欧州鉄道金融公社 半期報告書
EDINET提出書類
欧州鉄道金融公社(E06013)
半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年９月30日
【中間会計期間】 自 平成31年１月１日 至 令和元年６月30日
【発行者の名称】 欧州鉄道金融公社
(EUROFIMA
European Company for the Financing of Railroad Rolling Stock)
【代表者の役職氏名】 アルフレッド・ブーダー (Alfred Buder)
最高経営責任者 (Chief Executive Officer)
ハリー・ミュラー (Harry Müller)
最高業務責任者 (Chief Operating Officer)
ハルドゥーン・クル（Haldun Kuru）
最高財務責任者（Chief Financial Officer）
【事務連絡者氏名】 弁護士 松 添 聖 史
東京都港区六本木一丁目９番10号
【住所】
アークヒルズ仙石山森タワー
ベーカー＆マッケンジー法律事務所
（外国法共同事業）
【電話番号】 (03)6271-9900
【縦覧に供する場所】 該当なし
（注）本報告書において、すべての金額はスイス・フランにより表示されている。2019年９月２日現在の株式会社三
菱UFJ銀行におけるスイス・フランの対顧客直物電信売買相場の仲値は、1スイス・フラン＝107.26円であっ
た。
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第１【募集（売出）債券の状況】
前会計年度末の 当該半期中の 当該半期末の
募集債券の名称 発行年月 券面総額
未償還額 償還額 未償還額
第６回欧州鉄道金融 2005年
30億円 30億円 0 30億円
公社円貨債券(2005)
5月13日
当半期中、上記債券の所有者の権利等に重要な影響を与える事象は発生していない。
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第２【発行者の概況】
１【概況】
(1) 業務の概況
当半期中、欧州鉄道金融公社（以下「公社」という。）が締約国の鉄道会社に対し融資した車輌購入資金
総額（スワップ契約に対する調整前）は、11,295.1百万スイス・フラン（2018年12月31日現在）から39.2百
万スイス・フラン増加して11,334.3百万スイス・フラン（2019年６月30日現在）となった。
当半期中、公社が行った借入は次の通りである。
債 券
種類 発行日 償還日 通貨 金額 利率（％)
ＭＴＮ（非上場） 2019 年２月13日 2029 年５月21日 豪ドル 50,000,000 3.35
ＭＴＮ（非上場） 2019 年３月26日 2029 年５月21日 豪ドル 25,000,000 3.35
ＭＴＮ（上場） 2019 年４月11日 2022 年３月11日 米ドル 500,000,000 FRN
ＭＴＮ（非上場） 2019 年４月26日 2029 年５月21日 豪ドル 50,000,000 3.35
ＭＴＮ（非上場） 2019 年５月29日 2029 年５月21日 豪ドル 25,000,000 3.35
ＭＴＮ（非上場） 2019 年６月６日 2029 年５月21日 豪ドル 25,000,000 3.35
ＭＴＮ（非上場） 2019 年６月17日 2029 年５月21日 豪ドル 20,000,000 3.35
当半期における公社の収入総額は12.5百万スイス・フランで、純利益は7.3百万スイス・フランであっ
た。
(2) 公社の定款、目的、法的地位、特権、関係機関及び業務上の重要な契約等の変更
当半期中、重要な変更はなかった。
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２【資本構成】
2018年６月30日及び2019年６月30日現在の資本構成（長期債務を含む。）は次の通りである。
（単位：スイス・フラン）
６月30日現在
(1)
(1)
2018 年
2019 年
借 入：
金融機関及び顧客からの借入 1,261,431,534 1,822,988,936
証券による借入 14,748,987,240 15,494,005,916
小計 16,010,418,774 17,316,994,852
資 本：
(2) (3)
引受済資本金
2,600,000,000 2,600,000,000
(4)
法定準備金
811,600,000 806,102,000
小計 3,411,600,000 3,406,102,000
合 計 19,422,018,774 20,723,096,852
注(1) スイス・フラン以外の通貨は、表示年度の６月30日現在の為替レートによりスイス・フランに換算されてい
る。
(2) 未請求資本金を含む。
(3) 2018年６月30日及び2019年６月30日現在、発行済株式は260,000株であり、額面金額は10,000スイス・フラ
ンである。
(4) 一般準備金及び保証準備金を含む。
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３【組織】
① 公社の組織
② 運営組織
(a) 理事会
2019 年６月30日に終了した当半期中、以下の理事の変更があった。
辞任した理事：
Robert Eigenheer スイス連邦鉄道企業財務部長
任命された理事：
Nicolas Zürcher スイス連邦鉄道企業融資部長
(b) 経営陣
2019 年６月17日付で、Haldun Kuru氏が公社の最高財務責任者に指名された。
公社の経営陣は、最高経営責任者、最高業務責任者及び最高財務責任者により構成される。
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４【経理の状況】
2018年６月30日及び2019年６月30日現在の貸借対照表並びに同日に終了した各６か月間の損益計算書は以下
の通りである。
貸 借 対 照 表
(無 監 査)
( 単位: スイス・フラン)
６月30日現在
2019 年 2018 年
資 産：
現金及び現金同等物 1,805,501,679 1,732,328,866
金融投資 3,261,327,851 2,517,808,450
金融機関により発行された債券 1,679,448,845 937,334,143
負債証券 1,581,879,006 1,580,474,307
その他 0 0
車輌購入融資契約 11,334,271,715 13,534,761,360
デリバティブ金融商品 1,623,464,035 1,742,112,539
その他資産 124,669,775 77,580,064
未収収益及び前払費用 5,944,817 6,395,626
固定資産 6,178,536 6,235,632
資産合計
18,161,358,408 19,617,222,536
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( 単位: スイス・フラン)
６月30日現在
2019 年 2018 年
負 債：
金融機関及び顧客への債務 1,261,431,534 1,822,988,936
債券 14,748,987,240 15,494,005,916
発行済債券 12,861,443,146 13,805,482,565
その他 1,887,544,094 1,688,523,351
デリバティブ金融商品 401,479,159 581,733,283
その他債務 92,818,472 71,747,822
未払費用及び前受収益 4,215,694 3,657,515
退職給付金債務 4,052,478 4,647,085
負債合計 16,512,984,577 17,978,780,558
資 本：
引受済資本金 2,600,000,000 2,600,000,000
未請求資本金 (2,080,000,000) (2,080,000,000)
法定準備金 811,600,000 806,102,000
一般準備金 80,400,000 79,602,000
保証準備金 731,200,000 726,500,000
一般リスク基金 310,426,674 310,376,173
その他準備金 5,487,301 (1,127,993)
利益剰余金 859,856 3,091,799
前年度未処分利益 22,465 0
当期純利益（処分前） 7,327,156 8,399,773
IFRS移行による影響 (6,444,835) (5,307,974)
資本合計 1,648,373,831 1,638,441,978
資本及び負債合計 18,161,358,408 19,617,222,536
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損 益 計 算 書
( 無 監 査)
( 単位: 千スイス・フラン)
６月30日に終了した６か月間
2019 年 2018 年
実効利率法を用いて算出した収入 14,238.9 16,566.0
その他利息及び利息に類する収入 249,199.1 305,870.0
利息及び利息に類する費用 (255,478.7) (313,258.3)
Ⅰ．受取利息純額 7,959.3 9,177.8
手数料収入及び受取手数料 5,924.1 6,350.9
車輌購入融資契約に関する手数料 5,924.1 6,350.9
前払金 0.0 0.0
手数料費用及び支払手数料 (934.4) (653.4)
Ⅱ．手数料収入（純額） 4,989.6 5,697.4
金融商品に関する損益（純額） (540.3) (816.8)
正味実現損益 (317.7) (104.8)
正味未実現損益 (222.7) (712.0)
信用減損 120.9 129.0
外国為替差損益 (143.3) (62.2)
その他営業損益 132.6 19.8
Ⅲ．その他営業損益（純額） (430.2) (730.3)
営業利益合計（I＋II＋Ⅲ） 12,518.7 14,144.9
人件費 (2,863.7) (2,901.9)
社会保障費 (226.1) (260.1)
年金費用 (496.1) (461.1)
事務所施設費 (59.5) (243.1)
その他の一般管理費 (1,473.4) (1,759.4)
保険、リース費用及びその他の管理収入 0.0 0.0
Ⅳ．一般管理費 (5,118.8) (5,625.6)
Ⅴ．固定資産の減価償却 (72.8) (119.5)
Ⅵ．減損費 0.0 0.0
営業費用合計（Ⅳ＋Ⅴ＋Ⅵ） (5,191.6) (5,745.1)
当半期純利益 7,327.2 8,399.8
注 公社の財務書類は、国際会計基準審議会（IASB）が設定する国際財務報告基準（IFRS）に基づいて作成された。
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第３【外国為替相場の推移】
（１）【当該半期中における月別為替相場の推移】
該当なし
（２）【最近日の為替相場】
該当なし
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