株式会社ジェイック 有価証券届出書（新規公開時）

                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     【表紙】
      【提出書類】                         有価証券届出書

      【提出先】                         関東財務局長
      【提出日】                         令和元年９月24日
      【会社名】                         株式会社ジェイック
      【英訳名】                         JAIC   Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                         代表取締役　　佐藤　剛志
      【本店の所在の場所】                         東京都千代田区神田神保町一丁目１０１番神保町１０１ビル７階
      【電話番号】                         ０３－５２８２－７６００（代表）
      【事務連絡者氏名】                         取締役　経営企画本部長　　谷中　拓生
      【最寄りの連絡場所】                         東京都千代田区神田神保町一丁目１０１番神保町１０１ビル７階
      【電話番号】                         ０３－５２８２－７６０８
      【事務連絡者氏名】                         取締役　経営企画本部長　　谷中　拓生
      【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】                         株式
      【届出の対象とした募集（売出）金額】                         募集金額
                               ブックビルディング方式による募集　　　　　280,172,750円
                               売出金額
                               （引受人の買取引受による売出し）
                               ブックビルディング方式による売出し　　　　329,615,000円
                               （オーバーアロットメントによる売出し）
                               ブックビルディング方式による売出し　　　　                      98,654,000円
                               （注）　募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額（会
                                   社法上の払込金額の総額）であり、売出金額は、有価証
                                   券届出書提出時における見込額であります。
      【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     第１【募集要項】
      １【新規発行株式】
                    発行数（株）
          種類                                  内容
                              完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
                      71,500（注）２
         普通株式                     標準となる株式であります。
                              また、１単元の株式数は100株であります。
     　（注）１．令和元年９月24日開催の取締役会決議によっております。
         ２．発行数については、令和元年10月９日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         ３．「第１　募集要項」に記載の募集（以下「本募集」という。）及び本募集と同時に行われる後記「第２　売
           出要項　１　売出株式（引受人の買取引受による売出し）」に記載の売出し（以下「引受人の買取引受によ
           る売出し」という。）に伴い、その需要状況等を勘案し、21,400株を上限として、ＳＭＢＣ日興証券株式会
           社が当社株主である佐藤剛志（以下「貸株人」という。）より借り入れる当社普通株式の売出し（以下
           「オーバーアロットメントによる売出し」という。）を行う場合があります。オーバーアロットメントによ
           る売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによ
           る売出し等について」をご参照ください。
           これに関連して、当社は、令和元年９月24日開催の取締役会において、本募集及び引受人の買取引受による
           売出しとは別に、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を割当先とする第三者割当による当社普通株式21,400株の自己
           株式の処分（以下「本第三者割当」という。）を決議しております。その内容に関しましては、後記「募集
           又は売出しに関する特別記載事項　３　第三者割当による自己株式の処分について」をご参照ください。
         ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、そ
           の内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご参
           照ください。
         ５．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
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      ２【募集の方法】
       　令和元年10月18日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受
       け」欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当
       該引受価額と異なる価額（発行価格）で募集を行います。引受価額は令和元年10月９日開催予定の取締役会において
       決定される会社法上の払込金額（発行価額）以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払
       込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料
       を支払いません。
       　なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
       233条に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条
       件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。）により決
       定する価格で行います。
                         発行数（株）          発行価額の総額（円）             資本組入額の総額（円）
             区分
                               －             －             －
     入札方式のうち入札による募集
                               －             －             －
     入札方式のうち入札によらない募集
                            71,500           280,172,750             151,622,900
     ブックビルディング方式
         計（総発行株式）                   71,500           280,172,750             151,622,900
     　（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
           されております。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第１項に従い算出される
           資本金等増加限度額（見込額）の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
           ります。また、令和元年９月24日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、令和元年10
           月18日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第１項に従い算出される資本金等増加限
           度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、
           会社法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額
           とすることを決議しております。
         ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（4,610円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           （見込額）は329,615,000円となります。
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      ３【募集の条件】
       （１）【入札方式】
        ①【入札による募集】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

         　該当事項はありません。
       （２）【ブックビルディング方式】

                      資本     申込株                   申込
     発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位                   証拠金
                                   申込期間                  払込期日
      （円）     （円）     （円）
                     （円）     （株）                   （円）
                               自　令和元年10月21日(月)
      未定     未定     未定     未定                        未定
                            100                     令和元年10月28日(月)
     （注）１     （注）１     （注）２     （注）３                        （注）４
                               至　令和元年10月25日(金)
     　（注）１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格の決定に当たり、令和元年10月９日に仮条件を提示する予定であります。
           当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、令和元年10月18日に
           発行価格及び引受価額を決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、令和元年10月９日開催予定の取締役会において決定します。ま
           た、前記「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び令和元年10月18日に決定され
           る予定の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金
           となります。
         ３．資本組入額は、前記「２　募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「２　募集の方法」に記載の発
           行数で除した金額とし、令和元年10月18日に決定する予定であります。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
           は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、令和元年10月29日（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募集に
           係る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規程」に
           従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、令和元年10月10日から令和元年10月17日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考と
           して需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販
           売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおけ
           る表示等をご確認ください。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

         　後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の全国の本支店及び営業所で
         申込みの取扱いをいたします。
        ②【払込取扱場所】

                  店名                           所在地
     株式会社三井住友銀行　神保町支店                            東京都千代田区神田小川町三丁目12番地

     　（注）　上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
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      ４【株式の引受け】
                                       引受株式数
      引受人の氏名又は名称                     住所                       引受けの条件
                                        （株）
                                              １．買取引受けによります。
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社             東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
                                              ２．引受人は新株式払込金とし
     株式会社    ＳＢＩ証券         東京都港区六本木一丁目６番１号
                                                て、払込期日までに払込取
                                                扱場所へ引受価額と同額を
     大和証券株式会社             東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                                                払込むことといたします。
     東洋証券株式会社             東京都中央区八丁堀四丁目７番１号
                                              ３．引受手数料は支払われませ
                                        未定
                                                ん。ただし、発行価格と引
     楽天証券株式会社             東京都世田谷区玉川一丁目14番１号
                                                受価額との差額の総額は引
     岩井コスモ証券株式会社             大阪府大阪市中央区今橋一丁目８番12号
                                                受人の手取金となります。
     岡三証券株式会社             東京都中央区日本橋一丁目17番６号
     北洋証券株式会社             札幌市中央区北一条西三丁目３番地
                           －             71,500           －

           計
     　（注）１．各引受人の引受株式数は、令和元年10月９日に決定する予定であります。
         ２．上記引受人と発行価格決定日（令和元年10月18日）に元引受契約を締結する予定であります。
         ３．引受人は、上記引受株式数のうち、1,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
      ５【新規発行による手取金の使途】

       （１）【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額（円）                  発行諸費用の概算額（円）                    差引手取概算額（円）
               303,245,800                    8,500,000                  294,745,800

     　（注）１．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（4,610円）を基礎として算出した見込額であ
           ります。
         ２．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。また、
           消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
       （２）【手取金の使途】

          　上記の差引手取概算額294,745千円に本第三者割当の手取概算額上限90,761千円を合わせた、手取概算額合
          計上限385,506千円については、以下の通り充当する予定であります。
          ①　教育融合型人材紹介サービス「カレッジ事業」における「就職カレッジ®」のさらなる地方展開及びその
           他サービスの拡大に向けた人員の拡充を目的として、人材採用費及び人件費に176,279千円（令和３年１月
           期51,371千円、令和４年１月期124,908千円）
          ②　新規支店開設を予定する仙台及び広島における当社の認知度を向上させ、支店開設後の円滑な拠点運営に

           向けた十分な求職者の母集団を形成すべく求職者確保のための販売促進費に88,800千円（令和３年１月期
           44,400千円、令和４年１月期44,400千円）。また、広島支店開設のための敷金・保証金として令和２年１月
           期に7,500千円、広島支店及び仙台支店開設のための造作工事等の費用として令和２年１月期に10,500千
           円。
          　残額につきましては、「カレッジ事業」における各カレッジサービスの求職者確保のための                                           販売促進費     に令

          和４年１月期までに充当する予定であります。
          　また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針でありま

          す。
     　（注）　設備計画の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計画」の項

          をご参照ください。
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     第２【売出要項】
      １【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】
        令和元   年10月18日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件
       （引受人の買取引受による売出し）　(2）ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下「第２　売出
       要項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価
       格、発行価格と同一の価格）で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受
       人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対
       して引受手数料を支払いません。
                                売出価額の総額
                                           売出しに係る株式の所有者の
                   売出数（株）
        種類
                                  （円）
                                             住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
              による売出し
              入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
              によらない売出し
                                        千葉県市川市
              ブックビルディング
                          71,500       329,615,000
     普通株式                                   佐藤　剛志
              方式
                                                        71,500株
     計(総売出株式)            －         71,500       329,615,000                 －
     　（注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
           ります。
         ２．本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
         ３．売出数等については今後変更される可能性があります。
         ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案しオーバーアロットメントによる
           売出しを行う場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         ５．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
           その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご
           参照ください。
         ６．振替機関の名称及び住所は、前記「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と
           同一であります。
         ７．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（4,610円）で算出した見込額でありま
           す。
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      ２【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
       （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
       （２）【ブックビルディング方式】

                       申込株      申込
     売出価格     引受価額
                                                        元引受契
                       数単位     証拠金
                 申込期間                 申込受付場所       引受人の住所及び氏名又は名称
      （円）     （円）
                                                        約の内容
                       （株）     （円）
                自　令和元年
      未定
                                 引受人の本店       東京都千代田区丸の内三丁目３
                10月21日(月)
           未定                  未定                            未定
     （注）１
                         100
                                 及び全国各支       番１号
          （注）２                  （注）２                            （注）３
                至　令和元年
     （注）２                            店       ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                10月25日(金)
     　（注）１．売出価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の（注）
           １と同様であります。
         ２．売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一
           といたします。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
         ３．引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売
           出価格決定日（令和元年10月18日）に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料
           は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
         ４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
         ５．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
           構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を
           行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．上記引受人の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の
           （注）７に記載した販売方針と同様であります。
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      ３【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                                売出価額の総額
                                           売出しに係る株式の所有者の
        種類           売出数（株）
                                  （円）
                                             住所及び氏名又は名称
              入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
              による売出し
              入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
              によらない売出し
              ブックビルディング                           東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
                          21,400       98,654,000
     普通株式
              方式                           ＳＭＢＣ日興証券株式会社
     計(総売出株式)            －         21,400       98,654,000                －
     　（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
           等を勘案した上で行われる、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであ
           ります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオー
           バーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         ２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
           れております。
         ３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
         ４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と同一
           であります。
         ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（4,610円）で算出した見込額でありま
           す。
      ４【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】

       （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
       （２）【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金
                                               引受人の住所及び         元引受契
              申込期間                       申込受付場所
       （円）               （株）       （円）
                                                氏名又は名称        約の内容
             自　令和元年
                                   ＳＭＢＣ日興証券株式
             10月21日(月)
       未定                       未定
                         100          会社の本店及び全国各               －       －
      （注）１                       （注）１
             至　令和元年
                                   支店
             10月25日(金)
     　（注）１．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
           れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
           ん。
         ２．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
           は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から
           売買を行うことができます。
         ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディン
           グ方式」の（注）７に記載した販売方針と同様であります。
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     【募集又は売出しに関する特別記載事項】
      １　東京証券取引所マザーズへの上場について
       　当社は前記「第１　募集要項」における募集株式及び前記「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株
       式について、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
      ２　オーバーアロットメントによる売出し等について

       　本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、21,400株を上限として、本募集及び
       引受人の買取引受による売出しの主幹事会社であるＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式
       （以下「借入株式」という。）の売出し（オーバーアロットメントによる売出し）を行う場合があります。なお、当
       該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメントに
       よる売出しが全く行われない場合があります。
       　これに関連して、オーバーアロットメントによる売出しが行われる場合は、当社はＳＭＢＣ日興証券株式会社に対
       して、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限として、本第三者割当の割当を受ける権利（以下
       「グリーンシューオプション」という。）を、令和元年11月22日を行使期限として付与します。
       　ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場（売買開始）日から令和元年11月22日までの間
       （以下「シンジケートカバー取引期間」という。）、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
       東京証券取引所において当社普通株式の買付（以下「シンジケートカバー取引」という。）を行う場合があり、当該
       シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
       内においても、ＳＭＢＣ日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
       トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
       　ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
       より買付けた株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使し本第三者割当の割当に応じ
       る予定であります。したがって、本第三者割当における処分株式数の全部又は一部につき申込みが行われず、その結
       果、失権により本第三者割当における最終的な処分株式数が減少する、又は自己株式の処分そのものが全く行われな
       い場合があります。
       　ＳＭＢＣ日興証券株式会社が本第三者割当に応じる場合には、ＳＭＢＣ日興証券株式会社はオーバーアロットメン
       トによる売出しによる手取金をもとに払込みを行います。
       　オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
       の売出数については、令和元年10月18日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合
       は、ＳＭＢＣ日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れは行われません。したがって、ＳＭＢＣ
       日興証券株式会社はグリーンシューオプションを全く行使しないため、失権により、本第三者割当による自己株式の
       処分は全く行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行われません。
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      ３　第三者割当による自己株式の処分について
       　上記「２　オーバーアロットメントによる売出し等について」に記載のＳＭＢＣ日興証券株式会社を割当先とする
       本第三者割当について、当社が令和元年９月24日開催の取締役会において決議した内容は、以下のとおりでありま
       す。
      (1)
        募集株式の数               当社普通株式　21,400株
      (2)                  未定（注）１
        募集株式の払込金額
      (3)                  令和元年11月27日（水）
        払込期日
     　（注）１．募集株式の払込金額（会社法上の払込金額）は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　
           (2）ブックビルディング方式」に記載の本募集における払込金額（会社法上の払込金額）と同一とし、令和
           元年10月９日開催予定の取締役会において決定します。
         ２．割当価格は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」に記載
           の本募集における引受価額と同一とし、令和元年10月18日に決定します。
      ４　ロックアップについて

       　本募集及び引受人の買取引受による売出しに関し、貸株人かつ売出人である佐藤剛志、当社株主かつ当社役員であ
       る近藤浩充、知見寺直樹、古庄拓、東宮美樹、谷中拓生及び古江嘉之、当社株主である株式会社エンスー、山本太、
       尾崎三昌、ファイブアイズ・ネットワークス株式会社、ジェイック従業員持株会、株式会社エムシー、柳井田彰、坂
       本克己、大野達也、小原正樹、小茂田志郎、稲本太郎、五十嵐丈泰及び西川敬之、当社新株予約権者である遠藤修、
       梶田貴俊、松岡保昌、平堀剛、長瀬拓実、宮本靖之、髙橋恵、押田力、笹森聖子、佐藤裕康、山中大督、加藤雄治、
       稲葉暁洋、村岸玲、野村友美、吉田智哉、内野恵里、山﨑悠佑、林丈司、岡田到、梶間章弘、加藤啓太、多田出聡、
       外崎陽平、小久保友寛、田原満生及びその他新株予約権者58名は、ＳＭＢＣ日興証券株式会社（以下「主幹事会社」
       という。）に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日に始まり、上場（売買開
       始）日から起算して180日目の令和２年４月25日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けること
       なく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式（潜在株式を含む。）及び当社普通株式を取得する権
       利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等を行わない旨を約束しております。
       　当社株主である株式会社ティーケーピーは、主幹事会社に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係
       る元引受契約締結日に始まり、上場（売買開始）日から起算して90日目の令和２年１月26日までの期間中は、主幹事
       会社の事前の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式（潜在株式
       を含む。）及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等（ただし、その売却価格が募
       集における発行価格又は売出しにおける売却価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を通して行う東京証券取引所で
       の売却は除く。）を行わない旨を約束しております。
       　また、当社は、主幹事会社に対し、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日に始まり、
       上場（売買開始）日から起算して180日目の令和２年４月25日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾
       を受けることなく、当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却
       （本第三者割当に係る自己株式の処分並びに株式分割による新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約
       権の発行を除く。）を行わないことに合意しております。
       　なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部若しくは全部につき解除
       し、又はその制限期間を短縮する権限を有しております。
       　上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
       る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
       「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご参照ください。
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     第３【その他の記載事項】
      　新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
       (1）表紙に当社の社章                   を記載いたします。

       (2）表紙の次に「１          経営の基本方針」～「４            業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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     第二部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
               回次              第27期       第28期
              決算年月             平成30年１月       平成31年１月

                       （千円）     2,473,812       2,702,050
     売上高
                       （千円）      155,425       221,067
     経常利益
                       （千円）       84,537      173,843
     親会社株主に帰属する当期純利益
                       （千円）       94,544      167,702
     包括利益
                       （千円）      239,724       408,033
     純資産額
                       （千円）     1,876,485       2,188,052
     総資産額
                       （円）      324.87       552.97
     １株当たり純資産額
                       （円）      114.57       235.59
     １株当たり当期純利益金額
     潜在株式調整後
                       （円）        －       －
     １株当たり当期純利益金額
                       （％）       12.9       18.7
     自己資本比率
                       （％）       38.2       53.4
     自己資本利益率
                       （倍）        －       －
     株価収益率
                       （千円）      115,080       152,338
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                       （千円）     △ 144,516      △ 88,624
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                       （千円）      188,071       27,395
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                       （千円）     1,157,245       1,247,841
     現金及び現金同等物の期末残高
                               181       187
     従業員数
                       （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                          ( 37 )     ( 33 )
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場
           であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         ３．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         ４．従業員数は就業人員数            （当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの
           出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（アルバイト、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含
           む。）は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ５．第27期及び第28期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」
           （昭和51年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、
           EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
         ６．  当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の
           株式分割を行っておりますが、第27期の期首に当該株式分割が行われたとして仮定し、１株当たり純資産額
           及び１株当たり当期純利益金額を算出しております。
         ７．当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、                            令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の
           株式分割を行っております。
         　　そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申
           請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成24年８月21日付東証上審第133
           号）に基づき、第27期の期首に当該株式分割が行われたとして仮定して算出しております。
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       (2）提出会社の経営指標等
               回次              第24期       第25期       第26期       第27期       第28期
              決算年月             平成27年１月       平成28年１月       平成29年１月       平成30年１月       平成31年１月

                       （千円）     1,642,334       1,800,314       1,969,694       2,409,539       2,627,144
     売上高
                       （千円）       90,577      100,934       45,519      156,293       221,655
     経常利益
     当期純利益又は当期純損失（△）                 （千円）       34,566       56,653      △ 27,173       82,410      174,938
                       （千円）       77,000       77,395       77,395       77,395       77,395

     資本金
                       （株）       7,700       7,779       7,779       7,779       7,779
     発行済株式総数
                       （千円）      201,861       229,923       176,619       243,020       410,684
     純資産額
                       （千円）     1,275,009       1,368,829       1,523,556       1,868,286       2,186,615
     総資産額
                       （円）     27,652.26       31,159.17       23,935.41        329.34       556.56
     １株当たり純資産額
                              4,000       4,000       4,000        －     6,000
     １株当たり配当額
                       （円）
     （うち１株当たり中間配当額）                          ( －)      ( －)      ( －)      ( －)      ( －)
     １株当たり当期純利益金額又は
                       （円）     4,735.11       7,697.14      △ 3,682.54        111.68       237.08
     １株当たり当期純損失金額（△）
     潜在株式調整後
                       （円）        －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益金額
                       （％）       15.8       16.8       11.6       13.0       18.8
     自己資本比率
                       （％）       17.4       26.2        －      39.3       53.6
     自己資本利益率
                       （倍）        －       －       －       －       －
     株価収益率
                       （％）       84.5       52.0        －       －      25.3
     配当性向
                               121       137       156       176       181
     従業員数
                       （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                          ( 20 )     ( 22 )     ( 35 )     ( 37 )     ( 33 )
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第24期、第25期、第27期、第28期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残
           高はありますが、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
           また、第26期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当
           社株式は非上場であるため、また、１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
         ３．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         ４．第26期の自己資本利益率は、当期純損失であるため記載しておりません。
         ５．第27期及び第28期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
           年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本
           有限責任監査法人の監査を受けております。
           なお、第24期、第25期及び第26期については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき
           算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の
           規定に基づくEY新日本有限責任監査法人の監査を受けておりません。
         ６．  当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の
           株式分割を行っておりますが、第27期の期首に当該株式分割が行われたとして仮定し、１株当たり純資産額
           及び１株当たり当期純利益金額を算出しております。
         ７．当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、                            令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の
           株式分割を行っております。
           そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申
           請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成24年８月21日付東証上審第133
           号）に基づき、第24期の期首に当該株式分割が行われたとして仮定して算出した場合の１株当たり指標の推
           移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
           なお、第24期、第25期及び第26期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、EY新日
           本有限責任監査法人の監査を受けておりません。
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               回次              第24期       第25期       第26期       第27期       第28期

                           平成27年１月       平成28年１月       平成29年１月       平成30年１月       平成31年１月

              決算年月
     １株当たり純資産額                  (円)      276.52       311.59       239.35       329.34       556.56
     １株当たり当期純利益金額又は１株
                        (円)      47.35       76.97      △36.83       111.68       237.08
     当たり当期純損失金額（△）
     潜在株式調整後
                        (円)        －       －       －       －       －
     １株当たり当期純利益金額
     １株当たり配当額                          40       40       40       －       60
                        (円)
     (うち１株当たり中間配当額)                         (－)       (－)       (－)       (－)       (－)
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      ２【沿革】
       当社は、東京都渋谷区において平成３年３月にユーティーサービス株式会社（現                                      株式会社ジェイック）として設立
      しました。当社の事業の沿革は、以下のとおりであります。
          年月                           概要

        平成３年３月        東京都渋谷区渋谷四丁目３番１号にユーティーサービス株式会社（現                                株式会社ジェイック）設
                立
        平成５年３月        東京都新宿区大久保一丁目９番12号に本社移転
        平成７年９月        東京都港区西麻布三丁目21番24号に本社移転
        平成９年３月        株式会社ジェイックへ社名変更
        平成９年４月        東京都新宿区西新宿三丁目１番５号に本社移転
        平成10年１月        営業社員と幹部社員を対象とした教育研修事業を開始
        平成11年９月        東京都千代田区神田和泉町１番地６の１に本社移転
        平成12年４月        一般労働者派遣事業許可を取得
        平成12年８月        有料職業紹介事業許可を取得
        平成13年４月        教育研修事業の顧客のご要望で営業職を中心とした即戦力人材紹介事業を開始
        平成14年４月        東京都千代田区神田神保町一丁目101番                   神保町101ビル７階に本社移転
        平成16年３月        行政（各都道府県の労働局など）の委託を受け雇用対策支援事業を開始
        平成17年５月        20代の未就業者を対象とした教育融合型人材紹介サービス「営業カレッジ®」を開始
        平成19年９月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、大阪支店を開設
        平成21年３月        プライバシーマークを取得
        平成23年１月        大学のご要望で４年生後半の就職活動を支援する「新卒カレッジ®」を開始
        平成23年４月        「７つの習慣®」のフランクリン・コヴィー・ジャパン株式会社と業務提携
        平成24年１月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、横浜支店を開設
        平成25年１月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、大宮支店を開設
        平成25年２月        香港に杰意可有限公司を設立
        平成25年６月        上海に上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公司を設立
                「原田メソッド」の株式会社原田教育研究所と業務提携
        平成25年10月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、名古屋支店を開設
        平成25年12月        対象者を20代の女性未就業者に絞った「女子カレッジ®」を開始
        平成26年７月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、新宿支店を開設
        平成27年４月        １年間で次世代リーダーを育成する「リーダーカレッジ」を開始
        平成28年３月        職業紹介優良事業者認定を取得
        平成29年４月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、福岡支店を開設
        平成29年８月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、池袋支店を開設
                対象者を大学中退者に絞った「セカンドカレッジ®」を開始
        平成30年１月        「営業カレッジ®」の需要拡大により、梅田支店を開設
        平成30年４月        基準適合一般事業主認定（えるぼし）を取得
        平成30年８月        若手社員の定着・活躍を支援する半年間の研修プログラム「エースカレッジ」を開始
        平成30年12月        「営業カレッジ®」を「就職カレッジ®」に名称変更
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      ３【事業の内容】
        当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（株式会社ジェイック）、子会社２社及び関連会社１社により
       構成されており、教育融合型人材紹介サービスを主な業務としております。
        なお、当社グループはカレッジ事業の単一セグメントであります。
        （教育融合型人材紹介サービス「カレッジ事業」）

       （１）事業の概要
        当社グループでは、主に従業員数300名未満の中堅中小企業に対して「就職ポテンシャル層」に教育の機会を提供
       したうえで紹介をするという教育融合型人材紹介サービスを対象者別に展開しております。「就職ポテンシャル層」
       とは、フリーターや第二新卒、大学中退者や就活に苦戦したり出遅れたり、地方故に就職活動に制約があったりする
       大学４年生、留年生、留学生など、各々の事情によって採用市場において不利な立場に置かれているものの、就職活
       動という人生の中でも大きなライフイベントを経て成長を遂げたり、自分に合った企業や仕事に出会うことで意欲や
       才能に目覚めたりする可能性がある人材層と当社グループが定義したものであります。
        現在、主に20代の就職に苦戦するフリーター、第二新卒層を対象とした「就職カレッジ®」、その中でも女性だけ
       を対象とした「女子カレッジ®」、大学中退者を対象とした「セカンドカレッジ®」、新卒の就職活動において続々と
       内定が出る時期（現在で言えば６月）を超えてもなおなかなか内定が出ずに苦戦していたり、部活動や単位取得等で
       就職活動に出遅れたりしている大学４年生を支援する「新卒カレッジ®」を教育融合型人材紹介サービスとして行っ
       ております。また、採用される求職者の上司となる若手リーダーや次期リーダー層を対象に、１年間にわたるリー
       ダー育成カリキュラムを提供する「リーダーカレッジ」を行っております。
        また、当社グループの教育融合型人材紹介サービス「カレッジ事業」の価値の中核をなす教育ノウハウに磨きをか

       けるべく、従業員数300名未満の中堅中小企業をターゲットにクライアント企業の人材育成のために、幅広くきめ細
       かい教育研修サービスを提供しております。全世界で3,000万部のベストセラーとなったビジネス書「７つの習慣®」
       や、目標達成するスキルと人格を育てる「原田メソッド」など、普遍性が高く、スキルだけではなくそのベースとな
       る考え方に働きかける研修コンテンツを中堅中小企業の現場で実践できるようカスタマイズして提供し、自ら考え、
       自ら行動するクライアントの社員育成に貢献しております。
       （２）事業の特徴

       ①「就職ポテンシャル層」への特化
        少子高齢化が進み、生産年齢人口が減少することが確実な日本において、まだ活かされていない潜在的な労働力を
       社会に供給することは雇用を増やすことであり、とても価値があることだと当社グループでは捉えております。いわ
       ゆるキャリアを持った求職者の転職支援ではなく、前述したフリーターや大学中退者、二極化が進む就職活動におい
       て苦戦する大学４年生などの「就職ポテンシャル層」の就職支援に特化している人材紹介会社は非常に少なく、独自
       性と社会性があると考えております。
       ②就職後を見据えた無料就職支援講座の提供

        企業向けの教育研修サービスで培ったノウハウを活かし、無料就職支援講座をクライアントにご紹介する前に求職
       者の方々に無料で提供しております。この無料就職支援講座では、就職を勝ち取るための自己分析や面接対策といっ
       た内容はもちろん、社会人として働く心構えやビジネスマナー、コミュニケーションについて学ぶことができます。
       この無料就職支援講座と人材紹介を組み合わせた教育融合型人材紹介サービスというビジネスモデルが業界内でも独
       自性が高いものと考えております。
       ③クライアントと求職者が確実に会える機会の提供

        無料の就職支援講座を受けた求職者とクライアントをマッチングさせる機会として、「集団面接会」という求職者
       とクライアントが総当たりで面接をする場を提供しています。人材紹介会社は、求職者に１社１社ご紹介してマッチ
       ングさせることが標準であるため、特徴的な仕組みになっています。売手市場で求人媒体に求人広告を出しても、人
       材紹介会社に紹介を依頼してもなかなか面接に人が来てくれないという悩みを抱えるクライアントにとっては、求職
       者に確実に会うことができ、自社のアピールをできることがメリットになっています。求職者にとっても、一度に多
       くの企業と面接をすることで自分との相性を効率的に見極めたり、興味がなかった業界や職種に目を向けて視野を広
       げる機会になるものと考えております。
       ④求職者の入社後の定着・活躍支援

        本質的に考えれば、就職する求職者にとっても、採用するクライアントにとっても、就職はゴールではなくスター
       トです。しかし、人材紹介会社は「就職・採用」を役務提供として対価をいただいているが故に、入社後の支援がお
       ざなりになりがちであることが業界の課題の１つです。当社グループは、教育研修サービスで培ってきた若手社員を
       育成するノウハウを活かして、入社前の不安を和らげる入社前研修に始まり、入社後１年にわたって報連相や人間関
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       係、タイムマネジメントなど、求職者が働き始めてからぶつかりやすい壁を突破するための研修プログラムを提供す
       ることで、求職者の定着と活躍を支援しております。こちらも業界内で特徴的な取り組みとなっております。
        （３）当社サービスについて

        以下a～dの４サービスは以下の図のような流れでサービスを提供しています。
          求職者が抱える不安や課題意識は一人ひとり異なりますので、窓口はサービスの説明会だけでなく、自己分析




         の仕方やブラック企業に入らないためにといった求職者の不安や課題意識に応じたお役立ちセミナー、１対１の
         キャリアカウンセリングとバリエーションを広く持っております。キャリアカウンセリングも自己分析への関心
         が強い方に対しては、事前に当社                グループ    が提供しております適性診断を受験いただき、その結果を基にした
         フィードバックやカウンセリングを行っております。
          その後、求職者には社会人として必要な考え方とビジネスマナー、面接力を上げるための終日５日間の無料就
         職支援講座を提供しております。当社グループが教育研修事業で培ってきたノウハウを活用し、世界的に有名な
         「７つの習慣®」や目標達成する人格とスキルを磨く「原田メソッド」など、単純なビジネスマナー研修や就職
         対策講座ではなく、この少子高齢化が進んで個人と組織の労働生産性を高めていくことが求められる社会の中
         で、求職者が主体性を発揮し、周囲の方々と信頼関係を構築して成果を出していくために必要な土台を作れるよ
         うな内容になっております。これは企業側にもメリットがあり、時間やコストの面でなかなかトレーニングがで
         きない中堅中小企業において、その手間と時間、コストを省くという点がメリットになっております。
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        ▶ 「就職カレッジ®」
          大学卒業時までに内定を得られなかった方や早期退職をしてしまった方、フリーターの方等を対象とした無
         料就職支援サービスです。サービスを開始した平成17年当時から現在に至るまで、これらの求職者層に特化し
         ている、教育研修と融合した人材紹介サービスという点で独自性の高いサービスです。サービス開始から現在
         に至るまで、フリーターという潜在的な労働力を世に送り出し続けてきました。採用されたクライアント先で
         幹部社員になった方もおり、雇用創出という社会貢献だけでなく、求職者の可能性を開放するサービスです。
         集団面接会に参加する企業の募集職種は営業職を中心に、サービス・販売職、エンジニア職、技術職などがご
         ざいます。
        b 「女子カレッジ®」

          「就職カレッジ®」同様、フリーター、既卒、第二新卒を対象とした無料就職支援サービスですが、20代を中
         心とした女性に特化してサービスを提供しております。女性ならではのビジネスマナーや、ライフイベントを
         考慮したキャリアを考えるコンテンツなど、研修カリキュラムを「女性」に合わせて変更しているのが特徴で
         す。研修後は「就職カレッジ®」同様、未経験でもじっくり育成していこうという理解があるだけでなく、女性
         の活躍フィールドがあるクライアントを紹介しており、事務職の求人もあるのが「就職カレッジ®」との違いで
         す。
        ▲ 「セカンドカレッジ®」

          大学中退者を専門に無料就職支援サービスを行っております。大学中退者の中には、大学卒のフリーターに
         対して学歴という側面から劣等感を持っている方がいるほどですので、「就職カレッジ®」から派生させて中退
         者専門のサービスとして立ち上げることによって、同じ境遇の方々が安心して参加できるようにいたしまし
         た。
          勇気を出して一歩を踏み出せば、劣等感があって「もう戻りたくない」という気持ちが強い分、フリーター
         よりも相対的に粘り強く、研修の卒業率や就職率が高いことが特徴です。そうした特徴を持っているので、研
         修でも「やり切る」ことを１つのテーマにしており、やり切ったことを自信に変えるカリキュラムにしている
         のが特徴です。
        ▼ 「新卒カレッジ®」

          新卒で就職活動を行う大学４年生を専門に無料就職支援サービスを行っております。企業の内定出しのピー
         クを迎える６月を過ぎてもまだ内定を取得していない学生、部活動や単位取得、留学、公務員や資格試験で就
         職活動自体が遅れている学生の支援を強みにしております。新卒の就職活動は二極化が進み、自分の力で問題
         なく内定を取得して意思決定できる学生と、そうでない学生がいます。当社                                   グループ    のノウハウを活かせる対
         象者は後者の学生ですので、他社が次年度にシフトする後期（夏以降）が支援のピークになるというのが他社
         との違いです。
          学生との接点は、全国59校の大学の就職課やキャリアセンターと提携（令和元年８月末時点）することで
         持っており、学生に対して、サービスの説明会を開催し、面接パフォーマンス向上を目的とした１日間の研修
         を実施しております。授業等もあり、「就職カレッジ®」等のように数日間にわたる研修ができませんので、研
         修は面接パフォーマンスの向上に特化して行っております。
          研修後は他のカレッジ同様、集団面接会を開催し、求職者とクライアントとのマッチングを行っておりま
         す。他のカレッジは従業員数30名～80名の規模の企業がクライアントのボリュームゾーンであるのに対し、
         「新卒カレッジ®」のボリュームゾーンは従業員数100名前後と少し規模が大きくなります。上場企業やそのグ
         ループ会社などもクライアントとなっており、企業規模が上がる分、定着率も他のカレッジと比較して高い傾
         向がございます。
        e 「リーダーカレッジ」

          「周囲を巻き込み結果を出し続ける」というコンセプトの下、参加者の具体的な行動変容を目的とするリー
         ダー育成プログラムとなっております。１クラス30名前後で構成され、月１回の研修を12回、１年間を通して
         受講していただきます。対象者は各社の若手リーダーとその候補者が中心で、年齢層は20代後半～40代前半で
         す。カリキュラムは、「７つの習慣®」を通してリーダーとしての人格を高める、「原田メソッド」を通して自
         ら目標達成し、メンバーにも目標達成させるスキルを高める、メンバーとのコミュニケーションスキルを高め
         るという３つのポイントを重視したもので、主にリーダーとして必要なヒューマンスキルを磨く内容になって
         おります。
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        f 「７つの習慣      ® 」研修
          全世界で3,000万部のベストセラーとなったビジネス書「７つの習慣®」に基づき、中堅中小企業向けにカス
         タマイズした当社グループオリジナルの研修であり、スキルよりも考え方の変革を重視した内容となっており
         ます。組織全体のベクトルを合わせ、理念や目標の浸透をスムーズにする「考え方」と「組織文化」を作り、
         自ら考え、自ら行動する組織風土の醸成を目的としております。対象者は全社員、標準の研修期間は２日間と
         なっておりますが、組織への浸透を目指すクライアントのオーダーによってはフォローアップ研修等も提供し
         ております。
        ➨ 「原田メソッド」研修

          「原田メソッド」とは、中学校の教員であった原田隆史氏が大阪の公立中学校の陸上部を指導し、７年間で
         13回の日本一という成果を出した、人間の行動科学や心理学に基づいた目標達成方法です。当社グループで
         は、中堅中小企業向けに「原田メソッド」をカスタマイズして提供しております。目標を自ら設定し、目標を
         達成する計画を立て、計画を実行していくセルフマネジメントの手法を習得し、目標達成に向けた質の高いコ
         ミュニケーションの活性化を目的としております。対象者は全社員、研修期間は３日間となっております。
        h 「ディスカバリー」研修

          「ディスカバリー」研修は、「７つの習慣®」研修を新入社員や社会人２～３年目の若手社員を対象にカスタ
         マイズした研修プログラムです。組織の一員としての役割と責任を考えるワークを通じて、学生から社会人、
         社会人からプロフェッショナルへというマインドチェンジを促す内容になっているのが特徴です。
        i 新入社員研修「仕事の基礎の基礎」

          当社グループで15年以上にわたって開催している新入社員研修です。新入社員研修といえば＝マナー研修と
         いうイメージが強いですが、仕事の基礎の基礎では、仕事とは、働くとは、といった根本的なところから考え
         ることで、学生から社会人へと意識を切り替え、やる気のスイッチを入れるという点が特徴です。
       ［事業系統図］

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      ４【関係会社の状況】
                                          議決権の所有又

                             資本金      主要な事業の
       区分       名称        住所                    は被所有割合          関係内容
                             （千円）        内容
                                            （％）
                                  人材育成事業

                                                  当社サービスを海外
                                  (上海セミホー
            上海杰意可邁伊                                       展開しております。
                                               55.0
                                  ダイ、講師派
            茲企業管理咨詢         中国上海市          20,000                    資金援助を行ってお
                                              （55.0）
                                  遣・講演、教材
            有限公司                                       ります。
                                  販売   等)
                                                  役員の兼任あり。
     連結子会社
                                                  資金援助を行ってお

            杰意可有限公司        香港特別行政区            100  株式の所有            100.0    ります。
                                                  役員の兼任あり。
                                  人材ビジネス事

                                  業、パソコン検
     持分法適用                                             適性診断エンジンの
            株式会社レイル        東京都新宿区          50,000    定試験事業、教             30.0
     関連会社                                             供給元
                                  科書・流通販売
                                  事業
     　（注）１．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
         ２．議決権の所有割合の（　）内は、間接所有割合で内数であります。
         ３．特定子会社に該当する会社はありません。
         ４．上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公司は、債務超過会社であり、債務超過の額は平成30年12月31日時点で
         　　3,667千円となっております。
         ５．株式会社レイルは、債務超過会社であり、債務超過の額は平成30年７月31日時点で258,461千円となってお
           ります。
         ６．「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         　　」に記載した持分法を適用していない関連会社（プレシャスデイズ㈱、㈱hape）は、上記には記載しており
         　　ません。
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      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                  令和元年８月31日現在
               セグメントの名称

                                           従業員数（人）
      カレッジ事業                                            196    (37)
                                                  196
                  合計                                    (3)
      （注）１．従業員数は就業人員数               （当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの
           出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（アルバイト、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含
           む。）は、最近１年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．当社グループはカレッジ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員数の記載を省略しており
           ます。
       (2）提出会社の状況

                                                  令和元年８月31日        現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）

             190(37)             32.9              5.3             4,437
      （注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇
           用者数（アルバイト、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、最近１年間の平均人員を
           （　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含み、平成30年９月から令和元年８月の期間で算出しております。
         ３．当社はカレッジ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員数の記載を省略しております。
       (3）労働組合の状況

        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。

     （１）会社の経営の基本方針

      当社グループのミッションは「企業のホームドクター、人材のメンターとなり、人と組織の限りない可能性に貢献し続
     ける」、ビジョンは「「学ぶ楽しさ」「働く幸せ」「成長する喜び」に満ちあふれた社会を実現する。」ことでありま
     す。当社グループは今までの実績や経験を通じて、「人と組織の可能性は無限である」と確信をしております。
      「就職カレッジ®」を通じて内定を勝ち取った第二新卒やフリーターの若者たちが正社員として就職し、２年後３年後
     に成長した姿を見せてくれます。「７つの習慣®」を学ぶことで、社風が改善された中堅中小企業が存在します。若者の
     採用によって、多くの中堅中小企業が活性化し、元気になります。当社グループは一人でも多くの雇用を生み出し、一人
     でも多くのビジネスパーソンの人生が輝き、一社でも多くの中堅中小企業が「いい会社」と言われる存在になるために、
     尽力してまいります。
     （２）目標とする経営指標

      当社グループは、収益力の向上に重点を置いた企業体質の強化を基本目標とし、「連結営業利益」及び「自己資本利益
     率」を経営指標としております。今後は収益性をより強固に改善し、経営指標に忠実な企業経営に取り組んでまいりま
     す。
     （３）中長期的な会社の経営戦略

      近年、景気回復と若年層の労働不足が相まって、企業の採用意欲が高まっており、採用支援市場は追い風の状況にある
     と考えております。また、人員確保のために採用レベルを落として採用している企業もあり、戦力化やリテンションに関
     する研修ニーズも高まっております。少子高齢化が進み、生産年齢人口が減少していく今後においても、若年層の労働力
     不足の問題は慢性的になることが想定されるため、採用活動は過熱化していくことが予想されます。当社グループにおい
     ては、人の成長や変化を促す教育ノウハウに磨きをかけることで教育融合型人材紹介サービスというサービスの価値を保
     ちつつ、既存サービスによる新規拠点開設や既存サービスの全国展開、新たな支援対象層にマッチしたサービスを生み出
     すことで雇用創出の増加、売上高の増加を目指してまいります。また、採用から定着・活躍のプロセスでクライアントと
     求職者に継続的に貢献していくことで、クライアントあたりの累計売上の増加を目指してまいります。
     （４）対処すべき課題

      ①求職者の持続的な獲得とコスト抑制
       求職者の売手市場化がさらに進んだことで募集人材コストが高騰しており、以前と同じような手法では数とコストの
      両面で求職者の集客が困難になってきております。この問題に対して、当社グループの知名度を向上させるための広
      報・ブランディング活動、カレッジ事業においてはSEO対策（検索エンジン最適化）とアフィリエイトの強化による求
      職者の集客ルートの最適化、また、一度繋がりを持った求職者とのリレーションを持ち続けられるようなコミュニティ
      サイトの構築、提携大学との関係強化及び新規開拓による大学ルートでの学生確保に取り組むとともに、コスト抑制に
      努めてまいります。
      ②人材の確保及び育成

       「就職カレッジ®」は全国８拠点で展開しておりますが、まだ拠点を開設できていない人口100万人規模の地方都市が
      あります。また、「女子カレッジ®」や「セカンドカレッジ®」、「新卒カレッジ®」は関東圏でしか定期的に開催でき
      ておりません。サービスの品質を落とすことなく、既存サービスによる新規拠点開設やサービスの全国展開を図ってい
      くためには人材の確保と育成が課題であると認識しております。
       適性診断を用いた職種ごとのペルソナの設定に取り組むことで、理念やビジョンへの共感だけでなく各職種における
      職務特性に適した人材を採用できるようにしつつ、売手市場化が進む採用市場において採用したい人材の獲得ができる
      ようにエース級の社員を人事に充ててまいります。また、採用後の戦力化を早期化し、中核を担う人材を育成するため
      に経営幹部による定期的な「人材育成会議」の開催などを通じて、社員全体、また特定の期待人材の育成を促進してま
      いります。
      ③新規サービスの実現

       これまでに「就職カレッジ®」から「女子カレッジ®」や「セカンドカレッジ®」、「新卒カレッジ®」を派生させてき
      たように、20代の未就業者の中で細かくセグメントを分けることで、対象となる求職者のニーズを掴んでまいりまし
      た。一方で、30代のフリーター、留年生、留学生、育休明けのママやシングルマザー、高卒や通信制高校卒の未就業者
      など、「就職ポテンシャル層」はまだまだ存在していると認識しております。テストマーケティングを積み重ねること
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      で適切なセグメンテ―ションを行い、セグメントに合ったサービスを開発することでさらなるサービスを創出してまい
      ります。
       また、時代の変化に伴って求職者の趣向やクライアントのニーズも変わってまいりますので、教育融合型人材紹介
      サービスの根幹となる教育研修サービスにおいても、新しいコンテンツの開発、ライセンスの取得に取り組み、時代の
      変化に適応してまいります。
      ④サービス毎の顧客構造の確立

       新たなサービスを創出していく中で、採用市場において自社サービスが競合しあうカニバリゼーションを起こす可能
      性があると認識しております。それを回避するため、各サービスが単独で求職者集客や顧客構造ができるよう、求職者
      集客側ではターゲットにマッチした集客ルートの開拓に取り組んでまいります。クライアント企業側では、事業部を横
      断した新規開拓プロジェクトを立ち上げ、当社グループの強みであるDRM（ダイレクトレスポンスマーケティング）の
      ノウハウを結集し、成功実績が豊富な小冊子マーケティングに取り組んでまいります。小冊子で獲得した潜在顧客に対
      して情報提供メール・ツール、セミナーなどを駆使して顧客のニーズを喚起し、ニーズにマッチしたサービスを提供す
      ることで有料化を図ってまいります。
      ⑤情報管理体制の強化

       当社グループは教育融合型人材紹介サービスを行っており、多数の個人情報を有しているため、情報管理を重要な課
      題の１つとして認識しております。当社は平成21年にプライバシーマークを取得し、その制度に適した個人情報保護マ
      ネジメントシステムを構築し、今日に至るまで運用してきております。また、平成28年には公益社団法人全国民営職業
      紹介事業協会から事業運営、コンプライアンス体制等に優れた人材紹介会社に対する民間職業紹介認定である職業紹介
      優良事業者認定を受けております。
       今後も、社内規程の厳格な運用、定期的な社内研修の実施、セキュリティシステムへの投資等により、情報管理体制
      の維持強化を図ってまいります。
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      ２【事業等のリスク】
      以下において、当社グループの事業展開その他に関するリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載し
     ております。また、当社グループとして必ずしも重要な事業上のリスクに該当しない事項についても、投資者の判断上、
     あるいは当社グループの事業活動を理解する上で重要であると考えられるものについては、投資者に対する情報開示の観
     点から積極的に開示しております。なお、当社グループはこれらの事項が発生する可能性を認識した上で、発生の回避及
     び発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社グループ株式に関する投資判断は、以下の記載事項を慎重に検討
     した上で行われる必要があります。また、本項における将来に関する事項については、本書提出日現在において判断した
     ものであり、以下の記載は当社の事業もしくは当社グループ株式への投資に関するリスクの全てを網羅するものではあり
     ませんのでご留意ください。
     （１）人材サービス業界の動向について

      当社グループが属する人材サービス業界は、社会情勢、景気動向や雇用情勢等の影響を受けやすいものであります。今
     後、市場環境の悪化や企業の採用意欲が大きく減退し、景気後退した場合には、人材紹介の需要減などにより、当社グ
     ループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また当社グループは、日々変化するクライアントニー
     ズや環境に柔軟に対応すべく、先端的なテクノロジーの知見やノウハウの蓄積を積極的に推進していく予定です。しかし
     ながら、先端的なテクノロジーに関する知見やノウハウの獲得または蓄積に何らかの困難が生じ、技術革新に対する適切
     な対応が遅れ、システム投資及び人件費等かかる対応に多くの費用を要する場合があります。また予測の範囲を超える
     まったくの新規サービスによりマーケットが激変する場合もあります。このような場合、当社グループの経営成績及び財
     政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      また人材サービス業界においては、新規参入障壁が低いこともあり、大手企業から個人事業者までが存在し、広範囲な
     業種を対象とする事業者から特定業界に特化した事業者まで、多くの事業者が事業を展開しています。当社グループがコ
     アターゲットとしているフリーター、既卒者、大学中退者といった若年層に特化する事業者は複数社存在しており、当社
     グループはこれらの事業者と競合関係にあります。当社グループは就職が一筋縄ではいかない求職者に対して、人材紹介
     業界では稀有な試みとして、教育研修サービスで培った教育ノウハウを融合させた教育融合型人材紹介サービスを平成17
     年から提供してまいりました。そのノウハウの蓄積により、当該業界における求人企業及び求職者のニーズに対してきめ
     細やかなサービスを提供するとともに、同業他社との差別化を推進しておりますが、今後新たな企業の市場参入や競合他
     社における教育融合型人材紹介サービス等への参入による競争の激化が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状
     態に影響を及ぼす可能性があります。
      また、大学４年生等の新規学卒者の就職支援をする際には、会社説明会などの広報活動の解禁時期、面接などの選考活
     動の解禁時期の影響を受けやすいものであります。今後、解禁時期の変更により、市場環境の変化、企業の採用意欲や採
     用活動の時期の変化、提携大学等の意向が変化した場合には、人材紹介の需要減などにより、当社の経営成績及び財政状
     態に影響を及ぼす可能性があります。
     （２）事業の許認可と法的規制について

      当社グループ事業を規制する主な法的規制として、「職業安定法」があります。当社グループは、「職業安定法」に基
     づく有料職業紹介事業者として、厚生労働大臣の「有料職業紹介事業許可」を受けており、許可の有効期間は５年（平成
     30年８月１日～令和５年７月31日）であります。
      「職業安定法」は、職業紹介事業等が労働力の需要供給の適正かつ円滑な調整を果たすべき役割に鑑み、その適正な運
     営を確保するために、紹介事業を規制しており、厚生労働大臣は、当社グループが有料職業紹介事業者としての欠格事由
     （職業安定法第32条）、若しくは、当該許可の取消事由（職業安定法第32条の９）に該当した場合には、許可の取消や業
     務の全部又は一部の停止を命じることが出来る旨を定めております。
      本書提出日現在において、当社グループにおいて「職業安定法」に定めるこれら欠落事由又は取消事由に抵触する事項
     は生じておりません。しかしながら、今後において何らかの理由により当社グループが当該法令に抵触する事態が生じた
     場合、営業停止又は許可取消等により事業活動に支障をきたすとともに、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を
     及ぼす可能性があります。
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     （３）コンプライアンスについて
      当社グループは、業務に従事する者（アルバイト、パート及び業務委託先の従業員を含む）が法令や社内規程を遵守す
     るよう、コンプライアンス規程を制定し、教育・研修などを通じた啓発活動を行うことにより従業員等のコンプライアン
     ス意識を高めるとともに、内部通報窓口を設置し、コンプライアンス違反の把握と未然防止に努めております。
      またその中でも重要事項として個人情報管理が該当致します。当社グループは事業運営において、登録求職者にかかる
     多数の個人情報を取り扱っております。そのため当社グループでは、人材関連事業に関わる企業の果たすべき責任とし
     て、「個人情報保護に関する法令、規範」に基づき特定個人情報基本方針を策定し、役員及び社員への徹底、技術面及び
     組織面における合理的な予防・是正措置を講じております。また、当社グループは平成21年度に「個人情報保護マネジメ
     ントシステム－要求事項JIS             Q15001」に基づくプライバシーマークを取得し、以後、２年毎に審査を受けて更新を実施し
     ております。
      当社経営企画部が中心となって、会社関係者全員に対して定期的な教育・指導及び必要な対策を実施し、当社内部監査
     室が管理状況をチェック・監査しております。
      また当社グループのウェブサイトでは、クライアント及び求職者がデータの送受信を行う際、安心して利用できるよう
     に、セキュリティモードとして、サーバー間通信を保護するＳＳＬ（Secure                                    Sockets    Layer）を採用しております。この
     ＳＳＬは、サーバーと企業及び求職者間で通信される内容を暗号化しているため、第三者の盗聴、改竄、成りすましから
     個人情報を保護することが可能となります。
      このような当社グループの取り組みにもかかわらず、各規程等の遵守違反、不測の事態等により個人情報が外部に漏洩
     した場合、損害賠償請求や、社会的信用の失墜等により、当社グループの事業運営に大きな支障をきたすとともに、当社
     の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      また現時点で、当社グループは損害賠償を請求されている事実や訴訟を提起されている事実はありませんが、万が一重
     大なコンプライアンス違反が発生した場合、当社グループの社員と求職者との間でトラブルが発生した場合や、取引先等
     との関係に何かしらの問題が生じた場合には、これらに起因する損害賠償を請求される、あるいは訴訟を提起されること
     で、求職者やクライアント等からの信頼を著しく損ね、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があ
     ります。
     （４）求職者の集客について

      当社グループの採用支援サービスにおいては、安定的に継続した求職者の集客（サービス登録者の拡大）が重要な要素
     であると考えております。
      当社グループは、サービス拡充及び品質向上等によりフリーター、既卒者、大学中退者といったり就職ポテンシャル層
     における評価及び知名度の向上に努めるとともに、ウェブマーケティングを中心とした集客拡大のための施策を推進して
     おります。しかしながら、今後における国内総人口及び主たる顧客である若年層の継続的な減少、雇用情勢の変化、競合
     激化、集客施策の不振等により、十分な求職者の集客が困難となった場合、人材紹介にかかるマッチング機能の低下が生
     じる可能性があり、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、当社グループにおけ
     る集客施策については、以下のリスクがあります。
      ①検索エンジンへの対応について
      当社グループが運営する「就職カレッジ®」サービスサイトにおける利用者の集客については、特定の検索エンジン
     （「Yahoo！Japan」及び「Google」）の検索結果からの誘導によるものが一定の割合を占めております。
      当社グループは、検索結果において上位表示されるべくSEO対策等の必要な対応を推進しておりますが、今後、検索エ
     ンジン運営者における上位表示方針及びロジックの変更、その他何らかの要因によって検索結果の表示が当社グループに
     とって優位に働かない状況が生じる可能性があり、この場合、当社グループサイトへの集客効果が低下し、当社グループ
     の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      ②集客に係る広告宣伝活動について
      当社グループは、集客を目的として継続した広告宣伝活動を行っております。当社グループの広告宣伝は、インター
     ネット広告（検索連動型広告、ディスプレイ広告、アフィリエイト広告等）を中心に活用をしております。
      当社グループの広告宣伝においては、広告手法や媒体、その実施方法及びタイミング等について、費用対効果を検討し
     た上で効率的な広告宣伝費の投下に努めておりますが、当社グループが行う広告宣伝について著しい広告効果の低下や広
     告費用の上昇が生じた場合には、求職者の集客等に影響が生じ、また、当該費用負担により、当社グループの経営成績及
     び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      ③風評等の影響について
      当社グループの事業は、フリーター、既卒者、大学中退者といった就職ポテンシャル層にサービスを提供しており、求
     職者、クライアントに対し、誠実かつ真摯に対応するよう社員教育を行っております。
      しかしながら、提供サービスへの不満のＳＮＳ等への投稿やインターネット掲示板への書き込み、従業員の不祥事等何
     らかの事象の発生や、当社グループに対して不利益な情報や風評が流れた場合には、当社グループの経営成績及び財政状
     態に影響を及ぼす可能性があります。
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     （５）   求人企業の確保について
      当社  グループ    の採用支援サービスにおいては、求職者の集客と同様に、安定的に継続した求人企業の集客も重要な要素
     となります。現在は売手市場ということもあり、求人企業は潤沢であります。一方で、今後の景気動向の変動により、買
     手市場となった場合には求人企業の確保が難しくなり、結果として求人企業からの人材紹介手数料収入が減少し、当社                                                       グ
     ループ   の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     （６）クライアントと求職者の適正なマッチングについて

      採用支援サービスにおいては、クライアントにおける人材採用ニーズと、求職者の就職・転職にかかる希望条件等を適
     正にマッチングすることが重要な要素であると考えております。また、当社グループがコアターゲットとしているフリー
     ター、既卒者、大学中退者といった就職ポテンシャル層は、社会人経験がほぼない求職者であり、クライアントの受け入
     れ体制や労働環境等も考慮した上での、クライアント、求職者双方のニーズに応じた適正なマッチングが必要となりま
     す。
      当社グループは、クライアントに対するヒアリング・取材・求職者に関する提供可能な範囲での情報共有、又は求職者
     に対する就職アドバイザー・講師・企業担当による面談等におけるニーズ、希望条件、適性等の把握、情報提供をするこ
     とに加えて、社内におけるカウンセリングノウハウ等の共有や継続的な教育・育成による担当者のスキル向上、求職者に
     適したクライアント紹介のための新規企業開拓を推進することにより、適正なマッチングの実施及びその精度向上に努め
     ております。
      しかしながら、当社グループの施策推進にも拘らず、マッチング精度の低下による人材紹介にかかる成約率の大幅な低
     下や早期退職の著しい増加、その他のトラブルが生じた場合、当社グループ事業の収益性低下や信頼性低下等が生じ、当
     社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     （７）採用支援サービスにおける取引慣行に基づく返金制度について

      採用支援サービスにおいては、当社グループの紹介した求職者が、クライアントに入社した日付を基準に売上高を計上
     しております。当該事業においては、人材紹介業界における取引慣行に基づき、求職者が入社した日から３ヶ月以内に自
     己都合により退職した場合は、その退職までの期間に応じて紹介手数料を返金する旨をクライアントとの契約に定めてお
     ります。
      当社グループは、クライアントと求職者の双方のニーズを十分に斟酌した上で紹介を進める等、このような事態の発生
     の低減に努めており、過去の返金実績に基づき返金引当金を計上しております。しかしながら、当社グループの想定した
     返金率を上回る返金が生じた場合や取引慣行に変化が生じた場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及
     ぼす可能性があります。
     （８）四半期ごとの収益変動について

     　当社グループの収益の大半を占める採用支援事業におきましては、４月に向けて採用活動が活発になるなど、年間の採
     用活動の流れに沿う形で特定の時期に偏った売上計上となる傾向があります。例年、８月から10月の第３四半期の売上高
     が低くなる傾向にあります。
     　なお、平成31年１月期における四半期別の売上高の構成は、次のとおりであります。
                   第１四半期           第２四半期           第３四半期           第４四半期
                 平成30年２～４月           平成30年５～７月           平成30年８～10月          平成30年11～31年１月
       売上高（千円）                 660,308           676,583           599,958           690,293
       構成比（％）                  25.1           25.8           22.8           26.3
      （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
      　　　２．四半期毎の割合は通期に対するパーセンテージです。
      　　　３．子会社は採用支援事業を行っていないため、上記の売上高は当社単体の売上高となっております。
      　　　４．上記の四半期会計期間の数値については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づくEY新日本有限責
      　　　　　任監査法人の四半期レビューは受けておりません。
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     （９）知的財産権について
      当社グループは、第三者の特許権、商標権等の知的財産権に関して、外部の弁理士などを通じて調査するなど、その権
     利を侵害しないように留意するとともに、必要に応じて商標権等については知的財産権を登録することにより、当該リス
     クの回避に留意しております。
      しかしながら、当社グループの認識していない知的財産権が既に成立している可能性や当社グループの事業分野で第三
     者による知的財産権が成立する可能性があること等から、当社グループによる第三者の知的財産権の侵害が生じる可能性
     は否定できず、仮に当社グループが第三者の知的財産権を侵害した場合には、当該第三者により、損害賠償請求、使用差
     止め請求、ロイヤルティの支払い要求などが発生する可能性があり、その場合には、当社グループの経営成績及び財産状
     態に影響を及ぼす可能性があります。
      また当社グループの事業においては、「７つの習慣®」や「原田メソッド」といったライセンスを供与されたコンテン
     ツをベースとして、オリジナルコンテンツの制作をしている関係上、著作権・商標権などの知的財産の確保が業務遂行上
     重要になっております。当社グループでは、著作権の明示など、さらに開発した技術・ノウハウなどの保護・保全に努め
     ておりますが、悪意の第三者によるサービスの模倣などや、不測の事態により、「７つの習慣®」や「原田メソッド」等
     のライセンス契約を打ち切られコンテンツを提供できなくなることで、当社グループの営業展開に支障が生じ、当社グ
     ループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     （10）人材の確保・育成について

      当社グループは、現在成長過程にあり、過年度においても事業拡大を図るため、人員体制を拡充しております。また、
     今後において想定する業容拡大に伴い、継続的に優秀な人材の確保及び育成が重要な課題であると認識しております。
      当社グループは、現在、エージェントの活用及び自社社員紹介による人材採用活動を継続的に行うとともに、社内人材
     育成を目的とした継続した研修実施や組織診断プログラムによる適正人員配置を推進し、組織体制の強化及び人材の定着
     化を図っており、今後も事業規模に応じた人員体制強化を推進していく方針であります。
     しかしながら、雇用環境の変化や人材獲得競争の激化等により、人材確保が困難となった場合、または社内人材の社外流
     出が生じた場合、特に代表取締役を含む役員、幹部社員に代表される専門的な知識、技術、経験を有している役職員が、
     何らかの理由によって退任、退職した場合、事業運営に必要な適正な人材配置が困難となり、競争力の低下や一層の業容
     拡大の制約要因が生じ、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     （11）内部管理体制について

      当社グループは、今後の事業運営及びその拡大に対応するため、内部管理体制について一層の充実を図る必要があると
     認識しており、当該強化を推進しております。
      しかしながら、今後において事業規模、人員及び組織体制に適した内部管理体制の構築に支障が生じた場合には、当社
     グループの事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     （12）自然災害及びシステム障害について

      当社グループは、全国に拠点を有しており、地震、津波、台風などの自然災害に対して迅速かつ的確な対応を行ってま
     いりますが、想定外の大規模災害が起きた場合、一定の事業運営が困難になる可能性があります。
      さらに当社グループは、事業活動をコンピュータシステムやネットワークに大きく依存しており、当社グループのクラ
     ウド上で管理している顧客情報管理データベース内に、求職者の個人情報や顧客企業の基本情報等を大量に保有しており
     ます。
      このため、システムのセキュリティやクラウドサーバーのバックアップサーバーを別の場所に置くことでのリスクヘッ
     ジ等、不測の事態に備えて対策を講じておりますが、これらの対策にも関わらず人為的ミスや自然災害などにより業務管
     理システム等に障害が発生した場合、当社グループの事業活動に影響を及ぼす可能性があります。またそれが長期化した
     場合には、当該要因による、当社グループの収益機会の喪失、システム及び事業運営に対する信頼性低下、クレーム発生
     その他の要因により、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
     （13）潜在株式の行使による当社グループ株式価値の希薄化について

      当社グループは、当社グループ役員及び従業員に対し、当社グループの業績向上への意欲や士気を一層高めることを目
     的として、新株予約権付与によるストック・オプション制度を採用しております。これらの新株予約権が権利行使された
     場合、当社株式が新たに発行され、当社株式の１株当たりの価値が希薄化する可能性があります。
      なお、本書提出日現在における新株予約権にかかる潜在株式数は102,000株であり、発行済株式総数834,000株の
     12.23％に相当しております。また当社グループは長期的な企業価値向上を目指し、今後もストック・オプション制度を
     含めたインセンティブ制度を活用していく方針であります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       （１）経営成績等の状況の概要
         当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は次のとおり
        であります。
        ①　財政状態の状況

         第28期連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
        （資産）
         当連結会計年度末の総資産は2,188,052千円(前連結会計年度末比16.6％増)となりました。
         流動資産は1,576,837千円(同10.0％増)となりました。主な増加要因は、現金及び預金が90,596千円増加、売掛
        金が30,973千円増加したことによるものであります。
         固定資産は611,215千円(同38.0％増)となりました。主な増加要因は、特許使用権が108,777千円増加したことに
        よるものであります。
        （負債）

         当連結会計年度末における負債合計は1,780,019千円(同8.7％増)となりました。
         流動負債は846,085千円(同17.4％増)となりました。主な増加要因は、未払金の増加91,752千円によるものであ
        ります。
         固定負債は933,934千円(同2.0％増)となりました。主な増加要因は、長期借入金の増加14,088千円によるもので
        あります。
        （純資産）

         当連結会計年度末における純資産合計は408,033千円(同70.2％増)となりました。主な増加要因は、当連結会計
        年度の親会社株主に帰属する当期純利益に伴う利益剰余金の増加173,843千円によるものであります。
         第29期第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）

        （資産）
        　当第２四半期連結会計期間末における                   総資産は2,229,291千円となり、               前連結会計年度末に比べて41,238千円増
        加いたしました。
        　流動資産は1,609,167千円となり、前連結会計年度末に比べて32,330千円増加しました。これは主に未収還付法
        人税等が71,439千円減少しましたが、現金及び預金が88,667千円、売掛金が32,359千円増加したことによるもので
        あります。固定資産は620,123千円となり、前連結会計年度末に比べて8,908千円増加しました。これは主に有形固
        定資産が2,068千円、無形固定資産が11,164千円減少しましたが、投資その他の資産が22,141千円増加したことに
        よるものであります。
        （負債）

        　当第２四半期連結会計期間末における負債合計は1,667,740千円となり、前連結会計年度末に比べて112,279千円
        減少いたしました。
        　流動負債は657,158千円となり、前連結会計年度末に比べて188,926千円減少しました。これは主に１年内返済予
        定の長期借入金が130,750千円、未払金が97,186千円減少したことによるものであります。固定負債は1,010,581千
        円となり、76,646千円増加しました。これは主に長期借入金が77,428千円増加したことによるものであります。
        （純資産）

        　当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は561,551千円となり、前連結会計年度末に比べて153,518千円
        増加しました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金が114,866千円、新株の発
        行による資本金及び資本剰余金がそれぞれ19,108千円増加したことによるものであります。
        ②　経営成績の状況

         第28期連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
         当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費の増加などを背景に緩やかな景気回復が続いている一方、米国
        の保護主義的な動き等の地政学リスクや、中国経済の減速もあり、景気の先行きは依然として慎重な見方が必要な
        状況になっております。
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        　このような経済環境の中、国内の雇用情勢においては企業の採用意欲は引き続き高い状態が続いており、厚生労
        働省が発表する有効求人倍率は平成30年12月時点で1.63倍、平成30年平均で1.61倍と前年比0.11ポイント上昇しま
        した。（「一般職業紹介状況（平成30年12月分及び平成30年）について」厚生労働省調べ）
        　このような状況の中、当社グループでは中心サービスである教育融合型人材紹介サービス「就職カレッジ                                                  ® 」で
        は後々の拠点展開を見据えて地方都市でのトライアル開催を進めるとともに、採用された求職者が定着して働き、
        活躍していくことを支援する定着・活躍支援サービス「エースカレッジ」の開発、求職者の上司も対象となるサー
        ビスである「リーダーカレッジ」の拡販に注力しました。また、採用市場の売手市場化が進む中、サービスHPのリ
        ニューアルや新たなチャネルの開拓を進め、求職者の確保に注力いたしました。さらに、人手不足を人材教育によ
        る効率化で補おうとする企業ニーズをとらえた教育研修サービスの拡販に注力いたしました。
         この結果、当連結会計年度の業績は売上高2,702,050千円（前期比9.2％増）、営業利益は231,871千円（前期比
        40.4％増）、経常利益は221,067千円（前期比42.2％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は173,843千円（前期
        比105.6％増）となり、           自己資本当期純利益率は53.4％となり                  ました。
         なお、当社グループはカレッジ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
         第29期第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）

        　当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境や企業収益の改善が続き、全体として緩やか
        な回復基調で推移いたしました。一方で、米中の通商問題の動向、海外経済の不確実性、金融資本市場の変動の影
        響等により、日本経済の先行きは不透明な状況が続いております。
        　国内の雇用情勢においては、厚生労働省発表の「一般職業紹介状況（令和元年６月）について」によると、有効
        求人倍率は1.61倍と引き続き企業の採用意欲は高水準で推移しております。
        　このような環境の中、当社グループでは、中心サービスである教育融合型人材紹介サービス「就職カレッジ                                                   ® 」
        におけるSEOを中心に求職者の集客を強化するとともに、登録いただいた求職者の雇用創出率向上に取り組んでま
        いりました。
        　この結果、当第２四半期連結累計期間の経営成績は、売上高1,622,637千円、営業利益245,306千円、経常利益
        241,254千円、親会社株主に帰属する四半期純利益159,140千円となりました。
        ③　キャッシュ・フローの状況

         第28期連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
         当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べて90,596千円増加の1,247,841千円
        となりました。各活動におけるキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
         （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、152,338千円の収入（前連結会計年度は115,080千円の
        収入）となりました。主な要因といたしましては、税金等調整前当期純利益の218,796千円によるものでありま
        す。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、88,624千円の支出（前連結会計年度は144,516千円の
        支出）となりました。主な要因といたしましては、投資有価証券の取得による支出36,000千円、無形固定資産の取
        得による支出23,500千円によるものであります。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、27,395千円の収入（前連結会計年度は188,071千円の
        収入）となりました。主な要因といたしましては、長期借入れによる収入300,000千円によるものであります。
         第29期第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）

        　当第２四半期連結会計期間における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べて88,667千円増加の
        1,336,508千円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は
        以下のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        　営業活動によるキャッシュ・フローは、280,567千円の収入となりました。主な要因といたしましては、法人税
        等の支払額72,924千円等により資金が減少しましたが、税金等調整前四半期純利益の241,890千円の計上、法人税
        等の還付額82,116千円等により資金が増加したことによるものであります。
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        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        　投資活動によるキャッシュ・フローは、132,372千円の支出となりました。主な要因といたしましては、無形固
        定資産の取得による支出110,000千円によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        　財務活動によるキャッシュ・フローは、59,637                       千円の支出となりました。長期借入れによる収入100,000千円、
        新株発行による収入37,902千円により資金が増加しましたが、長期借入金の返済による支出153,321千円、配当金
        の支払額44,274千円により資金が減少したことによるものであります。
        ④　生産、受注及び販売の実績

         ａ．生産実績
           当社グループが提供するサービスには生産に該当する事項がありませんので、生産実績に関する記載はして
          おりません。
         ｂ．受注実績

           生産実績と同様の理由により、受注実績に関する記載はしておりません。
         ｃ．販売実績

           当社グループは       「 カレッジ事業」の単一セグメントであり、第28期連結会計年度及び第29期第２四半期連結
          累計期間の販売実績は以下の通りであります。
                      第28期連結会計年度                       第29期第２四半期連結累計期間

                                     前年同期比
        セグメントの名称              （自　平成30年２月１日                         （自　平成31年２月１日
                                      （％）
                    　　至　平成31年１月31日）                         　　至　令和元年７月31日）
                              2,702,050
     カレッジ事業　　（千円）                                   109.2               1,622,637
                              2,702,050
         合計（千円）                                109.2               1,622,637
     　（注）１．最近２連結会計年度及び第29期第２四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販
           売実績に対する割合は総販売実績の100                   分の10未満であるため記載を省略しております。
         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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       （２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
         経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。
         なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
        ①重要な会計方針及び見積り

         当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
        おります。この連結財務諸表の作成に当たりまして、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・
        費用の報告金額及び開示に影響を与える見積もりを必要としております。これらの見積もりについては、過去の実
        績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積もりによる不確実性のため、これらの見積もりと
        は異なる場合があります。
         当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は後記「第５                                経理の状況      １  連結財務諸表等        (1)  連結
        財務諸表     注記事項     連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
        ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         （１）経営成績の分析
           当連結会計年度の経営成績は             、「(1)    経営成績等の状況の概要」に記載しておりますが、その主な要因は次
          のとおりです。
          （売上高）

           当連結会計年度の売上高は            2,702,050千円（前年同期比9.2％増）                  となりました。これは主に、梅田支店の開
          設及び「セカンドカレッジ®」を中心に、広告宣伝投資の拡大による新規企業の獲得、求職者数の拡大による
          ものであります。
          （売上原価）

           当連結会計年度の売上原価は139,213千円（前年同期比8.1%減）となりました。主な減少要因は、教育研修
          サービスにおける研修講師の内製化の促進等による当期売上原価の減少によるものであります。
          （販売費及び一般管理費、営業利益）

           当連結会計年度の販売費及び一般管理費は2,330,964千円（前年同期比8.1%増）となりました。主な増加要
          因は、事業拡大に伴う人件費や求職者獲得のための広告宣伝投資、支店開設に伴う地代家賃の増加によるもの
          であります。
           この結果、当連結会計年度の営業利益は231,871千円（前年同期比40.4%増）となりました。
          （経常利益）

           当連結会計年度の営業外収益は、173千円（前年同期比80.0%減）となりました。主な減少要因は、為替差益
          の減少によるものであります。
           当連結会計年度の営業外費用は、10,977千円（前年同期比3.8%増）となりました。主な増加要因は、為替差
          損の増加によるものであります。
           この結果、当連結会計年度の経常利益は221,067千円（前年同期比42.2%増）となりました。
          （親会社株主に帰属する当期純利益）

           当連結会計年度の特別損失は、2,271千円（前年同期比22.6%増）となりました。増加要因は、固定資産除却
          損の増加によるものであります。
           また、法人税、住民税及び事業税(法人税等調整額を含む)を44,446千円を計上した結果、当連結会計年度の
          親会社株主に帰属する当期純利益は173,843千円（前年同期比105.6%増）となりました。
        ③ 資本の財源及び資金の流動性についての分析

     　　　　当社グループの資金需要の主なものは、当社グループのカレッジ事業に係る人件費、販売促進費等の販売費及び
        一般管理費に加え、拠点開設に係る有形固定資産及び特許使用権に係る無形固定資産への投資等があります。これ
        らの資金需要に対して安定的な資金供給を行うための財源については、短期の運転資金については自己資金により
        充当し、長期の設備投資等については自己資金に加え、金融機関からの長期借入金、新株発行による調達資金によ
        り充当いたします。
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         （２）経営成績に重要な影響を与える要因について
           当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２                                    事業の状況      ２．事業等のリス
          ク」に記載のとおり、人材サービス業界の動向、事業の許認可と法的規制、内部管理体制、自然災害及びシス
          テム障害等、様々なものがあると認識しております。そのため、当社は常に市場動向、政府の政策に留意しつ
          つ、優秀な人材を確保、内部管理体制を強化し、市場のニーズに合ったサービスを展開していくことにより、
          経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を低減し、適切に対応を行ってまいります。
         （３）事業別      の経営成績の状況に関する認識及び分析

           なお、当社グループは「カレッジ事業」の単一セグメントでありますが、事業別の経営成績の状況に関する
          認識及び分析は以下の通りであります。
           ①　カレッジ事業

          　カレッジ事業は当社の若手育成のノウハウを活用して主に20代の未就業者や学生に対して研修を実施後、中
          堅中小企業を中心とした企業にご紹介するという教育融合型人材紹介サービスを行っております。
          　対象者によって「就職カレッジ®」、「女子カレッジ®」、「セカンドカレッジ®」、「新卒カレッジ®」と
          サービスセグメントを分けてサービスを提供しており、当連結会計年度は、平成26年９月に文部科学省の発表
          によると全国で毎年７万人規模という大学中退者を対象にした「セカンドカレッジ®」の立ち上げに注力いた
          しました。
          　加えて、大学の就職課と連携して主に夏場以降の大学４年生の就職活動を支援する「新卒カレッジ®」にお
          いては複数の大学で共同して面接会を開催することで、１回の面接会あたりの学生人数を増やしてクライアン
          トと求職者の双方の満足度と効率性を上げる取り組みを行ってまいりました。
           また、ご採用いただいた求職者の上司や次期リーダー層を対象に、１年間で次世代リーダーを育成する
          「リーダーカレッジ」の全国展開による拡販を図ってまいりました。
          　この結果、カレッジ事業の売上高は2,157,429千円（前年同期比9.7％増）となりました。連結売上高に占め
          る各サービスの構成比は、「就職カレッジ®」、「女子カレッジ®」及び「セカンドカレッジ®」の合計が
          63.8％、「新卒カレッジ®」が8.1％、「リーダーカレッジ」（立ち上げ中の「エースカレッジ」の売上を含
          む）が7.9％となっております。
           ②　教育研修事業その他

          　教育研修事業は中堅中小企業を中心に、一部大手企業を対象に「７つの習慣®」や「原田メソッド」のよう
          なパッケージ研修、若手層を中心とした様々な階層向けの研修講師を派遣するインハウス型、受講者に当社に
          お越しいただくオープンセミナー型で提供しております。
          　クライアントのニーズに応じたカスタマイズでの研修提供力に磨きをかけることにより、インハウス型での
          研修受注の増大に注力いたしました。
           また、フランクリン・コヴィー・ジャパン株式会社から「７つの習慣®」の新入社員や若手社員向けの研修
          カリキュラムである「ディスカバリー」の知的財産権を使用する権利を取得し、クライアントに提供できる研
          修ラインナップの強化に取り組みました。
          　この結果、教育研修事業その他の売上高は544,620千円（前年同期比7.4％増）となりました。連結売上に占
          める教育研修事業の構成比は15.3％、その他の構成比は4.8％となっております。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       ライセンス契約
         相手先の名称            契約締結日           契約期間                契約内容
                                        フランクリン・コヴィー・ジャパン株式会
     フランクリン・コヴィー・                       自　平成28年４月１日           社が保有する「７つの習慣®」研修及び
                   平成24年６月１日
     ジャパン株式会社                       至　令和３年３月31日           オープンセミナーに関わる知的財産権を使
                                        用する権利の付与（注）１
                             自　平成29年８月23日           株式会社原田教育研究所が保有する研修資
     株式会社原田教育研究所              平成25年６月１日         至　令和２年８月22日           料、映像、及び付随する商標、著作物の使
                                （注）２        用許諾
     （注）１．本契約に付随したプログラムや適用範囲の拡大に関する契約が別途あります。
        ２．いずれかが期間満了日の６ヶ月前までに書面により契約の解除または契約内容の変更を申し出なかった場合に
        　　は、更に１年間延長されるものとし、以後も同様であります。
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      ５【研究開発活動】
       該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       第28期連結会計年度（自            平成30年２月１日         至  平成31年１月31日）
        当連結会計年度において支出した設備投資の総額は147,985千円となりました。その主な内容は、教育研修事業に
       おけるサービスラインナップの拡大のために取得したライセンス133,000千円によるものであります。なお、当連結
       会計年度において        重要な   設備の除却、売却等はありません。
        また、当社グループはカレッジ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
       第29期第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）

        当第２四半期連結累計期間において支出した設備投資の総額は2,039千円となりました。その主な内容は、新宿支
       店において老朽化した建物の更新によるものであります。                           なお、当第２四半期連結累計期間において                    重要な   設備の除
       却、売却等はありません。
       　また、当社グループはカレッジ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
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      ２【主要な設備の状況】
        当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。なお、                                当社グループはカレッジ事業の単一セグメン
       トであるため、セグメント別の記載を省略しております。
       (1）提出会社
                                                  平成31年１月31日現在
                                 帳簿価額（千円）
        事業所名                                             従業員数
                 設備の内容
                                 工具、器具及び備
        （所在地）                                              （人）
                           建物                  合計
                                     品
                                                       116

     東京本社
                             12,565         12,610         25,176
                 　事務所
     （東京都千代田区）
                                                       (33)
     新宿支店
                                                       65
     （東京都新宿区）
                             38,918          1,375         40,288
                 　営業設備
                                                       (-)
     （他６支店）
     　（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
         ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３．本社、支店はすべて賃借物件であり、                    年間賃借料は205,674千円であります。
         ４．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇
           用者数（アルバイト、パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は（　）外数で記載しておりま
           す。
       (2）在外子会社

                                                  平成31年１月31日現在
                                 帳簿価額（千円）
            事業所名                                          従業員数
      会社名            設備の内容
                                 工具、器具及び備
            (所在地)                                          （人）
                           建物                  合計
                                     品
     上海杰意可

           本社
     邁伊茲企業
           （中国上海                     -        115         115      6
                  営業設備
     管理咨詢有
           市）
     限公司
     　（注）１．      現在休止中の主要な設備はありません。
     　　　　２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３．上記の従業員数には当社からの出向社員を含めております。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】                  （令和元    年８月31日現在       ）
       (1）重要な設備の新設等
                           投資予定金額                 着手及び完了予定年月

                                     資金調達                  完成後の
      会社名      所在地     設備の内容
                                      方法                 増加能力
                         総額     既支払額
                                             着手      完了
                        （千円）      （千円）
            広島県              15,000           増資資金、       令和元年      令和２年
     当社            事務所                 ―                    （注）３
            広島市中区             （注）２            自己資金        11月      1月
            宮城県
                                     増資資金、       令和元年      令和２年
      当社       仙台市      事務所         3,000        ―                    （注）３
                                     自己資金        11月      １月
            青葉区
            東京都      システム                   借入金、       令和２年      令和３   年
     当社                     42,000         ―                    （注）３
            千代田区      投資                   自己資金       1月期中      1月期中
     　（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ２．投資予定額には、7,500千円の敷金相当額を含んでおります。
         ３．完成後の増加能力については、計数的把握が困難なため、記載を省略しております。
       (2）  重要な設備の除却等

         経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                        3,000,000

                  計                             3,000,000

     （注）１．令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分割を
     　　　　　行い、併せて発行可能株式総数を株式分割の割合に応じて増加させました。株式分割後の発行可能株式総数は
     　　　　　4,950,000株増加し、5,000,000株となっております。
     　　　２．令和元年８月８日開催の臨時株主総会決議により、定款を変更し、発行可能株式総数は2,000,000株減少し、
     　　　　　3,000,000株となっております。
        ②【発行済株式】

                                  上場金融商品取引所名
            種類            発行数（株）          又は登録認可金融商品                  内容
                                  取引業協会名
                          834,000
      普通株式                                非上場           単元株式数100株
                          834,000
             計                           －             －
     （注）１．令和元年７月２日開催の臨時株主総会決議により、定款を変更し、１単元を100株とする単元株制度を採用し
     　　　　　ております。
     　　　２．令和元年７月８日に第６回新株予約権が一部行使され、発行済株式総数が500株増加し、8,279株となっており
          ま す。
     　　　３．令和元年７月２日開催の臨時株主総会において、第三者割当による61株の募集株式の発行が決議され、ジェイ
     　　　　　ック従業員持株会に割り当てられたうえ、令和元年７月10日に払込が完了して発行済株式総数が61株増加し、
     　　　　　8,340株となっております。
     　　　４．令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分割を
     　　　　　行い、発行済株式総数は825,660株増加し、834,000株となっております。
     　　　５．令和元年８月８日開催の臨時株主総会決議により定款を変更し、株式譲渡制限を撤廃しております。
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       （２）【新株予約権等の状況】
        ①【ストック・オプション制度の内容】
         第６回新株予約権（有償ストック・オプション）
         （平成29年４月30日開催定時株主総会決議に基づく平成29年４月30日取締役会決議）
                                最近事業年度末現在                提出日の前月末現在
               区分
                               （平成31年１月31日）                （令和元年８月31日）
                                   株式会社エンスー
      付与対象者の区分及び人数                                            　　同左
                                     （注）１、２
      新株予約権の数（個）                               800（注）３                300（注）３
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及                                            普通株式　30,000
                                普通株式　     800（注）４
      び数（株）                                              （注）４、12
      新株予約権の行使時の払込金額（円）                              63,624（注）５              637（注）12
                              自  平成29年５月１日
      新株予約権の行使期間                                              同左
                              至  令和９年４月30日
      新株予約権の行使により株式を発行する場合                        発行価格　　64,254                   発行価格　　643
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）                        資本組入額　32,127（注）６                 資本組入額　322（注）12
      新株予約権の行使の条件                                 （注）８             同左
      新株予約権の譲渡に関する事項                                 （注）７             同左

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                       （注）10             同左
      する事項
     （注）１．株式会社エンスーは、当社代表取締役　佐藤                          剛志の資産管理会社であります。
     　　　２．本新株予約権は、新株予約権１個につき630円で有償発行しております。
     　　　３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、１株とする。ただし、３．に定める株式の数の調整を行った場
          合は、同様の調整を行う。
        ４．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ５．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に１．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。行使価額は、63,624円とす
          る。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を
          調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                      １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額          分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く）は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                                            １株当たり払
                            調整前行使価        新規発行株式
                          ×        ＋        ×
                   既発行株式数
            調整後行使
                              額        数
                                             込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。
          さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
          場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
     　　　６．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端
          数を切り上げるものとする。
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度
          額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
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     　　　７．譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ８．新株予約権の行使の条件
          ①新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、本新株予約権の行使期間において
           次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができ
           ない。
          （ａ）行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合（払込金額が会社法第199条
           第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。）。
          （ｂ）本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
           合、行使価額を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき（但し、資本政策目的等により
           当該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。）。
          （ｃ）本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当
           該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額を下回る価格となったとき
          （ｄ）本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
           合、各事業年度末日を基準日としてDCF法ならびに類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が
           行使価額を下回ったとき（但し、株式評価額が一定の幅をもって示された場合、当社の取締役会が株式評
           価機関と協議の上本項への該当を判断するものとする。）
          ②本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなる
           ときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
          ③各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
        ９．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
     　　　10．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下
          の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社
          は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
          る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画にお
          いて定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、４．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記５．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記８．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記６．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記９．に準じて決定する。
        11．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
          新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　12．    当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株

      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
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      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
      　　　　調整後の内容となっております。
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     　　　　第７回新株予約権
         （ 平 成29年４月30日開催定時株主総会決議に基づく平成29年６月30日取締役会決議）
                                最近事業年度末現在                提出日の前月末現在
               区分
                               （平成31年１月31日）                （令和元年８月31日）
                                   当社取締役　４名
      付与対象者の区分及び人数                                           　　同左　（注）10
                                   当社使用人　26名
                                     182（注）１                182  （注）１
      新株予約権の数（個）
                                                  普通株式　18,200
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
                                普通株式　182（注）２
      び数（株）                                              （注）２、11
      新株予約権の行使時の払込金額（円）                              63,624（注）３              637（注）11
                               自  令和元年７月４日
      新株予約権の行使期間                                              同左
                               至  令和９   年６月３日
      新株予約権の行使により株式を発行する場合
                             発行価格　　63,624                   発行価格　　637
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）
                             資本組入額　31,812（注）４                 資本組入額　319（注）11
      新株予約権の行使の条件                            （注）６                 同左
      新株予約権の譲渡に関する事項                            （注）５                 同左

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注）８                 同左
      する事項
     （注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、２．に定める株式の数の調整を行った場合
          は、同様の調整を行う。
        ２．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に１．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。行使価額は、63,624円とす
          る。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を
          調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                     １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額
                                  分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                            調整前行使価        新規発行株式        １株当たり払
                   既発行株式数       ×        ＋        ×
            調整後行使
                              額        数       込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。
          さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
          場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
        ４．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端
          数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額
          は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
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        ５．譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ６．新株予約権の行使の条件
          ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当
           社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了
           により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りでは
           ない。
          ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
          ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
        ７．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ８．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の
          条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
          新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する
          旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画におい
          て定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、２．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記３．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記６．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記４．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記７．に準じて決定する。
        ９．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
         　新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　10．付与対象者の退職や取締役就任等により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役５
      　　　　名、当社使用人21名、当社元使用人２名となっております。
      　　11．    当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
     　　　　　調整後の内容となっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         第８回新株予約権
         （平成29年４月30日定時株主総会決議に基づく平成29年６月30日取締役会決議）
                                最近事業年度末現在                提出日の前月末現在
               区分
                               （平成31年１月31日）                （令和元年８月31日）
      付与対象者の区分及び人数                             社外協力者　３名               　　同左
                                      13（注）１                13（注）１
      新株予約権の数（個）
                                                   普通株式　1,300
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
                                 普通株式　13（注）２
      び数（株）                                              （注）２、10
                                    63,624（注）３
      新株予約権の行使時の払込金額（円）                                            637（注）10
                               自  令和元   年７月４日
      新株予約権の行使期間                                              同左
                               至  令和９   年６月３日
      新株予約権の行使により株式を発行する場合
                             発行価格　　63,624                   発行価格　　637
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）
                             資本組入額　31,812（注）４                 資本組入額　319（注）10
      新株予約権の行使の条件                            （注）６                 同左
      新株予約権の譲渡に関する事項                            （注）５                 同左
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注）８                 同左
      する事項
     （注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、２．に定める株式の数の調整を行った場合
          は、同様の調整を行う。
        ２．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に１．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。
          行使価額は、63,624円とする。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、
          次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                     １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額
                                  分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                            調整前行使価        新規発行株式        １株当たり払
                          ×        ＋        ×
                   既発行株式数
            調整後行使
                              額        数       込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新
          設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額
          は、合理的な範囲で調整されるものとする。
        ４．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端
          数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額
          は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
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        ５．譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ６．新株予約権の行使の条件
          ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社取締役会
           において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者
           （以下、「社外協力者」という）として認定された地位であることを要す。ただし、新株予約権者が任期満
           了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りで
           はない。
          ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
          ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
        ７．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ８．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下
          の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社
          は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
          る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画にお
          いて定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、２．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記３．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記６．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記４．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記７．に準じて決定する。
        ９．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
         　新株予約権者に交付する株式の数に1株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　10．    当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
     　　　　　調整後の内容となっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         第９回新株予約権
         （平成30年11月20日臨時株主総会決議に基づく平成30年11月20日取締役会決議）
                                最近事業年度末現在                提出日の前月末現在
               区分
                               （平成31年１月31日）                （令和元年８月31日）
                                   当社取締役　３名
                                                 同左　（注）10
      付与対象者の区分及び人数                             当社監査役　１名
                                   当社使用人　28名
                                     188（注）１                188（注）１
      新株予約権の数（個）
                                                  普通株式　18,800
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
                                普通株式　188（注）２
      び数（株）                                              （注）２、11
                                    67,523（注）３
      新株予約権の行使時の払込金額（円）                                            676（注）11
                               自  令和２年11月22日
      新株予約権の行使期間                                              同左
                               至  令和10   年10月21日
                             発行価格　　67,523
      新株予約権の行使により株式を発行する場合
                                                 発行価格　　676
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）
                             資本組入額　33,762（注）４                 資本組入額　338（注）11
      新株予約権の行使の条件                            （注）６                 同左
      新株予約権の譲渡に関する事項                            （注）５                 同左

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注）８                 同左
      する事項
     （注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、２．に定める株式の数の調整を行った場合
          は、同様の調整を行う。
        ２．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に１．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。行使価額は、67,523円とす
          る。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を
          調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                     １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額          分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                            調整前行使価        新規発行株式        １株当たり払
                          ×        ＋        ×
                   既発行株式数
            調整後行使
                              額        数       込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。
          さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
          場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
        ４．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端
          数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額
          は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        ５．譲渡による新株予約権の取得の制限
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                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ６．新株予約権の行使の条件
          ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当
           社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了
           により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りでは
           ない。
          ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
          ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
        ７．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ８．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の
          条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
          新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する
          旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画におい
          て定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、２．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記３．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記６．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記４．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記７．に準じて決定する。
        ９．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
         　新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　10．付与対象者の取締役就任により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役５名、当社
      　　　　監査役１名、当社使用人26名となっております。
      　　11．    当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
     　　　　　調整後の内容となっております。
                                  54/175



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         第10回新株予約権
         （平成30年11月20日臨時株主総会決議に基づく平成30年11月20日取締役会決議）
                                最近事業年度末現在                提出日の前月末現在
               区分
                               （平成31年１月31日）                （令和元年８月31日）
      付与対象者の区分及び人数                             社外協力者　５名            　　同左　（注）10
                                      19（注）１                16（注）１
      新株予約権の数（個）
                                                   普通株式　1,600
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
                                 普通株式　19（注）２
      び数（株）                                              （注）２、11
                                    67,523（注）３
      新株予約権の行使時の払込金額（円）                                            676（注）11
                               自  令和２   年11月22日
      新株予約権の行使期間                                              同左
                               至  令和  10年10月21日
                             発行価格　　67,523
      新株予約権の行使により株式を発行する場合
                                                 発行価格　　676
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）
                             資本組入額　33,762（注）４                 資本組入額　338（注）11
      新株予約権の行使の条件                            （注）６                 同左
      新株予約権の譲渡に関する事項                            （注）５                 同左

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注）８                 同左
      する事項
     （注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、２．に定める株式の数の調整を行った場合
          は、同様の調整を行う。）
        ２．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に１．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。
          行使価額は、67,523円とする。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、
          次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                     １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額
                                  分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                            調整前行使価        新規発行株式        １株当たり払
                   既発行株式数       ×        ＋        ×
            調整後行使
                              額        数       込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新
          設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額
          は、合理的な範囲で調整されるものとする。
        ４．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端
          数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額
          は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
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        ５．譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ６．新株予約権の行使の条件
          ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社取締役会
           において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者
           （以下、「社外協力者」という）として認定された地位であることを要す。ただし、新株予約権者が任期満
           了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りで
           はない。
          ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
          ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
        ７．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ８．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下
          の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社
          は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
          る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画にお
          いて定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、２．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記３．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記６．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記４．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記７．に準じて決定する。
        ９．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
         　新株予約権者に交付する株式の数に1株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　10．付与対象者との協力関係の解消による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」
      　　　　は、社外協力者４名となっております。
      　　11．    当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
     　　　　　調整後の内容となっております。
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         第11回新株予約権
         （平成31年４月23日定時株主総会決議に基づく平成31年４月23日取締役会決議）
                                提出日の前月      末現在
               区分
                               （令和元年８月31日）
                                  当社取締役　       ５名
                                  当社監査役　       １名
      付与対象者の区分及び人数
                                  当社使用人　102名
                                     （注）１、11
                                     321（注）２
      新株予約権の数（個）
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及
                            普通株式　32,100（注）３、12
      び数（株）
                                   982（注）４、12
      新株予約権の行使時の払込金額（円）
                               自  平成31年４月24日
      新株予約権の行使期間
                               至  令和  11年４月23日
                               発行価格　　984
      新株予約権の行使により株式を発行する場合
      の株式の発行価格及び資本組入額（円）
                             資本組入額　492（注）５、12
      新株予約権の行使の条件                            （注）７
      新株予約権の譲渡に関する事項                            （注）６

      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注）９
      する事項
     （注）１．本新株予約権は、新株予約権１個につき170円で有償発行しております。
     　　　２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、３．に定める株式の数の調整を行った場合
          は、同様の調整を行う。
        ３．割り当てる新株予約権の目的となる株式の種類及び数
          当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
          調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約
          権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
          また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他
          やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものと
          する。
        ４．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当たりの払込金額（以下「行使
          価額」という。）に２．に定める新株予約権１個の株式数を乗じた金額とする。
          行使価額は、98,198円とする。なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、
          次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
                                     １
             調整後行使価額＝                   ×
                        調整前行使価額
                                  分割・併合の比率
          また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行
          使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端
          数は切り上げる。
                            調整前行使価        新規発行株式        １株当たり払
                          ×        ＋        ×
                   既発行株式数
            調整後行使
                              額        数       込金額
                  ＝
              価額
                                  ＋
                       既発行株式数                新規発行株式数
          上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
          とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株
          当たり処分金額」と読み替えるものとする。さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新
          設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額
          は、合理的な範囲で調整されるものとする。
        ５．増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従
          い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端
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          数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額
          は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        ６．譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
        ７．新株予約権の行使の条件
        ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、当社の                                    令和２   年１月期から      令和４   年１月
        　期の３事業年度の日本基準単体の営業利益が、次の各号に掲げる水準を満たしている場合に、各新株予約権者
        　が割り当てられた本新株予約権の個数（割当新株予約権の数）に当該                                 各号に掲げる割合を乗じた個数の合計数
        　（ただし割当新株予約権の数を上限とし、１個未満の端数が生ずる場合には、端数を切り捨て）を限度とし
        　て、当該営業利益の水準を満たした期の有価証券報告書提出日の翌月1日から権利行使期間の末日までに本新株
        　予約権を行使することができる。
          (1)　令和２年1月期の営業利益が250百万円以上の場合　行使可能割合：50％

          (2)　令和３年1月期の営業利益が310百万円以上の場合　行使可能割合：50％
          (3)　令和４年1月期の営業利益が310百万円以上の場合　行使可能割合：50％
          　なお、上記における営業利益の判定においては、当社の有価証券報告書に記載される日本基準単体の損益計

           算書における営業利益を参照するものとし、参照すべき項目の概念に重要な変更があった場合には、別途参
           照すべき指標を取締役会で合理的な範囲内で定めるものとする。また、行使可能割合の計算において、各新
           株予約権者の行使可能な本新株予約権の数に１個未満の端数が生じる場合は、これを切り捨てた数とする。
        ②　新株予約権者は、本新株予約権の行使期間において次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残
           存するすべての本新株予約権を行使することができない。
         (a)　   行使価額    を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合（払込金額が会社法第199条第
           ３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。）。
         (b)　本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
           合、  行使価額    を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき（但し、資本政策目的等により当
           該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。）。
         (c)　本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該
           金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、                            行使価額    を下回る価格となったとき
         (d)　本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場
           合、DCF法ならびに類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が行使価額を下回ったとき（但
           し、株式評価額が一定の幅をもって示された場合、当社の取締役会が株式評価機関と協議の上本項への該当
           を判断するものとする。）
        ③　新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有して
           いなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締
           役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        ④　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
        ⑤　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
        ⑥　本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなる
           ときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
        ⑦　各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
        ８．新株予約権の取得事由
          ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社とな
           る株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決議が不
           要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
          ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予
           約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
        ９．当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
          当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上
          を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
          る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
          236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下
          の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社
          は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
          る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画にお
          いて定めた場合に限るものとする。
          ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
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           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
           と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
          ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
          ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、３．に準じて決定する。
          ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前
           記４．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約
           権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
          ⑤新株予約権を行使することができる期間
           本新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
          ⑥新株予約権の行使の条件
           前記７．に準じて決定する。
          ⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           前記５．に準じて決定する。
          ⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
          ⑨新株予約権の取得事由
           前記８．に準じて決定する。
        10．新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
        　　新株予約権者に交付する株式の数に1株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
      　　11．付与対象者の退職による権利喪失や、付与契約の不成立等により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び
      　　　　人数」は、当社取締役５名、当社監査役１名、当社使用人84名となっております。
      　　12   ． 当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
      　　　　式分割を行っており、上記「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行使
      　　　　時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格及び資本組入額（円）」は
     　　　　　調整後の内容となっております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【ライツプランの内容】
         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
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       （３）【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                 増減数（株）        数残高（株）        （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
      平成27年４月28日
                      79      7,779        395      77,395         395      42,712
        （注１）
      令和元年７月８日
                      500      8,279       16,063       93,458       16,063       58,776
        （注２）
      令和元年７月10日
                      61      8,340       3,045       96,503        3,045       61,821
        （注３）
      令和元年７月11日
                    825,660       834,000          －     96,503         －     61,821
        （注４）
     （注）１．     第１回新株予約権行使による増加であります。
     　　　２．第６回新株予約権行使による増加であります。
     　　　３．有償第三者割当　　　　　　　　　61株
          　　　　　　　発行価格　　　99,850円
          　　　　　　　資本組入額　　49,925円
          　　　　　　　主な割当先　　ジェイック従業員持株会
     　　　４．株式分割（１：100）によるものであります。
       （４）【所有者別状況】

                                                  令和元年８月31日        現在
                         株式の状況（１単元の株式数100株）
                                                       単元未満株
            政府及び
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
                       金融商品     その他の                個人その
            地方公共     金融機関                                 計
                                                        （株）
                       取引業者      法人                他
                                  個人以外      個人
             団体
     株主数
                －     －     －      ▶     －     －     19      23      －
     （人）
     所有株式数
                －     －     －    5,450       －     －    2,890      8,340        －
     （単元）
     所有株式数
     の割合          －     －     －    65.3      －     －    34.7      100       －
     （％）
     　（注）自己株式40,000株は、「個人その他」に400単元含めて記載しております。
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       （５）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  令和元年８月31日        現在
               区分              株式数（株）          議決権の数（個）               内容

      無議決権株式                             －          －             －

      議決権制限株式（自己株式等）                             －          －             －
      議決権制限株式（その他）                             －          －             －

                            普通株式　      40,000
      完全議決権株式（自己株式等）                                        －             －
      完全議決権株式（その他）                      普通株式　794,000                 7,940              －

      単元未満株式                             －          －             －

      発行済株式総数                           834,000             －             －

      総株主の議決権                             －         7,940              －

     　（注）令和元年７月２日開催の臨時株主総会決議により、定款を変更し、１単元を100株とする単元株制度を採用して
         おります。
        ②【自己株式等】

                                                  令和元年８月31日        現在
                                                   発行済株式総数に対

      所有者の氏名又は                    自己名義所有株        他人名義所有株        所有株式数の合
                 所有者の住所                                  する所有株式数の割
      名称                    式数（株）        式数（株）        計（株）
                                                   合（％）
                東京都千代田区神田
     株式会社ジェイック          神保町一丁目101番              40,000          －      40,000           4.8
                神保町101ビル７階
         計          －          40,000          －      40,000           4.8
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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】        　普通株式
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            最近事業年度                    最近期間
            区分
                                 処分価額の総額                   処分価額の総額
                        株式数（株）                   株式数（株）
                                  （千円）                   （千円）
      引き受ける者の募集を行った取得
                              －          －          －          －
           自己株式
      消却の処分を行った取得自己株式                        －          －          －          －
      合併、株式交換、会社分割に係る
                              －          －          －          －
       移転を行った取得自己株式
          その他（－）                    －          －          －          －
          保有自己株式数                    400          －        40,000            －

     　（注）令和元年６月18日開催の取締役決議により、令和元年７月付で普通株式１株につき100株の株式分割を行ってお
         ります。これにより、「最近期間」における「保有自己株式数」は、株式分割後の株式数を記載しております。
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      ３【配当政策】
         当社は、従来より株主への利益還元の充実を経営の重要課題のひとつとして位置づけており、業績の進展等を勘
        案しながら、継続的かつ安定的な利益還元に努め、通年ベースの配当性向を当社単体の当期純利益の３割程度とす
        る方針を定め、基本方針としております。当社は、中間配当制度を導入しておりますが、基本的に期末配当の年１
        回の配当を行っております。これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当につい
        ては取締役会であります。当期の利益配当金につきましては、１株につき普通配当6,000円の配当といたしまし
        た。
         今後につきましては、内部留保の充実を図り、更なる成長に向けた事業拡充や、組織体制、システム環境の整備
        への投資等の財源として有効活用を図りながら、市場の動向、財務状況等を総合的に勘案し慎重に検討のうえ、株
        主への利益還元に努めてまいります。なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                      配当金の総額          １株当たり配当額

           決議年月日
                       （千円）            （円）
         平成31年４月23日
                           44,274            6,000
         定時株主総会決議
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      ４【株価の推移】
       　当社株式は非上場であるため、該当事項はありません。
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      ５【役員の状況】
        男性　９名　女性　１名　（役員のうち女性の比率                        10％）
                                                        所有株式
      役名     職名       氏名     生年月日                     略歴           任期
                                                         数(株)
                                   ㈱日本エル      ・シー    ・  エー（現     ㈱イ
                            昭和61年４月
                                   ンタープライズ・コンサルティング）
                                   入社
                                   ㈱旺躍商事（現㈱エンスー）取締役就
                            平成５年12月
                                   任
                                   同社代表取締役就任（現任）
                            平成８年４月
                            平成９年４月       当社取締役就任
      代表                                                   686,000
                                                      (注)
                      昭和37年
            -
                佐藤　剛志
                                                      ３
                      ６月10日                                   (注)4
     取締役
                            平成９年10月       当社専務取締役就任
                            平成10年４月       当社代表取締役専務就任
                                   当社代表取締役就任（現任）
                            平成12年１月
                                   杰意可有限公司董事長就任(現任)
                            平成25年２月
                                   上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公
                            平成25年６月
                                   司董事長就任(現任)
                            平成６年４月       パーソナル情報システム㈱入社
                            平成12年４月       同社花きシステム事業部長
                            平成17年２月       当社執行役員IT戦略事業部長就任
                            平成23年２月       当社執行役員経営戦略室長就任
         カレッジ事
         業本部長兼
                            平成25年２月       当社取締役教育事業部長就任
      常務                 昭和46年
                                                      (注)
                                                          8,500
         マーケティ      近藤　浩充
                                                      ３
     取締役                 12月18日
                            平成27年２月       当社常務取締役教育事業部長就任
         ング開発部
                                   当社常務取締役営業カレッジ事業本部
           長
                            平成28年２月
                                   長兼営業カレッジ東日本事業部長就任
                                   当社常務取締役営業カレッジ事業本部
                            平成30年２月
                                   長兼マーケティング開発部長就任
                                   当社常務取締役カレッジ事業本部長兼
                            平成30年12月
                                   マーケティング開発部長就任（現任）
                            平成17年４月       当社入社
                            平成21年４月       当社経営企画室長就任
                                                      (注)
         新卒事業本             昭和58年
                                                          1,500
     取締役           古庄　拓            平成28年２月       当社執行役員事業開発部長就任
                                                      ３
           部長            ２月28日
                            平成28年４月       当社取締役事業開発部長就任
                                   当社取締役新卒事業本部長就任(現任)
                            平成30年２月
                            平成９年４月       ハウス食品㈱入社
                                   ㈱JBS（現     JXキャリアサポート㈱）入
                            平成13年１月
                                   社
                            平成18年５月       当社入社
                                                      (注)
         教育事業本             昭和49年
                                                          1,000
     取締役           東宮　美樹
                            平成28年２月       当社教育事業部長就任
           部長            ５月５日                                ３
                            平成29年２月       当社執行役員教育事業部長就任
                            平成30年２月       当社執行役員教育事業本部長就任
                            平成31年４月       当社取締役教育事業本部長就任(現任)
                            平成18年４月       当社入社
                            平成27年２月       当社営業カレッジ西日本事業部長就任
                                   当社経営企画部ゼネラルマネージャー
                            平成29年８月
                                                      (注)
         経営企画本             昭和58年
                                   就任
                                                          1,000
     取締役           谷中　拓生
           部長            ７月29日                                ３
                            平成30年２月       当社経営企画本部長就任
                            平成30年５月       当社執行役員経営企画本部長就任
                                   当社取締役経営企画本部長就任(現任)
                            平成31年４月
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                                                        所有株式
      役名     職名       氏名     生年月日                     略歴           任期
                                                         数(株)
                                   日興證券㈱（現        SMBC日興証券㈱）入社
                            昭和53年４月
                            昭和54年６月       一般社団法人日本能率協会入社
                                   同社コンベンション振興本部第３企画
                            平成３年４月
                                   部部長就任
                                   同社産業振興本部企画推進第２部部長
                            平成５年４月
                                   就任
                                   同社事務局審査登録センター経営管理
                            平成９年４月
                                                      (注)
                      昭和29年
                                   部長
           －                                                －
     取締役           大谷　美一
                      12月21日                                ３
                            平成12年６月       同社理事就任
                            平成18年６月       同社常務理事就任
                            平成28年６月       同社常勤監事就任
                                   当社取締役就任（現任）
                            平成30年10月
                                   一般社団法人日本能率協会常勤顧問就
                            令和元年６月
                                   任 （現任）
                                   ㈱日本エル・シー・エー（現              ㈱イン
                            平成元年４月
                                   タープライズ・コンサルティング）入
                                   社
                            平成12年１月       ㈱エフアンドエム入社
                                   チャレンジャー・グレイ・クリスマス
                            平成12年10月
                                   ㈱出向　取締役就任
                            平成14年４月       同社転籍　常務取締役就任
                                   当社入社人材紹介事業部ゼネラルマ
                            平成15年９月
                                   ネージャー就任
                                                      (注)
                      昭和42年
           －                                              7,500
     取締役          知見寺　直樹
                            平成19年２月       当社執行役員教育事業部長就任
                                                      ３
                      ２月９日
                                   ㈱LR代表取締役就任（現任）
                            平成20年４月       当社取締役就任
                            平成21年２月       当社常務取締役就任
                                   上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公
                            平成25年６月
                                   司董事総経理就任
                                   同社副董事長(現任)
                            平成29年１月
                                   当社取締役就任（現任）
                            平成30年２月
                                   パナファコム㈱（現          ㈱PFU）入社
                            昭和52年４月
                            平成10年６月       同社総務部長
                                   PFUクリエイティブサービス㈱代表取締
                            平成16年６月
                                   役社長就任
                            平成20年６月       ㈱PFU人材開発室長
                            平成22年４月       同社経営企画部主席部長
      常勤                                                (注)
                      昭和28年
           －                                              1,000
                古江　嘉之
                            平成22年６月       同社常勤監査役就任
                      12月26日                                ５
     監査役
                            平成25年６月       同社取締役就任
                            平成29年６月       同社常任顧問就任
                                   当社常勤監査役就任（現任）
                            平成30年７月
                            平成31年１月       ㈱エージェンテック　社外取締役就任
                                   同社　社外監査役就任（現任）
                            令和元年６月
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                        所有株式

      役名     職名       氏名     生年月日                     略歴           任期
                                                         数(株)
                                   ㈱協和銀行（現        ㈱りそな銀行）入行
                            昭和52年４月
                                   ㈱格付投資情報センター
                            平成10年４月
                                   投資評価事業部副部長就任
                            平成16年３月       同社格付本部長就任
     非常勤
                                                      (注)
                      昭和28年      平成20年３月       同社執行役員調査本部長就任
           －                                                －
                神林　尚
                                                      ５
                      ９月３日
     監査役
                            平成21年３月       同社執行役員格付委員長就任
                            平成22年３月       同社常務執行役員格付委員長就任
                            平成28年３月       同社特別研究員就任
                                   当社監査役就任（現任）
                            平成30年10月
                            昭和49年４月       味の素㈱入社
                            平成４年７月       同社人事部人事グループ長
                            平成８年７月       同社冷凍食品部家庭用グループ長
                                   味の素冷凍食品㈱
                            平成12年10月
                                   常務取締役マーケティング本部長兼家
                                   庭用品部長就任
     非常勤
                                                      (注)
                      昭和26年
           －                                                －
                近藤　直
                                   同社専務取締役マーケティング本部長
                                                      ５
                      ５月26日
     監査役                       平成18年６月
                                   就任
                                   同社取締役専務執行役員マーケティン
                            平成19年６月
                                   グ本部長就任
                            平成22年６月       味の素製薬㈱　常勤監査役就任
                                   石光商事㈱　社外取締役就任（現任）
                            平成27年６月
                                   当社監査役就任（現任）
                            平成30年９月
                                                        706,500
                              計
     　（注）１．取締役大谷            美一は、社外取締役であります。
         ２．監査役古江        嘉之、神林      尚及び近藤      直は、社外監査役であります。
         ３．令和元年８月８日開催の臨時株主総会終結の時から令和２年１月期に係る定時株主総会終結の時までであり
           ます。
         ４．代表取締役　佐藤           剛志の所有株式数には、同氏の資産管理会社である株式会社エンスーが保有する株式
           500,000株を含んでおります。
         ５．令和元年８月８日開催の臨時株主総会終結の時から令和４年１月期に係る定時株主総会終結の時までであり
           ます。
         ６．当社は、執行役員制度を導入しております。本書提出日現在の執行役員は、執行役員                                          新卒カレッジ事業部
           長　柳井田      彰、執行役員       カレッジ事業部長　大野            達也の２名です。
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      ６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
         コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社グループは、「企業のホームドクター、人材のメンターとなり、人と組織の限りない可能性に貢献し続け
       る」をミッションとして掲げています。
        全てのステークホルダーを尊重し、企業の健全性及び透明性を高めるとともに、長期的かつ安定的な株主価値の
       向上に努めるため、迅速で合理的な意思決定体制及び業務執行の効率化を可能とする社内体制を構築し、コーポ
       レート・ガバナンスの強化に取り組んでまいります。
        ①　企業統治の体制の概要

          当社は、取締役会、監査役会、会計監査人を設置しており、迅速で合理的な意思決定体制及び業務執行の効
          率化を可能とする社内体制を構築し、企業統治の体制強化を図ってまいりました。
         イ．取締役会

           当社における、取締役会は、取締役７名（うち社外取締役１名）で構成され、当社の業務執行を決定し、
          取締役の職務の執行を監督する権限を有しております。取締役会については、原則として毎月１回の定期開
          催と、必要に応じて臨時開催を行っております。取締役会では、経営に関する重要事項についての意思決定
          を行うほか、取締役から業務執行状況の報告を適時受け、取締役の業務執行を監督しております。
         ロ．監査役及び監査役会

           当社は監査役会制度を採用しております。監査役会は、常勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成され
          ており、全員が社外監査役であります。監査役会は、原則月１回定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監
          査役会を開催しております。常勤監査役は、取締役会のほか、経営会議等の重要な会議に出席し、必要に応
          じて意見陳述を行う等、常に取締役の業務執行を監視できる体制となっております。
           また、内部監査室及び会計監査人と情報交換や意見交換を行う等、連携を密にし、監査の実効性と効率性
          の向上を目指しております。
         ハ．会計監査人

           当社は、EY新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、独立の立場から会計監査を受けております。
         ニ．経営会議

           当社では、常勤取締役、常勤監査役、執行役員その他代表取締役が必要と認めた者が参加する経営会議を
          設置しております。経営会議は、原則として毎月１回以上開催され、取締役会に付議すべき事項及び全般的
          な業務執行に関する経営上の重要な事項の協議を行い、経営活動の効率化を図っております。
         ホ．リスク管理委員会

           リスク管理委員会は、常勤の取締役及び監査役その他代表取締役が必要と認めた者で構成され、原則とし
          て毎四半期開催されております。「リスク管理委員会規程」で定められた運営に従ってリスク管理等の観点
          から協議を行います。
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           当社の機関・内部統制システムの体制を図示すると、次のとおりであります。
         イ．当該体制を採用する理由









           当社では、取締役会及び監査役会に加えて経営会議、リスク管理委員会、内部監査室といった機関を有機
          的かつ適切に機能させることで、迅速で合理的な意思決定体制及び業務執行の効率化を可能とする社内体制
          を構築し企業の健全性及び透明性を高めることで、長期的かつ安定的な株主価値の向上に努めてまいりたい
          と考えております。
         ロ．その他の企業統治に関する事項

          ・内部統制システムの整備状況
           当社は、業務の適正性を確保するための体制として、平成31年４月23日の取締役会にて、「内部統制シス
          テムの整備に関する基本方針」を定める決議を取っており、経営の透明性の向上とコンプライアンス遵守の
          経営を徹底するため、コーポレート・ガバナンス体制の強化を図りながら、経営環境の変化に迅速に対応で
          きる組織体制を構築することを重要な経営課題と位置づけております。
          ・リスク管理体制の整備状況

           当社は、継続企業の前提として、経営の安定性、健全性の維持が非常に重要な課題であると認識しており
          ます。リスクの防止及び万一リスクが具体化した場合に当社が被る損害を最小限にとどめることを目的に、
          「リスク管理委員会規程」を定めております。当規程について、社内に周知徹底を図るとともに、各部門と
          の情報交換及び情報共有を行うことで、リスクの早期発見と未然防止に努めております。また、必要に応じ
          て弁護士、税理士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整えております。
          ・子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

           当社には、子会社として上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公司及び杰意可有限公司、持分法適用の関連
          会社として株式会社レイルがあります。
           当社は、関係会社が相互に協力し、グループ全体の業務の円滑化と管理の適正化を図り、総合的な事業の
          発展を目指すための諸事項を「関係会社管理規程」に定めております。具体的には、関係会社の経営成績・
          財政状態を把握のうえ、必要に応じて各部署への指導を行っております。また、重要事項については、関係
          会社より事前に報告を求め、当社の取締役会に付議し、その決定に基づき行われております。
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         ハ．責任限定契約の内容の概要
           当社と社外取締役及び社外監査役は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮することを目的と
          して、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結して
          おります。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める最低責任限度額としております。
           なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び社外監査役が責任の原因となった職務の遂行
          について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
        ②　内部監査及び監査役監査の状況

         イ．内部監査の状況
           当社グループの内部監査は、当社に内部監査室を設置し、専従者１名体制で実施しております。内部監査
          室は事業年度毎に年度監査計画を作成し、全部署および全業務を対象に、経営の諸活動の全般にわたる管
          理・運営の制度及び業務の遂行状況を合法性と合理性の観点から検討・評価し監査を実施することとしてお
          ります。
         ロ．監査役監査の状況

           常勤監査役は、取締役会や経営会議等の重要な会議に出席しているほか、重要書類の閲覧、取締役および
          社員に対し事業の報告を求め、重要な当社財産の取得、保有、業務執行状況や会計処理に関する監査を行っ
          ております。
           また、監査役は、内部監査室及び会計監査人と適宜情報交換や意見交換を行う等、連携を密にし、監査の
          実効性と効率性の向上を目指しております。
        ③　会計監査の状況

          会計監査については、EY新日本有限責任監査法人を会計監査人に選任し、監査契約を締結しております。当
          事業年度において業務を執行した公認会計士の氏名は次のとおりであります。なお、会計監査業務に係わる補
          助者の構成は、監査法人の選任基準に基づき決定されており、公認会計士６名、その他６名からなっておりま
          す。
           業務を執行した公認会計士の氏名                      所属する監査法人                継続監査年数
                 垂井   健
                               EY新日本有限責任監査法人                   ２会計期間
                原賀   恒一郎
                               EY新日本有限責任監査法人                   ２会計期間
        ④　社外取締役及び社外監査役

          当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。
          社外取締役の大谷美一氏は、一般社団法人日本能率協会の理事・監事を務めた経歴を有しており、人材育
          成、組織開発の分野で活躍され、高い見識と豊富な経験を有しており、客観的、中立的な立場から当社の業務
          執行の監督を行うとともに、当社の事業における価値の源泉たる教育ノウハウの向上にも寄与するような提言
          や指導をいただけるものと判断して選任しております。なお、同氏と当社の間に人的関係、資本的関係、取引
          関係及びその他の利害関係はありません。
          社外監査役の古江嘉之氏はPFUクリエイティブサービス㈱の代表取締役社長や㈱PFUの取締役、監査役を務め
          た経歴を有しており、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を活かして当社のコーポレート・ガバナンス強
          化、経営に対する的確な助言と監査を行っていただけるものと判断して選任しております。同氏は、㈱エー
          ジェンテックの社外監査役を兼任しており、当社の株式1,000株（議決権割合0.12％）及び新株予約権10個
          （1,000株）を保有しておりますが、それ以外に当社との間で人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の
          利害関係はありません
          社外監査役の神林尚氏は長く㈱格付投資情報センターの役員及び格付委員長を務めた経験を有しており、財
          務や経営計画の面で高い見識と豊富な経験を有しており、多くの企業の財務や経営計画をシビアな目でご覧に
          なられた経験を活かして、当社の中期的な経営戦略や財務戦略に提言や助言をいただけるものと判断して選任
          しております。なお、同氏と当社の間に人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありませ
          ん。
          社外監査役の近藤直氏は味の素冷凍食品㈱の取締役、味の素製薬㈱の監査役を務めた経験を有しており、特
          にマーケティングの面で高い見識と豊富な経験を有しており、それを活かして当社の経営全般への提言だけで
          なくマーケティング戦略についてもご提言いただけるものと判断して選任しております。同氏は、石光商事㈱
          の社外取締役を兼任しておりますが、同社と当社に取引関係はなく、それ以外で当社の間にその他の人的関
          係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
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          当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する具体的基準は定めていないものの、東京証券取引所の
          独立役員の独立性に関する判断基準等を勘案したうえで、コーポレート・ガバナンスの充実・向上に資する者
          を選任することとしています。
          社外取締役は、取締役会等を通じ、内部監査及び会計監査の状況を把握し、必要に応じて意見交換を行うな

          ど相互連携を図っております。社外監査役は、取締役会や監査役会においてその専門的見地から報告や発言を
          適宜行っており、監査役監査においてはその独立性、中立性、専門性を十分に発揮し、監査を実施するととも
          に、内部監査室、他の監査役及び会計監査人と連携を図り情報収集や意見交換を行っております。
        ⑤　役員の報酬等

         イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
                                報酬等の種類別の総額（千円）
                                                      対象となる
                   報酬等の総額
                                                      役員の員数
          役員区分
                                              譲渡制限付
                    （千円）
                            基本報酬          賞与
                                                       （名）
                                              株式報酬
          取締役
                       80,300         80,300           －         －       ５
       (社外取締役を除く。)
          監査役
                         －         －         －         －       －
       (社外監査役を除く。)
                       4,350         4,350          －         －       ４
          社外役員
         ロ．提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額

           連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
         ハ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

           該当事項はありません。
         ニ．役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

           取締役及び監査役の報酬の決定については、株主総会で総枠の決議を得ております。各役員の額について
          は、取締役については取締役報酬内規に基づいて取締役会で、監査役については監査役会で決定しておりま
          す。
        ⑥　株式の保有状況

        　イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
        　　　銘柄数…２銘柄
        　　　貸借対照表計上額の合計額…1,017千円
        　ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有

        　　　目的
        　　　（最近事業年度の前事業年度）
        　　　　特定投資株式
           銘柄            株式数（株）           貸借対照表計上額（千円）                  保有目的
     ㈱日宣                         100              205   情報収集のため

     ㈱レオパレス21
                              1,700              1,538    以前の取引関係のため
        　　　（最近事業年度）

        　　　　特定投資株式
           銘柄            株式数（株）           貸借対照表計上額（千円）                  保有目的
     ㈱日宣                         100              141   情報収集のため

     ㈱レオパレス21
                              1,700               875   以前の取引関係のため
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         ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
        　　　該当事項はありません。
        ⑦　取締役の定数

          当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。
        ⑧ 　取締役の選任の決議要件

          当社の取締役は、株主総会において選任し、取締役の選任決議は、総株主の議決権の３分の１以上を有する
         株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議
         は、累積投票によらない旨もあわせて定めております。
        ⑨　株主総会の特別決議要件

          当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより株主総会の円滑な運営を行うことを目的
         として、会社法第309条第２項に定める特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権を
         ３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
        ⑩　中間配当

          当社は、取締役会の決議によって、毎年７月31日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録
         株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当をすることができる旨を定款に定めておりま
         す。これは、株主に対する機動的な利益還元を可能にするためであります。
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       （２）【監査報酬の内容等】
        ①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
                  最近連結会計年度の前連結会計年度                           最近連結会計年度
         区分
                監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
                報酬（千円）           酬（千円）           報酬（千円）           酬（千円）
        提出会社             10,000            1,000           15,000             －

       連結子会社                －           －           －           －

         計            10,000            1,000           15,000             －

        ②【その他重要な報酬の内容】

         （最近連結会計年度の前連結会計年度）
           該当事項はありません。
         （最近連結会計年度）

           該当事項はありません。
        ③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

         （最近連結会計年度の前連結会計年度）
           当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、株式上場に向けての財務調査及
          び制度調査であります。
         （最近当連結会計年度）

           該当事項はありません。
        ④【監査報酬の決定方針】

          当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、会社規模や監査日数、監査内容等を勘案して検討し、監査役会
         の同意を得て決定しております。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
       (2）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣

        府令第64号）に基づいて作成しております。
       (3）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づ

        いて作成しております。
      ２．監査証明について

       (1）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成29年２月１日から平成30年
        １月31日まで）及び当連結会計年度（平成30年２月１日から平成31年１月31日まで）の連結財務諸表並びに前事業
        年度（平成29年２月１日から平成30年１月31日まで）及び当事業年度（平成30年２月１日から平成31年１月31日ま
        で）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
       (2）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（令和元年５月１日から

        令和元年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成31年２月１日から令和元年７月31日まで）の四半期連
        結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、会計基準の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人等が主催する研修・
       セミナー等に参加しております。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                （平成30年１月31日）              （平成31年１月31日）
      資産の部
       流動資産
                                       1,157,245              1,247,841
         現金及び預金
                                        128,803              159,777
         売掛金
                                         3,662              5,137
         貯蔵品
                                         79,636              84,805
         未収還付法人税等
                                         64,287              79,274
         その他
                                          △ 12               -
         貸倒引当金
                                       1,433,623              1,576,837
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         73,369              76,381
          建物
                                        △ 21,994             △ 24,903
            減価償却累計額
            建物（純額）                             51,374              51,478
          工具、器具及び備品                               54,779              56,926
                                        △ 43,098             △ 42,826
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             11,680              14,100
                                         63,055              65,579
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         2,697              2,453
          ソフトウエア
                                         32,514              141,291
          特許使用権
                                           76              76
          その他
                                         35,289              143,821
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        ※ 142,202              ※ 167,433
          投資有価証券
                                        125,821              125,934
          敷金及び保証金
                                         35,321              59,885
          繰延税金資産
                                         41,171              48,561
          その他
                                        344,517              401,814
          投資その他の資産合計
                                        442,862              611,215
         固定資産合計
                                       1,876,485              2,188,052
       資産合計
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                                                   （単位：千円）

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                （平成30年１月31日）              （平成31年１月31日）
      負債の部
       流動負債
                                        107,424              199,176
         未払金
                                         92,593              83,363
         未払費用
                                         87,938              92,791
         前受金
                                        264,264              271,008
         1年内返済予定の長期借入金
                                         62,366              72,578
         未払法人税等
                                         28,124              36,924
         返金引当金
                                         53,591              73,197
         賞与引当金
                                         24,445              17,044
         その他
                                        720,749              846,085
         流動負債合計
       固定負債
                                        912,458              926,547
         長期借入金
                                         3,553              7,387
         その他
                                        916,012              933,934
         固定負債合計
                                       1,636,761              1,780,019
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         77,395              77,395
         資本金
                                         16,435              16,435
         資本剰余金
                                        136,390              310,233
         利益剰余金
                                        △ 3,320             △ 3,320
         自己株式
                                        226,900              400,744
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         15,030               7,756
         その他有価証券評価差額金
                                            -             626
         為替換算調整勘定
                                         15,030               8,383
         その他の包括利益累計額合計
                                           504              504
       新株予約権
                                        △ 2,711             △ 1,598
       非支配株主持分
                                        239,724              408,033
       純資産合計
                                       1,876,485              2,188,052
      負債純資産合計
                                  77/175









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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期連結貸借対照表】
                                     （単位：千円）
                               当第２四半期連結会計期間
                                （令和元年７月31日）
      資産の部
       流動資産
                                       1,336,508
         現金及び預金
                                        192,137
         売掛金
                                         8,462
         貯蔵品
                                         13,366
         未収還付法人税等
                                         58,693
         その他
                                       1,609,167
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         78,420
          建物
                                        △ 27,365
            減価償却累計額
            建物（純額）                             51,055
          工具、器具及び備品                               56,894
                                        △ 44,439
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             12,455
                                         63,510
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         2,207
          ソフトウエア
                                        130,372
          特許使用権
                                           76
          その他
                                        132,657
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        187,908
          投資有価証券
                                        125,735
          敷金及び保証金
                                         58,635
          繰延税金資産
                                         51,677
          その他
                                        423,956
          投資その他の資産合計
                                        620,123
         固定資産合計
                                       2,229,291
       資産合計
                                  78/175










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                     （単位：千円）

                               当第２四半期連結会計期間
                                （令和元年７月31日）
      負債の部
       流動負債
                                        101,990
         未払金
                                        100,299
         未払費用
                                        101,962
         前受金
                                        140,258
         1年内返済予定の長期借入金
                                         84,472
         未払法人税等
                                         22,528
         返金引当金
                                         63,966
         賞与引当金
                                         41,679
         その他
                                        657,158
         流動負債合計
       固定負債
                                       1,003,976
         長期借入金
                                         6,605
         その他
                                       1,010,581
         固定負債合計
                                       1,667,740
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         96,503
         資本金
                                         35,544
         資本剰余金
                                        425,100
         利益剰余金
                                        △ 3,320
         自己株式
                                        553,828
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         10,413
         その他有価証券評価差額金
                                           685
         為替換算調整勘定
                                         11,098
         その他の包括利益累計額合計
                                           243
       新株予約権
                                        △ 3,619
       非支配株主持分
                                        561,551
       純資産合計
                                       2,229,291
      負債純資産合計
                                  79/175









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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　平成29年２月１日              (自　平成30年２月１日
                               　至　平成30年１月31日)              　至　平成31年１月31日)
                                       2,473,812              2,702,050
      売上高
                                        151,483              139,213
      売上原価
                                       2,322,329              2,562,836
      売上総利益
                                      ※１ 2,157,195             ※１ 2,330,964
      販売費及び一般管理費
                                        165,133              231,871
      営業利益
      営業外収益
                                           16              19
       受取利息
                                           72              62
       受取配当金
                                           617               -
       為替差益
                                           159               92
       その他
                                           866              173
       営業外収益合計
      営業外費用
       支払利息                                  10,530               9,975
                                           43             1,001
       その他
                                         10,574              10,977
       営業外費用合計
                                        155,425              221,067
      経常利益
      特別損失
                                        ※２ 1,852             ※２ 2,271
       固定資産除却損
                                         1,852              2,271
       特別損失合計
                                        153,572              218,796
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   67,431              65,513
                                         4,598             △ 21,067
      法人税等調整額
                                         72,030              44,446
      法人税等合計
                                         81,542              174,350
      当期純利益
      非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                        △ 2,995               506
      帰属する当期純損失（△）
                                         84,537              173,843
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                  80/175










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　平成29年２月１日              (自　平成30年２月１日
                               　至　平成30年１月31日)              　至　平成31年１月31日)
                                         81,542              174,350
      当期純利益
      その他の包括利益
                                         13,001              △ 7,273
       その他有価証券評価差額金
                                           －              626
       為替換算調整勘定
                                        ※ 13,001             ※ △ 6,647
       その他の包括利益合計
                                         94,544              167,702
      包括利益
      （内訳）
                                         97,539              167,196
       親会社株主に係る包括利益
                                        △ 2,995               506
       非支配株主に係る包括利益
                                  81/175
















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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
          【四半期連結損益計算書】
           【第２四半期連結累計期間】
                                     （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　平成31年２月１日
                               　至　令和元年７月31日)
                                       1,622,637
      売上高
                                        115,128
      売上原価
                                       1,507,508
      売上総利益
                                       ※ 1,262,202
      販売費及び一般管理費
                                        245,306
      営業利益
      営業外収益
                                           567
       受取利息
                                            ▶
       受取配当金
                                           15
       為替差益
                                           314
       その他
                                           901
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         4,949
       支払利息
                                            3
       その他
                                         4,953
       営業外費用合計
                                        241,254
      経常利益
      特別利益
                                         1,418
       投資有価証券売却益
                                         1,418
       特別利益合計
      特別損失
                                           782
       投資有価証券評価損
                                           782
       特別損失合計
                                        241,890
      税金等調整前四半期純利益
                                         84,818
      法人税等
                                        157,071
      四半期純利益
      非支配株主に帰属する四半期純損失（△）                                   △ 2,068
                                        159,140
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                  82/175










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          【四半期連結包括利益計算書】
           【第２四半期連結累計期間】
                                     （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　平成31年２月１日
                               　至　令和元年７月31日)
                                        157,071
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                         2,656
       その他有価証券評価差額金
                                           58
       為替換算調整勘定
                                         2,715
       その他の包括利益合計
                                        159,787
      四半期包括利益
      （内訳）
                                        161,855
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                        △ 2,068
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                  83/175
















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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                      資本金       資本剰余金        利益剰余金        自己株式       株主資本合計
     当期首残高
                         77,395        42,712        81,368        △ 3,320       198,156
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 29,516               △ 29,516
      連結子会社株式の取得による持分
                                △ 26,276                       △ 26,276
      の増減
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                         84,537                84,537
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計                           △ 26,276        55,021                28,744
     当期末残高
                         77,395        16,435        136,390        △ 3,320       226,900
                       その他の包括利益累計額

                                      新株予約権       非支配株主持分         純資産合計
                    その他有価証券評        その他の包括利益
                    価差額金        累計額合計
     当期首残高

                         2,028        2,028         －     △ 25,895        174,289
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 29,516
      連結子会社株式の取得による持分
                                                        △ 26,276
      の増減
      親会社株主に帰属する当期純利益                                                   84,537
      株主資本以外の項目の当期変動額
                         13,001        13,001         504       23,183        36,689
      （純額）
     当期変動額合計
                         13,001        13,001         504       23,183        65,434
     当期末残高                   15,030        15,030         504      △ 2,711       239,724
                                  84/175









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                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                      資本金       資本剰余金        利益剰余金        自己株式       株主資本合計
     当期首残高                   77,395        16,435        136,390        △ 3,320       226,900
     当期変動額
      剰余金の配当
      親会社株主に帰属する当期純利益                                  173,843                173,843
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                                        173,843                173,843
     当期末残高                   77,395        16,435        310,233        △ 3,320       400,744
                         その他の包括利益累計額

                                               非支配株主持
                                 その他の包括       新株予約権             純資産合計
                    その他有価証       為替換算調整                    分
                                 利益累計額合
                    券評価差額金       勘定
                                 計
     当期首残高                  15,030        －     15,030        504     △ 2,711      239,724
     当期変動額
      剰余金の配当
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                                        173,843
      株主資本以外の項目の当期変動額
                       △ 7,273        626     △ 6,647             1,112      △ 5,534
      （純額）
     当期変動額合計                  △ 7,273        626     △ 6,647             1,112      168,309
     当期末残高
                        7,756        626      8,383        504     △ 1,598      408,033
                                  85/175











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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　平成29年２月１日              (自　平成30年２月１日
                               　至　平成30年１月31日)              　至　平成31年１月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        153,572              218,796
       税金等調整前当期純利益
                                         28,034              34,648
       減価償却費
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  5,288              19,605
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 7             △ 12
       返金引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,953              8,799
                                          △ 89             △ 81
       受取利息及び受取配当金
                                         10,530               9,975
       支払利息
                                         1,852              2,271
       固定資産売除却損
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 26,539             △ 30,973
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 272            △ 1,474
       未払金の増減額（△は減少）                                  23,462             △ 18,247
       前受金の増減額（△は減少）                                  14,864               4,852
                                        △ 21,944             △ 52,328
       その他
                                        185,800              195,831
       小計
                                           89              81
       利息及び配当金の受取額
                                        △ 10,530              △ 9,975
       利息の支払額
                                        △ 60,277             △ 33,598
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                        115,080              152,338
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 34,212              △ 9,022
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 15,306             △ 23,500
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 36,221             △ 36,000
       投資有価証券の取得による支出
                                        △ 50,242             △ 11,428
       差入保証金の差入による支出
                                        △ 8,533             △ 8,673
       その他
                                       △ 144,516              △ 88,624
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        600,000              300,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 380,994             △ 276,438
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 29,516                 -
       配当金の支払額
                                           504               -
       新株予約権の発行による収入
                                        △ 1,922              3,833
       その他
                                        188,071               27,395
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           571             △ 512
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   159,207               90,596
                                        998,038             1,157,245
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 1,157,245              ※ 1,247,841
      現金及び現金同等物の期末残高
                                  86/175







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                     （単位：千円）
                               当第２四半期連結累計期間
                               (自　平成31年２月１日
                               　至　令和元年７月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        241,890
       税金等調整前四半期純利益
                                         17,018
       減価償却費
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 9,230
       返金引当金の増減額（△は減少）                                 △ 14,396
                                         △ 572
       受取利息及び受取配当金
                                         4,949
       支払利息
       投資有価証券売却損益（△は益）                                 △ 1,418
       投資有価証券評価損益（△は益）                                   782
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 32,359
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 3,324
       未払金の増減額（△は減少）                                  12,624
       未払費用の増減額（△は減少）                                  16,935
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  23,259
       その他の資産の増減額（△は増加）                                  9,828
                                         9,765
       その他の負債の増減額（△は減少）
                                        275,752
       小計
       利息及び配当金の受取額                                   572
                                        △ 4,949
       利息の支払額
                                         9,192
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                        280,567
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 1,850
       有形固定資産の取得による支出
                                       △ 110,000
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 18,000
       投資有価証券の取得による支出
                                         2,018
       投資有価証券の売却による収入
                                           50
       出資金の回収による収入
                                        △ 1,549
       差入保証金の差入による支出
                                        △ 3,040
       その他
                                       △ 132,372
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        100,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 153,321
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 44,274
       配当金の支払額
                                         37,902
       新株の発行による収入
                                           54
       新株予約権の発行による収入
                                        △ 59,637
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           110
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   88,667
                                       1,247,841
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 1,336,508
      現金及び現金同等物の四半期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           １．連結の範囲に関する事項
             すべての子会社を連結しております。
             連結子会社の数　２社
             連結子会社の名称
              上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公司
              杰意可有限公司
           ２．持分法の適用に関する事項

            (1）持分法適用の関連会社数　１社
              持分法適用会社の名称
              　株式会社レイル
            (2）持分法を適用していない関連会社（プレシャスデイズ㈱、㈱hape）は、当期純損益（持分に見合う

             額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす
             影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
            (3）持分法適用会社の株式会社レイルは、決算日が連結決算日と異なるものの、当該会社の事業年度に係

             る財務諸表を使用しております。
           ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の決算日は12月31日であり、連結決算日との差異は３ヶ月以内であるため、当該会社の事業
            年度に係る財務諸表を基礎として連結を行っております。ただし、当該会社の決算日と連結決算日との間
            に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
           ４．会計方針に関する事項

            (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
             イ　有価証券
              （イ）その他有価証券
                時価のあるもの
                 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
                は移動平均法により算定）を採用しております。
                時価のないもの

                 移動平均法による原価法を採用しております。
             ロ　デリバティブ

               時価法を採用しております。
            (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

             イ　有形固定資産
               定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除
              く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
               なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物　                               10～15年
                工具、器具及び備品　                 ４～15年
             ロ　無形固定資産

               定額法を採用しております。
               なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
              す。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
             ハ　少額減価償却資産
               取得価額が10万円以上20万円未満の                 少額減価償却資産については、法人税法の規定に基づき、３年
              間で均等償却を行っております。
            (3）重要な引当金の計上基準

             イ　貸倒引当金
               債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の
              特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
             ロ　  賞与引当金

               従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上して
              おります。
             ハ　  返金引当金

               将来予想される返金の支払に備えるため、過去の返金実績率を勘案し、売上高に返金実績率を乗じ
              た金額を売上高より直接控除する方法により計上しております。
            (4）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

              外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
             しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収
             益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び
             非支配株主持分に含めて計上しております。
            (5）重要なヘッジ会計の方法

              イ 　ヘッジ会計の方法
                繰延ヘッジ処理を採用しております。また、特例処理の要件を充たしている金利スワップについ
               ては、特例処理によっております。
              ロ 　ヘッジ手段とヘッジ対象

                ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
                ヘッジ手段…金利スワップ
                ヘッジ対象…借入金の利息
              ハ 　ヘッジ方針

                借入金の金利の変動リスクを回避する目的で、金利スワップ取引を行っております。
              ニ　ヘッジ有効性評価の方法

                特例処理の要件を充たしているため、有効性の評価を省略しております。
            (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
               消費税等に相当する額の会計処理方法は税抜方式によっております。
                                  89/175





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（        自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日                      ）
           １．連結の範囲に関する事項
             すべての子会社を連結しております。
             連結子会社の数　２社
             連結子会社の名称
              上海杰意可邁伊茲企業管理咨詢有限公司
              杰意可有限公司
           ２．持分法の適用に関する事項

            (1）  持分法適用の関連会社数　１社
              持分法適用会社の名称
              　株式会社レイル
            (2）  持分法を適用していない関連会社（プレシャスデイズ㈱、㈱hape）は、当期純損益（持分に見合う

             額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす
             影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
            (3）  持分法適用会社の株式会社レイルは、決算日が連結決算日と異なるものの、当該会社の事業年度に係

             る財務諸表を使用しております。
           ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

             連結子会社の決算日は12月31日であり、連結決算日との差異は３ヶ月以内であるため、当該会社の事業
            年度に係る財務諸表を基礎として連結を行っております。ただし、当該会社の決算日と連結決算日との間
            に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
           ４．会計方針に関する事項

            (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
             イ　有価証券
              （イ）その他有価証券
                時価のあるもの
                 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
                は移動平均法により算定）を採用しております。
                時価のないもの

                 移動平均法による原価法           を採用しております。
             ロ　デリバティブ

               時価法を採用しております。
            (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

             イ　有形固定資産
               定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除
              く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
               なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物　                               10～15年
                工具、器具及び備品　                 ４～15年
             ロ　無形固定資産

               定額法を採用しております。
               なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
              す。
                                  90/175



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
             ハ　少額減価償却資産
               取得価額が10万円以上20万円未満の                 少額減価償却資産については、法人税法の規定に基づき、３年
              間で均等償却を行っております。
            (3）重要な引当金の計上基準

             イ　貸倒引当金
               債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の
              特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
             ロ　  賞与引当金

               従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上して
              おります。
             ハ　  返金引当金

               将来予想される返金の支払に備えるため、過去の返金実績率を勘案し、売上高に返金実績率を乗じ
              た金額を売上高より直接控除する方法により計上しております。
            (4）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

              外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
             しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収
             益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び
             非支配株主持分に含めて計上しております。
            (5）重要なヘッジ会計の方法

              イ 　ヘッジ会計の方法
                繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、特例処理の要件を充たしている金利スワップについ
               ては、特例処理によっております。
              ロ 　ヘッジ手段とヘッジ対象

                ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
                ヘッジ手段…金利スワップ
                ヘッジ対象…借入金の利息
              ハ 　ヘッジ方針

                借入金の金利の変動リスクを回避する目的で、金利スワップ取引を行っております。
              ニ　ヘッジ有効性評価の方法

                特例処理の要件を充たしているため、有効性の評価を省略しております。
            (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

              手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
             スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
            (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

              消費税等の会計処理
               消費税等に相当する額の会計処理方法は税抜方式によっております。
                                  91/175





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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （会計方針の変更）
     　　　　　前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
     　　　　　　該当事項はありません。
     　　　　　当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

     　　　　　（従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱いの適用）
     　　　　　　「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第
     　　　　　36号　平成30年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）等が公表日以後適用することができるよう
     　　　　　になったことに伴い、公表日以後実務対応報告第36号を適用し、従業員等に対して権利確定条件付き有償新株
     　　　　　予約権を付与する取引については、「ストック・オプション等に関する会計基準」（企業会計基準第８号　平
     　　　　　成17年12月27日）等に準拠した会計処理を行うことといたしました。
     　　　　　　ただし、実務対応報告第36号の適用については、実務対応報告第36号第10項(3)に定める経過的な取扱いに
     　　　　　従っており、実務対応報告第36号の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与
     　　　　　した取引については、従来採用していた会計処理を継続しております。
         （未適用の会計基準等）

          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

          ・「収益認識に関する会計基準」
           （企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
           （企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
          １．概要

             国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括
            的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15
            号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度か
            ら、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準
            委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたもので
            す。
             企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号
            と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り
            入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に
            配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされ
            ております。
          ２．適用予定日

             令和５年１月期の期首から適用します。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

             「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
            中であります。
                                  92/175





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         （表示方法の変更）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
     　　　　　　下記の表示方法の変更に関する注記は、連結財務諸表規則附則第２項の規定に基づき、平成30年２月１日に
     　　　　　開始する連結会計年度（以下「翌連結会計年度」という。）における表示方法の変更の注記と同様の内容を記
     　　　　　載しております。
     　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更
      　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会
      　　　　計基準一部改正」という。）が、翌連結会計年度末に係る連結財務諸表から適用できるようになったことに伴
      　　　　い、翌連結会計年度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
      　　　　し、      繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　　　　　この結果、当連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」
      　　　　27,268千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」35,321千円に含めて表示しております。
      　　　　当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

     　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更
      　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会
      　　　　計基準一部改正」という。）が、当連結会計年度末に係る連結財務諸表から適用できるようになったことに伴
      　　　　い、当連結会計年度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
      　　　　し、      繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　　　　　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」
      　　　　27,268千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」35,321千円に含めて表示しております。
      　　　　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係
      　　　　る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加し
      　　　　ております。
         （追加情報）

          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
          （繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
           「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当
          連結会計年度から適用しております。
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

           該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （連結貸借対照表関係）
          ※　関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （平成30年１月31日）                  （平成31年１月31日）
     投資有価証券（株式）                                6,000千円                  6,000千円
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （連結損益計算書関係）
          ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     販売促進費                               412,893千円                  470,555千円
     給与及び手当                               640,300                  668,257
                                      9,792
     賞与引当金繰入額                                                  20,991
     貸倒引当金繰入額                                  15                  -
          ※２　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     建物                                  －千円                2,088千円
                                             　　　　　　　　　　　183
     工具、器具及び備品                      　　　　　　　　　　　937
     ソフトウエア                                  915                   -
               計                       1,852                  2,271
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （連結包括利益計算書関係）
          ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                               19,647千円                 △10,769千円
      組替調整額                                 －                  －
       税効果調整前
                                     19,647                 △10,769
       税効果額                             △6,645                   3,495
       その他有価証券評価差額金
                                     13,001                 △7,273
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                 －                 626
     持分法適用会社に対する持分相当額：
      当期発生額                                 －                  －
       その他の包括利益合計
                                     13,001                 △6,647
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （連結株主資本等変動計算書関係）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                       7,779           －         －        7,779
             合計                7,779           －         －        7,779

     自己株式

      普通株式                        400          －         －         400

             合計                 400          －         －         400

           ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                        当連結
                      新株予約権の
                                                       会計年度末
                              当連結      当連結      当連結
     区分     新株予約権の内訳            目的となる
                                                 当連結
                                                        残高
                              会計年度      会計年度      会計年度
                       株式の種類
                                                 会計年度末
                                                       （千円）
                              期首      増加      減少
         自社株式オプションとし
                         －         －      －      －      －      504
         ての第６回新株予約権
     提出   ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
     会社   しての第７回新株予約権
         ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
         しての第８回新株予約権
                         －         －      －      －      －      504
            合計
           ３．配当に関する事項

            (1）配当金支払額
                         配当金の総額        １株当たり配当額
                 株式の種類                            基準日        効力発生日
     （決議）                     （千円）          （円）
     平成29年４月30日
                 普通株式            29,516          4,000    平成29年１月31日         平成29年５月１日
     定時株主総会
            (2）  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

              該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
           １．  発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                        当連結会計年度期         当連結会計年度増         当連結会計年度減         当連結会計年度末
                        首株式数（株）         加株式数（株）         少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                       7,779           －         －        7,779

             合計                7,779           －         －        7,779

     自己株式

      普通株式                        400          －         －         400

             合計                 400          －         －         400

           ２．  新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                        当連結
                      新株予約権の
                                                      会計年度末
                             当連結      当連結      当連結
     区分     新株予約権の内訳            目的となる
                                                当連結
                                                        残高
                             会計年度      会計年度      会計年度
                       株式の種類
                                                会計年度末
                                                       （千円）
                             期首      増加      減少
         自社株式オプションとし
                         －         －      －      －      －      504
         ての第６回新株予約権
         ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
         しての第７回新株予約権
     提出   ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
     会社   しての第８回新株予約権
         ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
         しての第９回新株予約権
         ストック・オプションと
                         －         －      －      －      －      －
         しての第10回新株予約権
                         －         －      －      －      －      504
            合計
           ３．配当に関する事項

      　　　　　　(1）配当金支払額
             　該当事項はありません。
            (2）  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    1株当たり
                     配当金の総額
       （決議）       株式の種類              配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                      （千円）
                                    （円）
     平成31年４月23日
               普通株式          44,274    利益剰余金         6,000    平成31年１月31日         令和元年５月31日
     定時株主総会
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※ 　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     現金及び預金勘定                              1,157,245千円                  1,247,841千円
     現金及び現金同等物                              1,157,245                  1,247,841
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （金融商品関係）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
            (1）金融商品に対する取組方針
              当社グループは、事業活動を行っていく上で必要な資金を主に銀行借入により調達しております。デ
             リバティブ取引は、借入金の金利の変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わな
             い方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グ
             ループの与信管理規程に従い、新規取引先等の審査を行っており、取引先ごとに期日及び残高の管理を
             行っております。
              投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体（取引先企
             業）の財務状況等の把握を行っております。
              営業債務である未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。長期借入金は、主に運
             転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。営業債務及び借入金について
             は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、資金繰計画を作成することで適正な手許
             資金の流動性を維持することにより、当該リスクを管理しております。
              デリバティブ取引は、一部の長期借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とし
             た金利スワップ取引であります。
            (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ２．金融商品の時価等に関する事項
            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
                          連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）            差額（千円）
                             （千円）
      (1）現金及び預金                         1,157,245            1,157,245               －

      (2）売掛金                          128,803
        　貸倒引当金(*1)
                                  △12
                                128,791            128,791              －

      (3）投資有価証券                          135,072            135,072              －
      資産計                         1,421,109            1,421,109               －

      (1）未払金                          107,424            107,424              －

      (2）未払法人税等                           62,366            62,366              －
      (3）長期借入金(*2)                         1,176,722            1,178,153              1,430
       負債計                        1,346,513            1,347,944              1,430

      デリバティブ取引                             －            －            －

      (*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      (*2)長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
     （注）   １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金、(2）売掛金
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (3）投資有価証券
            これらの時価については取引所の価格によっております。
         負　債

          (1）未払金、(2）未払法人税等
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (3）長期借入金
            長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価
           値によって算定しております。
         デリバティブ取引

            金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
           ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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        ２．  時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                     （単位：千円）
                                当連結会計年度

                 区分
                               （平成30年１月31日）
          非上場株式(*1)                              7,130

          敷金及び保証金(*2)                             125,821

         (*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
          「(3）投資有価証券」には含めておりません。
         (*2)敷金及び保証金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
          時価開示の対象としておりません。
        ３．  金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                     1,157,245             －         －         －

      売掛金                      128,803            －         －         －
             合計              1,286,048             －         －         －

        ４．  長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
      長期借入金              264,264       228,306       211,816       193,608       142,764       135,964

          合計         264,264       228,306       211,816       193,608       142,764       135,964

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          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
            (1）金融商品に対する取組方針
              当社グループは、事業活動を行っていく上で必要な資金を主に銀行借入により調達しております。デ
             リバティブ取引は、借入金の金利の変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わな
             い方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グ
             ループの与信管理規程に従い、新規取引先等の審査を行っており、取引先ごとに期日及び残高の管理を
             行っております。
              投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体（取引先企
             業）の財務状況等の把握を行っております。
              営業債務である未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。長期借入金は、主に運
             転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。営業債務及び借入金について
             は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、資金繰計画を作成することで適正な手許
             資金の流動性を維持することにより、当該リスクを管理しております。
              デリバティブ取引は、一部の長期借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とし
             た金利スワップ取引であります。
            (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                103/175













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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ２．金融商品の時価等に関する事項
             連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
            することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
                          連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）            差額（千円）
                             （千円）
      (1）現金及び預金                         1,247,841            1,247,841               －

      (2）売掛金                          159,777            159,777
      (3）投資有価証券                          160,303            160,303              －
      資産計                         1,567,922            1,567,922               －

      (1）未払金                          199,176            199,176              －

      (2）未払法人税等                           72,578            72,578              －
      (3）長期借入金(*1)                         1,197,555            1,202,832              5,276
      負債計                         1,469,311            1,474,587              5,276

     デリバティブ取引                             －            －            －

      (*1)長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
     （注）   １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         資　産
          (1）現金及び預金、(2）売掛金
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (3）投資有価証券
            これらの時価については取引所の価格によっております。
         負　債

          (1）未払金、(2）未払法人税等
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (3）長期借入金
            長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価
           値によって算定しております。
         デリバティブ取引

            金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
           ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                     （単位：千円）
                                当連結会計年度

                 区分
                               （平成31年１月31日）
          非上場株式(*1)                              7,130

          敷金及び保証金(*2)                             125,934

         (*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
          「(3）投資有価証券」には含めておりません。
         (*2)敷金及び保証金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
          時価開示の対象としておりません。
        ３．  金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                          （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                     1,247,841             －         －         －

      売掛金                      159,777            －         －         －
             合計              1,407,619             －         －         －

        ４．  長期借入金の連結決算日後の返済予定額

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
      長期借入金              271,008       266,008       242,802       191,530        91,631       134,576

          合計          271,008       266,008       242,802       191,530        91,631       134,576

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         （有価証券関係）
          前連結会計年度（平成30年１月31日）
           １．その他有価証券
                                 連結貸借対照表           取得原価          差額
                          種類
                                 計上額（千円）           （千円）         （千円）
                      (1）株式                 1,538         1,101          436

                      (2）債券
                       ①　国債・地方債等                 －         －         －

     連結貸借対照表計上額が取得原価
                       ②　社債                 －         －         －
     を超えるもの
                       ③　その他                 －         －         －
                      (3）その他                133,328         112,000          21,328
                          小計            134,867         113,101          21,765

                      (1）株式                  205         221         △15

                      (2）債券
                       ①　国債・地方債等                 －         －         －

     連結貸借対照表計上額が取得原価
                       ②　社債                 －         －         －
     を超えないもの
                       ③　その他                 －         －         －
                      (3）その他                  －         －         －
                          小計              205         221         △15

                  合計                    135,072         113,323          21,749

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（平成31年１月31日）
           １．その他有価証券
                                 連結貸借対照表           取得原価          差額
                          種類
                                 計上額（千円）           （千円）         （千円）
                      (1）株式                  －         －         －

                      (2）債券
                       ①　国債・地方債等                 －         －         －

     連結貸借対照表計上額が取得原価
                       ②　社債                 －         －         －
     を超えるもの
                       ③　その他                 －         －         －
                      (3）その他                159,286         148,000          11,286
                          小計            159,286         148,000          11,286

                      (1）株式                 1,017         1,322         △305

                      (2）債券
                       ①　国債・地方債等                 －         －         －

     連結貸借対照表計上額が取得原価
                       ②　社債                 －         －         －
     を超えないもの
                       ③　その他                 －         －         －
                      (3）その他                  －         －         －
                          小計             1,017         1,322         △305

                  合計                    160,303         149,322          10,980

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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （デリバティブ取引関係）
          前連結会計年度（平成30年１月31日）
           ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
            金利関連
                                           契約額等のうち
                                   契約額等                    時価
                                             １年超
        区分        取引の種類        主なヘッジ対象
                                   （千円）                   （千円）
                                            （千円）
               金利スワップ取引
     金利スワップの特                   長期借入金
                                      25,000          5,000         （注）
               支払固定・受取変
     例処理
               動
     　（注）    　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
          め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
          当連結会計年度（平成31年１月31日）

           ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
            金利関連
                                           契約額等のうち
                                   契約額等                    時価
                                             １年超
        区分        取引の種類        主なヘッジ対象
                                   （千円）                   （千円）
                                             （千円）
               金利スワップ取引
     金利スワップの特                   長期借入金
               支払固定・受取変                        5,000           －       （注）
     例処理
               動
     　（注）    　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
          め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （ストック・オプション等関係）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
            該当事項はありません。
           ２．  ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                   第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
     付与対象者の区分及                          当社取締役　４名
                株式会社エンスー　（注）１
                                              社外協力者　３名
     び人数                          当社使用人　26名
     株式の種類別のス
     トック・
                普通株式　800株               普通株式　195株               普通株式　13株
     オプションの数
     （注）２
     付与日           平成29年５月１日               平成29年７月３日               平成29年７月３日
                ①新株予約権の割り当てを受               ①新株予約権の割当を受けた               ①新株予約権の割当を受けた
                けた者（以下「新株予約権               者（以下「新株予約権者」と               者（以下「新株予約権者」と
                者」という。）は、本新株予               いう。）は、権利行使時にお               いう。）は、権利行使時にお
                約権の行使期間において次に               いても、当社または当社子会               いても、当社取締役会におい
                掲げる各事由が生じた場合に               社の取締役、監査役、従業員               て、取引先、業務提携先、顧
                は、新株予約権者は残存する               の地位を有していなければな               問、アドバイザー、コンサル
                すべての本新株予約権を行使               らない。ただし、新株予約権               タント等当社との間で協力関
                することができない。               者が任期満了により退任また               係にある者（以下、「社外協
                (a)行使価額を下回る価格を対               は定年退職した場合、あるい               力者」という）として認定さ
                価とする当社普通株式の発行               は取締役会が正当な理由があ               れた地位であることを要す。
                等が行われた場合（払込金額               ると認めた場合は、この限り               ただし、新株予約権者が任期
                が会社法第199条第３項・同第               ではない。               満了により退任または定年退
                200条第２項に定める「特に有               ②当社の普通株式が、いずれ               職した場合、あるいは取締役
                利な金額である場合」を除               かの金融商品取引所に上場さ               会が正当な理由があると認め
                く。）。               れていること。               た場合は、この限りではな
                (b)本新株予約権の目的である               ③新株予約権者が死亡した場               い。
     権利確定条件           当社普通株式が日本国内のい               合、その相続人による新株予               ②当社の普通株式が、いずれ
                ずれの金融商品取引所にも上               約権の権利行使は認めないも               かの金融商品取引所に上場さ
                場されていない場合、行使価               のとする。               れていること。
                額を下回る価格を対価とする                              ③新株予約権者が死亡した場
                売買その他の取引が行われた                              合、その相続人による新株予
                とき（但し、資本政策目的等                              約権の権利行使は認めないも
                により当該取引時点における                              のとする。
                株式価値よりも著しく低いと
                認められる価格で取引が行わ
                れた場合を除く。）。
                (c)本新株予約権の目的である
                当社普通株式が日本国内のい
                ずれかの金融商品取引所に上
                場された場合、当該金融商品
                取引所における当社普通株式
                の普通取引の終値が、行使価
                額を下回る価格となったとき
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                   第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
                (d)本新株予約権の目的である
                当社普通株式が日本国内のい
                ずれの金融商品取引所にも上
                場されていない場合、各事業
                年度末日を基準日としてDCF法
                ならびに類似会社比較法等の
                方法により評価された株式評
                価額が行使価額を下回ったと
                き（但し、株式評価額が一定
                の幅をもって示された場合、
                当社の取締役会が株式評価機
                関と協議の上本項への該当を
                判断するものとする。）
                ②本新株予約権の行使によっ
                て、当社の発行済株式総数が
                当該時点における授権株式数
                を超過することとなるとき
                は、当該本新株予約権の行使
                を行うことはできない。
                ③各本新株予約権１個未満の
                行使を行うことはできない。
     対象勤務期間           定めておりません。               定めておりません。               定めておりません。
                自  平成29年５月１日             自  令和元年７月４日             自  令和元年７月４日
     権利行使期間
                至  令和９年４月30日             至  令和９年６月３日             至  令和９年６月３日
     　（注）１．株式会社エンスーは、当社代表取締役　佐藤                           剛志の資産管理会社であります。
     　　　　２．株式数に換算して記載しております。
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            (2）  ストック・オプションの規模及びその変動状況
              当連結会計年度（平成30年１月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・
             オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数
                    第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                 （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
             （株）

     権利確定前
      前連結会計年
                             －               －               －
      度末
                            800               195               13
      付与
                             －               13               －
      失効
                             －               －               －
      権利確定
                            800               182               13
      未確定残
             （株）
     権利確定後
      前連結会計年
                             －               －               －
      度末
                             －               －               －
      権利確定
                             －               －               －
      権利行使
                             －               －               －
      失効
                             －               －               －
      未行使残
             ②　単価情報

                    第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                 （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
     権利行使価格        （円）              63,624               63,624               63,624

     行使時平均株価        （円）                －               －               －

     付与日における
             （円）                －               －               －
     公正な評価単価
           ３．  ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

             ストック・オプション付与日時点において、当社は株式を上場していないことから、ストック・オプ
            ションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当
            たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価値は、時価純資産法及びDCF法等により算定した価
            格を総合的に勘案して算出する方法によっております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本

             源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日にお
             ける本源的価値の合計額
            (1)  当連結会計年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　－　千円
            (2)  当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの
              権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　－　千円
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          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
             該当事項はありません。
           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                   第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
     付与対象者の                          当社取締役　４名
                当社関係会社                              社外協力者　３名
     区分及び人数                          当社使用人　26名
     株式の種類別のス
     トック・オプション
                普通株式　800株               普通株式　195株               普通株式　13株
     の数（注）
     付与日           平成29年５月１日               平成29年７月      ３ 日        平成29年７月      ３ 日
                ①新株予約権の割り当てを受               ①新株予約権の割当を受けた               ①新株予約権の割当を受けた
                けた者（以下「新株予約権               者（以下「新株予約権者」と               者（以下「新株予約権者」と
                者」という。）は、本新株予               いう。）は、権利行使時にお               いう。）は、権利行使時にお
                約権の行使期間において次に               いても、当社または当社子会               いても、当社取締役会におい
                掲げる各事由が生じた場合に               社の取締役、監査役、従業員               て、取引先、業務提携先、顧
                は、新株予約権者は残存する               の地位を有していなければな               問、アドバイザー、コンサル
                すべての本新株予約権を行使               らない。ただし、新株予約権               タント等当社との間で協力関
                することができない。               者が任期満了により退任また               係にある者（以下、「社外協
                (a)行使価額を下回る価格を対               は定年退職した場合、あるい               力者」という）として認定さ
                価とする当社普通株式の発行               は取締役会が正当な理由があ               れた地位であることを要す。
                等が行われた場合（払込金額               ると認めた場合は、この限り               ただし、新株予約権者が任期
                が会社法第199条第３項・同第               ではない。               満了により退任または定年退
                200条第２項に定める「特に有               ②当社の普通株式が、いずれ               職した場合、あるいは取締役
                利な金額である場合」を除               かの金融商品取引所に上場さ               会が正当な理由があると認め
                く。）。               れていること。               た場合は、この限りではな
                (b)本新株予約権の目的である               ③新株予約権者が死亡した場               い。
     権利確定条件           当社普通株式が日本国内のい               合、その相続人による新株予               ②当社の普通株式が、いずれ
                ずれの金融商品取引所にも上               約権の権利行使は認めないも               かの金融商品取引所に上場さ
                場されていない場合、行使価               のとする。               れていること。
                額を下回る価格を対価とする                              ③新株予約権者が死亡した場
                売買その他の取引が行われた                              合、その相続人による新株予
                とき（但し、資本政策目的等                              約権の権利行使は認めないも
                により当該取引時点における                              のとする。
                株式価値よりも著しく低いと
                認められる価格で取引が行わ
                れた場合を除く。）。
                (c)本新株予約権の目的である
                当社普通株式が日本国内のい
                ずれかの金融商品取引所に上
                場された場合、当該金融商品
                取引所における当社普通株式
                の普通取引の終値が、行使価
                額を下回る価格となったとき
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                   第６回新株予約権               第７回新株予約権               第８回新株予約権
                （有償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）               （無償ストック・オプション）
                (d)本新株予約権の目的である
                当社普通株式が日本国内のい
                ずれの金融商品取引所にも上
                場されていない場合、各事業
                年度末日を基準日としてDCF法
                ならびに類似会社比較法等の
                方法により評価された株式評
                価額が行使価額を下回ったと
                き（但し、株式評価額が一定
                の幅をもって示された場合、
                当社の取締役会が株式評価機
                関と協議の上本項への該当を
                判断するものとする。）
                ②本新株予約権の行使によっ
                て、当社の発行済株式総数が
                当該時点における授権株式数
                を超過することとなるとき
                は、当該本新株予約権の行使
                を行うことはできない。
                ③各本新株予約権１個未満の
                行使を行うことはできない。
     対象勤務期間           定めておりません。               定めておりません。               定めておりません。
                自  平成29年５月１日             自  令和元年７月４日             自  令和元年７月４日
     権利行使期間
                至  令和９年４月30日             至  令和９年６月３日             至  令和９年６月３日
     　（注）　株式数に換算して記載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                       第９回新株予約権                      第10回新株予約権
                    （無償ストック・オプション）                      （無償ストック・オプション）
                当社取締役　３名
     付与対象者の
                当社監査役　１名                       社外協力者　５名
     区分及び人数
                当社使用人　28名
     株式の種類別の
     ストック・オプショ
                普通株式　188株                       普通株式　19株
     ンの数（注）
     付与日           平成30年11月21日                       平成30年11月21日
                ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株                       ①新株予約権の割当を受けた者（以下「新株
                予約権者」という。）は、権利行使時におい                       予約権者」という。）は、権利行使時におい
                ても、当社または当社子会社の取締役、監査                       ても、当社取締役会において、取引先、業務
                役、従業員の地位を有していなければならな                       提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタン
                い。ただし、新株予約権者が任期満了により                       ト等当社との間で協力関係にある者（以下、
                退任または定年退職した場合、あるいは取締                       「社外協力者」という）として認定された地
                役会が正当な理由があると認めた場合は、こ                       位であることを要す。ただし、新株予約権者
     権利確定条件           の限りではない。                       が任期満了により退任または定年退職した場
                ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取                       合、あるいは取締役会が正当な理由があると
                引所に上場されていること。                       認めた場合は、この限りではない               。
                ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人                       ②当社の普通株式が、いずれかの金融商品取
                による新株予約権の権利行使は認めないもの                       引所に上場されていること。
                とする。                       ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人
                                       による新株予約権の権利行使は認めないもの
                                       とする。
     対象勤務期間           定めておりません。                       定めておりません。
                自  令和２年11月22日                     自  令和２年11月22日
     権利行使期間
                至  令和10年10月21日                     至  令和10年10月21日
     　（注）　株式数に換算して記載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
            (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
              当連結会計年度（平成31年１月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・
             オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数
                第６回新株予約権         第７回新株予約権         第８回新株予約権         第９回新株予約権         第10回新株予約権
                （有償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・
                 オプション）         オプション）         オプション）         オプション）         オプション）
     権利確定前       （株）
      前連結会計
                      800         182         13         －         －
      年度末
      付与                －         －         －        188         19
      失効                －         －         －         －         －

      権利確定                －         －         －         －         －

      未確定残                800         182         13        188         19

     権利確定後       （株）

      前連結会計
                       －         －         －         －         －
      年度末
      権利確定                －         －         －         －         ー
      権利行使                －         －         －         －         －

      失効                －         －         －         －         －

      未行使残                －         －         －         －         －

             ②　単価情報

                第６回新株予約権         第７回新株予約権         第８回新株予約権         第９回新株予約権         第10回新株予約権
                （有償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・         （無償ストック・
                 オプション）         オプション）         オプション）         オプション）         オプション）
     権利行使価格       （円）        63,624         63,624         63,624         67,523         67,523
     行使時平均株
             （円）          －         －         －         －         －
     価
     付与日におけ
     る公正な評価       （円）          －         －         －         －         －
     単価
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

             ストック・オプション付与日時点において、当社は株式を上場していないことから、ストック・オプ
            ションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当
            たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価値は、時価純資産法及びDCF法等により算定した価
            格を総合的に勘案して算出する方法によっております。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採
            用しております。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本

             源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日にお
             ける本源的価値の合計額
            (1)  当連結会計年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　3,879千円
            (2)  当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの
              権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　　　                               －千円
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （税効果会計関係）
          前連結会計年度（平成30年１月31日）
           １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                        当連結会計年度
                                       （平成30年１月31日）
            繰延税金資産
             税務上の繰越欠損金                                12,338千円
             未払事業税                                2,240
             未払社会保険料                                2,740
             賞与引当金                                18,655
             減損損失                                13,156
             ソフトウエア                                4,151
             固定資産除却損                                4,925
             敷金及び保証金                                6,729
                                             3,893
             その他
            繰延税金資産小計
                                             68,831
            評価性引当額                                △25,790
            繰延税金資産合計
                                             43,040
            繰延税金負債
                                            △7,719
             その他有価証券評価差額金
            繰延税金負債合計                                △7,719
            繰延税金資産純額                                 35,321
           ２．  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （平成30年１月31日）
            法定実効税率
                                           34.8％
            （調整）
             永久に損金に算入されない項目                              2.6
             永久に益金に算入されない項目                             △0.0
             住民税均等割                              1.2
             評価性引当額                              1.9
             軽減税率適用による影響                             △0.6
             過年度法人税等                              6.8
             その他                              0.0
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                           46.9
                                116/175







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（平成31年１月31日）
           １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                        当連結会計年度
                                       （平成31年１月31日）
            繰延税金資産
             税務上の繰越欠損金（注）                                9,879千円
                                             2,479
             未払事業税
             未払社会保険料                                7,640
             賞与引当金                                25,320
             返金引当金                                12,772
             減損損失                                11,416
             ソフトウエア                                3,316
             固定資産除却損                                3,581
             敷金及び保証金                                6,223
                                             1,151
             その他
            繰延税金資産小計
                                             83,781
            　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）                                △9,879
            　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                △9,793
            評価性引当額小計
                                            △19,673
            繰延税金資産合計
                                             64,108
            繰延税金負債
             その他有価証券評価差額金                               △4,223
            繰延税金負債合計                                △4,223
            繰延税金資産純額                                 59,885
     　　　　　　　（注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

                     １年超       ２年超       ３年超       ４年超
              １年以内                                   ５年超       合計
                     ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
              （千円）                                  （千円）       （千円）
                     （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     税務上の繰越
                4,783               －      491       －
                       4,605                             －     9,879
     欠損金（※）
     評価性引当額          △ 4,783      △ 4,605        －     △ 491       －       －    △ 9,879
     繰延税金資産            －       －       －       －       －       －       －

     ※　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
           ２．  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （平成31年１月31日）
            法定実効税率
                                           34.8％
            （調整）
             永久に益金に算入されない項目                             △0.0
             住民税均等割                              1.0
             評価性引当額                             △3.2
             軽減税率適用による影響                             △0.4
             過年度法人税等                             △11.2
             その他                             △0.5
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                           20.3
                                117/175



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （企業結合等関係）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           重要性が乏しいため、記載を省略しております。
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

           該当事項はありません。
                                118/175



















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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
            当社グループは、カレッジ事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
           当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

            当社グループは、カレッジ事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報
              単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、
             記載を省略しております。
            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2）有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
              め、記載を省略しております。
            ３．主要な顧客ごとの情報

              外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載は
             ありません。
           当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

            １．製品及びサービスごとの情報
              単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、
             記載を省略しております。
            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
               本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
              す。
             (2）有形固定資産

               本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
              ため、記載を省略しております。
            ３．主要な顧客ごとの情報

              外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載は
             ありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

            該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            （ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
               該当事項はありません。
            （イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

            　　　該当事項はありません。
            （ウ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

                              議決権等の
                    資本金又     事業の内
          会社等の名                   所有（被所     関連当事者           取引金額          期末残高
       種類          所在地    は出資金     容又は職               取引の内容            科目
                              有）割合
          称又は氏名                        との関係           （千円）          （千円）
                    （千円）     業
                               （％）
                                        当社銀行借
                                        入に対する
                                   債務被保証            280,884      －     －
                                        被債務保証
                                        （注）２
                         当社代表     （被所有）
     役員     佐藤　剛志
                 －    －
                                        当社不動産
                         取締役     直接　23.9
                                        貸借に対す
                                   債務被保証     る被債務保      124,713      －     －
                                        証
                                        （注）３
     （注）１．上記（ア）～（ウ）金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
        ２．当社の銀行借入について債務保証を受けております。上記取引金額には債務保証を受けている銀行借入の期末
          残高を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
        ３．当社の本社及び営業拠点の賃貸借契約について債務保証を受けております。上記取引金額には債務保証を受け
          ている賃貸借契約の年間賃借料を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
           関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            （ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
               該当事項はありません。
            （イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

            　　　該当事項はありません。
            （ウ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

                              議決権等の
                    資本金又     事業の内
          会社等の名                   所有（被所     関連当事者           取引金額          期末残高
                    は出資金
       種類          所在地         容又は職               取引の内容            科目
          称又は氏名                   有）割合     との関係           （千円）          （千円）
                    （千円）     業
                               （％）
                                        当社銀行借
                                        入に対する
                                   債務被保証            226,784      －     －
                                        被債務保証
                                        （注）２
                         当社代表     （被所有）
     役員     佐藤　剛志       －    －
                                        当社不動産
                         取締役
                              直接　23.9
                                        貸借に対す
                                   債務被保証     る被債務保
                                              157,171      －     －
                                        証
                                        （注）３
     （注）１．上記（ア）～（ウ）金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
        ２．当社の銀行借入について債務保証を受けております。上記取引金額には債務保証を受けている銀行借入の期末
          残高を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
     　　　３．当社の本社及び営業拠点の賃貸借契約について債務保証を受けております。上記取引金額には債務保証を受け
          ている賃貸借契約の年間賃借料を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （１株当たり情報）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
                               当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日
                            　　至　平成30年１月31日）
     １株当たり純資産額                              324.87円

     １株当たり当期純利益金額                              114.57円

     　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、当社株式は非上場株式であるため、期中平均株価の
           把握ができませんので記載しておりません。
         ２．当社は、令和元年６月18日開催の当社取締役会の決議に基づき、令和元年７月11日付で普通株式１株につき
           100株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１
           株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
         ３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当連結会計年度
                             （自　平成29年２月１日
                            　　至　平成30年１月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                    84,537
      （千円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                               －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                    84,537
      純利益金額（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                             737,900
     　希薄化効果を有しないため、潜在株式調                      第６回新株予約権　800個
     整　後１株当たり当期純利益金額の算定に含                      第７回新株予約権　182個
     め　なかった潜在株式の概要                      第８回新株予約権　          13個
                           なお、新株予約権の概要は「第
                           ４　提出会社の状況、１株式等の
                           状況、（2）新株予約権等の状況
                           ①  ストックオプション制度の内
                           容」に記載のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

                               当連結会計年度
                             （自　平成30年２月１日
                            　　至　平成31年１月31日）
     １株当たり純資産額                              552.97円

     １株当たり当期純利益金額                              235.59円

     　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、                                当社株式は非上場株式であるため、期中平均株価の
           把握ができませんので記載しておりません。
         ２．当社は、令和元年６月18日開催の当社取締役会の決議に基づき、令和元年７月11日付で普通株式１株につき
           100株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１
           株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
         ３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               当連結会計年度
                             （自　平成30年２月１日
                            　　至　平成31年１月31日）
      親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                   173,843
      （千円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                               －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                   173,843
      純利益金額（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                             737,900
     　希薄化効果を有しないため、潜在株式調                      第６回新株予約権　800株
     整　後１株当たり当期純利益金額の算定に含                      第７回新株予約権　182株
     め　なかった潜在株式の概要                      第８回新株予約権　          13株
                           第９回新株予約権　188株
                           第10回新株予約権　          19株
                           なお、新株予約権の概要は「第
                           ４　提出会社の状況、１株式等の
                           状況、（2）新株予約権等の状況
                           ①  ストックオプション制度の内
                           容」に記載のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （重要な後発事象）
          前連結会計年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
          　該当事項はございません。
          当連結会計年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

          （新株予約権の発行）
          　当社は平成31年４月23日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条の規定及び平成31年４月23日開
          催の定時株主総会における承認に基づき、当社の取締役、監査役及び使用人に対し、第11回新株予約権を発行
          することを決議し、発行いたしました。
          　内容につきましては、「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　(2)                                   新株予約権等の状況」に記載して
          おります。
          （株式分割の実施及び単元株制度の採用）

           当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議に基づき、令和元年７月11日をもって株式分割を行っており
          ます。また、令和元年７月２日開催の臨時株主総会決議に基づき、令和元年７月11日付をもって定款の一部を
          変更し、単元株制度を採用しております。
          （１）株式分割及び単元株制度の採用の目的

           当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単元を
          100株とする単元株制度を採用いたします。
          （２）株式分割の概要

           ①  分割方法
             令和元年７月10日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式１株につき100株
           の割合をもって分割しております。
           ②  分割により増加する株式数

             株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　                        8,340株
             今回の株式分割により増加する株式数　　                       825,660株
             株式分割後の発行済株式総数　　　　　　                       834,000株
             株式分割後の発行可能株式総数　　　　                      5,000,000株
          　　（注）令和元年８月２日開催の臨時株主総会決議により、定款を一部変更し、発行可能株式総数は
               2,000,000株減少し、3,000,000株となっております。
           ③  株式分割の効力発生日

             令和元年７月11日
           ④  １株当たり情報に与える影響

             「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、こ
           れによる影響については、当該箇所に反映されております。
          （３）単元株制度の採用

           単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【注記事項】
          （四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
         　　（税金費用の計算）
     　　　　　　　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果
     　　　　　　会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しておりま
     　　　　　　す。
          （四半期連結損益計算書関係）

         　　※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                            当第２四半期連結累計期間
                            （自　平成31年２月１日
                             至　令和元年７月31日）
     販売促進費                               277,400千円
                                     345,582
     給与及び手当
                                     22,264
     賞与引当金繰入額
          （四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

         　　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下
         　　　　記のとおりであります。
                            当第２四半期連結累計期間
                            （自　平成31年２月１日
                             至　令和元年７月31日）
     現金及び預金                              1,336,508千円
                                    1,336,508
     現金及び現金同等物
          （株主資本等関係）

         　　当第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）
         　　１．配当金支払額
                     配当金の総額       １株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                      （千円）      配当額（円）
     平成31年４月23日
                        44,274        6,000
               普通株式                     平成31年１月31日         令和元年５月31日         利益剰余金
     定時株主総会
         　　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

         　　　　間の末日後となるもの
         　　　　該当事項はありません。
         　　３．株主資本の金額の著しい変動

     　　　　　　　　当社は、令和元年７月８日付で株式会社エンスーから第６回新株予約権の一部の権利行使による払込み
     　　　　　　　を受け、資本金及び資本準備金がそれぞれ16,063千円増加しております。また、令和元年７月10日付でジ
     　　　　　　　ェイック従業員持株会を割当先とする第三者割当増資を行い、資本金及び資本準備金がそれぞれ3,045千
     　　　　　　　円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が96,503千円、資本剰余金
     　　　　　　　が35,544千円となっております。
          （セグメント情報等）

           【セグメント情報】
            当第２四半期連結累計期間（自　平成31年２月１日　至　令和元年７月31日）
             当社グループは、カレッジ事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
          （１株当たり情報）

         　　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               当第２四半期連結累計期間
                               （自　平成31年２月１日
                                至　令和元年７月31日）
     １株当たり四半期純利益金額                                 213円53銭

     （算定上の基礎）

      親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）                                 159,140

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －

      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
                                       159,140
      益金額（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                                 745,271
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当                        　　　　　　　　　　　　－
     たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株
     式で、前連結会計年度末から重要な変動があったも
     のの概要
      （注）１．当社は、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。当連結会計年度の
           期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
     　　　　２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場で
     　　　　　　あり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
          （重要な後発事象）

     　　　　　　該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
     　　　　　　該当事項はございません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                      返済期限
                               （千円）       （千円）        （％）
     １年以内に返済予定の長期借入金                           264,264       271,008         0.5       －

                                                    平成31年３月～
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                           912,458       926,547         0.7
                                                    令和８年４月
     その他有利子負債                             －       －       －
                合計               1,176,722       1,197,555         －        －

     　（注）１．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
                            １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内
                              （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
           長期借入金                    266,008        242,802        191,530         91,631

         【資産除去債務明細表】

          資産除去債務については、資産除去債務の負債計上及び対応する除去費用の資産計上に代えて、
     　　　　賃借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
     　　　　に属する金額を費用に計上する方法をとっております。このため該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       （２）【その他】
          　該当事項はございません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                （平成30年1月31日）              （平成31年1月31日）
      資産の部
       流動資産
                                       1,139,651              1,228,331
         現金及び預金
                                        124,319              153,311
         売掛金
                                         3,662              5,137
         貯蔵品
                                         39,809              59,484
         前払費用
                                         79,636              84,805
         未収還付法人税等
                                         24,909              28,007
         その他
                                          △ 12               -
         貸倒引当金
                                       1,411,976              1,559,078
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         73,369              76,381
          建物
                                        △ 21,994             △ 24,903
            減価償却累計額
            建物（純額）                             51,374              51,478
                                         53,591              55,818
          工具、器具及び備品
                                        △ 42,048             △ 41,832
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             11,542              13,985
                                         62,917              65,464
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         2,697              2,453
          ソフトウエア
                                         32,514              141,291
          特許使用権
                                           783              359
          その他
                                         35,995              144,104
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        136,072              161,303
          投資有価証券
                                         6,000              6,000
          関係会社株式
                                           130              130
          出資金
                                           860               -
          長期貸付金
                                         39,277              40,507
          関係会社長期貸付金
                                        125,821              125,934
          敷金及び保証金
                                         35,321              59,885
          繰延税金資産
                                         39,605              48,278
          その他
                                        △ 25,692             △ 24,071
          貸倒引当金
                                        357,395              417,968
          投資その他の資産合計
                                        456,309              627,537
         固定資産合計
                                       1,868,286              2,186,615
       資産合計
                                130/175







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   （単位：千円）

                                   前事業年度              当事業年度
                                （平成30年1月31日）              （平成31年1月31日）
      負債の部
       流動負債
                                        108,136              203,853
         未払金
                                         92,593              83,363
         未払費用
                                         5,323              5,424
         預り金
                                         87,938              92,791
         前受金
                                        264,264              271,008
         一年内返済予定の長期借入金
                                         62,366              72,578
         未払法人税等
                                         28,124              36,924
         返金引当金
                                         53,591              73,197
         賞与引当金
                                         17,032              10,243
         その他
                                        719,372              849,385
         流動負債合計
       固定負債
                                        902,340              919,158
         長期借入金
                                         3,553              7,387
         その他
                                        905,893              926,545
         固定負債合計
                                       1,625,265              1,775,930
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         77,395              77,395
         資本金
                                         42,712              42,712
         資本準備金
                                           933              933
         利益準備金
                                        109,764              284,702
         繰越利益剰余金
                                        △ 3,320             △ 3,320
         自己株式
                                        227,485              402,423
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         15,030               7,756
         その他有価証券評価差額金
                                         15,030               7,756
         評価・換算差額等合計
                                           504              504
       新株予約権
                                        243,020              410,684
       純資産合計
                                       1,868,286              2,186,615
      負債純資産合計
                                131/175









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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自  平成29年２月１日            (自  平成30年２月１日
                               　至   平成30年１月31日)            　至   平成31年１月31日)
                                       2,409,539              2,627,144
      売上高
                                        129,118              117,072
      売上原価
                                       2,280,421              2,510,072
      売上総利益
                                      ※１ 2,113,250             ※１ 2,279,820
      販売費及び一般管理費
                                        167,170              230,251
      営業利益
      営業外収益
                                           326              220
       受取利息
                                           72              62
       受取配当金
                                            -            1,633
       貸倒引当金戻入額
                                           617               -
       為替差益
                                           159               79
       その他
                                         1,176              1,995
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         9,883              9,592
       支払利息
                                         2,103                -
       貸倒引当金繰入額
                                           66              999
       その他
       営業外費用合計                                  12,053              10,591
                                        156,293              221,655
      経常利益
      特別損失
                                        ※２ 1,852             ※２ 2,271
       固定資産除却損
                                         1,852              2,271
       特別損失合計
                                        154,441              219,384
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   67,431              65,513
                                         4,598             △ 21,067
      法人税等調整額
                                         72,030              44,446
      法人税等合計
                                         82,410              174,938
      当期純利益
                                132/175











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        【売上原価明細書】
                              前事業年度                   当事業年度
                           （自   平成29年２月１日                （自   平成30年２月１日
                          　　至    平成30年１月31日）               　　至    平成31年１月31日）
                                      構成比                   構成比
                     注記
                           金額（千円）                   金額（千円）
           区分
                                      （％）                   （％）
                     番号
                                86,740        67.2           75,666        64.6

     Ⅰ　外注費
                                42,377        32.8           41,405        35.4
     Ⅱ　経費
     売上原価合計                          129,118        100.0           117,072        100.0
                                133/175

















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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自        平成29年２月１日　至           平成30年１月31日）
                                                       （単位：千円）
                                     株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                        株主資本
                 資本金                                  自己株式
                                         剰余金
                            資本剰余      利益準備           利益剰余金
                                                         合計
                      資本準備金
                             金合計       金           合計
                                        繰越利益剰
                                         余金
                  77,395      42,712      42,712       933    56,869      57,802    △ 3,320    174,590
     当期首残高
     当期変動額
                                        △ 29,516     △ 29,516         △ 29,516
      剰余金の配当
                                          82,410      82,410          82,410
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              －      －      －      －    52,894      52,894      －   52,894
                  77,395      42,712      42,712       933    109,764      110,697    △ 3,320    227,485
     当期末残高
                     評価・換算差額等

                                    新株予約権         純資産合計
                  その他有価証券         評価・換算差額
                   評価差額金          等合計
                      2,028         2,028          －      176,619
     当期首残高
     当期変動額
                                               △ 29,516
      剰余金の配当
                                                82,410
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
                      13,001         13,001          504       13,505
      当期変動額（純額）
                      13,001         13,001          504       66,400
     当期変動額合計
                      15,030         15,030          504       243,020
     当期末残高
                                134/175










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
                                                       （単位：千円）
                                     株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                        株主資本
                 資本金                                  自己株式
                                         剰余金
                            資本剰余      利益準備           利益剰余金
                                                         合計
                      資本準備金
                             金合計       金           合計
                                        繰越利益剰
                                         余金
                  77,395      42,712      42,712       933    109,764      110,697    △ 3,320    227,485
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                         174,938      174,938          174,938
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                    －      －      －      －   174,938      174,938       －   174,938
     当期変動額合計
                  77,395      42,712      42,712       933    284,702      285,635    △ 3,320    402,423
     当期末残高
                     評価・換算差額等

                                    新株予約権         純資産合計
                  その他有価証券         評価・換算差額
                   評価差額金          等合計
                      15,030         15,030          504       243,020
     当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                               174,938
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
                     △ 7,273        △ 7,273          －      △ 7,273
      当期変動額（純額）
                     △ 7,273        △ 7,273          －      167,664
     当期変動額合計
                      7,756         7,756          504       410,684
     当期末残高
                                135/175










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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          前事業年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           １．有価証券の評価基準及び評価方法
            (1）子会社及び関連会社株式
            　移動平均法による原価法を採用しております。
            (2）その他有価証券

             時価のあるもの
              決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
             平均法により算定）を採用しております。
             時価のないもの
              移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

            (1）デリバティブ
              時価法を採用しております。
           ３．固定資産の減価償却の方法

            (1）有形固定資産
              定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）
             並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物　                               10～15年
                工具、器具及び備品　                 ４～15年
            (2）無形固定資産
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採
             用しております。
            (3）少額減価償却資産
              取得時価が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、法人税法の規定に基づき、３年間
             で均等償却を行っております。
           ４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

             外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
           ５．引当金の計上基準

            (1）貸倒引当金
              債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特
             定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2）賞与引当金
              従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しておりま
             す。
            (3）返金引当金
              将来予想される返金の支払に備えるため、過去の返金実績率を勘案し、売上高に返金実績率を乗じた
             金額を売上高より直接控除する方法により計上しております。
            ６．  ヘッジ会計の方法

              (1）ヘッジ会計の方法
                繰延ヘッジ処理を採用しております。また、特例処理の要件を充たしている金利スワップについ
               ては、特例処理によっております。
              (2）ヘッジ手段とヘッジ対象
                ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
                ヘッジ手段…金利スワップ
                ヘッジ対象…借入金の利息
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
              (3）ヘッジ方針
                借入金の金利の変動リスクを回避する目的で、金利スワップ取引を行っております。
              (4）  ヘッジ有効性評価の方法
                特例処理の要件を充たしているため、有効性の評価を省略しております。
           ７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            (1）消費税等の会計処理
              消費税等に相当する額の会計処理方法は税抜方式によっております。
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          当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）
           １．有価証券の評価基準及び評価方法
            (1）子会社及び関連会社株式
            　移動平均法による原価法を採用しております。
            (2）その他有価証券

             時価のあるもの
              決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
             平均法により算定）を採用しております。
             時価のないもの
              移動平均法による原価法を採用しております。
           ２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

            (1）デリバティブ
              時価法を採用しております。
           ３．固定資産の減価償却の方法

            (1）有形固定資産
              定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）
             並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                建物　                               10～15年
                工具、器具及び備品　                 ４～15年
            (2）無形固定資産
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採
             用しております。
            (3）少額減価償却資産
              取得時価が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、法人税法の規定に基づき、３年間
             で均等償却を行っております。
           ４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

             外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
            ります。
           ５．引当金の計上基準

            (1）貸倒引当金
              債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特
             定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
            (2）賞与引当金
              従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しておりま
             す。
            (3）返金引当金
              将来予想される返金の支払に備えるため、過去の返金実績率を勘案し、売上高に返金実績率を乗じた
             金額を売上高より直接控除する方法により計上しております。
            ６．  ヘッジ会計の方法

              (1）ヘッジ会計の方法
                繰延ヘッジ処理を採用しております。また、特例処理の要件を充たしている金利スワップについ
               ては、特例処理によっております。
              (2）ヘッジ手段とヘッジ対象
                ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
                ヘッジ手段…金利スワップ
                ヘッジ対象…借入金の利息
                                138/175


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              (3）ヘッジ方針
                借入金の金利の変動リスクを回避する目的で、金利スワップ取引を行っております。
              (4）  ヘッジ有効性評価の方法
              　　特例処理の要件を充たしているため、有効性の評価を省略しております。
           ７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            (1）消費税等の会計処理
              消費税等に相当する額の会計処理方法は税抜方式によっております。
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         （会計方針の変更）
     　　　　　前事業年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
     　　　　　　該当事項はありません。
     　　　　　当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

     　　　　　（従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱いの適用）
     　　　　　　「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第
     　　　　　36号　平成30年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）等が公表日以後適用することができるよう
     　　　　　になったことに伴い、公表日以後実務対応報告第36号を適用し、従業員等に対して権利確定条件付き有償新株
     　　　　　予約権を付与する取引については、「ストック・オプション等に関する会計基準」（企業会計基準第８号　平
     　　　　　成17年12月27日）等に準拠した会計処理を行うことといたしました。
     　　　　　　ただし、実務対応報告第36号の適用については、実務対応報告第36号第10項(3)に定める経過的な取扱いに
     　　　　　従っており、実務対応報告第36号の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与
     　　　　　した取引については、従来採用していた会計処理を継続しております。
         （表示方法の変更）

           前事業年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
     　　　　　　下記の表示方法の変更に関する注記は、財務諸表規則附則第３項の規定に基づき、平成30年２月１日に開始
     　　　　　する事業年度（以下「翌事業年度」という。）における表示方法の変更の注記と同様の内容を記載しておりま
     　　　　　す。
     　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更
      　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会
      　　　　計基準一部改正」という。）が、翌事業年度末に係る財務諸表から適用できるようになったことに伴い、翌事
      　　　　業年度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、                                                  繰延税金負
          債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　　　　　この結果、当事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」                                                27,268千円
      　　　　は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」35,321千円に含めて表示しております。
      　　　　　当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

     　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更
      　　　　　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会
      　　　　計基準一部改正」という。）が、当事業年度末に係る財務諸表から適用できるようになったことに伴い、当事
      　　　　業年度から税効果会計基準一部改正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、                                                  繰延税金負
          債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　　　　　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「繰延税金資産」27,268千円
      　　　　は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」35,321千円に含めて表示しております。
      　　　　　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係                                                  る会計基
      　　　　準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しておりま
      　　　　す。
         （追加情報）

          前事業年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
          （繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
           「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当
          事業年度から適用しております。
          当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

           該当事項はありません。
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         （貸借対照表関係）
     　　　　　該当事項はありません。
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         （損益計算書関係）
          ※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度30％、当事業年度30％、一般管理費に属する費用の
            おおよその割合は前事業年度70％、当事業年度70％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     販売促進費                               412,893    千円              470,555千円
     給与及び手当                               627,287                  653,295
     賞与引当金繰入額                                9,792                 20,991
     貸倒引当金繰入額                                  15                  -
          ※２　   固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　平成29年２月１日                  （自　平成30年２月１日
                           　　至　平成30年１月31日）                  　　至　平成31年１月31日）
     建物                                   -千円               2,088千円
                                       937
     工具、器具及び備品                                                   183
     ソフトウエア                                  915                   -
               計                       1,852                  2,271
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （有価証券関係）
          前事業年度（平成30年１月31日）
           関係会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式6,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
          極めて困難と認められることから、記載しておりません。
          当事業年度（平成31年１月31日）

           関係会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式6,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
          極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （税効果会計関係）
          前事業年度（      平成30年１月31日        ）
           １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （平成30年１月31日）
            繰延税金資産
             未払事業税                             2,240千円
             未払社会保険料                             2,740
             賞与引当金                             18,655
             貸倒引当金                             8,190
             減損損失                             13,156
             ソフトウエア                             4,151
             固定資産除却損                             4,925
             敷金及び保証金                             6,729
             投資有価証券評価損                             7,065
                                          3,893
             その他
            繰延税金資産小計
                                          71,749
            評価性引当額                             △28,708
            繰延税金資産合計
                                          43,040
            繰延税金負債
                                         △7,719
             その他有価証券評価差額金
            繰延税金負債合計                             △7,719
            繰延税金資産純額                              35,321
           ２．  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    （平成30年１月31日）
            法定実効税率
                                           34.8％
            （調整）
             永久に損金に算入されない項目                              2.6
             永久に益金に算入されない項目                             △0.0
             住民税均等割                              1.2
             評価性引当額                              1.1
             軽減税率適用による影響                             △0.6
             過年度法人税等                              6.8
             その他                              0.6
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                           46.6
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（      平成31年１月31日        ）
           １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （平成31年１月31日）
            繰延税金資産
             未払事業税                             2,479千円
             未払社会保険料                             7,640
             賞与引当金                             25,320
             返金引当金                             12,772
             貸倒引当金                             8,327
             減損損失                             11,416
             ソフトウエア                             3,316
             固定資産除却損                             3,581
             敷金及び保証金                             6,223
             投資有価証券評価損                             7,065
                                          1,151
             その他
            繰延税金資産小計
                                          89,295
            評価性引当額                             △25,186
            繰延税金資産合計
                                          64,108
            繰延税金負債
                                         △4,223
             その他有価証券評価差額金
            繰延税金負債合計                             △4,223
            繰延税金資産純額                              59,885
           ２．  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

             因となった主要な項目別の内訳
                                      当事業年度
                                    （平成31年１月31日）
            法定実効税率
                                           34.8％
            （調整）
             永久に益金に算入されない項目                             △0.0
             住民税均等割                              1.0
             評価性引当額                             △1.6
             軽減税率適用による影響                             △0.4
             過年度法人税等                             △11.1
             その他                             △2.3
            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                           20.2
                                145/175








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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （重要な後発事象）
          前事業年度（自　平成29年２月１日　至　平成30年１月31日）
           該当事項はありません。
          当事業年度（自　平成30年２月１日　至　平成31年１月31日）

          （株式分割の実施及び単元株制度の採用）
           当社は、令和元年６月18日開催の取締役会決議に基づき、令和元年７月11日付で株式分割を行っておりま
          す。当該株式分割の概要については、連結財務諸表における「重要な後発事象」に記載のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ④【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          【株式】
                                                   貸借対照表計上額
                          銘柄              株式数（株）
                                                     （千円）
            その他有価

                  株式会社日宣                            100           141
     投資有価証券
             証券
                  株式会社レオパレス21                           1,700            875
                                                         1,017
                           計                   1,800
          【その他】

                                                   貸借対照表計上額
                  種類及び銘柄                     投資口数等（口）
                                                     （千円）
             その他有
                                          154,280,662             159,286
     投資有価証券             鎌倉投信　投資信託
             価証券
                                          154,280,662             159,286
                     計
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）     償却累計額       （千円）     高（千円）
                                          （千円）
     有形固定資産
      建物              73,369       7,592      2,088      76,381      24,903       5,400      51,478
      工具、器具及び備品              53,591       6,892       183     55,818      41,832       4,266      13,985
        有形固定資産計            126,960       14,485       2,271     132,200       66,735       9,667      65,464
     無形固定資産
      ソフトウエア              3,621       500       -    4,121      1,668       744     2,453
      特許使用権              128,440      133,000         -    261,440      120,148       24,223      141,291
      その他               782      318      741      359       -      -     359
        無形固定資産計
                    132,843      133,818        741    265,920      121,816       24,968      144,104
     　（注）当期増加額のうち主なものはフランクリン・コヴィー・ジャパン株式会社との新たなライセンス締結110,000千
     　　　　円であります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【引当金明細表】
                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                      （千円）        （千円）
      貸倒引当金                  25,705           -        -      1,633        24,071

                        28,124        36,924           -      28,124        36,924
      返金引当金
      賞与引当金                  53,591        73,197        53,591           -      73,197

     　（注）貸倒引当金及び返金引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、洗替による戻入額であります。
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       （２）【主な資産及び負債の内容】
          　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  毎年２月１日から翌年１月31日まで

      定時株主総会                  毎事業年度終了後３ヶ月以内

      基準日                  毎年１月31日

      株券の種類                  －

                       毎年１月31日
      剰余金の配当の基準日
                       毎年７月31日
      １単元の株式数                  100株
      株式の名義書換え（注）１

                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱UFJ信託銀行株式会社　証券
       取扱場所
                        代行部
       株主名簿管理人                  東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                  三菱UFJ信託銀行株式会社　全国各支店

       名義書換手数料                 　無料

       新券交付手数料                 　－

      単元未満株式の買取り

                        東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱UFJ信託銀行株式会社　証券
       取扱場所
                        代行部
       株主名簿管理人                  東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所                  三菱UFJ信託銀行株式会社　全国各支店（注）１

       買取手数料                 　無料（注）２

                       電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむ
                       を得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                       公告掲載URL
                       http://www.jaic-g.com
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
      （注）１．当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第１項に
          規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
         ２．単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手
          数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
         ３．当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使できない旨、定款に定
          めております。
         　（1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         　（2）取得請求権付株式の取得を請求する権利
         　（3）募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　該当事項はありません。
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     第三部【特別情報】
     第１【連動子会社の最近の財務諸表】
      　当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
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     第四部【株式公開情報】
     第１【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
          移動前所有者           移動前所有者      移動後所有者           移動後所有者             価格
                移動前所有                 移動後所有            移動株数
     移動年月日     の氏名又は名           の提出会社と      の氏名又は名           の提出会社と            （単価）     移動理由
                者の住所                 者の住所            （株）
          称           の関係等      称           の関係等            （円）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                 特別利害関係             318,120
      平成29年           千葉県市川                 東京都千代                      経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      古庄　拓           者等（当社取          5  (63,624)
      ８月15日           市                 田区                      高めるため
                      社代表取締
                                       締役）            （注）５
                      役）
                                       特別利害関係
                                       者等（大株主             636,240
                                                        所有者の当
      平成29年           東京都板橋                 千葉県市川
          内野　久           当社従業員      佐藤　剛志           上位10名、当          10   (63,624)    社退職によ
      12月１日           区                 市
                                       社代表取締                 る譲渡
                                                   （注）５
                                       役）
                      特別利害関係
                                       特別利害関係
                      者等（大株主                             2,025,690
                                       者等（大株主
      平成31年           千葉県市川                 東京都品川                      経営意識を
                      上位10名、当
          佐藤　剛志                 近藤　浩充                     30   (67,523)
      １月22日           市                 区     上位10名、当                 高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                                       社取締役）
                      役）
                      特別利害関係
                                       特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                 神奈川県茅     者等（大株主                 経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      知見寺　直樹                     10   (67,523)
                                       上位10名、当
      １月22日           市                 ケ崎市                      高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                                       社取締役）
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                 特別利害関係             675,230
      平成31年           千葉県市川                 東京都千代                      経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      古庄　拓           者等（当社取
                                                10   (67,523)
      １月22日           市                 田区                      高めるため
                      社代表取締
                                       締役）            （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                      当社従業員                 経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      東宮　美樹      東京都港区               10   (67,523)
      １月22日           市                      （注）４                 高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                 東京都中央                      経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      柳井　田彰           当社従業員          10   (67,523)
      １月22日           市                 区                      高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                 茨城県つく     当社従業員                 経営意識を
                      上位10名、当
          佐藤　剛志                 谷中　拓生                     10   (67,523)
      １月22日           市                 ば市     （注）４                 高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                 東京都江戸                      経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      大野　達也           当社従業員
                                                10   (67,523)
      １月22日           市                 川区                      高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                              675,230
      平成31年           千葉県市川                 新潟県長岡                      経営意識を
          佐藤　剛志           上位10名、当      小原　正樹           当社従業員          10   (67,523)
      １月22日           市                 市                      高めるため
                      社代表取締
                                                   （注）５
                      役）
                      特別利害関係
                      者等（大株主                 特別利害関係             675,230
                                                        監査への意
      平成31年           千葉県市川                 東京都大田
          佐藤　剛志           上位10名、当      古江　嘉之           者等（当社監          10   (67,523)    識を高める
      １月22日           市                 区
                      社代表取締                                  ため
                                       査役）            （注）５
                      役）
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                    価格

          移動前所有者           移動前所有者      移動後所有者           移動後所有者
                移動前所有                 移動後所有            移動株数
     移動年月日     の氏名又は名           の提出会社と      の氏名又は名           の提出会社と            （単価）     移動理由
                者の住所                 者の住所
                                              （株）
          称           の関係等      称           の関係等            （円）
                                       特別利害関係
                                       者等（役員等
                            株式会社エン
                                       により総株主            31,812,000
                                  東京都江戸
                            スー
      令和元年                                 の議決権の過            (63,624)    新株予約権
             －      －      －          川区松江３              500
                            代表取締役
      ７月８日                                 半数が所有さ                 の権利行使
                                                   （注）６
                                  -12-14
                            佐藤  剛志
                                       れている会
                                       社、大株主上
                                       位10名）
     　（注）１．当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所（以下「同取引
           所」という。）が定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第253条の規定に基づ
           き、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日（平成29年２月１
           日）から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡（上場前
           の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。）を行っている場合には、当該
           株式等の移動の状況を同施行規則第219条第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書
           （Ⅰの部）」に記載することとされております。
         ２．当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容
           についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための
           事務組織を適切に整備している状況にあることを確認することとされております。また、当社は、当該記録
           につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所は、当
           社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況にある旨を公表すること
           ができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上記
           株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引参
           加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされておりま
           す。
         ３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
           (1）当社の特別利害関係者………役員、その配偶者及び二親等内の血族（以下「役員等」という。）、役員
                          等により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及
                          びその役員
           (2）当社の大株主上位10名
           (3）当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
           (4）金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。）並び
             にその役員、人的関係会社及び資本的関係会社
         ４．東宮美樹及び谷中拓生は、平成31年４月23日付で当社取締役に選任されております。
         ５．移動価格は、第三者機関が算出した株価算定結果を参考として、当事者間で協議の上決定した価格でありま
           す。
         ６．移動価格は、新株予約権の行使条件による価格であります。
         ７．令和元年６月18日開催の取締役会決議により、令和元年７月11日付で普通株式１株につき100株の割合で株
           式分割を行っておりますが、上記「移動株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の上記「移動株数」
           及び「価格（単価）」を記載しております。
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     第２【第三者割当等の概況】
      １【第三者割当等による株式等の発行の内容】
           項目             株式(１)
      発行年月日                令和元   年７月10日

      種類                  普通株式

                         61株
      発行数
                        （注）８
                        99,850円
      発行価格
                       （注）５、８
                        49,925円
      資本組入額
                        （注）８
      発行価額の総額                 6,090,850円
      資本組入額の総額                 3,045,425円

      発行方法                 第三者割当

      保有期間等に関する確約                  （注）２

           項目            新株予約権①              新株予約権②              新株予約権③

      発行年月日                平成29年５月１日              平成29年７月３日              平成29年７月３日

                      第６回新株予約権              第７回新株予約権              第８回新株予約権
      種類
                    （ストック・オプション）              （ストック・オプション）              （ストック・オプション）
      発行数              普通株式　800株（注）８              普通株式　195株（注）８              普通株式　13株（注）８
                        64,254円              63,624円              63,624円
      発行価格
                       （注）６、８              （注）６、８              （注）６、８
      資本組入額                32,127円（注）８              31,812円（注）８              31,812円（注）８
      発行価額の総額                 51,403,200円              12,406,680円               827,112円

      資本組入額の総額                 25,701,600円              6,203,340円              413,556円

                   平成29年４月30日開催の定時              平成29年４月30日開催の定時              平成29年４月30日開催の定
                   株主総会において、会社法第              株主総会において、会社法第              時株主総会において、会社
                   236条、第238条及び第239条              236条、第238条及び第239条              法第236条、第238条及び第
      発行方法             の規定に基づく新株予約権の              の規定に基づく新株予約権の              239条の規定に基づく新株予
                    付与（ストック・オプショ              付与（ストック・オプショ              約権の付与（ストック・オ
                   ン）に関する決議を行ってお              ン）に関する決議を行ってお              プション）に関する決議を
                        ります。              ります。          行っております。
      保有期間等に関する確約                    －              －              －
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           項目            新株予約権④              新株予約権⑤              新株予約権     ⑥

      発行年月日                平成30年11月21日              平成30年11月21日              平成31年４月24日

                      第９回新株予約権              第10回新株予約権              第11回新株予約権
      種類
                    （ストック・オプション）              （ストック・オプション）              （ストック・オプション）
      発行数              普通株式　188株（注）８              普通株式　16株（注）８              普通株式　365株（注）８
                        67,523円              67,523円              98,368円
      発行価格
                       （注）６、８              （注）６、８              （注）６、８
      資本組入額                33,762円（注）８              33,762円（注）８              49,184円（注）８
      発行価額の総額                 12,694,324円              1,282,937円              35,904,320円

      資本組入額の総額                 6,347,162円              641,469円             17,952,160円

                   平成30年11月20日開催の臨時              平成30年11月20日開催の臨時              平成31年４月23日開催の定時
                   株主総会において、会社法第              株主総会において、会社法第              株主総会において、会社法第
                   236条、第238条及び第239条              236条、第238条及び第239条              236条、第238条の規定に基づ
      発行方法             の規定に基づく新株予約権の              の規定に基づく新株予約権の              く新株予約権の付与（ストッ
                    付与（ストック・オプショ              付与（ストック・オプショ             ク・オプション）に関する決
                   ン）に関する決議を行ってお              ン）に関する決議を行ってお               議を行っております。
                        ります。              ります。
      保有期間等に関する確約                  （注）４              （注）３              （注）４
     　（注）１．      第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所（以下「同取引所」
           という。）の定める規則は、以下のとおりであります。
           (1)  同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第255条の規定におい
             て、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第
             三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、当該
             新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所
             からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同
             取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提
             出するものとされております。
           (2)  同取引所の定める同施行規則第257条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業
             年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集新株予約権（会社法第238条
             第１項に規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第259条に規定する新株予約権を除く。）の割当
             て（募集新株予約権の割当てと同様の効果を有すると認められる自己新株予約権（同施行規則第259条
             に規定する新株予約権を除く。）の割当てを含む。以下同じ。）を行っている場合には、当該新規上場
             申請者は、割当を受けた者との間で、書面により募集新株予約権（行使等により取得する株式等を含
             む。）の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当
             該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該
             書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
           (3)  同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業
             年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを
             行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報
             酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時
             の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取
             引所が定めるところにより提出するものとされております。
           (4)  新規上場申請者が、前３項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の
             不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
           (5)  当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は、平成31年１月31日であります。
     　　　　２．同取引所の定める同施行規則第255条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた者との間で、割
           当てを受けた株式        （以下「割当株式」という。）を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６か月
     　　　　　　間を経過する日             （当該日において割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過していな
           い場合には、割当株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過する日）まで所有する等                                               の確
     　　　　　　約を行っております。
         ３．同取引所の定める同施行規則第257条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当を受けた者との間で、割
           当を受けた募集新株予約権（以下「割当新株予約権」）を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後
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           ６か月を経過する日（当該日において割当新株予約権の割当日以後１年間を経過していない場合には、割当
           株式に係る払込期日又は払込期間の最終日以後１年間を経過する日）まで所有する等の確約を行っておりま
           す。
         ４．  同取引所の定める        同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員
           等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日                                               又 は
           株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
         ５．発行価格は、時価純資産法及びDCF法等により算定した価格を総合的に勘案して、決定しております。
         ６．発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、時価純資産法及びDCF法等により算定した価格を総合的
           に勘案して、決定しております。
         ７．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであ
           ります。
                       新株予約権①              新株予約権②              新株予約権③
                        63,624円              63,624円              63,624円
      行使時の払込金額
                       （注）６、８              （注）６、８              （注）６、８
                     自　平成29年５月１日              自　平成31年７月４日              自　平成31年７月４日
      行使期間
                     至　令和９年４月30日              至　令和９年６月３日              至　令和９年６月３日
                   「第二部　企業情報　第４　              「第二部　企業情報　第４　              「第二部　企業情報　第４　
                   提出会社の状況　１株式等の              提出会社の状況　１株式等の              提出会社の状況　１株式等の
      行使の条件             状況　（2）新株予約権等の              状況　（2）新株予約権等の              状況　（2）新株予約権等の
                   状況」に記載のとおりであり              状況」に記載のとおりであり              状況」に記載のとおりであり
                   ます。              ます。              ます。
      新株予約権の譲渡に関す
                         同上              同上              同上
      る事項
                       新株予約権④              新株予約権⑤              新株予約権⑥

                        67,523円              67,523円
                                                   98,198円
      行使時の払込金額
                       （注）６、８              （注）６    、８
                                                  （注）６    、８
                     自　  令和２   年11月22日         自　  令和  ２年11月22日          自　平成31年４月24日
      行使期間
                     至　  令和10年10月21日            至　  令和10年10月21日            至　  令和11年４月23日
                   「第二部　企業情報　第４　              「第二部　企業情報　第４　              「第二部　企業情報　第４　
                   提出会社の状況　１株式等の              提出会社の状況　１株式等の              提出会社の状況　１株式等の
      行使の条件             状況　（2）新株予約権等の              状況　（2）新株予約権等の              状況　（2）新株予約権等の
                   状況」に記載のとおりであり              状況」に記載のとおりであり              状況」に記載のとおりであり
                   ます。              ます。              ます。
      新株予約権の譲渡に関す
                         同上              同上              同上
      る事項
         ８．当社は、      令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の
           株式分割を行っておりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」
           は当該株式分割前の内容を記載しております。
         ９．  新株予約権②については、退職等により付与対象者２名13株分の権利が喪失しております。
         10 ． 新株予約権⑤については、社外協力者との関係解消により付与対象者１名３株分の権利が喪失しておりま
           す。
         1 1 ． 新株予約権⑥については、付与対象者18名44株分の権利が喪失しております。
                                158/175






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      ２【取得者の概況】
      株式(1)
                               取得者の               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          職業及び              （単価）
                                       （株）            との関係
                               事業の内容等               （円）
                  東京都千代田区神田神保
     ジェイック従業員持株会
                               当社従業員持              6,090,850
                  町一丁目101番　神保町                        61        当社の従業員持株会
     理事長　押田       力
                               株会               (99,850)
                  101ビル７階
      （注）１．当社は、         令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の
      　　　　　株式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載して
           おりま   す。
      　　　２．ジェイック従業員持株会は、当該第三者割当増資により特別利害関係者（大株主上位10名）となりました。
      第６回新株予約権

                               取得者の               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          職業及び              （単価）
                                       （株）            との関係
                               事業の内容等               （円）
                                                   特別利害関係者等
                                                   （役員等により総株
     株式会社エンスー
                  東京都江戸川区松江３-                          51,403,200      主の議決権の過半数
     代表取締役　佐藤　剛志                          資産管理会社           800
                  12-14                           (64,254)     が所有されている会
     資本金　10百万円
                                                   社、大株主上位10
                                                   名）
     （注）当社は、       令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分
        割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しております。
      第７回新株予約権

                               取得者の職業                価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                                   特別利害関係者等
                                             1,908,720
     近藤　浩充             東京都品川区            会社役員            30        （大株主上位10名、
                                             (63,624)
                                                   当社取締役）
                                                   特別利害関係者等
                                             1,272,480
     知見寺　直樹             神奈川県茅ケ崎市            会社役員            20        （大株主上位10名、
                                             (63,624)
                                                   当社取締役）
                                                   特別利害関係者等
                               会社役員              1,272,480
     山本　太             東京都江戸川区                        20        （大株主上位10名、
                               （注）３               (63,624)
                                                   当社取締役）
                                             1,272,480      特別利害関係者等
     古庄　拓             東京都千代田区            会社役員            20
                                             (63,624)     （当社取締役）
                               会社員               636,240
     東宮　美樹             東京都港区                        10        当社の従業員
                               （注）４               (63,624)
                                              636,240
     柳井田　彰             東京都中央区            会社員            10        当社の従業員
                                             (63,624)
                               会社員               318,120
     谷中　拓生             茨城県つくば市                        5        当社の従業員
                               （注）４               (63,624)
                                              318,120
     坂本　克己             東京都立川市            会社員            5        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              318,120
     小原　正樹             新潟県長岡市            会社員            5        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     長瀬　拓実             東京都板橋区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                159/175


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                               取得者の職業                価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              190,872
     髙橋　恵             東京都新宿区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     遠藤　修             栃木県宇都宮市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     梶田　貴俊             岐阜県多治見市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     宮本　靖之             神奈川県川崎市多摩区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     稲本　太郎             東京都府中市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     押田　力             千葉県市川市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     笹森　聖子             東京都大田区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     山﨑　悠佑             神奈川県小田原市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     佐藤　裕康             東京都調布市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     山中　大督             東京都小平市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                  神奈川県横浜市神奈川                            190,872
     加藤　雄治                         会社員            3        当社の従業員
                  区                           (63,624)
                                              190,872
     吉田　智哉             神奈川県川崎市宮前区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     大野　達也             東京都江戸川区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     稲葉　暁洋             千葉県野田市            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     村岸　玲             東京都豊島区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     岡田　到             神奈川県川崎市高津区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     内野　恵里             東京都板橋区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
                                              190,872
     野村　友美             東京都世田谷区            会社員            3        当社の従業員
                                             (63,624)
     （注）１．当社は、         令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
          式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しており
          ます。
        ２．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
        ３．山本太は、平成30年４月27日付で当社取締役を任期満了につき退任いたしました。
        ４．東宮美樹及び谷中拓生は、平成31年４月23日付で当社取締役に選任されております。
      第８回新株予約権

                               取得者の職業               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              318,120
     松岡　保昌             神奈川県横浜市港南区             会社員            5        当社の社外協力者
                                             (63,624)
                                              318,120
     平堀　剛             東京都大田区             会社員            5        当社の社外協力者
                                             (63,624)
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                               取得者の職業               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              190,872
     林　丈司             埼玉県さいたま市南区             会社員            3        当社の   社外協力者
                                             (63,624)
     （注）当社は、       令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分
        割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しております。
      第９回新株予約権

                               取得者の職業               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                                   特別利害関係者等
                                             2,025,690
     近藤　浩充             東京都品川区             会社役員           30        （大株主上位10名、
                                             (67,523)
                                                   当社取締役）
                                                   特別利害関係者等
                                             1,350,460
     知見寺　直樹             神奈川県茅ケ崎市             会社役員           20        （大株主上位10名、
                                             (67,523)
                                                   当社取締役）
                                             1,350,460      特別利害関係者等
     古庄　拓             東京都千代田区             会社役員           20
                                             (67,523)     （当社取締役）
                               会社員               675,230
     東宮　美樹             東京都港区                        10        当社の従業員
                               （注）２               (67,523)
                                              675,230
     柳井田　彰             東京都中央区             会社員           10        当社の従業員
                                             (67,523)
                               会社員               675,230
     谷中　拓生             茨城県つくば市                        10        当社の従業員
                               （注）２               (67,523)
                                              337,615     特別利害関係者等
     山本　太             東京都江戸川区             会社員            5
                                             (67,523)     （大株主上位10名）
                                              337,615
     坂本　克己             東京都立川市             会社員            5        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              337,615
     小原　正樹             新潟県長岡市             会社員            5        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              337,615
     大野　達也             東京都江戸川区             会社員            5        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              337,615     特別利害関係者等
     古江　   嘉 之         東京都大田区             会社役員            5
                                             (67,523)     （当社監査役）
                                              202,569
     長瀬　拓実             東京都板橋区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     髙橋　恵             東京都新宿区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     遠藤　修             栃木県宇都宮市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     梶田　貴俊             岐阜県多治見市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     宮本　靖之             神奈川県川崎市多摩区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     稲本　太郎             東京都府中市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     押田　力             千葉県市川市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     笹森　聖子             東京都大田区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                161/175



                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               取得者の職業               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              202,569
     山﨑　悠佑             神奈川県小田原市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     佐藤　裕康             東京都調布市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     山中　大督             東京都小平市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     加藤　雄治             神奈川県横浜市神奈川区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     吉田　智哉             神奈川県川崎市宮前区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     稲葉　暁洋             千葉県野田市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     村岸　玲             東京都豊島区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     岡田　到             神奈川県川崎市高津区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     内野　恵里             東京都板橋区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     野村　友美             東京都世田谷区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     多田出　聡             千葉県流山市             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     加藤　啓太             神奈川県相模原市中央区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
                                              202,569
     梶間　章弘             愛知県名古屋市南区             会社員            3        当社の従業員
                                             (67,523)
     （注）１．当社は、         令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
     　　　　　式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しており
     　　　　　ます。
        ２．東宮美樹及び谷中拓生は、平成31年４月23日付で当社取締役に選任されております。
      第10回新株予約権

                               取得者の職業               価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              337,615
     松岡　保昌             神奈川県横浜市港南区             会社員            5        当社の社外協力者
                                             (67,523)
                                              337,615
     平堀　剛             東京都大田区             会社員            5        当社の社外協力者
                                             (67,523)
                                              202,569
     林　丈司             埼玉県さいたま市南区             会社員            3        当社の社外協力者
                                             (67,523)
                                              202,569
     増井　公祐             東京都豊島区             会社員            3        当社の社外協力者
                                             (67,523)
     （注）当社は、       令和元   年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株式分
        割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しております。
                                162/175




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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     　第11回新株予約権
                               取得者の職業                価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                                   特別利害関係者等
                                             2,951,040
     近藤　浩充            東京都品川区             会社役員            30        （大株主上位10
                                             (98,368)
                                                   名、当社取締役）
                                                   特別利害関係者等
                                             1,967,360
     知見寺　直樹            神奈川県茅ケ崎市             会社役員            20        （大株主上位10
                                             (98,368)
                                                   名、当社取締役）
                                             1,967,360
                                                   特別利害関係者等
     古庄　拓            東京都千代田区             会社役員            20
                                             (98,368)
                                                   （当社取締役）
                                             1,967,360
                                                   特別利害関係者等
     東宮　美樹            東京都港区             会社役員            20
                                             (98,368)
                                                   （当社取締役）
                                             1,967,360
                                                   特別利害関係者等
     谷中　拓生            茨城県つくば市             会社役員            20
                                             (98,368)
                                                   （当社取締役）
                                              983,680
     柳井田　彰            東京都中央区             会社員            10        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
     山本　太            東京都江戸川区             会社員            5        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
     坂本　克己            東京都立川市             会社員            5        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
     大野　達也            東京都江戸川区             会社員            5        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
     遠藤　修            栃木県宇都宮市             会社員            5        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
     梶田　貴俊            岐阜県多治見市             会社員            5        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              491,840
                                                   特別利害関係者等
     古江　嘉之            東京都大田区             会社役員            5
                                             (98,368)
                                                   （当社監査役）
                                              295,104
     髙橋　恵            東京都新宿区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     宮本　靖之            神奈川県川崎市多摩区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     押田　力            千葉県市川市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     笹森　聖子            東京都大田区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     佐藤　裕康            東京都調布市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     山中　大督            東京都小平市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     加藤　雄治            神奈川県横浜市神奈川区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     稲葉　暁洋            千葉県野田市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     村岸　玲            東京都豊島区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     野村　友美            東京都世田谷区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     長瀬　拓実            東京都板橋区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     加藤　啓太            神奈川県相模原市中央区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                163/175


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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               取得者の職業                価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              295,104
     梶間　章弘            愛知県名古屋市南区             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     外崎　陽平            東京都調布市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     小久保　友寛            埼玉県熊谷市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              295,104
     田原　満生            埼玉県吉川市             会社員            3        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     多田出　聡            千葉県流山市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     五十嵐　丈泰            東京都江戸川区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     田中　伸明            東京都墨田区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     田村　さつき            神奈川県相模原市緑区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     田中　亜樹            東京都中央区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     田村　寛            東京都江戸川区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     戸高　菊恵            東京都目黒区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     切明　三智子            千葉県流山市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     山崎　絵梨香            神奈川県小田原市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     宮田　靖子            東京都江東区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     小坂　亮太            神奈川県川崎市中原区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     李　明済            東京都北区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     保科　綾香            神奈川県川崎市麻生区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     小茂田　志郎            埼玉県越谷市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     立花　圭子            千葉県浦安市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     佐野　真太郎            東京都大田区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     早川　充晃            愛知県春日井市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     河崎　友紀            大阪府大阪市阿倍野区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     川部　茂樹            千葉県市川市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     並木　宏美            東京都八王子市             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     鈴木　絵美            東京都世田谷区             会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                164/175


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                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               取得者の職業                価格

                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              196,736
     中條　千春             東京都板橋区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                  埼玉県さいたま市中央                           196,736
     西川　敬之                         会社員            2        当社の従業員
                  区                           (98,368)
                                              196,736
                                           2
     外崎　みのり             東京都調布市            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     田村　準             東京都板橋区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     高藤　薫             神奈川県横浜市青葉区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     小林　奨             東京都新宿区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     山崎　雄太             滋賀県野洲市            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     川原　祥             東京都調布市            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     菅沢　拓哉             東京都江戸川区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     下村　有輝             東京都板橋区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     佐々木　祥太             愛知県名古屋市中村区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     中條　賢士朗             東京都板橋区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     小川　和也             大阪府大阪市淀川区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     安蒜　貴彦             千葉県松戸市            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
                                           2
     竹下　裕樹             東京都新宿区            会社員                    当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     岡田　蘭子             神奈川県川崎市高津区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     野中　ともみ             東京都足立区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     渡邉　絵梨             兵庫県神戸市灘区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     山本　唯             埼玉県加須市            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     小坂　淳子             神奈川県川崎市中原区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     福村　尚士             東京都練馬区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     鈴木　裕             神奈川県横浜市港北区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     土居　敬志             福岡県筑紫郡      那珂川町      会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     青木　章             東京都杉並区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     杉本　瑶美             埼玉県熊谷市            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                165/175


                                                           EDINET提出書類
                                                      株式会社ジェイック(E35187)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               取得者の職業                価格
                                       割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          及び事業の              （単価）
                                       （株）            との関係
                               内容等               （円）
                                              196,736
     深山　茜             東京都新宿区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     佐藤　奈津美             東京都杉並区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     川崎　清司             岐阜県羽島市            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     秋野　雅央             千葉県佐倉市            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     高嶋　阿由里             東京都大田区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     尾崎　絵美             東京都荒川区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     早川　遼             東京都大田区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     高橋　滉智             神奈川県川崎市高津区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     森平　卓也             東京都世田谷区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     小堀　達也             大阪府大阪市中央区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     土井　聡美             神奈川県川崎市中原区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     市坪　愛             東京都江戸川区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     山羽　祐蔵             愛知県名古屋市熱田区            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                                              196,736
     黒川　美佳             東京都府中市            会社員            2        当社の従業員
                                             (98,368)
                  埼玉県さいたま市浦和                           196,736
     福田　光平                         会社員            2        当社の従業員
                  区                           (98,368)
                                               98,368
     鈴木　友也             神奈川県川崎市宮前区            会社員            1        当社の従業員
                                             (98,368)
     （注）１．当社は、令和元            年６月18日開催の取締役会決議により、                   令和元   年７月11日付で普通株式１株につき100株の株
     　　　　　式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の内容を記載しており
     　　　　　ます。
     　　　２．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      ３【取得者の株式等の移動状況】
       「第１　特別利害関係者等の株式等の移動状況」に記載のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     第３【株主の状況】
                                                   株式（自己株式を除
                                                   く。）の総数に対す
                                         所有株式数（株）
          氏名又は名称                    住所
                                                   る所有株式数の割合
                                                   （％）
                                              530,000           59.15
     株式会社エンスー（注）３、４
                       東京都江戸川区松江三丁目12番14号
                                             (30,000)           (3.35)
     佐藤　剛志（注）３、５                                         186,000           20.76
                       千葉県市川市
     株式会社ティーケーピー　（注）３                                         30,000           3.35
                       東京都新宿区市谷八幡町８番地
                                               22,500           2.51
     山本　太（注）３、８
                       東京都江戸川区
                                              (3,000)           (0.33)
                                               17,500           1.95
     近藤　浩充（注）３、６
                       東京都品川区
                                              (9,000)           (1.00)
                                               13,500           1.51
     知見寺　直樹（注）３、６
                       神奈川県茅ケ崎市
                                              (6,000)           (0.67)
     尾崎　三昌（注）３                                         10,000           1.12
                       東京都調布市
     ファイブアイズ・ネットワークス株
                       東京都渋谷区円山町五丁目４番　
                                               10,000           1.12
     式会社（注）３
                       フィールＡ渋谷1402号
                                               7,500           0.84
     古庄　拓（注）６
                       東京都千代田区
                                              (6,000)           (0.67)
                       東京都千代田区神田神保町一丁目
     ジェイック従業員持株会（注）３                                          6,100           0.68
                       101番　神保町101ビル７階
     株式会社エムシー（注）３                                          5,000           0.56
                       福島県郡山市若葉町三丁目25番
                                               5,000           0.56
     東宮　美樹（注）６
                       東京都港区
                                              (4,000)           (0.45)
                                               4,500           0.50
     谷中　拓生（注）６
                       茨城県つくば市
                                              (3,500)           (0.39)
                                               4,000           0.45
     柳井田　彰     （注）８
                       東京都中央区
                                              (3,000)           (0.33)
                                               3,000           0.33
     坂本　克己（注）８
                       東京都立川市
                                              (1,500)           (0.17)
                                               2,300           0.26
     大野　達也     （注）８
                       東京都江戸川区
                                              (1,300)           (0.15)
                                               2,000           0.22
     小原　正樹     （注）８
                       新潟県長岡市
                                              (1,000)           (0.11)
                                               2,000           0.22
     古江　嘉之（注）７
                       東京都大田区
                                              (1,000)           (0.11)
                                               1,200           0.13
     小茂田　志郎（注）８
                       埼玉県越谷市
                                               (200)          (0.02)
                                               1,100           0.12
     稲本　太郎（注）８
                       東京都府中市
                                               (600)          (0.07)
                                               1,100           0.12
     遠藤　修（注）８
                       栃木県宇都宮市
                                              (1,100)           (0.12)
                                               1,100           0.12
     梶田　貴俊（注）８
                       岐阜県多治見市
                                              (1,100)           (0.12)
                                               1,000           0.11
     松岡　保昌（注）９
                       神奈川県横浜市港南区
                                              (1,000)           (0.11)
                                               1,000           0.11
     平堀　剛（注）９
                       東京都大田区
                                              (1,000)           (0.11)
                                168/175



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                                                   株式（自己株式を除

                                                   く。）の総数に対す
                                         所有株式数（株）
          氏名又は名称                    住所
                                                   る所有株式数の割合
                                                   （％）
                                                900          0.10
     長瀬　拓実（注）８
                       東京都板橋区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     宮本　靖之（注）８
                       神奈川県川崎市多摩区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     髙橋　恵（注）８
                       東京都新宿区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     押田　力（注）８
                       千葉県市川市
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     笹森　聖子（注）８
                       東京都大田区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     佐藤　裕康（注）８
                       東京都調布市
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     山中　大督（注）８
                       東京都渋谷区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     加藤　雄治（注）８
                       神奈川県横浜市神奈川区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     稲葉　暁洋（注）８
                       東京都板橋区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     村岸　玲（注）８
                       東京都豊島区
                                               (900)          (0.10)
                                                900          0.10
     野村　友美（注）８
                       東京都世田谷区
                                               (900)          (0.10)
                                                700          0.08
     五十嵐　丈泰（注）８
                       東京都江戸川区
                                               (200)          (0.02)
                                                600          0.07
     吉田　智哉     （注）８
                       神奈川県川崎市宮前区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     内野　恵里     （注）８
                       東京都   板橋区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     山﨑　悠佑（注）８
                       神奈川県小田原市
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     林　丈司（注）９
                       埼玉県さいたま市南区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     岡田　到（注）８
                       神奈川県川崎市高津区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     梶間　章弘（注）８
                       愛知県名古屋市南区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     加藤　啓太（注）８
                       神奈川県相模原市中央区
                                               (600)          (0.07)
                                                600          0.07
     西川　敬之     （注）８            埼玉県さいたま市中央区
                                               (200)          (0.02)
                                                500          0.06
     多田出　聡（注）８
                       千葉県流山市
                                               (500)          (0.06)
                                                300          0.03
     増井　公祐（注）９
                       東京都豊島区
                                               (300)          (0.03)
                                                300          0.03
     外崎　陽平（注）８
                       東京都江東区
                                               (300)          (0.03)
                                                300          0.03
     小久保　友寛（注）８
                       埼玉県熊谷市
                                               (300)          (0.03)
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                                                   株式（自己株式を除
                                                   く。）の総数に対す
                                         所有株式数（株）
          氏名又は名称                    住所
                                                   る所有株式数の割合
                                                   （％）
                                                300          0.03
     田原　満生（注）８
                       埼玉県吉川市
                                               (300)          (0.03)
                                               11,500           1.28
                       －
     その他58名
                                             (11,500)           (1.28)
                                              896,000           100.00
                       －
     計
                                             (102,000)           (11.38)
     　（注）    １．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しておりま
           す。
         ２．（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
         ３．特別利害関係者等（大株主上位10名）
         ４．特別利害関係者等（役員等により総株主の議決権の過半数が所有されている会社）
         ５．特別利害関係者等（当社代表取締役）
         ６．特別利害関係者等（代表取締役以外の当社取締役）
         ７．特別利害関係者等（当社監査役）
         ８．当社の従業員
         ９．当社の社外協力者
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    令和元年９月13日

     株式会社ジェイック

      取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               垂井　　　健　　印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               原賀　恒一郎　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ジェイックの平成30年２月１日から平成31年１月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
     貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
     財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社ジェイック及び連結子会社の平成31年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
     及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    令和元年９月13日

     株式会社ジェイック

      取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               垂井　　　健　　印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               原賀　恒一郎　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ジェイックの平成30年２月１日から平成31年１月31日までの第28期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
     照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ジェイックの平成31年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                    令和元年９月13日

     株式会社ジェイック

      取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               垂井　　　健　　印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               原賀　恒一郎　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ジェイックの平成29年２月１日から平成30年１月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
     貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
     財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社ジェイック及び連結子会社の平成30年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
     及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                               指定有限責任社員

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                                               垂井　　　健　　印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               原賀　恒一郎　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ジェイックの平成29年２月１日から平成30年１月31日までの第27期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
     照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ジェイックの平成30年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    令和元年９月13日

     株式会社ジェイック

      取締役会　御中
                              EY新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               垂井　　　健　　印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               原賀　恒一郎　　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ジェ

     イックの平成31年２月１日から令和２年１月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（令和元年５月１日から
     令和元年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成31年２月１日から令和元年７月31日まで）に係る四半期連結
     財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ
     シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
     　四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     　当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

     　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ジェイック及び連結子会社の令和元年７月31日現在の財政状
     態及び同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していない
     と信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     　（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券

           届出書提出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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