。本報告期間に適用される規制
      要件、定義および会計基準に基づく当グループの                          2019  年６月末現在の安定調達比率は                128.41   ％であり、規
      制要件を満たしていた。かかる安定調達比率は、                          2019  年３月末および        2018  年末からそれぞれ         0.30  ポイント
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      および   1.93  ポイント上昇した。これは、個人および小企業顧客からの預金において安定的な資金調達が増
      加したことによるものである。
       以下の表は、表示日現在の当グループの安定調達比率を示したものである。

     （単位：百万人民元、％を除く）                   2019  年６月   30 日現在       2019  年３月   31 日現在      2018  年 12 月 31 日現在

     入手可能な安定調達額                        16,991,797            16,914,591             15,994,683
     所要安定調達額                        13,232,894            13,202,701             12,645,878
     安定調達比率（％）                          128.41            128.11             126.48
       流動性カバレッジ比率と安定調達比率の詳細については、当行の「                                       Unreviewed      Supplementary

      Financial      Information      」を参照のこと。
       以下の表は、表示日現在の当グループの資産および負債の分析を残存期間別に示したものである。

                                     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から

     （単位：百万人民元）                無期限      要求払    １ヶ月以内       ３ヶ月      １年     ５年    ５年超      合計
     2019  年６月  30 日現在の
                   2,556,958     (11,085,2   16 )   (52,926)      (335,9  61 )   331,347     2,871,866     7,785,970     2,072,038
     正味ギャップ
     2018  年 12 月 31 日現在の
                   2,596,087     (10,147,155)       (144,391)      (585,977)     (106,509)      3,181,995     7,197,544     1,991,594
     正味ギャップ
       当グループは、資産と負債のギャップを定期的に監視し、異なる期間について流動性リスク評価を行っ

      ている。     2019  年６月末現在の当グループの累積満期ギャップは                         2,072,038     百万人民元であり、前年度末から
      80,444   百万人民元増加した。要求払による返済の負のギャップは                              11,085,216      百万人民元となったが、これ
      は主に、顧客基盤の拡大のため当グループが多くの要求払預金を有していたことによる。当グループは、
      要求払預金の回転率が低く、預金が着実に増加していることから、今後も安定的な資金源を有し、安定的
      な流動性ポジションを維持するものと見込まれる。
      市場リスク管理

       当グループは、為替、コモディティ、債券および株式の市場変動に積極的に対応し、市場リスク管理を
      一層強化した。金融市場の詳細な分析および研究を行い、緊急事態や市場の大きな変動に迅速に対応し
      た。当グループは、投資トレーディング業務における主要リスクの監視体制の強化により、限度管理を強
      化し、各事業分野における政策方針およびリスク負担の境界線を精緻化して明確化を図った。また、新商
      品のリスク評価を強化し、事前のリスク管理統制に注力した。当グループは信用債券のリスク管理統制を
      強化し、適切にリスクを軽減した。また、債券の引受や資産管理のリスク管理を強化し、主要な業務プロ
      セスの管理統制を改善し、協調的な防止・管理を促進した。さらに、投資トレーディング業務全般にわた
      るインテリジェントなリスク管理プラットフォームの整備を加速し、効率的な自動リスク管理水準を向上
      させた。
       バリュー・アット・リスク分析

       当行は、オンバランスおよびオフバランスの資産と負債をすべて、トレーディング勘定と銀行勘定に分
      けている。また、市場金利や為替等の市場価格の変動により当行のリスク・ポジションに生じ得る潜在的
      な損失を測定し、監視するために、トレーディング・ポートフォリオの                                     VaR  （予想最大損失額）分析を実施
      している。当行では、人民元および外貨建てのトレーディング・ポートフォリオの                                          VaR  を日次で算出してい
      る（信頼水準は        99 ％、保有期間は１日）。
       以下の表は、貸借対照表日現在および各期間の当行のトレーディング勘定に関する                                           VaR  分析を示したもの

      である。
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                                                              半期報告書
                    2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月                2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月
     （単位：百万人民元）
                 ６月  30 日現                   ６月  30 日現
                         平均     最大     最低           平均     最大     最低
                     在                      在
     トレーディング・ポート
     フォリオのリスク評価               321     320     341     288     158     120     158      92
     －金利リスク               103      99     117      75     44     43     58     32
     －為替リスク               306     298     335     251     151     113     151      77
                    14     14     31      -     -     11     39      -
     －商品リスク
       金利リスク管理

       当グループは、銀行勘定における金利リスクを測定、分析するために、感応度ギャップ分析、正味受取
      利息の感応度分析、ストレス・テストなど数多くの手法を用いた。社内外の管理要件に照らして、適切な
      措置を講じた。当グループは、資産および負債について、定量的手段、価格手段、制限手段およびリスク
      軽減手段を柔軟に活用し、リスク水準の管理統制を行い、全体的な金利リスクの水準を一定の範囲内に維
      持した。
       2019  年上半期において、当グループは外部金利環境の変化に細心の注意を払い、機動的なリスクの監視
      と予測を強化した。これにより資産配分の効率性は改善され、借入業務能力は向上し、商品ポートフォリ
      オと資産・負債の期間構造が最適化されたことで、正味受取利息は増加し、正味金利マージンは安定的な
      水準を維持した。また、当グループは、金利リスク管理体制の最適化を継続するとともに、海外の支店お
      よび子会社における金利リスク管理要件を強化した。当行は、バーゼル委員会および                                            CBIRC   の金利リスクに
      関する最新の規制要件に従って、金利リスク管理体制をさらに改善し、関連する管理方針の改定および策
      定を行い、金利リスクの測定、監視、管理およびシステム構築の観点から改善管理の向上を図った。本報
      告期間中、当グループの銀行勘定の金利リスクは総じて安定的に推移し、様々な制限指標は目標の範囲内
      に維持された。
       金利感応度ギャップ分析

       以下の表は、表示日現在の当グループの資産および負債について予定されている次回金利更改日または

      満期日（いずれか先に到来する期日）の分析を示したものである。
     （単位：百万人民元）                  無利子      ３ヶ月未満      ３ヶ月から１年        １年から５年         ５年超       合計

     2019  年 6月 30 日現在の
      金利感応度ギャップ               (1 50 ,8 00 )   (6,72  7,408 )    7,133,66    5    (190,  318 )   2,006,899      2,072,038
     2019  年 6月 30 日現在の
      累積金利感応度ギャップ                      (6,72  7,408 )     40 6,257     21 5,9 39    2,22  2,8 38
     2018  年 12 月 31 日現在の
      金利感応度ギャップ                52,746      (1,019,800)         1,308,199        (9,511)      1,659,960      1,991,594
     2018  年 12 月 31 日現在の
      累積金利感応度ギャップ                      (1,019,800)          288,399       278,888      1,938,848
       2019  年６月   30 日現在、当グループの満期１年未満の資産および負債の金利更改ギャップは                                       406,257    百万人

      民元で、主に顧客に対する貸出金の急増により前年度末から                               117,858    百万人民元増加した。満期が１年超の
      資産および負債のギャップはプラス                  1,816,581     百万人民元で、主に長期の負債性証券投資の増加により前年
      度末から     166,132    百万人民元増加した。
       正味受取利息の感応度分析

       正味受取利息の感応度分析は、２つのシナリオに基づいている。第１のシナリオでは、すべてのイール
      ドカーブが並行に         100  ベーシス・ポイント上下する一方、                   PBC  の預金金利は不変と仮定する。第２のシナリ
      オでは、イールドカーブが並行に                 100  ベーシス・ポイント上下する一方、                   PBC  の預金金利と要求払預金金利
      は不変と仮定するものである。
       以下の表は、表示日現在の当グループの正味受取利息の金利感応度を示したものである。

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                                   正味受取利息の変化
                     100  ベーシス・
                                100  ベーシス・          100  ベーシス・         100  ベーシス・
     （単位：百万人民元）
                      ポイント上昇
                                 ポイント下落           ポイント上昇           ポイント下落
                   （ PBC  預金の金利は
                             （ PBC  預金の金利は一         （ PBC  預金金利と要求         （ PBC  預金金利と要求
                         一定）            定）    払預金金利が一定）           払預金金利が一定）
     2019  年６月   30 日現在             (59,460)            59,460           48,059          (48,059)
                        (32,453)            32,453           69,138          (69,138)
     2018  年 12 月 31 日現在
       為替リスク管理

       当グループは、為替リスク・エクスポージャー、為替リスク・ストレス・テストその他の方法により、
      為替リスクを総合的に測定および分析し、資産と負債のマッチング、限度管理およびヘッジを行うことに
      より、為替リスクの管理および軽減を図った。
       当グループは、慎重な為替リスク管理戦略を堅持し、国際経済の動向や国際金融市場の変化、国内のマ
      クロ経済指標、米中貿易摩擦など為替リスクに影響を与える要因に細心の注意を払い、為替リスク管理シ
      ステムの構築を継続的に推進し、エクスポージャー計測の正確性と自動化を効率的に向上させた。本報告
      期間中、人民元の価値は徐々に上がった後、急速に下落した。                                 2019  年６月末の為替レートは前年度末から
      横這いであり、為替リスクのグループ全体への影響は小さく、グループ全体の為替リスク・エクスポー
      ジャーは安定し、為替リスク・テストの結果は、リスクは全体的にコントロールされ、                                             CBIRC   の規制要件を
      引き続き充足していることを示すものであった。
       通貨の集中状況

       以下の表は、表示日現在の当グループの通貨の集中状況を示したものである。

                       2019  年６月  30 日現在                  2018  年 12 月 31 日現在

                  米ドル
                       香港ドル       その他            米ドル     香港ドル      その他
                 （人民元
                       （人民元      （人民元            （人民元      （人民元      （人民元
     （単位：百万人民元）            相当額）      相当額）      相当額）        合計    相当額）      相当額）      相当額）       合計
     直物取引の資産           1,045,934       328,517      457,203     1,831,654      1,053,925       336,580      402,370     1,792,875
     直物取引の負債           (1,108,266)       (383,652)      (347,757)     (1,839,675)      (1,029,400)       (371,917)      (291,300)     (1,692,617)
     先物取引    (買い  )
                2,551,091       263,543      303,594     3,118,228      2,765,210       181,417      205,064     3,151,691
     先物取引    (売り  )
                (2,453,057)       (166,540)      (388,566)     (3,008,163)      (2,760,568)       (106,381)      (296,062)     (3,163,011)
     正味オプション・ポジ
                 (18,045)        -      -    (18,045)      (13,216)        16      -   (13,200)
     ション
     正味ロング・ポジション             17,657      41,868      24,474      83,999      15,951      39,715      20,072      75,738
       2019  年６月   30 日現在の当グループの為替リスクの純エクスポージャーは                              83,999   百万人民元で、主に外貨

      建ての利益の増加とマーケット・メーキング業務の増加により、前年度末から                                        8,261   百万人民元増加した。
      業務リスク管理

       当グループは引き続き、業務リスク管理ツールの適用を推進し、統計、分析、モニタリングおよび規制
      上の罰則の報告の強化に重点を置いた。また、業務リスク防止能力の強化のため、互換性のないポジショ
      ンの再検討および関連方針の改訂、業務のローテーションや強制休暇が必要な重要なポジション・リスト
      の作成、職員の行動管理の強化ならびに職員の忠実かつ誠実な職務遂行の奨励を行った。また、業務継続
      管理方針も改定し、業務継続体制を順調にスタートさせた。
       マネーロンダリング防止

       当グループは、マネーロンダリング防止、テロ資金対策および脱税対策のための規則および仕組みの改
      善に引き続き取り組み、グループ・レベルでのマネーロンダリング防止管理方針を策定した。また、顧客
      確認情報の完全性を確保することにより、情報の正確性と有効性のさらなる向上を図った。さらに、関連
      データの継続的かつ正確な報告を確保するため、                          PBC  のマネーロンダリング防止用データ報告プラット
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      フォームへの切替えのための変換支援を成功裏に完了した。当グループは金融制裁を遵守すべく努力し、
      制裁の遵守要件の最終的な利益は確保した。
      レピュテーショナル・リスク管理

       当グループはレピュテーショナル・リスク管理の体制および仕組みの改善に引き続き取り組み、レピュ
      テーショナル・リスク管理を強化し、レピュテーショナル・リスクの管理能力を強化した。様々なレベル
      の当グループの企業体によるリスク認識を強化し、レピュテーショナル・リスクに関する経営者責任を明
      確にするため、数多くの措置を実施した。当グループは、レピュテーショナル・リスク要因の兆候を早期
      に特定し、警告を発すること、日常的な世論監視を強化すること、およびリスク軽減措置の実施能力を向
      上させることに焦点を置いた。また、メディアの監視を積極的に受け入れ、商品の改良、内部管理の強化
      およびサービスの継続的な向上に努めた。さらに、新たな媒体を積極的に活用し、公式アカウントとして
      Weibo   では「中国建設銀行」、             WeChat   では「今日建行」、          Douyin   では「中国建設銀行」を使用して、公式情
      報を適時に公開し、企業イメージの向上を図った。本報告期間中、当グループのレピュテーショナル・リ
      スクの管理慣行は着実に向上し、良好な企業イメージと評判は効果的に保護された。
      カントリー・リスク管理

       規制要件の厳格な遵守の下、当グループは、カントリー・リスク管理を包括的なリスク管理システムに
      組み込み、格付け評価、リスク限度額の検証、ストレス・テスト、監視および早期警戒、緊急時対応な
      ど、カントリー・リスクを管理するための様々なツールを利用した。                                    2019  年上半期において、当グループ
      は、カントリー・リスク・エクスポージャーを定期的に監視、分析および報告するため統計システムの開
      発を開始し、カントリー・リスク管理の水準を継続的に向上させた。
      連結管理

       当行は、連結経営を継続的に強化するとともに、業務提携、コーポレート・ガバナンス、リスク管理、
      資本管理など、当行グループの連結管理の諸側面を強化してきた。また、戦略的な意思決定において子会
      社の取締役会が果たす主たる役割を重視し、子会社のコーポレート・ガバナンスの仕組みを最適化し、子
      会社の資本管理に対する意識を強化した。さらに、市場リスクに関する年間方針の上限を設定し、営業部
      門の包括的な連結信用承認の管理統制を強化した。また、子会社のリスク・プロファイルとリスク管理を
      効果的に監視するため、子会社の総合的なリスク管理に関する四半期毎および１年毎の自己評価を実施し
      た。
      内部監査

       当行の内部監査部門は、健全かつ効果的なリスク管理の仕組み、内部統制方針、コーポレート・ガバナ
      ンス手続を促進するため、内部統制システムおよびリスク管理の仕組みの有効性、コーポレート・ガバナ
      ンス手続の効果、事業運営の採算性や関係者の経済的責任を評価した上で、改善のための提言を行ってい
      る。
       2019  年上期において、当行は、現行の経済情勢、金融情勢および規制要件を踏まえ、主要分野における
      リスクの防止および軽減に重点を置き、与信業務の機動的な監査および検査、大口および中堅与信先への
      総合的な融資リスクの監査および検査、クロス・ファイナンシャル業務の機動的な監査および検査、海外
      10 機関における主要事業の運営管理の監査、資本管理規制の監査、金融アドバイザリー業務の監査および
      貿易金融業務の監査等、様々な体系的な監査プロジェクトを実施した。一方で、特定された課題につい
      て、その背景にある原因を徹底分析することにより、経営の仕組み、業務プロセスおよび内部管理の改善
      を促し、当行の業務運営の安定的かつ健全な発展を効果的に推進した。
     資本管理

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       当グループは経営活動全般にわたる総合的な資本管理を実施し、資本管理政策の策定、資本設計および
      計画の作成、資本の計測、内部資本の充実度の評価、資本配賦、資本インセンティブ、抑制および移転、
      資 本調達、監視および報告、先進的な資本計測手法の日常業務管理への応用などを行った。当行の資本管
      理戦略は、一般に、堅実かつ慎重な経営原則を堅持し、外部資本増強を伴う内部資本の蓄積に依存するこ
      とにより、資本の需給バランスを効率的に保ち、事業展開のための資本の制約とインセンティブを強化
      し、セーフティ・マージンやバッファーの幅を適性に保つことにより規制要件を上回る自己資本を維持
      し、資本の効率的な運用を継続的に実施していくことにある。
       2019  年上半期において、当グループは、グループ全体の資本管理体制の整備、規制上の資本圧力の伝達
      の強化、資本計画管理とインセンティブかつ抑制的なメカニズムの継続的な最適化により、資本、事業、
      利益およびリスクのバランスのとれた発展を維持した。差別化された資産事業配分戦略により、当グルー
      プは、資産構成の改善をさらに進め、資本の使用効率の高いリスク加重資産の着実な伸びを維持した。ま
      た、  IT システムの開発や新技術の活用を推し進めた結果、資本管理の自動化やビッグデータ活用に関する
      能力がさらに向上した。
      自己資本比率

       自己資本比率の計算範囲

       当グループは、規制要件に従い、「商業銀行の資本規制（仮）」に基づいて自己資本比率を算出し、開
      示している。自己資本比率の計算範囲には、当行の国内外の支店および営業所ならびに金融子会社（保険
      会社を除く。）が含まれる。
       自己資本比率

       2019  年６月末現在、「商業銀行の資本規制（仮）」に基づき算出された当グループの総自己資本比率、
      ティア１比率および普通株式等ティア１比率は、それぞれ                              17.06   ％、  14.25   ％および     13.70   ％であり、いずれ
      も規制要件を満たしていた。
       以下の表は、表示日現在の当グループおよび当行の自己資本比率に関する情報を示したものである。

                              2019  年６月   30 日現在         2018  年 12 月 31 日現在

     （百万人民元、％を除く）                        当グループ            当行     当グループ            当行
                              1,965,465        1,821,576        1,889,390        1,766,840

     規制上の調整後の普通株式等ティア１資本
                              2,045,186        1,893,391        1,969,110        1,838,956
     規制上の調整後のティア１資本
                              2,448,288        2,293,225        2,348,646        2,215,308
     規制上の調整後の資本合計
                               13.70%        13.47%        13.83%        13.74%
     普通株式等ティア１比率
                               14.25%        14.00%        14.42%        14.30%
     ティア１比率
                               17.06%        16.95%        17.19%        17.22%
     総自己資本比率
       資本構成の詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「リスク管理－資本管理」

      を参照のこと。
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       リスク加重資産

       当グループは、先進的な自己資本比率算定手法を採用している。規制要件に基づく法人の信用リスク・
      エクスポージャーは、基礎的内部格付手法を用いて計算されており、個人の信用リスク・エクスポー
      ジャーは内部格付手法を、市場リスク資本要件は内部モデル手法を、またオペレーショナル・リスク資本
      要件は標準的手法を用いて計算されている。
       以下の表は、当グループのリスク加重資産に関する情報を示したものである。

     （単位：百万人民元）                                 2019  年６月   30 日現在      2018  年 12 月 31 日現在

                                          13,154,    651         12,473,529

     信用リスク加重資産
                                          8,635,989             8,369,011
      内部格付手法の対象
                                          4,518,   662         4,104,518
      内部格付手法の対象外
                                           127,945             120,524
     市場リスク加重資産
                                            76,341             72,578
      内部モデル手法の対象
                                            51,604             47,946
      内部モデル手法の対象外
                                          1,065,444             1,065,444
     業務リスク加重資産
     資本フロアの適用による追加的なリスク加重資産
                                              -             -
     リスク加重資産合計
                                          14,348,0    40        13,659,497
      レバレッジ比率

       当グループは、        CBRC  が 2015  年１月に公表した「商業銀行のレバレッジ比率に関する管理措置（改定）」
      に基づき、      2015  年度第１四半期からレバレッジ比率を算出している。レバレッジ比率は、規制上の調整後
      のティア１資本を、調整後のオンバランス資産およびオフバランス資産で除して算出されている。商業銀
      行のレバレッジ比率は４％を下回ってはならない。                           2019  年６月   30 日現在、当グループのレバレッジ比率は
      7.98  ％であり、規制要件を満たしていた。
       以下の表は、当グループのレバレッジ比率に関する情報を示したものである。

                       2019  年６月   30 日    2019  年３月   31 日    2018  年 12 月 31 日    2018  年９月   30 日

     （単位：百万人民元、％を除く）                       現在          現在          現在          現在
     レバレッジ比率                       7.98%          8.05%          8.05%          7.78%
     規制上の調整後のティア１資本                    2,045,186          2,042,655          1,969,110          1,914,471
     調整後のオンバランス資産
                         25,616,7    37      25,383,975          24,460,149          24,610,588
     　およびオフバランス資産
       当グループのレバレッジ比率の詳細については、「                                 Unreviewed       Supplementary        Financial

      Information      」を参照のこと。
     主要な問題

      コーポレート・ガバナンス

       当行は、高い水準のコーポレート・ガバナンスに尽力している。当行は、中華人民共和国会社法、中華
      人民共和国商業銀行法ならびにその他の法令、規制上の規則および要件に加え、上場地の上場規則を厳格
      に遵守しつつ、引き続きコーポレート・ガバナンスの精緻化を図り、コーポレート・ガバナンスの慣行に
      沿った関連規則の改善を行った。
       本報告期間中、当行取締役会は、                 2018  年度年次報告書、         2019  年度固定資産投資予算、評価減型永久資本
      性債券および評価減型適格ティア２資本性金融商品の発行、ハンガリーにおける                                          CCB  ヨーロッパの支店開
      設、当行の副会長兼総裁の指名、取締役の指名、幹部役員の選任、会計基本方針の改定、マネーロンダリ
      ング防止管理方針の策定、コンプライアンス管理方針の改定などの議案の検討および承認を行った。
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       本報告期間中、当行のコーポレート・ガバナンスの実態と、                                CSRC  が公布した上場企業のためのコーポ
      レート・ガバナンス規則との間に、重要な差異はなかった。当行は、香港証券取引所の上場規則別紙                                                    14 の
      コーポレート・ガバナンス・コードおよびコーポレート・ガバナンス報告書の規定を遵守している。ま
      た、  かかるコードや報告書で推奨されているベスト・プラクティスも概ね遵守している。
      招集された株主総会

       2019  年６月   21 日、当行は、       2018  年度年次総会を北京と香港で同時開催し、                      2018  年度の取締役会報告書、
      監督役会報告書、最終財務諸表および利益分配案、                           2019  年度固定資産投資予算、             2017  年度の取締役および
      監査役の報酬分配・決済案、               2019  年度外部監査人の選任、評価減型永久資本性債券の発行および評価減型
      適格ティア２資本性金融商品の発行などの議案の検討および承認を行った。
       総会には、業務執行取締役の田國立（                    Tian   Guoli   ）氏、非業務執行取締役の馮冰（                 Feng   Bing  ）女史、朱
      海林（    Zhu  Hailin   ）氏、呉敏（       Wu  Min  ）氏および張奇（          Zhang   Qi ）氏、独立非業務執行取締役のマルコ
      ム・クリストファー・マッカーシー（                    Malcolm     Christopher       McCarthy     ）氏、カール・ウォルター（                Carl
      Walter   ）氏、鍾嘉年（        Kenneth     Patrick     Chung   ）氏およびマリー・ホーン（               Murray    Horn  ）氏が出席した。
      また総会には、当行の外部監査人、中国法の法律顧問および香港法の法律顧問も出席した。株主総会は、
      関連法令に基づく法定手続に従って招集された。株主総会決議の結果は、                                      2019  年６月   21 日、上海証券取引
      所、香港証券取引所および当行のホームページで発表され、                               2019  年６月   22 日には当行が情報開示のために
      指定している新聞に掲載された。
      現金配当方針の策定および実施

       2018  年度年次株主総会で承認されたとおり、当行は、                          2018  年度の現金配当として、             2019  年７月９日の取
      引終了後の株主名簿に登録されているＡ株式の株主に対しては、１株当たり                                       0.306   人民元（税込）（総額約
      2,936   百万人民元）を        2019  年７月   10 日に分配し、       2019  年７月９日の取引終了後の株主名簿に登録されている
      Ｈ株式の株主に対しては、１株当たり                    0.306   人民元（税込）（総額約             73,568   百万人民元）を        2019  年７月   30 日
      に分配した。当行は、            2019  年度の中間配当は宣言しておらず、資本準備金の資本組入れに関する提案も
      行っていない。
       当行は、当行定款に基づき、現金、株式または現金と株式の組合せにより配当を分配することができ
      る。特別な場合を除き、当期利益があり、かつ未分配のプラスの累積利益がある場合には、当行は、当該
      会計年度の当行株主帰属純利益の                 10 ％以上の現金配当を実施する。利益配分方針の調整については、取締
      役会が臨時会議を開催して調整についての議論と調整理由の検討を行い、書面による報告書を作成する。
      さらに、独立非業務執行取締役は自らの意見を述べるとともに、特別決議は株主総会に提出され、その承
      認を得なければならない。当行は、利益分配方針の調整を検討するに当たっては、オンラインによる投票
      手段を株主に提供するものとする。
       当行の利益分配方針の策定および実施は、定款の条項および株主総会の決議要件に合致したものであ
      る。意思決定の手続や仕組みは健全なものであり、配当基準や配当性向は明確かつ明白である。独立非業
      務執行取締役は、利益分配案の意思決定過程においてデュー・デリジェンスを実施し、真摯にその職務を
      果たした。少数株主は自由に意見や要望を述べることができ、その正当な権利と利益は完全に保護されて
      いる。
      約束の履行

       2004  年９月、匯金公司は「産業内の非競争」を約束をした。すなわち、匯金公司が当行の何らかの株式
      を保有し続けるか、または中国もしくはその他の上場地の関連法や上場規則に基づき、当行の支配株主も
      しくはその関連当事者とみなされる限り、匯金公司は、いかなる競合する商業銀行業務（融資の供与、預
      金の受入れ、ならびに決済、資金の保管、銀行カード、為替サービスの提供を含むが、これらに限定され
      ない。）に従事せず、これに参加しない。しかしながら、依然として匯金公司は、他の商業銀行への投資
      を通じて競争事業に従事または参加する可能性がある。したがって、匯金公司は、（                                            1 ）商業銀行への投資
      を公正に扱うこと、また当行の株主としての地位やかかる立場ゆえに入手した情報を濫用して、当行に不
      利な決定を下して他の商業銀行を利することはないこと、さらに（                                  2 ）株主としての権利を当行の最善の利
      益のために行使することを約束した。
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       2016  年４月６日、匯金公司は、当行の優先株発行により希薄化された当面の利益の補填措置が効果的に
      実施されるよう、         CSRC  の関連規則に従って、当行の業務運営や経営には介入せず、当行の利益を不正流用
      しないことを約束した。
       2019  年６月   30 日までのところ、匯金公司は上記のいずれの約束にも違反していない。
      監査人

       金融機関の監査人を担当することのできる最長年数についての財政部の要請に従い、当行は、                                                 2018  年度
      第５回取締役会および            2018  年度年次株主総会で承認されたとおり、当行およびその国内子会社の                                    2019  年度
      の国内監査人として安永華明会計師事務所（                       Ernst   & Young   Hua  Ming   LLP  ）を選任し、当行およびその海
      外子会社の      2019  年度の国際監査人としてアーンスト・アンド・ヤング（                             Ernst   & Young   ）を選任した。
      重大な訴訟および仲裁

       本報告期間中、当行が対象となる重大な訴訟や仲裁はなかった。
      株式の購入、売却および償還

       本報告期間中、当行およびその子会社による当行株式の購入、売却または償還はなかった。
      処罰

       報告対象期間中、当行、その取締役、監査役、幹部役員および支配株主のいずれも、関係当局による調
      査、司法または懲戒検査部門による強制措置、司法当局への移管または刑事責任による訴追、捜査または
      行政処分、市場へのアクセス制限、                   CSRC  による無資格認定、環境当局、労務安全当局、税務当局またはそ
      の他の行政当局による重大な行政処分、証券取引所による公的処分の対象とはならなかった。
      誠実性

       本報告期間中、当行およびその支配株主が履行しなかった裁判所の判決はなく、また満期時に支払わな
      かった多額の未払債務はなかった。
      従業員株式奨励制度の進捗状況

       当行は、     2007  年７月に従業員株式奨励制度を実施して以降、新たな株式奨励制度は実施していない。
      関連当事者間取引

       本報告期間中、当行は重要な関連当事者取引を行わなかった。関連当事者取引の詳細については、本書
      第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「関連当事者との関係と関連当事者取引」を参照のこと。
      重大な契約およびその履行

       2019  年５月    24 日、  PBC  と CBIRC   は共同で、      CBIRC   が包商銀行股份有限公司（              Baoshang     Bank   Co.,   Ltd.  ）を
      買収することを決定し、買収期間は１年であることを発表した。買収チームは、包商銀行の事業の管理を
      当行に委託した。当行は、買収チームの指導のもと、カストディ契約に従って業務を実施した。本件は、
      当行の業務運営や収益性に重大な影響を及ぼすものではなかった。詳細については、                                            2019  年５月   24 日に当
      行が発表した公表資料を参照のこと。これを除き、本報告期間中、当行は、他社資産について保護預か
      り、契約またはリースに関する重要な取決めを締結しておらず、また当行の資産について他社との間でか
      かる契約を締結していない。
       保証業務は、当行の通常業務の過程で提供する簿外サービスである。規制当局から認可された業務範囲
      内の金融保証サービスを除き、当行が開示すべき重大な保証はない。本報告期間中、当行は開示が必要な
      他の重要な契約を締結していない。
      その他の株式所有または株式参加

       2019  年１月、     CBIRC   は、  CCB  生命に対する当行の          3,060   百万人民元にのぼる資本投入を承認した。                      2019  年４
      月、  CCB  生命への資本投入は完了し、これに続く増資関連手続が進められている。詳細については、                                               2019  年
      ４月  29 日に当行が発表した公表資料を参照のこと。
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       2018  年 11 月、取締役会の審議および承認を受け、当行は、完全所有子会社である                                     CCB  ウェルス・マネジメ
      ント設立のための投資を行った。詳細については、                           2018  年 11 月 16 日に当行が発表した公表資料を参照のこ
      と。  2019  年５月、当行は、          CBIRC   から  CCB  ウェルス・マネジメントの業務開始についての承認を受けた。
      2019  年６月、     CCB  ウェルス・マネジメントは業務を開始し、その登録資本は                              15 十億人民元であった。
       2018  年７月、当行はスポンサーとして契約を締結し、４年以内に国家融資担保基金有限責任公司に３十
      億人民元を投資することを約束した。                    2018  年７月   31 日に当行が発表した公表資料を参照のこと。                       2019  年６
      月、当行は２回目となる             750  百万人民元の出資を完了した。
      環境保護

       当行取締役会はグリーン・クレジット開発戦略を策定し、グリーン・ファイナンス発展のため強固な長
      期的な仕組みの構築に取り組んでいる。グリーン・クレジット戦略について、取締役会および取締役会の
      社会的責任・関連当事者取引委員会の責任が明確にされた。幹部役員レベルでは、グリーン・ファイナン
      ス委員会が設置されたが、同委員会はグリーン・ファイナンス・イニシアティブの調整と推進に主導的な
      役割を果たす。
       当行は、グリーン開発イニシアティブを積極的に推進した。第一に、当行はグリーン・ファイナンス関
      連の協力に積極的に参加した。当行は、中国銀行協会グリーン・クレジット特別委員会を                                              2018  年から主導
      し、国内銀行業界によるグリーン・クレジット事業の推進を支援している。また、「一帯一路構想のため
      のグリーン投資原則」にいち早く参加した。第二に、当行はグリーン・ファイナンスの発展に努め、温室
      効果ガス排出削減に積極的に貢献した。また、グリーン・クレジットを拡大し、グリーン輸送やグリー
      ン・エネルギーを含め、従来から強みのある分野において引き続き事業展開を推進して、新たなグリーン
      分野を積極的に拡大した。さらに、エネルギー効率の良いクレジット事業を積極的に拡大するとともに、
      「省エネローン」、「カーボン・ファイナンス」、「スポンジ・シティ建設ローン」、「総合共同溝建設
      ローン」などのグリーン・クレジット商品の推進を加速した。また、数多くの銀行や顧客によるグリー
      ン・ボンドの発行に積極的に参加し、これを支援した。第三に、当行は環境および社会的リスク管理を強
      化し、リスクへの対応能力を向上させた。また、与信承認には「環境保全のための拒否権行使方針」を採
      用し、環境および社会的リスクの高い取引先への与信の増加を積極的に抑制した。
      消費者の権利および利益の保護

       当行は、顧客を中心とした事業理念のもと、消費者の権利および利益の保護に向けた取組みを継続的に
      推進し、消費者の権利および利益の保護を積極的に行った。また、消費者の権利および利益を保護するた
      めのルールや仕組みの構築を継続的に改善し、管理基盤を強固なものにした。さらに、新商品、新サービ
      ス、規則および規制、契約条件、情報開示などを消費者の立場に立って徹底的に見直すことで、商品およ
      びサービスの見直しおよびアクセス管理を強化し、顧客が最初から安心して金融サービスを利用できるよ
      うにすることで消費者紛争の発生を抑制した。当行は、消費者の権利および利益の保護の促進および啓発
      を強化するとともに、金融知識の普及に向けた一連の活動を実施することで、広範囲にわたり肯定的な社
      会的効果を生み出した。苦情管理および苦情情報の適用を強化し、顧客から提起された緊急の課題に細心
      の注意を払い、顧客体験を向上させるべく商品やサービスの改善を行った。                                       2019  年上半期における当行の
      個人顧客の総合満足度は、              80.7  ％であった。
       当行は、規則および手続、              IT システム管理、職員研修など多面的な側面に焦点を当て、顧客情報の安全
      性を効果的に保護した。また、一連の顧客情報セキュリティ管理規程を制定したが、これらは顧客情報の
      収集に関する規制要件を厳格に遵守したものである。当行は、データの生成、保管、使用および送信の全
      過程にわたって防止、管理、監視および追跡調査のための措置を講じ、生産データ・セキュリティのため
      の多重的な保護メカニズムを構築し、内部情報漏洩リスクを効果的に防止した。また、情報システムのセ
      キュリティを重視し、すべての                IT システムのセキュリティ技術を定期的に点検し、新しいシステムが稼働
      する前に、その都度追加検査を実施している。さらに、アジャイルなリスク検出能力、インテリジェント
      なリスク分析能力、迅速なリスク決定管理を備えた電子金融リスク監視システムを構築したことで、                                                    2019
      年上半期には、        AI 支援のリスク管理統制により               111  百万人民元の顧客の経済的損失を防止した。当行は、顧
      客情報の安全な利用に関する研修を定期的に実施するとともに、関連するセキュリティ検査を実施し、規
      制要件に沿って情報システムを安全に利用するための職員の意識とスキルを継続的に強化している。
      貧困削減に向けた社会的責任の履行

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       当行は貧困削減への取組みを重視している。当行は貧困削減のための努力を強化し、行内の全資源を動
      員するため当行全体での貧困削減会議を組織し、金融機関として目標とする貧困削減のための行動計画
      「 2020  年まで」を策定し、貧困が深刻な地域や本店や支店のある指定貧困削減地域に有利な政策や資源を
      提供した。また、サービス・チャネルとネットワークを拡大し、サービス・モデルを革新し、フィンテッ
      クの支援の下に業界としての貧困削減を積極的に推進した。さらに、当グループのメンバーの強みを活か
      して、資金援助を強化した福祉の支援を継続し、貧困削減のための寄付のフォローアップ管理と調査を強
      化した。     PBC  の統計基準によれば、            2019  年６月末現在の目標貧困削減融資額は                    195,506    百万人民元で、        2019
      年初めから      4,745   百万人民元増加した。
      重大な事象

       その他、本報告期間中の重大な事象については、上海証券取引所、香港証券取引所および当行のホーム
      ページに掲載されている当行の公表資料を参照のこと。
      Half-Year      Report   のレビュー

       中国  GAAP  に基づいて作成された当グループの                  2019  年度中間財務書類は、安永華明会計師事務所（                        Ernst   &
      Young   Hua  Ming   LLP  ）により精査が行われ、             IFRS  に基づいて作成された中間財務書類はアーンスト＆ヤン
      グ（  Ernst   & Young   ）により精査が行われている。
       当グループの       Half-Year      Report    2019  は、当行の監査委員会により精査が行われている。
       上記を除き、       2019  年６月   28 日に提出した有価証券報告書の記載に重要な変更はなかった。

     ２【事業等のリスク】

       上記「１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等－リスク管理」に記載された事項を除き、本報告

      期間中、事業等のリスクに関する重要な変更はなかった。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       本項に含まれている将来に関する記述は、本書提出日現在の当行の考え、見通し、目的、予想および見

      積りに基づいている。
     経営成績および分析

     財政状態
       2019  年上半期の世界経済は成長の勢いが減速し、下振れリスクに直面した。主要先進国は、成長の鈍化

      に伴い各国間でばらつきが生じた。米国経済は安定的に推移した一方、減速の兆しが見え始めている。
      ユーロ圏経済は改善したものの、下振れリスクは依然として残っている。日本経済は変動が拡大した。新
      興市場経済は低調に推移した。主要先進国は貿易摩擦や景気押下げ圧力の影響を受け、金融政策の方向性
      を変更した一方、新興国では利下げを選択した国もあった。
       中国経済は下振れ圧力の高まりはあるものの、総じて安定的な発展を続けた。経済構造の改善が続き、
      消費者物価は緩やかに上昇し、金融政策は引き続き慎重であり、流動性は合理的に十分な程度を維持し
      た。前年度から        GDP  は 6.3  ％、消費者物価指数は            2.2  ％および生産者物価指数は              0.3  ％それぞれ増加した。広
      義マネーサプライ（          M2 ）は前年度から        8.5  ％増加し、社会融資総量は              10.9  ％増加した。
       規制当局は、農村の活性化の支援、貧困削減の促進および私企業支援のための政策を発表し、商業銀行
      に実体経済の発展を支えるよう指導した。また、複数のチャネルを通じた資本増強を商業銀行に奨励し、
      これを支援するとともに、マネー・ロンダリング対策やテロ資金対策、海外機関のコンプライアンス業務
      に関する規制措置を強化した。銀行業界は、引き続き好調な発展を続ける勢いを維持した。
       当グループは、慎重な事業運営とイノベーション主導の開発を堅持した。                                      2019  年上半期において、業績
      は順調に改善して堅調に推移し、実体経済への奉仕は品質と効率性が一段と向上した。資産および負債は
      比較的急速に拡大し、利益は着実に増加し、リスクの防止・管理措置は堅固かつ効果的であり、発展の基
      盤はさらに盤石なものとなった。
      包括利益計算書の分析

       2019  年上半期において、グループの収益性は着実に伸び、税引前当期利益は前年同期から                                             5.38  ％増の
      191,180    百万人民元となり、純利益は前年同期から                      5.59  ％増の   155,708    百万人民元となった。当グループの
      収益に影響を及ぼす主な要因は、以下のとおりである。第一に、有利子資産の増加が正味受取利息の着実
      な増加につながり、正味受取利息は前年同期から                          10,950   百万人民元（       4.57  ％）増加した。第二に、正味受
      入手数料は前年同期から             7,691   百万人民元（       11.15   ％）増加した。クレジットカード事業、保険代理店事業
      およびシンジケート・ローン事業からの収益は急増した。資産保管および                                      WM 商品からの収益は順調に増加
      した。第三に、当グループは、コスト管理の改善と費用構造の最適化を継続した。営業費用は前年同期か
      ら 5.18  ％増加したが、これは収益の成長率に匹敵するものである。営業収支率は                                      21.93   ％となり、前年同期
      から  0.22  ポイント低下して健全な水準に留まっている。当グループは、慎重なアプローチに沿って、貸出
      金の減損損失に十分な引当金を計上したため、減損損失は前年同期から                                     74,786   百万人民元（       11.99   ％）増加
      した。
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       以下の表は、当グループの包括利益計算書の内訳と各期間の変化を示したものである。

                            2019  年６月   30 日に       2018  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                        終了した６ヶ月             終了した６ヶ月              増減（％）
     正味受取利息                            250,436             239,486             4.57

     正味非利息収入                            93,951             83,243            12.86
     －正味受入手数料                            76,695             69,004            11.15
     営業収益                            344,387             322,729             6.71

     営業費用                            (78,549)             (74,681)             5.18

     信用減損損失                            (74,638)             (67,029)            11.35
     その他の減損損失                             (148)              249         (159.44)
     関連会社および共同支配企業の
      利益に対する持分                             128             152         (15.79)
     税引前当期利益                            191,180             181,420             5.38

     法人税等                            (35,472)             (33,955)             4.47
     当期純利益                            155,708             147,465             5.59

       正味受取利息

       2019  年上半期の当グループの正味受取利息は                     250,436    百万人民元に達し、前年同期から                 10,950   百万人民元

      （ 4.57  ％）増加した。正味受取利息は営業収益の                      72.72   ％を占めている。
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       以下の表は、各期間の当グループの資産および負債の平均残高、関連する受取利息または支払利息、な

      らびに平均利回りまたは平均コストを示したものである。
                         2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月                2018  年６月  30 日に終了した６ヶ月

                             受取利息   /    平均利回り    /         受取利息   /    平均利回り    /
     （単位：百万人民元、％は除く）                   平均残高      支払利息       コスト  (％ )    平均残高     支払利息       コスト  (％ )
     資産

     顧客に対する貸出金総額                  13,745,297       306,266        4.49     12,842,398       274,773        4.31
     金融投資                  5,115,038       92,498        3.65     4,477,357       84,312        3.80
     中央銀行預け金                  2,364,732       17,606        1.50     2,625,361       19,878        1.53
     銀行および銀行以外の金融機関
     への預け金および短期貸付金                   898,279      11,473        2.58      684,299      11,701        3.45
     売戻契約に基づいて保有する
                        377,396       4,603             298,658      4,656
     金融資産                                 2.46                    3.14
     有利子資産合計                  22,500,742       432,446        3.88     20,928,073       395,320        3.81

     減損引当金合計                  (437,688)                    (366,351)
                       2,089,345                    2,578,129
     無利子資産
                      24,152,399       432,446             23,139,851       395,320

     資産合計
     負債

     顧客からの預金                  17,672,434       135,768        1.55     16,558,239       109,852        1.34
     銀行および銀行以外の金融機関
     からの預金および短期借入金                  1,955,709       24,469        2.52     1,765,494       24,466        2.79
     発行済負債性証券                   774,694      13,932        3.63      612,892      13,091        4.31
     中央銀行からの借入金                   439,849       7,222       3.31      477,656      7,606       3.21
     買戻契約に基づいて売却された
                        41,522       619             58,013       819
     金融資産                                 3.01                    2.85
     有利子負債合計                  20,884,208       182,0  10      1.76     19,472,294       155,834        1.61

                       1,193,480                    1,848,641
     無利子負債
                      22,0  77 ,68 8   182,0  10           21,320,935       155,834

     負債合計
                             250,436                    239,486

     正味受取利息
     正味金利スプレッド                                 2.12                    2.20

     正味金利マージン                                 2.27                    2.34
       2019  年上半期において、当グループの有利子資産の利回りは、一般的な市場金利の低下や市場競争の激

      化の影響を受け、有利子負債の費用よりも緩やかに上昇した。この結果、正味金利スプレッドは前年同期
      から８ベーシス・ポイント低下して                   2.12  ％となり、正味金利マージンは前年同期から７ベーシス・ポイン
      ト低下して      2.27  ％となった。
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       以下の表は、当グループの資産および負債の平均残高、ならびに平均金利の変動が                                           2019  年上半期の受取
      利息と支払利息の変化（前年同期比）に及ぼした影響を示したものである。
                                                        受取利息／

                                     1            1
     （単位：百万人民元）                            残高要因            金利要因         支払利息の変化
     資産

     顧客に対する貸出金総額                             19,757            11,736           31,493
     金融投資                             11,625            (3,439)            8,186
     中央銀行預け金                             (1,897)             (375)          (2,272)
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
      および短期貸付金                             3,142            (3,370)            (228)
                                  1,077            (1,130)             (53)
     売戻契約に基づいて保有する金融資産
                                  33,704             3,422           37,126

     受取利息の増減
     負債

     顧客からの預金                             7,785            18,131           25,916
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金
      および短期借入金                             2,492            (2,489)              3
     発行済負債性証券                             3,114            (2,273)             841
     中央銀行からの借入金                              (615)             231           (384)
                                   (244)             44          (200)
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
                                  12,532            13,644           26,176

     支払利息の増減
                                  21,172            (10,222)            10,950

     正味受取利息の増減
      １ . 平均残高および平均金利の双方により生じた変化は、残高要因と金利要因の絶対値のそれぞれの比率に基づい

        て、残高要因と金利要因に割当てられている。
       正味受取利息は、前年同期から                10,950   百万人民元の増加となった。これは主に、正味受取利息が、資産

      および負債の平均残高の変動により                   21,172   百万人民元増加したものの、平均利回りおよびコストの変動に
      よる正味受取資産の減少             10,222   百万人民元により相殺されたためである。
       受取利息

       2019  年上半期において、当グループの受取利息は、前年同期から                                 37,126    百万人民元（       9.39  ％）増の
      432,446    百万人民元となった。その内訳は、顧客に対する貸出金からの受取利息が                                      70.82   ％、金融投資から
      の受取利息が       21.39   ％、中央銀行預け金からの受取利息が                    4.07  ％、銀行および銀行以外の金融機関への預け
      金からの受取利息が          2.66  ％、売戻契約に基づいて保有する金融資産からの受取利息が                               1.06  ％であった。
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       顧客に対する貸出金からの受取利息

       以下の表は、各期間における当グループの顧客に対する貸出金の平均残高、受取利息および平均利回り

      を種類別に示したものである。
                       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月              2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月

     （単位：百万人民元、％を除                              平均利回り                     平均利回り
                      平均残高       受取利息               平均残高       受取利息
     く）                                 ( ％ )                    ( ％ )
                      6,721,133        146,403              6,500,127        138,819

     法人向け貸出                                4.39                     4.31
      短期貸出                2,119,244        44,608       4.24      2,419,128        50,674       4.22
      中・長期貸出                4,601,889        101,795       4.46      4,080,999        88,145       4.36
                      5,595,148        131,364              4,994,257        113,176

     個人向け貸出                                4.73                     4.57
      短期貸出                 472,096       10,518       4.49       450,196        9,894      4.43
      中・長期貸出                5,123,052        120,846       4.76      4,544,061        103,282       4.58
                       363,568        6,100              99,993       1,920

     割引手形                                3.38                     3.87
                      1,065,448        22,399             1,248,021        20,858
     海外業務および子会社                                4.24                     3.37
                     13,745,297        306,266             12,842,398        274,773
     顧客に対する貸出金総額                                4.49                     4.31
       顧客に対する貸出金からの受取利息は、前年同期から                            31,493   百万人民元（       11.46   ％）増の     306,266    百万人

      民元となった。これは主に、法人向けおよび個人向け貸出の平均残高および平均利回りが増加したことに
      よる。
       金融投資からの受取利息

       金融投資からの受取利息は、前年同期から                      8,186   百万人民元増の        92,498   百万人民元となった。これは主
      に、金融投資の平均残高が前年同期から                     14.24   ％増加したことによるもので、平均利回りの低下による影響
      を相殺した。
       中央銀行預け金からの受取利息

       中央銀行預け金からの受取利息からの受取利息は                         17,606   百万人民元となり、前年同期から                 2,272   百万人民
      元（  11.43   ％）減少した。これは主に、中央銀行預け金の平均残高が前年同期から                                     9.93  ％減少し、平均利回
      りが前年同期から３ベーシスポイント低下したことによる。
       銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金からの受取利息

       銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金からの受取利息は、前年同期から                                                228  百万人
      民元（   1.95  ％）減の     11,473   百万人民元となった。これは主に、銀行および銀行以外の金融機関への預け金
      および短期貸付金の平均利回りが前年同期から                        87 ベーシスポイント低下したことによるもので、平均残高
      の増加の影響を相殺した。
       売戻契約に基づいて保有する金融資産からの受取利息

       売戻契約に基づいて保有する金融資産からの受取利息は                             4,603   百万人民元で、前年同期から               53 百万人民元
      （ 1.14  ％）減少した。これは主に、売戻契約に基づいて保有する金融資産の平均利回りが、前年同期から
      68 ベーシスポイント低下したことによるもので、平均残高の増加の影響を相殺した。
       支払利息

       2019  年上半期における当グループの支払利息は                      182,010    百万人民元であり、前年同期から                 26,176   百万人民
      元（  16.80   ％）増加した。その内訳は、顧客からの預金に対する支払利息が                                  74.59   ％、銀行および銀行以外
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      の金融機関からの預金および短期借入金の支払利息が                            13.44   ％、発行済負債性証券の支払利息が                   7.65  ％で
      あった。
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     顧客からの預金に対する支払利息
       以下の表は、当グループの顧客からの預金の平均残高、支払利息および平均コストを種類別に示したも
      のである。
                        2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月             2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月

                                     平均コスト                   平均コスト
     （単位：百万人民元、％を除く）                   平均残高      支払利息         （％）     平均残高      支払利息        （％）
                        8,862,132        57,886            8,683,541        53,833

     法人預金                                  1.32                   1.25
      要求払預金                  5,842,292        21,729       0.75     5,570,800        18,577       0.67
      定期預金                  3,019,840        36,157       2.41     3,112,741        35,256       2.28
                        8,330,099        72,624            7,345,746        50,953

     個人預金                                  1.76                   1.40
      要求払預金                  3,353,838        5,062       0.30     3,201,453        4,824      0.30
      定期預金                  4,976,261        67,562       2.74     4,144,293        46,129       2.24
                         480,203       5,258             528,952       5,066

     海外業務および子会社                                  2.21                   1.93
                       17,672,434        135,768            16,558,239        109,852
     顧客からの預金合計                                  1.55                   1.34
       顧客からの預金に対する支払利息は                    135,768    百万人民元となり、前年同期から                   25,916    百万人民元

      （ 23.59   ％）増加した。これは主に、顧客からの預金の平均コストが                               21 ベーシスポイント上昇し、平均残高
      が前年同期から        6.73  ％増加したことによる。国内の法人預金の平均コストは７ベーシス・ポイント上昇
      し、個人預金の平均コストは               36 ベーシス・ポイント上昇した。これは主に、市場競争の激化による個人定
      期預金のコストの大幅な上昇によるものである。
       銀行および銀行以外の金融機関                からの預金および短期借入金の支払利息

       銀行および銀行以外の金融機関からの預金および短期借入金の支払利息は                                      24,469   百万人民元であり、前
      年同期から横這いであった。これは主に、銀行および銀行以外の金融機関からの預金および短期借入金の
      平均残高が前年同期から             10.77   ％増加し、平均コストの減少の影響を相殺したことによる。
       発行済負債性証券の支払利息

       発行済負債性証券の支払利息は                13,932   百万人民元であり、昨年同期から                 841  百万人民元（       6.42  ％）増加し
      た。これは主に、適格ティア２資本債券や譲渡性預金証書を含め、発行済負債性証券の平均残高が前年同
      期から   26.40   ％増加し、平均コストの減少の影響を相殺したことによる。
       中央銀行からの借入金の支払利息

       中央銀行からの借入金の支払利息は、前年同期から                           384  百万人民元（       5.05  ％）減の     7,222   百万人民元と
      なった。これは主に、流動性が十二分であったため、中央銀行からの借入金の平均残高が前年同期から
      7.92  ％減少したことによる。
       買戻契約に基づいて売却された金融資産の支払利息

       買戻契約に基づいて売却された金融資産の支払利息は                            619  百万人民元となり、前年同期から                 200  百万人民
      元（  24.42   ％）減少した。これは主に、買戻契約に基づいて売却された金融資産の平均残高が前年同期から
      28.43   ％減少し、平均コストの増加を相殺したことによる。
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       正味非利息収入

       以下の表は、当グループの正味非利息収入の内訳と各期間の変化を示したものである。

                           2019  年６月   30 日に       2018  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
     受入手数料                           84,167             75,371             11.67

                               (7,472)             (6,367)
     支払手数料                                                     17.36
     正味受入手数料                           76,695             69,004             11.15

                               17,256             14,239
     その他の正味非利息収入                                                     21.19
                               93,951             83,243

     正味非利息収入合計                                                     12.86
       2019  年上半期の当グループの正味非利息収入は、昨年同期から                              10,708   百万人民元（       12.86   ％）増の     93,951

      百万人民元に達した。営業収益に占める正味非利息収の割合は                                27.28   ％であり、前年同期から             1.49  ポイント
      上昇した。
       正味受入手数料

       以下の表は、当グループの正味受入手数料の内訳と各期間の変化を示したものである。

                           2019  年６月   30 日に       2018  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
                                84,167             75,371

     受入手数料                                                     11.67
     銀行カード手数料                          26,184             22,743             15.13

     電子銀行業務手数料                          12,263             10,364             18.32
     代行サービス手数料                          10,863             9,214             17.90
     信託業務報酬                           8,617             7,344             17.33
     ウェルスマネジメント手数料                           7,450             6,552             13.71
     決済手数料                           6,998             7,176             (2.48)
     コンサルティングおよびアドバイザ
      リー手数料                          6,584             6,552             0.49
     保証手数料                           1,818             1,765             3.00
     信用コミットメント手数料                            883             836            5.62
     その他                           2,507             2,825            (11.  26 )
                                (7,472)             (6,367)

     支払手数料                                                     17.36
                                76,695             69,004

     正味受入手数料                                                     11.15
       2019  年上半期において、当グループは、サービス能力と顧客体験を高めるとともに、事業の拡大とマー

      ケティングを強化した。この結果、正味受入手数料は前年同期から                                   11.15   ％増の    76,695   百万人民元となっ
      た。正味受入手数料の営業収益に占める割合は、前年同期から                                0.89  ポイント上昇して         22.27   ％となった。
       銀行カード手数料は          15.13   ％増の   26,184   百万人民元となった。これは主に、クレジットカードからの収益
      が急速に増加したことによる。
       電子銀行業務手数料は、             18.32   ％増の   12,263   百万人民元となった。これは主に、当グループが、すべての
      顧客のあらゆる金融ニーズに対応すべく電子金融サービスとアプリケーションの推進に注力した結果、利
      用者数と取引量が着実に増えて、関連収益の増加を後押ししたためである。
       代行サービス手数料は           17.90   ％増の   10,863   百万人民元となった。これは主に、保険代理店サービスからの
      収益が急増したことによる。
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       信託業務報酬は、主に、シンジケート・ローンからの収益が急増し、カストディ業務からの収益が順調
      に伸びたことから、          17.33   ％増の   8,617   百万人民元となった。
       ウェルスマネジメント手数料は                13.71   ％増の   7,450   百万人民元となった。これは主に、当グループが商品
      革新を強化するとともに、「純資産価値」型                       WM 商品の販売能力を強化し、販売数量を押し上げたことによ
      る。
       決済手数料は       2.48  ％減の   6,998   百万人民元となった。これは主に、個人および国際決済サービスからの収
      益が、外部環境の影響等を受けて前年同期を下回ったことによる。
       コンサルティングおよびアドバイザリー手数料は                          6,584   百万人民元であり、前年同期から横這いであっ
      た。
       その他の正味非利息収入

       以下の表は、当グループのその他の正味非利息収入の内訳と各期間の変化を示したものである。

                          2019  年６月   30 日に       2018  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
     投資有価証券利益         ( 正味  )

                                6,541             3,119            109.71
     トレーディング利益          ( 正味  )
                                4,858             7,912            (38.60)
     償却原価で測定される金融資産の認識
     の中止に係る利益／          ( 損失  ) ( 正味  )
                                1,435            (2,365)            (160.68)
     受取配当金                            414             412            0.49
                                4,008             5,161
     その他の正味営業収益                                                     (22.34)
                                17,256             14,239

     その他の正味非利息収入合計                                                     21.19
       当グループのその他の正味非利息収入は、前年同期から                             3,017   百万人民元（       21.19   ％）増の     17,256   百万人

      民元となった。このうち、投資有価証券利益（正味）は、前年同期から                                     3,422   百万人民元増の        6,541   百万人
      民元となった。これは主に、資本市場の回復の影響を受け、子会社投資の公正価値の変動による利益が、
      前年同期から大幅に増加したことによる。トレーディング利益（正味）は、前年同期から                                              3,054   百万人民元
      減少した。これは主に、債券市場の変動の影響を受け、債券投資の公正価値の変動による利益が前年同期
      から大幅に減少したほか、貴金属リース収入がリース取扱高の減少により落ち込んだことによる。償却原
      価で測定される金融資産の認識の中止に係る利益（正味）は、前年同期から                                        3,800   百万人民元増の        1,435   百
      万人民元となった。これは、前年同期における証券化商品の発行に伴う貸出金の認識の中止に係る損失が
      主な要因である。その他の営業収益（正味）は、前年同期から                                 1,153   百万人民元減の        4,008   百万人民元と
      なった。これは主に、貴金属リースに関連した独自の通貨スワップやスワップ業務の取扱量の減少によ
      り、前年同期に比べて為替差益が大幅に減少したことによる。
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       営業費用

       以下の表は、当グループの各期間の営業費用の内訳を示したものである。

                                 2019  年６月   30 日に              2018  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                             終了した６ヶ月                    終了した６ヶ月
     人件費                                 46,392                    44,044

     有形固定資産費用                                 15,287                    14,648
     租税および追加税                                  3,031                    3,190
                                      13,839                    12,799
     その他
                                      78,549                    74,681

     営業費用合計
                                       21.93                    22.15

     営業収支率（％）
       2019  年上半期において、当グループはコスト管理を強化し、費用構造の最適化を行った。営業収支率

      は、前年同期から         0.22  ポイント低下して         21.93   ％となった。営業費用は             78,549   百万人民元となり、前年同期
      から  3,868   百万人民元（       5.18  ％）増加した。このうち、人件費は前年同期から                          2,348   百万人民元（       5.33  ％）
      増の  46,392   百万人民元、有形固定資産費用は前年同期から                         639  百万人民元（       4.36  ％）増の     15,287   百万人民
      元、租税および追加税は前年同期から                    159  百万人民元（       4.98  ％）減の     3,031   百万人民元となった。その他の
      営業費用は      13,839   百万人民元となり、前年同期から                 1,040   百万人民元（       8.13  ％）増加した。これは主に、顧
      客開拓費用やボーナスポイントの交換費用の増加によるものである。
       減損損失

       以下の表は、当グループの各期間の減損損失の内訳を示したものである。

     （単位：百万人民元）                              2019  年６月   30 日に           2018  年６月   30 日に

                                    終了した６ヶ月                  終了した６ヶ月
                                        69,787                  63,164

     顧客に対する貸出金
                                        2,972                   477

     金融投資
      償却原価で測定される金融資産                                  1,311                   864
      その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される金融資産                                  1,661                  (387)
                                        2,027                  3,139

     その他
                                        74,786                  66,780

     減損損失合計
       2019  年上半期の減損損失は、前年同期から                    8,006   百万人民元（       11.99   ％）増の     74,786    百万人民元となっ

      た。これは主に、顧客に対する貸出金に係る減損損失が前年同期から                                    6,623   百万人民元増加し、金融投資に
      係る減損損失が        2,495   百万人民元増加した一方、オフバランス項目に係る減損損失の減少により、その他の
      減損損失が前年同期から             1,112   百万人民元減少したことによる。
       法人税等

       2019  年度上半期の法人税費用は              35,472   百万人民元となり、前年同期から                 1,517   百万人民元増加した。実効

      税率は   18.55   ％であり、法定税率の           25 ％を下回った。これは主に、中国国債や地方政府債からの受取利息が
      税法上非課税であったことによる。
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      財政状態計算書の分析

       資産

       以下の表は、表示日現在の当グループの資産合計の内訳を示したものである。

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額        割合（％）           金額       割合  （％）
                          14,087,296                   13,365,430

     顧客に対する貸出金                                  57.77                  57.55
      償却原価で測定される顧客に対する
       貸出金                   14,035,449             57.56      13,405,030            57.72
      減損引当金                     (452,543)            (1.86)       (417,623)           (1.80)
      その他の包括利益を通じて公正価値
       で測定される顧客に対する貸出金
       の簿価                    454,457            1.86       308,368           1.33
      損益を通じて公正価値で測定される
       顧客に対する貸出金の簿価                     12,029            0.05       32,857           0.14
      未収利息                      37,904            0.16       36,798           0.16
                          6,051,051                   5,714,909

     金融投資                                  24.82                  24.61
      償却原価で測定される金融資産
                          3,575,473             14.6  7    3,272,514            14.09
      その他の包括利益を通じて公正価値
       で測定される金融資産                   1,797,431             7.37      1,711,178            7.37
      損益を通じて公正価値で測定される
       金融資産                    678,147            2.78       731,217           3.15
     現金および中央銀行預け金                      2,466,167             10.11      2,632,863            11.34

     銀行および銀行以外の金融機関への

      預け金および短期貸付金                      813,500            3.34       836,676           3.60
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                       450,226            1.85       201,845           0.87

        1

                            514,911            2.11       470,970           2.03
     その他
                          24,383,151             100.00      23,222,693            100.00

     資産合計
     1. 　貴金属、公正価値がプラスのデリバティブ、長期株式投資、固定資産、土地使用権、無形資産、のれん、繰延税金資
       産およびその他の資産から構成されている。
       2019  年６月末現在の当グループの総資産は、前年度末から                            1,160,458     百万人民元（       5.00  ％）増の     24.38   兆

      人民元となった。当グループは実体経済の発展を積極的に支援し、顧客に対する貸出金は前年度末から
      721,866    百万人民元（       5.40  ％）増加した。金融投資は、主に地方政府債への追加投資により、前年度末から
      336,142    百万人民元（       5.88  ％）増加した。        PBC  による法定預金準備率の引下げにより、現金および中央銀行
      預け金は前年度末から           166,696    百万人民元（       6.33  ％）減少した。当行は、貸出金や負債性証券といった中核
      資産の成長を支えるため、銀行および銀行以外の金融機関への預け金を適切に管理したことから、銀行お
      よび銀行以外の金融機関への預け金は前年度末から                           23,176   百万人民元（       2.77  ％）減少した。この結果、資
      産合計に占める顧客に対する貸出金の割合は、前年度末から                               0.22  ポイント増の       57.77   ％、金融投資の割合は
      前年度末から       0.21  ポイント増の       24.82   ％、現金および中央銀行預け金の割合は前年度末から                            1.23  ポイント減
      の 10.11   ％、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金の割合は前年度末から                                             0.26  ポイン
      ト減の   3.34  ％となった。
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       顧客に対する貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客に対する貸出金総額の内訳を示したものである。

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                   全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額        割合（％）           金額        割合  （％）
                          6,846,169              47.0  8    6,497,678             47.14

     法人向け貸出
      短期貸出                    2,089,610              14.37      2,000,945             14.52
      中・長期貸出                    4,756,559              32.71      4,496,733             32.62
                          6,132,851              42.18      5,839,803             42.37

     個人向け貸出
      住宅ローン                    5,055,429              34.77      4,753,595             34.49
      クレジットカード・ローン                     672,148             4.62       651,389            4.73
      個人向け消費者ローン                     168,270             1.16       210,125            1.52
      個人向け事業ローン                     40,112             0.28       37,287            0.27
             1
      その他のローン                     196,892             1.35       187,407            1.36
                           454,  457           3.13       308,368            2.24

     割引手形
                          1,068,   458           7.35      1,100,406             7.98

     海外業務および子会社
                           37,904             0.26       36,798            0.27

     未収利息
                         14,539,839              100.00      13,783,053             100.00

     顧客に対する貸出金総額
     1. 　個人向け商業不動産担保ローン、住宅担保ローンおよび教育ローンから構成されている。
       2019  年６月末現在の当グループの顧客に対する貸出金総額は、主に国内ローンの増加により                                             14,539,839

      百万人民元となり、前年度末から                 756,786    百万人民元（       5.49  ％）増加した。
       法人向け貸出は、主にインフラ、小規模・零細企業および民間企業セクターに対するもので、前年度末
      から  348,491    百万人民元（       5.36  ％）増の     6,846,169     百万人民元に達した。このうち、短期貸出が                       88,665   百万
      人民元増加した一方、中・長期貸出は                   259,826    百万人民元の増加となった。
       個人向け貸出は        6,132,851     百万人民元となり、前年度末から                 293,048    百万人民元（       5.02  ％）増加した。こ
      のうち、住宅ローンは            301,834    百万人民元（       6.35  ％）増の     5,055,429     百万人民元、クレジットカード・ロー
      ンは  20,759    百万人民元（       3.19  ％）増の     672,148    百万人民元、個人向け消費者ローンは                     41,855    百万人民元
      （ 19.92   ％）減の     168,270    百万人民元となった。
       割引手形は、主に法人顧客の短期的な流動性需要を支えるため、昨年度末から                                           146,089    百万人民元
      （ 47.37   ％）増の     454,457    百万人民元となった。
       海外業務および子会社による貸出金は                     1,068,458     百万人民元であり、前年度末から                  31,948    百万人民元
      （ 2.90  ％）減少した。
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       貸出金の担保別内訳

       以下の表は、表示日現在の貸出金の内訳を担保別に示したものである。

                             2019  年６月   30 日現在            2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額       割合（％）           金額       割合  （％）
     無担保貸出                       4,658,932            32.04      4,301,972            31.21

     保証付き貸出                       2,024,654            13.92      2,024,072            14.69
     財産その他の不動産を担保とする貸出                       6,578,736            45.25      6,218,435            45.12
     その他の担保付借出                       1,239,613             8.53      1,201,776             8.72
                             37,904           0.26       36,798           0.26
     未収利息
                           14,539,839            100.00      13,783,053            100.00

     顧客に対する貸出金総額
       顧客に対する貸出金に係る減損引当金

                                  2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月

     （単位：百万人民元）                      ステージ１          ステージ２          ステージ３             合計
     １月１日現在                       183,615          93,624         140,384          417,623

     振替：
      ステージ１への振替：入（出）                       4,498         (4,203)           (295)            -
      ステージ２への振替：入（出）                      (3,888)          5,220         (1,332)             -
      ステージ３への振替：入（出）                       (754)        (13,121)          13,875             -
     新たに組成または購入した金融資産                        58,484            -          -       58,484
     振替：出／返済                       (41,706)          (6,189)         (17,026)          (64,921)
     再測定                        11,663          21,154          30,177          62,994
     償却                          -          -      (25,341)          (25,341)
                               -          -        3,704          3,704
     過年度に償却された貸出金の回収
                            211,912          96,485         144,146          452,543

     ６月  30 日現在
       当グループは、新金融商品基準の要請に従い、信用資産の質の変化に応じた減損引当金の計上を行っ

      た。  2019  年６月末現在、償却原価で測定される貸出金に係る減損引当金は                                 452,543    百万人民元であった。ま
      た、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当金は                                          1,113   百万人民元であっ
      た。
       なお、貸出金に係る減損引当金の詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「顧
      客に対する貸出金－損失評価引当金の変動」を参照のこと。
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       金融投資

       以下の表は、表示日現在の当グループの金融投資の内訳を性質別に示したものである。

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額
                                     割合（％）           金額       割合  （％）
     負債性証券投資                     5,705,844              94.30      5,260,061            92.04

     資本性商品およびファンド                      121,903             2.01       104,270            1.82
                           223,304             3.69       350,578            6.14
     その他の負債性商品
                          6,051,051             100.00       5,714,909            100.00

     金融投資合計
       2019  年６月末現在の当グループの金融投資は合計で                        6,051,051     百万人民元となり、前年度末から                 336,142

      百万人民元（       5.88  ％）増加した。このうち、負債性証券投資は前年度末から                              445,783    百万人民元（       8.47  ％）
      増加し、金融投資合計の             94.30   ％（前年度末から         2.26  ポイント上昇）を占め、資本性商品およびファンドは
      前年度末から       17,633   百万人民元増加し、金融投資合計の                   2.01  ％（前年度末から         0.19  ポイント上昇）を占め
      た。また、その他の負債性商品（主に、オンバランスの元本保証型                                    WM 商品の発行を通じて当行が保有す
      る、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および信用資産を含む。）は、前年度末から                                               127,274    百万人
      民元減少し、金融投資合計に占める割合は                      3.69  ％へと低下した。
       公正価値で測定される金融商品の詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「リ
      スク管理－公正価値で測定される金融商品」を参照のこと。
       負債性証券投資

       以下の表は、表示日現在の当グループの負債性証券の内訳を通貨別に示したものである。

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額
                                     割合（％）           金額       割合  （％）
     人民元                     5,442,065             95.38      5,008,914            95.22

     米ドル                      164,848             2.89       147,218            2.80
     香港ドル                       49,230            0.86       53,664           1.02
                           49,701            0.87       50,265           0.96
     その他の外貨
                          5,705,844             100.00       5,260,061            100.00

     負債性証券投資合計
       2019  年６月末現在、人民元建て負債性証券への投資総額は、前年度末から                                    433,151    百万人民元（       8.65  ％）

      増の  5,442,065     百万人民元となった。外貨建て負債性証券への投資総額は、前年度末から                                      12,632   百万人民元
      （ 5.03  ％）増の     263,779    百万人民元となった。
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       以下の表は、表示日現在の当グループの負債性証券の内訳を発行体別に示したものである。

                           2019  年６月   30 日現在              2018  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                   全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額        割合（％）           金額       割合  （％）
     政府                      4,019,037             70.44      3,753,874             71.36

     中央銀行                       42,145            0.74       38,852            0.74
     政策銀行                       811,074            14.21       791,660            15.05
     銀行および銀行以外の金融機関                       382,759             6.71      227,713            4.33
                            450,829             7.90      447,962            8.52
     その他
                           5,705,844             100.00      5,260,061            100.00

     負債性証券投資合計
       金融債

       2019  年６月末現在、当グループは、金融機関が発行した総額                             1,193,833     百万人民元にのぼる金融債を保有
      していた。このうち、            811,074    百万人民元が政策銀行によって発行され、                      382,759    百万人民元が銀行および
      銀行以外の金融機関によって発行されたもので、それぞれ                               67.94   ％および     32.06   ％を占めた。当グループ
      は、慎重かつ合理性のある原則に基づき、新金融商品基準に従って金融債の減損引当金を計上しており、
      信用リスクの著しい増加はない。
       次の表は、報告期間末現在、当グループが保有する金融債のうち額面金額が大きい上位                                             10 件を示したも

      のである。
     （単位：百万人民元、％を除く）                    額面金額              年利  ( ％ )         満期日     減損引当金

                          17,  37 0                                8

     2019  年に発行された政策銀行債                                  3.75      2029  年１月   25 日
                          14,  340                                 1
     2019  年に発行された政策銀行債                                  3.48      202  9 年１月   ８ 日
                          12,850                                   6
     2018  年に発行された政策銀行債                                  4.00      202  5 年 11 月 1 2 日
                          12,  110                                 1
     2018  年に発行された政策銀行債                                  3.76      202  3 年８月   14 日
                          11,560                                   1
     2014  年に発行された政策銀行債                                  5.79      2021  年 １ 月 1 ▶ 日
                          11,540                                   1
     2014  年に発行された政策銀行債                                  5.67      202  ▶ 年４月８日
                          11,150                                   1
     2018  年に発行された政策銀行債                                  4.15      20 25 年 10 月 2 6 日
                          10,630                                   1
     2014  年に発行された政策銀行債                                  5.61      202  1 年４月８日
                          10,620                                   5
     2018  年に発行された政策銀行債                                  4.89      202  8 年３月   2 6 日
                          10,610                                   5
                                        4.65      202  8 年５月   11 日
     2018  年に発行された政策銀行債
     1.  金融債とは、政策銀行等の金融機関、銀行および銀行以外の金融機関が発行する譲渡可能な負債性証券をいう。

       未収利息

       財務部が発行した「          2018  年金融企業財務諸表の様式」に従い、実効金利法に基づき金融商品から生じる
      利息は、対応する金融商品の簿価に含めて財務諸表に計上されることから、もはや「未収利息」として別
      途記載は行わない。
       担保権実行資産

       当グループは、減損貸出金の回収努力の一環として、貸出金の貸倒れ損失を補填するため、法的措置ま
      たは借入人からの任意譲渡により担保権を取得することができる。                                   2019  年６月末現在、当グループの担保
      権実行資産は       2,968   百万人民元であり、担保権実行資産に係る減損引当金は                             1,140   百万人民元であった。詳
      細については、本書第一部第６の「                  1 ．中間財務書類」の注記「その他資産」を参照のこと。
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       負債

       以下の表は、表示日現在の当グループの負債合計の内訳を示したものである。

                             2019  年６月   30 日現在            2018  年 12 月 31 日現在

                                     全体に対する
                                                     全体に対する割合
     （単位：百万人民元、％を除く）                          金額
                                      割合（％）           額        （％）
                           18,214,072              81.64     17,108,678             80.58

     顧客からの預金
     銀行および銀行以外の金融機関からの預
                            1,894,358              8.49     1,847,697             8.70
      金および短期借入金
                             789,358             3.54      775,785            3.66
     発行済負債性証券
                             446,769             2.00      554,392            2.61
     中央銀行からの借入金
                             35,164            0.16      30,765           0.15
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
           1
                                                           4.30
                             931,392             4.17      913,782
     その他の負債
                           22,311,113             100.00     21,231,099            100.00

     負債合計
     1.  損益を通じて公正価値で測定される金融負債、公正価値がマイナスのデリバティブ、未払人件費、未払税金、未払

      利息、引当金、       繰延  税金負債およびその他の負債から構成される。
       2019  年６月末現在、当グループの負債合計は                     22.31   兆人民元となり、前年度末から                1,080,014     百万人民元

      （ 5.09  ％）増加した。当グループは顧客預金の増加に向けた取組みを強化し、顧客からの預金は、前年度
      末から   1,105,394     百万人民元（       6.46  ％）増の     18.21   兆人民元にのぼった。銀行および銀行以外の金融機関か
      らの預金および短期借入金は、前年度末から                        46,661   百万人民元（       2.53  ％）増加した。発行済負債性証券
      は、前年度末から         13,573   百万人民元（       1.75  ％）増加した。中央銀行からの借入金は                     19.41   ％と大幅に減少し
      た。これは、       PBC  が、中期貸出ファシリティに代わる預金準備率の削減目標を設定したことが主な要因であ
      る。結果的に、顧客からの預金は前年度末から                        1.06  ポイント増の       81.64   ％、銀行および銀行以外の金融機関
      からの預金および短期借入金は前年度末から                       0.21  ポイント減の       8.49  ％、発行済負債性証券は前年度末から
      0.12  ポイント減の       3.54  ％、中央銀行からの借入金は前年度末から                      0.61  ポイント減の       2.00  ％をそれぞれ占め
      た。
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       顧客からの預金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客からの預金を商品種類別に示したものである。

                             2019  年６月   30 日現在            2018  年 12 月 31 日現在

                                     全体に対する                 全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額        割合（％）          金額       割合  （％）
                           9,063,882              49.76     8,667,322            50.66

     法人預金
     要求払預金                       6,129,707              33.65     5,854,542            34.22
     定期預金                       2,934,175              16.11     2,812,780            16.44
                           8,494,856              46.64     7,771,165            45.42

     個人預金
     要求払預金                       3,433,625              18.85     3,271,246            19.12
     定期預金                       5,061,231              27.79     4,499,919            26.30
                            463,562             2.55      492,942            2.88

     海外業務および子会社
                            191,772             1.05      177,249            1.04

     未収利息
                           18,214,072              100.00     17,108,678            100.00

     顧客からの預金合計
       2019  年６月末現在、当行の国内法人預金は、前年度末から                            4.58  ％増の   9,063,882     百万人民元となり、国内

      の顧客からの預金の            51.62   ％を占めた。当行の国内個人預金は、前年度末から                              723,691    百万人民元
      （ 9.31  ％）増の     8,494,856     百万人民元となり、国内の顧客からの預金の                       48.38   ％を占め、      1.11  ポイント上昇
      した。当行の国内要求払預金は、前年度末から                        437,544    百万人民元（       4.79  ％）増の     9,563,332     百万人民元と
      なり、国内の顧客からの預金の                 54.46   ％を占めた。国内定期預金は、前年度末から                        682,707    百万人民元
      （ 9.34  ％）増加の      7,995,406     百万人民元となり、国内の顧客からの預金の                        45.54   ％を占め、前年度末から
      1.05  ポイント上昇した。海外業務および子会社からの預金は、前年度末から                                     29,380   百万人民元減の        463,562
      百万人民元となり、顧客からの預金合計の                      2.55  ％を占めた。
       発行済負債性証券

       当行は、「有価証券の公募を行う会社の情報開示の内容および様式に関する基準                                          第３号－半期報告書の
      内容および様式（         2017  年改訂）」ならびに「有価証券の公募を行う会社の情報開示の内容および様式に関
      する基準     第 38 号－社債に関する年次報告書の内容および様式」に従い、情報開示が求められる社債の発行
      は行わなかった。詳細については、本書第一部第６の「                             1 ．中間財務書類」の注記「発行済負債性証券」を
      参照のこと。
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       株主資本

       以下の表は、表示日現在の当グループの資本合計の内訳を示したものである。

     （単位：百万人民元）                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

     資本金                                 250,011                   250,011

     その他の資本性商品          - 優先株式
                                      79,636                   79,636
     資本準備金                                 134,537                   134,537
     その他の包括利益                                 20,057                   18,451
     剰余準備金                                 223,231                   223,231
     一般準備金                                 280,045                   279,725
                                     1,068,239                    990,872
     利益剰余金
     当行株主帰属持分合計                                2,055,756                   1,976,463

                                      16,282                   15,131
     非支配持分
                                     2,072,038                   1,991,594

     資本合計
       2019  年６月末現在の当グループの資本合計は、主に利益剰余金が                                77,367   百万人民元増加したことによ

      り、前年度末から         80,444   百万人民元（       4.04  ％）増加して       2,072,038     百万人民元となった。資産合計の増加率
      が資本合計の増加率を上回ったことから、総資本自己資本比率は                                 8.50  ％と  0.08  ポイント低下した。
       簿外項目

       当グループの簿外項目には、デリバティブ、契約債務および偶発債務が含まれる。デリバティブには、

      主に金利契約、為替予約、貴金属・コモディティ契約が含まれている。デリバティブの想定元本および公
      正価値の詳細については、本書第６の「                     1 ．中間財務書類」の注記「デリバティブおよびヘッジ会計」を参
      照のこと。契約債務および偶発債務には、主に信用コミットメント、資本コミットメント、償還債務、未
      解決の訴訟および紛争が含まれる。これらのうち、信用コミットメントが最大の構成要素であり、これに
      は承認された契約済みの未使用の融資枠、未使用のクレジット・カード限度額、金融保証、信用状が含ま
      れている。      2019  年６月末現在の信用コミットメントは                    2,953,665     百万人民元となり、前年度末から                 104,941
      百万人民元（       3.68  ％）増加した。契約債務および偶発債務の詳細については、本書第６の「                                      1 ．中間財務書
      類」の注記「契約債務および偶発債務」を参照のこと。
      IFRS  に基づいて作成された財務諸表と中国                   GAAP  に基づいて作成された財務諸表との間の差異

      IFRS  に基づいて作成された連結財務諸表と中国                      GAAP  に基づいて作成された連結財務諸表との間で、                        2019  年

     ６月  30 日に終了した６ヶ月間の純利益または                   2019  年６月   30 日現在の資本合計に差異はない。
      会計方針の変更

     　当グループは、         2016  年１月に国際会計基準審議会が発表し、                     2019  年１月１日に発効した           IFRS  第 16 号「リー

     ス」を採用している。           IFRS  第 16 号は会計方針の変更を構成するもので、これに関連する金額の調整は財務諸
     表において認識されている。               IFRS  第 16 号の移行条件に従い、比較対象期間の情報を修正再表示しないことを
     当グループは選択した。
     2019  年１月１日、当グループは              IFRS  第 16 号を採用した。        2018  年 12 月 31 日現在の財務諸表と比較した場合、当
     グループの資産合計と負債合計はそれぞれ                      19,944   百万人民元増えている。
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     事業の状況

       当グループの主要な事業部門は、法人向け銀行業務、個人向け銀行業務、トレジャリー業務ならびに海

      外業務および子会社を含むその他の業務である。
       以下の表は、表示期間におけるそれぞれの主要な事業部門の税引前利益を示したものである。

                       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月              2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月

                                   全体に対する                    全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額       割合（％）             金額       割合（％）
     法人向け銀行業務                       43,876          22.95         49,143          27.09

     個人向け銀行業務                       85,889          44.93         80,725          44.50
     トレジャリー業務                       47,738          24.97         38,687          21.32
                            13,677           7.15         12,865           7.09
     その他
                           191,180          100.00         181,420          100.00
     税引前当期利益
       2019  年上半期における当グループの法人向け銀行業務の税引前当期利益は、前年同期から                                             10.72   ％減の

      43,876   百万人民元（当グループの税引前当期利益の                       22.95   ％を占める。）、個人向け銀行業務の税引前当期
      利益は、前年同期から            6.40  ％増の    85,889    百万人民元（当グループの税引前当期利益の                         44.93   ％を占め
      る。）、トレジャリー業務の税引前当期利益は、前年同期から                                23.40   ％増の   47,738   百万人民元（当グループ
      の税引前当期利益の          24.97   ％を占める。）となり、前年同期から                   3.65  ポイント上昇した。
      ３つの主要戦略の推進

       住宅賃貸戦略

       当行は、従来からの住宅金融部門の強みを活かし、「住居は投機のためではなく、住むためのもの」と
      位置付け、家を持ちたいという人々の夢の実現を支援するための総合的な住宅賃貸金融ソリューションを
      模索した。総合的な賃貸住宅サービス・プラットフォームの構築、住宅賃貸価格指数の導入、住宅賃貸支
      援金融サービスの提供など、住宅賃貸戦略を深化させた。当行は、政府による市場の規制・監視や市場参
      加者への対応を支援するため、全国規模の包括的なサービス・プラットフォームを構築した。当行は、子
      会社の   CCB  ハウジング・サービス（建信住房服務有限責任公司）の助力を得て、住宅賃貸市場の構築に積極
      的に参加し、賃貸市場への空き不動産物件の誘致や賃貸マンションの増加を目的とした賃貸住宅ビジネス
      商品を開発した。         2019  年６月末までに、         16 百万戸以上のマンションと              10 百万人以上の登録者を有する総合
      賃貸住宅プラットフォームが、全国                  300  を超す地区レベル以上の行政地域において開始された。賃貸住宅価
      格指数には合計で         52 の都市が含まれ、中国の大都市や住宅賃貸のパイロットモデル都市の大半をカバーし
      ている。
       インクルーシブ・ファイナンス戦略

       当行は、インクルーシブ・ファイナンス事業への支援強化を継続し、インクルーシブ・ファイナンスの
      サービス・モデルを改善し、インクルーシブ・ファイナンスの運営エコシステムを構築した。中小企業が
      直面している「困難かつ費用のかかる資金調達」の問題に対処するため、当行は商品の供給を増やし、
      サービスの範囲を拡大し、サービスモデルを改善した。引き続き、中小企業、起業家精神・革新、農業関
      連事業および貧困削減の分野において革新を探求するとともに、ビッグデータやインターネット等の技術
      を活用した「小規模・零細企業向け迅速ローン」商品の品揃えを充実させた。当行は「恵懂你
      （ Huidongni     ）」の機能を最適化し、政府とのつながりを積極的に構築し、小規模・零細企業の運営シナリ
      オに金融サービスを組み込んだ。当行は「裕農通（                           Yunongtong      ）」サービスの店舗建設を推進し、「民工
      恵（  Mingonghui      ）」サービスを拡大し、出稼ぎ労働者が直面する社会問題に取り組み、滞りなく賃金が支
      払われるよう支援した。また、インクルーシブ・ファイナンスのモデルを最適化し、「１分」ファイナン
      ス、「ワンストップ」サービスおよび「オールイン」金利を提供し、「団体顧客の獲得、正確なプロファ
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      イリング、自動承認、インテリジェント・リスク管理および統合サービス」を実現した。さらに、関連す
      るローン需要に徹底的に対応して、インクルーシブ・ファイナンス事業のためのインセンティブ政策と業
      績 評価システムを改善するなど、政策と資源を活用したインクルーシブ・ファイナンスへの支援を強化し
      た。オンライン・ビジネスにおけるリスク選別システムを推進し、安定的な運用を確保するため、事業リ
      スクの監視・分析を強化した。                当行は、小規模・零細企業の起業家を対象とした講座を開催し、引き続き
      「労働者の憩いの場」を設立、維持し、当行全体でインクルーシブ・サービス文化を育成した。                                                  2019  年６
      月末現在のインクルーシブ・ファイナンス・ローンは、前年度末から                                    221,047    百万人民元増の        831,122    百万
      人民元となり、インクルーシブ・ファイナンスの借入人は、前年度末から                                       207,900    人増の    1,225,900     人と
      なった。
       フィンテック戦略

       当行はフィンテック・イノベーションへの投資強化を継続し、研究開発、インフラ整備、システムの運
      用・保守において協調的な取組みを行った。また、スマート・ファイナンス関連技術の応用および研究開
      発の支援に注力し、災害復旧やクラウドベースのインフラ環境の整備を強化して、システムの安全かつ安
      定的な運用を確保した。当行は、イノベーションを支援する効率的かつ協調的なフィンテック統治システ
      ムの構築を加速させ、特許保護の強化と独立したイノベーションの促進を通じて、フィンテック・イノ
      ベーションのための奨励制度を改善した。また、フィンテック・イノベーション・サービスのためのクラ
      ウド・プラットフォームを構築したが、これは、                          AI モデリングや財務データ・マイニングなどの機能を活
      用し、イノベーションのための総合支援を提供するものである。さらに、パノラマ的な顧客プロファイリ
      ングの構築、データ資産管理の最適化およびデータ駆動型の価値創出の強化を行った。また、統合的な共
      同研究開発プラットフォームを構築し、柔軟性と効率性を備え、デジタル化および自動化された共同研究
      開発管理を実現した。需要の処理能力は大幅に改善した。                              2019  年上半期において、前年同期より                 164  ％も上
      回る  3,257   件の需要が処理された。承認時間が                  53 ％短縮されたことから需要の創出速度が加速し、前年同期
      を 48 ％上回る     3,116   件の需要が創出された。
       当行は、協力的かつ進化的なスマート・ファイナンスを行内用に開発した。また、サプライチェーン・
      サービスの集中管理を実現し、サプライチェーン関係とサプライチェーン金融ビジネスについて、グルー
      プ・レベルでの統一的な見解を形成し、「トレーディング業務とエマージング業務のシームレスな統合」
      を特徴とする新たな法人向け銀行業務の開発を進めた。当行は、グループ全体でのインテリジェント・オ
      ペレーション・システムの              構築を推進し、「マルチアクセスの統合型」スマート・チャネルを構築した。
      法人向け銀行業務と個人向け銀行業務の間の情報障壁を打破し、「包括的でインテリジェント、正確であ
      り時宜を得た、先見性のある」リスク管理システムを構築した。当行は、オープンかつ共有の、インテリ
      ジェントなエコシステムを行外に拡大した。住宅共済基金のためのデータ一元化プラットフォームおよび
      住宅都市農村開発省の農村土地利用権譲渡プラットフォームの構築を促進し、引き続き住宅分野で優位を
      確立する努力を続けた。当行は、金融機関向けにフィンテック商品システムを事前に立ち上げ、銀行セク
      ターから銀行以外のサービスへとサービスを拡大している。当行は、中国銀行協会主導の共同信用供与な
      どのプロジェクトを通じて、銀行業界内での資金調達情報の共有を支援した。また、陝西省の安康で開始
      予定のスマートシティ政府業務サービス・プロジェクトを推進し、国家統治の近代化に向けた貢献の一環
      としてデジタル天津プロジェクトを推進した。さらに、ブロックチェーン・サービス・プラットフォーム
      を立ち上げ、５つのアプリケーション・シナリオ、９つの分野および                                    61 のアプリケーションを導入するこ
      とで、最初にクラウド・エコシステムの効果がもたらされた。最先端の５Ｇ技術のアプリケーションを積
      極的に探求し、支店網のために「インターネット＋プロダクション・ネットワーク」のデュアル５Ｇサー
      ビス網を構築して、          IoT  技術の展開を開始した。
      法人向け銀行業務

       法人預金

       当行では、引き続き、顧客基盤および口座基盤の一元管理、資金フローに沿った上流および下流の関連
      顧客および関連口座の拡大を継続し、法人預金の安定的な成長を維持した。                                       2019  年６月末現在の当行の国
      内法人預金は       9,063,882     百万人民元となり、前年度末から                 396,560    百万人民元（       4.58  ％）の増加となった。
      このうち、要求払預金は             4.70  ％の増加および定期預金は              4.32  ％の増加となった。
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       法人向け貸出

       当行は与信構造の最適化を継続し、法人向け貸出の着実な成長を維持して実体経済の発展を力強く支援
      した。   2019  年６月末現在の当行の国内法人向け貸出は                      6,846,169     百万人民元となり、前年度末から                 348,491
      百万人民元（       5.36  ％）増加した。法人向け貸出の不良債権比率は、前年度末から                                 0.10  ポイント減の       2.50  ％
      となった。
       インフラセクター向け融資は、前年度末から                       149,249    百万人民元（       4.31  ％）増の     3,608,867     百万人民元と
      なり、法人向け貸出の           52.71   ％を占め、不良債権比率は              1.02  ％と低いものであった。民間企業向け融資残高
      は、前年度末から         202,501    百万人民元（       9.58  ％）増の     2.32  兆人民元となった。戦略的新興産業向け融資は、
      前年度末から       144,892    百万人民元（       37.58   ％）増の     530,465    百万人民元となった。農業関連融資は                    1.80  兆人民
      元となり、前年度末から             39,091   百万人民元増加した。            2019  年６月末までに、累計ベースで、                 46,500   社の企
      業に総額     679,421    百万人民元のネットワーク・サプライチェーン・ファイナンスが供与され、ネットワー
      ク・サプライチェーンの協力プラットフォームの数は                            1,939   に達した。不動産開発ローンは、主に優良な不
      動産開発事業者や一般的な商業用住宅プロジェクトの支援により、前年度末から                                           25,439   百万人民元増の
      391,093    百万人民元となった。リストに基づく管理を厳格に実施したことから、過剰設備産業向け融資は前
      年度末から      3,378   百万人民元減の        116,731    百万人民元となった。
       公共機関向け業務

       当行は、法人向けビジネスのデジタル・プラットフォーム運営モデルを円滑に推進した。当行は、雲南
      省政府と共同で「全部携帯」アプリを構築した。これは、州から村に至る５つの全行政区をカバーするも
      ので、銀行窓口やスマート現金自動預払機を市民のための便利な政府サービス・センターに変えた。ま
      た、国家サービス・プラットフォームのために開発された公的決済システムも使用が開始された。当行
      は、人事社会保障省との間で、「人事・社会保障ビッグデータ・アプリケーション・プラットフォーム」
      を構築する目的で、社会保障機関と金融機関の双方からのデータを統合する革新的なビッグデータ・ラボ
      を共同で設置する協力協定に署名した。また、新華社との間で、「新華財政国家金融情報プラットフォー
      ム」を共同で設立する戦略的協力協定を締結した。宗教、年金およびその他のサービス・プラットフォー
      ムの利用者の範囲や人数は、増加の一途を辿った。当行は、「                                 Huijiaofei      」の決済・回収業務に関して
      1,213   の回収機関と契約を締結した。また、合計                      132  百万枚の金融社会保障カードを発行し、県内で                        12,000
      の社会保障金融口座を開設した。
       国際業務

       当行は、貿易金融商品およびモデルの革新を継続した。当行は業界を主導して、「中国の単一国際取引
      窓口」を通じて金融サービスを提供するため、中国海関総署との協力連携に関するパイロット協定を締結
      した。また「税金還付ローン」に加え、「輸出ローン」や「信用保険ローン」など「クロスボーダー迅速
      ローン」シリーズの革新を進め、中小輸出入企業向けに便利な金融サービスを提供した。ブロックチェー
      ン貿易金融プラットフォームのアプリケーションの影響力は、国内外の金融機関                                          34 行との協調協定の締結
      に成功したことから業界内で拡大した。                     2019  年６月末までに、同プラットフォームの取引額は                         300  十億人民
      元を超えた。       2019  年上半期において、当行の国際決済金額は                      545,528    百万米ドル、クロスボーダー人民元決
      済金額は     838,221    百万人民元であった。            CCB  ロンドン支店は、依然としてアジア以外で最大の人民元決済銀
      行であり、累計決済金額は              36 兆人民元を上回った。
       カストディ業務

       当行は、カストディ業務において革新志向型のアプローチを採用し、良好な業績を記録した。当行は、
      スターマーケットで保管する１つ目および２つ目のファンドの数では第１位となり、国有企業改革のため
      の ETF  の保管については複数の入札を勝ち取った。当行は受託銀行としての資格取得に成功し、第１回日中
      ETF  コネクトのカストディアン銀行となったほか、上海－ロンドン・ストック・コネクトの最初のクロス
      ボーダー転換機関の市場で唯一のカストディアン銀行となり、革新的なグローバル・カストディ・サービ
      ス・システムの構築に努力している。また、証券業界初の民間企業支援のための資産運用プランのカスト
      ディアン銀行として、民間企業の資金繰りの悪化を克服するための支援を行った。                                           2019  年６月末現在の当
      行の保護預り資産は、前年度末から                   145,586    百万人民元増の        12.36   兆人民元となり、カストディ業務の手数
      料収入は、前年同期から             128  百万人民元（       5.24  ％）増の     2,573   百万人民元となった。
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       決済およびキャッシュ・マネジメント業務

       決済およびキャッシュ・マネジメント業務は、順調に推移した。法人の銀行口座の開設に                                              PBC  の承認が不
      要になったことから、当行は、口座開設の利便性と効率性を高めるため「帳易行（                                           Zhangyixing      ）」ブラン
      ドを立ち上げ、法人の人民元口座数を急速に拡大させた。また、法人の決済口座のみならず支払・決済の
      管理も強化するとともに、新たなサイバー犯罪の未然防止にも努めた。当行は、専門市場における法人決
      済サービス「恵市宝（           Huishibao     ）」を立ち上げ、観光、卸売りサービスおよびチェーンストアなどのシナ
      リオまで適用を拡大した。また、「禹道通達（                        Yudaotongda      ）」、代金の回収および支払などのサービスへ
      のモバイル展開を加速し、グローバルなキャッシュ・マネジメント商品体制の強化を繰り返し推し進め、
      当行に対するキャッシュ・マネジメントの貢献度を継続的に向上させた。                                      2019  年６月末現在の当行の法人
      向け人民元決済口座数は、前年度末から                     0.77  百万口座増加して         10.22   百万口座となり、キャッシュ・マネジ
      メントの稼働顧客数は、             0.58  百万社増の      1.95  百万社となった。
      個人向け銀行業務

       パーソナル・ファイナンス

       当行は、「オープン＆シェアリング、共存共栄、デジタル相互接続、顧客志向」の理念に忠実に、新た
      なリテール業務の実施を着実に推進した。当行は金利自由化の流れに積極的に対応して、個人預金のイノ
      ベーションを継続的に強化するとともに、オンバランス資金とオフバランス資金の協調計画に注力した。
      また、「ロング・フォーチュン」の                   AI 支援型投資アドバイザリー・サービスの革新をフィンテック・ツー
      ルにより積極的に推進したほか、一般人の投資・資産運用ニーズに応えるべく、個人投資商品やウェル
      ス・マネジメント商品の拡充を継続的に行った。当行は、モバイル決済ポートフォリオの革新への取組み
      を引き続き強化し、企業レベルのデジタル決済ブランド「ロング・ペイ」を構築して、衣料品、食品、住
      宅、交通など人々の生活分野にサービスを提供した。全国的な農村振興戦略に対応するため、当行は「裕
      農通（   Yunongtong      ）」のサービス店舗を合計              224,000    まで拡大し、県や農村の顧客に対し、「預金、融資、
      送金、支払い及び投資」の金融サービスや、利便性・経済性の高い商品（農村住民向けの現金引出しサー
      ビス、限定的な預金商品、「裕農保険」など）を提供した。
       個人預金

       当行は、顧客基盤の多様化する資金配分ニーズに応えるべく、フィンテック・アプリケーションの強化
      および高品質で効率的な商品・サービスの開発を行い、個人預金の着実な成長を維持した。                                                2019  年６月末
      現在の当行の国内個人預金は、前年度末から                        723,691    百万人民元（       9.31  ％）増の     8,494,856     百万人民元と
      なった。このうち、要求払預金は                 4.96  ％の増加および定期預金は              12.47   ％の増加となった。
       個人向け貸出

       個人向け貸出業務は順調に推移した。当行は、中国の不動産市場に対するマクロ・コントロール政策や
      長期メカニズム政策の要件に従い、住宅ローンの与信方針の差別化を徹底し、借入人の合理的な住宅消費
      ニーズを支援した。また、個人向け消費者ローン事業では革新的なリーダーとしての地位を維持し、消費
      の向上を支援するとともに、オンライン・チャネルである「迅速ローン」を通じたセルフ・サービス個人
      ローンにより事業発展を推進した。当行は、                       2019  年６月末現在の国内個人向け貸出残高においてトップに
      立ったが、その金額は、前年度末から                    293,048    百万人民元（       5.02  ％）増の     6,132,851     百万人民元であった。
      このうち、当行の住宅ローン残高は、前年度末から                           301,834    百万人民元増の        5,055,429     百万人民元となっ
      た。「迅速ローン」の残高は               151,870    百万人民元となり、累計で              10 百万人を超える顧客が利用した。個人向
      け事業ローンの残高は           40,112   百万人民元、個人向け農業関連ローンの残高は                        3,498   百万人民元となった。
       デビットカード事業

       当行は、モバイル決済ポートフォリオやシナリオ・オファリングの構築に向けた取組みを強化し、支
      払・決済に新たな優位性を創出し、デビットカードの顧客基盤をさらに強固なものにした。                                                2019  年６月末
      現在のデビットカード稼働枚数は                 1,085   百万枚であり、そのうち金融系                IC デビットカード枚数は           591  百万枚
      であった。      2019  年上半期におけるデビットカードの取引額は                       11.20   兆人民元であり、前年同期から                15.55   ％
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      増加した。当行は、引き続き「ロング・ペイ」事業の高度化を継続し、                                     2019  年上半期の利用者数は累計              104
      百万人、取扱件数は累計             180  百万件（前年同期比          21.94   ％増）となり、業界トップクラスの事業規模となっ
      た。
       クレジットカード事業

       当行は、革新的な         QQ ミュージック・カード、トランスフォーマー・カード（バンブルビー版）、                                       ETC  カー
      ドなど、各顧客層のために特徴的な恩恵が用意された様々な種類のクレジットカードの商品体制を整備す
      ることにより、顧客層の細分化と主要顧客層の拡大を強化した。当行は、消費者金融業務の積極的な展
      開、プレシジョン・マーケティングや革新的な決済の推進、「ロングカード・サタデー」や「世界一周
      ショッピング」といったプロモーション・ブランドの影響力強化に努めた。さらに、「慧兜圏
      （ Huidouquan      ）」の総合的な運用サービス・プラットフォームの構築にも積極的に取り組んだ。また、自
      動車金融での優位を確立し、データやシナリオに基づいたプラットフォームや割賦プログラムを通じて、
      住みやすさのための資金調達を推進した。                      2019  年６月末現在、当行が発行したクレジットカードの累計発
      行枚数は     128  百万枚、利用者数は           94.60   百万人であった。          2019  年上半期におけるクレジットカード取引高
      は、合計で      1.50  兆人民元であった。ローン残高は                 672,148    百万人民元、不良債権比率は               1.21  ％であった。顧
      客数、ローン残高、資産内容など複数の主要指標において、当行は引き続き市場をリードしている。
       プライベート・バンキング

       当行はプライベート・バンキングの商品・サービスの供給を増やし、家族信託事業は業界における主導
      的な地位を維持した。資産分配における専門能力の向上を加速させ、主要な資産クラスの配分戦略を引き
      続き策定した。当行は多様な投資対象の選択肢を提供するとともに、プライベート・バンキング顧客専用
      の商品投資や金融市場での事業発展を推進した。さらに、「                               CCB  電子プライベート・バンキング」の特別
      モバイル版を開始し、ベンチマーク・プライベート・バンキング・センターの構築を進めた。                                                 2019  年６月
      末現在のプライベート・バンキングの顧客預り資産は                            1,496,123     百万人民元となり、前年度末から                 10.95   ％
      増加した。プライベート・バンキングの顧客数は                         139,995    名となり、前年度末から             10.05   ％増加した。
       受託住宅金融事業

       当行では「技術＋インターネット」の考え方を活かし、受託住宅金融事業の技術システムのサービス向
      上に積極的に取り組んでいる。補償住宅ローン事業を着実に推進し、低・中所得者層の住宅ニーズを支援
      した。    2019  年６月末現在の住宅資金預金残高は                    850,938    百万人民元、個人向け共済住宅基金ローンは
      2,299,364     百万人民元であった。当行は、                600,000    近くの低・中所得者世帯に対し、累計で                     114,763    百万人民
      元の個人向け補償住宅ローンを提供した。
      トレジャリー       業務

       金融市場事業

       当行は、トレーディング能力の継続的な向上、商品構成の最適化、顧客基盤の強化、チャネルおよびプ
      ラットフォームの構築、リスク管理およびコンプライアンスの強化を通じ、金融市場事業の質の高い発展
      を推進した。これらの取組みにより、主要な業務指標では引き続きトップの座を維持し、着実に競争優位
      性を高めている。
       マネーマーケット事業

       当行は、世界的な市場の変化に積極的に対応し、市場動向分析を強化するとともに、人民元と外貨のポ
      ジションを効果的に管理し、当行全体の健全な流動性を確保するため、慎重さと積極性を組み合わせた運
      用を堅持した。人民元建て短期金融市場に関しては、安定的かつ安全なポジションを維持するため、                                                    PBC  の
      金融政策の動向を注視しつつ、市場調達の変動に敏感になるとともに、積極的な資金調達チャネルの拡大
      やカウンターパーティ・リスクの厳格管理を行った。外貨建て短期金融市場取引に関しては、特に米中貿
      易摩擦の影響や欧米経済の変化から生じる市場の動向といった世界市場の流動性を注視するとともに、入
      出金の最適な残存期間構成を維持するため十分に情報を集めた上で意思決定を行うなど、重要な時点にお
      ける流動性の安全性を確保した。
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       負債性証券投資

       当行は、負債性証券投資における流動性、担保およびリターンの合理的かつ論理的なバランスを達成し
      た。人民元建て負債性証券への投資については、価値志向型の投資原則を堅持し、実体経済への積極的な
      対応、合理的な投資ペースの管理、ポートフォリオ構成の継続的改善、本店・支店間の業務連携の強化な
      どにより、銀行全体のリターンを最大化した。また、外貨建て負債性証券への投資については、国際金融
      資本市場の動向を踏まえたポートフォリオ構成の見直しを行い、外貨建てポートフォリオの流動性確保を
      前提にポートフォリオのリターンを向上させた。
       顧客主導のトレーディング業務

       当行は市場の変化に積極的に対応し、規制政策を慎重に実施するとともに、関連要件を遵守しつつ健全
      かつ着実な事業発展を確保した。また、商品革新や顧客マーケティングの強化、顧客の取引ニーズに応え
      るためのトレーディング・チャネルの改善などを行い、トレーディングの活力と市場の影響力を継続的に
      強化してきた。        2019  年上半期において、顧客主導のトレーディング業務は                            191,495    百万米ドルに達した。当
      行は、銀行間外国為替市場での総合ランキング第１位を維持している。
       貴金属およびコモディティ

       当行は、規制に則った貴金属およびコモディティ事業の健全な発展を実現した。金固定積立プランやリ
      ンゴ、ナフサ、        PX などの新たな取引カテゴリーを導入し、コモディティ・ヘッジのカテゴリーを                                         35 に拡大
      した。   2019  年上半期における貴金属の総取引量は                    26,661   トンに、また貴金属およびコモディティの個人顧
      客数は   45.21   百万人に達した。
       資産管理業務

       当行は、資産運用事業の質の高い発展をグループレベルで統括するため資産管理事業委員会を設置し
      た。「メガ・アセット・マネジャー」の第１フェーズが順調に開始した。                                      CCB  ウェルス・マネジメントは、
      中国の商業銀行で初のウェルス・マネジメント子会社となった。当行は、最新の規制政策を厳格に遵守
      し、商品構成と資産構成を継続的に改善し、資産運用手法の変革を加速させた。当行の富裕層向け商品は
      急速な成長を遂げ、個人顧客向け商品の比率は大幅に上昇した。                                 2019  年上半期には、合計          215  の「純資産価
      値」型    WM 商品が発売された。           2019  年６月末現在の「純資産価値」型                  WM 商品残高は      343,000    百万人民元とな
      り、前年度末から         43,376   百万人民元増加した。個人顧客向けの                    WM 商品残高は      1,599,833     百万人民元となり、
      全体の    78.53   ％を占めた。       2019  年上半期には、顧客の投資ニーズに効果的に対応するため、独自に総額
      3,972,989     百万人民元にのぼる様々な              WM 商品を発行した。このうち、当行が発行した元本保証型                             WM 商品は
      193  で総額   206,883    百万人民元、非元本保証型              WM 商品は   4,442   で総額   3,762,170     百万人民元にのぼった。総額
      242,078    百万人民元にのぼる合計             257  の元本保証型       WM 商品と、総額       3,836,285     百万人民元にのぼる合計             4,462
      の非元本保証型        WM 商品が、     2019  年上半期に失効した。           2019  年６月末現在の        WM 商品残高は      2,037,294     百万人民
      元であった。このうち、残りの                 280  の元本保証型       WM 商品の残高は、前年度末から               115,298    百万人民元減の
      226,481    百万人民元、また残りの             4,578   の非元本保証型        WM 商品の残高は、前年度末から               35,711   百万人民元減
      の 1,810,813     百万人民元となった。資産構成と満期のマッチングが大幅に改善された。標準化資産の割合は
      大幅に増加し、残高は前年度末から                   91,844   百万人民元（       11.29   ％）増の     905,654    百万人民元となり、総資産
      の 43.26   ％を占めた。ウェルス・マネジメント事業における直接および間接の投資資産残高は合計
      2,093,679     百万人民元であり、その内訳は、現金、預金、銀行間譲渡性預金が合計                                       308,010    百万人民元
      （ 14.71   ％）、債券が合計         369,393    百万人民元（       17.64   ％）、標準化されていない負債が合計                    532,511    百万人
      民元（   25.44   ％）、その他の資産が合計              883,765    人民元（     42.41   ％）となっている。
       投資銀行業務

       当行は、金融セクターにおける供給面での構造改革の深化という要請を踏まえ、投資銀行機能を活用し
      た直接的および間接的な金融市場に積極的に取り組み、企業に対し、金融とインテリジェンスを融合させ
      た総合的な金融ソリューションを提供した。債券引受業務が市場を牽引し、ファイナンシャル・アドバイ
      ザリー事業は急速に成長した。非金融機関向けのデットファイナンス商品の引受け数は合計                                                  346  で、
      241,039    百万人民元にのぼった。また、民間企業向けには、信用リスク軽減ワラント（                                        CRMW  ）のような商品
      を用いて引受けを行ったデットファイナンス商品は                           11,878   百万人民元、また引き受けた資産証券化プロ
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      ジェクトは      3,147   百万人民元にのぼった。当行は、海外ティア２資本債                            1,850   百万米ドルおよびインクルー
      シブ・ファイナンスの信用資産による担保証券                        1,099   百万人民元を、それぞれ発行した。グリーン・ファイ
      ナ ンスにおける国境を越えた協力強化のため、企業向けのグリーンボンド・プロジェクトに                                              5,800   百万人民
      元の登録を行った。海外債務引受額は累計                      35,977   百万米ドルに達し、デット・エクイティ・スワップなど
      統合デレバレッジ業務の実際の投資額は                     90.7  十億人民元に達した。一方、当行は、スターマーケットに上
      場する可能性のある顧客に対しては、個別の金融サービス・ソリューションを提供するなど積極的にサー
      ビスを提供した。
       金融機関向け業務

       当行は、金融機関向け業務においてはフィンテック戦略の活用を積極的に推進するとともに、金融機関
      向けサービス・プラットフォームのオペレーティング・システムを立ち上げ、顔認証、                                             AnyChat    、保険代理
      店ビジネスのためのクラウド・プラットフォーム、金融会社や金融リース向けのクラウドサービスなどの
      商品を導入し、科学技術力を活かしたインクルーシブ・ファイナンスを積極的に展開した。                                                2019  年６月末
      現在、国内金融機関に預託された当行資産は                       707,852    百万人民元となり、前年度末から                 57,819   百万人民元減
      少した。その他の金融機関に対する債務（保険預金を含む。）残高は                                    1,312,355     百万人民元となり、前年度
      末から   33,102   百万人民元増加した。
      海外における商業銀行業務

       当グループは、海外事業および組織的ネットワークの拡大、サービス・チャネルの拡大ならびに金融商

      品の拡充を行い、顧客サービス能力のグローバル化と国際競争力を向上させた。                                          2019  年３月、当行のアス
      タナ支店は免許を取得し、６月にはラブアン支店が免許を取得した。                                    2019  年６月末までに当行が設置した
      海外拠点は、香港、シンガポール、ドイツ、南アフリカ、日本、韓国、米国、英国、ベトナム、オースト
      ラリア、ロシア、アラブ首長国連邦、台湾、ルクセンブルグ、マカオ、ニュージーランド、カナダ、フラ
      ンス、オランダ、スペイン、イタリア、スイス、ブラジル、ケイマン諸島、アイルランド、チリ、インド
      ネシア、マレーシア、ポーランド、カザフスタンなど                            30 の国と地域に及んだ。また当グループは、                      CCB  アジ
      ア、  CCB  ロンドン、      CCB  ロシア、     CCB  ヨーロッパ、       CCB  ニュージーランド、          CCB  Brasil   、 CCB  マレーシアな
      どの完全所有子会社を保有していたほか、                      CCB  インドネシアの株式資本の              60 ％を保有していた。          2019  年上半
      期の海外商業銀行の純利益は、                4,337   百万人民元となった。
       CCB  アジア

       CCB  アジア（中国建設銀行（亜洲）股份有限公司（                           China    Construction        Bank   (Asia)    Corporation
      Limited    ））は、香港で登録された認可銀行であり、発行済み全額払込済み資本金は                                         6,511   百万香港ドル
      (17,600    百万人民元      ) である。
       CCB  アジアは、香港のリテール・バンキングや中小企業向けのサービス・プラットフォームであることに
      加え、海外のシンジケートローンやストラクチャード・ファイナンスなどのホールセール金融サービスの
      提供に伝統的な優位性を有している。国際決済、貿易金融、金融市場取引、大規模な仕組預金、財務アド
      バイザリー・サービスなど、包括的な金融サービスが急速に拡大している。                                       2019  年６月末現在の        CCB  アジア
      の総資産は      398,728    百万人民元、株主資本は             56,848   百万人民元であった。            2019  年上半期の純利益は          1,565   百
      万人民元であった。
       CCB  ロンドン

       CCB  ロンドン（中国建設銀行（倫敦）有限公司（                        China   Construction       Bank   (London)     Limited    ））は、
      2009  年に英国に設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                  200  百万米ドル（       1.5  十億人民元）で
      ある。
       CCB  ロンドンは、英国で事業を営む中国系機関、中国への投資を行っている英国企業および中国と英国間
      の貿易に関与している企業へのサービス提供を専業としている。主に、法人預金および法人融資、国際決
      済および貿易金融、金融市場取引商品等を手掛けている。                               2019  年６月末現在の        CCB  ロンドンの総資産は
      4,406   百万人民元、株主資本は             3,614   百万人民元であった。            2019  年上半期の純利益は６百万人民元であっ
      た。
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       CCB  ロシア

       CCB  ロシア（中国建設銀行（俄羅斯）有限責任公司（                          China   Construction        Bank   (Russia)     Limited    ））
      は、  2013  年にロシアで設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                   4.2  十億ルーブルである。            CCB
      ロシアは、ロシア連邦中央銀行が発行した包括的な銀行免許、貴金属取引免許および債券市場参加者免許
      を有している。
       CCB  ロシアは、ロシアで事業を営む中国企業、ロシアの大企業および中露二国間貿易に関与してる多国籍
      企業へのサービス提供を専業としている。主に、法人預金および法人融資、国際決済および貿易金融、金
      融市場取引、金融機関向け業務、清算業務などに従事している。                                 2019  年６月末現在のロシア           CCB  の総資産は
      3,086   百万人民元、株主資本は             693  百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益は          11 百万人民元であった。
       CCB  ヨーロッパ

       CCB  ヨーロッパ       （中国建設銀行（欧州）有限公司（                   China   Construction       Bank   (Europe)     S.A.  ））は、
      2013  年にルクセンブルグで設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                        200  百万ユーロである。
      CCB  ヨーロッパはルクセンブルグに拠点を置き、パリ、アムステルダム、バルセロナ、ミラノおよびワル
      シャワに支店を開設している。
       CCB  ヨーロッパは、主に欧州で事業を営む中国の大企業および中堅企業ならびに中国に進出している欧州
      の多国籍企業向けにサービスを提供している。主に、法人預金および法人融資、国際決済および貿易金
      融、クロスボーダー取引などに従事している。                        2019  年６月末現在の        CCB  ヨーロッパの総資産は           10,939   百万人
      民元、株主資本は         1,378   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益はマイナス               33 百万人民元であった。
       CCB  ニュージーランド

       CCB  ニュージーランド（中国建設銀行（紐西蘭）有限公司（                              China    Construction        Bank   (New   Zealand)
      Limited    ））は、     2014  年にニュージーランドで設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                         199  百
      万ニュージーランド・ドルである。
       CCB  ニュージーランドは、中国の「グローバル化を目指す」企業と地元企業に、法人融資、貿易金融、人
      民元決済、クロスボーダー取引など、総合的かつ質の高い金融サービスを提供している。                                              2019  年６月末現
      在の  CCB  ニュージーランドの総資産は               7,104   百万人民元、株主資本は             1,012   百万人民元であった。           2019  年上半
      期の純利益は       16 百万人民元であった。
       CCB  ブラジル

       CCB  ブラジル（中国建設銀行（巴西）股份有限公司（                             China    Construction        Bank   (Brasil)     Banco
      M ú ltiplo    S/A  ））は、     2014  年に当行が買収した完全所有子会社である。その前身であるバンコ・インダス
      トリアル・エ・コメルシアル               S.A.  （ Banco   Industrial      e Comercial      S.A.  ）は、   2015  年に上場が廃止されて
      現在の名称に変更された。
       CCB  ブラジルは、法人融資、トレーディングおよび個人向け融資などの銀行サービスのほか、リースなど
      非銀行系の金融サービスも提供している。                      CCB  ブラジルは、ブラジル国内に８つの支店と営業所、ケイマン
      に１支店、完全所有子会社５社および合弁会社１社を保有している。これらの子会社が、個人向け融資、
      クレジットカード、設備リースなどのサービスを提供する一方、合弁会社はファクタリングとフォーフェ
      イティングに焦点を当てている。                 2019  年６月末現在の        CCB  ブラジルの総資産は          32,744   百万人民元、株主資本
      は 2,654   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益はマイナス               204  百万人民元であった。
       CCB  マレーシア

       CCB  マレーシア（中国建設銀行（馬来西亜）有限公司（                               China    Construction        Bank   (Malaysia)
      Berhad   ））は、     2016  年に設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                              822.6   百万マレーシア・リン
      ギットである。        2017  に正式に営業を開始した。
       CCB  マレーシアは、認可を受けた商業銀行として、一帯一路構想に関わる主要プロジェクト、中国とマ
      レーシアの二国間貿易に携わる企業およびマレーシア国内の大型インフラ・プロジェクトに対し、グロー
      バルな信用供与、貿易金融、サプライチェーン・ファイナンス、多通貨決済、クロスボーダー取引など、
      様々な金融サービスを提供することができる。                        2019  年６月末現在の        CCB  マレーシアの総資産は            6,928   百万人
      民元、株主資本は         1,400   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益は          17 百万人民元であった。
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       CCB  インドネシア

       CCB  インドネシア（中国建設銀行（印度尼西亜）股份有限公司（                                 PT  Bank   China    Construction        Bank
      Indonesia      Tbk  ））は、インドネシア証券取引所に上場されている完全認可を受けた商業銀行であり、登録
      資本は   1.66  兆ルピア、株主資本の           60 ％を当行が保有している。
       CCB  インドネシアはジャカルタに本店を置き、インドネシア全土に                                93 の支店と営業所を有しており、イン
      ドネシアの主要な島々をカバーしている。融資および預金、決済、外国為替などの商業銀行サービスを提
      供している。       CCB  インドネシアは、一帯一路構想への大規模な支援の提供、地域開発の促進、インドネシア
      国内のブルーチップ企業へのサービスの提供を行っており、法人向け業務、中小企業向け業務、貿易金
      融、インフラ金融などの業務に焦点を当てている。                           2019  年６月末現在の        CCB  インドネシアの総資産は             7,860
      百万人民元、株主資本は             1,228   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益は          10 百万人民元であった。
      統合された業務子会社

       当グループは、        CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント、                      CCB  ファイナンシャル・リーシング、                 CCB  信

      託、  CCB  生命、中徳住宅貯蓄銀行、              CCB  フューチャーズ、          CCB  年金、    CCB  損保、    CCB  インベストメント、           CCB
      ウェルス・マネジメント、              CCB  インターナショナルなど、多数の国内および海外子会社を所有している。
      2019  年上半期において、統合された業務子会社の事業展開は総じて堅調に推移し、事業は順調に拡大し
      た。  2019  年６月末現在の統合された業務子会社の総資産は                         516,712    百万人民元であった。           2019  年上半期の純
      利益は   3,180   百万人民元に達した。
       CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント

       CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント（建信基金管理有限責任公司（                                        CCB  Principal      Asset
      Management      Co.,   Ltd.  ））は、     2005  年に設立され、        200  百万人民元の登録資本を有している。かかる資本の
      うち、当行が        65 ％、プリンシパル・ファイナンシャル・サービシズ・インク（                                   Principal      Financial
      Services,      Inc.  ）が  25 ％、中国華電集団資本控股有限公司（                     China    Huadian     Capital     Holdings     Company
      Limited    ）が  10 ％を拠出している。          CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントは、ファンドの募集・販売
      および資産運用に従事している。
       CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントは、さまざまな経営指標において主導的な地位を維持した。
      2019  年６月末現在の        CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントの運用資産は                            1.61  兆人民元であった。この
      うち、ミューチュアル・ファンドは                   572,525    百万人民元であった。分別管理口座の規模は                       452,565    百万人民
      元であった。子会社である              CCB  プリンシパル・キャピタル・マネジメント・カンパニー・リミテッド（                                     CCB
      Principal      Capital     Management      Co.,   Ltd.  ）の運用資産は、         585,034    百万人民元に達した。            2019  年６月末現
      在の  CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントの総資産は                          6,452   百万人民元、株主資本は             5,327   百万人民元
      であった。      2019  年上半期の純利益は          685  百万人民元であった。
       CCB  ファイナンシャル・リーシング

       CCB  ファイナンシャル・リーシング（建信金融租賃有限公司（                               CCB  Financial      Leasing     Co.,   Ltd.  ））
      は、  2007  年に設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                               8 十億人民元である。           CCB  ファイナン
      シャル・リーシングは、主にファイナンス・リース、ファイナンス・リース資産の譲渡および購入、確定
      利付証券への投資、賃借人からの敷金の回収、銀行間貸出および銀行間預金、金融機関からの借入、海外
      からの借入、リース物件の売却および処分、経済コンサルティング、国内保税地域でファイナンス・リー
      ス業を行う特別目的会社の設立、子会社および特定目的会社による外部資金調達のための保証の提供に従
      事している。
       CCB  ファイナンシャル・リーシングは実体経済に根付いており、交通インフラ、グリーン・エネルギー、
      先端的製造業、生活サービスなどの事業部門を中心に、航空機リースおよび船舶リースの発展拡大、海外
      事業の積極的かつ着実な発展、リスク管理および管理基盤の強化、低水準での不良債権比率の維持に努
      め、開発の質と恩恵の向上を実現した。                     2019  年６月末現在の        CCB  ファイナンシャル・リーシングの総資産は
      141,682    百万人民元、株主資本は             15,363   百万人民元であった。            2019  年上半期の純利益は          887  百万人民元に達
      した。
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       CCB  信託

       CCB  信託（建信信託有限責任公司（                CCB  Trust   Co.,   Ltd.  ））は、     2009  年に当行が出資、支配した信託子
      会社であり、登録資本は             1,527   百万人民元である。当行および合肥興泰金融控股（集団）有限公司（                                    Hefei
      Xingtai     Financial      Holding     (Group)     Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ        67 ％および     33 ％を出資している。           CCB  信託
      は、主に信託業務、投資銀行業務および自己勘定業務に従事している。信託業務には、主に単一ファン
      ド・トラスト、集合ファンド・トラスト、不動産信託、株式信託、家族信託があり、信託財産は主に融資
      と投資に使用されている。投資銀行業務には、主に財務アドバイザリー・サービス、株式信託、債券引受
      けが含まれている。自己勘定業務には、主に融資、株式投資、株式ファンドによる有価証券投資が含まれ
      ている。
       CCB  信託は、業務におけるコンプライアンス改善の取組みを強化し、イノベーション主導の開発に積極的
      に取り組み、堅調な業績を達成した。                    2019  年６月末現在の        CCB  信託の運用資産は          1,442,197     百万人民元で
      あった。     CCB  信託の総資産は        17,599   百万人民元、株主資本は             14,520   百万人民元であった。           2019  年上半期の純
      利益は   1,035   百万人民元であった。
       CCB  生命

       CCB  生命（建信人寿保険股份有限公司（                  CCB  Life   Insurance      Company     Limited    ））は   1998  年に設立され、
      登録資本は      4,496   百万人民元である。当行、中国人寿保険股份有限公司（台湾）（                                  China   Life   Insurance
      Co.,   Ltd.   (Taiwan    ））、全国社会保障基金理事会（                    the   National     Council     for   Social    Security
      Fund  ）、中国建銀投資有限責任公司（                  China   Jianyin     Investment      Limited    ）、上海錦江国際投資管理有限
      公司（    Shanghai     Jin  Jiang   International        Investment      and  Management      Company     Limited    ）および上海華
      旭投資有限公司（           Shanghai     China-Sunlight         Investment       Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ         51 ％、   19.9  ％、
      14.27   ％、  5.08  ％、  4.9  ％および     4.85  ％を出資している。           CCB  生命の業務範囲には、主に生命保険、健康保
      険、傷害保険などの個人保険、およびこれらの再保険が含まれている。
       CCB  生命は事業構造のさらなる最適化を進め、業績は引き続き向上した。                                    2019  年６月末現在の        CCB  生命の
      総資産は     159,518    百万人民元、株主資本は             11,989   百万人民元であった。            2019  年上半期の純利益は          382  百万人
      民元であった。
       中徳住宅貯蓄銀行

       中徳住宅貯蓄銀行（中徳住房儲蓄銀行有限責任公司（                            Sino-German       Bausparkasse       Co.,   Ltd.  ））は   2004
      年に設立され、登録資本は２十億人民元である。当行とシュヴェービッシュ・ハル住宅金融金庫
      （ Bausparkasse       Schwaebisch       Hall   AG ）が、それぞれ        75.10   ％と  24.90   ％を出資している。中徳住宅貯蓄銀
      行は、住宅金融セクターに特化した商業銀行として、住宅貯蓄預金の受入れ、住宅貯蓄融資、住宅ローン
      および国家政策に支えられた補償住宅のための不動産開発ローンを提供している。
       中徳住宅貯蓄銀行は順調に事業発展を遂げ、                       2019  年上半期の住宅貯蓄商品の売上高は                   16,729   百万人民元
      にのぼった。       2019  年６月末現在の中徳住宅貯蓄銀行の総資産は                       22,301   百万人民元、株主資本は             2,929   百万人
      民元であった。        2019  年上半期の純利益は          26 百万人民元であった。
       CCB  フューチャーズ

       CCB  フューチャーズ（建信期貨有限責任公司（                      CCB  Futures     Co.,   Ltd.  ））は、     2014  年に当行が出資、支
      配した先物子会社であり、登録資本は                    561  百万人民元である。           CCB  信託および上海良友（集団）有限公司
      （ Shanghai     Liangyou     (Group)     Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ         80 ％および     20 ％を出資している。           CCB  フュー
      チャーズは、主に商品先物取次業務、金融先物取次業務、資産運用業務および先物投資助言業務に従事し
      ている。建信商貿有限責任公司（                 CCB  Trading     Company     Limited    ）はリスク管理を行う            CCB  フューチャーズ
      の完全所有子会社であり、倉庫証券業務やプライシング業務といった                                    CSRC  の認可を受けた試験的リスク管
      理業務のほか、一般貿易業務に従事している。
       CCB  フューチャーズは実体経済への対応力を強化し、すべての事業部門で安定的な発展を維持した。                                                 2019
      年６月末現在の        CCB  フューチャーズの総資産は              5,078   百万人民元、株主資本は             681  百万人民元であった。           2019
      年上半期の純利益は３百万人民元であった。
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       CCB  年金
       CCB  年金（建信養老金管理有限責任公司（                    CCB  Pension     Management      Co.,   Ltd.  ））は   2015  年に設立され、
      登録資本は      2.3  十億人民元である。当行および全国社会保障基金理事会が、それぞれ                                    85 ％および     15 ％を出資
      している。      CCB  年金の事業範囲には、主に全国社会保障基金の運用管理、企業年金基金の管理関連業務、年
      金基金の受託管理業務および上記の資産管理業務に係る年金助言業務が含まれる。
       CCB  年金は、「住宅の預託＋年金」モデルの事業展開を加速させ、初の「年金のための住宅預託」ビジネ
      スの成功を促進し、引き続き総合的な年金サービス・プラットフォームの最適化を進めて、年金財政の優
      位性を最大限に発揮することで、中国の高齢者介護における重大な懸念や課題に対処した。当行は、                                                    CCB  年
      金の投資運用能力を引き続き向上させたことから、投資実績において市場プレーヤーの中でトップの地位
      を確保した。また、政府管掌の企業年金についての入札もすべて獲得し、企業年金市場においても大きな
      成功を収めた。        2019  年６月末現在の        CCB  年金の運用資産は         424,505    百万人民元、       CCB  年金の総資産は        2,962   百
      万人民元、株主資本は           2,361   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益は          86 百万人民元であった。
       CCB  損保

       CCB  損保（建信財産保険有限公司（                CCB  Property     & Casualty     Insurance      Co.,   Ltd.  ））は、     2016  年に正
      式に設立され、登録資本は               1 十億人民元である。           CCB  生命、寧夏交通投資有限公司（                 Ningxia     Traffic
      Investment      Co.,   Ltd.  ）および銀川通聯資本投資運営有限公司（                      Yinchuan     Tonglian     Capital     Investment
      Operation      Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ        90.2  ％、  4.9  ％および     4.9  ％を出資している。           CCB  損保の事業範囲に
      は、主に自動車保険、企業財産保険、家財保険、建設工事保険、機械保険、賠償責任保険、船体・貨物保
      険、短期傷害保険および上記保険の再保険が含まれる。
       CCB  損保は着実な事業展開を見せた。                 2019  年６月末現在の        CCB  損保の総資産は        1,208   百万人民元、株主資本
      は 629  百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益はマイナス９百万人民元であった。
       CCB  インベストメント

       CCB  インベストメント（建信金融資産投資有限公司（                          CCB  Financial      Asset   Investment      Co.,   Ltd.  ））
      は、  2017  年に設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                              12 十億人民元である。主に、デット・
      エクイティ・スワップとその関連支援業務に従事し、デット・エクイティ・スワップの適格社会的投資家
      から資金を調達しているほか、デット・エクイティ・スワップだけに用いられる金融債の発行その他の業
      務を行っている。
       CCB  インベストメントは、市場志向型の法令に基いたアプローチを採用し、革新をもたらす機会を積極的
      に模索した。       2019  年６月末まで締結した包括契約の金額は                     736.5   十億人民元、実際の投資額は               180.5   十億人
      民元と、業界をリードした。               2019  年６月末現在の        CCB  インベストメントの総資産は               48,414   百万人民元、株主
      資本は   12,283   百万人民元であった。           2019  年上半期の純利益は          167  百万人民元であった。
       CCB  ウェルス・マネジメント

       CCB  ウェルス・マネジメント（建信理財有限責任公司（                          CCB  Wealth    Management      Co.,   Ltd.  ））は、     2019
      年に設立され、登録資本は              15 十億人民元である。主に、              WM 商品の一般公募、         WM 商品の適格投資家への私
      募、投資家から委託された財産の投資運用、資産管理の助言・コンサルティングなどの業務を行ってい
      る。
       2019  年６月３日、中国で設立された初の商業銀行のウェルス・マネジメント子会社として、                                              CCB  ウェル
      ス・マネジメントは正式に発足した。                    CCB  ウェルス・マネジメントの設立は、ウェルス・マネジメントおよ
      び資産管理事業における当行の積極的な管理能力と専門性をさらに向上させ、実体経済と資本市場の着実
      な発展を支えることになろう。
       CCB  インターナショナル

       CCB  インターナショナル（建銀国際（控股）有限公司（                          CCB  International        (Holdings)      Limited    ））は、
      2004  年に香港で設立された当行の完全所有子会社のひとつであり、登録資本は                                      601  百万米ドルである。          CCB
      インターナショナルは、子会社を通じてを通じて、公募のスポンサー業務や引受業務、会社の                                                M&A  やリスト
      ラクチャリング、直接投資、資産管理、証券仲介、市場調査などの投資銀行関連サービスを提供してい
      る。
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       CCB  インターナショナルは、引き続きスターマーケットにおける発展の機会に焦点をあて、国家戦略の策
      定を支援し、実体経済に革新的なサービスを提供することで、あらゆる事業分野で安定的な発展を維持し
      た。また、証券のスポンサーや引受会社、                      M&A  の財務アドバイザーを務めるなど、業界をリードした。                             2019
      年 ６月末現在の       CCB  インターナショナルの総資産は                75,453   百万人民元、株主資本は             9,680   百万人民元であっ
      た。  2019  年上半期の純利益は４百万人民元であった。
      地域部門別の分析

       以下の表は、当グループの税引前利益の地域部門別の内訳を示したものである。

                        2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月             2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月

                                  全体に対する                    全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額       割合（％）             金額       割合（％）
     揚子江デルタ                       29,218          15.28         29,600           16.32

     珠江デルタ                       25,510          13.34         29,680           16.36
     渤海地域                       19,989          10.46         19,793           10.91
     中央部                       25,093          13.13         27,731           15.29
     西部                       22,140          11.58         26,827           14.79
     北東部                       6,488          3.39          333          0.18
     本店                       56,824          29.72         40,253           22.19
                            5,918          3.10         7,203           3.96
     海外
                           191,180          100.00         181,420           100.00
     税引前当期利益
       以下の表は、当グループの資産の地域部門別の内訳を示したものである。

                           2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                  全体に対する                    全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額      割合（％）             金額       割合（％）
     揚子江デルタ                     4,703,296            13.75        4,552,908             13.78

     珠江デルタ                     3,680,999            10.76        3,568,920             10.80
     渤海地域                     5,596,593            16.36        5,294,864             16.03
     中央部                     4,380,953            12.80        4,207,180             12.73
     西部                     3,654,045            10.68        3,448,750             10.44
     北東部                     1,263,005            3.69       1,179,534             3.57
     本店                     9,282,829            27.13        9,090,812             27.52
                          1,651,735            4.83       1,694,519             5.13
     海外
         1
                         34,213,455            100.00        33,037,487             100.00
     資産合計
      １ . 　資産合計は除去資産と繰延税金資産を除く。
       以下の表は、当グループの貸出金および不良債権の地域部門別の内訳を示したものである。

                      2019  年６月   30 日現在                 2018  年 12 月 31 日現在

                      全体に対                       全体に対
     （単位：百万人民                  する割合          不良債権比             する割合          不良債権比
     元、％を除く）           貸出金総額        （％）     不良債権      率（％）     貸出金総額        （％）     不良債権      率（％）
     揚子江デルタ            2,525,441        17.  41    25,860       1.02    2,386,931        17.3  6   26,234       1.10
     珠江デルタ            2,236,185        15.  42    25,680       1.15    2,085,684        15.1  7   24,077       1.15
     渤海地域            2,436,143        16.  80    44,885       1.84    2,292,606        16.6  8   42,331       1.85
     中央部            2,577,847        17.7  8   37,048       1.44    2,418,013        17.5  9   34,087       1.41
     西部            2,394,835        16.  51    39,316       1.64    2,277,666        16.5  7   36,092       1.58
     北東部             737,768       5.0  9   23,094       3.13     712,310       5.1  8   25,850       3.63
     本店             686,247       4.7  3    9,774      1.42     685,733       4.9  9    8,123      1.18
                 907,469       6.2  6    2,412      0.27     887,312       6.4  6    4,087      0.46
     海外
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     貸出金総額（未収利
                14,5  01 , 935    100.00     208,069       1.43   13,7  46 , 255    100.00     200,881       1.46
     息を除く。）
       以下の表は、当グループの預金の地域部門別の内訳を示したものである。

                          2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                                 全体に対する                   全体に対する
      （百万人民元、％を除く）                      金額      割合（％）             金額      割合（％）
      揚子江デルタ                    3,145,453           17.27        2,933,998           17.15
      珠江デルタ                    2,800,080           15.37        2,514,306           14.70
      渤海地域                    3,281,801           18.02        3,106,230           18.16
      中央部                    3,734,950           20.51        3,498,480           20.44
      西部                    3,414,425           18.75        3,262,605           19.07
      北東部                    1,171,665            6.43       1,115,627            6.52
      本店                     10,364          0.06         7,241          0.04
      海外                     463,562           2.54        492,942           2.88
                           191,772           1.05        177,249           1.04
      未収利息
                         18,214,072           100.00        17,108,678           100.00

      顧客からの預金合計
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      支店網および経路の構築

       当グループは、広範囲に及ぶ支店、営業所、セルフサービス施設、専門のサービス機関および電子バン
      キング・サービス・プラットフォームを通じて、便利で質の高い銀行業務を顧客に提供している。                                                   2019  年
      ６月末現在、当行は合計             14,941   ヶ所の営業拠点を有していた。そのうち、国内営業拠点                             14,908   ヶ所の内訳
      は、本店、      37 の第一次支店、        352  の第二次支店、        14,126   の営業所、営業所所轄の             391  の店舗および本店内の
      専門クレジットカード・センター１ヶ所であり、海外機関は                               33 ヶ所であった。さらに、当行は主要子会社
      19 社を有しており、これらの子会社は合計                     547  ヶ所の施設（国内施設           365  ヶ所および海外施設          182  ヶ所）を所
      有している。国内外の第一次支店および子会社の住所については、当行の                                      Annual    Report    2018  を参照のこ
      と。
       物理的経路

       当行は、引き続き店舗レイアウトの改善を進めながら、サービス範囲の拡大と実体経済への対応強化を
      図っている。国家的なインクルーシブ・ファイナンス戦略に対応するため、当行はさらに多くの新店舗を
      県レベルの地域に設置するとともに、インクルーシブ・ファイナンスの店舗を新たに                                            30 設置し、     2019  年上
      半期には、以前は店舗が存在しなかった４県にもサービスを拡大した。また、周辺地域の発展を牽引する
      拠点となる旗艦店のネットワーク構築に向けて、累計                            220  店舗の旗艦店を出店し、総合的なサービスを提供
      している。また、当行は引き続き、セルフサービス・ネットワーク（                                    ATM89,358     台およびセルフサービス銀
      行 27,778   台（このうち、        ATM27,574     台は県レベルの地域に所在）ならびにスマート現金自動預払機                                49,872   台
      を含む。）の合理化を進め、社会保障、住宅共済基金、交通違反の罰金、税金およびその他の政府サービ
      スまでサービスを拡大した。               2019  年６月末までに、累積ベースで、                 320  のプライベート・バンキング・セン
      ター（職員数は        1,924   名）を開設し、小規模事業運営センター                     288  ヶ所と    1,500   ヶ所を超える個人向けロー
      ン・センターを設置した。
       当行は、     AI 支援によるチャネルへの変革を継続的に推進した。また、５Ｇをはじめとする新技術を活用
      し、セルフサービスと「１対１」の遠隔専門サービスを融合させた「新技術のスマートバンク」という新
      しいコンセプトの店舗を設置した。当行は、                       31 の統合デジタル・バンキング店舗および                     21 の支店に     8 つのデ
      ジタル展示ホールを設置し、店舗のデジタル化を加速させた。「新世代」銀行システムにおいては、電子
      印鑑やワンクリック検査など               262  の機能が追加または最適化され、ビジネスの効率性や顧客体験を改善し
      た。当行は、       IoT  、 AI およびビッグデータの技術を活用し、自動化が進んだ                            AI 支援の金庫室を３つ建設し
      た。
       当行は、インテリジェント・オペレーション・システムの構築を加速させた。インテリジェントな運用
      管理・制御プラットフォームの構築を促進し、インテリジェントな情報収集とロボッティック・プロセ
      ス・オートメーション技術を導入することにより、当行はデジタルの「労働力」を活用したエンドツーエ
      ンドのデジタル管理・制御を実現した。当行では、複雑な審査を要する案件や海外業務を対象に、業務の
      効率化を進めてきたほか、カウンターサービス、オンラインチャネル、ミドルオフィス、子会社・海外業
      務等の   178  業種について、所在地レベルでの一元的な処理を実施し、昨年末と比べ９業種増加した。１日当
      たりの平均取引量は          940  千、ピーク時は        1.39  百万に達した。「クラウド型生産プラットフォーム」のアプリ
      ケーションを法人為替業務に拡大し、店舗での外貨サービスの向上を図った。モバイル・バンキングにお
      ける「クラウド・ペット」アプリケーションを                        WeChat   バンキングに拡大したことで、生産・マーケティン
      グ効果の向上により累計で              7.68  百万人のユーザーを獲得した。当行は、目標とする貧困削減措置を実施
      し、クラウド・プロダクションを陝西省安康で試験的に開始したことで、                                      400  世帯の低所得者層の増収を支
      援した。
       当行は、「労働者の憩いの場」の運営・管理をさらに進め、思慮深く便利なサービスを国民に提供し
      た。  2019  年６月末までに、         14,349   ヶ所の「労働者の憩いの場」を設置し、                     10,654   ヶ所の労働者の憩いの場
      にトイレを設置した。「労働者の憩いの場」アプリの登録利用者数は                                    7.5  百万人を超えた。当行は、労働組
      合、衛生、運輸、交通管理、都市建設、医療などの機関と連携して、「労働者のオアシス　労働者は春節
      に帰郷」、「大学入試受験生の応援ステーション」、「建設現場でのサービス」、「農村地域に金融知識
      を提供」、「障害者支援」などをテーマとする様々な活動を実施した。また、特殊な憩いの場も                                                 261  ヶ所設
      置し、総合的な政府サービス、日常生活の利便性、貧困削減、                                IT インテリジェント・サービス、                CPC  文化、
      教育・研修、特別なグループ・サービスを提供した。
       電子的経路

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       当行は、「誰でも利用でき、誰にも開かれ、共有可能、完全な機能、あらゆるビジネス、多様なシナリ
      オ、簡単なアクセス」を特徴とするデジタル・バンクの構築を目指して、価値創造に向けた電子的経路に
      よ る貢献を着実に向上させた。
       モバイル・ファイナンス

       当行は、モバイル・バンキングのさらなる革新の強化、オンライン販売の開発、オンライン機能の多様
      化、よりスマートでスムーズな体験の提供を行った。「                             ETC  インテリジェント・モビリティ」サービスを開
      始し、    ETC  ユーザーによる申込み、登録、有効化、問い合わせが、オンラインで容易にできるようになっ
      た。口座情報は、ユーザが銀行カードをスキャンすると自動的に認識され、顧客の振込プロセスが簡素化
      された。当行では、社会保障や住宅共済基金サービスなどの政府サービスを導入し、より利便性の高い
      サービスを提供できるようになった。                    2019  年６月末現在の個人向けモバイル・バンキング利用者は                             329  百万
      人となり、前年度末からで              19.90   百万人（     6.43  ％）増加した。        WeChat   バンキングは、当行の業務処理、コン
      サルティングおよびマーケティングのための主要なプラットフォームとなった。                                          2019  年６月末現在の当行
      の WeChat   バンキング利用者は、前年度末から                   5.08  百万人（     5.71  ％）増加して       94.09   百万人となった。銀行
      カードと     WeChat   口座をリンクさせていた利用者は                 70.29   百万人で、前年度年から             5.86  百万人（     9.10  ％）増加
      した。   SMS  金融サービス利用者は           446  百万人となり、前年度末から               21 百万人（     4.94  ％）増加した。
       オンライン・バンキング

       当行は、顧客がオンライン・バンキングにログインする習慣を身に付けるよう、個人向けオンライン・
      バンキングに「ギフト付きサインイン」モジュールを立ち上げた。マーケティング目的でのホームページ
      の改訂を行い、携帯電話番号のリンクや決済、個別の送金制限などの機能を追加した。法人向けオンライ
      ン・バンキングでは、ターゲット広告を開始したほか、                             ETC  サービス、スポット外国為替取引、為替スワッ
      プ取引などの機能を導入した。                2019  年６月末現在の個人向けオンライン・バンキング利用者は、前年度末
      から  17.29   百万人（     5.67  ％）増の     322  百万人となった。法人向けオンライン・バンキング利用者は、前年度
      末から   0.82  百万人（     10.81   ％）増の     8.38  百万人となった。
       ホームページ

       当行のホームページへの訪問者数が大幅に増加し、過去最高を記録した。当行ホームページの１日当た
      りの平均ページビュー数は、前年同期から                       56.35   ％増の    116  百万件となった。１日当たりの平均訪問者数
      は、前年同期から         42.10   ％増の   7.32  百万人となった。
       オンライン決済

       当行の集約決済ブランドである「ロング                     E ペイ」は、ワンポイント・アクセス、ワンストップ資金決済
      および調整サービスを提供する革新的なカード取得商品であり、飲食店、スーパーマーケット、交通、物
      流、ヘルスケアなど様々な分野でのシナリオをカバーしている。                                  2019  年６月末現在、当行の集約決済サー
      ビスを利用する加盟店数は、前年同期から                      41.24   ％増の   2.46  百万店となった。         2019  年上半期において、ユニ
      オンペイ・グループ、           Alipay   および   WeChat   を通じた集約決済取引額は、総額                 469,123    百万人民元に達し、前
      年同期から      871.20   ％増加した。取扱件数は             1,778   百万人民元となり、前年度から                835.84   ％増加した。当行の
      オンライン決済（払戻しおよび現金払戻しを含む。）金額は、前年同期から                                        17.20   ％増の   14.58   兆人民元に
      達した。取扱件数は前年同期から                 12.23   ％増の   21,038   百万人民元となり、オンライン決済では業界をリード
      した。
       E.ccb.com

       当行は、フィンテックの適用を加速させ、リテールモールではスタッフ旅行モジュールを立ち上げ、
      コーポレート・モールでは「ロング集中型購入機能」を展開した。加盟店管理の強化、モバイル顧客機能
      の最適化および顧客体験の継続的改善を行った。                          2019  年６月末現在の登録会員数は               30,755,100      名であっ
      た。
       当行は大手銀行としての責務を果たし、革新的な貧困削減策を実施した。また、貧困削減のあらゆるレ
      ベルで政府との協力を強化し、対象とする貧困削減イニシアティブを積極的に支援した。                                              2019  年６月末ま
      でに、   E.ccb.com     は 230  の新たな貧困削減加盟店を導入した結果、貧困削減加盟店は合計                                 4,108   店となり、貧
      困に苦しむ      872  の県をカバーした。           2019  年上半期における貧困削減取引量は、前年同期から                           44.88   ％増の
      5,156   百万人民元となった。
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       クラウド型顧客サービス

       当行は、顧客のニーズやフィンテックを起点に、「インテリジェント＋人工的」、「オンライン＋オフ
      ライン」および「サービス＋マーケティング」と、電話、ネットワークおよびモバイル・オンラインによ
      るマルチチャネルの連携を特徴とした遠隔型インテリジェント・バンクの構築を積極的に推進し、金融
      サービスに対する顧客ニーズの多様化に対応した。                           2019  年上半期には、すべてのチャンネルで処理された
      問い合わせの総数は          820  百万件であり、        92.97   ％のマニュアルコールが顧客サービス担当者に正常に接続さ
      れた。インテリジェント・チャネルを通じた問合わせ件数は                               597  百万件にのぼり、そのうち              99.60   ％は  AI ロ
      ボットが対応した。          WeChat   公式アカウントである「             CCB  カスタマー・サービス」の影響力は急速に拡大し、
      累計で   15.49   百万人の顧客にサービスを提供した。
      商品革新

       当行は、イノベーション・システムの最適化、イノベーション能力の向上、イノベーション・マラソン

      活動の組織化、イノベーションおよび創造性の集中管理を実施し、商品革新を前進させた。                                                2019  年上半期
      において、当行は         399  の商品革新および         262  の商品の導入（        166  の主要商品の導入を含む。）を完了した。当
      行は「迅速取引ローン」事業を開始し、サプライチェーンにおける小規模・零細企業向けに、効率的で質
      の高いフル・プロセスのクレジット・サービスを提供した。また、マルチレベルの債券市場システムの構
      築を促進し、国民のために安定した投資の新たなチャネルを開くことを目的に、「店頭債券」プロジェク
      トを開始した。さらに、ロボット・インテリジェント・シナリオ連携アプリケーション「小微（                                                    Xiao
      Wei  ）」を立ち上げた。「小微」は意味を深く理解して、顧客と何回も会話のやり取りを行うことができ、
      １日当たりの平均サービス量が３百万件を超えるなど、サービス能力が大幅に向上した。個人顧客向けの
      資産分配商品「步步盈（             Bubuying     ）」を開始し、要求払預金、定期預金、                     WM 商品についてインテリジェン
      トな組合せを自動的に構成することで、顧客ロイヤリティの向上を図った。
     ４【経営上の重要な契約等】

       上記「１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」中の「主要な問題－重大な契約およびその履

      行」を参照のこと。
     ５【研究開発活動】

       上記「３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の「事業の状況

      －商品革新」を参照のこと。
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     第４【設備の状況】

     １【主要な設備の状況】

       本書第一部第６の「１．中間財務書類」注記                       24 を参照のこと。

     ２【設備の新設、除却等の計画】

       本報告期間中、設備等に関する重要な変更はなかった。

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     第５【提出会社の状況】

     １【株式等の状況】

      （１）【株式の総数等】

       ①【株式の総数】

                                                （ 2019  年６月   30 日現在）
          授権株数               種類            発行済株式総数               未発行株式数

           -            普通株式             250,010,977,486        株          -

           -            優先株式               752,500,000      株          -

      （注記）中国の会社法には「授権株式」と同様の仕組みは存在しない。

       ②【発行済株式】

                                                （ 2019  年６月   30 日現在）
       記名・無記名の別
                                           上場証券取引所名又
          および            種類           発行数                       詳細
                                           は登録証券業協会名
       額面・無額面の別
         記名式額面                                   香港証券取引所
                     普通株式          240,417,319,880        株                  Ｈ株
        （ 1.00  人民元）                                  有限公司
         記名式額面
                     普通株式           9,593,657,606       株     上海  証券取引所          Ａ株
        （ 1.00  人民元）
           計            －        250,010,977,486        株        －          －
                                                （ 2019  年６月   30 日現在）

       記名・無記名の別
                                         上場証券取引所名又
          および            種類          発行数                       詳細
                                         は登録証券業協会名
       額面・無額面の別
         記名式額面                                 香港証券取引所
                     優先株式          152,500,000      株                中国国外優先株式
       （ 100  .00  人民元）                                有限公司
         記名式額面
                     優先株式          600,000,000      株     上海証券取引所          中国国内優先株式
       （ 100  .00  人民元）
           計           －        752,500,000      株         －           －
      優先株式の概要については、               本書  第一部   第６  の「１．中間       財務書類」注記        43 を 参照  のこと   。

      （２）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当なし。

      （３）【発行済株式総数及び資本金の状況】

       該当なし。

      （４）【大株主の状況】

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       報告期間末現在、当行には合計で                   352,083    名の株主がいる。このうち               42,834    名はＨ株式の保有者、
      309,249    名はＡ株式の保有者であった。
      株主数合計　      352,083    名（  2019  年６月   30 日現在のＡ株式およびＨ株式の登録保有者の人数）

      上位  10 名の株主の株式保有の内訳                                               （単位：株）

                                                     担保に入れられた、
                    株主の      株式保有     報告期間中の株式
         株主の名称                                 保有株式総数
                    性質     割合（％）      保有割合の増減
                                                    または凍結された株式
                            57.03          -  142,590,494,651        （Ｈ株）        なし
     匯金公司     (1)
                     国
                            0.08         -    195,941,976      （Ａ株）        なし
     香港中央結算（代理人）有

                   外国法人        36.79     -5,411,669       91,966,676,199       （Ｈ株）        不明
     限公司    (1 )(2)
     中国証券金融股份有限公司               国有法人         0.88         -   2,189,259,768       （Ａ株）        なし

     宝武鋼鉄グループ         (2)

                   国有法人         0.80         -   1,999,556,250       （Ｈ株）        なし
     国家電網     (2)(3)          国有法人         0.64         -   1,611,413,730       （Ｈ株）        なし

     長江電力     (2)

                   国有法人         0.35         -    865,613,000      （Ｈ株）        なし
     益嘉投資有限責任公司               外国法人         0.34         -    856,000,000      （Ｈ株）        なし

     香港中央決算有限公司           (1)

                   外国法人         0.20    +22,869,264          511,701,670      （Ａ株）        なし
     中央匯金資産管理有限責任

                   国有法人         0.20         -    496,639,800      （Ａ株）        なし
     公司   (1)
     全国社保基金一零六組合                国       0.06    +40,274,800          143,009,048      （Ａ株）        なし

      (1)  中央匯金資産管理有限責任公司は、匯金公司の完全所有子会社である。香港中央結算（代理人）有限公司は、香

        港中央決算有限公司の完全所有子会社である。これらを除き、当行は、上記株主間に存在するいかなる連結関係
        や協調行為も認識していない。
      (2)  2019  年６月   30 日現在、国家電綱および長江電力は、当行のＨ株すべてを香港中央結算（代理人）有限公司の名義
        で、それぞれ      1,611,413,730       株および    865,613,000      株所有し、     宝武鋼鉄グループ        は当行のＨ株を       1,999,556,250       株所
        有していたが、そのうち           599,556,250      株は香港中央結算（代理人）有限公司の名義で所有されていた。国家電綱お
        よび長江電力の所有する上記Ｈ株ならびに                    宝武鋼鉄グループが所有するＨ株                599,556,250      株を除き、当行のＨ株
        91,966,676,199       株が香港中央結算（代理人）有限公司の名義で所有されていたが、その中には淡馬錫控股私人有
        限公司が所有するＨ株も含まれている。
      (3)  2019  年６月   30 日現在、国家電網が、完全所有子会社を通じて間接的に所有していた当行のＨ株は以下のとおりで
        ある。国家電網英大国際控股集団有限公司                    54,131,000     株、国家電網国際発展有限公司               1,315,282,730       株、魯能集団
        有限公司    230,000,000      株、  深圳国能国際商貿有限公司            12,000,000     株。
      (4)  上記株主による保有株式については、いずれも保有制限が付されていない。
     ２【株価の推移】

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       【当該中間会計期間における月別最高・最低株価】
                                                   （単位：香港ドル）

       ＜香港証券取引所          －  Ｈ株＞
         月     2019  年１月      2019  年２月      2019  年３月      2019  年４月      2019  年５月      2019  年６月
                7.05        7.17        7.16        7.21        6.99        6.74

         最高
               (95  円 )     (97  円 )     (97  円 )     (97  円 )     (94  円 )     (91  円 )
                6.22        6.79        6.73        6.80        6.13        6.11

         最低
               (84  円 )     (92  円 )     (91  円 )     (92  円 )     (83  円 )     (82  円 )
       出典：ブルームバーグ・エルエルピー

                                                    （単位：人民元）

       ＜上海証券取引所          －  Ａ株＞
         月     2019  年１月      2019  年２月      2019  年３月      2019  年４月      2019  年５月      2019  年６月
                7.10        7.45        7.55        7.85        7.28        7.62

         最高
               (105  円 )     (110  円 )     (111  円 )     (116  円 )     (107  円 )     (112  円 )
                6.19        6.80        6.76        6.97        6.86        6.97

         最低
               (91  円 )     (100  円 )     (100  円 )     (103  円 )     (101  円 )     (103  円 )
       出典：ブルームバーグ・エルエルピー

     ３【役員の状況】

       提出日現在の       取締役、監査役および幹部役員の男女別人数は以下のとおりである。

       　　男性     23 名、女性２名（女性の割合：８％）
       取締役、監査役および幹部役員の異動

       当行の    2018  年度年次株主総会での選任および                  CBIRC   の承認を受け、田博（            Tian   Bo ）氏および夏陽（         Xia
      Yang  ）氏は、     2019  年８月より当行の非業務執行取締役としての職務を開始した。当行の                                    2018  年度年次株主
      総会での選任および          CBIRC   の承認を受け、劉桂平（             Liu  Guiping    ）氏は、     2019  年７月より取締役会副会長お
      よび当行の業務執行取締役としての職務を開始した。劉桂平氏は、取締役会での選任および                                                CBIRC   の承認
      を受け、     2019  年５月より当行総裁としての職務を開始している。当行の                              2018  年度年次株主総会の承認によ
      り、グレイム・ウィーラー（               Graeme    Wheeler    ）氏は当行の独立非業務執行取締役に選任されたが、                            CBIRC
      の承認を条件とする。            2019  年６月    20 日の当行の取締役会会議の承認により、ミシェル・マデレイン
      （ Michel    Madelain     ）氏は当行の独立非業務執行取締役に指名されたが、当行の株主総会の承認と                                        CBIRC   の
      承認を条件とする。          2019  年９月、マリー・ホーン（              Murray    Horn  ）氏は転職のため当行の独立非業務執行
      取締役を辞任した。           2019  年６月、鍾嘉年（         Kenneth     Patrick     Chung   ）氏は、任期満了により当行の独立非
      業務執行取締役を退任した。               2019  年５月、李軍（        Li  Jun  ）氏は、引退を理由に当行の非業務執行取締役を
      辞任した。      2019  年３月、王祖継（         Wang   Zuji  ）氏は、高齢を理由に、当行の取締役会副会長                         兼  業務執行
      取締役    兼  総裁を辞任した。
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       2019  年８月    28 日の当行の監査役会会議の承認により、王永慶（                          Wang   Yongqing     ）氏は当行の株主代表監

      査役に指名されたが、当行の株主総会の承認を条件とする。                               2018  年度年次株主総会の決議に従い、趙錫軍
      （ Zhao   Xijun   ）氏は   2019  年６月より当行の外部監査役としての職務を開始している。                               2019  年６月、白建軍
      （ Bai  Jianjun    ）氏は任期満了により当行の外部監査役を退任した。
       取締役会での選任および             CBIRC   の承認を受け、紀志宏（             Ji  Zhihong    ）氏は、     2019  年８月より当行の業務

      執行副総裁としての職務を開始している。取締役会での選任および                                    CBIRC   の承認を受け、靳彦民（             Jin
      Yanmin   ）氏は   2019  年５月より当行の最高リスク責任者としての職務を開始し、胡昌苗（                                    Hu  Changmiao     ）氏
      は当行の取締役会秘書役としての職務を開始した。                           2019  年８月、張立林（         Zhang   Lilin   ）氏は転職のため
      当行の業務執行副総裁を辞任した。雇用上の取決めにより、                               2019  年５月、廖林（        Liao   Lin  ）氏は当行の最
      高リスク責任者を退任し、黃志凌（                  Huang   Zhiling    ）氏は当行の取締役会秘書役を退任した。
       2019  年９月６日付の当行の発表でも明らかなとおり、マリー・ホーン（                                   Murray    Horn  ）氏は、転職を理

      由に、当行の独立非業務執行取締役の辞任届を当行取締役会に提出した。
       2019  年８月   28 日付の当行の発表でも明らかなとおり、王永慶氏は当行の株主代表監査役に指名され、任

      期は当行の      2021  年度年次株主総会の開催日までの３年間とする。同氏の選任議案は当行株主総会に提出さ
      れ、審議が行われる。
         王永慶（     Wang   Yongqing     ）氏（   55 歳）は中国国籍を有している。                2016  年 12 月から   2019  年７月まで、全
         国工商連盟の副会長を務めた。                2003  年 12 月から   2016  年 11 月にかけて、中央委員会の統一戦線工作部第
         ５部隊の副隊長（局長クラス）および隊長ならびに第６部隊の隊長を歴任した。                                         1998  年 12 月から   2003
         年 12 月にかけて、中国国際工程諮詢公司の総務部副部長、総務本部長補佐および会計主任を歴任し
         た。  1994  年７月に国家開発銀行に入行。                1985  年７月に中国鉄道部に就職して働き始めた。上級会計士
         である。湖北財経学院を卒業し、中国人民大学で経済学修士号および北京交通大学で経済学博士号を
         取得した。
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     第６【経理の状況】

     1. 　本書記載の中国建設銀行股份有限公司および子会社                            ( 以下「当グループ」という。               ) の 2019  年６月   30 日に

       終了した６ヶ月間に係る中間財務書類の原文                       ( 英文  ) は、国際会計基準審議会（以下「                 IASB  」という。）
       が規定する適用可能なすべての国際財務報告基準（以下「                              IFRS  」という。）および解釈指針、ならびに
       香港銀行業条例の開示要件に準拠して作成されている。また当中間財務書類は、香港上場規則のうち該
       当する開示規則にも準拠している。この中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法
       に関する規則」（昭和           52 年大蔵省令第       38 号）第   76 条第１項の規定の適用を受けている。
     2. 　当グループの        2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間に係る中間財務書類は、独立監査人による監査を受け

       ていない。
     3. 　添付の和文は、当グループの                2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間に係る中間財務書類の原文                          ( 英文  ) の和

       訳である。
     4. 　当グループの採用した企業会計基準、会計処理手続および表示方法と、日本において一般に公正妥当と

       認められている企業会計基準における会計処理手続および表示方法との間の主な相違点に関しては、下
       記「３　国際財務報告基準と日本における会計原則及び会計慣行の主要な相違」に説明されている。
     5. 　当グループの中間財務書類の原文（英文）は、人民元で表示されている。「円」で表示されている金額

       は、読者の便宜のために、１人民元＝                    14.75   円（  2019  年８月    28 日現在の株式会社三菱            UFJ  銀行の対顧客電
       信直物売買相場の仲値）により換算された金額である。金額は百万円単位で四捨五入して表示されてい
       る。日本円に換算された金額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。
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     １【中間財務書類】
       連結包括利益計算書
                                      ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                2019  年 (未監査  )             2018  年 (未監査  )
                       注記
                           (百万人民元    )     (百万円  )     (百万人民元    )     (百万円  )
                                       6,378,579
     受取利息
                               432,446                          5,830,970
                                                395,320
                                       (2,684,648)
                              (182,010)                  (155,834)        (2,298,552)
     支払利息
                                       3,693,931
     正味受取利息                  3        250,436                  239,486        3,532,419
                                       1,241,463
     受入手数料                          84,167                  75,371        1,111,722
                                       (110,212)
                               (7,472)                  (6,367)         (93,913)
     支払手数料
                                       1,131,251
     正味受入手数料                  ▶        76,695                  69,004        1,017,809
                                        71,656
     トレーディング利益       (正味  )         5
                               4,858                  7,912        116,702
                                         6,107
     配当収入                  6         414                  412        6,077
                                        96,480
     投資有価証券     利益  (正味  )          7         6,541                  3,119         46,005
     償却原価で測定される金融資産の認識の中止
                       8         1,435         21,166         (2,365)         (34,884)
      に　係る   (損失  )/ 利益  (正味  )
                                          0
     その他営業収益      (正味  )：                                                0
                                        317,199
      －その他営業収益                          21,505                  23,503         346,669
                                       (258,081)
                               (17,497)                  (18,342)         (270,545)
      －その他営業費用
     その他営業収益      (正味  )           9         4,008         59,118         5,161         76,125
                                       5,079,708
     営業収益
                               344,387                  322,729        4,760,253
                                       (1,158,598)
                               (78,549)                  (74,681)        (1,101,545)
     営業費用                  10
                                       3,921,111
                               265,838                  248,048        3,658,708
     信用減損損失                  11                (1,100,911)
                               (74,638)                  (67,029)         (988,678)
                                        (2,183)
                                (148)                   249        3,673
     その他の減損損失                  12
     関連会社および共同支配企業の利益に対する
                                128        1,888                  2,242
                                                 152
      持分
                                       2,819,905
     税引前当期利益
                               191,180                  181,420        2,675,945
                                       (523,212)
                               (35,472)                  (33,955)         (500,836)
     法人税等                  13
                                       2,296,693
     当期純利益                          155,708                  147,465        2,175,109
     その他の包括利益：
     (1) 損益に振替えられないその他の包括利益
                                         1,623
      退職後給付債務の再測定                          110                  (178)        (2,626)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       されるものとして指定された資本性商品                          318        4,691          (33)         (487)
       の公正価値の変動
                                         (44)
                                 (3)                  (5)         (74)
      その他
                                         6,269
     小計                            425                  (216)        (3,186)
     (2) 今後損益に振替えられる可能性のあるその
      他の包括利益
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                                (168)        (2,478)         14,974         220,867
       される負債性商品の公正価値の変動
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                               1,359         20,045          (161)        (2,375)
       される負債性商品に係る信用損失引当金
      損益に含まれる処分による組替調整額                          (93)        (1,372)          (102)        (1,505)
      キャッシュ・フロー・ヘッジによる正味損
                                (174)        (2,567)          (342)        (5,045)
       失
                                (76)        (1,121)          (550)        (8,113)
      在外事業の換算による外貨換算差額
     小計                            848        12,508         13,819         203,830
     当期その他の包括利益        (税引後  )                1,273         18,777         13,603         200,644
     当期包括利益合計                          156,981        2,315,470          161,068        2,375,753
     当期純利益の帰属：
                                          0
     当行株主                          154,190        2,274,303          147,027        2,168,648
                               1,518         22,391          438        6,461
     非支配持分
                               155,708        2,296,693          147,465        2,175,109
     包括利益合計額の帰属：
                                          0                  0
     当行株主                          155,796        2,297,991          160,572        2,368,437
                               1,185         17,479          496        7,316
     非支配持分
                               156,981        2,315,470          161,068        2,375,753
     基本および希薄化後１株当たり当期利益
                       14         0.62          9        0.59          9
      (単位：人民元     /日本円  )
     71 頁から   161  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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                                                              半期報告書
       連結財政状態計算書
                              2019  年６月  30 日現在  (未監査  )       2018  年 12 月 31 日現在  (監査済  )
                        注記
                            (百万人民元    )     (百万円  )     (百万人民元    )     (百万円  )
     資産：
     現金および中央銀行預け金                   15       2,466,167        36,375,963         2,632,863        38,834,729
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                   16        365,628        5,393,013          486,949        7,182,498
     貴金属                           36,911        544,437         33,928        500,438
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金                   17        447,872        6,606,112          349,727        5,158,473
     デリバティブの正の公正価値                   18        28,962        427,190         50,601        746,365
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                   19        450,226        6,640,834          201,845        2,977,214
     顧客に対する貸出金                   20      14,087,296        207,787,616         13,365,430        197,140,093
     金融投資                   21
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                          678,147        10,002,668          731,217        10,785,451
     償却原価で測定される金融資産                          3,575,473        52,738,227         3,272,514        48,269,582
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される
                               1,797,431        26,512,107         1,711,178        25,239,876
      金融資産
     長期資本性投資                   22        10,424        153,754          8,002        118,030
     固定資産                   24        165,561        2,442,025          169,574        2,501,217
     土地使用権                   25        14,123        208,314         14,373        212,002
     無形資産                   26        3,632        53,572         3,622        53,425
     のれん                   27        2,780        41,005         2,766        40,799
     繰延税金資産                   28        63,730        940,018         58,730        866,268
                                188,788        2,784,623          129,374        1,908,267
     その他資産                   29
     資産合計                          24,383,151        359,651,477         23,222,693        342,534,722
     負債：
     中央銀行からの借入金                   31        446,769        6,589,843          554,392        8,177,282
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金                   32       1,452,410         21,423,048         1,427,476        21,055,271
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金                   33        441,948        6,518,733          420,221        6,198,260
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債                   34        301,500        4,447,125          431,334        6,362,177
     デリバティブの負の公正価値                   18         28,017         413,251         48,525        715,744
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                   35         35,164         518,669         30,765        453,784
     顧客からの預金                   36       18,214,072         268,657,562         17,108,678        252,353,001
     未払人件費                   37         31,581         465,820         36,213        534,142
     未払税金                   38         54,422         802,725         77,883       1,148,774 
     引当金                   39         39,652         584,867         37,928        559,438
     発行済負債性証券                   40        789,358        11,643,031          775,785        11,442,829
     繰延税金負債                   28          390        5,753          485        7,154
                                475,830        7,018,493          281,414        4,150,857
     その他負債                   41
     負債合計                          22,311,113        329,088,917         21,231,099        313,158,710
     資本：
     資本金                   42        250,011        3,687,662          250,011        3,687,662
     その他の資本性商品
     優先株式                   43        79,636        1,174,631          79,636        1,174,631
     資本準備金                   44        134,537        1,984,421          134,537        1,984,421
     その他の包括利益                   45        20,057        295,841         18,451        272,152
     剰余準備金                   46        223,231        3,292,657          223,231        3,292,657
     一般準備金                   47        280,045        4,130,664          279,725        4,125,944
                               1,068,239        15,756,525          990,872        14,615,362
     利益剰余金                   48
     当行株主帰属持分合計
                               2,055,75   6     30,322,401         1,976,463        29,152,829
                                 16,282         240,160         15,131        223,182
     非支配持分
                                                         29,376,012
     資本合計                          2,072,0   38      30,562,561         1,991,594
     負債および資本合計                          24,383,151        359,651,477         23,222,693        342,534,722
     2019  年８月   28 日の取締役会において公表が承認された。

          桂平                ケネス・パトリック・チュン                 マレー・ホーン

         取締役会副会長、                 独立非業務執行取締役                 独立非業務執行取締役
         業務執行取締役
         兼総裁
     71 頁から   161  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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       連結株主持分変動計算書

                             2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                             当行株主に帰属
                   その他の
                    資本性
                    商品－      資本     その他の      剰余     一般     利益     非支配      資本
              資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      持分     合計
                                   (百万人民元    )
                                    223,231
              250,011      79,636     134,537      18,451          279,725      990,872      15,131    1,991,594
     2019  年１月１日現在
                －     －     －    1,606       －     320    77,367      1,151     80,444
     期中の変動
                －     －     －    1,606       －     －    154,190      1,185     156,981
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式の
                －     －     －     －     －     －      －     (6)      (6)
       持株比率の変動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                －     －     －     －     －     320     (320)       －      －
       充当
                －     －     －     －     －     －   (76,503)        －   (76,503)
      ⅱ 普通株主への分配
      ⅲ 非支配株主への
                －     －     －     －     －     －      －    (28)      (28)
       配当金支払額
     2019  年６月  30 日現在     250,011      79,636     134,537      20,057     223,231     280,045     1,068,239       16,282    2,072,038
                                  69/178














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       連結株主持分変動計算書（続き）

                             2018  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                             当行株主に帰属
                   その他の
                    資本性
                    商品－      資本     その他の      剰余     一般     利益     非支配      資本
              資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      持分     合計
                                   (百万人民元    )
              250,011      79,636     134,537     (19,599)     198,613     259,680     857,569      15,929    1,776,376
     2018  年１月１日現在
                －     －     －    13,545       －     518    73,756       382    88,201
     期中の変動
                －     －     －    13,545       －     －   147,027       496    161,068
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式の
                －     －     －     －     －     －     －     (85)      (85)
       持株比率の変動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                －     －     －     －     －     518     (518)      －      －
       充当
                －     －     －     －     －     －   (72,753)       (29)    (72,782)
      ⅱ 普通株主への分配
     2018  年６月  30 日現在     250,011      79,636     134,537     (6,054)     198,613     260,198     931,325      16,311    1,864,577
                             2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度        (監査済  )

                             当行株主に帰属
                   その他の
                    資本性
                    商品－      資本     その他の      剰余     一般     利益     非支配      資本
              資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      持分     合計
                                   (百万人民元    )
              250,011      79,636     134,537     (19,599)     198,613     259,680     857,569      15,929    1,776,376
     2018  年１月１日現在
                －     －     －    38,050     24,618     20,045     133,303       (798)    215,218
     期中の変動
                －     －     －    38,050       －     －   254,655      1,135     293,840
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式の
                －     －     －     －     －     －     －     (8)      (8)
       持株比率の変動
      ⅱ 子会社株式の
                －     －     －     －     －     －     －     (138)      (138)
       持株比率の変動
                －     －     －     －     －     －     －    (1,667)      (1,667)
      ⅲ 子会社の処分
     (3) 利益処分
      ⅰ 剰余準備金への
                －     －     －     －    24,618       －   (24,618)       －      －
       充当
      ⅱ 一般準備金への
                －     －     －     －     －    20,045     (20,045)       －      －
       充当
                －     －     －     －     －     －   (72,753)       －    (72,753)
      ⅲ 普通株主への分配
      ⅳ 優先株主への
                －     －     －     －     －     －    (3,936)       －    (3,936)
       配当金支払額
      ⅴ 非支配株主への
                －     －     －     －     －     －     －     (120)      (120)
       配当金支払額
     2018  年 12 月 31 日現在     250,011      79,636     134,537      18,451     223,231     279,725     990,872      15,131    1,991,594
     71 頁から   161  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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       連結株主持分変動計算書（続き）

                            2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                            当行株主に帰属
                  その他の
                  資本性
                  商品－      資本     その他の      剰余      一般      利益     非支配      資本
            資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      持分      合計
                                  (百万円  )
     2019  年１月１日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      272,152     3,292,657      4,125,944     14,615,362      223,182     29,376,012
      在
              －      －      －    23,689       －    4,720    1,141,163      16,977     1,186,549
     期中の変動
     (1) 当期包括利益
              －      －      －    23,689       －      －   2,274,303      17,479     2,315,470
      合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式
       の
              －      －      －     －      －      －      －     (89)      (89)
       持株比率の
       変動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金
       への       －      －      －     －      －    4,720     (4,720)       －      －
       充当
      ⅱ 普通株主へ
              －      －      －     －      －      －   (1,128,419)         －   (1,128,419)
       の分配
      ⅲ 非支配株主
       への
              －      －      －     －      －      －      －    (413)      (413)
       配当金支払
       額
     2019  年６月  30 日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      295,841     3,292,657      4,130,664     15,756,525       240,160     30,562,561
      在
                                  71/178












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       連結株主持分変動計算書（続き）

                            2018  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                            当行株主に帰属
                 その他の
                  資本性
                  商品－      資本     その他の      剰余      一般      利益     非支配      資本
            資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      持分      合計
                                  (百万円  )
     2018  年１月１日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      (289,085)     2,929,542      3,830,280     12,649,143      234,953     26,201,546
      在
              －      －      －   199,789        －    7,641    1,087,901       5,635    1,300,965
     期中の変動
     (1) 当期包括利益
              －      －      －   199,789        －      －   2,168,648       7,316    2,375,753
      合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式
       の
              －      －      －     －      －      －      －    (1,254)      (1,254)
       持株比率
       の変動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金
       への       －      －      －     －      －    7,641     (7,641)       －      －
       充当
      ⅱ 普通株主へ
              －      －      －     －      －      －   (1,073,107)        (428)   (1,073,535)
       の分配
     2018  年６月  30 日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      (89,297)     2,929,542      3,837,921     13,737,044      240,587     27,502,511
      在
                            2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度        (監査済  )

                            当行株主に帰属
                 その他の
                  資本性
                  商品－      資本     その他の      剰余      一般      利益     非支配      資本
            資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      持分      合計
                                  (百万円  )
     2018  年１月１日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      (289,085)     2,929,542      3,830,280     12,649,143      234,953     26,201,546
      在
              －      －      －   561,238      363,116      295,664     1,966,219      (11,771)     3,174,466
     期中の変動
     (1) 当期包括利益
              －      －      －   561,238        －      －   3,756,161      16,741     4,334,140
      合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式
       の
              －      －      －     －      －      －      －    (118)      (118)
       持株比率
       の変動
      ⅱ 子会社株式
       の
              －      －      －     －      －      －      －    (2,036)      (2,036)
       持株比率
       の変動
      ⅲ 子会社の処
              －      －      －     －      －      －      －   (24,588)      (24,588)
       分
     (3) 利益処分
      ⅰ 剰余準備金
       への       －      －      －     －    363,116        －   (363,116)        －      －
       充当
      ⅱ 一般準備金
       への       －      －      －     －      －    295,664     (295,664)        －      －
       充当
      ⅲ 普通株主へ
              －      －      －     －      －      －   (1,073,107)         －   (1,073,107)
       の分配
      ⅳ 優先株主へ
       の
              －      －      －     －      －      －    (58,056)       －    (58,056)
       配当金支
       払額
      ⅴ 非支配株主
       への
              －      －      －     －      －      －      －    (1,770)      (1,770)
       配当金支
       払額
     2018  年 12 月 31 日現
            3,687,662      1,174,631      1,984,421      272,152     3,292,657      4,125,944     14,615,362      223,182     29,376,012
      在
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     71 頁から   161  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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       連結キャッシュ・フロー計算書

                                         ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                    2019  年 (未監査  )          2018  年 (未監査  )
                             注記
                                 (百万人民元    )    (百万円  )    (百万人民元    )    (百万円  )
     営業活動によるキャッシュ・フロー
     税引前当期利益                               191,180       2,819,905        181,420       2,675,945
     調整：
     －信用減損損失                        11      74,638      1,100,911         67,029       988,678
     －その他の減損損失                        11        148       2,183        (249)       (3,673)
     －減価償却費および償却費                        10      11,334       167,177        8,323       122,764
     －減損した金融資産に係る受取利息                              (1,558)       (22,981)        (1,495)       (22,051)
     －純損益を通じて公正価値で測定される金融商品の
                                    (2,758)       (40,681)        (1,281)       (18,895)
      再評価益
     －関連会社および共同支配企業の利益に対する持分                               (128)       (1,888)        (152)       (2,242)
     －配当収入                        6       (414)       (6,107)        (412)       (6,077)
     －外国為替未実現      (益 )/ 損                      (1,377)       (20,311)         39       575
     －発行済債券の支払利息                               8,450       124,638        5,820       85,845
     －投資有価証券に係る受取利息及び正味処分益                        7      (99,039)      (1,460,825)         (3,119)       (46,005)
                                      14       207       (69)      (1,018)
     －固定資産およびその他長期資産の正味処分損                 /( 益 )
                                    180,490       2,662,228        255,854       3,773,847
     営業資産の変動：
     中央銀行ならびに銀行および銀行以外の金融機関への預け金の
                                    116,955       1,725,086        361,908       5,338,143
      正味減少
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金の正味増加                               (46,175)       (681,081)        (64,252)       (947,717)
     顧客に対する貸出金の正味増加                               (789,557)      (11,645,966)         (548,492)       (8,090,257)
     売戻契約に基づいて保有する金融資産の正味増加                               (248,393)       (3,663,797)        (186,488)       (2,750,698)
     トレーディング目的で保有する金融資産の正味増加                               (29,049)       (428,473)        (11,643)       (171,734)
                                    (48,474)       (714,992)        35,190       519,053
     その他営業資産の正味        (増加  )/ 減少
                                  (1,044,693)       (15,409,222)         (413,777)       (6,103,211)
     営業負債の変動：
     中央銀行からの借入金の正味減少                               (106,020)       (1,563,795)        (101,386)       (1,495,444)
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金の正味増加                               21,599       318,585        46,725       689,194
     顧客ならびに銀行および銀行以外の金融機関からの預金の
                                   1,114,318       16,436,191         516,109       7,612,608
      正味増加
     買戻契約に基づいて処分された金融資産の正味増加                  /( 減少  )           4,513       66,567       (26,011)       (383,662)
     譲渡性預金の正味増加                               22,312       329,102        67,489       995,463
     法人税支払額                               (64,183)       (946,699)        (47,651)       (702,852)
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の正味減少                               (128,525)       (1,895,744)         (9,124)       (134,579)
                                    114,367       1,686,913        (14,148)       (208,683)
     その他営業負債の正味増加          /( 減少  )
                                    978,381      14,431,120         432,003       6,372,044
     営業活動から生じた正味資金                               114,178       1,684,126        274,080       4,042,680
     投資活動によるキャッシュ・フロー

     投資の売却および償還による収入                               944,055      13,924,811        1,030,301       15,196,940
     配当金受取額                                 514       7,582        725      10,694
     固定資産およびその他長期資産の売却による収入                                 533       7,862        626       9,234
     投資有価証券の購入                              (1,150,565)       (16,970,834)        (1,035,904)       (15,279,584)
     固定資産およびその他長期資産の取得                               (5,402)       (79,680)        (4,739)       (69,900)
                                    (2,604)       (38,409)         (745)      (10,989)
     子会社、関連会社および共同支配企業の取得
     投資活動   (に使用した    )/ から生じた正味資金                      (213,469)       (3,148,668)         (9,736)       (143,606)
     財務活動によるキャッシュ・フロー

     債券の発行                               18,762       276,740        18,585       274,129
     非支配持分取得に係る支払対価                                 －       －       (85)      (1,254)
     配当金支払額                                 －       －       (11)       (162)
     借入金の返済                               (32,003)       (472,044)        (3,261)       (48,100)
     債券に係る利息支払額                               (3,340)       (49,265)        (2,718)       (40,091)
                                    (3,311)       (48,837)         －       －
     その他の財務活動に係る支払額
     財務活動から生じた       /( に使用した    )正味資金                  (19,892)       (293,407)        12,510       184,523
     為替レート変動による現金および現金同等物への影響                                (293)       (4,322)        4,801       70,815
     現金および現金同等物の正味          (減少  )/ 増加
                                   (119,476)       (1,762,271)         281,655       4,154,411
                                    860,702      12,695,355         571,339       8,427,250
     現金および現金同等物の１月１日現在残高                         49
     現金および現金同等物の６月          30 日現在残高              49      741,226      10,933,084         852,994      12,581,662
     営業活動によるキャッシュ・フローは以下を含む：
                                             0               0
                                    333,719       4,922,355        387,289       5,712,513
     利息受取額
     利息支払額    (債券に係る支払利息を除く          )                (159,796)       (2,356,991)        (165,427)       (2,440,048)
     71 頁から   161  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。　

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     財務書類に対する注記

      ( 特に記載がない限り百万人民元                )
     1 会社情報

       中国建設銀行股份有限公司（以下、「当行」という。）の歴史は                                  1954  年まで遡り、設立当時は中国人民
      建設銀行として知られていた。同行は、国の経済計画における建設およびインフラ関連プロジェクトを管
      理し、政府資金の融資を実施した。中国人民建設銀行は、同行の政策融資業務の承継のために                                                 1994  年に国
      家開発銀行が設立された後、すべてのサービスを行う商業銀行に徐々に移行していった。                                              1996  年には、そ
      の名称を中国人民建設銀行から中国建設銀行（以下、「                             CCB  」という。）に改称した。              2004  年９月   17 日に、
      中国建設銀行股份有限公司は、その前身である中国建設銀行によって実施された分割手続の結果、中華人
      民共和国（以下、「中国」という。）にて株式制商業銀行として設立された。                                         2005  年 10 月および     2007  年９
      月に、香港証券取引所           ( コード番号：       939)  においてＨ株式が、上海証券取引所                  ( コード番号：       601939)    におい
      てＡ株式が、それぞれ上場された。                   2019  年６月   30 日現在、当行は１株当たり額面金額                   1.00  人民元の普通株
      式資本合計      250,011    百万人民元を発行している。
       当行は中国銀行業監督管理委員会（以下、「                       CBRC  」という。）（        2018  年、中国銀行保険監督管理委員会

      に名称を変更した。以下、「               CBIRC   」という。）より金融サービス許可書番号                      B0004H111000001         を取得し、
      北京工商行政管理局より統一社会信用コード番号                          911100001000044477          を取得した。当行の登記上の所在地
      は中華人民共和国北京市西城區金融大街                     25 號である。
       当行およびその子会社（以下、総称して「当グループ」という。）の主要業務は、法人向けおよび個人

      向けの銀行サービスの提供、トレジャリー業務の運営、資産運用、信託、ファイナンス・リース、投資銀
      行業務、保険およびその他の金融サービスの提供である。当グループは主に中国本土において業務を行っ
      ており、海外にも多数の支店および子会社を有している。当財務書類の目的上、中国本土とは中国の香港
      特別行政区（以下、「香港」という。）、中国のマカオ特別行政区（以下、「マカオ」という。）および
      台湾を除く中国のことである。海外とは、中国本土以外の国および地域のことである。
       当行は、中華人民共和国国務院（以下、「国務院」という。）により権限を付与された銀行業規制当局

      の監督下にある。海外における当行の金融業務は、各現地法域の監督下にある。中国投資有限責任公司
      （以下、「      CIC  」という。）の完全子会社である中央匯金投資有限責任公司（以下、「匯金公司」とい
      う。）は、中国政府の代理として投資家としての権利の行使および義務の履行を行っている。
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     2 作成基準および重要な会計方針

      (1)  作成基準
       当中間財務書類は、国際会計基準（以下、「                       IAS  」という。）第        34 号「中間財務報告」および香港証券取
      引所有限公司による証券上場規則のうち該当するすべての開示規則に準拠している。
       中間財務書類（未監査）には、選択された注記が含まれており、これは、                                      2018  年 12 月 31 日に終了した事

      業年度の財務書類以降の当グループの財政状態および業績の変動を把握するために重要な事象および取引
      に関して説明している。選択された注記は、国際財務報告基準（以下、「                                      IFRS  」という。）に準拠して作
      成された完全な一組の財務書類として必要な情報および開示のすべてを含んでいないため、                                                2018  年 12 月 31
      日に終了した事業年度の当グループの年次財務書類と併せて読むべきである。
     （ 2 ） 重要な会計上の        見積りおよび仮定

       中間財務書類の作成にあたり、経営陣は、適用する会計方針、ならびに資産・負債および収益・費用の
      報告金額に影響を与える判断、見積りおよび仮定を行うことを要求される。将来における実際の結果は、
      将来の状況についての見積りおよび仮定の使用によるこれらの報告金額とは異なる可能性がある。
      (3)  連結

       中間財務書類は、当行およびその子会社ならびに関連会社および共同支配企業に対する当グループの持
      分で構成されている。
       子会社の財務結果および業績は、支配が開始した日から支配が終了する日まで連結財務書類に含まれ

      る。子会社の会計期間および会計方針に関する必要な調整は、当行の会計期間および会計方針に準拠する
      ように行われる。グループ内残高および取引、ならびにグループ内取引から生じる損益は、連結財務書類
      作成時に全額相殺消去される。
       関連会社または共同支配企業に対する当グループの持分は、重要な影響または共同支配が開始する日か

     ら重要な影響または共同支配が終了する日まで含まれる。当グループと関連会社または共同支配企業との
     取引から生じる損益は、関連会社または共同支配企業に対する当グループの持分の範囲で相殺消去され
     る。
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      (4)  重要な会計方針の変更

       当グループは、         2016  年 １ 月に国際会計基準審議会             ( 以下、「     ISAB  」という。      ) が発行し     た IFRS  第 1 6 号
     「 リース    」 を 2019  年１月１日付で適用しており、これにより会計方針の変更および財務書類上の過年度認
     識額への調整が生じている。               IFRS  第 16 号の経過措置にて認められているとおり、当グループは比較数値の
     修正再表示を行わないことを選択した。
       当グループは、        適用開始日前の既存の契約は再評価していないが、以下を含む複数の具体的な実務上の

     便法を適用した。（           ▶ ）特性が合理的に類似したリースのポートフォリオに単一の割引を適用すること、
     （ b ）適用開始日から         12 ヶ月以内にリース期間が終了するリースについて、短期リースと同じ方法で会計処
     理すること、（        ▲ ）当初直接コストを適用開始日現在の使用権資産の測定から除外すること、および（                                            ▼ ）
     契約にリースを延長又は解約するオプションが含まれている場合にリース期間を算定する際等に、事後的
     判断を使用すること。
       当グループは、使用権資産について、前払リース料等を調整したリース負債と同額の金額で測定してい

     る。  2019  年１月１日現在、当グループの総資産と総負債は                          2018  年度末と比較してそれぞれ              19,944   百万人民
     元増加した。当グループは、適用開始日において、土地使用権に加え、その他の使用権資産およびリース
     負債をそれぞれ        21,752   百万人民元および         19,914   百万人民元認識した。            2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度
     に係る当グループの財務書類において開示されたオペレーティング・リースに関する将来最低支払リース
     料と適用開始日における財政状態計算書に認識されたリース負債との差異は次の通りである。
     2018  年 12 月 31 日時点のオペレーティング・リースに関する将来最低支払リース料                                            22,351

     減算：認識を免除する最低支払リース料                                                    (790)
     加算：契約延長オプションを合理的に実行することにより発生する最低支払リース料                                                    467
     減算：   2019  年１月１日時点の追加借入利子率で割引いた影響                                             (2,114)
     2019  年１月１日時点のリース負債                                                19,914
       当グループが当中間財務書類の作成にあたって適用した重要な会計方針は、上記を除き、                                               2018  年 12 月 31

     日に終了した事業年度の財務書類作成にあたって適用されたものと一致している。
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      (5)  税金

       当グループに主に適用される税および税率は、以下のとおりである。
      付加価値税      ( 以下、「     VAT  」という。      )

       中国財政部および国家税務総局が共同で発行した「営業税から                                VAT  への移行パイロットプログラムの全面
      実施に関する通達」          ( 財税  [2016]36     号 ) に従い、当行および中国本土内の子会社の課税所得に課されていた
      営業税は、      2016  年５月１日より、         VAT  に替わった。主な         VAT  税率は６％である。
      都市建設税

       都市建設税は       VAT  の１％から７％で算出される。
      教育追加税

       教育追加税は       VAT  の３％で算出される。
      地方教育追加税

       地方教育追加税は         VAT  の２％で算出される。
      法人税等

       当行および中国本土内の子会社に対して適用される法人所得税率は                                   25 ％である。海外事業に関する税金
      は、各国の税率を用いて費用計上されている。海外事業に対して支払われる税金は、中国の該当する法人
      税法に基づいて認められる範囲において相殺される。
      (6)  中間財務書類および法定財務書類

       当中間財務書類は、当行の監査委員会がレビューしており、                               2019  年８月   28 日に当行の取締役会の承認を
      得ている。当中間財務書類は、香港公認会計士協会によって公表された香港レビュー業務基準書第                                                   2410  号
      「事業体の独立監査人により実施される期中財務書類のレビュー」に従い、当行監査人であるアーンス
      ト・アンド・ヤングによるレビューも受けている。
       当中間財務書類に過年度の報告情報として含まれている                             2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度の財務情報

      は、当グループの同事業年度の法定財務書類を構成するものではなく、これらの財務書類から得られたも
      のである。監査人はこれらの法定財務書類に関して、                            2019  年３月   27 日付の報告書において無限定適正意見
      を表明している。
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     3 正味受取利息

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     以下から発生した受取利息：
     中央銀行預け金                                         17,606            19,878
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                                          5,962            6,391
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金                                          5,511            5,310
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                                          4,603            4,656
     投資有価証券                                         92,498            84,312
     顧客に対する貸出金
      －法人向け貸出金                                        167,373            157,782
      －個人向け貸出金                                        132,792            115,063
                                               6,101            1,928
      －割引手形
     合計
                                              432,446            395,320
     以下から発生した支払利息：

     中央銀行からの借入金                                         (7,222)            (7,606)
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金                                         (17,081)            (17,233)
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金                                         (7,388)            (7,233)
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                                          (619)            (819)
     発行済負債性証券                                         (13,932)            (13,091)
     顧客からの預金
      －法人預金                                        (61,160)            (57,384)
                                              (74,608)            (52,468)
      －個人預金
     合計
                                             (182,010)            (155,834)
     正味受取利息
                                              250,436            239,486
     (1)  減損金融資産からの受取利息は、以下のとおりである。

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
        減損貸出金
                                               1,438           1,488
                                                120            7
        その他の減損金融資産
        合計
                                               1,558           1,495
     (2)  ５年後以降に満期が到来する金融負債の支払利息は、主に発行済負債性証券の支払利息を示す。

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     ▶ 正味受入手数料
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     受入手数料
     銀行カード手数料                                         26,184           22,743
     電子銀行業務手数料                                         12,263           10,364
     代行サービス手数料                                         10,863            9,214
     信託業務報酬                                          8,617           7,344
     運用業務手数料                                          7,450           6,552
     決済手数料                                          6,998           7,176
     コンサルティングおよびアドバイザー手数料                                          6,584           6,552
     保証手数料                                          1,818           1,765
     信用コミットメント手数料                                           883           836
                                               2,507           2,825
     その他
     合計
                                              84,167           75,371
     支払手数料
     銀行カード取引手数料                                         (3,477)           (3,457)
     銀行間取引手数料                                          (559)           (636)
                                              (3,436)           (2,274)
     その他
     合計
                                              (7,472)           (6,367)
     正味受入手数料
                                              76,695           69,004
     5 トレーディング利益          ( 正味  )

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     負債性証券
                                               4,035           5,613
     資本性投資                                           497           (42)
     デリバティブ                                           45         1,097
                                                281          1,244
     その他
     合計
                                               4,858           7,912
     6 配当収入

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     純損益を通じて公正価値で測定される資本性投資からの配当収入
                                                406           226
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定されるものとして指定
                                                 8          186
      された資本性投資からの配当収入
     合計                                           414           412
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     7 投資有価証券利益         /( 損失  )( 正味  )
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融
                                               5,431           8,368
      資産に係る正味利益
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融
                                               (5,406)           (7,582)
      負債に係る正味損失
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の金融資産に係る正
                                               5,649           1,961
      味利益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に係る
                                                660           227
      正味利益
     処分によりその他の包括利益から組み替えられた再評価正味利益                                           124           136
                                                 83            9
     その他
     合計
                                               6,541           3,119
     8 償却原価で測定される金融資産の認識の中止に係る正味損失

       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間における、償却原価で測定される金融資産の認識の中止に係る正味
      利益は、主に当グループが資産担保証券を発行したことに起因し、その結果、顧客の貸出金の認識の中止
      による正味利益        1,340   百万人民元が発生した           (2018   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：正味損失                 2,452   百万人民
      元 ) 。
     9 その他営業収益        ( 正味  )

      その他営業収益
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     保険関連収益
                                              14,013           16,125
     外国為替利益                                          2,836           3,820
     賃貸収入                                          1,344           1,330
                                               3,312           2,228
     その他
     合計
                                              21,505           23,503
       外国為替損益には、外貨建貨幣性資産および負債の換算に関連した損益、ならびに為替デリバティブ                                                    ( 外

      貨建資産のポジションを経済的にヘッジするために締結した為替スワップ、為替オプションおよび通貨ス
      ワップを含む。        ) に係る正味実現および未実現損益が含まれている。
      その他営業費用

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     保険関連費用
                                              13,317           15,918
                                               4,1  80         2,424
     その他
     合計                                         17,49   7        18,342
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     10  営業費用

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     人件費
      －給与、賞与、諸手当および補助金                                        31,660           30,269
      －その他社会保険費および福利厚生費                                         4,234           3,482
      －住宅手当                                         3,024           3,071
      －組合運営費および従業員教育費                                         1,163            928
      －確定拠出型制度                                         6,299           6,287
      －早期退職費用                                          10            6
                                                 2           1
      －雇用関係の終了に伴う従業員報酬
                                              46,392           44,044
     建物および設備費用
      －減価償却費                                        10,114            7,165
      －賃借料および不動産管理費用                                         2,250           4,679
      －維持費                                         1,181           1,048
      －光熱費                                          826           869
                                                916           887
      －その他
                                              15,287
                                                         14,648
                                               3,031

     税および追加税
                                                          3,190
     償却費                                          1,220           1,158
     監査報酬                                           73           74
                                              12,546           11,567
     その他一般管理費
     合計
                                              78,549           74,681
     11  信用減損損失

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     顧客に対する貸出金                                         69,787           63,164

     金融投資
     償却原価で測定される金融資産                                          1,311            864
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                          1,661            (387)
     オフバランス事業                                          1,317           3,092
                                                562           296
     その他
     合計
                                              74,638           67,029
     12  その他の減損損失

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     その他の減損損失
                                                148           (249)
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     13  法人税等

      (1)  法人税等
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     当期税額
                                              40,887           42,148
     －中国本土                                         39,621            40,785
                                                           805
     －香港
                                                721
     －その他の国および地域                                           545            558
     過年度調整額                                           33           －
                                              (5,448)           (8,193)
     繰延税金
     合計
                                              35,472           33,955
       当期の中国本土および香港における法人税等の引当金は、中国本土および香港における事業活動からの

      見積課税所得のそれぞれ             25 ％および     16.5  ％として算出されている。その他の海外事業に関する税金は、各
      課税管轄区域で適用されている適切な当期税率を用いて費用計上されている。
      (2)  法人税等および会計上の利益の調整

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                     注
                                            2019  年         2018  年
     税引前利益                                         191,180           181,420
     法定税率    25 ％で算出された法人税等                                    47,795           45,355
     外国で適用されている異なる税率の影響
                                               (380)           ( 442  )
     損金不算入費用                               (ⅰ)          4,972           3,375
     非課税所得                               (ⅱ)          (16,948)           (14,333)
                                                33           －
     損益に影響を与える法人税等の過年度調整額
     法人税等
                                              35,472           33,955
     (ⅰ)   損金不算入費用には、主に貸出金の償却による損金不算入の損失、ならびに関連する中国税法下での損金算入額を

       超過した項目（人件費および交際費等）が含まれる。
     (ⅱ)   非課税所得には、主に中国国債および中国地方債からの受取利息が含まれる。
     14  １株当たり当期利益

       2019  年および     2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間の基本的１株当たり当期利益は、当行の普通株主に帰
      属する当期純利益を、当期の発行済普通株式の加重平均株式数で除して算出されている。
       基本的１株当たり当期利益の計算上、当期に関して宣言される非累積型優先株式の配当は、当行の株主

      に帰属する金額から控除する必要がある。                      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当行は優先株式
      に係る配当を宣言していない。
       優先株式の転換条項は、条件付発行可能普通株式であるとみなされる。                                     2019  年および     2018  年６月   30 日に

      終了した６ヶ月間において、転換のトリガー事由は発生しておらず、したがって、優先株式の転換条項は
      基本的および希薄化後１株当たり当期利益の算定に影響を及ぼしていない。
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                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
     当行の株主に帰属する当期純利益
                                              154,190           147,027
     当行の普通株主に帰属する当期純利益                                         154,190           147,027
     加重平均普通株式数         ( 百万株   )                            250,011           250,011
     当行の普通株主に帰属する基本的１株当たり当期利益                         ( 人民元   )              0.62           0.59
                                               0.62           0.59
     当行の普通株主に帰属する希薄化後一株当たり当期利益（人民元）
     15  現金および中央銀行預け金

                                     注   2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     現金                                         59,906           65,215
     中央銀行預け金
      －法定預託準備金                               (1)        2,055,184           2,130,958
      －余剰支払準備金                               (2)         301,981           389,425
                                              48,090           46,095
      －財政預金およびその他
     未収利息
                                               1,006           1,170
     合計
                                             2,466,167           2,632,863
     (1)  当グループは、中国人民銀行（以下、「                   PBOC  」という。）ならびに営業を行っている海外の中央銀行に法定預託準

       備金を預け入れている。法定預託準備金は、当グループの日常業務には使用できない。
       報告期間末日現在、中国本土における当行の法定預託準備金の準備率は、以下のとおりである。

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

        人民元建て預け金に対する準備率
                                              12.00   ％         13.00   ％
                                              5.00  ％         5.00  ％
        外貨預金に対する準備率
       当グループの国内子会社に適用される人民元建て法定預託準備金の準備率は、                                    PBOC  により定められている。

       海外の中央銀行に預け入れている法定預託準備金の金額は、現地法域により定められている。
     (2)  PBOC  に積み立てている余剰支払準備金は、主に決済目的である。

     16  銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金

      (1)  相手先別分析
                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                             344,012           468,564
                                              18,552           15,703
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                         3,221           2,912
     総残高
                                             365,785           487,179
                                               (157)           (230)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             365,628           486,949
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             328,023           451,606
                                              34,541           32,661
     海外
     未収利息                                         3,221           2,912
     総残高
                                             365,785           487,179
                                               (157)           (230)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             365,628           486,949
                                  84/178


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      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2018  年 12 月 31 日に終了した年度において、銀行および銀行以外
     の金融機関への預け金の帳簿価額はステージ１である。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間の振
     替に関連したものではない。
     17  銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金

      (1)  相手先別分析
                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                             290,276           240,418
                                             155,226           107,285
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                         2,539           2,138
     総残高
                                             448,041           349,841
                                               (169)           (114)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             447,872           349,727
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             312,622           187,065
                                             132,880           160,638
     海外
     未収利息                                         2,539           2,138
     総残高
                                             448,041           349,841
                                               (169)           (114)
     損失評価    引当金   ( 注記  3 0 )
     正味残高
                                             447,872           349,727
      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2018  年 12 月 31 日に終了した年度において、銀行および銀行以外

     の金融機関への短期貸付金の帳簿価額はステージ１である。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間
     の振替に関連したものではない。
     18  デリバティブおよびヘッジ会計

      (1)  契約種類による分析
                       2019  年６月   30 日現在                2018  年 12 月 31 日現在

               注
                   想定元本        資産       負債       想定元本         資産        負債
     金利契約
                    332,809        1,217       1,939       302,322         1,998        1,902
     為替レート契約              4,422,772         26,805       24,044      4,947,440         47,749        44,772
               (a)      57,512         940      2,034       89,325         854       1,851
     その他の契約
     合計
                   4,813,093         28,962       28,017      5,339,087         50,601        48,525
      (2)  契約相手の信用リスク加重資産による分析

                                     注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     契約相手方の信用リスク加重資産
     －金利契約                                          1,107           1,365
     －為替レート契約                                         18,056           21,402
                                     (a)          2,928           2,276
     －その他の契約
     小計
                                              22,091           25,043
                                              12,539           12,493
     信用評価調整
     合計
                                              34,630           37,536
       デリバティブの想定元本は、リスク資産の金額ではなく報告期間末日現在の未決済取引高のみを示して

      いる。   2013  年１月１日から、当グループは「商業銀行の自己資本に関する基準                                   ( 暫定  ) 」およびその他の関
      連する方針を適用している。               CBIRC   の新しい規定に従って、契約相手方の信用リスク加重資産には、契約相
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      手方の状況および満期、ならびに顧客の指示に基づくバック・ツー・バックの取引を考慮した信用評価調
      整が含まれている。
     (a)  その他の契約は、主に貴金属及び商品契約で構成されている。

      (3)  ヘッジ会計

       上記に開示されているデリバティブには、以下の指定されたヘッジ手段が含まれている。
                       2019  年６月   30 日現在                2018  年 12 月 31 日現在

                  想定元本         資産       負債      想定元本         資産       負債
     公正価値ヘッジ
      金利スワップ              45,458         170       (358)      46,452         559       (88)
      通貨スワップ               374         3       －       344        17       －
     キャッシュ・フロー・
      ヘッジ
      為替スワップ              95,275         840       (152)      45,146         324       (330)
      通貨スワップ              4,003         249        (4)      4,007         238        (6)
                    17,536          22      (209)      17,156          37       (79)
      金利スワップ
     合計
                    162,646        1,284        (723)      113,105         1,175        (503)
       (a)  公正価値ヘッジ

        当グループは、金利および為替レートの変動から生じる、その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される金融資産、発行済み負債性証券、顧客からの預金ならびに顧客に対する貸出金の公正価値の変動
       に対するヘッジを目的として、金利スワップおよび通貨スワップを利用している。
        公正価値ヘッジによる正味利益                /( 損失  ) は以下のとおりである。

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2019  年         2018  年
         正味利益    /( 損失  )
          －ヘッジ手段                                      (630)            340
                                                645           (349)
          －ヘッジ対象
        2019  年および     2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、公正価値ヘッジの非有効部分から生じた

       損益は僅少であった。
       (b)  キャッシュ・フロー・ヘッジ

        当グループは、主に顧客からの預金、顧客に対する貸出金、発行済負債性証券、銀行および銀行以外
       の金融機関からの短期借入金、ならびに銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金に伴う金利リス
       クおよび為替リスクから生じるキャッシュ・フローの変動へのエクスポージャーに対するヘッジを目的
       として、為替スワップ、通貨スワップ、および金利スワップを利用している。ヘッジ手段およびヘッジ
       対象の満期はいずれも５年以内である。
        2019  年６月    30 日に終了した６ヶ月間において、当グループは、キャッシュ・フロー・ヘッジによる正

       味損失    174  百万人民元      (2018   年６月    30 日に終了した６ヶ月間：正味損失                  342  百万人民元      ) をその他の包括利
       益に認識している。キャッシュ・フロー・ヘッジの非有効部分から生じた損益は僅少であった。
     19  売戻契約に基づいて保有する金融資産

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       原資産別の売戻契約に基づいて保有する金融資産は、以下のとおりである。
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
      －国債                                        177,643            62,775
      －政策銀行、銀行および銀行以外の金融機関発行負債性証券                                        217,722            77,639
                                                －            28
      －社債
     小計
                                              395,365            140,442
     割引手形
                                              54,774            61,302
     未収利息
                                                122            145
     合計
                                              450,261            201,889
     損失評価引当金       ( 注記  30)
                                                (35)            (44)
     正味残高
                                              450,226            201,845
      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2018  年 12 月 31 日に終了した年度において、               売戻契約に基づいて

     保有する金融資産の帳簿価額               はステージ１であった。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間の振替
     に関連したものではない。
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     20  顧客に対する貸出金

      (1)  測定別分析
                                    注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     償却原価で測定される顧客に対する貸出金
                                           14,035,449            13,405,030
                                            (452,543)            (417,623)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸出金の帳簿価額                              (a)        13,582,906            12,987,407
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される顧客に対す
                                   (b)          454,457            308,368
      る貸出金の帳簿価額
     純損益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金の
                                   (c)          12,029            32,857
      帳簿価額
     未収利息                                        37,904            36,798
     顧客に対する貸出金の帳簿価額                                      14,087,296            13,365,430
      (a)  償却原価で測定される顧客に対する貸出金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     法人向け貸出金
      －貸出金                                       7,698,731           7,309,538
                                              133,242           136,071
      －ファイナンス・リース
                                             7,831,973           7,445,609
     個人向け貸出金
      －住宅ローン                                       5,101,715           4,844,440
      －個人向け消費者ローン                                        178,105           214,783
      －個人向けビジネス・ローン                                        40,112           37,287
      －クレジットカード                                        675,766           655,190
                                              207,715           205,845
      －その他
                                             6,203,413           5,957,545
     割引手形
                                                63          1,876
                                            14,035,449           13,405,030
     償却原価で測定される顧客に対する貸出金総額
      ステージ１
                                             (211,912)           (183,615)
      ステージ２                                        (96,485)           (93,624)
      ステージ３                                       (144,146)           (140,384)
                                             (452,543)           (417,623)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     償却原価で測定される顧客に対する貸出金純額
                                            13,582,906           12,987,407
      (b)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

                                              454,457           308,368

     割引手形
      (c)  純損益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

                                              12,029           32,857

     法人向け貸出金
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      (2)  予想信用損失の評価手法別分析

                                      2019  年６月   30 日現在

                          ステージ１         ステージ２         ステージ３           合計
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           13,408,832           418,548         208,069        14,035,449
      出金総額
                            (211,912)          (96,485)         (144,146)         (452,543)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           13,196,920           322,063          63,923       13,582,906
      出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
                             454,168           289          －       454,457
      測定される貸出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
                             (1,083)           (30)          －       (1,113)
      測定される貸出金の損失評価引当金
                                      2018  年 12 月 31 日現在

                          ステージ１         ステージ２         ステージ３           合計
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           12,808,032           396,117         200,831        13,405,030
      出金総額
                            (183,615)          (93,624)         (140,384)         (417,623)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           12,624,417           302,493          60,497       12,987,407
      出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
                             308,346            22         －       308,368
      測定される貸出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
                              (944)          (2)         －        (946)
      測定される貸出金の損失評価引当金
       予想信用損失の金額を算定する際、ステージ１およびステージ２の顧客に対する貸出金、ならびにス

     テージ３の個人向け貸出金については予想信用損失モデルが使用され、ステージ３の法人向け貸出金には
     割引キャッシュ・フロー・モデルが使用されている。
       前述の貸出金の分類は注記              56(1)   で定義されている。
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      (3)  損失評価引当金の変動

                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                        注    ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2019  年１月１日現在
                              183,615         93,624        140,384         417,623
     振替：
     　ステージ１への振替：入            ( 出 )            4,498        (4,203)          (295)          －
     　ステージ２への振替：入            ( 出 )           (3,888)         5,220        (1,332)           －
     　ステージ３への振替：入            ( 出 )             (754)       (13,121)         13,875           －
     新たに組成または購入した金融資産                         58,484           －         －       58,484
     振替：出    / 返済              (i)      (41,706)         (6,189)        (17,026)         (64,921)
     再測定                  (ii)       11,663         21,154         30,177         62,994
     償却                           －         －      (25,341)         (25,341)
                                 －         －       3,704         3,704
     過年度に償却された貸出金の回収
     2019  年６月   30 日現在
                              211,912         96,485        144,146         452,543
                                          2018  年

                        注    ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2018  年１月１日現在
                              149,249         65,887        128,666         343,802
     振替：
     　ステージ１への振替：入            ( 出 )            3,153        (2,578)          (575)          －
     　ステージ２への振替：入            ( 出 )            (4,241)         5,041         (800)          －
     　ステージ３への振替：入            ( 出 )            (1,476)        (16,077)         17,553           －
     新たに組成または購入した金融資産                         88,574           －         －       88,574
     振替：出    / 返済              (i)       (60,428)         (9,578)        (40,718)        (110,724)
     再測定                  (ii)        8,784        50,929         73,514        133,227
     償却                            －         －      (43,879)         (43,879)
                                 －         －       6,623         6,623
     過年度に償却された貸出金の回収
     2018  年 12 月 31 日現在
                              183,615         93,624        140,384         417,623
     ( ⅰ ) 振替：出    / 返済には一括処分、資産の証券化、デットエクイティスワップ、ならびに差押えの結果としてのローン

       の返済が含まれる。
     (ii)   再測定は、デフォルト率           (PD)  、デフォルト時損失率          (LGD)   またはデフォルト時エクスポージャー                  (EAD)   における変動
       の影響、モデルの仮定および手法の変更、ステージ間の振替による信用損失の変動、割引の巻き戻し、および為替
       レートの変動による影響が含まれる。
     上記で開示されている損失評価引当金は、償却原価で測定される顧客に対する貸出金に対するものである。

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      (4)  延滞債権の延滞期間別分析

                                      2019  年６月   30 日現在

                                  ３ヶ月超        １年超
                          ３ヶ月以内        １年以内       ３年以内
                                                ３年超の
                           の延滞       の延滞       の延滞        延滞       合計
     無担保貸出金
                            12,849       13,810        5,456        694      32,809
     保証付貸出金                       17,781       29,045       24,414        3,970       75,210
     有形資産および不動産により担保された貸
      出金                      33,131       32,220       18,776        5,244       89,371
                            4,229       5,136        690       325      10,380
     その他の担保付貸出金
     合計
                            67,990       80,211       49,336       10,233       207,770
     顧客に対する貸出金総額に対する割合
                            0.47  ％     0.55  ％     0.34  ％     0.07  ％     1.43  ％
                                      2018  年 12 月 31 日現在

                                  ３ヶ月超        １年超
                          ３ヶ月以内        １年以内       ３年以内
                                                ３年超の
                           の延滞       の延滞       の延滞        延滞       合計
     無担保貸出金                       13,719       12,734        4,547        825      31,825
     保証付貸出金                       13,461       27,875       21,495        3,206       66,037
     有形資産および不動産により担保された貸
      出金                      25,407       22,671       19,243        5,188       72,509
                            2,458       1,983        685       224      5,350
     その他の担保付貸出金
     合計
                            55,045       65,263       45,970        9,443      175,721
     顧客に対する貸出金総額に対する割合
                            0.40  ％     0.47  ％     0.33  ％     0.07  ％     1.27  ％
       延滞債権は、元本または利息の全額または一部が１日以上延滞している債権を示す。

      (5)  不良債権の一括売却

       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、外部の資産管理会社への一括処分により売却された不良
     債権の合計額は、         9,608   百万人民元      (2018   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：             9,327   百万人民元      ) であった。
      (6)  償却

       当グループの償却方針に基づき、償却される不良債権についても継続して回収することが要求されてい
      る。  2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループが償却したがまだ回収中の顧客への貸出金
      の金額は     9,032   百万人民元（       2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間：             7,853   百万人民元）であった。
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     21  金融投資

      (1)  測定別分析
                                    注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                   (a)          678,147            731,217
     償却原価で測定される金融資産                              (b)         3,575,473            3,272,514
                                            1,797,431            1,711,178
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                              (c)
     合計                                       6,051,051            5,714,909
      (a)  純損益を通じて公正価値で測定される金融資産

      性質別分析
                                    注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     トレーディング目的で保有される
      －負債性証券                             (i)          254,174           218,757
      －資本性商品およびファンド                             (ⅱ)           1,151           1,706
                                             255,325           220,463
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融資産

      －負債性証券                             (ⅲ)          11,152           14,909
                                             223,304           350,578
      －その他の負債性商品                             (ⅳ)
                                             234,456           365,487
     その他

      －クレジット投資                             (ⅴ)          17,431           14,257
      －負債性証券                             (ⅵ)          54,625           31,740
                                             116,310            99,270
      －ファンドおよびその他                             (ⅶ)
                                             188,366           145,267
     合計
                                             678,147           731,217
      発行者別分析

      トレーディング目的保有
       ( ⅰ ) 負債性証券
                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     政府
                                              11,095            8,361
     政策銀行                                        37,737           41,068
     銀行および銀行以外の金融機関                                        65,342           52,288
                                             140,000           117,040
     企業
     合計
                                             254,174           218,757
     上場  ( 注 )                                    254,174           218,757

      －うち香港で上場                                        1,114           1,091
     合計
                                             254,174           218,757
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

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       ( ⅱ ) 資本性商品およびファンド

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                                89           453
                                               1,062           1,253
     企業
     合計
                                               1,151           1,706
     上場                                          1,112           1,677

      －うち香港で上場                                          987          1,150
                                                39           29
     非上場
     合計
                                               1,151           1,706
      純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融資産

       ( ⅲ ) 負債性証券
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     非上場企業
                                              11,152           14,909
       ( ⅳ ) その他の負債性商品

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                              142,344           257,813
                                              80,960           92,765
     企業
     合計
                                              223,304           350,578
        その他の負債性商品は、主に銀行および銀行以外の金融機関への預け金、負債性証券、および元本保

       証付き資産運用商品が投資した信用資産であった                         ( 注記  23(2))   。
        信用リスクの変化に起因するこれらの金融資産の公正価値の変動額は、表示される期間および年度、
       ならびに     2019  年６月   30 日および     2018  年 12 月 31 日現在の累計額において、重要ではなかった。
      その他

       ( ⅴ ) クレジット投資
                                         2019  年６月   30 日現在    2018  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関－非上場
                                              17,431           14,257
       ( ⅵ ) 負債性証券

                                         2019  年６月   30 日現在    2018  年 12 月 31 日現在

     政策銀行
                                               4,223           4,094
                                              50,402           27,646
     銀行および銀行以外の金融機関
     合計
                                              54,625           31,740
     上場
                                              54,166           31,279
                                                459           461
     非上場
     合計
                                              54,625           31,740
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

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       ( ⅶ ) ファンドおよびその他

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                              75,535           62,156
                                              40,775           37,114
     企業
     合計
                                              116,310            99,270
     上場                                         55,103           44,027

      －うち香港で上場                                         1,097           1,143
                                              61,207           55,243
     非上場
     合計
                                              116,310            99,270
     当グループが純損益を通じて公正価値で測定される金融資産を処分することに関して、大きな制約はなかっ

     た。
      (b)  償却原価で測定される金融資産

      発行者別分析
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     政府
                                             2,825,086           2,623,081
     中央銀行                                          5,391             447
     政策銀行                                         385,689           372,422
     銀行および銀行以外の金融機関                                         105,289            33,972
     企業                                         161,375           152,404
     特別国債
                                              49,200           49,200
     小計
                                             3,532,030           3,231,526
     未払利息
                                              51,606           47,823
     総残高
                                             3,583,636           3,279,349
     損失評価引当金
      －ステージ１
                                              (5,681)           (5,171)
      －ステージ２
                                               (218)           (509)
      －ステージ３
                                              (2,264)           (1,155)
     小計
                                              (8,163)           (6,835)
     正味残高
                                             3,575,473           3,272,514
     上場  ( 注 )                                    3,358,572           3,121,678

      －うち香港で上場                                         3,941           5,903
                                              216,901           150,836
     非上場
     合計
                                             3,575,473           3,272,514
     上場債券の市場価値
                                             3,396,060           3,124,407
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

      (c)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産

      性質別分析
                                     注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
                                    ( ⅰ )       1,792,989           1,707,884
                                               4,442           3,294
     資本性商品                               ( ⅱ )
     合計
                                             1,797,431           1,711,178
      発行者別分析

       ( ⅰ ) 負債性証券
                                  94/178


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                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     政府
                                             1,069,338           1,015,579
     中央銀行                                         36,743           38,483
     政策銀行                                         364,233           351,329
     銀行および銀行以外の金融機関                                         141,411           112,860
     企業                                         133,458           145,290
     その他の包括利益に計上された公正価値の変動累計額
                                              19,686           19,900
     小計
                                             1,764,869           1,683,441
     未収利息
                                              28,120           24,443
     帳簿価額
                                             1,792,989           1,707,884
     上場  ( 注 )

                                             1,759,495           1,681,048
      －うち香港で上場
                                              73,131           65,938
     非上場
                                              33,494           26,836
     合計
                                             1,792,989           1,707,884
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

       ( ⅱ ) その他の包括利益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された資本性商品

                                  2019  年６月   30 日現在          2018  年 12 月 31 日現在

                                 公正価値        配当収入        公正価値        配当収入
     資本性商品
                                   4,442          8      3,294         97
      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2018  年 12 月 31 日に終了した年度において、当グループは上記の

     いずれの投資も売却しておらず、累積純損益の資本間振替も行っていない。
      (2)  金融投資の変動

      (a)  償却原価で測定される金融資産
                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2019  年１月１日現在残高
                             3,225,378           3,641         2,507       3,231,526
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )           (3,107)         3,107          －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )            (851)        (1,963)         2,814          －
     新たに組成または購入した金融資産                        1,041,011            －         －     1,041,011
     当期中に認識を中止した金融資産                         (740,115)           (346)          －      (740,461)
                                 38        (72)         (12)         (46)
     外国為替およびその他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                  3,522,354           4,367         5,309       3,532,030
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                                          2018  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2018  年１月１日現在残高
                             3,237,512            786         650      3,238,948
     振替  :
                                                           －
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )
                                 －         －         －
                                                           －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )
                               (3,896)         3,896          －
                                          －                 －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )
                               (1,979)                  1,979
                                          －
     新たに組成または購入した金融資産
                              380  ,371                  －      380,  371
     事業年度中に認識を中止した金融資産
                              (388,   976  )      (1,  053  )       (153)       ( 390  ,182)
     外国為替およびその他の変動
                               2,346          12         31       2,389
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                             3,225,378           3,641         2,507       3,231,526
      (b)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産

                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2019  年１月１日現在残高                      1,683,441            －         －     1,683,441
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
     新たに組成または購入した金融資産                         288,371           －         －      288,371
     当期中に認識を中止した金融資産                         (205,227)            －         －      (205,227)
                               (1,716)           －         －       (1,716)
     外国為替およびその他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                  1,764,869            －         －     1,764,869
                                          2018  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2018  年１月１日現在残高
                             1,280,486            －         －     1,280,486
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
     新たに組成または購入した金融資産                         829,334           －         －      829,334
     事業年度中に認識を中止した金融資産                         (433,457)            －         －      (433,457)
                               7,078          －         －       7,078
     外国為替およびその他の変動
     2018  年 12 月 31 日現在残高                  1,683,441            －         －     1,683,441
                                  96/178







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      (3)  損失評価引当金の変動

      (a)  償却原価で測定される金融資産
                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高                        5,171          509        1,155         6,835
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             (19)         19         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             (11)        (298)         309         －
     新たに組成または購入した金融資産                          1,467          －         －       1,467
     当期中に認識を中止した金融資産                           (911)          (6)         －        (917)
     再測定                  (ⅰ)         (34)         (6)        801         761
                                 18         －         (1)         17
     外国為替およびその他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                    5,681          218        2,264         8,163
                                          2018  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2018  年１月１日現在残高
                                4,049           83         523        4,655
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )
                                 －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )
                                (342)         342         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )
                                (345)          －        345         －
     新たに組成または購入した金融資産
                               1,166          －         －       1,166
     事業年度中に認識を中止した金融資産
                                (691)         (64)         (27)        (782)
     再測定                  (ⅰ)
                                359         77        252         688
     外国為替およびその他の変動
                                975         71         62       1,108
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                               5,171          509        1,155         6,835
      (b)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産

                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高
                               2,090          －         －       2,090
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
     新たに組成または購入した金融資産                          2,027          －         －       2,027
     当期中に認識を中止した金融資産                           (314)          －         －        (314)
     再測定                  ( ⅰ )       (52)         －         －        (52)
                                 (7)         －         －         (7)
     外国為替およびその他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                    3,744          －         －       3,744
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                                          2018  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2018  年１月１日現在残高
                                2,139           －         －        2,139
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             －         －         －         －
     新たに組成または購入した金融資産                           501         －         －        501
     事業年度中に認識を中止した金融資産                           (182)          －         －        (182)
     再測定                  ( ⅰ )       (303)          －         －        (303)
                                 (65)          －         －         (65)
     外国為替およびその他の変動
     2018  年 12 月 31 日現在残高                    2,090          －         －       2,090
     ( ⅰ ) 再測定は、主にデフォルト率、デフォルト時損失率およびデフォルト時エクスポージャーにおける変動

        の影響、ステージ間の振替による信用損失の変動の影響                             が含まれる。
     22  長期資本性投資

      (1)  子会社投資
      (a)  投資原価
                                            2019  年６月   30 日  2018  年 12 月 31 日

                                               現在         現在
     CCB  理財有限責任公司（以下、「             CCB  理財」という。）
                                                15,000           －
     建信金融資産投資有限公司            ( 以下、「    CCBFI   」という。     )                  12,000         12,000
     CCB  ブラジル・ファイナンシャル・ホールディング                      - Investimentos       e
                                                 9,542         9,542
      Participações       Ltda
     建信金融祖賃股       份 有限公司    ( 以下、「    CCBFLCL    」という。     )                  8,163         8,163
     建信人壽保険有限公司          ( 以下、「    CCB  ライフ」という。        )                   3,902         3,902
     CCB  信託有限責任公司        ( 以下、「    CCB  信託  」という。     )                    3,409         3,409
     中国建設銀行      ( 倫敦  ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ロンドン    」という。     )               2,861         2,861
     建信養老金管理有限責任公司             ( 以下、「建信養老金」という。              )               1,955         1,955
     中国建設銀行      ( 欧州  ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ヨーロッパ     」という。     )             1,629         1,629
     中徳住房儲蓄銀行有限責任公司              ( 以下、「中徳」という。           )                 1,502         1,502
     中國建設銀行      ( 印度尼西亞     ) 股份有限公司      ( 以下、「    CCB  インドネシア」と
                                                 1,340         1,340
      いう。   )
     中國建設銀行      ( 馬來西亞    ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  マレーシア」という。          )           1,334         1,334
     中国建設銀行      ( 紐西蘭   ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ニュージーランド」
                                                  976         976
      という。    )
     中国建設銀行      ( 俄羅斯   ) 有限責任公司      ( 以下、「    CCB  ロシア」という。        )             851         851
     金泉融資有限公司        ( 以下、「ゴールデン・ファウンテン」という。                      )              676         676
     建信基金管理有限責任公司            ( 以下、「    CCB  プリンシパル」という。           )               130         130
                                                  －         －
     建銀國際集團控股有限公司            ( 以下、「    CCBIG   」という。     )
     合計                                           65,270         50,270
                                  98/178






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     (b)  CCB  インドネシアを除き、当グループの主な子会社は非上場企業である。子会社に対する投資の詳細は

        以下のとおりである。
                                        当行の      当行の      当行の

                       発行済および
       会社名       主たる事務所                  主要業務        直接      間接      議決権     投資方法
                      払込済資本の詳細
                                        所有割合      所有割合      所有割合
     CCB 理財        深圳市、        15,000   百万人民元       資産管理          100 ％      －     100 ％   設立
              中国
     CCBFI         北京市、        12,000   百万人民元       投資          100 ％      －     100 ％   設立
              中国
              サンパウロ、        4,281  百万レアル       投資         99.99  ％    0.01  ％     100 ％   取得
     CCB  ブラジル・ファ
      イナンシャル・
              ブラジル
      ホールディング      -
      Investimentos      e
      Participações
      Ltda
     CCBFLCL         北京市、        8,000  百万人民元       ファイナンス・          100 ％      －     100 ％   設立
              中国                 リース
     CCB ライフ        上海市、        4,496  百万人民元       保険業           51 ％      －     51 ％   取得
              中国
     CCB 信託        安徽省、        1,527  百万人民元       信託業務           67 ％      －     67 ％   取得
              中国
     CCB ロンドン        ロンドン、        200 百万米ドル        商業銀行業務          100 ％      －     100 ％   設立
              英国        1,500  百万人民元
     建信養老金         北京市、        2,300  百万人民元       養老金管理           85 ％      －     85 ％   設立
              中国
     CCB ヨーロッパ        ルクセンブルグ        200 百万ユーロ        商業銀行業務          100 ％      －     100 ％   設立
     中徳         天津市、        2,000  百万人民元       家庭向貯蓄         75.10  ％      －    75.10  ％   設立
              中国
     CCB インドネシア
              ジャカルタ、        1,663,146    百万イン     商業銀行業務           60 ％      －     60 ％   取得
                      ドネシア・ルピア
              インドネシア
     CCB マレーシア
              クアラルンプー        823 百万マレーシ        商業銀行業務          100 ％      －     100 ％   設立
              ル、マレーシア        ア・リンギット
     CCB ニュージー        オークランド、        199 百万ニュージー        商業銀行業務          100 ％      －     100 ％   設立
              ニュージー        ランドドル
      ランド
              ランド
     CCB ロシア        モスクワ、        4,200  百万ルーブル       商業銀行業務          100 ％      －     100 ％   設立
              ロシア
     ゴールデン・         英領ヴァージン        50,000   米ドル       投資          100 ％      －     100 ％   取得
              諸島
      ファウンテン
     CCB プリンシパル        北京市、        200 百万人民元        ファンドマネジ           65 ％      －     65 ％   設立
              中国                 メント業務
     CCBIG         香港、中国        １香港ドル         投資          100 ％      －     100 ％   設立
     建銀國際    (控股  )有   香港、中国        601 百万米ドル        投資            －     100 ％     100 ％   取得
      限公司   (以下、
      「 CCBI  」とい
      う。  )
     中国建設銀行      (亜   香港、中国        6,511  百万香港ドル       商業銀行業務            －     100 ％     100 ％   取得
      洲 )股 份 有限公司             17,600   百万人民元
      (以下、「    CCB ア
      ジア」という。      )
     中国建設銀行      (巴   サンパウロ、        2,957  百万レアル       商業銀行業務            －     100 ％     100 ％   取得
      西 )股 份 有限公
              ブラジル
      司 (以下、
      「 CCB ブラジ
      ル」という。     )
      (c)  2019  年６月   30 日現在、子会社の非支配持分の金額は当グループにおいて僅少である。

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      (2)  関連会社および共同支配企業に対する持分
      (a)  関連会社および共同支配企業に対する当グループの持分の変動は以下のとおりである。
                                         2019  年６月   30 日に

                                                       2018  年
                                         終了した６ヶ月間
     １月１日現在
                                               8,002           7,067
     期中の取得                                          2,604           1,352
     期中の処分                                          (186)           (252)
     利益に対する持分                                           128           140
     未収現金配当                                          (113)           (202)
                                                (11)           (103)
     為替差額の影響およびその他
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在
                                              10,424            8,002
      (b)  主な関連会社および共同支配企業に対する持分の詳細は以下のとおりである。

                                                          当期

            主たる    発行済および払込済               所有     議決権     期末時の      期末時の      当期
      会社名                  主要業務
            事務所     資本の詳細              割合     所有割合      総資産      総負債      収益
                                                          純利益
     建信  金投基金管     天津市、     2,300  百万人民元      株式投資       48.57  ％    40.00  ％    2,300       －     －     －
     理 (天津  )有限   中国
     公司
     華力達有限公       香港、     10,000  香港ドル     不動産投資       50.00  ％    50.00  ％
                                           1,674      1,601      121     52
     司      中国
     国新建信股主      成都、     1,614  百万人民元      株式投資       50.00  ％    50.00  ％
                                           1,524       －     －     (90)
      張投資基金      中国
      (成都  )有限
        公司
     廣東國有企業       珠海、     720 百万人民元      投資運用およ       49.67  ％    33.00  ％
                                            716      －     2     －
     重組發展基      中国            びコンサル
     金（有限合                  ティング
     夥 )
     五礦元鼎股權       寧波、     1,098  百万人民元      投資運用およ       43.48  ％    16.67  ％
                                           1,110       －     19     16
     投資基金   (寧              びコンサル
           中国
     波 )合夥企業                 ティング
     (有限合夥   )
     23  組成された事業体

      (1)  非連結の組成された事業体
       当グループの非連結の組成された事業体には、投資目的で保有される                                     信託プラン      、資産運用プラン、
      ファンド、      資産担保証券および資産運用商品、ならびに顧客に資産運用業務を提供し、管理報酬、手数料
      および保管報酬を稼得するために当グループにより発行された、または設定された元本保証付きでない資
      産運用商品、信託プランおよびファンド等が含まれる。
       2019  年６月   30 日および     2018  年 12 月 31 日現在、上述の非連結の             組成された事業体に対する              当グループの       持

      分について認識された資産には、関連する投資および運用報酬、手数料および保管報酬に係る未収債権が
      含まれていた。関連する帳簿価額および最大エクスポージャーは以下のとおりである。
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     金融投資
      純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                        72,882           68,499
      償却原価で測定される金融資産                                        63,254           54,884
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                          828           896
     関連会社および共同支配企業に対する持分                                          6,666           4,196
                                               3,126           3,510
     その他資産
     合計
                                              146,756           131,985
       2019  年および     2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループが保有するこれらの非連結の組

      成された事業体からの利益は、以下のとおりである。
                                100/178


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                                           2019  年         2018  年
     受取利息
                                               1,761           1,758
     受入手数料                                          8,084           6,870
     トレーディング損失          ( 正味  )
                                               (134)            (8)
     配当収入                                          1,084            208
     投資有価証券利益         ( 正味  )
                                               1,349           1,343
                                                63           44
     関連会社および共同支配企業の利益に対する持分
     合計
                                              12,207           10,215
       2019  年６月   30 日現在、当グループが設定した元本保証付きでない資産運用商品の残高は                                      1,806,123     百万人

      民元  (2018   年 12 月 31 日現在：     1,841,018     百万人民元      ) であり、信託プラン、ファンド、および当グループによ
      り発行または設定された資産運用プランの残高は                         3,268,260     百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     3,334,455     百
      万人民元     ) であった。      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループおよび上述の元本保証付き
      でない資産運用商品との間での売戻契約に基づいて保有する金融資産があった。これらの取引は、市場価
      格または一般的な取引条件に基づいている。これらの取引からの損益は、当グループにとって重要ではな
      かった。
      (2)  連結対象の組成された事業体

       当グループの連結対象の組成された事業体は主に、元本保証付き資産運用商品                                         ( 注記  21(1)(a)(     ⅳ )) なら
      びに一部の資産運用プランおよび信託プランなどである。
                                101/178












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                                                              半期報告書
     24  固定資産

                                建設            航空機

                         銀行の
                                       機器             その他       合計
                                            および船舶
                         建物設備
                                仮勘定
     原価  / みなし原価
     2019  年１月１日現在残高                  133,478       19,714      55,118       25,561       45,851      279,722
     増加                      259      2,553       723       398       478      4,411
     振替：入    /( 出 )                501     (2,082)        －      979       602       －
                           (41)      (338)     (1,016)         17      (829)      (2,207)
     その他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高
                         134,197       19,847      54,825       26,955       46,102      281,926
     減価償却累計額
     2019  年１月１日現在残高                  (38,948)         －    (37,362)       (3,408)      (30,006)      (109,724)
     当期繰入額                     (2,273)         －    (2,844)        (625)     (2,181)       (7,923)
                            14       －      974       (10)      752      1,730
     その他の変動
                                  －
     2019  年６月   30 日現在残高
                         (41,207)             (39,232)       (4,043)      (31,435)      (115,917)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     2019  年１月１日現在残高                    (406)        (1)      －      (14)       (3)      (424)
     当期繰入額                       －       －      －      (24)       －      (24)
                            －       －      －       －       －       －
     その他の変動
                                         －
     2019  年６月   30 日現在残高
                           (406)        (1)             (38)       (3)      (448)
     正味帳簿価額
     2019  年１月１日現在残高
                          94,124       19,713      17,756       22,139       15,842      169,574
     2019  年６月   30 日現在残高
                          92,584       19,846      15,593       22,874       14,664      165,561
                                 建設            航空機

                         銀行の
                                       機器             その他       合計
                                            および船舶
                         建物設備
                                仮勘定
     原価  / みなし原価
     2018  年１月１日現在残高                  122,870       26,646      54,989       22,855      43,636      270,996
     増加                      1,205      6,651      5,104       2,502      2,476      17,938
     振替：入    /( 出 )               9,745      (12,386)         82       －     2,559        －
                           (342)     (1,197)      (5,057)        204     (2,820)      (9,212)
     その他の変動
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                          133,478       19,714      55,118       25,561      45,851      279,722
     減価償却累計額
     2018  年１月１日現在残高                  (34,156)         －    (36,351)       (2,250)      (28,141)      (100,898)
     当期繰入額                     (4,964)         －    (5,904)       (1,271)      (4,579)      (16,718)
                            172       －     4,893        113     2,714       7,892
     その他の変動
                                   －
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                          (38,948)             (37,362)       (3,408)      (30,006)      (109,724)
     損失評価引当金       ( 注記  31)
     2018  年１月１日現在残高                           －      －
                           (415)                     (1)      (3)     (419)
     当期繰入額                       －       (1)      －      (13)       －      (14)
     その他の変動                        9      －      －       －      －       9
                                         －
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                           (406)        (1)            (14)       (3)     (424)
     正味帳簿価額
     2018  年１月１日現在残高
                          88,299       26,646      18,638       20,604      15,492      169,679
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                          94,124       19,713      17,756       22,139      15,842      169,574
     注：

     (1)  その他の変動には、固定資産の処分、除却および為替差額が含まれる。
     (2)  2019  年６月   30 日現在、正味帳簿価額          15,758   百万人民元     (2018   年 12 月 31 日現在：    18,645   百万人民元     ) の当グループの銀行
       建物に関する所有権の書類上の手続は進行中であった。しかし経営陣は、前述の事実は、これらの資産について当
       グループが有する権利に影響を及ぼさず、当グループの業務にも重要な影響を及ぼさないと考えている。
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     25  土地使用権

                                         2019  年６月   30 日に

                                                       2018  年
                                         終了した６ヶ月間
     原価  / みなし原価
     １月１日現在残高                                         21,860           21,495
     増加                                           19           444
                                                (26)           (79)
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              21,853           21,860
     償却額
     １月１日現在残高                                         (7,349)           (6,810)
     当期繰入額                                          (250)           (565)
                                                 6           26
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              (7,593)           (7,349)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     １月１日現在残高                                          (138)           (140)
                                                 1           2
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                               (137)           (138)
     正味帳簿価額
                                              14,373           14,545
     １月１日現在残高
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              14,123           14,373
     当グループの使用権資産には、上記の全額前払いされた土地使用権および注記                                        29 （ 2 ）において開示されてい

     るその他の使用権資産が含まれる。
     26  無形資産

                               ソフトウェア            その他            合計

     原価  / みなし原価
     2019  年１月１日現在残高                             9,914           1,272           11,186
     増加                                522           48           570
                                      (5)          (47)           (52)
     処分
     2019  年６月   30 日現在残高
                                   10,431           1,273           11,704
     償却額
     2019  年１月１日現在残高                            (7,154)            (402)          (7,556)
     当期繰入額                               (440)           (87)           (527)
                                      5          14           19
     処分
     2019  年６月   30 日現在残高
                                    (7,589)            (475)          (8,064)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     2019  年１月１日現在残高                              －           (8)           (8)
     増加                                －           －           －
                                      －           －           －
     処分
                                      －
     2019  年６月   30 日現在残高
                                                 (8)           (8)
     正味帳簿価額
                                    2,760            862          3,622
     2019  年１月１日現在残高
     2019  年６月   30 日現在残高
                                    2,842            790          3,632
                                103/178





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                               ソフトウェア            その他            合計

     原価  / みなし原価
     2018  年１月１日現在残高                             8,424           1,211           9,635
     増加                               1,519            214          1,733
                                     (29)          (153)           (182)
     処分
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                                    9,914           1,272           11,186
     償却額
     2018  年１月１日現在残高                            (6,429)            (446)          (6,875)
     当期繰入額                               (754)           (57)           (811)
                                      29          101           130
     処分
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                                    (7,154)            (402)          (7,556)
     損失評価引当金       ( 注記  31)
     2018  年１月１日現在残高                              －           (8)           (8)
                                      －           －           －
     増加
                                      －           －           －
     処分
                                      －
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                                                 (8)           (8)
     正味帳簿価額
                                    1,995            757          2,752
     2018  年１月１日現在残高
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                                    2,760            862          3,622
     27  のれん

      (1)  のれんは、      CCB  アジア、     CCB  ブラジルおよび        CCB  インドネシアの取得によって生じる予測相乗効果に主に
        起因している。のれんの変動は以下のとおりである。
                                         2019  年６月   30 日に

                                                      2018  年
                                         終了した６ヶ月間
     １月１日現在残高
                                              2,766           2,751
                                                14           15
     為替差額の影響
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              2,780           2,766
      (2)  のれんを含む資金生成単位の減損テスト

       当グループは、経営陣が承認した財務予測に基づくキャッシュ・フロー予測を用いて、資金生成単位の
      回収可能価額を算出した。当グループが用いた平均成長率は業界レポートに含まれている予測と整合して
      いる。使用した割引率は、関連するセグメントに係る特定のリスクを反映している。
       2019  年６月    30 日現在、当グループののれんの減損損失は認識されなかった                                 (2018   年 12 月 31 日現在：ゼ

      ロ ) 。
     28  繰延税金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     繰延税金資産
                                              63,730           58,730
                                                (390)           (485)
     繰延税金負債
     合計
                                              63,340           58,245
                                104/178





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      (1)  性質別分析

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                        将来減算    /( 加算  )   繰延税金資産         将来減算    /( 加算  )   繰延税金資産
                          一時差異          /( 負債  )      一時差異          /( 負債  )
     繰延税金資産
     　－公正価値の調整                       (23,892)          (6,104)          (25,347)          (6,464)
     　－損失評価引当金                       290,205          72,276          260,308          64,823
     　－未払賃金                        12,147          2,994          21,265          5,276
                            (21,829)          (5,436)          (20,363)          (4,905)
     　－その他
     合計
                            256,631          63,730          235,863          58,730
     繰延税金負債
     　－公正価値の調整                         (868)         (104)         (1,271)          (193)
                             (1,771)          (286)         (1,751)          (292)
     　－その他
     合計
                             (2,639)          (390)         (3,022)          (485)
      (2)  繰延税金の変動

                         公正価値の

                                損失評価引当
                                        未払賃金        その他        合計
                                  金
                          調整
     2019  年１月１日現在残高
                           (6,657)        64,823        5,276       (5,197)        58,245
     損益に認識                       802       7,453       (2,282)         (525)       5,448
                            (353)         －        －        －       (353)
     その他の包括利益に認識
     2019  年６月   30 日現在残高
                           (6,208)        72,276        2,994       (5,722)        63,340
     2018  年１月１日現在残高                    5,332       46,906        5,814       (5,856)        52,196

     損益に認識                        31     17,917         (538)        659      18,069
                          (12,020)          －        －        －     (12,020)
     その他の包括利益に認識
     2018  年 12 月 31 日現在残高                (6,657)        64,823        5,276       (5,197)        58,245
       報告期間末日現在、当グループに重要な未認識繰延税金はなかった。

     29  その他資産

                                    注    2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     担保権実行資産
                                   (1)
      －建物                                        1,710            1,721
      －土地使用権                                         463            624
                                               795            765
      －その他
                                              2,968           3,110
     清算および決済勘定
                                             22,307           18,517
     使用権資産                              (2)          22,063             N/A
     未収手数料                                        16,865           11,305
     保険事業に係る保険契約者口座資産および未収収益                                         3,819           6,318
     リース資産改良費                                         3,158           3,196
     繰延費用                                         1,428           3,232
                                             120,087            87,633
     その他
     総残高
                                             192,695           133,311
     損失評価引当金       ( 注記  30)
      －担保権実行資産                                       (1,140)           (1,165)
                                             (2,767)           (2,772)
      －その他
     合計
                                             188,788           129,374
     (1)  2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループが処分した担保権実行資産の当初原価は                                        210  百万人民元

       (2018   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：           240  百万人民元     ) であった。当グループは、競売、競争入札および売却などを
       含むさまざまな手段を通じて担保権実行資産を処分する予定である。
                                105/178


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     (2)  使用権資産
                                 銀行建物          その他          合計

     原価
     2019  年１月１日現在残高                            21,686            66        21,752
     増加                               3,356            38         3,394
                                     (126)           －         (126)
     その他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                        24,916            104         25,020
     減価償却費累計額
     2019  年１月１日現在残高                              －          －          －
     当期繰入額                              (2,945)            (16)         (2,961)
                                      ▶         －           ▶
     その他の変動
     2019  年６月   30 日現在残高                        (2,941)            (16)         (2,957)
     正味帳簿価額
                                    21,686            66        21,752
     2019  年１月１日現在残高
     2019  年６月   30 日現在残高
                                    21,975            88        22,063
       当グループの使用権資産には、上記の資産および注記                            25 において開示されている土地使用権が含まれ

       る。
     30  損失評価引当金の変動

                                     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                               １月１日      当期繰入    /   振替：            ６月  30 日
                           注
                                                   償却
                                現在      ( 戻入  )   ( 出 )/ 入           現在
     銀行および銀行以外の金融機関への
                           16       230      (73)       －      －      157
      預け金
     貴金属                             72      (3)      －      －      69
     銀行および銀行以外の金融機関への
                           17       114       61      (6)      －      169
      短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                      19       44      (9)       －      －      35
     顧客に対する貸出金                      20     417,623       69,620      (9,359)      (25,341)      452,543
     償却原価で測定される金融資産                    21(3)(a)       6,835      1,311        17      －     8,163
     長期株式投資                      22       41       －      －      －      41
                                               －      －      448
     固定資産                      24       424       24
     土地使用権                      25       138       －      －      (1)      137
     無形資産                      26        8      －      －      －       8
                                 3,937       604       －     (634)      3,907
     その他資産                      29
     合計                          429,466       71,535      (9,348)      (25,976)      465,677
                                            2018  年

                               １月１日      当期繰入    /   振替：            12 月 31 日
                           注
                                                   償却
                                現在      ( 戻入  )   ( 出 )/ 入           現在
     銀行および銀行以外の金融機関への
                                               －
                           16       129       107             (6)      230
      預け金
     貴金属                             41      31      －      －      72
     銀行および銀行以外の金融機関への                                                －
                           17       115       13      (14)             114
      短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                      19       15      29       －      －      44
     顧客に対する貸出金                      20     343,802      142,595      (24,895)      (43,879)      417,623
     償却原価で測定される金融資産                    21(3)(a)       4,655      1,072      1,108        －     6,835
     長期株式投資                      22       －      41      －      －      41
     固定資産                      24       419       14      －      (9)      424
     土地使用権                      25       140       －      －      (2)      138
     無形資産                      26        8      －      －      －       8
                                 4,022      1,509        －    (1,594)       3,937
     その他資産                      29
     合計                          353,346      145,411      (23,801)      (45,490)      429,466
       「振替：     ( 出 )/ 入」には為替差額が含まれている。

     31  中央銀行からの借入金
                                106/178


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                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在
     中国本土
                                              375,004           495,004
                                              64,390           50,441
     海外
     未収利息                                          7,375           8,947
     合計
                                              446,769           554,392
     32  銀行および銀行以外の金融機関からの預金

      (1)  相手先別分析
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                              162,100           161,393
                                             1,279,262           1,257,303
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                          11,048            8,780
                                             1,452,410           1,427,476
     合計
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             1,289,454           1,277,120
     海外                                         151,908           141,576
                                               11,048            8,780
     未収利息
     合計
                                             1,452,410           1,427,476
     33  銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金

      (1)  相手先別分析
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                              417,294           379,785
                                              22,008           38,259
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                          2,646           2,177
     合計
                                              441,948           420,221
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                              196,221           130,596
                                              243,081           287,448
     海外
     未収利息                                          2,646           2,177
     合計
                                              441,948           420,221
                                107/178







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     34  純損益を通じて公正価値で測定される金融負債

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     元本保証付き資産運用商品
                                              233,989           351,369
     貴金属に関連する金融負債                                         32,349           37,832
                                              35,162           42,133
     仕組金融商品
     合計
                                              301,500           431,334
       当グループの純損益を通じて公正価値で測定される金融負債は、純損益を通じて公正価値で測定される

      ものとして指定された金融負債である。報告期間末日現在、これらの金融負債の公正価値と満期時におけ
      る契約上の支払予定額との差額は重要ではない。信用リスクの変化に起因する、これら金融負債の公正価
      値の変動額は、表示期間および年度において、また                           2019  年６月    30 日および     2018  年 12 月 31 日現在の累計額
      で、重要ではなかった。
     35  買戻契約に基づいて売却された金融資産

       原資産別の買戻契約に基づいて売却された金融資産は、以下のとおりである。
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
      －国債                                        24,036           20,473
      －政策銀行、銀行および銀行以外の金融機関が発行した負債性証券                                         6,286           3,569
                                                 24           29
      －社債
     小計
                                              30,346           24,071
     割引手形
                                                773           765
     その他
                                               3,984           5,774
     未収利息
                                                 61          155
     合計
                                              35,164           30,765
     36  顧客からの預金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     要求払預金
      －法人顧客                                       6,204,858           5,922,676
      －個人顧客                                       3,472,455           3,313,664
                                             9,677,313           9,236,340
     小計
     定期預金    ( 通知預金を含む       )
      －法人顧客                                       3,115,731           3,037,130
                                             5,229,256           4,657,959
      －個人顧客
     小計
                                             8,344,987           7,695,089
     未収利息
                                              191,772           177,249
     合計
                                            18,214,072           17,108,678
       顧客からの預金には以下が含まれる。

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在
     (1)  担保預金
        －引受手形に対する預金                                      63,185           63,385
        －履行保証に対する預金                                      68,177           76,609
        －信用状に対する預金                                      12,977           19,260
                                              188,472           170,860
        －その他
                                              332,811           330,114
       合計
                                              15,138           15,341

     (2)  仕向け送金および未払送金
     37  未払人件費
                                     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                108/178


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                          注
                             １月１日現在          増加額        減少額       ６月  30 日現在
     給与、賞与、諸手当および補助金
                                 23,773        31,660        (36,374)         19,059
     その他社会保険費および福利厚生費                            4,682        4,234        (4,946)         3,970
     住宅手当                             182       3,024        (3,052)          154
     組合運営費および従業員教育費                            3,531        2,056         (761)        4,826
     退職後給付                    (1)
      －確定拠出型制度                           2,681        6,299        (6,594)         2,386
      －確定給付型制度                           (158)          1       (113)        (270)
     早期退職給付                            1,520          22        (86)       1,456
                                   2        2        (4)        －
     雇用契約の終了に伴う従業員報酬
     合計
                                 36,213        47,298        (51,930)         31,581
                                           2018  年

                          注
                             １月１日現在          増加額        減少額       12 月 31 日現在
     給与、賞与、諸手当および補助金
                                 23,628        66,788        (66,643)         23,773
     その他社会保険費および福利厚生費                            3,973        11,187        (10,478)         4,682
     住宅手当                             163       6,390        (6,371)          182
     組合運営費および従業員教育費                            2,738        2,820        (2,027)         3,531
     退職後給付                    (1)
      －確定拠出型制度                            893       14,850        (13,062)         2,681
      －確定給付型制度                           (440)         326        (44)        (158)
     早期退職給付                            1,674          52       (206)        1,520
                                   3        2        (3)         2
     雇用契約の終了に伴う従業員報酬
     合計
                                 32,632        102,415        (98,834)         36,213
       当グループには、報告期間末日現在において延滞している未払人件費はなかった。

      (1)  退職後給付

       (a)  確定拠出型制度
                                  2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                        １月１日現在           増加額          減少額        ６月  30 日現在
     基礎年金保険
                             761         4,617           (4,851)           527
     失業保険                         39         147           (147)           39
                            1,881          1,535           (1,596)          1,820
     年金拠出
     合計
                            2,681          6,299           (6,594)          2,386
                                        2018  年

                        １月１日現在           増加額          減少額        12 月 31 日現在
     基礎年金保険                        589        9,896          (9,724)          761
     失業保険                         37         298          (296)          39
                             267        4,656          (3,042)         1,881
     年金拠出
     合計
                             893        14,850          (13,062)          2,681
       (b)  確定給付型制度－補足的退職給付

         報告期間末日現在における補足的退職給付に関する当グループの債務は、予測単位積増数理費用方
        式を用いて計算され、外部独立保険数理士であるタワーズ・ワトソン･マネジメント・コンサルティン
        グ（  深圳）    のレビューを受けた。
                                 確定給付制度           制度資産の         確定給付制度の

                                債務の現在価値            公正価値         純負債   /( 資産  )
                                2019  年        2019  年        2019  年
                               ６月  30 日       ６月  30 日       ６月  30 日
                               に終了し     2018  年   に終了し     2018  年   に終了し     2018  年
                               た６ヶ月          た６ヶ月          た６ヶ月
                                 間          間          間
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     １月１日現在残高                            6,139     6,197      6,297     6,637      (158)     (440)
     損益に計上された確定給付負債              ( 純額  ) に係る費用
                                   96     221       98     235      (2)    (14)
      －支払利息
     その他の包括利益に計上された確定給付負債の再測定
      －数理計算上の差異                             1    326     －      －       1    326
                                 －      －      111      30     (111)      (30)
      －制度資産運用益
     その他の変動
                                  (289)     (605)      (289)     (605)       －     －
      －給付金支払額
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                 5,947     6,139      6,217     6,297       (270)     (158)
        支払利息は営業費用に認識されていた。

       ( ⅰ ) 報告期間末日現在における当グループの主要な数理計算上の仮定は以下のとおりである。

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

                                              3.25  ％         3.25  ％
     割引率
                                              7.00  ％         7.00  ％
     医療費増加率
                                              11.7  年         12.0  年
     有資格従業員の平均余命
        死亡率の仮定は、中国生命保険死亡率表                     (2010   年－  2013  年 ) に基づいている。この表は、中国において

       公開されている統計情報である。
       ( ⅱ ) 加重計算した主要な仮定の変動に対する補足的退職給付債務の現在価値の感応度は以下のとおりで

         ある。
                                             補足的退職給付債務の

                                              現在価値への影響
                                        仮定の   0.25  ％の増加      仮定の   0.25  ％の減少
     割引率
                                                (117)             122
                                                 46            (44)
     医療費増加率
       ( ⅲ ) 2019  年６月   30 日現在の当グループの補足的退職給付債務の加重平均期間は                               8.0  年 (2018   年 12 月 31 日現

         在：  8.2  年 ) である。
       ( ⅳ ) 当グループの制度資産は以下のとおりである。

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     現金および現金同等物
                                                209            232
     資本性商品                                           510            261
     負債性商品                                          5,384            5,675
                                                114            129
     その他
                                               6,217
     合計
                                                          6,297
                                110/178






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     38  未払税金

                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     法人所得税
                                              42,988            66,670
     付加価値税                                          9,828            8,986
                                               1,606            2,227
     その他
     合計
                                              54,422           77,883
     39  引当金

                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     オフバランス取引等の予想信用損失
                                              32,417           31,224
                                              7,23  5         6,704
     訴訟引当金およびその他
     合計
                                              39,652           37,928
     引当金の変動－オフバランス取引における予想信用損失

                                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間
                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高
                               22,344         5,971         2,909        31,224
     振替  :
                                                           －
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )            1,428        (1,428)           －
                                                           －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )            (364)         369         (5)
                                                           －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             (43)         (4)         47
     新規組成                          13,035           －         －       13,035
     満期                          (9,431)         (2,568)         (1,214)        (13,213)
                               (3,021)         2,528         1,864         1,371
     再測定                   (a)
     2019  年６月   30 日現在残高                   23,948         4,868         3,601        32,417
                                          2018  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2018  年１月１日現在残高
                               19,523         4,228         1,984        25,735
     振替  :
                                                  －         －
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )
                                260        (260)
                                                  －         －
      ステージ２への振替：入           /( 出 )
                                (147)         147
                                                           －
      ステージ３への振替：入           /( 出 )
                                 (3)        (215)         218
     新規組成
                               18,361           －         －       18,361
     満期
                              (11,770)         (2,009)          (215)       (13,994)
     再測定                   (a)
                               (3,880)         4,080          922        1,122
     2018  年 12 月 31 日現在残高
                               22,344         5,971         2,909        31,224
      (a)   再測定は、      PD 、 LGD  または   EAD  における変動の影響、モデルの仮定および手法の変更、ステージ間の振
       替による信用損失の変動で構成される。
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     40  発行済負債性証券

                                    注   2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     発行済譲渡性預金証書
                                    (1)          392,884           371,583
     発行済債券                              (2)          113,396           111,447
     発行済劣後債券                              (3)          117,127           145,169
                                             155,339           142,681
     適格ティア２発行済資本債券                              (4)
     未収利息                                         10,612            4,905
     合計
                                             789,358           775,785
     (1)  譲渡性預金証書は、主に本店、海外支店、                      CCB  ニュージーランド、および中徳が発行したものである。

     (2)  発行済債券

                                              2019  年６月   30 日    2018  年 12 月 31 日

        発行日         満期日       利率  (年利  )    発行地        通貨
                                                現在         現在
      2014  年５月   28 日   2019  年５月   28 日    1.375  ％     スイス      スイスフラン               －        2,093
      2014  年７月２日       2019  年７月２日        3.25  ％      香港       米ドル            4,120         4,123
      2014  年９月５日       2019  年９月５日        3.75  ％      台湾       人民元             600         600
      2014  年９月５日       2021  年９月５日        4.00  ％      台湾       人民元             600         600
      2014  年 11 月 18 日   2019  年 11 月 18 日    3.75  ％      台湾       人民元            1,000         1,000
      2014  年 11 月 18 日   2021  年 11 月 18 日    3.95  ％      台湾       人民元            1,000         1,000
      2014  年 11 月 18 日   2024  年 11 月 18 日    4.08  ％      台湾       人民元             600         600
      2015  年１月   20 日   2020  年１月   20 日    3.125  ％     香港       米ドル            4,803         4,810
      2015  年２月   11 日   2020  年２月   11 日    1.50  ％   ルクセンブルグ         ユーロ            3,904         3,929
      2015  年６月   18 日   2019  年６月   18 日    4.30  ％    オークランド      ニュージーランドドル                －         7
      2015  年６月   18 日   2020  年６月   18 日    ３ヶ月物      オークランド      ニュージーランドドル                115         115
                      ニュージーランド
                      ベンチマーク金利
                        ＋ 1.2 ％
      2015  年７月   28 日   2020  年７月   28 日    3.25  ％      香港       米ドル            3,433         3,437
      2015  年９月   10 日   2019  年９月   10 日    3.945  ％    オークランド      ニュージーランドドル                57         57
      2015  年 12 月 29 日   2020  年１月   27 日    3.80  ％    オークランド      ニュージーランドドル                92         92
      2016  年３月   30 日   2026  年３月   30 日    4.08  ％     中国本土        人民元            3,500         3,500
      2016  年５月   16 日   2019  年５月   16 日    3.10  ％    オークランド      ニュージーランドドル                －         46
      2016  年５月   31 日   2019  年５月   31 日    2.38  ％      香港       米ドル             －        1,513
      2016  年５月   31 日   2021  年５月   31 日    2.75  ％      香港       米ドル            2,072         2,075
      2016  年８月   18 日   2020  年９月   18 日    2.95  ％    オークランド      ニュージーランドドル                475         476
      2016  年 10 月 18 日   2020  年 10 月 18 日    3.05  ％    オークランド      ニュージーランドドル                 7         7
      2016  年 10 月 21 日   2021  年 10 月 21 日    2.25  ％      香港       米ドル            4,475         4,483
      2016  年 11 月９日     2019  年 11 月９日      3.05  ％     中国本土        人民元            3,200         3,200
      2016  年 11 月９日     2021  年 11 月９日      3.05  ％     中国本土        人民元             800         800
      2016  年 12 月 22 日   2019  年 12 月 22 日    3.35  ％    オークランド      ニュージーランドドル                46         46
      2017  年２月   17 日   2020  年２月   17 日    0.63  ％   ルクセンブルグ         ユーロ            3,904         3,928
      2017  年５月   31 日   2020  年５月   29 日    ３ヶ月物        香港       米ドル            8,240         8,246
                      LIBOR  ＋ 0.77  ％
      2017  年６月   13 日   2022  年６月   13 日    2.75  ％      香港       米ドル            4,117         4,123
      2017  年９月   27 日   2019  年９月   27 日    2.37  ％      香港       米ドル             515         515
      2017  年 10 月 25 日   2022  年 10 月 25 日    3.15  ％      香港       米ドル             687         687
      2017  年 10 月 25 日   2020  年 10 月 27 日    2.20  ％      香港       米ドル             82         82
      2017  年 10 月 26 日   2020  年 10 月 26 日    2.08  ％    シンガポール       シンガポールドル              2,538         2,522
      2017  年 11 月９日     2022  年 11 月９日      3.93  ％    オークランド      ニュージーランドドル                692         693
      2017  年 12 月４日     2020  年 12 月４日      2.29  ％      香港       米ドル            5,493         5,497
      2017  年 12 月４日     2020  年 12 月４日      2.75  ％      香港       米ドル            3,433         3,436
      2017  年 12 月４日     2022  年 12 月４日      3.00  ％      香港       米ドル            2,747         2,749
      2018  年３月   13 日   2021  年３月   13 日    3.20  ％    オークランド      ニュージーランドドル                46         46
      2018  年４月   17 日   2019  年４月   17 日    2.97  ％      香港       米ドル             －         69
      2018  年４月   17 日   2021  年３月   26 日    ３ヶ月物        香港       米ドル             549         550
                      LIBOR  ＋ 0.75  ％
      2018  年４月   18 日   2021  年４月   18 日    4.88  ％     中国本土        人民元            6,000         6,000
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      2018  年４月   19 日   2019  年４月   26 日    ３ヶ月物        香港       米ドル             －        275
                      LIBOR  ＋ 0.45  ％
      2018  年４月   30 日   2021  年４月   30 日    ３ヶ月物        香港       米ドル             137         137
                      LIBOR  ＋ 0.75  ％
      2018  年５月４日       2021  年５月４日       ３ヶ月物        香港       米ドル             172         172
                      LIBOR  ＋ 0.80  ％
      2018  年６月８日       2021  年６月８日       ３ヶ月物        香港       米ドル            6,180         6,184
                      LIBOR  ＋ 0.73  ％
      2018  年６月８日       2023  年６月８日       ３ヶ月物        香港       米ドル            4,120         4,123
                      LIBOR  ＋ 0.83  ％
      2018  年６月   19 日   2023  年６月   19 日    4.01  ％    オークランド      ニュージーランドドル                461         462
      2018  年７月   12 日   2023  年７月   12 日   ３ヵ月物   LIBOR     香港       米ドル            2,747         2,749
                        ＋ 1.25  ％
      2018  年７月   20 日   2021  年７月   20 日    4.48  ％     中国本土        人民元            3,000         3,000
      2018  年８月   21 日   2023  年６月   19 日    4.005  ％    オークランド      ニュージーランドドル                161         162
      2018  年８月   23 日   2021  年８月   23 日    4.25  ％     中国本土        人民元            2,500         2,500
      2018  年９月   21 日   2020  年９月   21 日    2.643  ％    シンガポール       シンガポールドル              1,523         1,513
      2018  年９月   24 日   2021  年９月   24 日   ３ヵ月物   LIBOR     香港       米ドル            6,867         6,871
                        ＋ 0.75  ％
      2018  年９月   24 日   2021  年９月   24 日  ３ヵ月物    EURIBOR   ルクセンブルグ         ユーロ            3,904         3,924
                        ＋ 0.60  ％
      2018  年 12 月 20 日   2021  年 12 月 20 日   ３ヵ月物    LIBOR   オークランド         米ドル             689         688
                        ＋ 0.75  ％
      2018  年 12 月 24 日   2020  年 12 月 24 日   ３ヵ月物    LIBOR     香港       米ドル            1,099         1,099
                        ＋ 0.70  ％
      2019  年５月   16 日   2024  年５月   16 日    3.50  ％      香港       米ドル            3,412          －
      2019  年５月   16 日   2029  年６月   16 日    3.88  ％      香港       米ドル            1,373          －
      2019  年６月   26 日   2022  年６月   24 日    0.21  ％      日本       日本円            1,273          －
     額面価額合計
                                                  113,560         111,611
     控除：未償却発行残高                                              (164)         (164)
     期末日現在の帳簿価額
                                                  113,396         111,447
     (3)  発行済劣後債券

       PBOC  、 CBIRC   、 HKMA  およびブラジル中央銀行の承認に基づき発行された当グループの劣後債券の帳簿価額
       は、以下のとおりである。
                                              2019  年       2018  年

        発行日          満期日         利率  (年利  )     通貨      注
                                             ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
      2009  年２月   24 日    2024  年２月   26 日      4.00  ％      人民元      (a)         －       28,000
      2009  年８月７日        2024  年８月   11 日      4.04  ％      人民元      (b)       10,000        10,000
      2009  年 11 月３日      2019  年 11 月４日     ブラジル中央銀行          ブラジル      (c)         357        354
                                   レアル
                          発表の基準金利
      2009  年 12 月 18 日    2024  年 12 月 22 日      4.80  ％      人民元      (d)       20,000        20,000
      2010  年４月   27 日    2020  年４月   27 日      8.50  ％      米ドル      (c)        1,677        1,728
      2011  年 11 月３日      2026  年 11 月７日        5.70  ％      人民元      (e)       40,000        40,000
      2012  年 11 月 20 日    2027  年 11 月 22 日      4.99  ％      人民元      (f)       40,000        40,000
      2014  年８月   20 日    2024  年８月   20 日      4.25  ％      米ドル      (g)        5,150        5,154
     額面価額合計
                                                117,184        145,236
     控除：未償却発行費用                                            (57)        (67)
     期末日現在の帳簿価額
                                                117,127        145,169
      (a)  当グループは、        2019  年２月   26 日にすべての債券を償還するオプションを行使した。

      (b)  当グループは       2019  年８月   11 日に当該債券を償還するオプションを有している。当グループが当該債券
        を償還しなかった場合、当該債券の金利は                      2019  年８月   11 日からその後５年間にわたり年利                 7.04  ％に上
        昇する。
      (c)  当該劣後債は       CCB  ブラジルによって発行されたものである。
      (d)  当グループは       2019  年 12 月 22 日に当該債券を償還するオプションを有している。当グループが当該債券
        を償還しなかった場合、当該債券の金利は                      2019  年 12 月 22 日からその後５年間にわたり、年利                   7.80  ％に
        上昇する。
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      (e)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2021  年 11 月７日に当該債券を償還
        するオプションを有している。
      (f)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2022  年 11 月 22 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。
      (g)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2019  年８月   20 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。
     (4)  適格ティア２発行済資本債券

                                              2019  年      2018  年

        発行日         満期日         利率  (年利  )     通貨      注
                                             ６月  30 日現在     12 月 31 日現在
      2014  年８月   15 日    2029  年８月   18 日      5.98  ％      人民元      (a)        20,000        20,000
      2014  年 11 月 12 日    2024  年 11 月 12 日      4.90  ％      人民元      (b)        2,000        2,000
      2015  年５月   13 日    2025  年５月   13 日      3.875  ％      米ドル      (c)        13,734        13,746
      2015  年 12 月 18 日    2025  年 12 月 21 日      4.00  ％      人民元      (d)        24,000        24,000
      2018  年９月   25 日    2028  年９月   24 日      4.86  ％      人民元      (e)        43,000        43,000
      2018  年 10 月 29 日    2028  年 10 月 28 日      4.70  ％      人民元      (f)        40,000        40,000
                                                 12,704          －
      2019  年２月   27 日    2029  年２月   27 日      4.25  ％      米ドル      (g)
     額面価額合計
                                                155,438        142,746
                                                  (99)        (65)
     控除：未償却発行費用
     期末日現在の帳簿価額
                                                155,339        142,681
      (a)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2024  年８月   18 日に当該債券を償還

        するオプションを有している。この適格ティア２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付
        帯されているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減するこ
        とができる。経過利息の累計額も支払われない。
      (b)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2019  年 11 月 12 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。当グループが償還しなかった場合、金利は                                      2019  年 11 月 12 日から毎年更
        改され、金利更改日に適用される                 12 ヶ月物    CNH  HIBOR   に基づき年利       1.538   ％上昇する。この適格ティア
        ２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付帯されているため、規制上のトリガー事由が発
        生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することができる。経過利息の累計額も支払われな
        い。
      (c)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2020  年５月   13 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。当グループが償還しなかった場合、年利は、                                        2020  年５月    13 日に更改さ
        れ、金利更改日に適用される５年物米国債指標利回りに基づき                                2.425   ％上昇する。この適格ティア２資
        本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付帯されているため、規制上のトリガー事由が発生し
        た場合、当行は当該債券の元本全額を削減することができる。経過利息の累計額も支払われない。
      (d)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2020  年 12 月 21 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格ティア２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付
        帯されているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減するこ
        とができる。経過利息の累計額も支払われない。
      (e)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2023  年９月   25 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格ティア２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付
        帯されているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を減額するこ
        とができる。経過利息の累計額も支払われない。
      (f)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2023  年 10 月 29 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格ティア２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付
        帯されているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を減額するこ
        とができる。経過利息の累計額も支払われない。
      (g)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2024  年２月   27 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。当グループが償還しなかった場合、金利は                                       2024  年２月    27 日に更改さ
        れ、金利更改日に適用される５年物米国債指標利回りに基づき年利                                   1.88  ％上昇する。この適格ティア
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        ２資本債券にはティア２資本商品の元本減額条項が付帯されているため、規制上のトリガー事由が発
        生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することができる。経過利息の累計額も支払われな
        い。
     41  その他負債

                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     保険関連負債
                                             132,435           116,463
     未払配当金                                         76,563             －
     清算および決済勘定                                         57,416            7,630
     繰延収益                                         21,776           14,548
     リース負債                                         20,225             N/A
     未払および回収清算勘定                                         18,132           21,696
     現金担保および前受賃貸収入                                         9,402           9,486
     設備投資未払金                                         7,038           9,248
     休眠口座                                         6,689           6,973
     未払費用                                         3,420           3,728
                                             122,734            91,642
     その他
                                             475,830           281,414
     合計
     42  資本金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     香港における上場        (H 株式  )
                                              240,417           240,417
                                               9,594           9,594
     中国本土における上場          (A 株式  )
     合計                                         250,011           250,011
       すべてのＨ株式およびＡ株式は、１株当たり額面金額１人民元で同等の権利および経済価値を有する普

      通株式であり、同格に位置づけられている。
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     43  その他の資本性商品

      (1)  報告期間末日現在の発行済優先株式
                                            合計金額

                                     数量     原通貨
       優先株式       発行日      分類    当初金利     発行価格      (百万株   )  (米ドル   )  (人民元   )  満期日     転換条件
     2015  年 オフショア                                            満期日
              2015  年 12 月            １株当たり
                   資本性商品      4.65  ％          152.5     3,050     19,711         なし
     優先株式
              16 日               20 米ドル
                                                    なし
     2017  年国内優先株                                             満期日
              2017  年 12 月            １株当たり
                   資本性商品      4.75  ％           600         60,000         なし
     式
              21 日               100 人民元
                                                    なし
                                                 (75)
     控除：発行手数料
     帳簿価額                                          79,636
      (2)  主な条件

       (a)  オフショア優先株式
        ( ⅰ ) 配当
            当初の年間配当率は          4.65  ％であり、その後合意に基づき更改される可能性があるが、いかなる
          場合も   20.4850    ％を超えないものとする。配当は米ドル建てで計算され支払われる。合意した配当
          性向による配当が支払われた後、上記のオフショア優先株式の保有者は、普通株式の保有者とと
          もに当行の残余利益の分配を受ける資格を有しない。オフショア優先株式に係る配当は非累積型
          である。当行は、オフショア優先株式に係る配当を中止することができるが、かかる中止は債務
          不履行とみなさないものとする。ただし、当行が当期配当期間に係る配当を全額支払うまでの
          間、当行は普通株主に対していかなる配当の分配も行ってはならない。
        ( ⅱ ) 償還
            CBIRC   の事前承認および償還の前提条件の充足を条件として、オフショア優先株式の全部または
          一部のみを、当行の裁量で、発行価格に当期において未分配の未払配当金を加えた額に相当する
          償還価格にて、        2020  年 12 月 16 日または同日以降の任意の配当支払日に償還することができる。
        ( ⅲ ) 優先株式の強制転換
            追加的ティア１資本商品のトリガー事由が発生した場合                             ( すなわち、当行のコアティア１自己資
          本比率が     5.125   ％以下に下落した場合           ) 、当行は契約に従い、           ( オフショア優先株主の同意を要せず
          に ) 発行済優先株式の全部または一部のみを、当行のコアティア１自己資本比率が                                         5.125   ％を上回
          るのに十分な株式数のＨ株式に転換するものとする。ティア２資本商品のトリガー事由が発生し
          た場合、当行は、         ( オフショア優先株主の同意を要せずに                    ) 発行済優先株式のすべてを契約に定め
          た株式数のＨ株式に転換するものとする。ティア２資本商品のトリガー事由は、                                         (i)  転換または償
          却を行わないと当行の存続が困難であると                      CBIRC   が判断した場合、または             (ⅱ)   当行が存続するた
          めには公的部門による資本注入もしくは同等の支援が必要であると関連当局が判断した場合のい
          ずれか早く発生した方をいう。優先株式は、一旦転換した後はいかなる状況でも元に戻すことは
          できない。オフショア優先株式の強制転換が生じる場合、当行は承認および決定を求めてその旨
          CBIRC   に報告するものとする。
       (b)  国内優先株式

        ( ⅰ ) 配当
            国内優先株式の名目配当率は段階的に調整される。これはベンチマーク利率と固定金利スプ
          レッドを合計したものであり、５年ごとに調整される。固定金利スプレッドは、発行時に設定さ
          れた名目配当率から発行時のベンチマーク利率を差し引いて算定されており、将来の調整の対象
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          とはならない。国内優先株式に係る配当は非累積型である。当行は、国内優先株式に係る配当の
          分配を中止する権利を有するが、かかる中止は債務不履行事由を構成しない。当行は、当行の裁
          量 で、中止された配当を支払期限が到来した、または未払いのその他の負債の返済に充当するこ
          とができる。当行は、国内優先株式に係る配当の全部または一部を中止する場合には、中止に関
          する議案が株主総会において承認された日の翌日から配当全額の分配が再開される日までの間、
          普通株式を保有する株主に対して利益の分配を行わないものとする。国内優先株式の配当の中止
          は、普通株主への配当の分配を除き、当行に対するその他の制限を構成することはない。
            国内優先株式の配当は毎年分配される。
        ( ⅱ ) 償還
            当行は、     CBIRC   の承認および償還の前提条件の充足を条件として、国内優先株式の全部または一
          部を、当行の裁量で、発行完了日                 ( すなわち、      2017  年 12 月 27 日 ) から少なくとも５年経過後に償還
          することができる。償還期間は、償還の初日から、すべての国内優先株式が償還または転換され
          る日までである。国内優先株式の償還価格は、発行価格に当期において未分配の未払配当金を加
          えた額とする。
        ( ⅲ ) 優先株式の強制転換
            追加的ティア１資本商品のトリガー事由が発生した場合                             ( すなわち、当行のコアティア１自己資
          本比率が     5.125   ％以下に下落した場合            ) 、当行は、国内優先株主の事前の同意なしに、合意に基づ
          き、発行済国内優先株式の全部または一部を、当行のコアティア１自己資本比率がトリガー・ポ
          イント    ( すなわち、      5.125   ％ ) を上回るようにＡ普通株式に転換する権利を有する。一部転換の場
          合、国内優先株式には同じ転換割合および転換条件が適用される。国内優先株式は、一旦Ａ普通
          株式に転換した後はいかなる状況でも優先株式に戻すことはできない。
            ティア２資本商品のトリガー事由が発生した場合、当行は、国内優先株主の事前の同意なし
          に、合意に基づき、発行済国内優先株式の全部をＡ普通株式に転換する権利を有する。国内優先
          株式は、一旦Ａ普通株式に転換した後はいかなる状況でも優先株式に戻すことはできない。ティ
          ア２資本商品のトリガー事由は、以下の２つのシナリオのうち、いずれか早く発生した方であ
          る。  (1)  当行の資本の転換または償却を行わないと当行の存続が困難であると                                    CBIRC   が判断した場
          合、または      (2)  当行が存続するためには公的部門による資本注入もしくは同等の支援が必要である
          と関連当局が判断した場合。優先株式の強制転換が生じる場合、当行は承認および決定を求めて
          その旨   CBIRC   に報告し、証券法および             CSRC  の規則に従い、公表義務を履行するものとする。
            当行は、発行済優先株式を資本性商品に分類しており、財政状態計算書上で資本項目として表
          示している。上述の優先株式の発行により調達した資本は、発行関連費用を控除後、当行の追加
          的ティア１自己資本の充実および自己資本比率の引き上げに全額使用された。
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      (3)  発行済優先株式の変動

                         2019  年１月１日現在             増加  /( 減少  )      2019  年６月   30 日現在

                              帳簿価額             帳簿価額             帳簿価額
                               ( 百万            ( 百万            ( 百万
                         株式数             株式数             株式数
     発行済金融商品                   ( 百万株   )   人民元   )   ( 百万株   )   人民元   )   ( 百万株   )   人民元   )
     2015  年オフショア優先株式                   152.5      19,659         －      －     152.5      19,659
                           600     59,977         －      －      600     59,977
     2017  年国内優先株式
     合計                     752.5      79,636         －      －     752.5      79,636
      (4)  資本性商品保有者に帰属する利息

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     1.  当行の株主に帰属する総資本
                                             2,055,756           1,976,463
      (1)  当行の普通株主に帰属する資本                                     1,976,120           1,896,827
      (2)  当行のその他の株主に帰属する資本                                      79,636           79,636
        うち、当期純利益                                        －         3,936
           配当金受取額                                     －         3,936
     2.  非支配持分に帰属する総資本                                        16,282           15,131
      (1)  普通株式の非支配持分に帰属する資本                                      12,829           11,678
      (2)  その他の資本性商品の非支配持分に帰属する資本                                       3,453           3,453
     44  資本準備金

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     払込剰余金                                         134,537           134,537
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     45  その他の包括利益

                                        2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間の

               財政状態計算書におけるその他の包括利益
                                       包括利益計算書におけるその他の包括利益
                                       控除：処分に
                    当行の株主に                              当行の株主に      非支配持分に
               2019  年           2019  年         より損益に含       控除：
                    帰属する金額             税引前金額                 帰属する金額      帰属する金額
                                       められた
              １月１日現在            ６月  30 日現在                法人税等
                     (税引後  )                           (税引後  )   (税引後  )
                                       組替調整
     (1) 損益に振替えられな
      いその他の包括利益
     退職後給付債務の再
                 (406)      110      (296)       110      －      －     110      －
      測定
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定されるものと           599      318      917      424      －     (106)      318      －
      して指定された資
      本性商品の変動
     その他            521      (3)      518       (3)      －      －      (3)      －
     (2) 今後損益に振替えら
      れる可能性のあるそ
      の他の包括利益
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          17,165       (229)     16,936       (350)      (124)      213      (229)      (32)
      商品の公正価値の
      変動
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          2,277      1,359      3,636      1,819       －     (460)     1,359       －
      商品の信用損失引
      当金
     キャッシュ・フ
      ロー・ヘッジによ            53     (174)      (121)      (174)      －      －     (174)       －
      る正味利益    /( 損失  )
     在外事業の換算によ
                (1,758)       225     (1,533)        (76)      －      －     225      (301)
      る外貨換算差額
     合計           18,451      1,606      20,057       1,750      (124)      (353)     1,606      (333)
               財政状態計算書におけるその他の包括利益                      2018  年度の包括利益計算書におけるその他の包括利益

                                       控除：処分
                                       により損益
                    当行の株主に                              当行の株主に      非支配持分に
               2018  年           2018  年                控除：
                                       に含められ
                    帰属する金額             税引前金額                 帰属する金額      帰属する金額
              １月１日現在            12 月 31 日現在                法人税等
                                         た
                     (税引後  )                            (税引後  )   (税引後  )
                                       組替調整
     (1) 損益に振替えられな
      いその他の包括利益
     退職後給付債務の再
                 (110)      (296)      (406)      (296)      －      －     (296)      －
      測定
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定されるものと           479      120      599      160      －      (40)      120      －
      して指定された資
      本性商品の変動
     その他            478       43      521       43      －      －      43      －
     (2) 今後損益に振替えら
      れる可能性のあるそ
      の他の包括利益
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          (18,420)      35,585      17,165      47,816       (199)     (11,879)      35,585       153
      商品の公正価値の
      変動
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          1,976       301      2,277       404      －     (101)      301       2
      商品の信用損失引
      当金
     キャッシュ・フ
      ロー・ヘッジによ           320      (267)       53      (267)      －      －     (267)      －
      る正味利益    /( 損失  )
                                119/178


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     在外事業の換算によ
                (4,322)      2,564      (1,758)       2,573       －      －     2,564       9
      る外貨換算差額
     合計          (19,599)      38,050      18,451      50,433       (199)     (12,020)      38,050       164
                                120/178




















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     46  剰余準備金

       剰余準備金は、法定準備金および任意準備金から構成されている。
       当行は、     2006  年２月    15 日に  MOF  が公表した「事業会社の会計基準」およびその他の関連する規則に基づ

      き、当期純利益の         10 ％を法定準備金に割り当てることが要求されている。当行は、法定準備金への割当を
      おこなった後、年次株主総会における株主の承認に基づき、当期純利益を任意準備金に割り当てることも
      できる。
     47  一般準備金

       当グループの一般準備金は、以下の規定に基づき設定されている。
                                    注   2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     MOF
                                    (1)         272,001           272,001
     香港銀行条例                               (2)          2,124           2,124
     中国本土のその他の規制当局                               (3)          5,196           4,908
                                               724           692
     その他の海外の規制当局
                                             280,045
     合計
                                                         279,725
     (1)  MOF  が公表する関連規制に準拠して、当行は資産に関する潜在的な損失を補填するために、当期純利益の

       一定額を一般準備金として充当することが求められている。                               2012  年３月   30 日に  MOF  が公表した「準備金に
       関する金融機関の管理に係る規制」                   ( 財金  [2012]   第 20 号 ) に従って、金融機関における一般準備金残高
       は、リスク資産総額の期末残高の                 1.5  ％以上でなくてはならない。
     (2)  香港銀行条例の規定に準拠して、当グループの香港における銀行業務は、顧客に対する貸出金から発生
       しうる損失に関して、当グループの会計方針に従って認識した損失評価引当金の他に、規定準備金を積
       み立てることが要求されている。規定準備金との残高振替は、利益剰余金を通じて行われる。
     (3)  中国本土における関連する規制要件に準拠して、当行の子会社は当期純利益の一定額を一般準備金に充
       当することが要求されている。
     48  利益処分

       2019  年６月   29 日に開催された年次株主総会において、株主は                        2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度に関す
      る利益処分を承認した。当行は、                 2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度に係る現金配当として、総額                           76,503
      百万人民元の資金を充当した。
     49  キャッシュ・フロー計算書に対する注記

      現金および現金同等物
                              2019  年６月   30 日     2018  年 12 月 31 日     2018  年６月   30 日

                                 現在           現在           現在
     現金
                                   59,906           65,215           75,574
     中央銀行への法定預託準備金                             301,981           389,425           276,242
     銀行および銀行以外の金融機関への要求払預金                              63,071           60,531           55,376
     当初満期が３ヶ月または３ヶ月以内の銀行およ
      び銀行以外の金融機関への定期預け金                            130,231           211,186           334,826
     当初満期が３ヶ月または３ヶ月以内の銀行およ
                                  186,037           134,345           110,976
      び銀行以外の金融機関への短期貸付金
     合計
                                  741,226           860,702           852,994
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     50  譲渡金融資産

       当グループは、通常の業務において認識済金融資産を第三者または組成された事業体に譲渡する取引を
      行っている。このような譲渡により対象の金融資産の全部または一部の認識が中止される場合がある。ま
      た、当グループが譲渡資産のリスクおよび便益のほぼすべてを留保しているため当該資産の認識中止の要
      件を満たさない場合、当グループは、当該譲渡資産を引き続き認識している。
      有価証券貸付取引

       認識中止の要件を満たさない譲渡金融資産には、主に有価証券貸付契約に基づき取引相手先に貸し付け
      られた負債性証券が含まれる。当該取引相手先は、当グループに債務不履行が生じていない場合、買戻契
      約に基づき当該貸付証券を売却または再担保に供することができるが、契約期日に当該証券を返却する義
      務を有する。当グループは、当該証券に伴うリスクおよび便益のほぼすべてを留保していると判断したた
      め、当該証券の認識を中止していない。                     2019  年６月   30 日現在、取引相手先に対する負債性証券の貸付取引
      の帳簿価額は       8,077   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：ゼロ       ) となった。
      信用資産証券化取引

       当グループは、通常の業務において証券化取引を行っており、これにより、投資家に対して資産担保証
      券を発行する組成された事業体へ信用資産を譲渡している。当グループは、移転された資産への当グルー
      プの継続的関与を生じさせる劣後トランシュの形で持分を留保する可能性がある。当該金融資産は、当グ
      ループの継続的関与の範囲で財政状態計算書に認識される。
       2019  年６月    30 日現在、当初の帳簿価額             515,723    百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     447,278    百万人民元      ) の

      貸付金が、かかる資産における当グループの継続的関与を留保した契約に基づき、当グループにより証券
      化された。      2019  年６月    30 日現在、当グループが継続的に認識した資産の帳簿価額は、                                56,676   百万人民元
      (2018   年 12 月 31 日現在：     49,017   百万人民元      ) である。     2019  年６月   30 日現在、当グループが引き続き認識した
      継続的関与を有する資産および負債の帳簿価額は                         56,601   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     47,515   百万人民
      元 ) であった。
     51  事業セグメント

       当グループは経営資源の配分および業績評価を目的として、当グループの最高業務執行意思決定者に対
      する内部報告で使用する方法と整合する手法で事業セグメントを表示している。セグメント別資産および
      負債、ならびにセグメント別収益および業績は、当グループの会計方針に基づき測定されている。
       セグメント間の取引は、通常の商業上の取引条件に基づいて行われている。内部費用および移転価格

      は、市場金利を基準にして決定され、各セグメントの業績に反映されている。内部費用および移転価格調
      整から生じる正味受取利息および支払利息は、「内部正味受取利息                                  / 支払利息」に反映されている。第三者
      からの受取利息および支払利息は、「外部正味受取利息                             / 支払利息」に反映されている。
       セグメント別収益、業績、資産および負債は直接セグメントに帰属する項目、ならびに合理的な基準で

      配分できる項目を含む。セグメント別収益および業績は、連結プロセスの一環としてグループ間取引が相
      殺消去される前の金額である。セグメント別設備投資は、固定資産、無形資産およびその他長期資産を取
      得するために、当期中に発生した費用の合計である。
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      (1)  地理別セグメント
       当グループは主として中国本土で業務を行っており、すべての省、自治区および中央政府の直轄市に支
      店を有しているほか、中国本土に複数の子会社を有している。また、当グループは香港、マカオ、台湾、
      シンガポール、フランクフルト、ヨハネスブルク、東京、ソウル、ニューヨーク、シドニー、ホーチミ
      ン・シティ、ルクセンブルグ、トロント、ロンドン、チューリッヒ、ドバイ、チリ、およびオークランド
      等に銀行の支店、ならびに香港、ロンドン、モスクワ、ルクセンブルグ、英領ヴァージン諸島、オークラ
      ンド、ジャカルタ、サンパウロおよびクアラルンプール等で営業している子会社を有している。
       地理別セグメントを基準に情報を表示するにあたり、営業収益は収益をもたらした支店および子会社の

      所在地に基づき配分されている。セグメント別資産、負債および設備投資は、その地理的位置を基準にし
      て配分されている。
       管理報告を目的に定義された当グループの地理別セグメントは、以下のとおりである。

       －　「長江デルタ」は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。上海直轄市、江蘇
         省、浙江省、寧波市および蘇州市。
       －　「珠江デルタ」は、当行の第１レベル支店が営業する下記の地域。広東省、深                                          圳 市、福建省および
         厦門市。
       －　「環渤海」は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。北京直轄市、山東省、
         天津直轄市、河北省および青島市。
       －　「中部」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。山西省、広西チワン
         族自治区、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省および安徽省。
       －　「西部」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。四川省、重慶直轄
         市、貴州省、雲南省、チベット自治区、内モンゴル自治区、陜西省、甘                                     粛省  、青海省、寧夏回族自
         治区および新彊ウイグル自治区。
       －　「東北」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。遼寧省、吉林省、黒
         竜江省および大連市。
    次へ

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                                               2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間
                      長江デルタ        珠江デルタ        環渤海        中部        西部        東北       本店       海外        合計
     外部正味受取利息
                        28,865       27,290       20,332       30,107        27,497        5,525      104,502        6,318       250,436
                                                                                       －
     内部正味受取      /( 支払  ) 利息          8,706       6,735       17,352       13,304        11,835        6,406      (63,286)        (1,052)
     正味受取利息
                        37,571       34,025       37,684       43,411        39,332       11,931       41,216        5,266       250,436
     正味受入手数料
                        10,782       13,073       10,813        9,514        6,020       2,323       22,922        1,248       76,695
     トレ－ディング利益         /( 損失  )( 正味  )      39       111        97       106        65        3     4,460         (23)       4,858
     配当収入                     44       －       28       11        2       －       24       305        414
     投資有価証券利益        /( 損失  )( 正味  )
                         2,282        (112)        (94)       111        245       594      2,031       1,484        6,541
     償却原価で測定される金融資産の
      認識中止に係る利益          /( 損失  )( 正
      味 )                   2       －       167        (1)        －       －      1,209         58      1,435
                         (706)        358       619       168        708        41       301      2,519        4,008
     その他営業収益       ( 正味  )
     営業収益
                        50,014       47,455       49,314       53,320        46,372       14,892       72,163       10,857       344,387
     営業費用
                        (12,157)        (9,688)       (12,604)       (14,330)        (12,641)        (5,217)       (7,331)       (4,581)       (78,549)
     信用減損損失
                        (8,633)       (12,256)       (16,671)       (14,038)        (11,621)        (3,194)       (7,887)        (338)      (74,638)
     その他の減損損失                     (6)       (1)       (50)        25        30        7      (121)        (32)       (148)
     関連会社および共同支配企業の利
                          －       －       －       116        －       －       －       12       128
      益に対する持分
     税引前当期利益
                        29,218       25,510       19,989       25,093        22,140        6,488       56,824        5,918       191,180
     設備投資
                          282       222       830       549        556       190       111      2,255        4,995
                         1,691       1,482       1,833       2,176        1,835        857       942       518      11,334
     減価償却費および償却費
                                                  2019  年６月   30 日現在

     セグメント別資産
                       4,703,295       3,680,999       5,594,081       4,373,564        3,654,045       1,263,005       9,282,829       1,651,213       34,203,031
                           1       －      2,512       7,389          －       －       －       522      10,424
     長期資本性投資
                       4,703,296       3,680,999       5,596,593       4,380,953        3,654,045       1,263,005       9,282,829       1,651,735       34,213,455
     繰延税金資産
                                                                                     63,730
                                                                                   (9,894,034)
     相殺消去
     資産合計                                                                             24,383,151
     セグメント別負債
                       4,678,413       3,647,923       5,479,901       4,363,267        3,637,594       1,258,607       7,603,503       1,535,549       32,204,757
     繰延税金負債
                                                                                      390
                                                                                   (9,894,034)
     相殺消去
     負債合計
                                                                                   22,311,113
     オフバランス信用コミットメント
                        508,834       462,398       665,318       526,987        390,919       141,482          －     257,727       2,953,665
                                               124/178



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                                                                                          半期報告書
                                              2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                      長江デルタ        珠江デルタ        環渤海        中部        西部        東北       本店        海外        合計
     外部正味受取利息                   27,633        25,386        20,719         29,121         28,207         7,274        93,516         7,630        239,486
                                                                                       －
                        10,339         7,804        15,377         13,330         12,151         4,937       (61,257)        (2,681)
     内部正味受取      /( 支払  ) 利息
     正味受取利息
                        37,972        33,190        36,096         42,451         40,358        12,211        32,259         4,949        239,486
     正味受入手数料
                        11,104        11,044        10,542         9,203         5,552        2,262        17,707         1,590        69,004
     トレ－ディング利益         ( 正味  )         299        452        289         209         150         51      5,457          1,005         7,912
     配当収入                            －       －                       －
                          52                       13          3               211         133         412
     投資有価証券（損失）           / 利益  ( 正
                                                                －
      味 )                 (451)        (46)       (11)        299        (197)               2,466         1,059         3,119
     償却原価で測定される金融資産の
      認識中止に係る利益         /( 損失  )( 正
                                 －       －        －        －       －
      味 )                   4                                           (2,434)          65      (2,365)
                                                                      713 
     その他営業収益       ( 正味  )           130        292       710          246         860         73              2,137         5,161
     営業収益
                        49,110        44,932        47,626        52,421         46,726        14,597        56,379         10,938        322,729
     営業費用
                       (12,351)        (9,450)       (12,340)        (13,679)        (12,177)        (5,222)       (6,091)        (3,371)       (74,681)
     信用減損損失
                        (7,185)       (5,835)       (15,441)        (11,081)         (7,730)       (9,026)       (10,294)         (437)      (67,029)
     その他の減損損失                     26       33       (52)        (13)         8      (16)       259         ▶       249
     関連会社および共同支配企業の利
                          －       －       －                －       －       －
                                                 83                                69        152
      益に対する持分
     税引前当期利益
                                                                     40,253 
                        29,600        29,680       19,793          27,731         26,827          333               7,203        181,420
     設備投資
                          382        196       2,516          556         387        227        120         918        5,302
                         1,303         913       1,262         1,749         1,408         745        707         236        8,323
     減価償却費および償却費
                                                  2018  年 12 月 31 日現在

     セグメント別資産
                       4,552,907        3,568,920       5,294,858        4,200,214         3,448,750        1,179,534       9,090,812        1,693,490       33,029,485
                          1       －        6      6,966          －       －       －      1,029        8,002
     長期資本性投資
                       4,552,908        3,568,920       5,294,864        4,207,180         3,448,750        1,179,534       9,090,812        1,694,519       33,037,487
     繰延税金資産
                                                                                     58,730
                                                                                   (9,873,524)
     相殺消去
     資産合計                                                                             23,222,693
     セグメント別負債
                      4,545,367       3,572,390       5,280,416       4,208,014          3,453,631       1,189,598       7,280,378       1,574,344        31,104,138 
     繰延税金負債
                                                                                      485
                                                                                   (9,873,524)
     相殺消去
     負債合計
                                                                                   21,231,099
     オフバランス信用コミットメント
                       512,137       461,552       653,558        495,996        378,075       143,531         100      203,775       2,848,724
    次へ

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      (2)  事業セグメント

       管理報告を目的として定義された事業セグメントは、以下のとおりである。
      コーポレート・バンキング

       このセグメントは、企業、政府機関および金融機関に一連の金融商品およびサービスを提供する。商品
      およびサービスは、コーポレート・ローン、貿易金融、預金および資産運用業務、代理業務、金融コンサ
      ルティングおよびアドバイザリー・サービス、キャッシュ・マネジメント・サービス、送金および決済業
      務、保護預り業務および保証業務などを含む。
      パーソナル・バンキング

       このセグメントは、個人顧客に一連の金融商品およびサービスを提供する。商品およびサービスは、
      パーソナル・ローン、預金および資産運用業務、カード業務、送金業務および代行業務などを含む。
      トレジャリー事業

       このセグメントは、当グループの財務運用を行う。トレジャリー事業は銀行間の短期金融市場取引、買
      戻および売戻取引、ならびに負債性証券への投資を行う。また、自己勘定でデリバティブおよび外貨取引
      を行う。トレジャリー事業は顧客の指示に基づくデリバティブ、外貨および貴金属取引を実行し、また、
      負債性証券の発行を含む当グループ全体の流動性ポジション管理といった業務も行っている。
      その他

       ここには、株式投資、ならびに海外支店および子会社の収益、業績、資産および負債が含まれている。
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                                2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                     コーポレート・
                             パーソナル・        トレジャリー
                                               その他         合計
                              バンキング          事業
                      バンキング
     外部正味受取利息
                        93,280        57,009        90,423         9,724       250,436
     内部正味    受取  / ( 支払  ) 利息
                        24,612        30,856        (52,464)         (3,004)          －
     正味受取利息
                        117,892         87,865        37,959         6,720       250,436
     正味受入手数料
                        17,971        45,729         9,447        3,548        76,695
     トレーディング        ( 損失  )/ 利益  ( 正
     味 )                   (119)         (30)       1,803        3,204        4,858
     配当収入
                          －        －         2       412        414
     投資有価証券       ( 損失  )/ 利益  ( 正
     味 )                  (1,401)        (1,796)         5,346         4,392        6,541
     償却原価で測定される金融資産
      の認識中止に係る         ( 損失  )/ 利
      益 ( 正味  )                 (1)       1,174          36        226       1,435
     その他営業収益       ( 正味  )
                           5       335        635       3,033        4,008
     営業収益
                        134,347        133,277         55,228        21,535        344,387
     営業費用
                        (28,574)        (38,079)         (4,946)        (6,950)        (78,549)
     信用減損損失
                        (61,884)         (9,309)        (2,475)          (970)       (74,638)
     その他の減損損失
                          (13)         －       (69)         (66)        (148)
     関連会社および共同支配企業
                          －        －        －        128        128
      の利益に対する持分
     税引前当期利益
                        43,876        85,889        47,738        13,677        191,180
     設備投資
                          938       1,400         151       2,506        4,995
     減価償却費および償却費
                         3,939        5,884         633        878       11,334
                                    2019  年６月   30 日現在

     セグメント別資産
                       7,998,752        6,312,186        8,646,673        1,472,615        24,430,226
     長期資本性投資
                          －        －        －      10,424        10,424
                       7,998,752        6,312,186        8,646,673        1,483,039        24,440,650
     繰延税金資産
                                                         63,730
     相殺消去
                                                        (121,229)
     資産合計
                                                       24,383,151
     セグメント別負債
                      10,423,558         9,002,984         945,596       2,059,814        22,431,952
     繰延税金負債
                                                          390
     相殺消去
                                                        (121,229)
     負債合計
                                                       22,311,113
     オフバランス信用コミットメン
                       1,735,220         960,718           －     257,727       2,953,665
      ト
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                                 2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                     コーポレート・
                              パーソナル・        トレジャリー
                                               その他        合計
                               バンキング         事業
                      バンキング
     外部正味受取利息
                          83,937         61,176         84,221         10,152        239,486
     内部正味    受取  / ( 支払  ) 利息
                          34,395         30,069        (61,862)         (2,602)           －
     正味受取利息
                         118,332         91,245         22,359         7,550        239,486
     正味受入手数料
                          17,927         38,682         7,407         4,988        69,004
     トレーディング       ( 損失  )/ 利益  ( 正味  )
                           (104)         (53)        2,506         5,563         7,912
     配当収入
                           －        －        －        412         412
     投資有価証券      ( 損失  )/ 利益  ( 正味  )
                          (1,966)         (1,944)         7,251         (222)        3,119
     償却原価で測定される金融資産の
      認識中止に係る       ( 損失  )/ 利益  ( 正
      味 )                  (2,452)          －        18         69       (2,365)
     その他営業収益       ( 正味  )
                            20        364        3,684         1,093         5,161
     営業収益
                         131,757         128,294         43,225         19,453        322,729
     営業費用
                         (25,965)         (37,982)         (4,518)         (6,216)        (74,681)
     信用減損損失
                         (56,650)
                                  (9,587)         (356)        (436)      (67,029)
     その他の減損損失
                            1       －       336        (88)        249
     関連会社および共同支配企業
                           －        －        －        152         152
      の利益に対する持分
     税引前当期利益
                          49,143         80,725         38,687         12,865        181,420
     設備投資
                           818        1,291          140        3,053         5,302
     減価償却費および償却費
                          2,878         4,541          492         412        8,323
                                    2018  年 12 月 31 日現在

     セグメント別資産
                        7,555,369        6,043,043        8,252,601        1,526,264       23,377,277
     長期資本性投資
                           －        －        －      8,002        8,002
                        7,555,369        6,043,043        8,252,601        1,534,266       23,385,279
     繰延税金資産
                                                         58,730
     相殺消去
                                                        (221,316)
     資産合計
                                                       23,222,693
     セグメント別負債
                       10,098,929        8,256,278        1,058,771        2,037,952       21,451,930
     繰延税金負債
                                                          485
     相殺消去
                                                        (221,316)
                                                       21,231,099
     負債合計
     オフバランス信用コミットメント
                        1,771,513         873,436          －     203,775       2,848,724
     52  委託貸付業務

       報告期間末日現在の委託貸付および資金の金額は以下のとおりであった。
                                       2019  年６月   30 日現在      2018  年 12 月 31 日現在

                                            3,043,835
     委託貸付
                                                        2,922,226
                                            3,043,835
     委託資金
                                                        2,922,226
     53  担保資産

      (1)  担保として供された資産
                                128/178


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       資産タイプ別に分析された担保資産の帳簿価額
                                        2019   年６月   30 日現在      2018  年 12 月 31 日現在

                                               266            948
     預金
                                               773            765
     割引手形
                                             487,247            639,922
     債券
                                              3,984            5,773
     その他
                                             492,270            647,408
     合計
      (2)  資産の保証として受け取った担保
       当グループは、通常の短期貸付条件に基づいて売戻契約を実行し、これらの取引に関して担保を保有し
      ている。     2019  年６月   30 日および     2018  年 12 月 31 日現在、当グループは当該取引の不履行がなくても売却また
      は再担保することを認められている売戻契約に関する担保を保有していなかった。
     54  契約債務および偶発債務

      (1)  信用コミットメント
       信用コミットメントは、承認済および契約済の未実行の与信枠、未使用のクレジットカード限度額、金
      融保証、信用状等の形式をとっている。また、当グループは、適宜、予想損失額を評価し、引当金を計上
      している。
       ローン・コミットメントおよびクレジットカード・コミットメントの契約金額は、契約が全額実行され

      た場合の現金流出額を表している。債務保証および信用状の金額は、契約相手方が完全に契約不履行と
      なった場合に認識されうる潜在的最大損失額を示している。引受手形は、顧客宛に振り出された手形の支
      払いを行う当グループの引受業務を表している。
       信用コミットメントは実際に利用されずに失効することがあるため、下表に記載されている契約金額は

      将来予想される現金流出額を表すわけではない。
                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     ローン・コミットメント
      －当初契約期間１年未満
                                             153,302            150,257
      －当初契約期間１年以上
                                             333,296            306,838
     クレジットカード・コミットメント
                                            1,002,688             923,508
                                            1,489,286            1,380,603
     銀行引受手形
                                             220,902            230,756
     金融保証
                                             52,039            51,422
     非金融保証
                                            1,048,128            1,006,748
     一覧払信用状
                                             36,663            34,159
     ユーザンス信用状
                                             102,598            130,195
     その他
                                              4,049           14,841
     合計
                                            2,953,665            2,848,724
      (2)  信用リスク加重金額

       信用リスク加重金額は、             CBIRC   が定めた規定に従って算出された金額を示しており、契約相手方の状況お
      よび満期の特性によって変動する。
                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     偶発債務および契約債務の信用リスク加重金額
                                             978,131            985,503
      (3)  投資契約

       報告期間末日現在において、当グループが有していた投資契約は以下のとおりであった。
                                       2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

                                129/178

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     契約
                                              9,084           11,792
      (4)  引受債務

       2019  年６月   30 日現在、当グループの期日が到来していない債券の引受債務はなかった                                     (2018   年 12 月 31 日現
      在：ゼロ     ) 。
      (5)  国債償還債務

       中国国債の引受業者として、当グループは保有者が債券の早期償還を決定した場合、販売したそれらの
      債券を買戻す責任がある。満期日前の債券の償還価格は、クーポン価値に、償還日までに発生し、未払い
      となっている利息を加えた金額に基づいている。債券保有者に対する未払利息は、                                          MOF  および   PBOC  の関連規
      定に従って計算される。償還価格は、償還日に取引された同様の金融商品の公正価値とは異なる場合があ
      る。
       当グループが引き受け、販売した国債の額面価額を表す償還債務のうち、                                      2019  年６月   30 日現在で満期を

      迎えていないものは          83,962   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     81,331   百万人民元      ) であった     .
      (6)  未解決の訴訟および紛争

       2019  年６月   30 日現在、当グループは総額              10,601   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     9,070   百万人民元      ) の請
      求に係る係争中の訴訟および紛争の被告となっている。当グループ内外の弁護士の意見に基づいて、当該
      訴訟による見積損失に関して引当金が計上されている                            ( 注記  39)  。当グループは計上された引当金が妥当か
      つ十分であると考えている。
      (7)  契約債務および偶発債務に対する引当金

       当グループは、会計方針に従って、契約債務および偶発債務に関する経済的便益の流出の可能性を評価
      し、これに対する引当金を計上している。
                                130/178









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     55  関連当事者との関係と関連当事者間取引

      (1)  親会社およびその関係会社との取引
       当グループの親会社は、             CIC  および匯金公司である。
       CIC  は、国務院の承認の下、登録資本金                  1,550,000     百万人民元で       2007  年９月   29 日に設立された。         CIC  の完全

      子会社である匯金公司は、中国政府の代わりに投資家としての権利の行使および義務の履行を行う。
       匯金公司は、完全国有投資会社として                    2003  年 12 月 16 日に設立された。登録資本金               828,209    百万人民元で北

      京において登記された。その主な事業は国務院が承認した株式投資であり、その他の商業業務は行ってい
      ない。   2019  年６月   30 日現在、匯金公司は当行の株式の                 57.11   ％を直接所有していた。
       親会社の下における関係会社には、親会社の子会社、ならびにその他の関連会社および共同支配企業が

      含まれる。
       親会社およびその関係会社との当グループの取引は主に預金業務、委託資産管理、オペレーティング・

      リース、貸出業務、負債性証券の売買、短期金融市場取引および銀行間決済を含む。これらの取引は、市
      場価格に基づく価格で、一般的な商取引条件に基づいて行われている。
       当グループは額面価額            117,184    百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     145,236    百万人民元      ) の劣後債券を発行

      している。これらは無記名債券であり、流通市場で取引ができる。したがって、当グループは、報告期間
      末日現在において親会社の関係会社が保有している債券の金額に関しては何の情報も持っていない。
       (a)  親会社との取引

       通常の業務において、当グループが親会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。
       金額

                                    ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                               2019  年                 2018  年
                                   同様の取引に                   同様の取引に
                           金額                   金額
                                   対する割合                   対する割合
     受取利息
                             1,028         0.24  ％         814        0.21  ％
     支払利息
                              56        0.03  ％          77        0.05  ％
     トレーディング利益（正味）
                               7       0.14  ％          －          －
       報告期間末日現在の残高

                             2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在
                                   同様の取引に                   同様の取引に
                           残高                   残高
                                   対する割合                   対する割合
     顧客に対する貸出金
                             12,000          0.09  ％       28,000          0.21  ％
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測
      定される金融資産
                              411        0.06  ％          －          －
      償却原価で測定される金融資
       産
                             12,174          0.34  ％        8,097         0.25  ％
      その他の包括利益を通じて公
       正価値で測定される金融資
       産
                             15,099          0.84  ％       11,563          0.68  ％
      銀行および銀行以外の金融機
       関
       からの預金
                               15       0.00  ％        1,627         0.11  ％
     顧客からの預金
                             4,817         0.03  ％        3,675         0.02  ％
                              288        0.01  ％         288        0.01  ％
     信用コミットメント
                                131/178


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       (b)  親会社の関係会社との取引
       通常の業務において、当グループが親会社の関係会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。
       金額

                                    ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                2019  年                 2018  年
                                   同様の取引に                   同様の取引に
                      注
                            金額                   金額
                                    対する割合                   対する割合
     受取利息
                             11,371         2.63  ％       11,426          2. 90 ％
     支払利息
                              1,954         1.07  ％        4,102          2.63  ％
     受入手数料
                                                  69
                               137        0.16  ％                 0.09  ％
     支払手数料
                                                  57
                               114        1.53  ％                 0.90  ％
     トレーディング利益（正味）
                               218        4.49  ％         －          －
     投資有価証券に係る利益（正味）
                               975       14.91   ％         －          －
     営業費用                 (ⅰ)                            414
                               324        0.41  ％                 0.58  ％
       報告期間末日現在の残高

                             2019  年６月   30 日現在            2018  年 12 月 31 日現在
                                    同様の取引に                  同様の取引に
                      注
                            残高                  残高
                                    対する割合                  対する割合
     銀行および銀行以外の金融機関へ
      の預け金
                              61,460         16.81   ％       40,591         8.34  ％
     銀行および銀行以外の金融機関へ
      の短期貸付金
                              77,229         17.24   ％       96,352         27.55   ％
     デリバティブの正の公正価値
                              3,322        11.47   ％        4,811         9.51  ％
     売戻契約に基づいて保有する
      金融資産
                              17,159         3.81  ％       10,110         5.01  ％
     顧客に対する貸出金
                              52,647         0.37  ％       68,382         0.51  ％
     金融投資
      純損益を通じて公正価値で測
       定される金融資産
                              73,383         10.82   ％       17,067         2.33  ％
      償却原価で測定される金融資
       産
                             279,843          7.83  ％       294,975          9.01  ％
      その他の包括利益を通じて公
       正価値で測定される金融資産
                             231,108         12.86   ％       229,510         13.41   ％
     その他資産                 (ⅱ)
                               1 28       0.07  ％         211        0.16  ％
     銀行および銀行以外の金融機関か
                      ( ⅲ )
      らの預金
                              91,783         6.32  ％       60,518         4.24  ％
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの短期借入金
                             164,548         37.23   ％       117,661         28.00   ％
     デリバティブの負の公正価値
                              3,364        12.01   ％        6,961        14.35   ％
     買戻契約に基づいて売却された
      金融資産
                              1,452         4.13  ％        1,486         4.83  ％
     顧客からの預金
                              34,173         0.19  ％       18,633         0.11  ％
     その他の負債
                              5,667         1.19  ％        4,467         1.59  ％
     信用コミットメント
                              9,771         0.3  3 ％        8,443         0.29  ％
     ( ｉ ) 営業費用は、主に親会社およびその関係会社によって提供された関連サービスに対する手数料を表している。

     ( ⅱ ) その他資産は、主に親会社の関係会社からのその他の受取債権を表している。
     ( ⅲ ) 親会社の関係会社からの預金は無担保であり、一般的な取引条件に基づいて払い戻される。
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      (2)  当グループの関連会社および共同支配企業との取引

       当グループとその関連会社および共同支配企業との取引は、通常の業務において、当グループと当グ
      ループ外の非関係会社との間で行われる取引と同様の一般的な取引条件で実行される。通常の業務におい
      て、当グループが関連会社および共同支配企業と締結した重要な取引は以下のとおりである。
       金額

                                           ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                           2019  年          2018  年
     受取利息
                                                45           193
     支払利息
                                                173            37
     受入手数料
                                                140            28
     支払手数料
                                                 ▶           －
     営業費用
                                                50           106
       報告期間末日現在の残高

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在
     顧客に対する貸出金
                                               3,220           8,634
     その他資産
                                                34           16
     デリバティブに係る負の公正価値
                                                －           35
     顧客からの預金
                                               6,270           1,669
     その他負債
                                                369           419
     信用コミットメント
                                                10           10
      (3)  当行と子会社との取引

       当行とその子会社との取引は、通常の業務において、当グループと当グループ外の非関係会社との間で
      行われる取引と同様の一般的な取引条件で実行される。注記                               2(3)  に記載したとおり連結財務書類の作成に
      おいては、すべてのグループ間取引およびグループ間残高は相殺消去される。
       通常の業務において当行がその子会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。

       金額

                                           ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                           2019  年         2018  年
                                                532           444
     受取利息
                                                417            95
     支払利息
                                               1,317           1,196
     受入手数料
                                                522           264
     支払手数料
                                                160            52
     配当収入
                                                (52)           －
     投資有価証券利益        ( 正味  )
                                                16           (68)
     その他営業費用       ( 正味  )
                                               1,132            631
     営業費用
                                133/178






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       報告期間末日現在の残高

                                        2019  年６月   30 日現在     2018  年 12 月 31 日現在
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                                               2,456           3,640
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金
                                              86,644           77,992
     デリバティブの正の公正価値
                                                68           327
     売戻契約に基づいて保有する金融資産
                                                －         2,130
     顧客に対する貸出金
                                               4,716           10,918
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                                206            －
      償却原価で測定される金融資産
                                               1,232           2,127
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                               9,797           10,336
     その他資産
                                              39,090           39,105
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金
                                              23,181            6,688
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金
                                              48,970           38,999
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                                45           45
     デリバティブの負の公正価値
                                                271           344
     買い戻し契約に基づいて売却された金融資産
                                                －         1,334
     顧客からの預金
                                              24,406            7,233
     発行済負債性証券
                                                824           824
     その他負債
                                                981           281
       2019  年６月    30 日現在、当行がその受益者である子会社に発行した保証状の最大保証限度額の総額は

      37,230   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     38,733   百万人民元      ) である。
       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループの子会社間での取引は主に、銀行および銀行

      以外の金融機関への短期貸付金、ならびに銀行および銀行以外の金通機関からの短期借入金（                                                 2018  年 12 月
      31 日に終了した年度においては、銀行および銀行以外の金融機関への預け金、ならびに銀行および銀行以
      外の金融機関からの預金）である。                   2019  年６月   30 日現在、これらの取引残高は、それぞれ                     14,300   百万人民
      元 (2018   年 12 月 31 日現在：     2,509   百万人民元      ) および   14,897   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     2,509   百万人民
      元 ) であった。
      (4)  年金制度との取引および制度資産

       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、年金制度に対
      する確定拠出債務および通常の銀行取引以外に、当グループと年金制度との取引はなかった。
       2019  年６月    30 日現在、当グループの補足的退職給付制度資産                         3,717   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：

      3,760   百万人民元      ) は CCB  プリンシパルに管理されており、                 CCB  プリンシパルに対する未払管理報酬は                    4.50  百
      万人民元     (2018   年 12 月 31 日現在：     15.63   百万人民元      ) であった。
      (5)  主な経営陣

       主な経営陣とは、直接的または間接的に当グループの活動を計画、指示および管理する権限と責任を持
      つ、取締役、監査役および執行役を含む。当グループは主な経営陣と通常の業務において銀行取引を行っ
      ている。     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、主な経
      営陣との取引および残高には重要なものはなかった。                            2019  年６月   30 日現在、上海証券取引所の関連する規
      則により関連当事者とみなされる人物に対する貸付金およびクレジットカードによる貸出しの総残高は
      22.99   百万人民元（       2018  年 12 月 31 日現在：     19.06   百万人民元）であった。
      (6)  取締役、監査役および執行役に対する貸出金、準貸付金およびその他の信用取引
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       報告期間末日現在、当グループに取締役、監査役および執行役に対する貸出金、準貸付金およびその他
      の信用取引に関して重要な残高はなかった。取締役、監査役および執行役に対するこれらの貸出金、準貸
      付金およびその他の信用取引は、通常の業務の範囲で、一般的な取引条件またはその他の従業員との取引
      条 件 ( リスクの軽減に関する調整を行った第三者との取引条件に基づく                                 ) と同様の条件で実行される。
     56  リスク管理

       当グループは以下のリスクにさらされている。
       －　信用リスク

       －　市場リスク
       －　流動性リスク
       －　業務リスク
       －　保険リスク
       本注記では、上記の各リスクに対する当グループのエクスポージャー、当グループのリスク測定および

      管理の目的、方針およびプロセス、ならびに当グループの資本管理に関する情報を提供する。
      リスク管理の枠組み

       取締役会は、公司条例およびその他の関連規制要件に従う責任を担っている。当行の取締役会は、リス
      ク管理委員会を設置しており、同委員会は、リスク管理戦略および方針を策定し、その実行を監視し、ま
      た全体的なリスク・プロファイルを定期的に評価する責任を担っている。監査役会は、                                             全体的なリスク管
      理システムの設置、および取締役会と経営幹部によるリスク管理責任の遂行について監督している。経営
      幹部は、取締役会によって確立されたリスク管理戦略および当グループの全体的なリスク管理の導入を実
      行する責任を担っている。経営幹部は、対応するリスク管理業務について総裁を補佐する                                              最高リスク管理
      責任者   を任命している。
       当グループは、リスクを特定、評価、監視および管理するために、包括的なガバナンスの枠組み、内部

      統制の方針および手続を策定している。リスク管理の方針およびシステムは、市況の変化ならびに提供さ
      れる商品およびサービスを反映するために定期的に見直される。当グループは、研修システム、標準化さ
      れた管理およびプロセス管理を通して、全従業員が自らの役割および義務を理解している、規律ある建設
      的な統制環境を作り上げることを目指している。
       リスク管理部門は、全体的なビジネスリスクの管理部門である。信用管理部門は、全体的な信用リスク

      の管理部門である。与信承認部門は、全体的な与信業務の承認部門である。内部統制およびコンプライア
      ンス部門は、コンプライアンスのリスク管理、マネーロンダリングのリスク管理、業務リスク管理および
      IT リスク管理の調整を行う部門である。その他の部門は、関連するさまざまなリスクを管理する責任を
      担っている。
       当グループの監査委員会は、内部統制を監視および評価し、中核事業セクターのコンプライアンスおよ

      びそれらセクターの管理手続を監視する責任を担っている。内部統制およびコンプライアンス部門は、上
      述の任務を遂行するために監査委員会を支援し、また監査委員会に報告を行っている。
      (1)  信用リスク

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      信用リスク管理
       信用リスクとは、債務者または取引相手による当グループに対する契約上の債務または契約の不履行か
      ら生じる財務上の損失リスクである。
      信用業務

       リスク管理部門は、信用リスクの測定ツール                       ( 顧客の格付および融資枠の等級付けを含む                      ) の策定および
      実行を主導している。与信管理部門は、信用リスクの管理方針を策定し、また信用資産の品質を監視する
      責任を担っている。特定資産リソリューション・センターは特定の資産に係る問題点の解消に対して責任
      を担っている。与信承認部門は、当                   グループの包括的な与信枠およびさまざまな信用業務の与信承認に対
      して責任を担っている。             与信管理部門が主導しているものの、与信管理部門および与信承認部門のいずれ
      の部門も、コーポレート・バンキング部、金融包摂部、機関投資家向けバンキング部、海外事業部、戦略
      的顧客対応部門、住宅金融・個人貸付部、クレジットカード・センター、法務部と連携して、信用リスク
      管理の方針および手続を実施している。
       法人および機関投資家向け業務の信用リスク管理について、当グループは、信用ポートフォリオ構成の

      調整を進め、貸付後の監視を強化し、業界ごとの与信ガイドラインおよび与信承認方針の基準を改善して
      いる。経営陣はまた、与信引受・解消方針を微調整し、経済的資本および信用リスク限度枠管理を最適化
      した。これらの方針はすべて、全体的な資産の質を向上させるために実行されている。当グループは、貸
      付前評価、与信承認および貸付後の監視を含む与信プロセス全体を通じて信用リスクを管理している。当
      グループは、内部の格付基準に基づき事業体の信用格付を評価し、プロジェクト案に関するリスクおよび
      経済価値を評価することにより、貸付前評価を実施する。与信は指定された与信承認担当役員によって承
      認される。当グループは、貸付後の監視                     ( 特に、対象となっている業界、地理的セグメント、商品および顧
      客に関連する業務         ) を継続的に行っている。借り手の返済能力に重大な悪影響を及ぼす可能性のある事象が
      発生した場合は遅滞なく報告され、リスクを回避および管理するための対策が講じられる。
       個人向け信用業務について、当グループは、申請者の信用評価に基づき貸出承認を行っている。顧客関

      係担当マネージャーは、申請者の所得水準、信用履歴および返済能力を審査する必要がある。その後、顧
      客関係担当マネージャーは承認を得るために、申請書をその承認に関する提言と共に貸出承認部門に回付
      する。当グループは、借り手の返済能力、担保状況、および担保価値の変動を監視している。貸付金の返
      済が延滞した場合、当グループは標準的な回収の手続に従って回収プロセスを開始する。
       リスクを軽減するために、当グループは必要に応じて、顧客に対して担保および保証を提供するよう求

      めている。精巧な管理システムおよび担保業務手続が開発されており、特定の種類の担保受入の適正性を
      明示するガイドラインが存在する。担保の価値、構成および法的制限条項は、その意図された目的のため
      に利用可能であること、および市場慣行に即していることを確認するために定期的に見直される。
      トレジャリー業務

       リスク管理目的上、負債性証券から生じる信用リスクおよびデリバティブのエクスポージャーは個別に
      管理されており、これに関する情報は以下の                        (1)(i)   および    (1)(j)   の各項に記載されている。当グループ
      は、トレジャリー活動に与信枠を設定し、関連金融商品の公正価値を参照して定期的にその与信枠を監視
      している。
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      予想信用損失       (ECL)   の測定
      (A)  金融商品の区分
       当グループは、当初認識以降の信用リスクの変化に基づいた減損の「３ステージ」モデルを採用し、予
      想信用損失を見積もっている。
       ３つのステージの重要な定義を以下に要約する。
       ステージ１：当初認識以降、信用リスクが著しく増大していない金融商品については、                                             12 ヶ月間の予想
      信用損失が認識される。
       ステージ２：当初認識以降、信用リスクが著しく増大しているが減損の客観的証拠がない金融商品につ
      いては、全期間の予想信用損失が認識される。
       ステージ３：報告期間末日現在において減損の客観的証拠がある金融資産については、全期間の予想信
      用損失が認識される。
      (B)  信用リスクの著しい増大             ( 以下、「     SICR  」という。      )

       当グループは、金融商品の信用リスクが当初認識以降著しく増大したかどうかを四半期ごとに評価す
      る。当グループは、将来予測的な情報を含め、信用リスクの著しい増大を反映する合理的かつ裏付け可能
      なすべての情報を十分に検討する。考慮される主な要因には、規制および事業環境、内外の信用格付、返
      済能力、オペレーション能力、ローンの契約期間、資産価格、市場金利、返済行動などがある。当グルー
      プは、報告日に発生する金融商品の債務不履行リスクを、その金融商品単体の当初認識日現在の債務不履
      行リスクまたは同様の信用リスク特性を有する金融商品のグループと比較する。重要な要素は以下のとお
      りである。１．デフォルト率（以下、「                     PD 」という。）の変動、例えば、原則として、企業向け貸出金の
      内部信用格付が        15 以下、および負債性証券の内部信用格付のが２ノッチ以上下落した場合である。２．信
      用リスクの著しい増大を生じさせるその他の要素。通常、延滞日数が                                    30 日を超えている場合、信用リスク
      の著しい増大とみなされるべきである。
      (C)  債務不履行および減損資産の定義

       当グループは、金融商品が減損している場合、債務不履行とみなす。一般に、契約上の支払条件より                                                    90
      日を超える延滞は債務不履行とみなされる。
       金融資産が減損しているかどうかを評価するために、当グループは以下の基準を考慮する。
       －　債務者または発行者の著しい財政難

       －　元利金の支払不能または遅延等の契約条項違反
       －　債務者の財政難に関する経済的または法的な理由による当グループの債務者に対する特別措置の供
          与
       －　債務者が破産またはその他の財務再建手続を取る可能性の高まり
       －　財政難を原因とする金融資産に関する活発な市場の消失
       －　信用損失発生の事実を反映する大幅な割引によって購入もしくは組成された金融資産
       －　ある金融資産グループの個別の金融資産に対して特定することはできないが、金融資産の当初認識
          以降、当該金融資産グループの見積将来キャッシュ・フローに測定可能な減少が生じていることを
          示す観察可能なデータ            ( 当該資産グループの債務者の返済状況の悪化、債務者のいる地域における
          失業率の上昇、関連する地域における住宅ローンの担保となる不動産価格の下落、あるいは当該資
          産グループの債務者に影響を与える産業状況の悪化を含む                              )
       －　金融資産が減損していることを示すその他の客観的な証拠
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       当グループの債務不履行の定義は、予想信用損失の計算における                                  PD 、 LGD  、および     EAD  のモデル化プロセ
      スに適用しているものと一致している。
      (D)  ECL  の測定   － インプットの説明、仮定および見積技法

       ECL  は、当初認識以降に信用リスクが著しく増大したかどうか、または金融商品が減損しているとみなさ
      れるかどうかによって、             12 ヵ月または全期間のいずれかに基づいて認識される。予想信用損失は、以下の
      とおり３つのシナリオにおいて定義される                       PD 、 LGD  および    EAD  の加重平均から割り引かれて算定されてい
      る。
       －　  PD は、将来予測的な情報を考慮した上で、借手が将来、債務不履行に陥る可能性を表している。債
          務不履行の定義については、本注記の上記を参照のこと。
       －　  LGD  は、将来予測的な情報を考慮した上で、債務不履行エクスポージャーから生じる損失の範囲の
          割合に関する当グループの予想を表している。
       －　  EAD  は、債務不履行時のオンバランスとオフバランスのリスク・エクスポージャーの合計額であ
          る。エクスポージャーは、さまざまな商品タイプに応じた返済計画によって決まる。
       －　  ECL  算定時に使用される割引率は実効金利である。
       予想信用損失の算定に組み込まれている将来予測的な情報については、本注記において後述される開示
      を参照のこと。
       PD の満期プロファイルや担保価値の変動の                     ECL  算定の基礎となる仮定は、四半期ごとにモニタリングされ
      見直されている。
       当期において、見積技法または重要な仮定において重要な変更はなかった。
      (E)  ECL  に組み込まれた将来予測的な情報

       SICR  の評価と     ECL  の計算にはいずれも将来予測的な情報が組み込まれている。当グループは、過去のデー
      タ分析を実施し、         GDP  、 CPI  、 M2 、 PPI  、人民元預金準備金、ロンドンのスポット金価格、米ドルと人民元の
      平均為替レート等の予想信用損失に関連する主要な経済変数を特定し、将来予測の調整を行った。                                                   GDP  を例
      にすると、中立シナリオにおける予想値は中央人民政府によって発行される開発目標と一致し、正および
      負のシナリオにおける予想値は、中立シナリオにおける予想値に基づいて上下に変動する。変数プールに
      おけるマクロ経済変数の予測は、当グループにより定期的に行われる。当グループは、歴史的なマクロ経
      済変数と     PD および   LGD  の関係が得られる実証モデルを構築しており、将来時点の                              PD および   LGD  の関係は予想
      マクロ経済変数に基づいて予測されている。
       当グループは、正、中立、負のウェイトを決定する実証モデルを構築している。                                          2019  年６月   30 日および
      2018  年 12 月 31 日現在、正、中立、負のシナリオのウェイトは同等である。この評価の後に、当グループ
      は、ステージ１の金融商品については３つのシナリオにおける                                12 ヵ月間   ECL  の加重平均確率で、ステージ２
      およびステージ３の金融商品については全期間                        ECL  の加重平均確率で、          ECL  を測定する。
      (F)  集合的に測定された損失金融商品のグルーピング

       集合的にモデル化された予想信用損失引当金のため、エクスポージャーのグルーピングは、共有される
      リスクの性質に基づいて行われ、そのグループ内のリスク・エクスポージャーは同質である。このグルー
      ピングには、そのグループが統計的に信用可能となるための十分な情報が必要である。当グループは、損
      失を集合的に測定するためのグルーピングについて、信用格付、商品の種類、および顧客の種類等を使用
      する。
       (a)  最大信用リスク・エクスポージャー

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       以下の表は、保有担保またはその他の信用補完を考慮しない報告期間末日現在における信用リスクに対
      する最大エクスポージャーを示したものである。財政状態計算書に認識されている金融資産に関係する信
      用 リスクに対する最大エクスポージャーは、損失評価引当金控除後の帳簿価額に相当する。
                                    2019  年６月   30 日現在       2018  年 12 月 31 日現在

     中央銀行預け金
                                           2,406,261             2,567,648
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                                      365,628             486,949
     銀行および銀行以外の金融機関に対する短期貸付金                                      447,872             349,727
     デリバティブの正の公正価値                                       28,962             50,601
     売戻契約に基づき保有する金融資産                                      450,226             201,845
     顧客に対する貸出金                                     14,087,296             13,365,430
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                      560,686             630,241
      償却原価で測定される金融資産                                    3,575,473             3,272,514
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                    1,792,989             1,707,884
                                            156,256             123,629
     その他の金融資産
     合計
                                          23,871,649             22,756,468
                                                        2,848,724
     オフバランス信用コミットメント
                                           2,953,665
     最大信用リスク・エクスポージャー                                                  25,605,192
                                          26,825,314
       (b)  顧客に対する貸出金の信用の質に基づく分析

       延滞しているが減損はしていない貸出金、減損貸出金の有担保部分または無担保部分は以下のとおりで
      ある。
                                         2019  年６月   30 日現在

                                    延滞しているが
                                                      減損貸出金
                                  減損はしていない貸出金
                                法人向け           個人向け           法人向け
     有担保部分
                                    11,764           18,090           69,606
                                    5,722          11,161          109,754
     無担保部分
     合計
                                    17,486           29,251          179,360
                                         2018  年 12 月 31 日現在

                                                    個別評価の対象と
                                    延滞しているが
                                  減損はしていない貸出金
                                                     なる減損貸出金
                                法人向け           個人向け           法人向け
     有担保部分
                                    1,737          15,239           22,581
                                    1,482          10,757          150,459
     無担保部分
     合計
                                    3,219          25,996          173,040
       上記の担保には、土地使用権、建物、設備等が含まれる。当グループは、最近の回収実績や市況を考慮

      し調整した入手可能な最新の外部評価を参照して、担保の公正価値を見積もっている。
       (c)  経済セクターの集中度により分析された顧客に対する貸出金

                            2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                         貸出金            担保保証       貸出金            担保保証
                                割合                   割合
                        残高総額              残高      残高総額              残高
     法人向け貸出金
      －運輸、倉庫および郵政事業                  1,480,075       10.18   ％    510,967      1,435,520       10.42   ％    497,172
      －製造                  1,275,539       8.77  ％    332,349      1,260,179       9.14  ％    338,453
      －リースおよび商業サービス                  1,127,135       7.75  ％    401,118      1,048,235       7.61  ％    367,530
      －電力、ガスおよび水の生産
                                             840,381
                          844,682       5.81  ％    200,869             6.10  ％    201,091
        および供給
      －不動産                   644,947       4.44  ％    342,375       630,192      4.57  ％    312,305
      －卸売業および小売業                   480,464       3.30  ％    220,628       426,948      3.10  ％    188,993
      －水、環境および公益事業管理                   433,952       2.98  ％    215,132       409,137      2.97  ％    203,576
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                                                              半期報告書
      －建設                   361,323       2.49  ％     83,998      311,157      2.26  ％     75,368
      －鉱業                   250,713       1.72  ％     21,955      254,241      1.84  ％     21,878
      －農業、林業、農場経営、漁業                    70,750      0.49  ％     19,185       67,256      0.49  ％     21,355
      －教育                    68,270      0.47  ％     15,300       66,476      0.48  ％     15,071
      －公共管理、社会保障および
                          65,071      0.45  ％     6,913      70,578      0.51  ％     9,406
        社会組織
                          741,081       5.10  ％    181,360       658,166      4.77  ％    163,219
      －その他
     法人向け貸出金合計
                        7,844,002       53.95   ％   2,552,149       7,478,466       54.26   ％   2,415,417
     個人向け貸出金                   6,203,413       42.66   ％   5,266,200       5,957,545       43.22   ％   5,004,794
                         454,520      3.13  ％       －    310,244      2.25  ％       －
     割引手形
     未収利息                     37,904      0.26  ％       －     36,798      0.27  ％       －
     顧客に対する貸出金合計                  14,539,839       100.00   ％   7,818,349      13,783,053       100.00   ％   7,420,211
       顧客に対する貸出金総額の              10 ％以上を構成する経済セクターに関する減損貸出金、損失評価引当金、繰

      入額、および償却額についての詳細な情報は、以下のとおりである。
                                                  2019  年６月   30 日に

                             2019  年６月   30 日現在
                                                  終了した６ヶ月間
                                                  期中の
                               予想信用損失に係る引当金
                    ステージ３
                                                 損益への      期中の償却
                    貸出金総額
                           ステージ１       ステージ２       ステージ３
                                                  繰入額
     運輸、倉庫および郵政事業                 18,754       (21,025)       (10,074)       (13,323)       (9,768)        423
                             2018  年 12 月 31 日現在                  2018  年

                                                  期中の
                               予想信用損失に係る引当金
                    ステージ３
                                                 損益への      期中の償却
                    貸出金総額
                           ステージ１       ステージ２       ステージ３
                                                  繰入額
     運輸、倉庫および郵政事業                 16,500       (17,555)        (8,509)       (10,339)       (13,930)         545
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       (d)  地理別セクターの集中度により分析された顧客に対する貸出金

                           2019  年６月   30 日現在             2018  年 12 月 31 日現在

                        貸出金            担保保証       貸出金            担保保証
                               割合                    割合
                        残高総額              残高      残高総額              残高
     中部
                        2,577,847       17.73   ％   1,605,828       2,418,013       17.54   ％   1,505,629
     長江デルタ                  2,525,441       17.37   ％   1,554,026       2,386,931       17.31   ％   1,491,555
     環渤海                  2,436,143       16.76   ％   1,184,048       2,292,606       16.63   ％   1,109,429
     西部                  2,394,835       16.47   ％   1,358,513       2,277,666       16.53   ％   1,299,688
     珠江デルタ                  2,236,185       15.38   ％   1,552,569       2,085,684       15.13   ％   1,454,487
     東北                   737,768      5.07  ％    356,674       712,310      5.17  ％    357,228
     本店                   686,247      4.72  ％      551     685,733      4.98  ％       －
                         907,469      6.24  ％    206,140       887,312      6.44  ％    202,195
     海外
     未収利息                    37,904      0.26  ％       －     36,798      0.27  ％       －
                       14,539,839       100.00   ％   7,818,349      13,783,053       100.00   ％   7,420,211
     顧客に対する貸出金総額
       地理別セクターごとのステージ３貸出金および予想信用損失の詳細は、以下のとおりである。

                                        2019  年６月   30 日現在

                                           予想信用損失に係る引当金
                             ステージ３
                             貸出金総額
                                      ステージ１        ステージ２         ステージ３
     環渤海
                                44,885        (34,025)        (20,343)         (29,372)
     西部                           39,316        (37,548)        (13,898)         (27,656)
     中部                           37,048        (39,662)        (16,902)         (25,039)
     長江デルタ                           25,860        (40,175)        (20,361)         (17,847)
     珠江デルタ                           25,680        (35,665)        (12,239)         (16,952)
     東北                           23,094        (11,826)        (10,160)         (16,959)
     本店                           9,774        (9,682)         (1,252)         (8,565)
                                 2,412        (3,329)         (1,330)         (1,756)
     海外
                                208,069        (211,912)         (96,485)        (144,146)
     合計
                                        2018  年 12 月 31 日現在

                                           予想信用損失に係る引当金
                             ステージ３
                             貸出金総額
                                      ステージ１        ステージ２         ステージ３
     環渤海
                                42,331        (28,558)        (19,930)         (29,548)
     西部                           36,092        (31,323)        (15,091)         (24,688)
     中部                           34,087        (33,900)        (14,904)         (25,313)
     長江デルタ                           26,234        (34,526)        (18,960)         (18,543)
     珠江デルタ                           24,077        (29,859)        (10,630)         (14,627)
     東北                           25,850        (9,996)        (11,195)         (19,095)
     本店                           8,123       (11,317)         (2,112)         (6,395)
                                 4,087        (4,136)          (802)       (2,175)
     海外
     合計
                                200,881        (183,615)         (93,624)        (140,384)
       地理別セグメントの定義は、注記                 51(1)   に説明されている。

       (e)  担保の種類別に分析された顧客に対する貸出金

                                    2019  年６月   30 日現在       2018  年 12 月 31 日現在

     無担保貸出金
                                           4,658,932             4,301,972
     保証付貸出金                                     2,024,654             2,024,072
     有形資産および不動産により担保された貸出金                                     6,578,736             6,218,435
                                           1,239,613             1,201,776
     その他の担保付貸出金
     未収利息                                       37,904             36,798
     顧客に対する貸出金総額
                                          14,539,839             13,783,053
                                141/178


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       (f)  顧客に対する条件緩和貸出金
                             2019  年６月   30 日現在            2018  年 12 月 31 日現在

                                   顧客に対する                   顧客に対する
                            総額       貸出金総額に           総額       貸出金総額に
                                    占める割合                   占める割合
     顧客に対する条件緩和貸出金
                              4,846         0.03  ％        5,818         0.04  ％
     うち、   90 日超延滞している
                              1,537         0.01  ％        1,866         0.01  ％
      条件緩和貸出金
       (g)  信用エクスポージャー

       顧客に対する貸出金
                                     2019  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          13,863,000            12,757            －      13,875,757
        中リスク
                              －       406,080            －       406,080
        高リスク
                              －          －       208,069          208,069
        貸出金総額
                          13,863,000           418,837          208,069        14,489,906
        償却原価で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                           (211,912)          (96,485)         (144,146)          (452,543)
         金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                            (1,083)           (30)          －        (1,113)
         金
                                     2018  年 12 月 31 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 －
        低リスク
                          13,112,857            12,230                 13,125,087
                                                 －
        中リスク
                            3,521         383,909                   387,430
        高リスク
                              －          －       200,881          200,881
        貸出金総額
                          13,116,378           396,139          200,881        13,713,398
        償却原価で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                           (183,615)          (93,624)         (140,384)          (417,623)
         金
        当グループは、資産リスクの特徴を資産の性質に基づいて分類している。「低リスク」とは、借り手

       が契約を全うすることが可能で、貸出金の元本および利息が全額期日までに返済されることに疑う理由
       がないことを意味している。「中リスク」とは、借り手が現在は貸出金の元本および利息を返済できて
       いるが、返済できなくなる何らかの要因があることを意味している。「高リスク」とは、借り手の返済
       能力に明らかな問題があり、通常のビジネス収入によって貸出金の元本および利息を全額返済すること
       ができないことを意味している。保証が実行されたとしても、損失が発生する可能性がある。
       オフバランスシート項目

                                     2019  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 －
        低リスク
                          2,892,950             －                2,892,950
                                                 －
        中リスク
                              －       55,460                   55,460
        高リスク
                              －          －        5,255          5,255
        帳簿価額合計
                          2,892,950           55,460          5,255        2,953   ,665
        損失評価引当金
                           (23,948)          (4,868)          (3,601)         (32,417)
                                142/178



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                                                   中国建設銀行股イ分有限公司(E05972)
                                                              半期報告書
                                     2018  年 12 月 31 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 －
        低リスク
                          2,759,992             －                2,759,992
                              －                   －
        中リスク
                                     84,082                   84,082
                              －
        高リスク
                                       －        4,650          4,650
        帳簿価額合計
                          2,759,992           84,082          4,650        2,848,724
        損失評価引当金
                           (22,344)          (5,971)          (2,909)         (31,224)
        当グループは、資産リスクの特徴を資産の性質に基づいて分類している。「低リスク」とは、借り手

       が契約を全うすることが可能で、貸出金の元本および利息が全額期日までに返済されることに疑う理由
       がないことを意味している。「中リスク」とは、借り手が現在は貸出金の元本および利息を返済できて
       いるが、返済できなくなる何らかの要因があることを意味している。「高リスク」とは、借り手の返済
       能力に明らかな問題があり、通常のビジネス収入によって貸出金の元本および利息を全額返済すること
       ができないことを意味している。保証が実行されたとしても、損失が発生する可能性がある。
      　金融投資

                                     2019  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 －
        低リスク
                           5,264,105              －                5,264,105
                                                 －
        中リスク
                            23,118           3,367                    26,485
        高リスク
                              －        1,000           5,309           6,309
        未収収益を控除した帳簿価
                           5,287,223             4,367           5,309        5,296,899
         額合計
        償却原価で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                            (5,681)           (218)         (2,264)          (8,163)
         金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                            (3,744)            －         －        (3,744)
         金
                                     2018  年 12 月 31 日現在
                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 －
        低リスク
                          4,915,   168          －                4,915,168
                                                 －
        中リスク
                            65,  689          222                  65,911
        高リスク
                              －        3, 564         2,590          6,154
        帳簿価額合計
                          4,980,857            3,786          2,590        4,987,233
        損失評価引当金
                            (7,261)           (509)         (1,155)          (8,925)
        当グループは、金融投資リスクの特徴を資産エントリーおよび内部格付の変動に基づいて分類してい

       る。「低リスク」とは、発行者の当初内部格付がエントリー・レベル以上であり、金融投資の債務不履
       行が予想される理由がない場合である。「中リスク」とは、発行者の内部格付がある限度において下げ
       られたが、金融投資の債務不履行が予想される十分な理由がない場合である。「高リスク」とは、明ら
       かな問題により債務不履行となる可能性がある場合、または、金融投資が実際に債務不履行となってい
       る場合である。
      　銀行および銀行以外の金融機関への預け金

                                     2019  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２         ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          1,258,205             －         －      1,258,205
        中リスク
                              －         －         －          －
        高リスク
                              －         －         －          －
        未収収益を控除した帳簿価
                          1,258,205             －         －      1,258,205
         額合計
        損失評価引当金
                             (361)          －         －         (361)
                                     2018  年 12 月 31 日現在

                                143/178


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                                                              半期報告書
                         ステージ１          ステージ２         ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          1,038,909             －         －      1,038,909
        中リスク
                              －         －         －          －
        高リスク
                              －         －         －          －
        帳簿価額合計
                          1,038,909             －         －      1,038,909
        損失評価引当金
                             ( 388  )        －         －         ( 388  )
        当グループは、銀行および銀行以外の金融機関への預け金リスクの性質を資産エントリーおよび内部

       格付変動に基づいて分類している。「低リスク」とは、発行者の内部格付がエントリー・レベル以上で
       あり、銀行および銀行以外の金融機関への預け金の債務不履行が予想される理由がない場合である。
       「中リスク」とは、発行者の内部格付はある限度において下げられたが、銀行および銀行以外の金融機
       関への預け金の債務不履行が予想される十分な理由がない場合である。「高リスク」とは、明らかな問
       題により債務不履行となる可能性がある場合、または、銀行および銀行以外の金融機関への預け金が実
       際に債務不履行となっている場合である。
       (h)  銀行および銀行以外の金融機関への預け金の信用の質に基づく分布

                                    2019  年６月   30 日現在       2018  年 12 月 31 日現在

        減損発生額
                                              －              1
        損失評価引当金                                      －             (1)
                                              －
        小計
                                                           －
        延滞も減損もしていない

         － A から  AAA  の格付                             1,055,957               958,266
         － B から  BBB  の格付                              16,651              14,103
         －格付外                                   185,597              61,345
                                            5,882             5,195
        未収利息
        合計
                                          1,264,087             1,038,909
        損失評価引当金
                                            (361)             (388)
        小計
                                          1,263,726             1,038,521
        合計
                                          1,263,726             1,038,521
       延滞も減損もしていない預け金は、当グループの内部信用格付に従って上表で分析されている。格付外

      の銀行および銀行以外の金融機関への預け金には、当グループが内部信用格付を行っていない、多数の銀
      行および銀行以外の金融機関への預け金が含まれている。
                                144/178









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       (i)  格付に基づき分析された負債性投資の分布

       当グループは、保有する負債性投資ポートフォリオの信用リスクを管理するために信用格付アプローチ
      を採用している。格付はブルームバーグ・コンポジット、または当該負債性投資の発行体の所在地におけ
      る主要な格付機関から入手される。報告期間末日現在における格付機関の格付に基づき分析された負債性
      投資の帳簿価額は、以下のとおりである。
                                     2019  年６月   30 日現在

                        格付外       AAA       AA       A     A 未満      合計
     信用減損
      －銀行および銀行以外の金融機
       関                   427       －      －       －      －      427
                         5,322        －      －       －      －     5,322
      －企業
     合計
                         5,749        －      －       －      －     5,749
     損失評価引当金                                                    (2,264)
     小計                                                     3,485
     延滞も減損もしていない

      －政府                 1,509,232       2,441,776        18,163       28,180      26,309     4,023,660
      －中央銀行                   14,176       3,026      19,784       4,641       553     42,180
      －政策銀行                  758,225         －      385     52,550         －    811,160
      －銀行および銀行以外の金融機
       関                 238,234       227,549       14,877       28,750      15,745      525,155
                        186,596       290,056       27,458       19,071       6,226      529,407
      －企業
     合計
                       2,706,463       2,962,407        80,667      133,192       48,833     5,931,562
     損失評価引当金
                                                          (5,899)
     小計
                                                        5,925,663
     合計
                                                        5,929,148
                                     2018  年 12 月 31 日現在

                        格付外       AAA       AA       A     A 未満      合計
     信用減損
      －銀行および銀行以外の金融機関                    344       －      －      －      －      344
                         2,246        －      －      －      －     2,246
      －企業
                                 －      －      －      －
     合計
                         2,590                                 2,590
     損失評価引当金                                                    (1,155)
     小計                                                     1,435
     延滞も減損もしていない

      －政府                 1,512,484       2,186,322        13,049       20,556      25,719     3,758,130
      －中央銀行                   16,362       4,549      16,735        853      400     38,899
      －政策銀行                  764,358        3,160      2,901      21,313         －    791,732
      －銀行および銀行以外の金融機
       関                 291,519       135,189       10,795       40,327       7,729      485,559
                        238,441       262,728       14,652       19,278       5,465      540,564
      －企業
     合計
                       2,823,164       2,591,948        58,132      102,327       39,313     5,614,884
     損失評価引当金
                                                         (5,680)
     小計
                                                        5,609,204
     合計
                                                        5,610,639
       (j)  当グループのデリバティブ・エクスポージャーから生じる信用リスク

       当グループの国内の顧客とのデリバティブ取引は、大半が海外の銀行および銀行以外の金融機関との
      バック・ツー・バック取引によってヘッジされている。当グループは、国内の顧客と海外の銀行および銀
      行以外の金融機関の両方について信用リスクにさらされている。当グループは、エクスポージャーを定期
      的に監視することによりこのリスクを管理している。
                                145/178


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       (k)  決済リスク

       当グループの活動により、取引および売買の決済時に決済リスクが生じることがある。決済リスクと
      は、事業体が契約に基づき合意された現金、有価証券またはその他の資産を引き渡す義務を履行できない
      ことから生じる損失リスクである。
       特定の種類の取引に関して、当グループは、当事者双方が契約上の決済義務を履行した場合にのみ取引

      が決済されることを確認するために、決済または清算機関を通じて決済を行うことによって、当該リスク
      を軽減している。
       (l)  感度分析

       損失評価引当金は、内部開発モデルに使用されるインプット項目や、将来予測的なマクロ経済変数、専
      門家が信用判断を行う際に考慮されるその他の要素の影響を受けやすい。これらのインプット項目、仮
      定、モデルおよび判断の変更によって、信用リスクの著しい増加の認識および                                        ECL  の測定において影響を与
      える可能性がある。
       (i)  分類の感応度分析

        信用減損していない金融資産の損失評価引当金                        は、それぞれ       12 ヵ月の   ECL  および全期間の        ECL  であるス
       テージ１およびステージ２の               確率加重平均の総額で構成されている。当初認識以降の信用リスクにおけ
       る著しい増加は、金融資産のステージ１からステージ２への振替となる可能性がある。以下の表は、ス
       テージ２の金融資産の２年目から全期間の終わりまでの                             ECL  への影響を示している。
                                      2019  年６月   30 日現在

                        全ての信用減損して
                        いない金融資産にお
                        ける  12 ヶ月の信用損
                             失          全期間への影響               現在の   ECL
        信用減損していない貸出金

                              299,021              10,489             309,510
        信用減損していない金融資
         産                      9,433               210             9,643
                                      2018  年 12 月 31 日現在

                        全ての信用減損して
                        いない金融資産にお
                        ける  12 ヶ月の信用損
                             失          全期間への影響               現在の   ECL
        信用減損していない貸出金

                              267,782              9,457             277,239
        信用減損していない金融資
         産                       7,266              504             7,770
       ( ii ) マクロ経済変数の感応度分析

        当グループは、        GDP  のようなベンチマークとなるコアな経済要素の感応度分析を行った。                                    2019  年６月   30
       日現在、中立シナリオにおけるコアな経済要素が上下                            10 ％変動した場合、金融資産の               ECL  の変動は５％未
       満となることが予想される（               2018  年 12 月 31 日現在：５％未満の変動             ）。
                                146/178



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      (2)  市場リスク

       市場リスクとは、金利、為替レート、商品価格、株価を含む市場レートの不利な変動により生じる、当
      グループのオンバランスおよびオフバランス取引に関する損失リスクである。市場リスクは、トレーディ
      ング業務および非トレーディング業務の両方から生じる。トレーディング勘定は、トレーディング目的ま
      たはトレーディング勘定の他の要素をヘッジする目的のいずれかで保有する金融商品およびコモディティ
      のポジションで構成される。非トレーディング勘定には、トレーディング勘定に含まれない金融商品およ
      びコモディティを計上する。
       当グループは、継続して市場リスク管理システムの向上を図っている。市場リスク管理部門は、市場リ

      スク管理の方針および規則の策定を主導し、市場リスク測定ツールを開発するとともに、トレーディング
      市場リスクおよび関連する日常の業務を監視し、報告する責任を担っている。資産負債管理部                                                  ( 以下、
      「 ALM  」という。      ) は、構造的な市場リスクに対して非トレーディング金利リスク、為替リスクならびに資
      産および負債の規模と構成を管理する責任を担っている。金融市場部および金融市場トレーディングセン
      ターは、当行の人民元建ておよび外貨建投資ポートフォリオを管理し、自己勘定取引および顧客主導の取
      引を行い、市場リスク管理の方針および規則を適用している。監査部門は、リスク管理システムを構成す
      るプロセスの信頼性および有効性について定期的に独自の監査を実施する責任を担っている。
       当グループの金利リスクは、主に資産および負債の期間構造と評価基準の不一致から生じる金利更改リ

      スクおよび金利差リスクで構成されている。当グループは、金利リスクを定期的に監視するために金利更
      改ギャップ分析、正味受取利息の感応度分析、シナリオ分析およびストレス・テストなどの複数のツール
      を使用している。
       当グループの為替エクスポージャーは、主に負債性証券および短期金融資産へのトレジャリーの自己勘

      定投資に含まれる外貨建ポートフォリオから生じるエクスポージャー、ならびに海外事業から生じる為替
      エクスポージャーで構成されている。当グループは、直物為替取引により、また、外貨建資産と対応する
      負債の通貨を一致させることにより、為替エクスポージャーを管理している。さらに、グループの外貨建
      資産および負債ポートフォリオならびに構造的ポジションの管理にデリバティブも利用している。
       当グループはまた、顧客主導のデリバティブ・ポートフォリオに関する市場リスクにもさらされてお

      り、海外の銀行および銀行以外の金融機関とバック・ツー・バック・ヘッジ取引を締結することによりこ
      のリスクを管理している。
       当グループは、投資ポートフォリオに関連する株価から生じる市場リスクはごく僅かであると見てい

      る。
       当 グループは、トレーディングおよび非トレーディング・ポートフォリオについて個別に市場リスクを

      監視している。トレーディング・ポートフォリオは、為替および金利デリバティブならびにトレーディン
      グ有価証券を含む。トレーディング・ポートフォリオの市場リスクを測定および監視するために当行が使
      用している主な手段は、バリュー・アット・リスク（以下、「                                 VaR  」という。）分析のヒストリカル・シ
      ミュレーション・モデルである。業務全体の市場リスクを監視するために当グループが使用している主な
      手段は、正味受取利息の感応度分析、金利更改ギャップ分析および為替リスクの集中度分析である。
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       (a)  VaR  分析

       VaR  は、特定の対象期間および所与の信頼水準のもとで、市場金利、為替レートおよびその他の市場価格
      が変動することにより保有リスク・ポジションに発生しうる潜在的損失を見積る手法である。リスク管理
      部門では、当行のトレーディング・ポートフォリオに関して、金利、為替レートおよび商品価格の変動の
      VaR  を計算している。市場金利、為替レートおよび商品価格の過去の変動を参照することによって、リスク
      管理部門は、トレーディング・ポートフォリオについて日次で                                 VaR  を計算し、定期的に監視している。                   VaR
      は、信頼水準を        99 ％、保有期間を１日として計算される。
       報告期間末日現在および各期間における当行のトレーディング・ポートフォリオの                                           VaR  は、以下のとおり

      要約される。
                                      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                 ６月  30 日
                            注
                                         平均        最大        最小
                                  現在
     トレーディング・ポートフォリオの                 VaR
                                    321        320        341        288
     うち、
      －金利リスク                              103        99       117        75
      －為替リスク                      ( ⅰ )       306        298        335        251
                                     14        14        31        －
      －商品リスク
                                      2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                ６月  30 日
                            注
                                         平均        最大       最小
                                 現在
     トレーディング・ポートフォリオの                 VaR
                                   158   120                        158        92
     うち、
      －金利リスク                              44         43       58       32
      －為替リスク                     ( ⅰ )      151         113       151        77
                                    －         11       39       －
      －商品リスク
     ( ⅰ ) 貴金属取引関連リスクの           VaR  は、上記の為替リスクに含まれている。

       各リスク要因に対応する             VaR  は、独立して算出された各リスク要因のみが変動した場合に、特定の保有期

      間および信頼水準内で発生しうる潜在的損失の最大値を個別に算出したものである。各リスク要因間の相
      関関係により分散効果が生じるため、                   VaR  合計は、各      VaR  の単純な合計にはなっていない。
       VaR  は、市場リスクを測定する重要な手段であるが、モデルが基礎にしている仮定には以下を含むいくつ

      かの制限がある。
       －　保有期間１日は、その期間内にポジションをヘッジまたは処分することが可能であることを仮定し
         ている。これは、ほとんどすべての場合において現実的な仮定とみなされるが、長期にわたって市
         場の流動性が非常に低い状況では該当しない可能性がある。
       －　信頼水準       99 ％は、その水準を超えて発生する可能性のある損失を反映していない。使用されている
         モデルの範囲内でも、損失が               VaR  を超える可能性が１％ある。
       －　  VaR  は、営業終了時を基準に計算されており、日中にポジションに生じうるエクスポージャーを反映
         していない。
       －　将来の結果の範囲を決定する基礎として過去のデータを使用する場合、必ずしもすべての起こりう
         るシナリオ、特に例外的なシナリオがカバーされるわけではない。
       －　  VaR  測定は、当行のポジションおよび市場価格の変動によって異なる。市場価格のボラティリティが
         低下した場合、ポジションに変動がなければ                       VaR  は減少し、またその逆の場合もある。
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       (b)  正味受取利息の感応度分析

       非デリバティブ金融資産および金融負債全体の金利リスクを監視する場合、当行は、市場金利の変動に
      対する将来の正味受取利息の感応度を定期的に測定している                               ( 利回り曲線において非対称の変動は起こらず
      財務ポジションは一定と仮定する                  ) 。中央銀行預け金に適用されるものを除くすべての利回り曲線が                                  100
      ベーシス・ポイントずつ平行に下がった、または上がった場合、当グループの年換算された正味受取利息
      は 59,460   百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     32,453   百万人民元      ) 増加または減少することになる。顧客から
      の要求払預金の利回り曲線変動の影響を除いた場合、当グループの年換算された正味受取利息は                                                  48,059   百
      万人民元     (2018   年 12 月 31 日現在：     69,138   百万人民元      ) 減少または増加することになる。
       上記の金利感応度は説明目的のみのもので、簡略化された仮定に基づいて評価されている。この数値

      は、予測されるさまざまな利回り曲線のシナリオおよび当行がさらされている現在の金利エクスポー
      ジャーのもとでの正味受取利息の変動に関する見積りを示すものである。しかし、金利リスク管理部門ま
      たは関連する事業部門が金利リスクの軽減を目的に講じる可能性のあるリスク管理対策を考慮していな
      い。実務的には、金利リスク管理の担当部門は、当該部門の純収益を増やす努力をする一方で、リスクか
      ら生じる損失を減らす努力を行っている。またこれらの値は満期が異なる金利も同様の範囲内で変動する
      との仮定に基づき見積られているため、ある満期の金利が変動して他の金利が変動しなかった場合の正味
      受取利息の変動の可能性を反映していない。さらに、上記の見積りは、すべてのポジションは満期まで保
      有されて繰り越される等、その他の簡略化された仮定に基づいている。
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       (c)  金利更改ギャップ分析

       金利リスクとは、市場金利、期間構造およびその他の要因に不利な変動が生じたために、全体的な収益
      性および公正価値に影響がおよび、当行に損失が計上されるリスクを言う。当グループの金利リスクは、
      主として資産と負債の満期までの期間の不一致、および評価基準の不整合が主な要因であり、その結果、
      金利更改リスクおよび金利差リスクが生じる。
       ALM  は金利リスク・ポジションを定期的に監視し、金利更改ギャップを測定する責任を担っている。金利

      更改ギャップ測定の主要な目的は、金利変動による正味受取利息への影響の分析を支援することである。
       以下の表は、各報告期間末日現在における当グループの資産および負債に関する、各期間の平均金利

      （以下、「      AIR  」という。）、および次の予想金利更改日                      ( または満期日のいずれか早い方                ) を示している。
                                   2019  年６月   30 日現在

                  平均                   ３ヶ月       １年
               注
                        無利子      ３ヶ月以内                     ５年超       合計
                  金利  (i)                 から１年       から５年
     資産
     現金および中央銀行
                  1.50  ％    124,163      2,342,004          －      －      －    2,466,167
      預け金
     銀行および銀行以外
      の金融機関への預
      け金および短期貸
                  2.58  ％     5,760      595,446       203,901       8,393        －     813,500
      付金
     売戻契約に基づいて
                  2.46  ％      122     449,906        198       －      －     450,226
      保有する金融資産
     顧客に対する貸出金         (ⅱ)    4.49  ％    37,904      3,276,995      10,443,329        212,730      116,338      14,087,296
     投資         (ⅲ)    3.65  ％    222,986       514,682       601,932      2,791,366      1,930,509       6,061,475
                        504,487         －       －      －      －     504,487
     その他資産
     資産合計
                  3.88  ％    895,422      7,179,033      11,249,360       3,012,489      2,046,847       24,383,151
     負債
     中央銀行からの借入
                  3.31  ％     7,375      189,702       248,922        770       －     446,769
      金
     銀行および銀行以外
      の金融機関からの
      預金および短期借
                  2.52  ％    13,694      1,580,700        271,188       22,405       6,371     1,894,358
      入金
     純損益を通じて公正
      価値で測定される
                  3.20  ％    20,519       170,169       103,510       7,302        －     301,500
      金融負債
     買戻契約に基づいて
      売却された金融資
                  3.01  ％      61     27,123       3,599      4,381        －     35,164
      産
     顧客からの預金             1.55  ％    364,069      11,708,046       3,254,603      2,879,212        8,142     18,214,072
     発行済負債性証券             3.63  ％    10,612       230,701       233,873      288,737       25,435       789,358
                        629,892         －       －      －      －     629,892
     その他負債
     負債合計
                  1.76  ％   1,046,222       13,906,441       4,115,695      3,202,807        39,948     22,311,113
     資産・負債ギャップ
                  2.12  ％   (150,800)      (6,727,408)       7,133,665       (190,318)      2,006,899       2,072,038
                                150/178






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                                   2018  年 12 月 31 日現在

                  平均                   ３ヶ月       １年
              注
                       無利子      ３ヶ月以内                     ５年超       合計
                 金利  (i)                 から１年       から５年
     資産
     現金および中央銀行
                  1.53  ％    119,043      2,513,820          －      －       －    2,632,863
      預け金
     銀行および銀行以外
      の金融機関への預
      け金および短期貸
                  3.34  ％     5,050      664,234       159,581       7,811        －     836,676
      付金
     売戻契約に基づいて
                  2.85  ％      126     201,719         －      －       －     201,845
      保有する金融資産
     顧客に対する貸出金         (ⅱ)    4.34  ％    36,798      8,324,410       4,827,130       118,889       58,203     13,365,430
     投資         (ⅲ)    3.75  ％     193,041        644,118        815,599      2,428,596       1,641,557       5,722,911
                        462,968         －       －      －       －     462,968
     その他資産
     資産合計
                  3.82  ％    817,026      12,348,301       5,802,310      2,555,296       1,699,760       23,222,693
     負債
     中央銀行からの借入
                  3.21  ％     8,947      205,692       338,978        775       －     554,392
      金
     銀行および銀行以外
      の金融機関からの
      預金および短期借
                              1,325,178
                  2.72  ％    10,970             424,822       80,644       6,083     1,847,697
      入金
     純損益を通じて公正
      価値で測定される
                  3.42  ％     22,977        233,450        165,395        9,512        －     431,334
      金融負債
     買戻契約に基づいて
      売却された金融資
                  2.87  ％      154      24,045       1,268      4,611       687      30,765
      産
     顧客からの預金             1.39  ％    233,879      11,289,878       3,365,791      2,210,178        8,952     17,108,678
     発行済負債性証券             3.62  ％     4,905      289,858       197,857      259,087       24,078       775,785
                        482,448         －       －      －       －     482,448
     その他負債
     負債合計
                  1.64  ％     764,280      13,368,101       4,494,111      2,564,807        39,800      21,231,099
     資産・負債ギャップ
                  2.18  ％     52,746      (1,019,800)       1,308,199        (9,511)     1,659,960       1,991,594
     ( ⅰ ) 平均金利は、平均利付資産            / 負債に対する受取        / 支払利息の割合を表している。

     ( ⅱ ) 顧客に対する貸出金の「３ヶ月以内」の欄には、                       2019  年６月   30 日現在の延滞額       ( 損失評価引当金控除後          )61,431    百万
       人民元   (2018   年 12 月 31 日現在：    59,455   百万人民元     ) が含まれている。
     ( ⅲ ) 投資には、純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、償却原価で測定される金融資産、その他の包括利益を
       通じて公正価値で測定される金融資産、長期資本性投資が含まれる。
       (d)  為替リスク

       当グループの為替エクスポージャーは、主にトレジャリー事業の外貨建自己勘定投資から生じるエクス
      ポージャーおよび当グループの海外事業から生じる為替エクスポージャーで構成されている。
       当グループは直物および先渡為替取引、ならびに外貨建資産と対応する負債の通貨を一致させることに

      よって、為替リスクを管理している。また、グループの外貨建資産および負債ポートフォリオならびに構
      造的ポジションを管理するためにデリバティブ                        ( 主に為替スワップおよび通貨スワップ                   ) も利用している。
       当グループは、事業分野別為替リスクを最小限に抑えることによって、積極的に為替エクスポージャー

      を管理している。したがって、正味エクスポージャーは為替レートの変動に大きな影響を受けず、当グ
      ループの税引前当期利益およびその他の包括利益に及ぼす潜在的な影響は重要ではない。
       報告期間末日現在における当グループの資産および負債の為替エクスポージャーは、以下のとおりであ

      る。
                                151/178


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                                        2019  年６月   30 日現在
                                       米ドル        その他
                          注             ( 人民元        ( 人民元
                               人民元                         合計
                                       相当額   )     相当額   )
     資産
     現金および中央銀行預け金                          2,220,393          93,656        152,118       2,466,167
     銀行および銀行以外の金融機関への
                          (ⅰ)
      預け金および短期貸付金                         1,008,460         216,071         39,195       1,263,726
     顧客に対する貸出金                          13,131,196          540,266        415,834       14,087,296
     投資                     (ⅱ)     5,787,359         186,260         87,856       6,061,475
                                453,143         3,571        47,773        504,487
     その他資産
     資産合計
                               22,600,551         1,039,824         742,776       24,383,151
     負債
     中央銀行からの借入金                           382,196         38,229        26,344        446,769
     銀行および銀行以外の金融機関からの
                          ( ⅲ )
      預金および短期借入金                         1,436,918         360,183        132,421       1,929,522
     純損益を通じて公正価値で測定される
      金融負債                          283,822         15,534         2,144       301,500
     顧客からの預金                          17,435,556          449,150        329,366       18,214,072
     発行済負債性証券                           392,097        278,902        118,359        789,358
     その他負債                           593,215         11,451        25,226        629,892
     負債合計                          20,523,804         1,153,449         633,860       22,311,113
     買い持ちポジション
                               2,076,747         (113,625)         108,916       2,072,038
     デリバティブの正味想定元本
                                (341,524)         306,673         50,059        15,208
     信用コミットメント                          2,490,179         305,653        157,833       2,953,665
                                        2018  年 12 月 31 日現在

                                       米ドル        その他
                          注             ( 人民元        ( 人民元
                               人民元                         合計
                                       相当額   )     相当額   )
     資産
     現金および中央銀行預け金                          2,412,254         116,273        104,336       2,632,863
     銀行および銀行以外の金融機関への
                          (ⅰ)
      預け金および短期貸付金                          800,852        198,616         39,053       1,038,521
     顧客に対する貸出金                          12,390,275          545,594        429,561       13,365,430
     投資                     (ⅱ)     5,452,573         174,263         96,075       5,722,911
                                395,762         48,020        19,186        462,968
     その他資産
     資産合計                          21,451,716         1,082,766         688,211       23,222,693
     負債
     中央銀行からの借入金                           503,669         33,184        17,539        554,392
     銀行および銀行以外の金融機関からの
                          ( ⅲ )
      預金および短期借入金                         1,433,725         309,123        135,614       1,878,462
     純損益を通じて公正価値で測定される
      金融負債                          408,623         20,972         1,739       431,334
     顧客からの預金                          16,347,860          442,304        318,514       17,108,678
     発行済負債性証券                           438,158        230,548        107,079        775,785
                                463,483         14,590         4,375       482,448
     その他負債
     負債合計
                               19,595,518         1,050,721         584,860       21,231,099
                                                 103,351
     買い持ちポジション
                               1,856,198          32,045               1,991,594
     デリバティブの正味想定元本
                                (244,071)         270,379        (14,750)         11,558
     信用コミットメント                          2,538,090         188,121        122,513       2,848,724
     ( ⅰ ) 売戻契約に基づいて保有する金融資産を含む。

     ( ⅱ ) 投資の範囲については注記            56(2)(c)(     ⅲ ) を参照のこと。
     ( ⅲ ) 買戻契約に基づいて売却された金融資産を含む。
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      (3)  流動性リスク

       流動性リスクとは、当グループが、満期をむかえた債務の返済義務を履行するために、または通常の事
      業開発における他の資金調達の需要を満たすために、適時に適正なコストで十分な資金を調達できないと
      いうリスクである。流動性リスクに影響を及ぼす主な要因と事象には、卸売業または小売業からの預金の
      大規模な流出、卸売業または小売業の資金調達コストの増加、債務者の不履行、資産の流動性の低下およ
      び資金調達能力の低下などが含まれる。
       流動性リスクの管理における意思決定システムは、当行の取締役会、その小委員会および経営幹部で構

      成される。本店の         資産負債管理部        は当行の日々の流動性リスク管理を主導し、金融市場部、経路・業務管
      理部、データ管理部、広報・企業文化部、取締役会室、各事業ラインの管理機能、ならびに支店および子
      会社における流動性リスク管理活動の適正な実施を担当する部門と協働している。監査役会および監査部
      が、監督上の要素を構成している。これら３つのユニットは、各々の役割と責任に従って、当行の流動性
      リスク管理においてそれぞれ意思決定、執行および監督の機能を担う。
       当グループの流動性リスク管理の目的は、当グループの支払および決済に関する担保を保証し、当行の

      流動性ポジションと収益性の最適なバランスを維持することである。流動性リスクは連結ベースで管理さ
      れており、本店が当行全体の流動性リスクを一元的に管理し、規制要件、外部マクロ環境および当行の事
      業開発状況に照らして流動性リスク管理方針                       ( 限度管理、日中流動性リスク管理、ストレス・テスト、危機
      管理計画を含む        ) を策定している。子会社は、それぞれの流動性リスク管理の主要な所有者である。
       当グループは、不利な状況              ( 不確実で極端なシナリオを含む                ) においてリスク許容度を測定するために、

      四半期ごとに流動性リスク・ポジションに関するストレス・テストを実施する。その結果は、ストレスシ
      ナリオの下では、当行の流動性リスクは増加するが引き続き管理可能であることを示している。
       当グループは、流動性リスクの測定に関して、流動性指標分析、満期までの契約残存期間分析および割

      引前キャッシュ・フロー分析などのさまざまな手法を使用している。
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       (a)  満期分析

       以下の表は、報告期間末日現在における返済までの残存期間に基づく、当グループおよび当行の資産お
      よび負債の分析を示している。
                                   2019  年６月  30 日現在

                             １ヶ月     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から
                 不確定      要求払                            ５年超      合計
                              以内     ３ヶ月      １年      ５年
     資産
     現金および中央銀行預け金
                 2,103,274       361,887        －    1,006       －      －      －   2,466,167
     銀行および銀行以外の金融
      機関への預け金および短
      期貸付金
                    －    83,836     380,424      134,269      206,164      8,747       60    813,500
     売戻契約に基づいて保有す
      る
      金融資産
                    －      －   446,847       3,181      198      －      －    450,226
     顧客に対する貸出金
                  70,880      683,556      421,031      625,066     3,022,708      3,358,014      5,906,041      14,087,296
     投資
      －純損益を通じて公正価
        値で測定される金融
        資産
                  100,272       24,728      65,522      96,844     183,712      124,443      82,626      678,147
      －償却原価で測定される
        金融資産
                    －      －    70,180     114,064      236,917     1,809,704      1,344,608      3,575,473
      －その他の包括利益を通
        じて公正価値で測定
        される金融資産
                  4,442       －    49,044      93,520     193,817      948,219      508,389     1,797,431
      －長期資本性投資
                  10,424        －      －      －      －      －      －    10,424
     その他資産
                  275,291       93,572      7,470     21,711      31,802      17,866      56,775      504,487
     資産合計
                 2,564,583      1,247,579      1,440,518      1,089,661      3,875,318      6,266,993      7,898,499      24,383,151
     負債
     中央銀行からの借入金
                    －      －   100,585      93,449     251,965       770      -   446,769
     銀行および銀行以外の金融
      機関からの預金および短
      期借入金
                    －   1,077,330      264,703      221,694      277,340      43,749      9,542    1,894,358
     純損益を通じて公正価値で
      測定される金融負債
                    －    17,671     121,178      50,789     104,468      7,394       -   301,500
     買戻契約に基づいて売却さ
      れた金融資産
                    －      －    24,885      2,271      3,609      4,399       -    35,164
     顧客からの預金
                    －   10,967,027       853,287      864,065     2,496,900      3,022,579       10,214    18,214,072
     発行済負債性証券
      －発行済譲渡性預金証書
                    －      －    75,726     134,922      171,117      11,766       －    393,531
      －発行済債券
                    －      －    4,202      1,180     25,505      77,967      5,493     114,347
      －発行済劣後債券
                    －      －      －    15,567      23,204      82,684       －    121,455
      －適格ティア２発行済資
       本債券
                    －      －      －      －    15,802     123,196      21,027      160,025
     その他負債
                  7,625     270,767      48,878      41,685     174,061      20,623      66,253      629,892
     負債合計
                  7,625    12,332,795      1,493,444      1,425,622      3,543,971      3,395,127      112,529     22,311,113
     正味ギャップ
                 2,556,958     (11,085,216)       (52,926)     (335,961)      331,347     2,871,866      7,785,970      2,072,038
     デリバティブの想定元本
      －金利契約
                    －      －    49,964      17,055     144,702      109,232      11,856      332,809
      －為替契約
                    －      －   1,138,493       966,506     2,169,836      143,168      4,769    4,422,772
      －その他契約
                    －      －    13,517      21,205      19,842      2,948       －    57,512
     合計
                    －      －   1,201,974      1,004,766      2,334,380      255,348      16,625     4,813,093
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                                   2018  年 12 月 31 日現在

                             １ヶ月     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から
                 不確定      要求払                            ５年超      合計
                              以内     ３ヶ月      １年      ５年
     資産
     現金および中央銀行預け金
                 2,177,053       454,640        －    1,170       －      －      －   2,632,863
     銀行および銀行以外の金融
      機関への預け金および短
      期貸付金
                    －    82,941     492,206      93,405     160,187      7,937       －    836,676
     売戻契約に基づいて保有す
      る
      金融資産
                    －      －   201,103       742      －      －      －    201,845
     顧客に対する貸出金
                  70,252      717,226      475,109      567,815     2,799,488      3,203,135      5,532,405      13,365,430
     投資
      －純損益を通じて公正価
        値で測定される金融
        資産
                  85,036      31,322      76,537     104,992      227,632      144,658      61,040      731,217
      －償却原価で測定される
       金融資産
                    －      －    82,489      57,223     274,510     1,704,067      1,154,225      3,272,514
      －その他の包括利益を通
       じて公正価値で測定さ
       れる金融資産            3,294       －    18,383      48,472     246,776      888,772      505,481     1,711,178
      －長期資本性投資
                  8,002       －      －      －      －      －      －     8,002
                  252,935       50,974      14,966      27,156      52,093      16,831      48,013      462,968
     その他資産
     資産合計
                 2,596,572      1,337,103      1,360,793       900,975     3,760,686      5,965,400      7,301,164      23,222,693
     負債
     中央銀行からの借入金               －      －    99,813     109,258      344,546       775      －    554,392
     銀行および銀行以外の金融
      機関からの預金および短
      期借入金
                    －    929,855      246,048      152,645      427,102      83,943      8,104    1,847,697
     純損益を通じて公正価値で
      測定される金融負債
                    －    18,839     148,784      87,018     167,065      9,628       －    431,334
     買戻契約に基づいて売却さ
      れた金融資産
                    －      －    23,189       918     1,274      4,694      690     30,765
     顧客からの預金
                    －   10,372,640       873,288      926,854     2,545,389      2,368,005       22,502    17,108,678
     発行済負債性証券
      －発行済譲渡性預金証書
                    －      －    66,392     133,875      155,634      16,458       －    372,359
      －発行済債券
                    －      －      －      16    13,669      94,526      4,095     112,306
      －発行済劣後債券
                    －      －      －    28,952      35,742      82,278       －    146,972
      －適格ティア２発行済資
       本債券
                    －      －      －      -    2,011     121,709      20,428      144,148
     その他負債              485    162,924      47,670      47,416     174,763      1,389     47,801      482,448
     負債合計
                   485   11,484,258      1,505,184      1,486,952      3,867,195      2,783,405      103,620     21,231,099
     正味ギャップ
                 2,596,087     (10,147,155)       (144,391)      (585,977)      (106,509)     3,181,995      7,197,544      1,991,594
     デリバティブの想定元本
      －金利契約
                    －      －    64,199      47,984      96,775      82,458      10,906      302,322
      －為替契約
                    －      －   1,203,631       872,879     2,738,985      127,182      4,763    4,947,440
      －その他契約              －      －    33,130      31,688      22,014      2,493       －    89,325
     合計
                    －      －   1,300,960       952,551     2,857,774      212,133      15,669     5,339,087
                                155/178








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       (b)  契約上の割引前キャッシュ・フロー

       以下の表は、報告期間末日現在における当グループの非デリバティブ金融負債およびオフバランス信用
      コミットメントに関する契約上の割引前キャッシュ・フローの分析を示したものである。当グループのこ
      れらの商品に関する予想キャッシュ・フローは、この分析とは著しく異なる場合がある。
                                    2019  年６月  30 日現在

                        現金流出                １ヶ月から      ３ヶ月     １年から
                   帳簿価額           要求払     １ヶ月以内                       ５年超
                         総額                ３ヶ月     から１年      ５年
     非デリバティブ金融負債
     中央銀行からの借入金
                    446,769     452,509        －    100,859      94,020     256,860       770      －
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの預金および短期借入金
                   1,894,358     1,919,182     1,077,330       269,368     223,654     283,974      52,113     12,743
     純損益を通じて公正価値で測定さ
      れる金融負債
                    301,500     304,402      17,671      121,638      51,089     106,191      7,813       －
     買戻契約に基づいて売却された金
      融資産
                    35,164     36,299       －    24,907      2,281     3,669     5,442       －
     顧客からの預金
                  18,214,072     18,724,261     10,967,655       866,533     894,075     2,613,914     3,371,094       10,990
     発行済負債性証券
      －発行済譲渡性預金証書
                    393,531     396,846        －    76,595     136,038     172,364      11,849       －
      －発行済債券
                    114,347     121,951        －     4,507     1,590     27,770     82,073      6,011
      －発行済劣後債券
                    121,455     133,728        －      －    15,642     27,676     90,410       －
      －適格ティア２発行済資本債券
                    160,025     187,565        －      －    3,556     19,407     143,419      21,183
     その他の非デリバティブ金融負債
                    357,631     357,631      87,561      32,854     29,857     130,892      12,822     63,645
     合計
                  22,038,852     22,634,374     12,150,217      1,497,261     1,451,802     3,642,717     3,777,805      114,572
     オフバランス・ローン・コミット
      メントおよびクレジットカー
                        1,489,286      968,920      82,205     17,305     107,063     127,028     186,765
      ド・コミットメント       (注 )
     保証、引受、および他の信用
                        1,464,379        －    283,508     182,639     561,391     427,070      9,771
      コミットメント      (注 )
                                    2018  年 12 月 31 日現在

                        現金流出                １ヶ月から      ３ヶ月     １年から
                   帳簿価額           要求払     １ヶ月以内                       ５年超
                         総額                ３ヶ月     から１年      ５年
     非デリバティブ金融負債
     中央銀行からの借入金
                    554,392     562,405        －    100,667     110,809     350,154       775      －
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの預金および短期借入金
                   1,847,697     1,878,423      930,363      246,832     155,573     441,916      93,123     10,616
     純損益を通じて公正価値で測定さ
      れる金融負債
                    431,334     438,124      18,839      151,389      87,702     169,994      10,200       －
     買戻契約に基づいて売却された金
      融資産              30,765     32,323       －    23,209       926     1,405     5,782     1,001
     顧客からの預金
                  17,108,678     17,367,636     10,373,070       883,249     941,884     2,615,420     2,529,230       24,783
     発行済負債性証券
      －発行済譲渡性預金証書
                    372,359     378,674        －    66,811     135,146     159,820      16,897       －
      －発行済債券              112,306     121,149        －      258     433    16,153     100,205      4,100
      －発行済劣後債券
                    146,972     163,059        －      －    29,230     41,479     92,350       －
      －適格ティア２発行済資本債券              144,148     172,588        －      －     －    8,756     142,636      21,196
     その他の非デリバティブ金融負債              317,810     317,810      84,604      34,266     28,583     122,706        －    47,651
     合計
                  21,066,461     21,432,191     11,406,876      1,506,681     1,490,286     3,927,803     2,991,198      109,347
     オフバランス・ローン・コミット
      メントおよびクレジットカー
                        1,380,603     1,126,654       93,138     27,583     24,320     79,865     29,043
      ド・コミットメント       (注 )
     保証、引受、および他の信用
                        1,468,121        －    226,985     176,721     442,485     591,866      30,064
      コミットメント      (注 )
     ( 注 ) オフバランス・ローン・コミットメントおよびクレジットカード・コミットメントは、利用されずに失効すること

       がある。保証、引受、および他の信用コミットメントは支払うべき金額を表すわけではない。
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      (4)  業務リスク

       業務リスクとは、内部プロセス、人事、システムあるいは外的事象の不十分性または不備から生じるリ
      スクである。
       2019  年度上半期において、当グループは、業務リスク管理ツールの適用強化とシステムの最適化、およ

      び主要分野における業務リスクの統制および防止の強化を継続し、業務リスクイベントと損失を削減する
      ため複数の手段を用いた。
       －　業務損失データ、自己査定、主要リスク指標などの管理ツールの継続的な適用強化。

       －　非コンプライアンスから生じる損失を記録するシステム機能の強化、および定期的な規制上の罰則
         に関する記録、分析、モニタリングおよび報告への集中。
       －　両立できない役職に関する方針の改訂、およびマニュアルの再審査。
       －　ジョブ・ローテーションおよび主要な役職の強制休暇の整備、ならびに導入状況の定期的な評価。
       －　従業員の行動規範の強化、業務リスクの防止能力強化のための努力、責任、誠実さの提唱。
       －　事業継続マネジメント方針の改定、および事業継続システムの継続的な稼動。
      (5)  金融商品の公正価値

       (a)  評価プロセス、技法およびインプット
       取締役会は、評価に関する強力な内部統制方針を確立する責任を担っており、また内部統制システムの
      妥当性および有効性に対して最終的な責任を負う。監査役会は、取締役会および経営幹部の実績を監督す
      る責任がある。取締役会および監査役会の規定によれば、経営幹部は、評価についての内部統制システム
      の有効性を保証する評価プロセスについて、内部統制システムを構築し、かつ、導入する責任を担ってい
      る。
       当グループは、金融資産および金融負債について独立した評価プロセスを設定した。関連部門は、評価

      の実行、評価モデルおよび評価結果の会計処理の検証について責任を担っている。
       2019  年６月    30 日に終了した６ヶ月において公正価値算定に使用された評価技法またはインプットは、

      2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度において使用された評価技法またはインプットと比較して、重要な変
      更はなかった。
       (b)  公正価値階層

       当グループは、測定に用いられたインプットの重要度を反映する以下の公正価値階層を用いて公正価値
      を測定している。
       －　  レベル１：同一        の資産または負債について              活発な市場における市場価格               ( 未調整    ) に基づく公正価
       値。
       －　レベル２：資産および負債について、直接                        ( すなわち、価格等         ) 、または間接       ( すなわち、価格から導
         かれたもの      ) のいずれかの観察可能な、レベル１に含まれる市場価格以外のインプットに基づく公正
         価値。
       －　レベル３：観察可能な市場データに基づかない資産または負債についてのインプット                                              ( すなわち、観
         察不能なインプット          ) に基づく公正価値。
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       (c)  公正価値で測定される金融商品
       (i)  公正価値階層
       以下の表は、報告期間末日現在の公正価値で測定された金融商品を、公正価値測定が分類された公正価
      値階層のレベル別に分析したものである。
                                        2019  年６月   30 日現在

                             レベル１         レベル２         レベル３          合計
     資産
     デリバティブの正の公正価値                             －       28,904            58        28,962
     顧客に対する貸出金
      －純損益を通じて公正価値で測定される顧客
       に対する貸出金                           －       12,029           －       12,029
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される顧客に対する貸出金                           －      454,457           －      454,457
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
     トレーディング目的で保有される金融資産
      －負債性証券                           1,333         252,841            －       254,174
      －資本性商品およびファンド                           1,151           －         －        1,151
     純損益を通じて公正価値で測定されるもの
      として指定された金融資産
      －負債性証券                            651          －       10,501          11,152
      －その他の負債性商品                            －      156,131          67,173         223,304
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の
      金融資産
      －クレジット投資                            －       13,610          3,821         17,431
      －負債性証券                            －       54,537            88        54,625
      －ファンドおよびその他                          34,178          36,054          46,078         116,310
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定され
      る金融資産
      －負債性証券                          190,036         1,602,953             －      1,792,989
      －その他の包括利益を通じて測定されるもの
                                 2,157           －        2,285          4,442
       として指定された資本性商品
     合計
                                229,506         2,611,516           130,004         2,971,026
     負債
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
      －純損益を通じて測定されるものとして指定
       された金融負債                           －       299,490           2,010         301,500
                                  －       27,959            58        28,017
     デリバティブの負の公正価値
     合計
                                  －       327,449           2,068         329,517
                                158/178








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                                        2018  年 12 月 31 日現在

                             レベル１         レベル２         レベル３          合計
     資産
     デリバティブの正の公正価値                             －       50,566           35       50,601
     顧客に対する貸出金
      －純損益を通じて公正価値で測定される顧客
       に対する貸出金                           －       32,857           －       32,857
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される顧客に対する貸出金                           －      308,368           －      308,368
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
     トレーディング目的で保有される金融資産
      －負債性証券                          1,711        217,046           －      218,757
      －資本性商品およびファンド                          1,706          －         －       1,706
     純損益を通じて公正価値で測定されるもの
      として指定された金融資産
      －負債性証券                           595         －       14,314         14,909
      －その他の負債性商品                            －      265,938         84,640        350,578
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の
      金融資産
      －クレジット投資                            －       13,004         1,253        14,257
      －負債性証券                            －       31,553          187       31,740
      －ファンドおよびその他                          28,300         27,009         43,961         99,270
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定され
      る金融資産
      －負債性証券                         187,632        1,520,252            －     1,707,884
      －その他の包括利益を通じて測定されるもの
                                1,819          73       1,402         3,294
       として指定された資本性商品
     合計
                               221,763        2,466,666          145,792        2,834,221
     負債
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
      －純損益を通じて測定されるものとして指定
       された金融負債                           －      429,706          1,628        431,334
                                  －       48,490           35       48,525
     デリバティブの負の公正価値
     合計
                                  －      478,196          1,663        479,859
       レベル２に分類された金融資産の大部分は、人民元建て債券である。これらの債券の公正価値は、中央

      国債登記結算有限責任公司が提供する評価結果に基づいて算定される。純損益を通じて公正価値で測定さ
      れるものとして指定された金融負債のうちレベル２に分類されたものの大部分は、資金調達を目的とした
      元本保証付き資産運用商品であり、その公正価値はインカム・アプローチに基づいて算定されている。デ
      リバティブの大半はレベル２に分類され、インカム・アプローチを用いて評価されている。レベル２に分
      類される金融商品の評価において、重要なインプットはすべて観察可能な市場データである。
       純損益を通じて公正価値で測定される金融資産のうちレベル３に分類されたものは、元本保証付き資産

      運用商品の基礎となる信用資産である。これらの金融資産はインカム・アプローチとマーケット・アプ
      ローチを用いて評価されている。当該アプローチには、割引率などの観察不能な仮定が組み込まれてい
      る。
       2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2018  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、当グループの

      公正価値階層間で重要な振替はなかった。
                                159/178



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       ( ⅱ ) 公正価値階層のレベル３に含まれる金融商品の公正価値の変動

       以下の表は、公正価値階層のレベル３において公正価値測定の期首残高から期末残高への調整を示した
      ものである。
                          2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                         その他の包
                 純損益を通じて公正価値
                                         括利益を通
                 で測定されるものとして           純損益を通じて公正価値で
                                         じて公正価
                  指定された金融資産          測定されるその他の金融資産
                                          値で
              デリバ                           測定される
             ティブの                       ファンド     ものとして
              正の    負債性    その他の     クレジッ     負債性    および    指定された
             公正価値     証券    負債性商品      ト投資     証券    その他    資本性商品      資産合計
     2019  年１月１日現在
               35   14,314     84, 640    1,253     187   43, 961     1,402     145,792
     損益合計：
     　損益に計上          23   (215)      (65 )    19    (3)   1,732       －     1,491
     　その他の包括
      利益に計上         －    －     －     －    －    －     49      49
     購入          －    －    3,620     2,549      15   16,661       836     23,681
               －   (3,598)     (21,022)       -   (111)   (16,276)       (2)    (41,009)
     売却および決済
     2019  年６月  30 日現在
               58   10, 501    67, 173    3,821      88   46,078      2,285     130,004
              2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間

                  純損益を通じ
                  て公正価値で
              デリバ    測定されるも
              ティブの     のとして指定
              負の    された金融負
              公正価値       債    負債合計
     2019  年１月１日現在
                (35)     (1,628)     (1,663)
     損益合計：
     　損益に計上          (23)       12    (11 )
     　その他の包括
      利益に計上          －      －     －
     購入           －     (476)     (476 )
                －      82     82
     売却および決済
     2019  年６月  30 日現在
                (58)     (2,010)     (2,068)
                                160/178









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                               2018  年

                                         その他の包
                 純損益を通じて公正価値
                                         括利益を通
                 で測定されるものとして           純損益を通じて公正価値で
                                         じて公正価
                  指定された金融資産          測定されるその他の金融資産
                                          値で
              デリバ                           測定される
             ティブの                       ファンド     ものとして
              正の    負債性    その他の     クレジッ     負債性    および    指定された
             公正価値     証券    負債性商品      ト投資     証券    その他    資本性商品      資産合計
     2018  年１月１日現在
               99   10,164     125,395      267    1,098    19,462       623    157,108
     損益合計：
     　損益に計上          (17)    (135)      235    (85)    (194)    (1,106)       －    (1,302)
     　その他の包括
      利益に計上         －    －     －     －    －    －     18      18
     購入          －   7,263     487,445     1,073      －   34,688       761    531,230
               (47)   (2,978)     (528,435)       (2)    (717)    (9,083)       －    (541,262)
     売却および決済
     2018  年 12 月 31 日現在
               35   14,314     84,640     1,253     187   43,961      1,402     145,792
                    2018  年

                  純損益を通じ
                  て公正価値で
              デリバ    測定されるも
              ティブの     のとして指定
              負の    された金融負
              公正価値       債    負債合計
     2018  年１月１日現在
                (98)      (472)     (570)
     損益合計：
     　損益に計上           17      146     163
     　その他の包括
      利益に計上          －      －     －
     購入           －     (1,414)     (1,414)
                46      112     158
     売却および決済
     2018  年 12 月 31 日現在
                (35)     (1,628)     (1,663)
       公正価値階層のレベル３において、上記の表の当期損益計算書に含まれる損益合計は、トレーディング

      利益  ( 正味  ) 、および投資有価証券利益              ( 正味  ) を示している。
       包括利益計算書に計上されたレベル３の金融資産および金融負債に係る損益の内訳は以下のとおりであ

      る。
                   2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間                2018  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                  実現       未実現        合計        実現       未実現        合計
      利益合計
                    1,091         389      1,480        1,789        1,015        2,804
       (d)  公正価値測定されない金融商品

       (i)  金融資産
          当グループの公正価値測定されない金融資産には主に、現金および中央銀行預け金、銀行および
          銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、売戻契約に基づいて保有する金融資産、顧客に
          対する貸出金ならびに償却原価で測定される金融資産が含まれる。
          中央銀行預け金、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、ならびに売戻契約

          に基づいて保有する金融資産
           中央銀行預け金、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、ならびに売戻契
          約に基づいて保有する金融資産は主に市場金利で価格が決定され、１年以内に期日が到来するもの
          である。したがって、これらの帳簿価額は公正価値に近似する。
                                161/178


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          顧客に対する貸出金

           償却原価で測定される顧客に対する貸出金の大部分は少なくとも１年に１回、市場金利に合わせ
          て金利更改される。したがって、これらの帳簿価額は公正価値に近似する。
          償却原価で測定される金融資産

           以下の表は、財政状態計算書に公正価値で表示されていない、                                2019  年６月   30 日現在および       2018  年
          12 月 31 日現在の償却原価で測定される金融資産の帳簿価額および公正価値を示している。
                    2019  年６月   30 日現在                    2018  年 12 月 31 日現在

            帳簿価額     公正価値     レベル１     レベル２     レベル３     帳簿価額     公正価値     レベル１     レベル２     レベル３
     償却原価で測
      定される金
            3,575,473     3,612,961      25,790    3,449,955      137,216    3,272,514     3,272,774      47,794    3,156,789      68,191
      融資産
     合計       3,575,473     3,612,961      25,790    3,449,955      137,216    3,272,514     3,272,774      47,794    3,156,789      68,191
       ( ⅱ ) 金融負債

           当グループの公正価値測定されない金融負債には主に、中央銀行からの借入金、銀行および銀行
          以外の金融機関からの預金および短期借入金、買戻契約に基づいて売却された金融資産、顧客から
          の預金、発行済負債性証券が含まれる。                     2019  年６月   30 日現在の発行済劣後債券および適格ティア２
          発行済資本債券の公正価値は               287,758    百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     293,466    百万人民元      ) 、帳簿
          価額は   281,591    百万人民元      (2018   年 12 月 31 日現在：     291,104    百万人民元      ) であり、その他の金融負債の
          帳簿価額は報告期間末日現在の公正価値に近似していた。当グループは、発行済劣後債券および適
          格ティア２発行済資本債券を観察可能なインプットを用いて公正価値測定し、公正価値階層のレベ
          ル２に分類している。
      (6)  金融資産および金融負債の相殺

       当グループの一部の金融資産および金融負債は、強制力のあるマスター・ネッティング契約または類似
      の契約の対象となる。当グループと相手方の間の契約は、両者が純額ベースでの決済を選択する場合に関
      連する金融資産および金融負債の純額決済を通常認めている。このような選択がない場合、金融資産およ
      び金融負債は総額ベースで決済されるが、他の当事者に債務不履行事由が発生した場合、マスター・ネッ
      ティング契約または類似の契約の各当事者は、かかる金額すべてを純額ベースで決済する選択肢を有す
      る。当グループのこれらの金融資産および金融負債は、                              IFRS  に従った場合、相殺がなされないものであ
      る。
       2019  年６月   30 日現在、強制力のあるマスター・ネッティング契約または類似の契約の対象となる金融資

      産および金融負債の金額は、当グループにとって重要ではなかった。
      (7)  保険リスク

       保険契約に基づくリスクは、保険事故が発生する可能性および結果として生じる保険金請求額の不確実
      性である。保険契約に固有の特性により、基礎となる保険リスクのランダム性や予測不可能性が決まる。
      保険契約負債の金額決定や引当計上に確率論が適用される保険契約の場合、当グループが直面する主要な
      リスクは、実際の保険金請求額および給付支払額が保険契約負債の帳簿価額を超過する可能性である。
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       当グループは、引受リスクを分散させる引受戦略および方針、適正な再保険契約、ならびに高度な引受
      管理および保険金請求管理を通じて保険リスクの不確実性を管理している。
       当グループは、保険リスクに対して関連する仮定を行い、当該仮定に基づいて保険契約負債を認識して

      いる。長期の個人保険契約および短期の個人保険契約については、死亡事象、関連費用および金利などの
      保険リスクの仮定が不確実になることにより、保険リスクが高まる場合がある。損害保険契約では、保険
      金請求が自然災害、大事故、テロ攻撃およびその他の要因の影響を受けることがよくある。また、保険リ
      スクは、保険契約解除、保険料減額または保険契約者の支払拒否、すなわち、保険契約者の行動や意思決
      定の影響を受けることになる。
       (8)  資本管理

       当行は、資本管理施策の設計、資本企画および計画、資本計算、社内資本評価、資本配分、資本の誘
      因、制限および実施、資本の調達、監視および報告にまたがる総合的な資本管理を実施しており、また通
      常の業務の管理に関する先進的な資本計算手法の採用についても同施策を実施している。当行の資本管理
      の基本原則は、        (1)  十分な資本水準を継続的に維持し、すべての規制要件を遵守していることに基づき、一
      定マージンの安全性および一定レベルのバッファーを維持し、また、あらゆるリスクを適切に資本によっ
      てカバーすること、          (2)  資本効率および資本利益率を継続的に高めるように戦略的計画の立案を効果的に支
      援し事業活動を制約するために、合理的かつ効果的な資本配分を行い、設備投資の抑制およびインセン
      ティブ・メカニズムを強化すること、                    (3)  資本力を固め、また、内部留保を優先した資本補完の達成と資本
      構成を最適化するためのさまざまな資本調達商品の合理的な活用により、比較的高い資本の質を維持する
      こと、ならびに        (4)  信用方針、与信承認および評価等の業務管理のアプリケーションに関する先進的な資本
      管理手法を継続的に発展させることを目的として設定されている。
       自己資本比率は、安定的な経営を維持し、リスクに耐える当グループの能力を反映するものである。

      CBRC  の「  商業銀行の自己資本に関する基準                 ( 暫定  ) 」および関連する規定に従い、商業銀行は、                       2013  年１月
      １日から最低自己資本要件を満たすことが義務付けられている。普通株式等ティア１比率は５                                                  ％以上、
      ティア１比率は６％以上、総自己資本比率は８％以上でなければならない。                                       さらに、「グローバルなシス
      テム上重要な銀行」の資本保全バッファーおよび追加バッファーの要件も満たさなければならない。                                                    規制
      当局によって特定の商業銀行に対して反循環的なバッファーが要求される場合、またはピラー２の資本要
      件が引き上げられる場合、最低要件は移行期間内に満たされなければならない。
       当グループは遅滞なく自己資本比率を監視、分析および報告し、資本管理目標が達成されたかを評価

      し、自己資本比率の効果的な管理を行っている。当グループは資産増加の管理、リスク資産構成の調整、
      社内の資金供給の増加および外部経路を通じた資金調達等、さまざまな対策を採用して、当グループの普
      通株式等ティア１比率、ティア１比率および総自己資本比率が確実に規制当局の要件を完全に遵守し、社
      内管理要件を達成するように図っている。こうした努力により、潜在的なリスクへの耐性が向上するとと
      もに、健全な事業発展が促進されることになる。これに関連して、当グループは現在、規制要件を完全に
      遵守している。
       当グループの資本計画では、規制要件、当グループの成長戦略およびリスク選好が考慮されており、当

      グループはこれらの要素に基づいて資本の利用および需要を予測する。
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       当グループの資本調達管理では、外部の規制要件と社内資本管理目標の両方が確実に達成されるよう、
      資本計画および経営環境を考慮して、さまざまな資本調達商品を合理的に活用している。これにより、当
      グループの資本構成の最適化がなされている。
       2014  年４月、     CBRC  は、当行による先進的な資本管理手法の導入を正式に承認した。この手法において、

      当行は、企業リスク・エクスポージャーについては規制要件に準拠した基礎的内部格付                                              （以下、「      IRB  」
      という。）手法、小売リスク・エクスポージャーについては                               IRB  手法、市場リスクについては内部モデル手
      法、業務リスク・エクスポージャーについては標準的手法を使用することを選択している。
       CBRC  が公表した「       商業銀行の自己資本に関する基準                 ( 暫定  ) 」に従って算出された報告期間末日現在にお

      ける当グループの自己資本比率の状況は、以下のとおりである。
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                                               2019  年       2018  年

                                        注
                                              ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
     普通株式等ティア１比率
                                       (a)(b)(c)
                                                13.70   ％      13.83   ％
     ティア１比率                                 (a)(b)(c)
                                                14.25   ％      14.42   ％
     総自己資本比率                                 (a)(b)(c)
                                                17.06   ％      17.19   ％
     普通株式等ティア１自己資本

     　－適格普通株式資本
                                                250,011         250,011
     　－資本準備金
                                                134,511         134,511
     　－剰余準備金
                                                223,231         223,231
     　－一般準備金
                                                279,946         279,627
     　－利益剰余金
                                               1,065,973          989,113
      － 普通株式等ティア１自己資本に認識される非支配                       持分
                                                 2,946         2,744
     　－その他                                   (d)
                                                 21,345         19,836
     普通株式等ティア１自己資本に関する控除

     　－のれん                                   (e)         2,585
                                                          2,572
     　－その他の無形資産          ( 土地使用権を除く        )                (e)
                                                 3,064         3,156
     　－キャッシュ・フロー・ヘッジ準備金
                                                  (121)          53
     　－支配されるが、連結対象外の金融機関の普通株式への投資
                                                 6,970         3,902
     追加的ティア１自己資本

     　－直接発行されたその他の適格追加的ティア１商品                         ( 関連する
        プレミアムを含む        )
                                                 79,636         79,636
      － 追加的ティア１自己資本に認識される非支配                     持分
                                                   85         84
     ティア２自己資本

     　－直接発行された適格ティア２商品                  ( 関連するプレミアムを含む            )
                                                203,263         206,615
     　－ティア２引当金                                   (f)
                                                199,703         172,788
     　－  ティア２自己資本に認識される非支配持分
                                                  136         133
     控除後の普通株式等ティア１自己資本                                   (g)

                                               1,965,465         1,889,390
     控除後のティア１自己資本                                   (g)
                                               2,045,186         1,969,110
     控除後の総自己資本                                   (g)
                                               2,448,288         2,348,646
     リスク加重資産                                   (h)
                                               14,348,040         13,659,497
     注：

     (a)  2014  年度半期報告書より、当グループは自己資本比率の算定に先進的手法を選択し、試行期間規則を実施してい
       る。
     (b)  普通株式等ティア１比率は、控除後の普通株式等ティア１自己資本をリスク加重資産で除することによって算出さ
       れる。ティア１比率は、控除後のティア１自己資本をリスク加重資産で除することによって算出される。総自己資
       本比率は、控除後の総自己資本をリスク加重資産で除することによって算出される。
     (c)  当グループの自己資本比率の計算範囲には、金融セクターのすべての国内支店および子会社が含まれる                                                (CCB  ライフ
       を除く   ) 。
     (d)  2019  年６月   30 日現在および      2018  年 12 月 31 日現在、その他にはその他の包括利益が含まれる                       ( 為替準備金を含む        ) 。
     (e)  のれんとその他の無形資産            ( 土地使用権を除く        ) の残高はいずれも、関連する繰延税金負債を控除後の純額である。
     (f)  2014  年度半期報告書より、適格超過貸出引当金の測定に先進的手法を適用し、試行期間規則を実施している。
     (g)  控除後の普通株式等ティア１自己資本は、普通株式等ティア１自己資本から対応する控除項目を相殺することに
       よって算出される。控除後のティア１自己資本は、ティア１自己資本から対応する控除項目を相殺することによっ
       て算出される。控除後の総自己資本は、総自己資本から対応する控除項目を相殺することによって算出される。
     (h)  先進的手法の規則に従い、リスク加重資産には、信用リスク加重資産、市場リスク加重資産、業務リスク加重資産
       および資本フロアの適用に伴う超過リスク加重資産が含まれる。
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     57  当行の財政状態計算書および株主持分変動計算書

                                             2019  年       2018  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     資産：
     現金および中央銀行預け金
                                              2,456,349         2,619,762
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                                               345,859         463,059
     貴金属
                                                36,911         33,928
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金
                                               442,549         354,876
     デリバティブの正の公正価値
                                                26,442         47,470
     売戻契約に基づいて保有する金融資産
                                               439,111         183,161
     顧客に対する貸出金
                                              13,632,305         12,869,443
     金融投資
      純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                               402,300         529,223
      償却原価で測定される金融資産
                                              3,555,468         3,206,630
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                              1,700,442         1,614,375
     長期資本性投資
                                               65,270         50,270
     連結対象の組成された事業体への投資
                                               157,725         161,638
     固定資産
                                               135,516         140,865
     土地使用権
                                                13,195         13,443
     無形資産
                                                2,632         2,690
     繰延税金資産
                                                60,563         55,217
     その他資産
                                               202,167         147,305
     資産合計
                                             23,674,804         22,493,355
                                             2019  年       2018  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     負債：
     中央銀行からの借入金
                                               446,768         554,392
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金
                                              1,447,250         1,410,847
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金
                                               375,105         323,535
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                               299,362         429,595
     デリバティブの負の公正価値
                                                27,052         47,024
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
                                                10,419          8,407
     顧客からの預金
                                              17,917,060         16,795,736
     未払人件費
                                                28,942         32,860
     未払税金
                                                50,197         74,110
     引当金
                                                37,426         36,130
     発行済負債性証券
                                               717,558         702,038
     繰延税金負債
                                                   4         6
     その他負債                                          308,407         141,985
     負債合計
                                             21,665,550         20,556,665
                                             2019  年       2018  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     資本：
     資本金
                                               250,011         250,011
     その他の資本性商品
                                               79,636
      優先株式
                                                        79,636
     資本準備金
                                               135,109         135,109
                                               22,760
     その他の包括利益                                                   21,539
                                               223,231
     剰余準備金
                                                        223,231
                                               272,899
     一般準備金
                                                        272,867
                                              1,025,608
     利益剰余金
                                                        954,297
     資本合計
                                              2,009,254         1,936,690
     負債および資本合計
                                             23,674,804         22,493,355
     2019  年８月   28 日の取締役会において公表が承認された。

          桂平               ケネス・パトリック・チュン                マレー・ホーン

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                                                              半期報告書
         取締役会副会長、                独立非業務執行取締役                独立非業務執行取締役
         業務執行取締役
         兼総裁
                                   （未監査）

                     その他の
                     資本性
                     商品－      資本     その他の       剰余      一般      利益      資本
               資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      合計
                                   (百万人民元    )
                                       223,231
                250,011      79,636     135,109      21,539           272,867      954,297     1,936,690
     2019  年１月１日現在
                  －      －      －     1,221       －      32    71,311      72,564
     期中の変動
                  －      －      －     1,221       －      －    147,846      149,067
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への充
                  －      －      －      －      －      32      (32)      －
       当
                  －      －      －      －      －      －    (76,503)      (76,503)
      ⅱ 普通株主への分配
     2019  年６月   30 日現在      250,011      79,636     135,109      22,760     223,231      272,899     1,025,608      2,009,254
                                   （未監査）

                     その他の
                     資本性
                     商品－      資本     その他の       剰余      一般      利益      資本
               資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      合計
                                   (百万人民元    )
                                       198,613
                250,011      79,636     135,109      (14,120)            254,864      827,423     1,731,536
     2018  年１月１日現在
                  －      －      －    13,762        －     175     66,819      80,756
     期中の変動
                  －      －      －    13,762        －      －    139,747      153,509
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への充
                  －      －      －      －      －     175     (175)       －
       当
                  －      －      －      －      －      －    (72,753)      (72,753)
      ⅱ 普通株主への分配
     2018  年６月   30 日現在      250,011      79,636     135,109       (358)     198,613      255,039      894,242     1,812,292
                                   （監査済）

                     その他の
                     資本性
                     商品－      資本     その他の       剰余      一般      利益      資本
               資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      合計
                                   (百万人民元    )
                                       198,613
                250,011      79,636     135,109      (14,120)            254,864      827,423     1,731,536
     2018  年１月１日現在
                  －      －      －    35,659      24,618      18,003     126,874      205,154
     期中の変動
                  －      －      －    35,659        －      －    246,184      281,843
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 利益処分
                  －      －      －      －      －    18,003     (18,003)        －
      ⅰ 一般準備金への充当
      ⅱ 剰余準備金への充当           －      －      －      －    24,618        －    (24,618)        －
      ⅲ 普通株主への配当金
                  －      －      －      －      －      －    (72,753)      (72,753)
       支払額
      ⅳ 優先株主への配当金
                  －      －      －      －      －      －    (3,936)      (3,936)
       支払額
     2018  年 12 月 31 日現在      250,011      79,636     135,109      21,539     223,231      272,867      954,297     1,936,690
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     58  後発事象

       2019  年８月   11 日、当グループは         2009  年 8 月に固定利率       4.04  ％で発行した劣後債（額面金額                10,000   百万人民
      元）を償還するオプションを実行した。
       2019  年８月    20 日、当グループは          2014  年 8 月に固定利率       4.25  ％で発行した劣後債（額面金額                 750  百万米ド

      ル）を償還するオプションを実行した。
     59  比較数値

       一部の比較数値は、当期の表示および開示に一致させるために調整されている。
     60  最終的な親会社

       注記１で説明したとおり、当グループの直接および最終的な親会社はそれぞれ匯金公司および                                                 CIC  であ
      る。
     61  公表済だが、まだ発効していない修正、新基準および解釈指針による潜在的な影響

       財務書類の発行日までに、              IASB  は、当グループに関連がある修正、新基準および解釈指針を公表した。
      これらの修正、新基準および解釈指針は                     2019  年６月   30 日に終了した期間においてはまだ発効していないた
      め、当財務書類を作成する際に適用されていない。
                                                以下の日付以降に開始する

     　基準
                                                  会計年度より適用
     (1)  IAS  第１号及び     IAS  第８号の修正                                  2020  年１月１日
     (2)  IFRS  第３号の修正                                         2020  年１月１日
     (3)  IFRS  第 17 号「保険契約」                                       2021  年１月１日
     (4)  IFRS  第 10 号及び   IAS  第 28 号の修正「     投資者とその関連会社または共同支配企業との間
                                                 発効日は無期限延期
        の資産の売却または拠出           」
       当グループは、        IFRS  第 17 号を除き、      これらの修正および新基準の適用による当グループの連結財務書類

      に対する重要な影響はないと予想している。
     (1)  IAS  第１号及び      IAS  第８号の修正「重要性の定義」

       IAS  第１号及び      IAS  第８号の修正は、重要性の新たな定義を提供する。新たな定義では、情報は、それを
      省略、誤表示または覆い隠したときに、特定の報告企業の財務情報を提供する一般目的財務諸表の主要な
      利用者が当該財務諸表に基づいて行う意思決定に影響を与えると合理的に予想し得る場合には重要性があ
      る、とされている。この修正は、重要性が情報の性質または大きさに依存することを明確にした。情報の
      誤表示は、主要な利用者の意思決定に影響を与えることが合理的に予想される場合に重要性がある。
     (2)  IFRS  第３号の修正「事業の定義」

       IFRS  第３号の修正は、事業の定義を明確にし、追加のガイダンスを提供する。この修正は、統合された
      一連の活動及び資産を事業とみなすためには、少なくとも、アウトプットの創出に寄与する能力を有する
      インプット及び実質的なプロセスが含まれている必要があることを明確にしている。事業は、アウトプッ
      トの創出に必要なすべてのインプットとプロセスが含まれない場合にも存在できる。この修正により、市
      場参加者が事業を取得し、アウトプットを創出し続ける能力があるかどうかを評価する必要がなくなっ
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      た。代わりに、取得したインプットと実質的なプロセスがアウトプットを創出する能力に大きく寄与する
      かどうかに焦点が当てられる。また、この修正では、顧客への財またはサービス、投資収益または通常の
      活 動からもたらされる他の収益に焦点を絞り、アウトプットの定義を狭めている。さらに、この修正は、
      取得したプロセスが実質的か否かを評価するガイダンスを提供し、公正価値に基づくコンセントレーショ
      ン・テストを導入することにより、一連の取得した活動と資産が事業に該当するかどうかの評価が簡略化
      されている。
     (3)  IFRS  第 17 号「保険契約」

       IFRS  第 17 号は、   IFRS  第４号「保険契約」を置き換えるものとして                       2017  年５月に発行された。            IFRS  第 17 号
      は、各報告期間に見積りが再測定される現在価値測定を要求している。契約は、以下のビルディング・ブ
      ロックを用いて測定される。
       ・　  確率加重平均キャッシュ・フローの現在価値
       ・　明示的なリスク調整
       ・　カバー期間にわたり収益として認識される契約の未稼得利益を表す契約上のサービス・マージン                                                    ( 以
          下、「   CSM  」という。      ) 。
       この基準は、割引率の変動を損益計算書において認識するか、またはその他の包括利益において直接認

      識するかを選択することを認めている。この選択は、保険会社が金融資産を                                       IFRS  第９号に基づきどのよう
      に会計処理するかを反映する可能性が高い。
       選択可能であり簡便的な保険料配分アプローチは、損害保険会社が引き受けることが多いデュレーショ

      ンの短い契約の残存カバーに係る負債に対して認められている。
       保険契約者が基礎となる項目からのリターンを共有する、生命保険会社が引き受ける特定の契約につい

      ては、「変動手数料アプローチ」と呼ばれる一般的な測定モデルの変更が存在する。変動手数料アプロー
      チを適用する場合、基礎となる項目の公正価値の変動に対する企業の持分は、契約上のサービス・マージ
      ンに含まれる。そのため、このモデルを用いている保険会社の業績は、一般的なモデルを用いている場合
      よりも安定している場合が多い。
       当グループは現在、          IFRS  第 17 号の初度適用による影響を評価中である。

     (4)  IFRS  第 10 号及び   IAS  第 28 号の修正「      投資者とその関連会社または共同支配企業との間の資産の売却または

     拠出  」
       IFRS  第 10 号「連結財務諸表」および              IAS  第 28 号「関連会社および共同支配企業に対する投資」の狭い範囲
      の改訂が行われたことにより、投資者とその関連会社または共同支配企業との間の資産の売却または拠出
      に関する会計処理が明確化された。これにより、関連会社または共同支配企業に売却または拠出される非
      貨幣性資産が「事業」（             IFRS  第３号「企業結合」で定義されている。）を構成しているか否かによって、
      会計処理が異なることが確認された。
       非貨幣性資産が「事業」を構成している場合、投資者は、その資産の売却または拠出に係る全損益を認

      識する。もし資産が「事業」の定義を満たさない場合、投資者はその他の投資者の関連会社または共同支
      配企業における持分の範囲において損益を認識する。本修正は将来に向かって適用される。
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     ２【その他】
     (1)  後発事象

        本報告期間以降、上記「１              中間財務書類」注記          58 を除き該当事項はない。

     (2)  訴訟

        本報告期間中、上記「１             中間財務書類」注記          54(6)   の他、当グループに関する重大な訴訟又は仲裁は

       なかった。
     ３【国際財務報告基準と日本における会計原則及び会計慣行の主要な相違】

        本書記載の財務書類は、             IASB  が規定する適用可能なすべての                IFRS  およびその解釈指針、香港銀行業条

       例の開示要件、ならびに香港上場規則のうち該当する開示規則に準拠して作成されている。当グループ
       に適用される会計方針と、日本における会計原則の主要な相違は以下の通りである。
     (1)  金融商品の分類および測定

        IFRS  第９号では負債性商品に対する投資に関して、償却原価で測定されるもの、その他の包括利益を
       通じて公正価値で測定されるもの、および純損益を通じて公正価値で測定されるものという３つの金融
       資産の分類カテゴリがある。分類は、負債性商品の管理に関する企業の事業モデルと、契約上のキャッ
       シュ・フローの特性に基づいて決定される。資本性商品に対する投資は常に公正価値で測定される。た
       だし、当該商品がトレーディング目的で保有されていない場合、企業は、公正価値の変動をその他の包
       括利益に表示する取消不能な選択をすることができる（以下、「                                 OCI  オプション」という。）。資本性商
       品がトレーディング目的で保有されている場合、公正価値の変動は純損益に表示される。金融負債に関
       しては、償却原価で測定されるものと純損益を通じて公正価値で測定されるものという２つの分類カテ
       ゴリがある。デリバティブ以外の金融負債が純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定され
       ている場合、負債の信用リスクの変化に起因する公正価値の変動はその他の包括利益に認識される。た
       だし、そうした公正価値の変動の処理方法が会計上の不一致をもたらす場合は、公正価値の変動はすべ
       て純損益に認識される。その後、その他の包括利益に計上された金額が純損益に振替えられることはな
       い。トレーディング目的で保有されている金融負債                          ( デリバティブ金融負債を含む               ) については、公正価
       値の変動はすべて純損益に表示される。
        日本の会計基準においては、金融資産は、原則として法的形態に基づき、有価証券、債権、金銭の信

       託、デリバティブなどに分類される。さらに、有価証券については、売買目的有価証券、満期保有目的
       の債券、子会社および関連会社株式、その他有価証券に分類される。支払手形、買掛金などの金銭債務
       は、債務額をもって貸借対照表価額とし、社債については社債金額より低いまたは高い価額で発行した
       場合に償却原価で評価する必要がある。
     (2)  公正価値オプション

        IFRS  では、一定の条件が満たされた場合、金融資産、金融負債を当初認識時に「純損益を通じて公正
       価値で測定する」項目に区分し、当初認識以降の測定により発生した公正価値差額を純損益に認識する
       ことが認められている。
        日本の会計基準においては、公正価値オプションは認められていない。

     (3)  償却原価法

        IFRS  では、償却原価で測定される金融資産について、実効金利法を用いなければならず、定額法は認
       められない。
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        日本の会計基準においては、償却原価法は利息法が原則であるが、一定の条件の下で簡便法としての
       定額法の採用も認められている。
     (4)  損失評価引当金（貸倒引当金）

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、減損損失を予想信用損失（以下、「                                  ECL  」という。）モ
       デルによって認識している。これには当初認識時以降の金融資産の信用の質の変化に基づく「３ステー
       ジ」アプローチが含まれている。資産は信用の質の変化に応じて３つのステージを移動し、そのステー
       ジにより、企業がどのように減損損失を測定し、実効金利法を適用するかが決まる。この「３ステー
       ジ」アプローチにおいては、各報告日において、ある金融資産に係る信用リスクが当初認識以降に著し
       く増大していない場合には、当該金融資産に係る損失評価引当金を                                  12 ヶ月の   ECL  に等しい金額で測定しな
       ければならない。各報告日において、ある金融資産に係る信用リスクが当初認識以降に著しく増大して
       いる場合には、企業は当該金融資産に係る損失評価引当金を、                                12 ヶ月の   ECL  ではなく全期間の         ECL  に等し
       い金額で測定しなければならない。
        信用リスク評価と         ECL  の見積りは、偏りがなく確率加重された金額を反映した、また、これらの評価に

       関連する報告日において過大なコストや労力を掛けずに利用可能な、過去の事象、現在の状況および将
       来の経済状況の予測についての合理的で裏付け可能な情報を考慮したものでなければならない。加え
       て、  ECL  の見積りでは貨幣の時間価値も考慮すべきである。
        日本の会計基準においては、有価証券（満期保有目的の債券、子会社および関連会社株式、その他有

       価証券）については、時価または実質価額が著しく下落した場合に、相当の減額を行う。貸倒引当金の
       算定は、以下（        ▶ ）～（   ▲ ）の区分に応じて測定する。
       (a)  　一般債権：債権全体又は同種・同類の債権ごとに、債権の状況に応じて求めた過去の貸倒実績率

          等合理的な基準により貸倒見積高を算定する。
       (b)  　貸倒懸念債権：以下のいずれかの方法による。

          債権額から担保の処分見込額および保証による回収見込額を減額し、その残額について債務者の
          財政状態および経営成績を考慮して貸倒見積高を算定する方法
          債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債

          権については、債権の元本及び利息について元本の回収及び利息の受取りが見込まれるときから
          当期末までの期間にわたり当初の約定利子率で割り引いた金額の総額と債権の帳簿価額との差額
          を貸倒見積高とする方法
       (c)  　破産更生債権等：債権額から担保の処分見込額および保証による回収見込額を減額し、その残額

          を貸倒見積高とする方法
     (5)  金融資産の認識の中止

        IFRS  では、金融資産を譲渡したときは、金融資産のキャッシュ・フローを受け取る契約上の権利が移
       転されており、実質的に金融資産の所有に係るすべてのリスクおよび経済価値を移転した場合に、金融
       資産の認識が中止される。
        日本の会計基準においては、財務構成要素アプローチに基づき、金融資産の契約上の権利に対する支

       配が他に移転した場合に、金融資産の認識が中止される。
     (6)  固定資産の減損

        IFRS  では、固定資産の簿価は、回収可能価額が簿価を下回っているか評価するために、定期的にレ
       ビューされる。そのような下落が発生している場合、簿価を回収可能価額まで減額させる。当該減額は
       減損損失として純損益に認識される。その後の期間においてのれんを除く非金融資産の減損損失の額が
       減少し、当該減少が減損認識後に発生した事象に客観的に関連づけられる場合には、過去に認識した減
       損損失は、純損益を通じて戻し入れられる。
        日本の会計基準においては、減損損失の認識は、回収可能価額ではなく、資産から得られる割引前将

       来キャッシュ・フローに基づいて行われる。また、減損損失の戻し入れは認められていない。
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     (7)  金融保証

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、当初認識時において、金融保証契約は公正価値で評価
       される。また、当該公正価値は受取保証料に等しいと想定されうる。ただし、金融保証契約の発行企業
       が当該契約は保険契約であると従前より言明し、保険契約として会計処理していた場合には、金融商品
       としての処理または保険契約としての処理のいずれかを選択できる。当該選択は、契約ごとに選択でき
       るが、その後に当該選択を変更することはできない。
        当初認識後は、金融保証契約が、公正価値オプションとして指定されている場合、または、デリバ

       ティブに該当する場合には、純損益を通じて公正価値で測定する。上記の純損益を通じて公正価値で測
       定する場合または保険契約として処理する場合を除き、「                              IFRS  第９号セクション         5.5  の減損の定めに従っ
       て算定した損失評価引当金の金額」と「当初認識額から                             IFRS  第 15 号の原則に従って収益に認識された累
       計額を控除した金額」のいずれか大きい額で測定される。
        日本の会計基準においては、金融資産又は金融負債の消滅の認識の結果生じる債務保証を除いて、保

       証を当初より公正価値で貸借対照表に計上することは求められていない。銀行の場合には、第三者に負
       う保証債務は偶発債務として額面金額を支払承諾勘定に計上し、同時に銀行が顧客から得る求償権を偶
       発債権として支払承諾見返勘定に計上する。保証に起因して、将来の損失が発生する可能性が高く、か
       つその金額を合理的に見積ることができる場合には、債務保証損失引当金を計上する。
     (8)  退職給付債務

        IFRS  では、制度資産控除後の確定給付債務の全額が貸借対照表に計上される。実績による修正および
       数理計算上の仮定の変更により生じる数理計算上の差異は、これらが発生した期間において純損益を通
       さずにその他の包括利益を通じてその他の包括利益累計額に計上される。これらは、その後の期間に純
       損益に振り替えられることはない。過去勤務費用は即時に純損益に認識される。
        日本の会計基準においては、企業会計基準第                       26 号「退職給付に関する会計基準」により、確定給付型

       退職給付制度について、年金資産控除後の確定給付債務の全額が貸借対照表に計上される。過去勤務費
       用および数理計算上の差異の発生額のうちその期に費用処理されない部分は、貸借対照表のその他の包
       括利益累計額に計上される。これらはその後の期間にわたって費用処理され、当期純利益を構成する。
     (9)  のれん

        IFRS  では、企業結合で取得したのれんは規則的な償却は行わないが毎期減損テストを行い、また事象
       や状況の変化が減損の兆候を示している場合は、追加で減損テストを行う。また、減損損失の戻し入れ
       は認められていない。
        日本の会計基準においては、企業結合により発生するのれんの償却は                                    20 年以内の期間にわたって規則

       的に償却される。なお、のれんの未償却簿価は減損会計の適用対象となる。
     (10)   連結

        IFRS  では、連結財務諸表には、親会社および親会社が支配する会社（すなわち、特別目的事業体を含
       む子会社）の財務諸表が含まれている。                     IFRS  では、すべての被支配企業に適用される単一の連結モデル
       である   IFRS  第 10 号が適用される。         IFRS  第 10 号において、投資者は、投資先への関与により生じる変動リ
       ターンに対するエクスポージャーまたは権利を有し、かつ、投資先に対するパワーにより当該リターン
       に影響を及ぼす能力を有している場合には、投資先を支配しているため連結する。連結財務諸表は、統
       一した会計方針を使用して作成される。
        日本の会計基準においても、連結範囲は支配に基づき判断される。支配は一定割合の議決権の所有に

       加えてその企業の意思決定機関を支配している場合に存在する。特別目的事業体については、一定の要
       件を満たす場合に子会社に該当しないものとして推定され、連結することが求められない。
        連結財務諸表を作成する場合、親会社および子会社が採用する会計方針は、原則として統一しなけれ

       ばならない。ただし、「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い」に
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       おいて、在外子会社の財務諸表が                 IFRS  または米国会計基準に準拠して作成されている場合は、のれんの
       償却、退職給付会計における数理計算上の差異の費用処理、研究開発費の支出時費用処理、ならびに投
       資 不動産の時価評価および固定資産の再評価等の一定の項目の修正を除き、これを連結決算手続上利用
       することが認められている。
     (11)   ヘッジ会計

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、一定の条件が満たされた場合は、下記の種類のヘッジ
       関係に係るヘッジ会計が認められている。
        ・  公正価値ヘッジ（すなわち、特定のリスクに起因し、純損益に影響を与える可能性がある、公正価
          値の変動に対するエクスポージャーのヘッジ）                         －  ヘッジ会計上、ヘッジ手段の利得または損失は
          純損益に認識される。また、ヘッジされたリスクに起因するヘッジ対象の利得または損失はヘッジ
          対象の帳簿価額により調整され、純損益に認識される。公正価値の変動をその他の包括利益に表示
          することを選択（         OCI  オプションを適用）した資本性金融商品に対する投資をヘッジ対象とする場
          合、ヘッジ手段の公正価値の変動もその他の包括利益に認識される。
        ・  キャッシュ・フロー・ヘッジ（すなわち、特定のリスクまたは発生の可能性の高い予定取引に起因
          し、純損益に影響を与える可能性がある、キャッシュ・フローの変動可能性に対するエクスポー
          ジャーのヘッジ）          －  ヘッジ会計上、ヘッジ手段の利得または損失のうち有効なヘッジと判断され
          る部分はその他の包括利益において直接認識され、非有効部分は純損益に認識される。
        ・  在外営業活動体に対する純投資ヘッジ（在外子会社・関連会社などの機能通貨からグループの表示
          通貨への為替換算から生じるリスクのヘッジ）－キャッシュ・フロー・ヘッジと類似の処理がされ
          る。
        日本の会計基準においては、デリバティブ等の金融商品について、会計基準により定められたヘッジ

       会計の要件を満たす場合には、原則として、「繰延ヘッジ会計」（ヘッジ手段の損益を貸借対照表の
       「純資産の部」に計上し、ヘッジ対象が損益認識されるのと同一の会計期間に損益計算書に認識す
       る。）を適用し、ヘッジ対象である資産または負債に係る相場変動等を純損益に反映させることができ
       る場合には、「時価ヘッジ会計」（ヘッジ手段の損益を認識するとともに、同一の会計期間にヘッジ対
       象の損益も認識する。）を適用できる。
     (12)   収益認識

        IFRS  では、   IFRS  第 15 号「顧客との契約から生じる収益」に基づき、その中心となる原則を「約束した
       財またはサービスの顧客への移転を、当該財またはサービスと交換で企業が権利を得ると見込んでいる
       対価を反映する金額で描写するように収益を認識しなければならない」と定めた上で、収益認識を以下
       の５つのステップに分けている。
         ステップ１：顧客との契約を識別する

         ステップ２：契約における履行義務を識別する
         ステップ３：取引価格を算定する
         ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する
         ステップ５：履行義務の充足時に（または充足するにつれて）収益を認識する
        日本では、出荷基準、検収基準等の収益認識基準があるが、当中間会計年度において適用可能な                                                 IFRS

       のような包括的な規定はない。                2018  年３月   30 日、企業会計基準委員会は、「収益認識に関する会計基
       準」等を公表した。当該基準は、                 IFRS  に基づく収益認識基準と大部分において類似している。本会計基
       準は、   2021  年４月１日以後開始する事業年度から適用され、                         2018  年４月１日以後開始する事業年度から
       早期適用も認められる。
     (13)   リース（     2019  年１月１日より適用）

        IFRS  では、   IFRS  第 16 号「リース」が、リースの定義、認識および測定について規定しており、借手と
       貸手双方のリース活動に関する有用な情報を財務書類利用者に報告する際の原則を確立している。本基
       準書は、     IAS  第 17 号「リース」および関連する解釈指針を置き換えるものである。                                 IAS  第 17 号「リース」
       のもとでは、借手は、リースを、オンバランスされるファイナンス・リースと、オフバランスとなるオ
       ペレーティング・リースに分類している。しかし、                          IFRS  第 16 号では、借手は、使用権モデルに基づい
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       て、原則として、すべてのリースについて使用権資産とリース負債を財政状態計算書で認識（オンバラ
       ンス）することになる。
        日本の会計基準においては、リース取引はオペレーティング・リースおよびファイナンス・リースに

       分類される。ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じて会計処理を行
       う。オペレーティング・リース取引は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行う。ファイ
       ナンス・リース取引とは、解約不能かつフルペイアウトの要件を満たすものをいい、ファイナンス・
       リース取引に該当するかどうかについてはその経済的実質に基づいて判断すべきものであるが、解約不
       能リース期間が、リース物件の経済的耐用年数の概ね                            75 ％以上又は解約不能のリース期間中のリース料
       総額の現在価値が、リース物件を借手が現金で購入するものと仮定した場合の合理的見積金額の概ね
       90 ％以上のいずれかに該当する場合は、ファイナンス・リースと判定され、通常の売買取引に係る方法
       に準じて、リース物件およびこれに係る債務をリース資産およびリース債務として借手の財務諸表に計
       上する。ただし、少額（リース契約１件当たりのリース料総額が                                 300  万円以下の所有権移転外ファイナン
       ス・リース）又は短期（１年以内）のファイナンス・リースについては、オペレーティング・リース取
       引の会計処理に準じて、簡便的に賃貸借処理を行うことができる。
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     第７【外国為替相場の推移】

     １【当該半期中における月別為替相場の推移】

        月     2019  年１月      2019  年２月      2019  年３月      2019  年４月      2019  年５月      2019  年６月

        高値       16.25        16.61        16.72        16.77        16.31        15.73

        安値       15.66        16.17        16.34        16.54        15.77        15.59

        平均       16.05        16.37        16.56        16.64        15.93        15.65

       単位：１人民元の円相当額（円／人民元）

       出典：株式会社三菱          UFJ  銀行
     ２【最近日の為替相場】

       15.24   円（  2019  年９月   20 日）

       単位：１人民元の円相当額（円／人民元）
       出典：   2019  年９月   20 日現在の株式会社三菱           UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値
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     第８【提出会社の参考情報】

     １【提出会社の親会社等の情報】

       　該当事項なし。

     ２【その他の参考情報】

       　当該半期中に関東財務局長に提出された書類および提出日は以下のとおりである。

          提出書類                                   提出日

          有価証券報告書（         2018  年 12 月 31 日に終了する会計年度）                   2019  年６月   28 日提出

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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
       該当事項なし。

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