スーパーファンド・ジャパン 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | スーパーファンド・ジャパン |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年９月 30 日
【発行者名】 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング
（ケイマン）リミテッド
（ Superfund Japan Trading （ Cayman ） Limited ）
【代表者の役職氏名】 取締役
サムウェル・ズビィンデン
（ Samuel Zbinden , Director ）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1 － 9010 、グランド・ケイマン、
クリケット・スクエア、ウィロー・ハウス４階、
キャンベルズ・コーポレート・サービシーズ・リミテッド気付
（ ▲ ／ o Campbells Corporate Services Limited, Floor 4,
Willow House, Cricket Square, Grand Cayman, KY1 － 9010,
Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 森 下 国 彦
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 須 藤 綾 太
弁護士 増 尾 浩 彰
【連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【電話番号】 03 （ 6775 ） 1000
【届出の対象とした募集（売出） スーパーファンド・ジャパン
外国投資信託受益証券に係る （ Superfund Japan ）
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出） 日本において届出の対象とされる募集受益証券の総額は、５つの
外国投資信託受益証券の金額】 サブファンドの各クラスにつき 1,000 億円、合計 17,000 億円を限
度とする。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
（注１）本書の記載事項のうち外貨数字の円貨換算については、直近の為替レートを用いているので、訂正前の換算レートとは異
なっている。本書中における米ドル及びユーロの円貨換算は、別段の表示のない限り、 2019 年８月 30 日現在の株式会社三菱
UFJ 銀行によって公表された対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 106.46 円、１ユーロ＝ 117.63 円）による。
（注２）円貨への換算は、本書において該当する各数値につき、所定の為替換算レートで単純計算の上、必要に応じて四捨五入して
いる。したがって、本書中の同一情報につき異なった数値で円貨表示がなされている場合がある。
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【提出理由】
令和元年６月 28 日に提出した有価証券届出書の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の
うち訂正すべき事項があるのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
２【訂正事項】
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
２ 投資方針
３ 投資リスク
５ 運用状況
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
２ ファンドの現況
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
２ 事業の内容及び営業の概況
３ 管理会社の経理状況
第３ 投資信託制度の概要
３【訂正内容】
訂正箇所は下線で示しています。
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（１）ファンドの目的及び基本的性格
＜訂正前＞
スーパーファンド・ジャパン（以下「当ファンド」という。）は、ケイマン諸島の法律に基づき、
ハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」という。）及びスーパー
ファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「管理会社」という。）らにより
署名されたユニット型投資信託証書（その後随時行われる改正及び／又は追補を含む。）（以下「信託
証書」という。）によって設立されたマルチ・クラス（以下に定義する。）のユニット・トラストであ
る。 当ファンドは現在ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（その後の改正を含む。）（以下
「ミューチュアル・ファンド法」という。）第４項（１）（ｂ）に従って「ミューチュアル・ファン
ド」として登録されている。但し、当ファンドは、１名の登録された受益証券（以下に定義する。）の
所持人（以下「受益権者」という。）を有するのみである（但し、サブファンド（以下に定義する。）
「レッド」は２名の登録受益権者を有する。）ことから、受益権者（その過半数によって受託会社を選
任又は解任する権限を有する者）が 15 名を超えないことに基づき、ケイマン諸島の金融当局（以下「金
融当局」という。）に対して、ミューチュアル・ファンド法第４項（４）に定める登録の免除を利用し
ミューチュアル・ファンド法に基づく登録を廃止する申請を行った。 なお、事務管理会社の関連会社
は、当ファンドの主たる営業所をケイマン諸島内で提供する。当ファンドは下記に詳説する投資活動に
従事すべく組成されている。
（後略）
＜訂正後＞
スーパーファンド・ジャパン（以下「当ファンド」という。）は、ケイマン諸島の法律に基づき、
ハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」という。）及びスーパー
ファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「管理会社」という。）らにより
署名されたユニット型投資信託証書（その後随時行われる改正及び／又は追補を含む。）（以下「信託
証書」という。）によって設立されたマルチ・クラス（以下に定義する。）のユニット・トラストであ
る。 当ファンドについては、その過半数によって受託会社を選任又は解任する権限を有する受益権者が
15 名を超えないため、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（その後の改正を含む。）（以下
「ミューチュアル・ファンド法」という。）第４項（１）（ｂ）に定める「ミューチュアル・ファン
ド」として登録されていない。 なお、事務管理会社の関連会社は、当ファンドの主たる営業所をケイマ
ン諸島内で提供する。当ファンドは下記に詳説する投資活動に従事すべく組成されている。
（後略）
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（２）ファンドの沿革
＜訂正前＞
（前略）
2018 年７月１日 当ファンドの管理会社が設定・運用するスーパーファンド・グリーン・ジャパ
ンの各ファンドの受益証券が償還され、それに代わるものとして、それぞれ当
ファンドの対応するサブファンドの該当クラスの受益証券が発行された（以下
「ファンド統合」という。）
＜訂正後＞
（前略）
2018 年７月１日 当ファンドの管理会社が設定・運用するスーパーファンド・グリーン・ジャパ
ンの各ファンドの受益証券が償還され、それに代わるものとして、それぞれ当
ファンドの対応するサブファンドの該当クラスの受益証券が発行された（以下
「ファンド統合」という。）
2019 年７月５日 ケイマン諸島の金融当局における当ファンドの登録廃止
（４）ファンドに係る法制度の概要
＜訂正前＞
当ファンドは、現在ミューチュアル・ファンド法の第４（１）（ｂ）項に基づき登録されている。詳
細は、下記「（６）監督官庁の概要」を参照。
＜訂正後＞
当ファンドについては、その過半数によって受託会社を選任又は解任する権限を有する受益権者が 15
名を超えないため、ミューチュアル・ファンド法第４項（１）（ｂ）に定める「ミューチュアル・ファ
ンド」として登録されていない。
（５）開示制度の概要
＜訂正前＞
（Ａ）ケイマン諸島における開示
（ⅰ）監督官庁に対する開示
当ファンドは唯一の登録された受益権者（すなわち、販売会社）を有する（但し、サブファンド
「レッド」は、販売会社の他１名の登録受益者を有する。）。当ファンドは、現在ミューチュア
ル・ファンド法の第４（１）（ｂ）項に基づき「ミューチュアル・ファンド」として登録されてい
るが、受益権者（その過半数によって受託会社を選任又は解任する権限を有する者）が 15 名を超え
ないことに基づき、金融当局に対して、ミューチュアル・ファンド法第４項（４）に定める登録の
免除を利用しミューチュアル・ファンド法に基づく登録を廃止する申請を行った。
登録廃止時点までは、当ファンドは規制下にあるミューチュアル・ファンドとして金融当局の監
督下にあり、金融当局は、金融当局が指定する期間内におけるその計算書類の監査及びその提出を
いつでも当ファンドに指示することができる。登録期間中は、ミューチュアル・ファンド法に基づ
き、当ファンドは届出書及び一定の追加的な所定の明細（及びその重要な変更）を、監査済の計算
書類とともに提出しなければならず、また、当ファンドは登録及び年次更新費用として約 4,268 米ド
ル（約 466,748 円）を支払わなければならない。さらに金融当局は、ミューチュアル・ファンド法に
基づく自らの義務を履行するために金融当局が合理的に必要とする当ファンドに関する情報又は説
明を受託会社に求めることができる。
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受託会社は、合理的な期間をもって当ファンドに関する一切の記録を金融当局が利用できるよう
にし、また金融当局は、閲覧に供された記録を複製又は抜粋することができる。金融当局の要求に
従 わなければ、受託会社には多額の罰金が科せられ、金融当局は裁判所に対して当ファンドの清算
を申し立てる可能性がある。金融当局は、規制下にあるミューチュアル・ファンドが、履行すべき
義務を履行することができず若しくは履行できなくなることが見込まれ、又は投資家若しくは債権
者に不利益となるような方法で業務を行っている若しくは行おうとしているか若しくは事業を任意
清算していると確信する場合には、一定の措置を取ることができる。金融当局の権限には、受託会
社の交替を要求する権限、当ファンドの業務に関する適正な行動について当ファンドに助言する者
を選任する権限、又は当ファンドの業務を管理する者を選任する権限が含まれる。これ以外にも、
その他の措置について承認を得るために裁判所に申立てを行うこと等、金融当局が利用することの
できる救済手段がある。
（ ii ）受益権者に対する報告
事務管理会社は、販売会社に対して、各受益権者の受益証券の純資産価額を明記した 月次 の計算
書及び当ファンドの年次の運用報告書を提出するものとする。監査済財務諸表を含む当ファンドの
年次報告書及び、未監査の財務諸表を含む半期報告書は、金融商品取引法に基づく有価証券報告書
等の開示書類に関する電子開示システムで開示される。受益権者及びその他の希望者は、これらの
報告書を閲覧することができる。
（後略）
＜訂正後＞
（Ａ）ケイマン諸島における開示
（ ⅰ ） 受益権者に対する報告
事務管理会社は、販売会社に対して、各受益権者の受益証券の純資産価額を明記した 週次および
月末時点 の計算書及び当ファンドの年次の運用報告書を提出するものとする。監査済財務諸表を含
む当ファンドの年次報告書及び、未監査の財務諸表を含む半期報告書は、金融商品取引法に基づく
有価証券報告書等の開示書類に関する電子開示システムで開示される。受益権者及びその他の希望
者は、これらの報告書を閲覧することができる。
（後略）
（６）監督官庁の概要
＜訂正前＞
規制下にあるミューチュアル・ファンドとして、当ファンドは金融当局の監督下にあり、金融当局
は、金融当局が指定する期間内におけるその計算書類の監査及びその提出をいつでも当ファンドに指示
することができる。ミューチュアル・ファンド法に基づき、当ファンドは登録書類及び一定の追加的な
所定の明細（及びその重要な変更）を、監査済の計算書類とともに提出しなければならず、また、当
ファンドは登録及び年次更新費用として約 4,268 米ドル（約 466,748 円）を支払わなければならない。さ
らに金融当局は、ミューチュアル・ファンド法に基づく自らの義務を履行するために金融当局が合理的
に必要とする当ファンドに関する情報又は説明を受託会社に求めることができる。
受託会社は、合理的な期間をもって当ファンドに関する一切の記録を金融当局が利用できるように
し、また金融当局は、閲覧に供された記録を複製又は抜粋することができる。金融当局の要求に従わな
ければ、受託会社には多額の罰金が科せられ、金融当局は裁判所に対して当ファンドの清算を申し立て
る可能性がある。金融当局は、規制下にあるミューチュアル・ファンドが、履行すべき義務を履行する
ことができず若しくは履行できなくなることが見込まれ、又は投資家（すなわち受益権者）若しくは債
権者に不利益となるような方法で業務を行っている若しくは行おうとしているか若しくは事業を任意清
算していると確信する場合には、一定の措置を取ることができる。金融当局の権限には、受託会社の交
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替を要求する権限、当ファンドの業務に関する適正な行動について当ファンドに助言する者を選任する
権限、又は当ファンドの業務を管理する者を選任する権限が含まれる。これ以外にも、その他の措置に
つ いて承認を得るために裁判所に申し立てを行うこと等、金融当局が利用することのできる救済手段が
ある。
＜訂正後＞
該当なし。
２ 投資方針
（３）運用体制
＜訂正前＞
（前略）
現在、サムウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏が務めている、マスターファンドの取
締役は、マスターファンドの資産のアンダーライング・マスターファンドへの投資を監視する。サム
ウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏は、アンダーライング・マスターファンドの取締役
を兼務している。
＜訂正後＞
（前略）
現在、サムウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏が務めている、マスターファンドの取
締役は、マスターファンドの資産のアンダーライング・マスターファンドへの投資を監視する。サム
ウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏は、アンダーライング・マスターファンドの取締役
を兼務している。 サムウェル・ズビィンデン氏は 2019 年 10 月 31 日までに管理会社、マスターファンド及
びアンダーライング・マスターファンドの取締役を辞任する予定であり、管理会社、マスターファンド
及びアンダーライング・マスターファンドは新たな取締役を選任する。
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３ 投資リスク
（１）リスク要因
＜訂正前＞
（前略）
利益相反
（中略）
サムウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏は、いずれも管理会社、マスターファンド及
びアンダーライング・マスターファンドの取締役である。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
利益相反
（中略）
サムウェル・ズビィンデン氏及びヨセフ・ホルツァー氏は、いずれも管理会社、マスターファンド及
びアンダーライング・マスターファンドの取締役である。 サムウェル・ズビィンデン氏は 2019 年 10 月 31
日までに管理会社、マスターファンド及びアンダーライング・マスターファンドの取締役を辞任する予
定であり、管理会社、マスターファンド及びアンダーライング・マスターファンドは新たな取締役を選
任する。
（後略）
５ 運用状況
（１）投資状況
＜訂正前＞
（ 2019 年 ３ 月 31 日現在）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＡ）及び
ケイマン諸島 257,905,514 97.98 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＡ
（クラスＡ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,311,140 2.02 ％
（負債控除後）
純資産総額 263,216,654 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＢ）及び
ケイマン諸島 1,221,083,230 99.60 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＢ
（クラスＢ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,879,033 0.40 ％
（負債控除後）
純資産総額 1,225,962,263 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
ケイマン諸島 449,433,849 98.71 ％
（クラスＣ）
グリーンＣ
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,853,714 1.29 ％
（負債控除後）
純資産総額 455,287,563 100.00 ％
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時価合計
米ドル
資産の種類 国 名 投資比率
（円）
7,272,992
スーパーファンド・レッドワン SPC の株
ケイマン諸島 99.43 ％
式（クラス・ジャパン）
（ 795,374,405 ）
レッド
41,486
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 0.57 ％
（負債控除後）
（ 4,536,909 ）
7,314,478
純資産総額 100.00 ％
（ 799,911,314 ）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・ブルー SPC の株式
ケイマン諸島 299,434,608 98.30 ％
（クラスＢジャパン）
ブルー
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,193,914 1.70 ％
（負債控除後）
純資産総額 304,628,522 100.00 ％
＜訂正後＞
（ 2019 年 ６ 月 30 日現在）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＡ）及び
ケイマン諸島 272,536,100 98.19 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＡ
（クラスＡ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,027,710 1.81 ％
（負債控除後）
純資産総額 277,563,810 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＢ）及び
ケイマン諸島 1,286,063,323 99.67 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＢ
（クラスＢ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,259,121 0.33 ％
（負債控除後）
純資産総額 1,290,322,444 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
ケイマン諸島 473,215,383 98.85 ％
（クラスＣ）
グリーンＣ
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,514,814 1.15 ％
（負債控除後）
純資産総額 478,730,197 100.00 ％
時価合計
米ドル
資産の種類 国 名 投資比率
（円）
7,535,738
スーパーファンド・レッドワン SPC の株
ケイマン諸島 99.53 ％
式（クラス・ジャパン）
（ 802,254,667 ）
レッド
35,587
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 0.47 ％
（負債控除後）
（ 3,788,592 ）
7,571,325
純資産総額 100.00 ％
（ 806,043,260 ）
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時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・ブルー SPC の株式
ケイマン諸島 252,643,660 98.15 ％
（クラスＢジャパン）
ブルー
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,763,674 1.85 ％
（負債控除後）
純資産総額 257,407,334 100.00 ％
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
＜訂正前＞
（ 2019 年 ３ 月 31 日現在）
サブ 投資
発行地 銘柄 業種 数量 金額（簿価） 金額（時価）
ファンド 比率
スーパーファンド・
266,441,649 円 257,905,514 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン
ポート
の株式（クラスＡ）及び
グリーンＡ 293,501.52 100 ％
フォリオ
スーパーファンド・グ
諸島
単 単
907.80 円 878.72 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＡ）
スーパーファンド・
1,349,492,387 円 1,221,083,230 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン ポート
の株式（クラスＢ）及び
グリーンＢ 1,426,518.20 100 ％
諸島 フォリオ
スーパーファンド・グ
単 単
946.00 円 855.99 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＢ）
分別
478,421,408 円 449,433,849 円
スーパーファンド・グ
ケイマン
ポート
グリーンＣ リーン SPC の株式（クラ 484,071.75 100 ％
単 単
フォリオ
諸島
988.33 円 928.44 円
スＣ）
価 価
会社
7,735,085 米ドル 7,272,992 米ドル
分別
スーパーファンド・レッ
（ 845,908,896 円） （ 795,374,405 円）
ケイマン
ポート
レッド ドワン SPC の株式（クラ 7,758.56 100 ％
フォリオ
諸島
996.97 米ドル 937.42 米ドル
単 単
ス・ジャパン）
会社
価 価
（ 109,029 円） （ 102,516 円）
分別
410,008,367 円 299,434,610 円
スーパーファンド・ブ
ケイマン ポート
ブルー ルー SPC の株式（クラス 137,920.66 100 ％
単 単
諸島 フォリオ
2,972.78 円 2,171.06 円
Ｂジャパン）
価 価
会社
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＜訂正後＞
（ 2019 年 ６ 月 30 日現在）
サブ 投資
発行地 銘柄 業種 数量 金額（簿価） 金額（時価）
ファンド 比率
スーパーファンド・
263,826,407 円 272,536,100 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン
ポート
の株式（クラスＡ）及び
グリーンＡ 290,735.04 100 ％
フォリオ
スーパーファンド・グ
諸島
単 単
907.45 円 937.40 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＡ）
スーパーファンド・
1,334,954,910 円 1,286,063,320 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン ポート
の株式（クラスＢ）及び
グリーンＢ 1,410,861.96 100 ％
諸島 フォリオ
スーパーファンド・グ
単 単
946.20 円 911.54 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＢ）
分別
471,485,958 円 473,215,383 円
スーパーファンド・グ
ケイマン
ポート
グリーンＣ リーン SPC の株式（クラ 477,136.30 100 ％
単 単
フォリオ
諸島
988.16 円 991.78 円
スＣ）
価 価
会社
7,508,002 米ドル 7,535,738 米ドル
分別
スーパーファンド・レッ
（ 799,301,893 円） （ 802,254,667 円）
ケイマン
ポート
レッド ドワン SPC の株式（クラ 7,532.47 100 ％
フォリオ
諸島
996.75 米ドル 1,000.43 米ドル
単 単
ス・ジャパン）
会社
価 価
（ 106,114 円） （ 106,506 円）
分別
407,439,429 円 252,643,662 円
スーパーファンド・ブ
ケイマン ポート
ブルー ルー SPC の株式（クラス 136,046.71 100 ％
単 単
諸島 フォリオ
2,994.85 円 1,857.04 円
Ｂジャパン）
価 価
会社
（３）運用実績
＜訂正前＞
① 純資産の推移
（ａ）純資産総額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」
Ａ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） クラス） 円・クラス） ス） クラス） 円・クラス）
クラス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年４月 － － 220,326,957 153,737,541 337,871.67 432,585,770 95,181.33
５月 － － 211,338,853 151,282,689 325,659.44 408,859,268 91,972.97
６月 － － 202,809,095 98,767,469 317,517.96 388,978,540 85,556.25
７月 104,442,778 188,283.16 198,494,585 765,748,510 2,379,093.88 392,442,052 83,417.35
８月 102,515,233 188,283.16 190,493,273 750,042,486 2,377,131.12 377,156,325 81,278.20
９月 97,929,572 162,629.60 185,292,261 707,387,944 2,300,970.68 362,543,411 75,930.95
10 月 83,480,545 151,013.20 163,279,178 611,317,219 2,179,866.96 331,103,150 70,583.70
11 月 82,713,971 151,013.20 164,317,689 609,810,566 2,174,049.36 334,574,141 71,653.15
12 月 80,931,474 152,976.55 165,452,108 571,375,492 2,028,793.62 339,227,272 74,863.60
2019 年１月 82,162,415 153,535.50 171,081,207 580,513,468 2,111,042.01 348,942,578 80,211.00
２月 84,856,264 153,535.50 173,732,839 601,296,775 2,130,635.52 357,011,195 82,349.96
３月 74,553,191 147,365.35 172,212,586 617,944,709 2,204,478.18 355,199,646 82,349.96
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド
サブファンド
「グリーン 「グリーン
Ｃ」 Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル）
2018 年４月 － －
５月 － －
６月 － －
７月 342,683,693 1,814,096.86
８月 338,414,096 1,814,096.68
９月 317,260,183 1,667,007.76
10 月 243,966,680 1,253,223.40
11 月 266,999,148 1,253,223.40
12 月 264,774,602 1,317,843.39
2019 年１月 277,394,086 1,382,655.36
２月
290,482,695 1,425,863.34
３月
291,731,761 1,469,071.32
サブファンド
サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」
「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（シルバー
（ゴールド
（ゴールド （シルバー
（円・クラ （米ドル・ク
米ドル・クラ
米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス）
ス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年４月
178,620,826 184,436.90 180,602,095 376,685.06 130,565,934 4,901,325.25
５月
166,191,828 172,418.28 164,328,816 347,238.27 121,798,805 4,593,839.35
６月
162,899,771 171,600.38 160,328,816 331,652.07 118,424,257 4,474,944.80
７月
164,237,560 176,189.72 162,253,656 332,320.05 118,021,593 4,415,497.53
８月
172,642,770 184,368.74 162,929,528 340,502.81 114,095,202 4,300,702.79
９月
180,353,870 180,733.62 162,139,095 330,872.76 115,618,737 4,260,879.14
10 月
172,009,373 170,169.06 152,747,694 316,789.52 104,528,508 3,895,543.65
11 月
176,811,700 173,940.49 154,284,357 325,194.93 103,827,983 3,930,435.24
12 月
186,320,367 181,711.07 163,155,964 362,379.15 114,405,818 4,574,903.92
2019 年１月
193,292,458 187,865.87 171,040,378 385,313.13 105,611,109 4,887,902.05
２月 208,931,795 198,597.89 179,682,647 404,795.88 107,526,973 4,998,734.18
３月
215,172,091 204,530.50 178,458,650 409,193.42 104,166,680 2,210,371.73
サブファンド サブファンド
「ブルー」 「ブルー」
（円ヘッジ （ゴールド
有・ 円・
クラス） クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （円）
2018 年４月
166,656,029 406,344,992
５月
161,816,359 378,369,630
６月
152,680,935 359,359,452
７月
151,027,024 338,662,486
８月
143,657,712 318,500,366
９月
140,354,136 318,331,736
10 月
118,397,044 259,593,259
11 月
117,242,247 251,130,627
12 月
107,994,977 218,335,809
2019 年１月
103,573,860 210,452,978
２月
103,651,298 207,737,910
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３月
102,807,745 201,824,845
（後略）
＜訂正後＞
① 純資産の推移
（ａ）純資産総額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」
Ａ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） ス）
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 ８月 102,515,233 188,283.16 190,493,273 750,042,486 2,377,131.12 377,156,325 81,278.20
９月 97,929,572 162,629.60 185,292,261 707,387,944 2,300,970.68 362,543,411 75,930.95
10 月 83,480,545 151,013.20 163,279,178 611,317,219 2,179,866.96 331,103,150 70,583.70
11 月 82,713,971 151,013.20 164,317,689 609,810,566 2,174,049.36 334,574,141 71,653.15
12 月 80,931,474 152,976.55 165,452,108 571,375,492 2,028,793.62 339,227,272 74,863.60
2019 年１月 82,162,415 153,535.50 171,081,207 580,513,468 2,111,042.01 348,942,578 80,211.00
２月 84,856,264 153,535.50 173,732,839 601,296,775 2,130,635.52 357,011,195 82,349.96
３月 74,553,191 147,365.35 172,212,586 617,944,709 2,204,478.18 355,199,646 82,349.96
４月 75,429,966 152,724.09 176,202,739 645,694,182 2,195,431.56 369,290,979 85,558.40
５月 71,797,654 150,044.72 168,842,428 615,300,478 2,086,075.90 349,995,801 83,419.44
６月 73,936,542 155,403.46 186,987,485 647,125,907 2,187,835.70 395,698,722 95,183.72
７月 74,710,601 155,403.46 190,923,853 657,561,119 2,164,547.82 408,624,750 97,322.68
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル）
2018 年 ８月 338,414,096 1,814,096.68
９月 317,260,183 1,667,007.76
10 月 243,966,680 1,253,223.40
11 月 266,999,148 1,253,223.40
12 月 264,774,602 1,317,843.39
2019 年１月
277,394,086 1,382,655.36
２月
290,482,695 1,425,863.34
３月
291,731,761 1,469,071.32
４月 301,850,770 1,555,487.28
５月 285,153,021 1,512,279.30
６月 304,566,937 1,620,299.25
７月 303,638,052 1,454,828.25
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド
サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」
「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（シルバー
（ゴールド
（ゴールド （シルバー
（円・クラ （米ドル・ク
米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス）
ス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 ８月 172,642,770 184,368.74 162,929,528 340,502.81 114,095,202 4,300,702.79
９月
180,353,870 180,733.62 162,139,095 330,872.76 115,618,737 4,260,879.14
10 月
172,009,373 170,169.06 152,747,694 316,789.52 104,528,508 3,895,543.65
11 月
176,811,700 173,940.49 154,284,357 325,194.93 103,827,983 3,930,435.24
12 月
186,320,367 181,711.07 163,155,964 362,379.15 114,405,818 4,574,903.92
2019 年１月
193,292,458 187,865.87 171,040,378 385,313.13 105,611,109 4,887,902.05
２月
208,931,795 198,597.89 179,682,647 404,795.88 107,526,973 4,998,734.18
３月
215,172,091 204,530.50 178,458,650 409,193.42 104,166,680 2,210,371.73
４月 223,653,147 211,529.64 183,697,284 419,101.79 106,853,506 2,255,937.01
５月 205,354,240 206,441.37 177,592,836 416,875.19 98,498,185 2,139,745.55
６月 192,505,346 212,529.52 196,295,018 462,631.82 105,876,856 2,309,248.39
７月 189,788,582 210,063.15 200,328,073 462,130.83 105,501,492 2,430,628.27
サブファンド サブファンド
「ブルー」 「ブルー」
（円ヘッジ （ゴールド
有・ 円・
クラス） クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （円）
2018 年 ８月
143,657,712 318,500,366
９月
140,354,136 318,331,736
10 月
118,397,044 259,593,259
11 月
117,242,247 251,130,627
12 月
107,994,977 218,335,809
2019 年１月
103,573,860 210,452,978
２月
103,651,298 207,737,910
３月
102,807,745 201,824,845
４月 99,225,459 194,343,008
５月 82,354,050 160,074,351
６月 82,928,320 174,483,813
７月 91,613,207 171,700,335
（後略）
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＜訂正前＞
（ｂ）１口当たりの純資産額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド 「グリーンＢ」
「グリーンＡ」 「グリーンＡ」 「グリーンＢ」 「グリーンＢ」
「グリーンＡ」 「グリーンＢ」 （ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラス） （円・クラス） 米ドル・
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産額 純資産額 純資産額
純資産額（円） 純資産額（円） 純資産額（円） 純資産額（円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年４月
－ － 86.80 75.04 0.83 94.24 0.89
５月
－ － 83.40 72.80 0.80 89.81 0.86
６月
－ － 80.17 70.99 0.78 85.40 0.80
７月
57.14 0.59 78.93 72.51 0.77 84.45 0.78
８月
56.36 0.59 76.02 71.32 0.78 81.25 0.76
９月
55.01 0.56 74.29 67.19 0.76 78.20 0.71
10 月
50.55 0.52 70.39 58.22 0.72 71.87 0.66
11 月
50.82 0.52 71.27 58.80 0.72 73.16 0.67
12 月 49.80 0.53 72.07 58.31 0.74 74.42 0.70
2019 年１月
50.63 0.54 75.17 60.27 0.77 78.70 0.75
２月
52.29 0.54 77.82 62.81 0.78 82.39 0.77
３月
52.98 0.55 77.31 64.51 0.81 82.68 0.77
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
１口当たりの
１口当たりの
純資産額
純資産額
（円）
（米ドル）
2018 年４月
－ －
５月
－ －
６月
－ －
７月 70.63 0.74
８月
69.75 0.74
９月
65.39 0.68
10 月
55.71 0.58
11 月 56.35 0.58
12 月
56.44 0.61
2019 年１月
59.13 0.64
２月
61.92 0.66
３月 64.23 0.68
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サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド
サブファンド
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」
「レッド」
（ゴールド （シルバー
（ゴールド （シルバー
（米ドル・クラ
（円・クラス） 米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス）
円・クラス） 円・クラス）
ス） ス）
１口当たりの純 １口当たりの純 １口当たりの純
１口当たりの純 １口当たりの純 １口当たりの純
資産額 資産額 資産額
資産額（円） 資産額（円） 資産額（円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年４月
91.0666 0.8118 75.9218 0.6767 53.6553 0.4782
５月
84.7299 0.7589 69.6492 0.6238 50.0525 0.4482
６月
85.8283 0.7553 67.7102 0.5958 49.6150 0.4366
７月
89.0070 0.7755 68.5231 0.5970 49.4463 0.4308
８月
92.4388 0.8115 69.6915 0.6117 47.8013 0.4196
９月
92.8047 0.7955 69.3534 0.5944 48.4396 0.4152
10 月
86.7904 0.7490 65.9511 0.5691 43.9875 0.3796
11 月
89.2135 0.7656 68.0844 0.5842 44.6318 0.3830
12 月
92.0331 0.8178 73.2756 0.6510 50.1816 0.4458
2019 年１月 94.4630 0.8455 77.3376 0.6922 53.2214 0.4763
２月
102.1533 0.8938 83.1173 0.7272 55.6793 0.4871
３月
104.7032 0.9205 83.6215 0.7351 55.1844 0.4851
サブファンド サブファンド
「ブルー」 「ブルー」
（円ヘッジ有・ （ゴールド円・
クラス） クラス）
１口当たりの純 １口当たりの純
資産額（円） 資産額（円）
2018 年４月
71.97 88.78
５月
69.88 84.59
６月
67.39 80.34
７月
66.66 78.34
８月
66.00 75.55
９月
64.98 75.51
10 月
58.44 68.78
11 月
57.87 68.81
12 月
53.57 64.43
2019 年１月
53.50 65.85
２月
53.54 67.10
３月
53.38 65.55
（後略）
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（ｂ）１口当たりの純資産 価 額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド 「グリーンＢ」
「グリーンＡ」 「グリーンＡ」 「グリーンＢ」 「グリーンＢ」
「グリーンＡ」 「グリーンＢ」 （ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラス） （円・クラス） 米ドル・
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
（円） （円） （円） （円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 ８月
56.36 0.59 76.02 71.32 0.78 81.25 0.76
９月
55.01 0.56 74.29 67.19 0.76 78.20 0.71
10 月
50.55 0.52 70.39 58.22 0.72 71.87 0.66
11 月
50.82 0.52 71.27 58.80 0.72 73.16 0.67
12 月
49.80 0.53 72.07 58.31 0.74 74.42 0.70
2019 年１月
50.63 0.54 75.17 60.27 0.77 78.70 0.75
２月
52.29 0.54 77.82 62.81 0.78 82.39 0.77
３月
52.98 0.55 77.31 64.51 0.81 82.68 0.77
４月 54.45 0.57 79.24 67.29 0.84 86.16 0.80
５月
52.03 0.56 75.93 64.01 0.82 81.55 0.78
６月
53.58 0.58 84.09 67.21 0.86 92.07 0.89
７月
54.14 0.58 86.17 68.22 0.87 94.96 0.91
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
１口当たりの
１口当たりの
純資産 価 額
純資産 価 額
（円）
（米ドル）
2018 年 ８月
69.75 0.74
９月
65.39 0.68
10 月
55.71 0.58
11 月 56.35 0.58
12 月
56.44 0.61
2019 年１月
59.13 0.64
２月
61.92 0.66
３月 64.23 0.68
４月
67.79 0.72
５月 64.04 0.70
６月
68.40 0.75
７月
69.55 0.75
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド
サブファンド
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」
「レッド」
（ゴールド （シルバー
（ゴールド （シルバー
（米ドル・クラ
（円・クラス） 米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス）
円・クラス） 円・クラス）
ス） ス）
１口当たりの純 １口当たりの純 １口当たりの純
１口当たりの純 １口当たりの純 １口当たりの純
資産 価 額 資産 価 額 資産 価 額
資産 価 額（円） 資産 価 額（円） 資産 価 額（円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 ８月
92.4388 0.8115 69.6915 0.6117 47.8013 0.4196
９月
92.8047 0.7955 69.3534 0.5944 48.4396 0.4152
10 月
86.7904 0.7490 65.9511 0.5691 43.9875 0.3796
11 月
89.2135 0.7656 68.0844 0.5842 44.6318 0.3830
12 月
92.0331 0.8178 73.2756 0.6510 50.1816 0.4458
2019 年１月
94.4630 0.8455 77.3376 0.6922 53.2214 0.4763
２月
102.1533 0.8938 83.1173 0.7272 55.6793 0.4871
３月
104.7032 0.9205 83.6215 0.7351 55.1844 0.4851
４月
108.8301 0.9520 86.0762 0.7529 56.6078 0.4951
５月 103.2226 0.9291 83.2158 0.7489 52.1814 0.4696
６月
105.8437 0.9565 91.9792 0.8311 56.0904 0.5068
７月
105.5102 0.9454 92.6727 0.8302 59.8818 0.5365
サブファンド サブファンド
「ブルー」 「ブルー」
（円ヘッジ有・ （ゴールド円・
クラス） クラス）
１口当たりの純 １口当たりの純
資産 価 額（円） 資産 価 額（円）
2018 年 ８月
66.00 75.55
９月
64.98 75.51
10 月
58.44 68.78
11 月
57.87 68.81
12 月
53.57 64.43
2019 年１月
53.50 65.85
２月
53.54 67.10
３月
53.38 65.55
４月
51.52 63.12
５月
42.76 51.99
６月
43.51 56.67
７月
42.82 57.02
（後略）
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
③ 収益率の推移
（前略）
サブファンド「グリーンＡ」
収益率
ゴールド円・ク
円・クラス 米ドル・クラス
ラス
自 2018 年
１ 月１日
－ 23.19 ％ － 20.55 ％ － 23.37 ％
至 2018 年
12 月 31 日
サブファンド「グリーンＢ」
収益率
ゴールド円・ク ゴールド米ド
円・クラス 米ドル・クラス
ラス ル・クラス
自 2018 年
１ 月１日
－ 25.95 ％ － 13.95 ％ － 27.99 ％ － 26.32 ％
至 2018 年
12 月 31 日
サブファンド「グリーンＣ」
収益率
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１ 月１日
－ 28.98 ％ － 26.61 ％
至 2018 年
12 月 31 日
サブファンド「レッド」
収益率
ゴールド円・ク ゴールド米ド シルバー円・ク シルバー米ド
円・クラス 米ドル・クラス
ラス ル・クラス ラス ル・クラス
自 2018 年
１ 月１日
－ 12.89 ％ － 10.51 ％ － 17.03 ％ － 14.77 ％ － 23.81 ％ － 21.73 ％
至 2018 年
12 月 31 日
サブファンド「ブルー」
収益率
円ヘッジ有・ク ゴールド円・ク
ラス ラス
自 2018 年
１ 月１日
－ 27.45 ％ － 30.85 ％
至 2018 年
12 月 31 日
（注１） 2018 年１月１日以降、「サブファンドＡ 円建てクラス」はサブファンド「グリーンＡ」ゴールド円・クラス、「サブ
ファンドＢ 円建てクラス」はサブファンド「グリーンＢ」ゴールド円・クラスとして運用されている。
（注２）サブファンド「グリーンＢ」円・クラス、米ドル・クラス、ゴールド米ドル・クラス、サブファンド「レッド」及びサ
ブファンド「ブルー」は、新設クラス及び新設ファンドとして 2018 年１月より運用が開始されたため、 2017 年 12 月 31 日
以前の情報がない。
（注３）サブファンド「グリーンＡ」円・クラス、米ドル・クラス及びサブファンド「グリーンＣ」 について は、新設クラス及
び新設ファンドとして 2018 年７月より運用が開始されたため、 2018 年７月１日から 2018 年 12 月 31 日の期間の収益率を表
示している 。
＜訂正後＞
③ 収益率の推移
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（前略）
サブファンド「グリーンＡ」
収益率
ゴールド円・ク
円・クラス 米ドル・クラス
ラス
自 2018 年
８ 月１日
-5.25 ％ -1.69 ％ 9.17 ％
至 2019 年
７ 月 31 日
サブファンド「グリーンＢ」
収益率
ゴールド円・ク ゴールド米ド
円・クラス 米ドル・クラス
ラス ル・クラス
自 2018 年
８ 月１日
-5.92 ％ 12.99 ％ 12.45 ％ 16.67 ％
至 2019 年
７ 月 31 日
サブファンド「グリーンＣ」
収益率
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
８ 月１日
-1.53 ％ 1.35 ％
至 2019 年
７ 月 31 日
サブファンド「レッド」
収益率
ゴールド円・ク ゴールド米ド シルバー円・ク シルバー米ド
円・クラス 米ドル・クラス
ラス ル・クラス ラス ル・クラス
自 2018 年
８ 月１日
18.54 ％ 21.91 ％ 35.24 ％ 39.06 ％ 21.10 ％ 24.54 ％
至 2019 年
７ 月 31 日
サブファンド「ブルー」
収益率
円ヘッジ有・ク ゴールド円・ク
ラス ラス
自 2018 年
８ 月１日
-35.76 ％ -27.21 ％
至 2019 年
７ 月 31 日
（注１） 2018 年１月１日以降、「サブファンドＡ 円建てクラス」はサブファンド「グリーンＡ」ゴールド円・クラス、「サブ
ファンドＢ 円建てクラス」はサブファンド「グリーンＢ」ゴールド円・クラスとして運用されている。
（注２）サブファンド「グリーンＢ」円・クラス、米ドル・クラス、ゴールド米ドル・クラス、サブファンド「レッド」及びサ
ブファンド「ブルー」は、新設クラス及び新設ファンドとして 2018 年１月より運用が開始されたため、 2017 年 12 月 31 日
以前の情報がない。
（注３）サブファンド「グリーンＡ」円・クラス、米ドル・クラス及びサブファンド「グリーンＣ」は、新設クラス及び新設
ファンドとして 2018 年７月より運用が開始されたため、 2018 年６月 30 日以前の情報がない 。
（４）販売及び買戻しの実績
＜訂正前＞
（前略）
（自 2018 年１月１日至 2018 年 12 月 31 日）
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブ 販売受益証券数 買戻受益証券数 発行済受益証券数
クラス
ファンド （口） （口） （口）
1,835,348 210,218 1,625,130
円・クラス
（ 1,835,348 ） （ 210,218 ） （ 1,625,130 ）
319,124 30,489 288,635
グリーンＡ 米ドル・クラス
（ 319,124 ） （ 30,489 ） （ 288,635 ）
2,586,837 291,123 2,295,714
ゴールド円・クラス
（ 2,586,837 ） （ 291,123 ） （ 2,295,714 ）
11,488,944 1,690,016 9,798,928
円・クラス
（ 11,488,944 ） （ 1,690,016 ） （ 9,798,928 ）
3,091,564 349,951 2,741,613
米ドル・クラス
（ 3,091,564 ） （ 349,951 ） （ 2,741,613 ）
グリーンＢ
4,957,175 398,894 4,558,281
ゴールド円・クラス
（ 4,957,175 ） （ 398,894 ） （ 4,558,281 ）
ゴールド米ドル・クラ 106,948 － 106,948
ス （ 106,948 ） （－） （ 106,948 ）
5,210,817 519,559 4,691,258
円・クラス
（ 5,210,817 ） （ 519,559 ） （ 4,691,258 ）
グリーンＣ
2,451,482 291,083 2,160,399
米ドル・クラス
（ 2,451,482 ） （ 291,083 ） （ 2,160,399 ）
2,197,935 173,442 2,024,493
円・クラス
（ 2,197,935 ） （ 173,442 ） （ 2,024,493 ）
227,195 5,000 222,195
米ドル・クラス
（ 227,195 ） （ 5,000 ） （ 222,195 ）
2,388,791 162,184 2,226,607
ゴールド円・クラス
（ 2,388,791 ） （ 162,184 ） （ 2,226,607 ）
レッド
ゴールド米ドル・クラ 556,650 － 556,650
ス （ 556,650 ） （－） （ 556,650 ）
2,443,421 163,585 2,279,836
シルバー円・クラス
（ 2,443,421 ） （ 163,585 ） （ 2,279,836 ）
シルバー米ドル・クラ 10,262,234 － 10,262,234
ス （ 10,262,234 ） （－） （ 10,262,234 ）
2,415,633 399,673 2,015,960
円ヘッジ有・クラス
（ 2,415,633 ） （ 399,673 ） （ 2,015,960 ）
ブルー
4,617,993 1,229,264 3,388,729
ゴールド円・クラス
（ 4,617,993 ） （ 1,229,264 ） （ 3,388,729 ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（自 2018 年１月１日至 2018 年 12 月 31 日）
サブ 販売受益証券数 買戻受益証券数 発行済受益証券数
クラス
ファンド （口） （口） （口）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
1,835,348 210,218 1,625,130
円・クラス
（ 1,835,348 ） （ 210,218 ） （ 1,625,130 ）
319,124 30,489 288,635
グリーンＡ 米ドル・クラス
（ 319,124 ） （ 30,489 ） （ 288,635 ）
2,586,837 291,123 2,295,714
ゴールド円・クラス
（ 2,586,837 ） （ 291,123 ） （ 2,295,714 ）
11,488,944 1,690,016 9,798,928
円・クラス
（ 11,488,944 ） （ 1,690,016 ） （ 9,798,928 ）
3,091,564 349,951 2,741,613
米ドル・クラス
（ 3,091,564 ） （ 349,951 ） （ 2,741,613 ）
グリーンＢ
4,957,175 398,894 4,558,281
ゴールド円・クラス
（ 4,957,175 ） （ 398,894 ） （ 4,558,281 ）
ゴールド米ドル・クラ 106,948 － 106,948
ス （ 106,948 ） （－） （ 106,948 ）
5,210,817 519,559 4,691,258
円・クラス
（ 5,210,817 ） （ 519,559 ） （ 4,691,258 ）
グリーンＣ
2,451,482 291,083 2,160,399
米ドル・クラス
（ 2,451,482 ） （ 291,083 ） （ 2,160,399 ）
2,197,935 173,442 2,024,493
円・クラス
（ 2,197,935 ） （ 173,442 ） （ 2,024,493 ）
227,195 5,000 222,195
米ドル・クラス
（ 227,195 ） （ 5,000 ） （ 222,195 ）
2,388,791 162,184 2,226,607
ゴールド円・クラス
（ 2,388,791 ） （ 162,184 ） （ 2,226,607 ）
レッド
ゴールド米ドル・クラ 556,650 － 556,650
ス （ 556,650 ） （－） （ 556,650 ）
2,443,421 163,585 2,279,836
シルバー円・クラス
（ 2,443,421 ） （ 163,585 ） （ 2,279,836 ）
シルバー米ドル・クラ 10,262,234 － 10,262,234
ス （ 262,234 ） （－） （ 262,234 ）
2,415,633 399,673 2,015,960
円ヘッジ有・クラス
（ 2,415,633 ） （ 399,673 ） （ 2,015,960 ）
ブルー
4,617,993 1,229,264 3,388,729
ゴールド円・クラス
（ 4,617,993 ） （ 1,229,264 ） （ 3,388,729 ）
（後略）
以下が「（４）販売及び買戻しの実績」の終わりに追加挿入される。
（自 2018 年８月１日至 2019 年７月 31 日）
サブ 販売受益証券数 買戻受益証券数 発行済受益証券数
クラス
ファンド （口） （口） （口）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
22,752 470,643 1,379,952
円・クラス
（ 22,752 ） （ 470,643 ） （ 1,379,952 ）
グリーン － 51,187 267,937
米ドル・クラス
Ａ （－） （ 51,187 ） （ 267,937 ）
－ 299,153 2,215,665
ゴールド円・クラス
（－） （ 299,153 ） （ 2,215,665 ）
362,077 1,284,196 9,638,832
円・クラス
（ 362,077 ） （ 1,284,196 ） （ 9,638,832 ）
－ 603,578 2,487,986
米ドル・クラス
（－） （ 603,578 ） （ 2,487,986 ）
グリーン
Ｂ
160,403 503,416 4,303,125
ゴールド円・クラス
（ 160,403 ） （ 503,416 ） （ 4,303,125 ）
ゴールド米ドル・ク － － 106,948
ラス （－） （－） （ 106,948 ）
359,002 845,065 4,365,752
円・クラス
（ 359,002 ） 845,065 （ 4,365,752 ）
グリーン
Ｃ
－ 511,711 1,939,771
米ドル・クラス
（－） （ 511,711 ） （ 1,939,771 ）
216,081 262,537 1,798,770
円・クラス
（ 216,081 ） （ 262,537 ） （ 1,798,770 ）
－ 5,000 222,195
米ドル・クラス
（－） （ 5,000 ） （ 222,195 ）
32,616 238,811 2,161,673
ゴールド円・クラス
（ 32,616 ） （ 238,811 ） （ 2,161,673 ）
レッド
ゴールド米ドル・ク － － 556,650
ラス （－） （－） （ 556,650 ）
－ 625,035 1,761,829
シルバー円・クラス
（－） （ 625,035 ） （ 1,761,829 ）
シルバー米ドル・ク 12,703 5,731,706 4,530,528
ラス （ 12,703 ） （ 26,000 ） （ 236,234 ）
－ 359,673 1,905,960
円ヘッジ有・クラス
（－） （ 359,673 ） （ 1,905,960 ）
ブルー
－ 1,311,758 3,011,230
ゴールド円・クラス
（－） （ 1,311,758 ） （ 3,011,230 ）
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
（１）貸借対照表
以下が「第３ ファンドの経理状況、１ 財務諸表、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入され
る。
１．本書記載のスーパーファンド・ジャパン（以下、「当ファンド」という。）の 2019 年６月 30 日に終了
した６ヶ月に係る和文の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」（平成
５年大蔵省令第 22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）第 76 条第４項ただし書の規定を適用して、米国における諸法令及び一般に認め
られた会計原則に準拠して作成された当ファンドの中間財務書類の原文を翻訳したものである。
２．当ファンドの原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。
３． 当ファンドの原文の中間財務書類は、一部米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、 原
文の中間財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本
円への換算には、 2019 年８月 30 日現在における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１
米ドル＝ 106.46 円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
貸借対照表（未監査）
2019 年及び 2018 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
注記 2019 年 2018 年
資産
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC 及びスーパーファンド・
グリーン SPC への投資（公正価値） 272,536,100 198,080,659
現金 5,187,090 5,535,291
マスターファンドからの未収金 545,668 －
470,403 548,968
その他の資産
278,739,261 204,164,918
負債
前受申込金 200,000 －
975,451 1,357,992
未払金及び未払費用 3,4,6
1,175,451 1,357,992
277,563,810 202,806,926
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
損益計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に 2018 年６月 30 日に
注記 終了した６ヶ月 終了した６ヶ月
投資収益
－ －
受取利息
－ －
費用
事務管理報酬 6 654,128 525,501
受託会社報酬 5 458,746 456,115
代行協会員報酬 ▶ 130,808 557,513
管理報酬 3 130,779 111,482
352,929 2,235,803
一般管理費
1,727,390 3,886,414
正味投資費用 (1,727,390) (3,886,414)
投資及び外貨に係る実現及び
未実現（損失）利益
外貨建て取引に係る
正味未実現損失 (37,281) (52,106)
外貨建て取引に係る
正味実現損失 (156,687) (111,339)
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC
及びスーパーファンド・グリーン SPC への
投資に係る実現 ( 損失 ) 利益 (1,327,292) 5,233,080
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC
及びスーパーファンド・グリーン SPC への
37,342,105 (36,607,971)
投資に係る未実現利益 ( 損失 ) の変動
35,820,845 (31,538,336)
営業活動から生じた純資産の
34,093,455 (35,424,750)
正味増加（減少）額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年 2018 年
営業活動
正味投資費用 (1,727,390) (3,886,414)
35,820,845 (31,538,336)
投資に係る正味利益（損失）
34,093,455 (35,424,750)
資本取引
受益証券の発行による収入 600,000 －
(20,101,057) (4,591,427)
受益証券の買戻に係る支払
(19,501,057) (4,591,427)
当期純資産増加（減少）額 14,592,398 (40,016,177)
期首純資産残高 262,971,412 242,823,103
277,563,810 202,806,926
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
貸借対照表（未監査）
2019 年及び 2018 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
注記 2019 年 2018 年
資産
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC 及びスーパーファンド・
グリーン SPC への投資（公正価値） 1,286,063,323 530,173,651
現金 6,777,375 16,662,931
475,718 569,667
その他の資産
1,293,316,416 547,406,249
負債
前受申込金 1,190,000 13,190,000
1,803,972 1,686,379
未払金及び未払費用 3,4,6
2,993,972 14,876,379
1,290,322,444 532,529,870
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
損益計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に 2018 年６月 30 日に
注記 終了した６ヶ月 終了した６ヶ月
投資収益
347,652 －
その他の収益
347,652 －
費用
事務管理報酬 6 654,128 589,590
受託会社報酬 5 458,746 459,614
代行協会員報酬 ▶ 596,765 1,550,020
管理報酬 3 595,804 309,844
1,051,337 5,105,194
一般管理費
3,356,780 8,014,262
正味投資費用 (3,009,128) (8,014,262)
投資及び外貨に係る実現及び
未実現利益（損失）
外貨建て取引に係る
正味未実現利益（損失） 1,367 (3,869,651)
外貨建て取引に係る
正味実現（損失）利益 (193,521) 2,699,647
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC 及びスーパーファンド・
グリーン SPC への投資に係る
正味実現（損失）利益 (9,859,450) 5,589,638
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC 及びスーパーファンド・
グリーン SPC への投資に係る
210,675,758 (98,445,385)
未実現利益（損失）の変動
200,624,154 (94,025,751)
営業活動から生じた純資産の
197,615,026 (102,040,013)
正味増加（減少）額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年 2018 年
営業活動
正味投資費用 (3,009,128) (8,014,262)
200,624,154 (94,025,751)
投資に係る正味利益（損失）
197,615,026 (102,040,013)
資本取引
受益証券の発行による収入 13,840,000 418,602,334
(56,290,120) (68,749,700)
受益証券の買戻しに係る支払
(42,450,120) 349,852,634
当期純資産増加額 155,164,906 247,812,621
期首純資産残高 1,135,157,538 284,717,249
1,290,322,444 532,529,870
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
貸借対照表（未監査）
2019 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
注記 2019 年 *
資産
スーパーファンド・グリーン SPC への投資
（公正価値） 473,215,383
現金 5,454,179
472,196
その他の資産
479,141,758
負債
411,561
未払金及び未払費用 3,4,6
411,561
478,730,197
純資産
* スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパンは 2018 年７月２日に運用を開始した
ため、比較できる財務諸表はない。
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
損益計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に
注記 終了した期間 *
投資収益
－
受取利息
－
費用
事務管理報酬 6 528,916
受託会社報酬 5 458,746
代行協会員報酬 ▶ 221,076
管理報酬 3 221,045
851,651
一般管理費
2,281,434
正味投資費用 (2,281,434)
投資及び外貨に係る実現及び未実現利益
外貨建て取引に係る
正味未実現損失 (4,264)
外貨建て取引に係る
正味実現損失 (253,738)
スーパーファンド・グリーン SPC への
投資に係る正味実現損失 (1,341,508)
スーパーファンド・グリーン SPC への
89,540,024
投資に係る未実現利益の変動
87,940,514
85,659,080
営業活動から生じた純資産の正味増加額
* スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパンは 2018 年７月２日に運用を開始した
ため、比較できる財務諸表はない。
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間
（単位：日本円）
2019 年 *
事業
正味投資費用 (2,281,434)
87,940,514
投資に係る正味利益
85,659,080
資本取引
(15,441,576)
受益証券の買戻しに係る支払
(15,441,576)
当期純資産増加額 70,217,504
期首純資産残高 408,512,693
478,730,197
期末純資産残高
* スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパンは 2018 年７月２日に運用を開始した
ため、比較できる財務諸表はない。
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・ブルー・ジャパン
貸借対照表（未監査）
2019 年及び 2018 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
注記 2019 年 2018 年
資産
スーパーファンド・ブルー SPC への投資
（公正価値） 252,643,660 507,632,427
現金 6,037,319 7,931,952
471,187 707,823
その他の資産
259,152,166 516,272,202
負債
1,744,832 4,229,087
未払金及び未払費用 3,4,6
1,744,832 4,229,087
257,407,334 512,043,115
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・ブルー・ジャパン
損益計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に 2019 年６月 30 日に
注記 終了した期間 終了した期間
投資収益
－ －
受取利息
－ －
費用
事務管理報酬 6 533,821 525,500
受託会社報酬 5 458,746 456,129
代行協会員報酬 ▶ 142,844 285,462
管理報酬 3 142,820 285,435
1,251,574 3,962,118
一般管理費
2,529,805 5,514,644
正味投資費用 (2,529,805) (5,514,644)
投資及び外貨に係る実現及び未実現損失
外貨建て取引に係る
正味未実現損失 (6,793,402) (20,639,899)
外貨建て取引に係る
正味実現（損失）利益 (201,109) 422,801
スーパーファンド・ブルー SPC への
投資に係る正味実現損失 (11,405,186) (1,064,499)
スーパーファンド・ブルー SPC への
(22,214,817) (46,304,219)
投資に係る未実現損失の変動
(40,614,514) (67,585,816)
(43,144,319) (73,100,460)
営業活動から生じた純資産の正味減少額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・ブルー・ジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年 2018 年
事業
正味投資費用 (2,529,805) (5,514,644)
(40,614,514) (67,585,816)
投資に係る正味損失
(43,144,319) (73,100,460)
資本取引
受益証券の発行による収入 － 608,680,940
(22,250,109) (23,537,365)
受益証券の買戻しに係る支払
(22,250,109) 585,143,575
当期純資産（減少）増加額 (65,394,428) 512,043,115
期首純資産残高 322,801,762 －
257,407,334 512,043,115
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン
貸借対照表（未監査）
2019 年及び 2018 年６月 30 日現在
（単位：米ドル）
2019 年 2018 年
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
資産
スーパーファンド・レッド SPC
への投資（公正価値） 7,535,738 802,255 8,934,286 951,144
現金 75,975 8,088 32,624 3,473
4,548 484 7,764 827
その他の資産
7,616,261 810,827 8,974,674 955,444
負債
前受申込金 27,816 2,961 － －
17,120 1,823 8,845 942
未払金及び未払費用 3,4,6
44,936 4,784 8,845 942
7,571,325 806,043 8,965,829 954,502
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン
損益計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：米ドル）
2019 年６月 30 日に 2018 年６月 30 日に
終了した６ヶ月 終了した６ヶ月
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益
－ － － －
受取利息
－ － － －
費用
事務管理報酬 6 4,851 516 4,829 514
受託会社報酬 5 4,168 444 4,192 446
代行協会員報酬 ▶ 4,112 438 5,018 534
管理報酬 3 4,112 438 5,018 534
9,167 976 43,615 4,643
一般管理費
26,410 2,812 62,672 6,672
正味投資費用 (26,410) (2,812) (62,672) (6,672)
投資及び外貨に係る実現及び
未実現利益（損失）
外貨建て取引に係る
未実現（損失）利益の変動 (1,110) (118) 87,875 9,355
外貨建て取引に係る
正味実現損失 (2,569) (273) (88,164) (9,386)
スーパーファンド・レッド・
ワン SPC への投資に係る
正味実現損失 (396,012) (42,159) (24,790) (2,639)
スーパーファンド・レッド・
ワン SPC への投資に係る
1,946,277 207,201 (2,467,300) (262,669)
未実現利益（損失）の変動
1,546,586 164,650 (2,492,379) (265,339)
営業活動から生じた
1,520,176 161,838 (2,555,051) (272,011)
純資産の正味増加（減少）額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間（及び 2018 年１月１日から 2018 年６月 30 日の期間）
（単位：米ドル）
2019 年 2018 年
米ドル 千円 米ドル 千円
事業
正味投資費用 (26,410) (2,812) (62,672) (6,672)
1,546,586 164,650 (2,492,379) (265,339)
投資に係る正味利益（損失）
1,520,176 161,838 (2,555,051) (272,011)
資本取引
受益証券の発行による収入 31,802 3,386 11,663,882 1,241,737
(3,187,161) (339,305) (143,002) (15,224)
受益証券の買戻しに係る支払
(3,155,359) (335,920) 11,520,880 1,226,513
当期純資産（減少）増加額 (1,635,183) (174,082) 8,965,829 954,502
期首純資産残高 9,206,508 980,125 － －
7,571,325 806,043 8,965,829 954,502
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
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財務諸表注記（未監査）
2019 年及び 2018 年６月 30 日現在（単位：日本円）
１．設立及び主な活動
スーパーファンド・ジャパン（以下、「当信託」という。）は、 UBS ファンド・サービシズ（ケイマン）
リミテッド（以下、「退任受託会社」という。）及びスーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケ
イマン）リミテッド（以下、「管理会社」という。）の間で締結された信託証書（以下、「信託証書」と
いう。）に従ってケイマン諸島の法律に基づいて設立された。当信託は 2018 年１月１日付けで、名称を
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャパンから、スーパーファンド・ジャパンに変更した。当信
託は、信託証書に従ってケイマン諸島の信託法に基づいて 2009 年６月５日に組織され、 2009 年６月 29 日に
ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法セクション４（１）（ｂ）に基づいて登録された。退任・任
命・変更証書に基づき、 2015 年５月８日付でハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド
（以下、「受託会社」という。）が当信託の受託会社に任命された。受託会社の当信託に関する主な営業
拠点はケイマン諸島である。
複数のスーパーファンドのファンド構造を、 2018 年１月１日付で統合する管理会社の計画に関する通知
が、 2017 年 12 月４日に受託会社から当信託の受益証券保有者に送付された。 2018 年１月１日、当信託は
スーパーファンド・ジャパンに、サブファンドＡはスーパーファンド・グリーンＡジャパンに、サブファ
ンドＢはスーパーファンド・グリーンＢジャパンにそれぞれ名称を変更した。
ファンド構造の統合の一環として、受託会社は、当信託において新たに３つのサブファンドを設定し
た。 2017 年９月 26 日付でスーパーファンド・ブルー・ジャパン及びスーパーファンド・レッド・ジャパン
を設定し、 2018 年６月 13 日付でスーパーファンド・グリーンＣジャパンを設定した。旧スーパーファン
ド・ブルー・ジャパン及び旧スーパーファンド・レッド・ジャパンの信託資産は、 2018 年１月１日付で正
貨に基づく買戻し及び申込みにより、当信託のこれらの新たなサブファンドに移管された。スーパーファ
ンド・グリーン・ワン・ジャパンの資産についても、 2018 年１月１日付で正貨に基づく買戻し及び申込み
により、当信託のサブファンドであるスーパーファンド・グリーンＢジャパンに移管された。旧スーパー
ファンド・グリーン・ジャパンの資産は、 2018 年７月２日付で正貨に基づく買戻し及び申込みにより、
スーパーファンド・グリーンＡジャパン、スーパーファンド・グリーンＢジャパン及びスーパーファン
ド・グリーンＣジャパンに移管された。
当信託はオープン・エンド型のアンブレラ・ファンドであり、スーパーファンド・グリーンＡジャパ
ン、スーパーファンド・グリーンＢジャパン、スーパーファンド・グリーンＣジャパン、スーパーファン
ド・ブルー・ジャパン及びスーパーファンド・レッド・ジャパン（以下、それぞれ「サブファンド」、及
び総称して「サブファンズ」という。）が設定されている。各サブファンドは独立した資産及び負債の
プールとして、他のサブファンドと分別して管理されている。
スーパーファンド・グリーンＡジャパンは、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であ
るスーパーファンド・グリーン SPC 及びスーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC の分別ポートフォリオ
Ａに投資している。
スーパーファンド・グリーンＢジャパンは、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であ
るスーパーファンド・グリーン SPC 及びスーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC の分別ポートフォリオ
Ｂに投資している。
スーパーファンド・グリーンＣジャパンは、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産の
ほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グリーン SPC （以下、「グリーン・マ
スターファンド」という。）の分別ポートフォリオＣに投資している。
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC は、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産
のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター SPC
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（以下、「グリーン・ゴールド・マスターファンド」という。）のスーパーファンド・グリーン・ゴール
ド・マスター・分別ポートフォリオに投資している。グリーン・ゴールド・マスターファンドの目的は、
テ クニカル分析の利用を通じて長期のキャピタル・ゲインを達成することである。グリーン・ゴールド・
マスターファンドは、金先物を含む様々な種類の先物契約にその資産を投資しており、金現物にも投資す
る場合がある。
グリーン・マスターファンド、すなわちスーパーファンド・グリーン SPC は、「マスター・フィーダー」
構造の一部であり、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グ
リーン・マスター（以下、「グリーン・アンダーライング・マスターファンド」という。）に投資してい
る。グリーン・アンダーライング・マスターファンドの目的は、株式及び証券市場の動きの影響を受けな
い投資形態として、平均以上の長期的なキャピタル・ゲインを達成するための投資を投資家に提供するこ
とである。グリーン・アンダーライング・マスターファンドは、投資機会及び取引戦略を利用する意向で
あるため、対象とする先物投資の特性に関する見解を事前に決めているわけではなく、どのような制約も
受けることはない。
スーパーファンド・ブルー・ジャパンは、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほ
ぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・ブルー SPC （以下、「ブルー・マスター
ファンド」という。）の分別ポートフォリオＩに投資している。ブルー・マスターファンドは、「マス
ター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の免除分別ポートフォリオ
会社であるスーパーファンド・ブルー・マスター SPC （以下、「ブルー・アンダーライング・マスターファ
ンド」という。）に投資している。分別ポートフォリオにおけるブルー・マスターファンドの目的及びブ
ルー・アンダーライング・マスターファンドの目的は、投機的なレバレッジを用いた有価証券、エクイ
ティ・リターン・スワップ、先物、先渡契約及び／又はオプション取引を通じて、長期的なキャピタル・
ゲインを達成することである。
スーパーファンド・レッド・ジャパンは、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほ
ぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・レッド・ワン SPC （以下、「レッド・マ
スターファンド」という。）の分別ポートフォリオＩに投資している。
レッド・マスターファンドの目的は、株式及び証券市場の動きの影響を受けない（実質的には、株式、
証券及びオプション市場との相関関係に基づくものではない）投資形態として、平均以上の長期的なキャ
ピタル・ゲインを達成するための投資を投資家に提供することである。分別ポートフォリオＩの投資目的
は、特定のソフトウェアを使用したテクニカル分析を行うことにより、長期のキャピタル・ゲインを達成
することである。
グリーン・マスターファンド、ブルー・マスターファンド及びレッド・マスターファンドを総称して
「マスターファンド」という。グリーン・アンダーライング・マスターファンド及びブルー・アンダーラ
イング・マスターファンドを総称して「アンダーライング・マスターファンド」という。
管理会社は、代行協会員契約に従って、スーパーファンド・ジャパン株式会社（以下、「販売会社」と
いう。）を当信託の日本における代行協会員に選任している。代行協会員は１口当たり純資産価額を公表
し、日本証券業協会（以下、「 JSDA 」という。）に財務諸表を提出する責任を有している。当信託の年次
監査済財務諸表は、日本における開示義務の一環として有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれてお
り、関東財務局に提出されている。グリーン・マスターファンド、グリーン・アンダーライング・マス
ターファンド、ブルー・マスターファンド、ブルー・アンダーライング・マスターファンド及びレッド・
マスターファンドの財務諸表は本報告書に含まれており、当信託の財務諸表と共に読まれるべきである。
２．重要な会計方針
当該財務諸表は、米国で一般に公正妥当と認められる会計原則に従って作成されている。当信託が適用
した重要な会計方針は以下のとおりである。
（ａ）見積りの使用
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米国で一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表の作成にあたって、経営陣は、財務
諸表日現在の資産及び負債の報告金額並びに偶発資産及び負債の開示金額、並びに当期中の収益及び費
用 の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を行うことが求められている。実際の結果は、それらの見積
りとは異なる可能性がある。
（ｂ）受取利息及び支払利息
受取利息及び支払利息は、発生主義で計上される。
（ｃ）外貨
外貨建て又は外貨で会計処理される資産及び負債は、貸借対照表日の為替レートで日本円に換算され
る。外貨建て取引は取引日の為替レートで日本円に換算される。換算によって生じる実現及び未実現利
益及び損失は、損益計算書に含まれる。
（ｄ）法人税等
ケイマン諸島では、収益又は利益に対して課税されることはなく、当信託は、租税特別措置法の条文
に従い、 2059 年６月５日までの期間について将来の収益又は利益に対する現地の税金をすべて免除する
旨の誓約をケイマン諸島の総督から受け取っている。よって、法人税等に関する引当金は当該財務諸表
に含まれていない。
３．管理報酬
当信託の投資活動は、共通支配下に置かれている関連当事者である管理会社により管理されている。投
資顧問契約に基づいて、管理会社は、各サブファンドの純資産価額の 0.1 ％（年率）相当の月次管理報酬を
後払いで受領している。
2019 年６月 30 日現在、未払金及び未払費用に含まれている未払管理報酬は、スーパーファンド・グリー
ンＡジャパンが 66,032 円、スーパーファンド・グリーンＢジャパンが 309,288 円、スーパーファンド・グ
リーンＣジャパンが 115,445 円、スーパーファンド・ブルー・ジャパンが 67,591 円、スーパーファンド・
レッド・ジャパンが 1,821 米ドルである。
４．代行協会員報酬
販売会社は、各サブファンドの純資産価額の 0.1 ％（年率）相当の報酬を受領する権限を有している。
2019 年６月 30 日現在、未払金及び未払費用に含まれている各サブファンドの未払代行協会員報酬はスー
パーファンド・グリーンＡジャパンが 20,665 円、スーパーファンド・グリーンＢジャパンが 96,649 円、
スーパーファンド・グリーンＣジャパンが 35,989 円、スーパーファンド・ブルー・ジャパンが 19,375 円、
スーパーファンド・レッド・ジャパンが 565 米ドルである。
５．受託会社報酬
受託会社は、各サブファンドにつき年間で 8,500 米ドルの報酬を受領する権限を有している。
2019 年６月 30 日現在、スーパーファンド・グリーンＡジャパン、スーパーファンド・グリーンＢジャパ
ン、スーパーファンド・グリーンＣジャパン、スーパーファンド・ブルー・ジャパン、スーパーファン
ド・レッド・ジャパンに対する未払受託会社報酬はない。
６．事務管理報酬
事務管理契約に基づいて、当信託はエイペックス・ファンド・サービシーズ（マルタ）リミテッド、ル
クセンブルグ支店（以下、「当管理会社」という。）に対し、毎月最終評価日において計算された報酬を
後払いで支払っており、その金額はスーパーファンド・グリーンＡジャパン及びスーパーファンド・グ
リーンＢジャパンが年間 12,000 米ドル、スーパーファンド・グリーンＣジャパンが年間 9,800 米ドル、スー
パーファンド・ブルー・ジャパン及びスーパーファンド・レッド・ジャパンが年間 9,793 米ドルである。
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2019 年 6 月 30 日現在の未払金及び未払費用に含まれている未払事務管理報酬は、スーパーファンド・グ
リーンＡジャパンが 96,396 円、スーパーファンド・グリーンＢジャパンが 96,396 円、スーパーファンド・
グリーンＣジャパンが 77,948 円、スーパーファンド・ブルー・ジャパンが 77,667 円である。スーパーファ
ン ド・レッド・ジャパンに対する未払事務管理報酬はない。
７．純資産価額
各サブファンドの各クラス及びシリーズのユニット別純資産価額の概要は以下のとおりである。
スーパーファンド・グリーンＡジャパン
2019 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 2,223,659 ユニット 日本円 84.09
円建て－円・クラス 1,379,928 ユニット 日本円 53.58
米ドル建て－米ドル・クラス 267,937 ユニット 米ドル 0.58
2018 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 2,529,738 ユニット 日本円 80.17
スーパーファンド・グリーンＢジャパン
2019 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 4,297,803 ユニット 日本円 92.07
円建て－円・クラス 9,628,417 ユニット 日本円 67.21
米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス 106,948 ユニット 米ドル 0.89
米ドル建て－米ドル・クラス 2,543,995 ユニット 米ドル 0.86
2018 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 4,554,784 ユニット 日本円 85.40
円建て－円・クラス 1,391,287 ユニット 日本円 70.99
米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス 106,945 ユニット 米ドル 0.80
米ドル建て－米ドル・クラス 407,074 ユニット 米ドル 0.78
スーパーファンド・グリーンＣジャパン
2019 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－円・クラス 4,452,733 ユニット 日本円 68.40
米ドル建て－米ドル・クラス 2,160,399 ユニット 米ドル 0.75
スーパーファンド・ブルー・ジャパン
2019 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 3,078,945 ユニット 日本円 56.67
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円建て－円ヘッジ有・クラス 1,905,960 ユニット 日本円 43.51
2018 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 4,472,983 ユニット 日本円 80.34
円建て－円ヘッジ有・クラス 2,265,632 ユニット 日本円 67.39
レッド・ジャパン
2019 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 2,134,124 ユニット 日本円 91.98
円建て－シルバー円・クラス 1,887,611 ユニット 日本円 56.09
円建て－円・クラス 1,818,770 ユニット 日本円 105.84
米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス 556,650 ユニット 米ドル 0.83
米ドル建て－シルバー米ドル・クラス 4,556,528 ユニット 米ドル 0.51
米ドル建て－米ドル・クラス 222,195 ユニット 米ドル 0.96
2018 年
ユニット毎の純資産価額
円建て－ゴールド円・クラス 2,367,868 ユニット 日本円 67.71
円建て－シルバー円・クラス 2,386,864 ユニット 日本円 49.62
円建て－円・クラス 1,897,973 ユニット 日本円 85.83
米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス 556,650 ユニット 米ドル 0.60
米ドル建て－シルバー米ドル・クラス 10,249,530 ユニット 米ドル 0.44
米ドル建て－米ドル・クラス 227,195 ユニット 米ドル 0.76
８．後発事象
サムウェル・ズビィンデン氏は 2019 年 10 月 31 日までに当社の取締役を辞任し、別の取締役が後任とな
る。
スーパーファンド・ブルー・マスター及びスーパーファンド・ブルー SPC の投資顧問会社は、投資戦略を
変更する予定である。
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（３）投資有価証券明細表等
＜訂正前＞
② 株式以外の投資有価証券明細表
（ 2018 年 12 月 31 日現在）
サブファンド 国 公正価額
スーパーファンド・グリーン SPC A の株式 ケイマン
95,859,194 円
（クラスＡ・ジャパン） 諸島
グリーンＡ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC A の株
ケイマン
式 162,620,094 円
諸島
（クラス・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC B の株式 ケイマン
790,767,790 円
（クラスＢ・ジャパン） 諸島
グリーンＢ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC B の株
ケイマン
式 346,408,745 円
諸島
（クラスＢ・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC C の株式（クラ ケイマン
グリーンＣ 403,043,109 円
ス・ジャパン） 諸島
1,872,695.30
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・米ドル）
諸島
( 204,797,958 円 )
1,842, 402 .27
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米 ドル
レッド
ス・ジャパン・ゴールド）
諸島
( 201,485,112 円 )
5,596,935.33
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・シルバー）
諸島
( 612,080,848 円 )
ケイマン
スーパーファンド・ブルー SPC の株式（クラスＢ・
106,487,949 円
ジャパン・円）
諸島
ブルー
1,708,963.89
ケイマン
スーパーファンド・ブルー SPC の株式（クラスＢ・
ユーロ
ジャパン・ゴールド）
諸島
( 208,049,264 円 )
＜訂正後＞
② 株式以外の投資有価証券明細表
（ 2019 年 ７ 月 31 日現在）
サブファンド 国 公正価額
スーパーファンド・グリーン SPC A の株式 ケイマン
90,026,169 円
（クラスＡ・ジャパン） 諸島
グリーンＡ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC A の株
ケイマン
式 187,825,907 円
諸島
（クラス・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC B の株式 ケイマン
891,082,772 円
（クラスＢ・ジャパン） 諸島
グリーンＢ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC B の株
ケイマン
式 418,284,147 円
諸島
（クラスＢ・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC C の株式（クラ ケイマン
グリーンＣ 457,819,785 円
ス・ジャパン） 諸島
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1,946,830.30
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・米ドル）
諸島
( 207,259,554 円 )
2,294,757.38
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米 ドル
レッド
ス・ジャパン・ゴールド）
諸島
( 244,299,871 円 )
3,387,423.51
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・シルバー）
諸島
( 360,625,107 円 )
ケイマン
スーパーファンド・ブルー SPC の株式（クラスＢ・
80,240,501 円
ジャパン・円）
諸島
ブルー
1,401,334.74
ケイマン
スーパーファンド・ブルー SPC の株式（クラスＢ・
ユーロ
ジャパン・ゴールド）
諸島
( 164,839,005 円 )
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２ ファンドの現況
純資産額計算書
＜訂正前＞
（ 2019 年 ３ 月 31 日現在）
Ⅰ 資産総額（円） 264,257,022
Ⅱ 負債総額（円） 1,040,368
グリーンＡ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 263,216,654
Ⅳ 発行済数量 3,902,691
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 67.44
Ⅰ 資産総額（円） 1,230,873,717
Ⅱ 負債総額（円） 4,911,453
グリーンＢ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 1,225,962,264
Ⅳ 発行済数量 16,703,656
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 73.39
Ⅰ 資産総額（円） 464,940,292
Ⅱ 負債総額（円） 9,652,729
グリーンＣ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 455,287,563
Ⅳ 発行済数量 6,702,385
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 67.93
10,180,371
Ⅰ 資産総額（米ドル）
（ 1,113,325,373 円）
2,865,893
Ⅱ 負債総額（米ドル）
（ 313,414,058 円）
レッド 7,314,478
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（米ドル）
（ 799,911,314 円）
Ⅳ 発行済数量 11,412,175
0.64
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（米ドル）
（ 69.99 円）
Ⅰ 資産総額（円） 306,166,056
Ⅱ 負債総額（円） 1,537,534
ブルー Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 304,628,522
Ⅳ 発行済数量 5,004,905
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 60.87
（後略）
＜訂正後＞
（ 2019 年 ６ 月 30 日現在）
Ⅰ 資産総額（円） 278,739,261
Ⅱ 負債総額（円） 1,175,451
グリーンＡ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 277,563,810
Ⅳ 発行済数量 3,871,524
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 71.69
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Ⅰ 資産総額（円） 1,293,316,416
Ⅱ 負債総額（円） 2,993,972
グリーンＢ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 1,290,322,444
Ⅳ 発行済数量 16,577,163
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 77.84
Ⅰ 資産総額（円） 479,141,758
Ⅱ 負債総額（円） 411,561
グリーンＣ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 478,730,197
Ⅳ 発行済数量 6,613,132
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 72.39
7,616,162
Ⅰ 資産総額（米ドル）
（ 810,816,607 円）
44,837
Ⅱ 負債総額（米ドル）
（ 4,773,347 円）
レッド 7,571,325
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（米ドル）
（ 806,043,260 円）
Ⅳ 発行済数量 11,175,878
0.68
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（米ドル）
（ 72.39 円）
Ⅰ 資産総額（円） 259,152,166
Ⅱ 負債総額（円） 1,744,832
ブルー Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 257,407,334
Ⅳ 発行済数量 4,984,905
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 51.64
（後略）
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第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
（２）管理会社の組織
＜訂正前＞
（前略）
サムウェル・ズビィンデン氏は、投資会社からなるスーパーファンド・グループに 2004 年に入社し
た。 2004 年から 2006 年まで、ズビィンデン氏は、スイスを拠点とする金融サービス会社であるスーパー
ファンド・アセット・マネジメント AG の販売チームの一員であった。 2006 年にズビィンデン氏は、スー
パーファンド・アセット・マネジメント AG の販売チームの責任者となり、主にスイスの機関投資家及び
ファミリーオフィスへのスーパーファンドの各ファンドの販売を担った。 2011 年より同氏は、スーパー
ファンド・アセット・マネジメント AG の常務取締役を務めている。 2011 年７月から同年 12 月の間、ズ
ビィンデン氏は、投資会社からなるスーパーファンド・グループに対しコンサルティング・サービスを
提供するオーストリアのコンサルティング会社、スーパーファンド・コンサルティング GmbH の一時的な
常務取締役を務めた。 2014 年 10 月より、ズビィンデン氏は日本の証券会社であるスーパーファンド・
ジャパン株式会社の非業務執行取締役も務めている。投資会社からなるスーパーファンド・グループに
入社する以前は、ズビィンデン氏は４年間独立でアセット・マネージャーの任にあった。同氏はスイス
国籍を有する。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
サムウェル・ズビィンデン氏は、投資会社からなるスーパーファンド・グループに 2004 年に入社し
た。 2004 年から 2006 年まで、ズビィンデン氏は、スイスを拠点とする金融サービス会社であるスーパー
ファンド・アセット・マネジメント AG の販売チームの一員であった。 2006 年にズビィンデン氏は、スー
パーファンド・アセット・マネジメント AG の販売チームの責任者となり、主にスイスの機関投資家及び
ファミリーオフィスへのスーパーファンドの各ファンドの販売を担った。 2011 年より同氏は、スーパー
ファンド・アセット・マネジメント AG の常務取締役を務めている。 2011 年７月から同年 12 月の間、ズ
ビィンデン氏は、投資会社からなるスーパーファンド・グループに対しコンサルティング・サービスを
提供するオーストリアのコンサルティング会社、スーパーファンド・コンサルティング GmbH の一時的な
常務取締役を務めた。 2014 年 10 月より、ズビィンデン氏は日本の証券会社であるスーパーファンド・
ジャパン株式会社の非業務執行取締役も務めている。投資会社からなるスーパーファンド・グループに
入社する以前は、ズビィンデン氏は４年間独立でアセット・マネージャーの任にあった。同氏はスイス
国籍を有する。 ズビィンデン氏は 2019 年 10 月 31 日までに管理会社の取締役を辞任する予定であり、管理
会社は新たな取締役を選任する。
（後略）
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２ 事業の内容及び営業の概況
＜訂正前＞
（前略）
種 類 純資産額合計（通貨別）
設 立 国
名 称
（基本的性格） （ 2019 年 ３ 月 31 日現在）
2,314,071,874 円
スーパーファンド・ジャパン
適用免除、有限責任オープ
ケイマン諸島
6,727,360.60 米ドル
ン・エンド型投資信託
（当ファンド）
（約 735,704,155 円）
＜訂正後＞
（前略）
種 類 純資産 価 額合計（通貨別）
設 立 国
名 称
（基本的性格） （ 2019 年 ７ 月 31 日現在）
2,384,390,070 円
スーパーファンド・ジャパン
適用免除、有限責任オープ
ケイマン諸島
4,671,035.73 米ドル
ン・エンド型投資信託
（当ファンド）
（約 497,278,464 円）
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３ 管理会社の経理状況
（１）貸借対照表
以下が「３ 管理会社の経理状況、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入される。
１．スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下、「管理会社」とい
う。）の 2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月に係る日本文の中間財務書類は、米国において一般に公正妥
当と認められる会計原則に準拠して作成された管理会社の原文の中間財務書類を、「特定有価証券の内
容等の開示に関する内閣府令」（平成５年大蔵省令第 22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式
及び作成方法に関する規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）第 76 条第４項ただし書の規定を適用して翻訳
したものである。
２．管理会社の原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。
３．管理会社の原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、原文の中間
財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本円への換算
には、 2019 年８月 30 日現在における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
106.46 円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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（１）資産及び負債の状況
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
貸借対照表（未監査）
2019 年６月 30 日現在
（単位：米ドル）
2019 年６月 30 日 2018 年 12 月 31 日
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
資産
現金 478,507 50,942 483,705 51,495
未収管理報酬 ▶ 6,996 745 7,486 797
－ － 250 27
立替費用
485,503 51,687 491,441 52,319
資産合計
負債
未払財務諸表作成費 9,000 958 6,000 639
未払専門家報酬 7,139 760 4,759 507
未払弁護士費用 576 61 2,711 289
259 28 9,804 1,044
その他未払専門家報酬
16,974 1,807 23,274 2,478
負債合計
株主持分
株式資本 3 1 0 1 0
資本剰余金 3 420,786 44,797 420,786 44,797
47,742 5,083 47,380 5,044
利益剰余金
468,529 49,880 468,167 49,841
485,503 51,687 491,441 52,319
負債合計及び株主持分
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
損益計算書（未監査）
2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
2019 年６月 30 日 2018 年６月 30 日
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
収益
管理報酬 ▶ 14,065 1,497 19,220 2,046
7,964 848 9,737 1,037
正味為替益
22,029 2,345 28,957 3,083
費用
取締役報酬及び費用 5 15,000 1,597 15,000 1,597
財務諸表作成費 3,000 319 3,000 153
専門家報酬 2,380 253 3,043 319
弁護士報酬及び費用 576 61 257 324
その他の費用 451 48 192 264
その他専門家報酬及び費用 260 28 1,434 20
－ 2,477 27
銀行手数料
21,667 2,307 25,403 2,704
362 39 3,554 378
当期純利益
添付の財務諸表注記参照。
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株主持分変動表（未監査）
2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
2019 年１月１日現在残高 1 1 420,786 47,380 468,167
－ － － 362 362
当期純利益
1 1 420,786 47,742 468,529
2019 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
千円 千円 千円 千円
2019 年１月１日現在残高 1 0 44,797 5,044 49,841
－ － － 39 39
当期純利益
1 0 44,797 5,083 49,880
2019 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
2018 年１月１日現在残高 1 1 420,786 58,958 479,745
－ － － 3,554 3,554
当期純利益
1 1 420,786 62,512 483,299
2018 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
千円 千円 千円 千円
2018 年１月１日現在残高 1 0 44,797 6,277 51,074
－ － － 378 378
当期純利益
1 0 44,797 6,655 51,452
2018 年６月 30 日現在残高
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
キャッシュ・フロー表（未監査）
2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
2019 年６月 30 日 2018 年６月 30 日
米ドル 千円 米ドル 千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期純益 362 39 3,554 378
現金営業活動における当期純利益の調整：
未収管理報酬の減少 490 52 1,776 189
売掛金及び前払金の減少（増加） 250 27 (43,293) (4,609)
(6,300) ( 671 ) (4,397) (468)
未払金及び未払費用の（減少）
営業活動によって使用された
(5,198) (553) (42,360) (4,510)
正味現金収支
当期中の現金の純減少 (5,198) (553) (42,360) (4,510)
483,705 51,495 484,797 51,611
期首現金残高
478,507 50,942 442,437 47,102
期末現金残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
財務諸表注記
2019 年６月 30 日
（単位：米ドル）
１．会社設立及び基礎情報
2004 年 10 月８日、スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下、「当
社」という。）はケイマン諸島の会社法に基づいて適用免除有限会社として設立され、 2006 年１月１日に
開業した。
当社の主な活動は、スーパーファンド・ジャパン及びスーパーファンド・グリーン・ジャパン（ 2018 年
７月１日より業務を停止）（以下「信託」という。）に対して投資運用サービスを提供することである。
スーパーファンド・ジャパンは、スーパーファンド・ブルー・ジャパン、スーパーファンド・グリーン・
ワン・ジャパン、スーパーファンド・レッド・ジャパンをスーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャ
パンへの統合の成果である。 2018 年１月１日付けで、スーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャパン
はスーパーファンド・ジャパンに名称を変更された。
当社は本信託の投資運用会社を務め、代行協会員契約に従って、キャピタル・パートナーズ証券株式会
社を日本におけるスーパーファンド・グリーン・ジャパンの代行協会員に選任し、スーパーファンド・
ジャパン株式会社を日本におけるスーパーファンド・ブルー・ジャパン、スーパーファンド・グリーン・
ゴールド・ジャパン、スーパーファンド・グリーン・ワン・ジャパン及びスーパーファンド・レッド・
ジャパンの代行協会員として選任している。代行協会員は、１口当たり純資産価額を公表し、日本証券業
協会に財務諸表を提出する責任がある。キャピタル・パートナーズ証券株式会社及びスーパーファンド・
ジャパン株式会社は、信託の販売売会社としての業務も行っている。当社及び信託の年次監査済財務諸表
は、日本における開示義務の一環として有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれており、関東財務局
に提出されている。
2018 年７月１日のスーパーファンド・グリーン・ジャパンのスーパーファンド・ジャパンへの統合は、
正貨での買戻し及び申込みによるものであった。この統合の結果、信託はスーパーファンド・ジャパンの
みとなり、また、代行協会員並びに販売会社はスーパーファンド・ジャパン株式会社のみとなった。キャ
ピタル・パートナーズ証券株式会社は、 2018 年６月 30 日付けで代行協会員及び販売会社としての役目を終
えた。
２．重要な会計方針
（ａ）準拠基準
当該財務諸表は、米国で一般に公正妥当と認められる会計原則（以下、「 US GAAP 」という。）に従っ
て作成されている。
（ｂ）外貨換算
当社の財務諸表は米ドル建てで表示している。外貨建て取引は、取引日現在の為替レートで換算され
る。期末日現在のすべての外貨建て資産及び負債は、同日の為替レートで米ドル（ $ ）に換算される。換
算より生じる為替換算差額は損益計算書において認識される。
（ｃ）見積りの使用
US GAAP に準拠した財務諸表の作成にあたって、経営陣は財務諸表日現在の資産及び負債の報告額並び
に偶発資産及び負債の開示、並びに当期中の収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を行
うことが求められている。実際の結果は、それらの見積額とは異なる可能性がある。公正価値は特定時
点において市況及び金融商品の情報に基づき見積られる。これらの見積りは本来主観的なものであり、
不確実性及び重要な判断を伴うため、正確に算出することはできない。仮定の変更は見積りに重要な影
響を与える場合がある。
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（ｄ）現金
現金は銀行預金で構成されており、全額が、満期まで３ヶ月以内で流動性が高いとみなされている。
（ｅ）未収管理報酬
未収管理報酬は投資管理会社としてのサービス提供先である信託に対して請求した管理報酬である。
当社の方針では一般貸倒引当金を設定していないが、すべての未収金は 12 ヶ月経過後に回収不能とみ
なされ償却される。
（ｆ）収益及び費用
収益及び費用は発生基準で計上される。
（ｇ）法人税等
ケイマン諸島では収益又は利益に対して課税されることはなく、仮に課税された場合でも 2024 年 10 月
26 日まで現地の収益、利益及び資本等に係る税金の適用を免除する旨の合意をケイマン諸島の総督から
受け取っている。よって、法人税等に関する引当金は当該財務諸表に含まれていない。
（ｈ）運用資産
運用中の信託の各サブファンドの資産及び負債は当社の資産又は負債ではないため、当該財務諸表に
は表示されていない。
３．株式資本
2019 年６月 30 日 2018 年６月 30 日
米ドル 米ドル
授権済：
351,212 351,212
各１円の償還可能参加型議決権付株式 50,000,000 株
発行済及び全額払込済：
１円の償還可能参加型議決権付株式１株 1 1
420,786 420,786
資本剰余金
４．管理報酬
当社は信託の各サブファンドの純資産の 0.10 ％（年率）の管理報酬を、各サブファンドによって、半年
ごと、四半期ごと又は月ごとに後払いで受領している。管理報酬は、独立第三者間条件での交渉に基づき
設定されたものではない。
2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月において、当社は信託から 14,065 米ドル（ 2018 年６月 30 日： 19,220 米
ドル）の管理報酬を稼得しており、そのうち 6,996 米ドル（ 2018 年 12 月 31 日： 7,486 米ドル）が同日現在未
払となっている。
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５．関連当事者間取引
当社は信託の投資運用活動に関して一定の支配力及び重要な影響力を有することから、信託の関連当事
者とみなされる。
2019 年６月 30 日に終了した６ヶ月において、取締役は当社から 15,000 米ドル（ 2018 年６月 30 日： 15,000
米ドル）の報酬及び費用を稼得しており、同日現在、未払となっている金額はない（ 2018 年 12 月 31 日：な
し）。
６．金融商品の公正価値
金融資産及び負債は満期までの期間が比較的短いため、その帳簿価額は公正価値に近似している。
７．金融商品及び関連リスク
信用リスク
信用リスクとは、取引相手がその義務の条件に従い当社に対して義務を履行できなかった場合に当社が
被る可能性のある損失のことである。金融資産は、潜在的に当社を信用リスクにさらす可能性のある資産
であり、主に現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬で構成される。信用リスクの最大エクスポー
ジャーは、かかる金融資産の帳簿価額に等しい。当社が現金残高を信用のある金融機関に預け、また未収
管理報酬はその性質上短期であることから、現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬に係る信用リスク
は低いとみなされる。
通貨リスク
当社は、米ドルの他の通貨に対する換算レートが、米ドル以外の通貨建ての当社の資産及び負債の報告
数値に不利な影響を及ぼす形で変動する可能性があるリスクにさらされている。
８．後発事象
これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった 2019 年９月９日
までのすべての重要な後発事象を評価し、開示した。
以下に挙げた事象以外に、当社の財務諸表に係る調整若しくは開示を要する重要な事象は生じていない
と経営陣は判断している。
サムウェル・ズビィンデン氏は 2019 年 10 月 31 日までに当社の取締役を辞任し、別の取締役が当社に加わ
る。
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第３ 投資信託制度の概要
＜訂正前＞
（前略）
１ ユニット・トラスト及びミューチュアル・ファンドの一般規制
（中略）
ミューチュアル・ファンド法は、ケイマン諸島において設立又は運営される、（ユニット・トラスト
として設立されたか否かを問わず）すべてのミューチュアル・ファンドを規律している。ファンドの運
営者の任免権を有する投資家が 15 人 以下 の一定のミューチュアル・ファンドを例外として、同法は、ク
ローズド・エンド型ミューチュアル・ファンド以外のすべてのミューチュアル・ファンドについては金
融当局に登録する必要がある旨を規定している。当ファンドは、現在ケイマン諸島において、ミュー
チュアル・ファンドとして登録されている。但し、当ファンドは、１名の登録された受益権者を有する
のみである（但し、サブファンド「レッド」は２名の登録受益権者を有する。）ことから、今後、ケイ
マン諸島の金融当局に申請することによりミューチュアル・ファンド法に基づく登録を廃止する予定で
ある。
（中略）
４ ミューチュアル・ファンドの免許
当ファンドを含むすべての規制対象であるミューチュアル・ファンドは、（ⅰ）金融当局に提出書類
及びその提出書類に生じた変更についての届出書類を提出し、（ⅱ）金融当局に監査済みの年次決算報
告書を提出し、並びに（ⅲ）約 4,268 米ドル（約 466,748 円）の年間手数料を支払う必要がある。
ケイマン諸島のミューチュアル・ファンドに係る募集書類は、受益権に関してあらゆる重要な点につ
いての記載があり、その他、将来において投資家が、投資を行うか否かに関して、詳細な情報を得た上
で決断を下すために必要な情報を含むものでなければならない。
５ マネー・ロンダリング防止規則
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
１ ユニット・トラスト及びミューチュアル・ファンドの一般規制
（中略）
当ファンドについては、その過半数によって受託会社を選任又は解任する権限を有する受益権者が 15
名を超えないため、ミューチュアル・ファンド法第４項（１）（ｂ）に定める「ミューチュアル・ファ
ンド」として登録されていない。
（中略）
４ マネー・ロンダリング防止規則
（後略）
以上
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