りそな・日経２２５オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                    有価証券届出書

     【提出先】                    関東財務局長殿

     【提出日】                    令和元年10月11日          提出

     【発行者名】                    アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                    代表取締役　ローラン・ベルティオ

     【本店の所在の場所】                    東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】                    青木　章人

     【電話番号】                    03-3593-9023

     【届出の対象とした募集（売出）                    りそな・日経２２５オープン

      内国投資信託受益証券に係る
      ファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）                    継続募集額　上限          3,000億円
      内国投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
       りそな・日経２２５オープン（以下「ファンド」といいます。）
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

        アムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社りそな銀行を受託会社とする契約型の
       追加型証券投資信託の内国投資信託受益権（以下、「受益権」といいます。）です。
        ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の
       規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)                                振替機関に関する事項」に記載の振替
       機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をい
       い、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されるこ
       とにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替
       受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を
       表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信
       用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       3,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

      ①  発行価格
                      ※
       取得申込受付日の基準価額               とします。
        ただし、「自動けいぞく投資約款」（別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を含むもの
       とします。この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。以下同じ。）にしたがった契約
       （以下「別に定める契約」といいます。）によって収益分配金を再投資する場合の発行価格は、原
       則として各計算期間終了日の基準価額とします。
        㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰ŏឌꅵ⌰歜帰夰讌익⌰鉦䉏ꆊ問ꄰ地晟霰彏ឌꅵ⌰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘

         （「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をいいま
         す。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。基準価額は、組入有価証券の
         値動き等により日々変動します。
      ②  基準価額の入手方法

        ファンドの基準価額については、委託会社が指定する販売会社または委託会社（後述の「(12)そ
       の他　④     その他」をご参照ください。）にお問合せください。また、原則として計算日の翌日付の
       日本経済新聞の朝刊に掲載されます。なお、基準価額は１万口単位で表示されます。
     （５）【申込手数料】

        取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。本書作
       成日現在の料率上限は、1.1％（税抜1.00％）です。
        詳しくは販売会社（販売会社については「(12)                          その他　④       その他」のお問合せ先にご照会くだ
       さい。）にお問合せください。
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     （６）【申込単位】
      　販売会社が定める申込単位とします。詳しくは販売会社にお問合せください。

     （７）【申込期間】

                                ※
        令和元年10月12日から令和2年4月10日まで
         ※上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

        申込取扱場所（「販売会社」）については、後記                           「(12)    その他　④       その他」のお問合せ先にご
       照会ください       。
         㮌꥘᩹㸰欰蠰挰昰漰Ŏ湥⽞靻䤰杓홢焰䐰銈䰰挰昰䐰樰䑘㑔࠰䰰䈰訰縰夰ʊ猰地估漰ƌ꥘᩹㸰欰呸몊贰
          ださい。
     （９）【払込期日】

        ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得申
       込みを行います。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せ
                            ※
       ください。）までに、取得申込総金額                     を当該販売会社において支払うものとします。
        ファンドの振替受益権にかかる各取得申込日における発行価額の総額は、追加信託が行われる日
       に、販売会社より委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払い込ま
       れます。
         ※取得申込総金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額に、申込手数料を加えた金額をいいます。
     （１０）【払込取扱場所】

        払込みは、お申込みの販売会社で取扱います。なお、取扱店等、ご不明な点については販売会社
       にお問合せください。
     （１１）【振替機関に関する事項】

        ファンドの振替受益権の振替機関は下記の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

     ①  取得申込みの方法等
        ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得申
       込みを行います。
        ファンドの取得申込みには、収益分配金の受取方法により「一般コース」と「自動けいぞく投資
             ;
       コース」      があります。「自動けいぞく投資コース」を選択する場合は、販売会社との間で別に定
       める契約を締結していただきます。なお、コースおよび契約の名称は、販売会社により異なる場合
       があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        㬰ಁ픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰ര栰漰œ칶쩒ڑ䶑터鉺๟ᕟ豱Ⅲ䭥灥餰极핶萰歑赢閌윰夰謰댰ﰰ뤰
          ことをいいます。
        なお、販売会社により「投資信託定時定額購入プラン」等を取り扱う場合があります。ご利用に
       あたっては、販売会社で自動けいぞく投資コースをお申込みのうえ、投資信託定時定額購入プラン
       に関する取り決めを行う必要があります。また、販売会社等によっては、自動的に分配金の再投資
       を行わず、収益の分配が行われたときに分配金を受け取る「定期引出」を選択することもできま
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       す。各申込コース・プラン等の名称は販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは販売
       会社（後記「④         その他」のお問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
        取得申込みは、原則として毎営業日の午後３時までとします。ただし、所定の時間までに取得申
       込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさ
       せていただきます。これを過ぎてからの取得のお申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
        取得申込みの受付は、販売会社所定の時限までとし、受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱い
       とします。
     ②  日本以外の地域における発行
        該当事項はありません。
     ③  振替受益権について
        ファンドの受益権は、投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）の振替受益権であ
       り、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                         振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振替業に
       かかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                       振替機関に関する事項」
       に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         （参考）
        ◆　投資信託振替制度とは、
      　　　　・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
          ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への
           記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
     ④  その他

        委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
     ①  ファンドの目的
        親投資信託である「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」（以下「マザーファン
                                                  ;
       ド」ということがあります。）を主要投資対象とし、日経平均株価（日経225）                                            と連動する投資成
       果を目標として運用を行います。
        㭥䱞獗䝨⩏ꇿࡥ䰀㈀㈀㗿र栰漰İ౧煎겊㱒㡓홟ᕢ䁻ⱎ੘㒒顧쐰渰䘰慭䅒할✰ﭩ浺⸰묰꼰뼰
         のバランスを考慮して選択された225銘柄」の平均株価指数であり、わが国の株式市場の動向を
         示す指標（株価指数）のひとつです。
         日経平均株価（日経225）は、市況変動以外の要因（採用銘柄の入れ替えや採用銘柄の株式分割
         など）を除去して指数値の連続性を持たせており、わが国の株式市場の動向を継続的に捉える
         代表的な指数として、広く利用されています。
         正式名称を「日経平均株価」といい、日本経済新聞社にて算出、発表されています。
        （注）日経平均株価（日経225）に関する著作権、その他一切の知的財産権は日本経済新聞社に
            帰属します。また、日本経済新聞社は、日経平均株価の内容を変える権利、公表を停止す
            る権利を有しています。
         1.計算式
           日経平均株価        ＝  採用225銘柄の株価の合計              ÷  除数
           ⅰ．株価の合計は、採用されている銘柄の株価をみなし額面（旧額面制度を継承し各採用銘
             柄に設定）に換算して計算します。
           ⅱ．小数点第3位を四捨五入して第2位まで求めます。
           ⅲ．株価の採用優先順は、①現在の特別気配または連続約定気配、②現在値（または終
             値）、③基準価格（基準価格は権利落ち理論値、前日の特別気配、前日の終値の優先順
             で採用された値）
         2.除数の修正
          除数は、日経平均株価採用銘柄に市況変動によらない株価変動（権利落ち、減資、銘柄入れ
          替え等）があった場合、日経平均株価の連続性を維持するために修正が行われます。
         3.構成銘柄と銘柄選定基準
          日経平均株価（日経225）は、長期間にわたる継続性の維持と、産業構造変化の的確な反映と
          いう二つの側面を満たしながら、市場流動性の高い銘柄で構成します。
          東証第一部上場銘柄のうち、原則として、市場流動性の高い「高流動性銘柄群」を選び出
          し、これを六分類（技術、金融、運輸・公共、資本財・その他、消費、素材）し、業種のバ
          ランスをとって225銘柄に絞り込みます。
     ②  ファンドの基本的性格
        ファンドは追加型投信／国内／株式／インデックス型に属します。
        商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類しており
       ます。
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        商品分類表
                                     投資対象資産
          単位型・追加型              投資対象地域                            補足分類
                                     （収益の源泉）
                                        株式

             単位型              国内             債券          インデックス型
                          海外           不動産投信
                                      その他資産
             追加型              内外                          特殊型
                                     （　　　　）
                                      資産複合
        （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

         なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                   一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託財
        追加型投信
                   産とともに運用されるファンドをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
        国内
                   質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
        株式
                   質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指
        インデックス型
                   す旨の記載があるものをいいます。
       属性区分表
                                                      対象
         投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態
                                                    インデックス
                                                   日経225
        株式           年１回           グローバル           ファミリー
          一般                              ファンド
          大型株                   日本
         中小型株          年２回
                                                   TOPIX
                             北米
        債券
         一般          年４回          欧州
         公債
         社債                   アジア                      その他
                                                   （　　）
         その他債券          年６回                     ファンド・オブ・
                   （隔月）
         クレジット属性                    オセアニア           ファンズ
        （　　　　　）
                             中南米
        不動産投信           年12回
                   （毎月）
                             アフリカ
        その他資産
                             中近東（中東）
        （投資信託証券
               ※
        （株式））
                   日々
        資産複合                    エマージング
        （　　　　）
        資産配分固定型           その他
                   （　　　）
        資産配分変更型
       （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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       なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。
      その他資産
                目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信託
      （投資信託証券
                証券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
        （株式））
                目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものを
      年１回
                いいます。
                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産
      日本
                を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファン
      ファミリー
                ズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいいま
      ファンド
                す。
                目論見書または投資信託約款において、対象インデックスを、日経225とする
      日経225
                ものをいいます。
        
        区分上の投資対象資産（投資信託証券（株式））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投
        資対象資産（株式）とが異なります。
       ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の
        定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご
        参照ください。
     ③  信託金の限度額

        信託金の限度額は、3,000億円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を
       変更することができます。
     ④  ファンドの特色

       1)日経平均株価（日経225）に連動する投資成果を目指します。
       ・日経平均株価と連動する投資成果を目標として運用する「アムンディ・日経２２５オープンマ
        ザーファンド」を主要投資対象とします。なお、株式等に直接投資することもあります。
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       2)日経平均株価採用銘柄（225銘柄）の中から、原則として200銘柄以上に等株数投資を行います。
       ・日経平均株価採用銘柄であっても、流動性に著しく欠ける銘柄や、信用リスクが高いと判断され
        る銘柄等への組入れは、行わないことがあります。
       ・日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められる時は、日経平均株価指数先物取引
        等を活用することがあります。
       3)株式の組入比率は原則として高位に保ちます。
       ・株式の実質投資割合は原則100％程度とします。
         ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

     （２）【ファンドの沿革】

       平成11年     7月23日　　信託契約の締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
       平成14年10月15日　　ファンドの名称を「あさひ東京・日経２２５オープン」から
                   「りそな・日経２２５オープン」に変更
     （３）【ファンドの仕組み】

                    ※
       ファミリーファンド方式              で運用を行います。
        ※ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご投資いた
        だいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファンドに投資して実質
        的な運用を行います。
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       ファンドの関係法人および関係業務は以下のとおりです。
                            ファンドの関係法人

      ≪各契約の概要≫











          各契約の種類                            契約の概要
                        委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱、販売、一部
                        解約の実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約
       募集・販売等に関する契約
                        金の支払等に関する契約
         証券投資信託契約
                        委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定
     （証券投資信託にかかる信託契約
                        から償還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契
          （信託約款））
                        約
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                             委託会社の概況
      名称等
            アムンディ・ジャパン株式会社（金融商品取引業者                    登録番号    関東財務局長（金商）第350号）
      資本金の額      12億円
      会社の沿革
            昭和46年11月22日         山一投資カウンセリング株式会社設立
            昭和55年    1月  4日    山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社へ社名変更
            平成10年    1月28日      ソシエテ    ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・ジャパンホールディング株式会社）が
                     主要株主となる
            平成10年    4月  1日    山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント株式会社へ社名変更
            平成10年11月30日         証券投資信託委託会社の免許取得
            平成16年    8月  1日    りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテジェネラルアセットマネジメント株
                     式会社へ社名変更
            平成19年    9月30日      金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品取引業者の登録を行う
            平成22年    7月  1日    クレディ・アグリコル         アセットマネジメント株式会社と合併し、アムンディ・ジャパン株式会
                     社へ社名変更
      大株主             名　　   称               住　　   所        所有株式数       比率
      の状況
            アムンディ・ジャパンホールディング株式会社                    東京都千代田区内幸町一丁目2番2号                2,400,000株
                                                       100％
                                                   （本書作成日現在）
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     ２【投資方針】
     （１）【投資方針】
       1)主として「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」に投資し、日経平均株価（日経
        225）と連動する投資成果を目標として運用を行います。なお、株式等に直接投資することもあり
        ます。
        ※日経平均株価（日経225）の変動と同程度の比率で基準価額が変動することを目標とします。
       2)組入対象銘柄は、主として東京証券取引所第一部上場株式とします。日経平均株価（日経225）採
        用銘柄のうち原則として200銘柄以上に等株数投資を行います。ただし、流動性に著しく欠ける銘
        柄や、信用リスクが高いと判断される銘柄等への組入れは、行わないことがあります。
       3)現物株への投資より日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められる時は、日経平
        均株価指数先物取引等を活用することがあります。
       4)株価指数等の先物取引を含む株式の実質投資割合（信託財産に属する当該証券の時価総額とマ
        ザーファンドの信託財産に属する当該証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額の合
        計額の、信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。以下同じ。）は、原則、信託財産の純
        資産総額の範囲内となるよう運用を行いますが、日経平均株価指数との連動率の向上をはかるた
        め、一時的に株式の実質投資総額と株価指数先物取引等の買建玉の実質投資総額の合計額が信託
        財産の純資産総額を超えることがあります。ただし、実質投資割合は、信託財産の純資産総額の
        110％を超えないものとします。
       5)株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、他の投資信託の信託財産に属
        する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）へ
        の投資は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
       6)ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、上記のような運用が出来ない
        場合があります。
     （２）【投資対象】

      ①  投資対象とする有価証券
        委託会社は、信託金を「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」および次の有価証券
       （金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
       す。）に投資することを指図します。
        1.株券または新株引受権証書
        2.国債証券
        3.地方債証券
        4.特別の法律により法人の発行する債券
        5.社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
         受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        6.特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
         す。）
        7.コマーシャル・ペーパー
        8.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）およ
         び新株予約権証券
        9.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前記1.から8.の証券または
         証書の性質を有するもの
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        10.投資信託証券の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいい、外国証券投
         資信託を除きます。）
        11.投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいい、外国投資証券を除きま
         す。）
        12.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券にかかるものに限ります。）
        13.預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるもので、本邦通貨建のものとします。）
        14.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。）
        15.抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        16.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
          なお、前記1.の証券または証書、9.および13.の証券または証書のうち1.の証券または証書の
         性質を有するものおよび11.の証券のうちクローズド・エンド型のものを以下「株式」といい、
         2.から6.までの証券および9.ならびに13.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を
         有するものを以下「公社債」といい、10.および11.の証券のうちクローズド・エンド型以外の
         ものを以下「投資信託証券」といいます。
      ②  金融商品の指図範囲
        委託会社は、信託金を、前記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
       第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用す
       ることを指図することができます。
        1.預金
        2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きます。）
        3.コール・ローン
        4.手形割引市場において売買される手形
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
      ③  前記①にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が
       運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記②の1.から5.に掲げる金融商品により運
       用することの指図ができます。
      ④  国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、
       金利の先物取引および金利のオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価
       証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利の先物取引および金利のオプション取引と類
       似の取引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行うことができます。
      ⑤  信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異なった受取金利
       とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）および金利
       先渡取引を行うことができます。
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     （３）【運用体制】
      ①  投資戦略の決定および運用の実行
        CIO（最高運用責任者）に承認された運用計画に基づき、運用本部に所属するファンド・マネー
       ジャーが、ポートフォリオを構築します。
      ②  運用結果の評価
        月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者に
       フィードバックされます。
           ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
     ＊委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、投資政策委員








     会（3名以上）
       ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

       ・コンプライアンス・マニュアル
       ・運用担当者服務規程
       ・リスク管理体制に関する規程
       ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
       ・運用にかかる各種マニュアル
       関係法人に関する管理体制

       　受託会社・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
     ※委託会社の運用体制は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     （４）【分配方針】
        毎決算時（毎年1回、原則として7月11日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として
       次の通り収益分配を行なう方針です。
      ①分配対象額の範囲
        経費控除後の利子・配当収入および売買益等の全額とします。
      ②分配対象額についての分配方針
        分配金額は委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が
       少額の場合には分配を行なわないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびその
       金額について保証するものではありません。
      ③留保益の運用方針
        収益の分配に充てず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行な
       います。
     （５）【投資制限】

      ①  信託約款に基づく投資制限
      （イ）株式の実質投資割合には、制限を設けません。
      （ロ）外貨建資産への投資は、行ないません。
      （ハ）新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産
          総額の20％以下とします。
      （ニ）同一銘柄の株式への実質投資割合については、制限を設けません。
      （ホ）同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当
          該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在
          し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
          第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」とい
          います。）の実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      （ヘ）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額
          の5％以下とします。
      （ト）投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
      （チ）有価証券先物取引等は信託約款の範囲で行ないます。
      （リ）スワップ取引は信託約款の範囲で行ないます。
      （ヌ）金利先渡取引は信託約款の範囲で行ないます。
      （ル）信用取引の指図範囲
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券の売付の指図をする
          ことができます。なお、売付の決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことを
          指図できます。
        2)前記1)の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
          ができるものとし、かつ、次に掲げる株券数の合計額を超えないものとします。
          1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.株式分割により取得する株券
          3.有償増資により取得する株券
          4.売出しにより取得する株券
          5.信託財産に属する転換社債の転換請求ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項
           第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
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           それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧
           商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型
           新 株予約権付社債」といいます。）の新株予約権の行使により取得可能な株券
          6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
           託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記5.に定めるも
           のを除きます。）の行使により取得可能な株券
      （ヲ）デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリ
          バティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにした
          がい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えない
          ものとします。
      （ワ）信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
          スポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対す
          る比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率
          を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところ
          にしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
      （カ）資金の借入れの指図および範囲
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定をはかるため、信託財産において一部
          解約金の支払資金に不足額が生じるときは、資金借入れの指図をすることができます。なお、
          その借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        2)前記1)の資金借入額は、次に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
          1.一部解約金の支払資金の手当てのために行った有価証券等の売却等または解約等ならびに有
           価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範囲内
          2.一部解約金支払日の前営業日において確定した、支払日における支払資金の不足額の範囲内
          3.借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％以内
        3)一部解約に伴う支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の売却代金の入金日までの間または受益者への解約代金支払開始
          日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
          支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
          ある場合の当該期間に限るものとします。
        4)借入金の利息は信託財産の中から支払います。
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     ②  法令等に基づく投資制限
       同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
       委託会社は、同一法人の発行する株式について、委託会社が運用を行う全ての委託者指図型投資信
       託につき、信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が、当該株式に係る議決権の総数の
       50%を超えることとなる場合において、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指
       図することはできません。
     （参考）「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の投資方針の概要

     (1)運用方針
        わが国の株式中心に投資を行い、日経平均株価（日経225）と連動する投資成果を目標として運用
       を行います。
     (2)主な投資対象
        東京証券取引所第一部に上場されている株式を主要投資対象とします。
     (3)投資態度
      ①株式への投資は、日経平均株価に採用されている銘柄の中から原則として200銘柄以上に等株数投
       資を行います。ただし、流動性に著しく欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断される銘柄等への組
       入は行わないことがあります。
      ②現物株への投資より日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められるときは、日経平
       均株価指数先物取引等を活用することがあります。
      ③株価指数等の先物取引を含む株式の実質組入比率は、原則、信託財産の純資産総額の範囲内となる
       よう運用を行いますが、日経平均株価指数との連動率の向上をはかるため、一時的に株式の組入総
       額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が信託財産の純資産総額を超えることがあり
       ます。ただし、実質組入比率は、信託財産の純資産総額の110％を超えないものとします。
      ④株式以外の資産への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
      ⑤ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、上記のような運用が出来ない場
       合があります。
      ⑥国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金
       利の先物取引および金利のオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証
       券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利の先物取引および金利のオプション取引と類似
       の取引を行うことができます。
      ⑦信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、スワップ取引および金利先渡取引を行うこと
       ができます。
     (4)主な投資制限
      ①株式の投資には制限を設けません。
      ②外貨建資産への投資は行いません。
      ③新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の20%以
       下とします。
      ④同一銘柄の株式への投資については、制限を設けません。
      ⑤同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新
       株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ない
       ことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第
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       8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）への投
       資は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額の5％以下と
       します。
      ⑦投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
      ⑧有価証券先物取引等は信託約款の範囲で行ないます。
      ⑨スワップ取引は信託約款の範囲で行ないます。
      ⑩金利先渡取引は信託約款の範囲で行ないます。
      ⑪信用取引の指図範囲
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券の売付の指図をする
          ことができます。なお、売付の決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことを
          指図できます。
        2)前記1)の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
          ができるものとし、かつ、次に掲げる株券数の合計額を超えないものとします。
          1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.株式分割により取得する株券
          3.有償増資により取得する株券
          4.売出しにより取得する株券
          5.信託財産に属する転換社債の転換請求ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項
           第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
           それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧
           商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型
           新株予約権付社債」といいます。）の新株予約権の行使により取得可能な株券
          6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
           託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記5.に定めるも
           のを除きます。）の行使により取得可能な株券
      ⑫デリバティブ取引等に係る投資制限
       デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリバ
       ティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、
       委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとしま
       す。
      ⑬信用リスク集中回避のための投資制限
       一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率
       は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
       ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該
       比率以内になるよう調整を行うこととします。
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     ３【投資リスク】
      (1)  基準価額の変動要因
       ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として国内株式など値動きのある有価証券に実
       質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されているものでは
       ありません。ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。
       ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なりま
       す。
       １．価格変動リスク
       株式は、国内および国際的な政治・経済情勢の影響を受け、価格が下落するリスクがあります。一
       般に株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となりま
       す。また、株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した場合や、売建
       てを行いその先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。した
       がって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ２．信用リスク
       株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況の悪化等
       により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた場合または予想
       される場合には、株価が大幅に下落することがあります（ゼロになる場合もあります）。こうした
       影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。また、ファンドの資金を、コール・
       ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、相手方の債務不履行により損失が発生
       することがあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下
       回り、損失を被ることがあります。
       ３．流動性リスク
       短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当てのために株
       式を市場で売却した結果、市場にインパクトを与えることがあります。また、市場規模や取引量が
       比較的小さな市場に投資する場合、市場実勢から期待される価格で売買できないことや市場規模の
       悪化により売却価格が著しく低下することがあります。その際、市況動向や流動性の状況によって
       は、基準価額が下落することがあります。こうした影響を受け、購入金額を下回り、損失を被るこ
       とがあります。
       ４．有価証券先物取引等に伴うリスク
       株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した場合や、売建てを行いそ
       の先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入
       金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ５．価格乖離リスク
       ファンドは、日経平均株価（日経225）に連動する投資成果を目指して運用を行いますが、次の理
       由により基準価額の動きが日経平均株価（日経225）の動きと乖離する場合があります。
        1.日経平均株価（日経225）の構成銘柄を全て組入れない場合があること
        2.株式配当金の受取り、信託報酬およびファンドの監査費用等の控除による影響
        3.運用の効率化を図るため株価指数先物取引等も活用することから、現物と先物の動きが連動し
         ていない場合の影響
        4.株式または株価指数先物取引等の流動性が低下した場合における売買執行上の影響
        5.追加設定、解約に伴う株式の買付、売却価格と終値の差による影響
        6.株式売買委託手数料および先物売買手数料等を負担することによる影響
       ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

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      (2)  その他の留意点
      １．ファンドの繰上償還
       ファンドは、受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがありま
       す。
      ２．換金の中止
       金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情が発生したときは、換金申込みの受付
       が中止されることがあります。
      ３．収益分配金に関する留意事項
       分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われ
       ると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除
       後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期
       決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずし
       も計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンドの購入価額に
       よっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。
       ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様で
       す。
      ４．ファミリーファンド方式の留意点
       マザーファンドを共有する他のファンドの資金の急激な増減がマザーファンドの運用に影響を与え
       る場合があり、その影響がマザーファンドを共有する他のファンドにおよぶ可能性があります。
       投資信託と預金および預金等保護制度との関係について


      (3)リスク管理体制


       委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
      ・運用パフォーマンスの評価・分析
       リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
       の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
      ・運用リスクの管理
       リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
       運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は
       運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事
       案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。
       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
        申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める申込手数料率を乗じた金
       額とします。
         ※「自動けいぞく投資コース」で収益分配金を再投資する際は、無手数料となります。




                ※
         ※償還乗換え        でのお申込みに関しては、各販売会社にお問合せください。
          
           間を延長した単位型証券投資信託および延長前の信託終了日以降、収益分配金の再投資以外の追加信託を行
           わない追加型証券投資信託にあっては、延長前の信託終了日以降でかつ取得申込日の属する月の前3ヵ月以
           内における受益権の買取請求による売却代金および一部解約金を含みます。）をもって、その支払いを行っ
           た販売会社でこのファンドをお申込みいただく場合をいいます。なお、償還乗換えの際に償還金等の支払い
           を受けたことを証する書類を提示いただくことがあります。
        販売会社が独自に定める申込手数料率等についての詳細は、販売会社（販売会社については、下

       記お問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
     （２）【換金（解約）手数料】


        換金（解約）手数料はありません。
     （３）【信託報酬等】

      1)委託会社（販売会社が受取る報酬を含みます。）および受託会社の信託報酬の総額は、信託財産の
       純資産総額に年率0.825％（税抜0.75％）を乗じて得た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎
       日、費用計上されます。信託報酬の各関係法人への配分は以下の通りとします。
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      2)信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに信託財

       産の中から支払います。
      3)信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬の支払いのときに信託財産の中から支払い
       ます。
       ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
     （４）【その他の手数料等】

      ①  信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（法律顧問・税務顧問への報酬、目論
       見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、特定
       資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこれらの諸費用に
       かかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替えた立替金の利息は、投資者
       の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
      ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行
       い、支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産
       のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付することができま
       す。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額をあらか
       じめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信託財産か
       らその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は信託財産の規模等を考慮して、信託の
       設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更すること
       ができます。
      ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を通じ
       て毎日、信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期
       間末または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに信託財産中より支弁します。
      ④  信託財産の財務諸表の監査報酬の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総
       額に年率0.007％（税抜）を乗じて計算した額以内とし、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および
       毎計算期間末または信託終了のとき、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額とともに信託
       財産の中から支弁します。
      ⑤  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。このほかに、売
       買委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール取引等に要する
       費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産
       の金融商品取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場に
       よって異なります。また、売買金額によっても異なります。
        ※その他の手数料等の合計額は、運用状況により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表
        示することはできません。
       ◆ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできま
        せん。
     （５）【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2019年3月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。また、
       2020年1月1日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下
       の内容と異なる場合があります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
       ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
                                ;
          ます。なお、原則として、申告分離課税                       または総合課税により確定申告を行う必要がありま
          すが申告不要制度を選択することができます。
                                                          ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                  が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
          場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
               税率
          㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ
            場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
            償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
            利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
            等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
            の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          （注）ファンドは、配当控除が                 適用される場合があります。
          ＊　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
            「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
            式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用に
            なれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
            ります。また20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）もあ
            ります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しく
            は、販売会社にお問合せください。
       ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額に
        ついて、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴収さ
        れた税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                        15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
               税率
          ＊　ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
       ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
          含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドを取得する場合などにより把
          握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                          ※
          ら元本払戻金（特別分配金）                 を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
       ④  収益分配金の課税について
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
           ; 上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するも




            のではありません。
           ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ５【運用状況】
     以下は令和元年7月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     （１）【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     親投資信託受益証券                         日本            40,746,082,174             99.97
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              8,795,188           0.02
                  合計（純資産総額）                         40,754,877,362             100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     株式                         日本            57,995,210,280             99.64
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―             208,110,671            0.35
                  合計（純資産総額）                         58,203,320,951             100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

                                                          投資
                                              帳簿価額       評価額
              国/
                                                          比率
        種類         取引所        資産名        買建/売建     数量   通貨
              地域                                （円）       （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引        日本   大阪    日経平均株価指数先物              買建        円
                                       10      214,042,376       215,500,000      0.37
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
       国/
                                    単価
                                               単価           比率
           種類         銘柄名           口数
     位
       地域                                   （円）           （円）
                                    （円）
                                               （円）           (%)
         親投資信託     アムンディ・日経２２５オープン
     1
       日本   受益証券     マザーファンド              24,814,909,972        1.6507   40,964,434,668        1.6420    40,746,082,174       99.97
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     国内            親投資信託受益証券                                        99.97
                      合計                                   99.97
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
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     ③【その他投資資産の主要なもの】
     該当事項はありません。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                    帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
       国/
                                     単価
                                                単価          比率
         種類       銘柄名          業種     株式数
     位
       地域                                   （円）           （円）
                                    （円）
                                                （円）           (%)
     1 日本   株式   ファーストリテイリング             小売業       98,000    67,650.00     6,629,700,000       65,550.00     6,423,900,000      11.03
     2 日本   株式   ソフトバンクグループ             情報・通信業       588,000    5,241.00    3,081,708,000       5,628.00    3,309,264,000       5.68
     3 日本   株式   ファナック             電気機器       98,000    19,605.00     1,921,290,000       19,530.00     1,913,940,000       3.28
     ▶ 日本   株式   東京エレクトロン             電気機器       98,000    16,660.00     1,632,680,000       18,695.00     1,832,110,000       3.14
     5 日本   株式   ＫＤＤＩ             情報・通信業       588,000    2,883.50    1,695,498,000       2,853.50    1,677,858,000       2.88
     6 日本   株式   ダイキン工業             機械       98,000    14,045.00     1,376,410,000       13,585.00     1,331,330,000       2.28
     7 日本   株式   京セラ             電気機器       196,000    7,203.00    1,411,788,000       6,690.00    1,311,240,000       2.25
     8 日本   株式   テルモ             精密機器       392,000    3,284.00    1,287,328,000       3,182.00    1,247,344,000       2.14
     9 日本   株式   信越化学工業             化学       98,000    9,790.00     959,420,000      11,155.00     1,093,190,000       1.87
     10 日本   株式   リクルートホールディングス             サービス業       294,000    3,581.00    1,052,814,000       3,718.00    1,093,092,000       1.87
            ユニー・ファミリーマートホー
     11
       日本   株式   ルディングス             小売業       392,000    2,630.00    1,030,960,000       2,330.00     913,360,000      1.56
     12 日本   株式   セコム             サービス業       98,000    9,102.00     891,996,000      8,551.00     837,998,000      1.43
     13 日本   株式   アドバンテスト             電気機器       196,000    3,080.00     603,680,000      4,270.00     836,920,000      1.43
     14 日本   株式   ＴＤＫ             電気機器       98,000    8,490.00     832,020,000      8,470.00     830,060,000      1.42
     15 日本   株式   資生堂             化学       98,000    8,144.00     798,112,000      8,046.00     788,508,000      1.35
     16 日本   株式   花王             化学       98,000    8,303.00     813,694,000      7,979.00     781,942,000      1.34
     17 日本   株式   中外製薬             医薬品       98,000    7,260.00     711,480,000      7,800.00     764,400,000      1.31
     18 日本   株式   アステラス製薬             医薬品       490,000    1,562.50     765,625,000      1,553.50     761,215,000      1.30
     19 日本   株式   エヌ・ティ・ティ・データ             情報・通信業       490,000    1,479.00     724,710,000      1,435.00     703,150,000      1.20
     20 日本   株式   トヨタ自動車             輸送用機器       98,000    6,865.00     672,770,000      7,024.00     688,352,000      1.18
     21 日本   株式   第一三共             医薬品       98,000    5,933.00     581,434,000      6,647.00     651,406,000      1.11
     22 日本   株式   ソニー             電気機器       98,000    5,974.00     585,452,000      6,170.00     604,660,000      1.03
     23 日本   株式   塩野義製薬             医薬品       98,000    6,259.00     613,382,000      6,057.00     593,586,000      1.01
     24 日本   株式   エーザイ             医薬品       98,000    6,123.00     600,054,000      5,906.00     578,788,000      0.99
            バンダイナムコホールディング
     25
       日本   株式   ス             その他製品       98,000    5,929.58     581,098,853      5,900.00     578,200,000      0.99
     26 日本   株式   本田技研工業             輸送用機器       196,000    2,844.00     557,424,000      2,710.50     531,258,000      0.91
     27 日本   株式   日東電工             化学       98,000    5,247.00     514,206,000      5,390.00     528,220,000      0.90
     28 日本   株式   オムロン             電気機器       98,000    5,530.00     541,940,000      5,240.00     513,520,000      0.88
     29 日本   株式   富士フイルムホールディングス             化学       98,000    5,425.00     531,650,000      5,181.00     507,738,000      0.87
     30 日本   株式   ヤマハ             その他製品       98,000    5,130.00     502,740,000      5,160.00     505,680,000      0.86
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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     種類別及び業種別投資比率
        国内/外国             種類                  業種               投資比率(%)
                            水産・農林業                             0.16
     国内           株式
                            鉱業                             0.06
                            建設業                             2.14
                            食料品                             4.20
                            繊維製品                             0.22
                            パルプ・紙                             0.12
                            化学
                                                         8.47
                            医薬品                             7.68
                            石油・石炭製品                             0.29
                            ゴム製品                             0.85
                            ガラス・土石製品
                                                         1.19
                            鉄鋼                             0.10
                            非鉄金属                             0.89
                            金属製品                             0.34
                            機械
                                                         4.65
                            電気機器                            18.56
                            輸送用機器                             4.81
                            精密機器                             3.28
                            その他製品
                                                         2.20
                            電気・ガス業                             0.21
                            陸運業                             2.18
                            海運業                             0.09
                            空運業
                                                         0.06
                            倉庫・運輸関連業                             0.24
                            情報・通信業                            11.67
                            卸売業                             2.07
                            小売業                            14.31
                            銀行業                             0.66
                            証券、商品先物取引業                             0.28
                            保険業                             1.01
                            その他金融業                             0.22
                            不動産業                             1.63
                            サービス業                             4.63
               合計                                         99.64
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
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     ②投資不動産物件
     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                                                          投資
                                              帳簿価額       評価額
              国/
                                                          比率
        種類         取引所        資産名        買建/売建     数量   通貨
              地域                                （円）       （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引        日本   大阪    日経平均株価指数先物              買建        円
                                       10      214,042,376       215,500,000      0.37
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     令和元年7月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第11期計算期間末         (平成22年     7月12日)
                           42,050,413,316         42,050,413,316            0.5594        0.5594
      第12期計算期間末         (平成23年     7月11日)
                           40,415,753,052         40,415,753,052            0.5966        0.5966
      第13期計算期間末         (平成24年     7月11日)
                           48,359,048,113         48,359,048,113            0.5315        0.5315
      第14期計算期間末         (平成25年     7月11日)
                           59,858,368,787         59,858,368,787            0.8788        0.8788
      第15期計算期間末         (平成26年     7月11日)
                           67,860,489,232         67,860,489,232            0.9270        0.9270
      第16期計算期間末         (平成27年     7月13日)
                           41,644,560,232         41,644,560,232            1.2379        1.2379
      第17期計算期間末         (平成28年     7月11日)
                           66,425,568,486         66,425,568,486            0.9786        0.9786
      第18期計算期間末         (平成29年     7月11日)
                           30,114,534,714         30,114,534,714            1.2715        1.2715
      第19期計算期間末         (平成30年     7月11日)
                           33,864,173,690         33,864,173,690            1.3941        1.3941
      第20期計算期間末         (令和元年     7月11日)
                           41,097,461,188         41,097,461,188            1.4002        1.4002
             平成30年     7月末日
                           33,382,275,878               －      1.4330          －
                 8月末日          33,347,880,498               －      1.4526          －
                 9月末日          30,650,095,140               －      1.5418          －
                 10月末日           37,848,812,629               －      1.4069          －
                 11月末日           40,223,912,465               －      1.4339          －
                 12月末日           39,930,761,020               －      1.2859          －
             平成31年     1月末日          41,830,986,772               －      1.3338          －
                 2月末日          42,044,728,862               －      1.3733          －
                 3月末日          42,759,341,001               －      1.3719          －
                 4月末日          39,196,259,296               －      1.4397          －
             令和元年     5月末日          38,998,623,224               －      1.3318          －
                 6月末日          40,913,152,002               －      1.3769          －
                 7月末日          40,754,877,362               －      1.3917          －
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     ②【分配の推移】
                 期間                1口当たり分配金（円）
                    自  平成21年     7月14日

       第11期計算期間                               0.0000
                    至  平成22年     7月12日
                    自  平成22年     7月13日

       第12期計算期間                               0.0000
                    至  平成23年     7月11日
                    自  平成23年     7月12日

       第13期計算期間                               0.0000
                    至  平成24年     7月11日
                    自  平成24年     7月12日

       第14期計算期間                               0.0000
                    至  平成25年     7月11日
                    自  平成25年     7月12日

       第15期計算期間                               0.0000
                    至  平成26年     7月11日
                    自  平成26年     7月12日

       第16期計算期間                               0.0000
                    至  平成27年     7月13日
                    自  平成27年     7月14日

       第17期計算期間                               0.0000
                    至  平成28年     7月11日
                    自  平成28年     7月12日

       第18期計算期間
                                      0.0000
                    至  平成29年     7月11日
                    自  平成29年     7月12日

       第19期計算期間                               0.0000
                    至  平成30年     7月11日
                    自  平成30年     7月12日

       第20期計算期間                               0.0000
                    至  令和元年     7月11日
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     ③【収益率の推移】
                  期間                   収益率(%)
                    自  平成21年     7月14日

       第11期計算期間                                 6.2
                    至  平成22年     7月12日
                    自  平成22年     7月13日

       第12期計算期間                                 6.6
                    至  平成23年     7月11日
                    自  平成23年     7月12日

       第13期計算期間                               △10.9
                    至  平成24年     7月11日
                    自  平成24年     7月12日

       第14期計算期間                                65.3
                    至  平成25年     7月11日
                    自  平成25年     7月12日

       第15期計算期間                                 5.5
                    至  平成26年     7月11日
                    自  平成26年     7月12日

       第16期計算期間                                33.5
                    至  平成27年     7月13日
                    自  平成27年     7月14日

       第17期計算期間                               △20.9
                    至  平成28年     7月11日
                    自  平成28年     7月12日

       第18期計算期間
                                       29.9
                    至  平成29年     7月11日
                    自  平成29年     7月12日

       第19期計算期間                                 9.6
                    至  平成30年     7月11日
                    自  平成30年     7月12日

       第20期計算期間                                 0.4
                    至  令和元年     7月11日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該
        計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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     （４）【設定及び解約の実績】
               期間                設定口数           解約口数          発行済口数
                自  平成21年     7月14日
      第11期計算期間                        49,532,504,987           38,312,143,986           75,166,053,887
                至  平成22年     7月12日
                自  平成22年     7月13日
      第12期計算期間                        41,918,908,379           49,341,189,805           67,743,772,461
                至  平成23年     7月11日
                自  平成23年     7月12日
      第13期計算期間                        77,975,499,723           54,731,041,049           90,988,231,135
                至  平成24年     7月11日
                自  平成24年     7月12日
      第14期計算期間                        104,898,775,003           127,771,820,123           68,115,186,015
                至  平成25年     7月11日
                自  平成25年     7月12日
      第15期計算期間
                              120,874,388,938           115,788,025,763           73,201,549,190
                至  平成26年     7月11日
                自  平成26年     7月12日
      第16期計算期間                        83,861,175,657          123,421,779,441           33,640,945,406
                至  平成27年     7月13日
                自  平成27年     7月14日
      第17期計算期間                        64,672,810,853           30,432,252,066           67,881,504,193
                至  平成28年     7月11日
                自  平成28年     7月12日
      第18期計算期間                        18,284,216,603           62,481,269,407           23,684,451,389
                至  平成29年     7月11日
                自  平成29年     7月12日
      第19期計算期間                        22,027,379,519           21,420,291,835           24,291,539,073
                至  平成30年     7月11日
                自  平成30年     7月12日
      第20期計算期間                        21,823,189,680           16,763,535,360           29,351,193,393
                至  令和元年     7月11日
     （注）全て本邦内におけるものです。
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     （参考情報）
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
        (1)　販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを
           行います。ファンドの取得申込みを行う取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、
           販売会社に対しファンドの取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の
           振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかか
           る口数の増加の記載または記録が行われます。
           取得申込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとさせていただきます。ただし、所
           定の時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了
           したものを当日の受付分とさせていただきます。なお、午後３時を過ぎてのお申込みは翌営
           業日の取扱いとなります。取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金額を
           お申込みの販売会社に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日
           は、販売会社により異なる場合がありますので、取得申込みについての詳細はお申込みの販
           売会社にお問合せください。
           なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者に
           かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分
           割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社
           振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振
           替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな
           記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託
           のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の
           通知を行います。
        (2)　ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の毎営業
           日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
        (3)　最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取



                                            ;
           方法により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」                                  とがあります。各申込コース
           とも販売会社によって名称が異なる場合があります。各申込コースの詳細は販売会社へお問
           合せください。
          ; 「自動けいぞく投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをい
           います。また、販売会社によっては、自動的に収益分配金の再投資を行わず、収益の分配が行われたとき
           に分配金を受け取る「定期引出」を選択することもできます。
           また、販売会社により「投資信託定時定額購入プラン（販売会社によって名称が異なる場合

           があります。）」等を取り扱う場合があります。詳しくは販売会社（販売会社については、
           前記（2）のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
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        (4)　取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく投資
           コース」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
        (5)　委託会社は、金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
           委託会社の判断により、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、およびすでに受付け
           た取得申込みの受付を取消すことができます。
     ２【換金（解約）手続等】

        (1)　換金の請求を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販
           売会社の営業日において、販売会社が定める解約単位をもって一部解約の実行の請求（以
           下、「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
            解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解
           約請求にかかるこの信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請
           求にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当
           該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求のお
           申込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとさせていただきます。ただし、所定の
           時間までに解約請求のお申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが
           完了したものを当日の受付分とさせていただきます。なお、午後３時を過ぎての解約請求の
           お申込みは翌営業日の取扱いとなります。解約請求の申込締切時間は販売会社により異なる
           場合があります。解約請求のお申込みについての詳細は販売会社にお問合せください。
        (2)　解約価額は、解約請求のお申込みを受付けた日の基準価額とします。解約価額は販売会社
           または委託会社（前記「１                申込（販売）手続等            （2）」のお問合せ先にご照会くださ
           い。）にお問合せください。手取額は、受益者の解約請求のお申込みを受付けた日から起算
           して、原則として５営業日目から受益者にお支払いします。なお、換金（解約）手数料はあ
           りません。
        (3)　受益者が、換金にかかる解約請求のお申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権
           をもって行うものとします。
        (4)　委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
        (5)　委託会社は、金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
           解約請求の受付を中止すること、およびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことができ
           るものとします。
        (6)　前記(5)により一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約の実行の中止
           以前に行った当日の解約請求を撤回できます。受益者がその解約請求を撤回しない場合に
           は、当該受益権の一部解約の価額は、当該一部解約の実行の受付の中止を解除した後の最初
           の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                                 (2)  の規定に準じて算出した価
           額とします。
        (7)　信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求には制限を設ける場合がありま
           す。
         
          はお申込みの販売会社にお問合せください。
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     ３【資産管理等の概要】
     （１）【資産の評価】
       ①  基準価額の算定
        基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一
       般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額
       を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した
       受益権１口当たりの価額をいいます。
        ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
            対象                         評価方法
            株式       原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
        株価指数先物取引           原則として、基準価額計算日に取引所が発表する清算値段で評価します。
        投資信託受益証券
                   原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         （親投資信託）
       ②  基準価額の算出頻度と公表



        基準価額は、委託会社によって毎営業日計算されます。基準価額につきましては、販売会社また
       は委託会社に問合せることにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌
       日の日本経済新聞に掲載されます。なお、基準価額は１万口単位で表示されます。
       ③  追加信託金等の計算方法


        追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、追加信託する受益権の口数を乗じて
       得た額とします。
                                        ※1
        収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごとの信託
                   ※2
       時の受益権の価額等            に応じて計算されるものとします。
         㬀㄰౓칶쪊뽥璑터ര栰漰Ţ䁟靺๬핥불䱎Ⰰ㈀㝧愰溉轛騰欰蠰謰舰渰栰地œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰
          受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
          れ、収益分配のつど調整されるものとします。
         㬀㈰౓흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶쩪⤰湏ꆘ䵻䤰ര栰漰œ齒䜰栰地昰œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶쩪
          の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるもの
          とします。
     （２）【保管】

     　　該当事項はありません。
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     （３）【信託期間】
       ファンドの信託期間は、無期限とします。ただし、「(5)その他                                    ⑥  信託の終了」により信託を終
      了させることがあります。
     （４）【計算期間】

       ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年7月12日から翌年7月11日までとします。
       ②  各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間
         終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。た
         だし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     （５）【その他】

       ①  償還金
        償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業
        日の場合は翌営業日）から起算して５営業日目）までに販売会社でお支払いを開始します。
       ②  信託約款の変更
       （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
          きは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、
          変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
       （ロ）委託会社は、（イ）の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
          しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款
          にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益
          者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       （ハ）（ロ）の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
       （ニ）（ハ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を
          超えるときは、信託約款の変更をしません。委託会社は、この信託約款の変更をしないことと
          したときは、変更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知
          られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、
          原則として、公告を行いません。
       （ホ）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、（イ）か
          ら（ニ）の規定にしたがいます。
       （ヘ）（ハ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託会社
           に対し、自己に帰属する受益権を、投資信託財産をもって買い取るべき旨を請求することが
           できます。
       　　　＜信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続＞
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       ③  関係法人との契約の更改等に関する手続
          委託会社と販売会社の間で締結する販売契約において、当該契約書において定められた事項に
        変更の必要があると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない事項が生
        じたときは、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有効期間は当初
        １ヵ年とし、期間満了の３ヵ月前までに委託会社および販売会社のいずれからも別段の意思表示
        のない時は、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様と
        します。
       ④  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
          受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
        務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
        社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任
        した場合、委託会社は、前記「②                   信託約款の変更」の（イ）から（ニ）の規定にしたがい、新
        受託会社を選任します。
       ⑤  運用報告書
          委託会社は、毎決算時および償還時に、当該期間の運用経過、組入有価証券の内容および有価
        証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、当該信託財産にかかる知られたる受益
        者に対して交付します。
          運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用
        報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
       ⑥  信託の終了


       （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を
           終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとす
           る旨を監督官庁に届け出ます。
          Ａ．信託契約を解約することが受益者に有利であると認めたとき
          Ｂ．やむを得ない事情が発生したとき
          Ｃ．信託契約の一部を解約することにより、受益権口数が10億口を下回ることとなったとき、
            あるいは受益権の口数が当初設定にかかる受益権口数の10分の1（224,294,779口）を下回
            ることとなったとき
          これらの場合、委託会社は、前述の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告
        し、かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
        す。ただし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則とし
        て、公告を行いません。
          この公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１ヵ月を下らないものとします。そして、一定の
        期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超えるときは、信託
        契約の解約をしません。
          この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、か
        つ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益
        者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
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          ＜信託の終了の手続＞
       （ロ）（イ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託会社



           に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができ
           ます。
       （ハ）委託会社は、次の場合においては、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
          Ａ．委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
          Ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
          Ｃ．監督官庁から信託契約の解約の命令を受けたとき
          監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたとき
          は、この信託は、前記「②               信託約款の変更　（ニ）」に該当する場合を除き、委託会社と受
          託会社との間において存続します。
       （ニ）前記「④         受託会社の辞任および解任に伴う取扱い」において委託会社が新受託会社を選任
           できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑦  その他
       （イ）委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
       （ロ）ファンドの有価証券報告書を計算期間終了後３ヵ月以内に、半期報告書を計算期間の最初の
           ６ヵ月経過後３ヵ月以内に提出します。
       （ハ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービス信
           託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再
           信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
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     ４【受益者の権利等】
      (1)  収益分配金請求権
          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。ただ
        し、受益者が支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これに相
        当する金銭は委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
        （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
        ます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支
        払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者
        とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目からお支払いを開始します。「自動
        けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引後無手数料で再投資されますが、再投
        資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  一部解約の実行請求権
          受益者は、一部解約の実行を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することがで
        きます。
      (3)  償還金請求権
          受益者は償還金を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができます。た
        だし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これに
        相当する金銭は委託会社に帰属します。
      (4)  帳簿閲覧権
          受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる信託財産に関
        する書類の閲覧を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期計算期間(平成30年7月12

       日から令和元年7月11日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受
       けております。
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     １【財務諸表】
                         りそな・日経２２５オープン
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第19期計算期間末              第20期計算期間末
                                （平成30年7月11日）              （令和元年7月11日）
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                              230,140,416              226,724,257
         親投資信託受益証券                            33,852,582,207              41,084,473,219
                                       4,000,000              13,200,000
         未収入金
         流動資産合計                            34,086,722,623              41,324,397,476
       資産合計                              34,086,722,623              41,324,397,476
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              88,672,460              57,347,472
         未払受託者報酬                              17,300,647              21,942,996
         未払委託者報酬                              112,454,117              142,629,393
         未払利息                                  598              658
                                       4,121,111              5,015,769
         その他未払費用
         流動負債合計                              222,548,933              226,936,288
       負債合計                               222,548,933              226,936,288
      純資産の部
       元本等
         元本                            24,291,539,073              29,351,193,393
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           9,572,634,617              11,746,267,795
          （分配準備積立金）                           2,584,393,555              1,926,796,763
                                     33,864,173,690              41,097,461,188
         元本等合計
       純資産合計                              33,864,173,690              41,097,461,188
      負債純資産合計                               34,086,722,623              41,324,397,476
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第19期計算期間              第20期計算期間
                                 自  平成29年7月12日             自  平成30年7月12日
                                 至  平成30年7月11日             至  令和元年7月11日
      営業収益
                                     3,269,348,220              1,291,993,712
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              3,269,348,220              1,291,993,712
      営業費用
       支払利息                                 125,727              102,276
       受託者報酬                                32,538,953              41,219,008
       委託者報酬                               211,503,028              267,923,374
                                       6,054,315              7,341,518
       その他費用
       営業費用合計                               250,222,023              316,586,176
      営業利益又は営業損失（△）                                3,019,126,197               975,407,536
      経常利益又は経常損失（△）                                3,019,126,197               975,407,536
      当期純利益又は当期純損失（△）                                3,019,126,197               975,407,536
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     1,675,938,593               681,332,729
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                6,430,083,325              9,572,634,617
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                7,964,424,912              8,507,613,034
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     7,964,424,912              8,507,613,034
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                6,165,061,224              6,628,054,663
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     6,165,061,224              6,628,054,663
       額
                                           －              －
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                9,572,634,617              11,746,267,795
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評                親投資信託受益証券
     価方法                移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                     ては、基準価額で評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第19期計算期間末                 第20期計算期間末
              項目
                            （平成30年7月11日）                 （令和元年7月11日）
     １．   期首元本額                      23,684,451,389円                 24,291,539,073円

         期中追加設定元本額                      22,027,379,519円                 21,823,189,680円

         期中一部解約元本額                      21,420,291,835円                 16,763,535,360円

     ２．   計算期間末日における受益権                      24,291,539,073口                 29,351,193,393口

         の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第19期計算期間                           第20期計算期間
              自  平成29年7月12日                          自  平成30年7月12日
              至  平成30年7月11日                          至  令和元年7月11日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は                           計算期間末における分配対象収益額は
       16,642,238,290円（１万口当たり6,851円）です                           20,776,937,551円（１万口当たり7,078円）です
       が、分配を行っておりません。                           が、分配を行っておりません。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                 488,830,981円        Ａ  費用控除後の配当等収益額                 592,104,570円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                 854,356,623円        Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                14,057,844,735円         Ｃ  収益調整金額                18,850,140,788円
     Ｄ  分配準備積立金額                1,241,205,951円         Ｄ  分配準備積立金額                1,334,692,193円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                16,642,238,290円         Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                20,776,937,551円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                24,291,539,073口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                29,351,193,393口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    6,851円     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    7,078円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第19期計算期間                   第20期計算期間
                         自  平成29年7月12日                  自  平成30年7月12日
           項目
                         至  平成30年7月11日                  至  令和元年7月11日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンド及び主要投資対象で                   同左

        該金融商品に係るリス             ある親投資信託受益証券が保有
        ク             する主な金融商品は、有価証券
                     であり、その内容を当ファンド
                     及び親投資信託受益証券の貸借
                     対照表、注記表及び附属明細表
                     に記載しております。これらは
                     売買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、信用リスク及び流動性リ
                     スク等があります。
                     親投資信託受益証券の利用して
                     いるデリバティブ取引は株価指
                     数先物取引であり、運用対象と
                     する資産の価格変動リスクの低
                     減及び信託財産に属する資産の
                     効率的な運用に資する事を目的
                     に行っております。一般的な株
                     価指数先物取引に係る主要なリ
                     スクとして、株価指数の変動に
                     よる価格変動リスクがありま
                     す。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     親投資信託受益証券のパフォー
                     マンス状況及びマーケット動向
                     等のモニタリングを行っており
                     ます。また、価格変動リスク、
                     信用リスク及び流動性リスク等
                     の運用リスクを分析し、定期的
                     にリスク委員会に報告しており
                     ます。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
                         第19期計算期間末                   第20期計算期間末
           項目
                        （平成30年7月11日）                   （ 令和元年7月11日         ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。                   （３）    デリバティブ取引
                     （３）    デリバティブ取引                同左
                     該当事項はありません。
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                         第19期計算期間末                   第20期計算期間末
                        （平成30年7月11日）                   （ 令和元年7月11日         ）
           種類
                         当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
                               1,895,578,506                    597,041,168
     親投資信託受益証券
                               1,895,578,506                    597,041,168
     合計
                                 45/99




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （デリバティブ取引等に関する注記）
     第19期計算期間末（平成30年7月11日）
     該当事項はありません。
     第20期計算期間末（令和元年7月11日）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第19期計算期間（自           平成29年7月12日　至            平成30年7月11日）
     該当事項はありません。
     第20期計算期間（自           平成30年7月12日　至            令和元年7月11日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第19期計算期間末                   第20期計算期間末
                        （平成30年7月11日）                   （ 令和元年7月11日         ）
       1口当たり純資産額                       1.3941円                   1.4002円
      （1万口当たり純資産額）                        （13,941円）                   （14,002円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類       通貨           銘柄            口数           評価額        備考
     親投資信託      日本円        アムンディ・日経２２５
     受益証券               オープンマザーファンド
                                    24,880,078,253            41,084,473,219
                                    24,880,078,253            41,084,473,219
                 小計
                             銘柄数              1
                          組入時価比率               100.0%            100.0%
                                                 41,084,473,219
            親投資信託受益証券　合計
                       合計                         41,084,473,219

     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であ
        ります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
     当ファンドは、「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の受益証券を主要投資対象として
     おり、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                     （単位：円）
                             （平成30年7月11日）                （令和元年7月11日）
     資産の部
       流動資産

                                     617,038                845,549

        金銭信託
                                 2,319,393,610                 459,904,825

        コール・ローン
                                 46,103,689,320                57,771,466,480

        株式
                                    8,387,884               10,754,301

        派生商品評価勘定
                                   57,045,600                85,603,000

        未収配当金
                                   35,640,000                16,560,000

        差入委託証拠金
                                 48,524,773,452                58,345,134,155

        流動資産合計
                                 48,524,773,452                58,345,134,155

       資産合計
     負債の部

       流動負債

                                     460,712                    ―

        派生商品評価勘定
                                   23,060,000                 8,360,000

        前受金
        未払金                         1,196,412,500                       ―

                                    6,310,000               23,911,000

        未払解約金
                                      6,036                1,335

        未払利息
                                 1,226,249,248                  32,272,335

        流動負債合計
                                 1,226,249,248                  32,272,335

       負債合計
     純資産の部

       元本等

                                 29,007,830,750                35,313,590,354

        元本
        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                        18,290,693,454                22,999,271,466

                                 47,298,524,204                58,312,861,820

        元本等合計
                                 47,298,524,204                58,312,861,820

       純資産合計
                                 47/99


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 48,524,773,452                58,345,134,155
     負債純資産合計
                                 48/99




















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     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             株式
        び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                     にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のない
                     ものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から
                     提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価             先物取引

        基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                     たっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期
                     末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
                     値段又は、最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基             受取配当金

        準             原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には
                     当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しておりま
                     す。
     （貸借対照表に関する注記）

                               （平成30年7月11日）                （令和元年7月11日）

               項目
     １．   本報告書開示対象ファンドの期首に                         32,090,318,087円               29,007,830,750円

         おける当該親投資信託の元本額
         同期中における追加設定元本額                         20,100,236,280円               21,808,821,692円

         同期中における一部解約元本額                         23,182,723,617円               15,503,062,088円

         同期末における元本の内訳

         りそな・日経２２５オープン                         20,762,086,604円               24,880,078,253円
         アムンディ・日経平均オープン                          5,872,985,413円               8,461,879,615円

         アムンディ・日経225インデック                          2,249,216,164円               1,852,060,472円

         ス・オープン（適格機関投資家専
         用）
         りそな・日経２２５オープンＶＡ                           123,542,569円               119,572,014円
         （適格機関投資家専用）
         合計                         29,007,830,750円               35,313,590,354円
     ２．   本報告書開示対象ファンドの期末に                         29,007,830,750口               35,313,590,354口

         おける受益権の総数
                                 49/99





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                         自  平成29年7月12日                  自  平成30年7月12日
           項目
                         至  平成30年7月11日                  至  令和元年7月11日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基本                   同左
        方針             方針」の定めに従い、有価証券及
                     びデリバティブ取引等の金融商品
                     を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        該金融商品に係るリス             益証券の「（３）注記表（金融商
        ク             品に関する注記）I.金融商品の状
                     況に関する事項」に記載しており
                     ます。
     ３.   金融商品に係るリスク             同上                   同左

        管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                         （平成30年7月11日）                   （ 令和元年7月11日         ）
           項目
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時価                   同左
        価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                   （１）有価証券及びデリバティブ

        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                   取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                   同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                   同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、  有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記事                   同左
                     項については、         「（  デリバティブ
                     取引等に関する注記           ）」に記載し
                     ております。
     ３.   金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        する事項についての補             益証券の「（３）注記表（金融商
        足説明             品に関する注記）Ⅱ．金融商品の
                     時価等に関する事項」に記載して
                     おります。
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     （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                     （平成30年7月11日）                     （ 令和元年7月11日         ）
         種類
                       当期間の損益に                     当期間の損益に
                     含まれた評価差額(          円)           含まれた評価差額(          円)
                              2,229,936,684                    △342,288,960
     株式
                              2,229,936,684                    △342,288,960
     合計
     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間
        （平成29年7月12日から平成30年7月11日及び平成30年7月12日から令和元年7月11日まで）を指し
        ております。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     株式関連
     （ 平成30年7月11日         ）
                                  等（円）
                              契約額              時価       評価損益
      区分          種類
                                            （円）        （円）
                                   うち1年超
           株価指数先物取引
           買建
     市場取引
                          1,175,200,000               ― 1,183,140,000           7,940,000
            日経平均株価指数先物
                          1,175,200,000               ― 1,183,140,000           7,940,000
           　合計
     （ 令和元年7月11日         ）

                                  等（円）
                              契約額              時価       評価損益
      区分          種類
                                            （円）        （円）
                                   うち1年超
           株価指数先物取引
           買建
     市場取引
                           507,640,000             ―  518,400,000         10,760,000
            日経平均株価指数先物
                           507,640,000             ―  518,400,000         10,760,000
           　合計
      (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）
        に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。この
        ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に
        準ずる方法で評価しております。
      ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     （自   平成29年7月12日　至            平成30年7月11日）
     該当事項はありません。
     （自   平成30年7月12日　至            令和元年7月11日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （平成30年7月11日）                   （ 令和元年7月11日         ）
       1口当たり純資産額                       1.6305円                   1.6513円
      （1万口当たり純資産額）                        （16,305円）                   （16,513円）
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     （３）附属明細表
     第１　有価証券明細表
     ①　株式
                                              評価額
       通貨             銘柄              株式数                       備考
                                          単価        金額
     日本円      日本水産                        98,000      711.00        69,678,000
            マルハニチロ                        9,800     3,290.00         32,242,000
            国際石油開発帝石                        39,200      995.80        39,035,360
            コムシスホールディングス                        98,000     2,759.00         270,382,000
            大成建設                        19,600     3,935.00         77,126,000
            大林組                        98,000     1,083.00         106,134,000
            清水建設                        98,000      894.00        87,612,000
            長谷工コーポレーション                        19,600     1,177.00         23,069,200
            鹿島建設                        49,000     1,476.00         72,324,000
            大和ハウス工業                        98,000     3,203.00         313,894,000
            積水ハウス                        98,000     1,849.00         181,202,000
            日揮                        98,000     1,525.00         149,450,000
            千代田化工建設                        98,000      305.00        29,890,000
            日清製粉グループ本社                        98,000     2,489.00         243,922,000
            明治ホールディングス                        19,600     7,650.00         149,940,000
            日本ハム                        49,000     4,585.00         224,665,000
            サッポロホールディングス                        19,600     2,396.00         46,961,600
            アサヒグループホールディングス                        98,000     5,000.00         490,000,000
            キリンホールディングス                        98,000     2,344.00         229,712,000
            宝ホールディングス                        98,000     1,163.00         113,974,000
            キッコーマン                        98,000     4,815.00         471,870,000
            味の素                        98,000     1,882.00         184,436,000
            ニチレイ                        49,000     2,687.00         131,663,000
            日本たばこ産業                        98,000     2,453.00         240,394,000
            東洋紡                        9,800     1,340.00         13,132,000
            ユニチカ                        9,800      416.00         4,076,800
            帝人                        19,600     1,836.00         35,985,600
            東レ                        98,000      770.10        75,469,800
            王子ホールディングス                        98,000      592.00        58,016,000
            日本製紙                        9,800     1,936.00         18,972,800
            クラレ                        98,000     1,257.00         123,186,000
            旭化成                        98,000     1,116.50         109,417,000
            昭和電工                        9,800     2,987.00         29,272,600
            住友化学                        98,000      491.00        48,118,000
            日産化学                        98,000     4,610.00         451,780,000
            東ソー                        49,000     1,491.00         73,059,000
            トクヤマ                        19,600     2,707.00         53,057,200
            デンカ                        19,600     3,195.00         62,622,000
            信越化学工業                        98,000     9,790.00         959,420,000
            三井化学                        19,600     2,559.00         50,156,400
            三菱ケミカルホールディングス                        49,000      752.00        36,848,000
            宇部興産                        9,800     2,206.00         21,618,800
            日本化薬                        98,000     1,331.00         130,438,000
            花王                        98,000     8,303.00         813,694,000
            ＤＩＣ                        9,800     2,836.00         27,792,800
            富士フイルムホールディングス                        98,000     5,425.00         531,650,000
            資生堂                        98,000     8,144.00         798,112,000
            日東電工                        98,000     5,247.00         514,206,000
            協和キリン                        98,000     1,914.00         187,572,000
            武田薬品工業                        98,000     3,931.00         385,238,000
            アステラス製薬                       490,000      1,562.50         765,625,000
            大日本住友製薬                        98,000     2,017.00         197,666,000
            塩野義製薬                        98,000     6,259.00         613,382,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            中外製薬                        98,000     7,260.00         711,480,000
            エーザイ                        98,000     6,123.00         600,054,000
            第一三共                        98,000     5,933.00         581,434,000
            大塚ホールディングス                        98,000     3,848.00         377,104,000
            出光興産                        39,200     3,260.00         127,792,000
            ＪＸＴＧホールディングス                        98,000      542.80        53,194,400
            横浜ゴム                        49,000     2,057.00         100,793,000
            ブリヂストン                        98,000     4,230.00         414,540,000
            ＡＧＣ                        19,600     3,705.00         72,618,000
            日本板硝子                        9,800      717.00         7,026,600
            日本電気硝子                        29,400     2,751.00         80,879,400
            住友大阪セメント                        9,800     4,145.00         40,621,000
            太平洋セメント                        9,800     3,230.00         31,654,000
            東海カーボン                        98,000     1,070.00         104,860,000
            ＴＯＴＯ                        49,000     4,320.00         211,680,000
            日本碍子                        98,000     1,565.00         153,370,000
            日本製鉄                        9,800     1,821.50         17,850,700
            神戸製鋼所                        9,800      697.00         6,830,600
            ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                        9,800     1,523.50         14,930,300
            大平洋金属                        9,800     2,294.00         22,481,200
            日本軽金属ホールディングス                        98,000      230.00        22,540,000
            三井金属鉱業                        9,800     2,446.00         23,970,800
            東邦亜鉛                        9,800     2,481.00         24,313,800
            三菱マテリアル                        9,800     3,010.00         29,498,000
            住友金属鉱山                        49,000     3,088.00         151,312,000
            ＤＯＷＡホールディングス                        19,600     3,395.00         66,542,000
            古河電気工業                        9,800     3,190.00         31,262,000
            住友電気工業                        98,000     1,418.00         138,964,000
            フジクラ                        98,000      412.00        40,376,000
            ＳＵＭＣＯ                        9,800     1,349.00         13,220,200
            東洋製罐グループホールディングス                        98,000     2,055.00         201,390,000
            日本製鋼所                        19,600     1,850.00         36,260,000
            オークマ                        19,600     5,610.00         109,956,000
            アマダホールディングス                        98,000     1,208.00         118,384,000
            小松製作所                        98,000     2,507.50         245,735,000
            住友重機械工業                        19,600     3,620.00         70,952,000
            日立建機                        98,000     2,717.00         266,266,000
            クボタ                        98,000     1,755.00         171,990,000
            荏原製作所                        19,600     2,945.00         57,722,000
            ダイキン工業                        98,000     14,045.00        1,376,410,000
            日本精工                        98,000      942.00        92,316,000
            ＮＴＮ                        98,000      316.00        30,968,000
            ジェイテクト                        98,000     1,327.00         130,046,000
            日立造船                        19,600      402.00         7,879,200
            三菱重工業                        9,800     4,788.00         46,922,400
            ＩＨＩ                        9,800     2,514.00         24,637,200
            日清紡ホールディングス                        98,000      833.00        81,634,000
            コニカミノルタ                        98,000     1,086.00         106,428,000
            ミネベアミツミ                        98,000     1,816.00         177,968,000
            日立製作所                        19,600     4,048.00         79,340,800
            三菱電機                        98,000     1,461.00         143,178,000
            富士電機                        19,600     3,690.00         72,324,000
            安川電機                        98,000     3,565.00         349,370,000
            オムロン                        98,000     5,530.00         541,940,000
            ジーエス・ユアサ　コーポレーション                        19,600     2,123.00         41,610,800
            日本電気                        9,800     4,355.00         42,679,000
            富士通                        9,800     7,758.00         76,028,400
            沖電気工業                        9,800     1,348.00         13,210,400
            セイコーエプソン                       196,000      1,754.00         343,784,000
            パナソニック                        98,000      925.00        90,650,000
                                 53/99

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            ソニー                        98,000     5,974.00         585,452,000
            ＴＤＫ                        98,000     8,490.00         832,020,000
            アルプスアルパイン                        98,000     1,877.00         183,946,000
            横河電機                        98,000     2,140.00         209,720,000
            アドバンテスト                       196,000      3,080.00         603,680,000
            カシオ計算機                        98,000     1,327.00         130,046,000
            ファナック                        98,000     19,605.00        1,921,290,000
            京セラ                       196,000      7,203.00        1,411,788,000
            太陽誘電                        98,000     2,120.00         207,760,000
            ＳＣＲＥＥＮホールディングス                        19,600     5,100.00         99,960,000
            キヤノン                       147,000      3,217.00         472,899,000
            リコー                        98,000     1,057.00         103,586,000
            東京エレクトロン                        98,000     16,660.00        1,632,680,000
            デンソー                        98,000     4,602.00         450,996,000
            三井Ｅ＆Ｓホールディングス                        9,800      950.00         9,310,000
            川崎重工業                        9,800     2,535.00         24,843,000
            日産自動車                        98,000      776.30        76,077,400
            いすゞ自動車                        49,000     1,221.00         59,829,000
            トヨタ自動車                        98,000     6,865.00         672,770,000
            日野自動車                        98,000      859.00        84,182,000
            三菱自動車工業                        9,800      505.00         4,949,000
            マツダ                        19,600     1,115.50         21,863,800
            本田技研工業                       196,000      2,844.00         557,424,000
            スズキ                        98,000     4,590.00         449,820,000
            ＳＵＢＡＲＵ                        98,000     2,747.00         269,206,000
            ヤマハ発動機                        98,000     1,893.00         185,514,000
            テルモ                       392,000      3,284.00        1,287,328,000
            ニコン                        98,000     1,577.00         154,546,000
            オリンパス                       392,000      1,223.00         479,416,000
            シチズン時計                        98,000      564.00        55,272,000
            凸版印刷                        49,000     1,770.00         86,730,000
            大日本印刷                        49,000     2,372.00         116,228,000
            ヤマハ                        98,000     5,130.00         502,740,000
            東京電力ホールディングス                        9,800      553.00         5,419,400
            中部電力                        9,800     1,520.50         14,900,900
            関西電力                        9,800     1,283.50         12,578,300
            東京瓦斯                        19,600     2,674.50         52,420,200
            大阪瓦斯                        19,600     1,925.00         37,730,000
            東武鉄道                        19,600     3,155.00         61,838,000
            東京急行電鉄                        49,000     1,958.00         95,942,000
            小田急電鉄                        49,000     2,580.00         126,420,000
            京王電鉄                        19,600     7,130.00         139,748,000
            京成電鉄                        49,000     4,040.00         197,960,000
            東日本旅客鉄道                        9,800    10,240.00         100,352,000
            西日本旅客鉄道                        9,800     8,883.00         87,053,400
            東海旅客鉄道                        9,800    21,840.00         214,032,000
            日本通運                        9,800     5,790.00         56,742,000
            ヤマトホールディングス                        98,000     2,210.50         216,629,000
            日本郵船                        9,800     1,818.00         17,816,400
            商船三井                        9,800     2,667.00         26,136,600
            川崎汽船                        9,800     1,457.00         14,278,600
            ＡＮＡホールディングス                        9,800     3,658.00         35,848,400
            三菱倉庫                        49,000     3,020.00         147,980,000
            ヤフー                        39,200      340.00        13,328,000
            トレンドマイクロ                        98,000     4,840.00         474,320,000
            スカパーＪＳＡＴホールディングス                        9,800      434.00         4,253,200
            日本電信電話                        19,600     5,200.00         101,920,000
            ＫＤＤＩ                       588,000      2,883.50        1,695,498,000
            ＮＴＴドコモ                        9,800     2,605.00         25,529,000
            東宝                        9,800     4,805.00         47,089,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            エヌ・ティ・ティ・データ                       490,000      1,479.00         724,710,000
            コナミホールディングス                        98,000     4,930.00         483,140,000
            ソフトバンクグループ                       588,000      5,241.00        3,081,708,000
            双日                        9,800      351.00         3,439,800
            伊藤忠商事                        98,000     2,094.50         205,261,000
            丸紅                        98,000      722.10        70,765,800
            豊田通商                        98,000     3,360.00         329,280,000
            三井物産                        98,000     1,809.50         177,331,000
            住友商事                        98,000     1,646.50         161,357,000
            三菱商事                        98,000     2,921.50         286,307,000
            Ｊ．フロント　リテイリング                        49,000     1,292.00         63,308,000
            三越伊勢丹ホールディングス                        98,000      906.00        88,788,000
            セブン＆アイ・ホールディングス                        98,000     3,802.00         372,596,000
            ユニー・ファミリーマートホールディ
            ングス                       392,000      2,630.00        1,030,960,000
            高島屋                        49,000     1,250.00         61,250,000
            丸井グループ                        98,000     2,410.00         236,180,000
            イオン                        98,000     1,880.00         184,240,000
            ファーストリテイリング                        98,000     67,650.00        6,629,700,000
            コンコルディア・フィナンシャルグ
            ループ                        98,000      419.00        41,062,000
            新生銀行                        9,800     1,733.00         16,983,400
            あおぞら銀行                        9,800     2,643.00         25,901,400
            三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                        98,000      526.30        51,577,400
            りそなホールディングス                        9,800      459.90         4,507,020
            三井住友トラスト・ホールディングス                        9,800     3,953.00         38,739,400
            三井住友フィナンシャルグループ                        9,800     3,828.00         37,514,400
            千葉銀行                        98,000      555.00        54,390,000
            ふくおかフィナンシャルグループ                        19,600     2,046.00         40,101,600
            静岡銀行                        98,000      818.00        80,164,000
            みずほフィナンシャルグループ                        98,000      158.80        15,562,400
            大和証券グループ本社                        98,000      472.90        46,344,200
            野村ホールディングス                        98,000      378.80        37,122,400
            松井証券                        98,000     1,017.00         99,666,000
            ＳＯＭＰＯホールディングス                        24,500     4,400.00         107,800,000
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
            ホールディングス                        29,400     3,571.00         104,987,400
            ソニーフィナンシャルホールディング
            ス                        19,600     2,595.00         50,862,000
            第一生命ホールディングス                        9,800     1,637.50         16,047,500
            東京海上ホールディングス                        49,000     5,593.00         274,057,000
            Ｔ＆Ｄホールディングス                        19,600     1,197.50         23,471,000
            クレディセゾン                        98,000     1,319.00         129,262,000
            東急不動産ホールディングス                        98,000      647.00        63,406,000
            三井不動産                        98,000     2,611.50         255,927,000
            三菱地所                        98,000     2,049.00         200,802,000
            東京建物                        49,000     1,302.00         63,798,000
            住友不動産                        98,000     3,987.00         390,726,000
            ディー・エヌ・エー                        29,400     2,194.00         64,503,600
            電通                        98,000     3,885.00         380,730,000
            サイバーエージェント                        19,600     3,990.00         78,204,000
            楽天                        98,000     1,190.00         116,620,000
            リクルートホールディングス                       294,000      3,581.00        1,052,814,000
            日本郵政                        98,000     1,195.00         117,110,000
            東京ドーム                        49,000     1,029.00         50,421,000
            セコム                        98,000     9,102.00         891,996,000
         小計
                           銘柄数          225           57,771,466,480
                        組入時価比率            99.1%                100.0%
                 合計                               57,771,466,480
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     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であ
        ります。
     ②　株式以外の有価証券

     該当事項はありません。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（２）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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     ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
                               令和元年7月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        40,942,376,486
                                       円
     Ⅱ  負債総額                         187,499,124
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                        40,754,877,362
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        29,284,632,425
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.3917
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （13,917     円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
                               令和元年7月末日現在
     Ⅰ  資産総額                        59,166,206,264
                                       円
     Ⅱ  負債総額                         962,885,313
                                       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                        58,203,320,951
                                       円
     Ⅳ  発行済口数                        35,446,179,841
                                       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                            1.6420
                                       円
       （1万口当たり純資産額）                           （16,420     円）
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      １　受益者に対する特典

        該当事項はありません。
      ２　受益証券名義書き換えの事務等

        ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益権を
        取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効
        力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得
        ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、ファン
        ドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      ３　受益権の譲渡

       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
        載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
        権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
        載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
        い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
        含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
        は記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
        れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
        合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
        振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ４　受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      ５　受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を
        均等に再分割できるものとします。
      ６　償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。）に支払います。
      ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
       (1)  資本金の額
         本書作成日現在
          資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
          発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
          発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
          過去５年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)  委託会社の概況

        ①  委託会社の意思決定機構
          当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
          取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
          取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。そ
          の決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②  投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
            委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法
           律」に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引
           法」に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行って
           います。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取
           引業務を行っています。
        ②  営業の概況

           令和元年7月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のと
           おりです。
                                            純　資　産

                  種　　　　類                本　　数
                                           （百　万　円）
                                       9           42,857
             単位型株式投資信託
                                     166          1,928,087
             追加型株式投資信託
                                     175          1,970,945
                  合　　　　計
                                 60/99










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     ３【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び

     作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
     府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
     語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引
     業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度(平成30年1月1日から平成30年12月31日ま

     で)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
     　また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度に係る中間会計期間(平成31年1月1日から令和

     元年6月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   9,010,675                  10,638,816
        前払費用
                                     67,557                   60,736
        未収入金
                                     12,500                   65,940
        未収委託者報酬
                                   2,801,064                   3,362,163
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                   1,505,200                    834,156
        未収投資助言報酬
                                     4,663                   4,292
        未収収益                 *1                   *1
                                    377,628                   849,057
        繰延税金資産
                                    314,900                   326,171
        立替金
                                     96,577                   79,351
        その他                              69                  874
        流動資産合計                          14,190,834                   16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     93,483                   83,123
                                           *2
          器具備品(純額)               *2           103,175                   81,044
          有形固定資産合計                          196,658                   164,167
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定
                                     4,806                     -
          商標権                            845                   835
          無形固定資産合計                           44,503                   34,359
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    309,607                   303,324
          投資有価証券
                                    126,784                   119,938
          関係会社株式
                                     84,560                   84,560
          長期未収入金
                                     1,000                     -
          長期差入保証金
                                    218,142                   207,299
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          前払年金費用
                                     8,553                     -
          貸倒引当金                          △1,000                      -
          投資その他の資産合計                          747,707                   715,182
        固定資産合計                            988,868                   913,708
     資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務
                                      991                    -
        預り金
                                   1,259,125                    95,842
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                   1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金
                                    243,647                   397,289
        その他未払金                 *1                   *1
                                    152,555                   586,484
        未払費用
                                    412,172                   311,469
        未払法人税等
                                    163,910                   168,056
        未払消費税等
                                    103,501                   88,126
        賞与引当金
                                    672,011                   656,427
        役員賞与引当金                            116,143                   152,398
        流動負債合計                           4,488,002                   4,156,033
       固定負債
        繰延税金負債
                                     11,885                   5,479
        退職給付引当金
                                     11,320                   55,750
        賞与引当金
                                     26,132                   39,672
        役員賞与引当金
                                     54,701                  112,090
        資産除去債務                            60,483                   61,573
        固定負債合計                            164,521                   274,565
       負債合計                            4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                         1,542,567                   1,542,567
          資本剰余金合計                         2,618,835                   2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   6,592,764                   8,779,534
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        4,992,764                   7,179,534
          利益剰余金合計                         6,702,856                   8,889,626
        株主資本合計                          10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計                             5,488                  △3,796
       純資産合計                            10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          9,227,981                 14,079,514
       運用受託報酬                          2,140,210                 2,026,382
       投資助言報酬                            8,461                 1,327
                                  773,256                1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908                 17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          5,427,725                 8,372,463
       広告宣伝費                            63,731                 106,771
       調査費                           500,592                 627,420
       委託調査費                           343,347                 804,809
       委託計算費                            14,801                 20,065
       通信費                            38,276                 41,206
       印刷費                            68,664                 181,299
                                  21,264                 28,774
       協会費
                                 6,478,400                 10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           150,777                 168,290
       給料・手当                          1,845,556                 2,136,270
       賞与                              -               1,000
       役員賞与                            6,596                 77,093
       交際費                            11,133                 16,006
       旅費交通費                            64,237                 86,612
       租税公課                            85,622                 114,831
       不動産賃借料                           141,367                 189,354
       賞与引当金繰入                           512,522                 625,996
       役員賞与引当金繰入                            67,500                 81,615
       退職給付費用                            95,770                 219,000
       固定資産減価償却費                            39,898                 53,706
       商標権償却                             195                 310
       福利厚生費                           226,612                 330,201
                                  174,049                 337,402
       諸経費
                                 3,421,834                 4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675                 3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
       有価証券売却益                            5,282                  321
       受取利息                             144                 229
       為替差益                            81,187                    -
                                   1,290                 9,596
       雑収入
                                  88,093                 10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
       特別退職金                            7,058                    -
       支払利息                             410                  75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457                    0
       雑損失
                                  11,926                 36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843                 3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843                 3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             919,528                1,065,036
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 △179,042                  △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485                1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357                 2,186,770
     当期純利益
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     （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                     △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益                                1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                     △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高                    110,093     1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                         679          679    14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                     △5,954,687
       当期純利益                                      1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                        4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高                        5,488          5,488     10,527,179
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     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                       2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796       12,704,665
                                 67/99







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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      (3)賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     （貸借対照表関係）
     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                               平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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     2．金融商品の時価等に関する事項
      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        10,638,816           10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                 16,107,455           16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        (6)有価証券及び投資有価証券
        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940              -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     5．事業年度中に売却したその他有価証券
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託
                        12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                            第37期                第38期
                       （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                        至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第37期              第38期
                            (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
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     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                 第38期

                               (平成29年12月31日)                 (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        215,384     千円            213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円             4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円             1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円             2,417    千円
                                    -  千円             2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円            370,769     千円
                                △  38,464               △  44,597
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円            326,171     千円
       繰延税金負債

                                  △  794              △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659               △  3,642
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円               -  千円
                                 △  4,010
                                      千円               -  千円
         その他
                                △  11,885                △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円            320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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     第38期(平成30年12月31日)
     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                            （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           　　至平成29年12月31日）                 　　至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円             1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
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     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     し た単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
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     2.  地域ごとの情報
      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ル
     弟       ルクセン      6,805     投資                             未収運用
       クセンブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会       ブルグ          顧問業                             受託報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                 関係内容
                       事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                        サルティング料
        アムン                           投資信託、
                                                    未収収益
                                               720,243          162,554
     親
                                        (その他営業収
       ディ　ア     フランス     1,086,263     投資顧問    (被所有)         投資顧問
     会                          なし
                                         益)  *1
       セットマネ      パリ市           業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100％
     社
       ジメント                            委任等
                                        委託調査費等の
                                                    その他
                                               593,092          502,438
                                                    未払金
                                        支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                          議決権等
                                 関係内容
                      事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用
                                       運用受託報酬      *1
                                               512,886          120,829
        アムン
                                                   受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      17,786     投資                 情報提供、コン
       センブル                    なし    なし   運用再委託
     会       ブルグ          顧問業                 サルティング料
                (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                   未収収益
                                               881,652          634,534
     社                                  (その他営業収
        エー
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
                                 81/99






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （重要な後発事象）
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1）中間貸借対照表
                                               (単位：千円)
                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            資産の部
             流動資産
               現金・預金                                 10,829,733
               前払費用                                   76,323
               未収入金                                   35,910
               未収委託者報酬                                  3,105,705
               未収運用受託報酬                                   464,284
               未収投資助言報酬                                    2,614
               未収収益
                                                  784,620
               立替金                                   68,588
                                                    523
               その他
               流動資産合計                                 15,368,300
             固定資産
               有形固定資産                      *1
                建物(純額)                                  77,758
                                                  75,438
                器具備品(純額)
                有形固定資産合計                                 153,197
               無形固定資産                      *1
                ソフトウエア                                  34,234
                                                    675
                商標権
                無形固定資産合計                                  34,909
               投資その他の資産
                金銭の信託                                 301,460
                投資有価証券                                 110,546
                関係会社株式                                  84,560
                長期差入保証金                                 209,794
                ゴルフ会員権                                    60
                                                  218,499
                繰延税金資産
                投資その他の資産合計                                 924,919
               固定資産合計                                  1,113,025
            資産合計                                    16,481,325
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                               (単位：千円)
                                          当中間会計期間末
                                          (令和元年6月30日)
            負債の部
             流動負債
               預り金                                   143,569
               未払償還金                                     686
               未払手数料                                  1,609,604
               関係会社未払金
                                                  106,521
               その他未払金                                   218,008
               未払費用                                   378,616
               未払法人税等                                   76,325
               未払消費税等                                   45,901
               賞与引当金                                   341,901
                                                  117,063
               役員賞与引当金
               流動負債合計                                  3,038,195
             固定負債
               退職給付引当金                                   54,322
               賞与引当金                                   43,096
               役員賞与引当金                                   108,225
               資産除去債務                                   62,127
               固定負債合計                                   267,771
             負債合計                                   3,305,966
            純資産の部
             株主資本
               資本金                                  1,200,000
               資本剰余金
                資本準備金                                1,076,268
                                                1,542,567
                その他資本剰余金
                資本剰余金合計                                2,618,835
               利益剰余金
                利益準備金                                 110,093
                その他利益剰余金
                   別途積立金                             1,600,000
                                                7,648,162
                   繰越利益剰余金
                利益剰余金合計                                9,358,254
               株主資本合計                                 13,177,089
             評価・換算差額等
                                                  △1,730
               その他有価証券評価差額金
               評価・換算差額等合計
                                                  △1,730
             純資産合計                                  13,175,359
            負債純資産合計                                    16,481,325
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）中間損益計算書
                                             (単位：千円)
                                         当中間会計期間
                                        (自平成31年      1月  1日
                                     　　　至令和元年         6月30日)
              営業収益
                委託者報酬                               6,291,082
                運用受託報酬                                804,703
                投資助言報酬                                 1,818
                                               802,134
                その他営業収益
                                              7,899,737
              営業収益合計
              営業費用                                4,583,258
                                              2,621,400
              一般管理費                     *1
                                               695,078
              営業利益
              営業外収益                     *2             63,488
                                                45,702
              営業外費用                     *3
                                               712,864
              経常利益
                                               712,864
              税引前中間純利益
              法人税、住民税及び事業税                                 142,955
                                               101,282
              法人税等調整額
                                               244,237
              法人税等合計
                                               468,628
              中間純利益
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （3）中間株主資本等変動計算書
      （自　平成31年        1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                                         資本剰余金
                       資本金
                                資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
      当期首残高                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
      当中間期変動額
        中間純利益
        株主資本以外の項目の当
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計
      当中間期末残高                  1,200,000          1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                     株主資本

                                  利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                              利益剰余金
                                                      合計
                      利益準備金
                                       繰越利益
                                               合計
                               別途積立金
                                        剰余金
      当期首残高                   110,093       1,600,000       7,179,534       8,889,626      12,708,462
      当中間期変動額
        中間純利益                                 468,628       468,628      468,628
        株主資本以外の項目の当
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                                  468,628       468,628      468,628
      当中間期末残高                   110,093       1,600,000       7,648,162       9,358,254      13,177,089
                          評価・換算差額等

                                          純資産合計
                     その他有価証券         評価・換算差額等
                      評価差額金           合計
      当期首残高                   △3,796           △3,796         12,704,665
      当中間期変動額
        中間純利益                                      468,628
        株主資本以外の項目の当
                          2,066           2,066          2,066
        中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                    2,066           2,066         470,694
      当中間期末残高                   △1,730           △1,730         13,175,359
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）
      1．有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)　関係会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
       (2)　その他有価証券
         時価のあるもの
         　当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

        　　移動平均法による原価法を採用しております。
      2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

        時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
      3．固定資産の減価償却の方法

       (1)　有形固定資産(リース資産を除く)
          定額法により償却しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　       15年～18年
          器具備品　　　4年～15年
       (2)　無形固定資産

         　定額法により償却しております。
         　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
       (3)　リース資産

         　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
      4．引当金の計上基準

        (1)　退職給付引当金
         　従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務
         をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
       (2)　賞与引当金

         　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しており
         ます。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
         数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)　役員賞与引当金

         　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しておりま
         す。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数
         年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      6．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1)　消費税等の会計処理
         　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)　連結納税制度の適用

         　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     （表示方法の変更）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

       　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計期間の期
        首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
        に変更しました。
     （中間貸借対照表関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日)
       *1  固定資産の減価償却累計額
         有形固定資産               324,768千円
         無形固定資産               86,035千円
     （中間損益計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       *1  減価償却実施額
         有形固定資産               19,730千円
         無形固定資産                8,115千円
       *2  営業外収益のうち主要なもの
         賞与引当金戻入額               57,456千円
       *3  営業外費用のうち主要なもの
         為替差損               45,452千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

                 当事業年度期首                           当中間会計期間末
         株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                   (千株)                            (千株)
         普通株式          2,400           -         -        2,400
      2.  自己株式に関する事項

        該当事項はありません。
      3.  新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
      4.  配当に関する事項

        該当事項はありません。
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     （リース取引関係）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       ファイナンス・リース取引

       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       （1）   リース資産の内容
          有形固定資産
          器具備品
       （2）   リース資産の減価償却方法
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     （金融商品関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       金融商品の時価等に関する事項

       　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                                                (単位：千円)
                        中間貸借対照表計上額               時価          差額
          (1)   現金・預金                 10,829,733         10,829,733              -
          (2)   未収委託者報酬                 3,105,705         3,105,705              -
          (3)   未収運用受託報酬                  464,284         464,284             -
          (4)   未収収益                  784,620         784,620             -
          (5)   金銭の信託                  301,460         301,460             -
          (6)   投資有価証券
             その他有価証券                  110,546         110,546             -
               資産計               15,596,348         15,596,348              -
          (1)   未払手数料                 1,609,604         1,609,604              -
               負債計               1,609,604         1,609,604              -
       （注1）    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資産
          (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、及び（4）未収収益
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          (5)  金銭の信託

           　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構
           成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関しては、上
           場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機
           関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価
           は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (6)  投資有価証券

           　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有
           目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           負債
          (1)  未払手数料
           　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (注2）    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
        せん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。

           区分         中間貸借対照表計上額（千円）
         関係会社株式                84,560
       (注3）    金融商品の時価等に関する事項について補足説明

        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
        合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       １．満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       ２．子会社株式及び関連会社株式

        　関係会社株式（中間貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
        められることから、記載しておりません。
       ３．その他有価証券

                                                (単位：千円)
                                     中間貸借対照表
            区分         種類        取得原価                    差額
                                       計上額
                  (1)  株式
                                   -          -         -
         中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
         上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                               105,152          109,253          4,101
         超えるもの
                     小計          105,152          109,253          4,101
                  (1)  株式
                                   -          -         -
         中間貸借対照表計
                  (2)  債券
                                   -          -         -
         上額が取得原価を
                  (3)  その他(注)
                               309,348          302,753         △6,595
         超えないもの
                     小計          309,348          302,753         △6,595
                合計               414,500          412,006         △2,494
         （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     （デリバティブ取引関係）

       当中間会計期間末（令和元年              6月30日）
       　該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
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       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
          期首残高                     61,573千円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                       -千円
          時の経過による調整額                      553千円
                                 -千円
          資産除去債務の履行による減少額
          当中間会計期間末残高                     62,127千円
     （セグメント情報等）

      （セグメント情報）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うととも

       に「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品
       取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業
       務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませ
       んので、記載を省略しております。
      （関連情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       1.　製品及びサービスごとの情報

        　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
        しております。
       2.　地域ごとの情報

        (1)  営業収益
                                                    (単位：千円)
               日本          ルクセンブルグ              その他            合計
                  6,728,282             631,559           539,895           7,899,737
          (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
        (2)  有形固定資産

          　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       3.　主要な顧客ごとの情報

                                                   （単位：千円）
                顧客の名称              委託者報酬             関連するセグメント名
          SMBC・アムンディ　プロテクト＆ス                            投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                              1,065,329
          イッチファンド                            れらの附帯業務
      （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
       　該当事項はありません。
     （1株当たり情報）

       当中間会計期間（自　平成31年               1月  1日　　至　令和元年          6月30日）
        1株当たり純資産額                   5,489円73銭
        1株当たり中間純利益                    195円26銭
      　なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

      　1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
        中間純利益                   468,628千円
        普通株主に帰属しない金額                      -千円
        普通株式に係る中間純利益                   468,628千円
        期中平均株式数                    2,400千株
     （重要な後発事象）

     　　該当事項はありません。
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     ４【利害関係人との取引制限】
          委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
        掲げる行為が禁止されています。
        ①  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
          うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
          墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
        ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
          もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものと
          して内閣府令で定めるものを除きます。)。
        ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
          の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
          品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
          いいます。以下④、⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
          半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
          団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その
          他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
          方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
          用を行うこと。
        ⑤  上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
          て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
          させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項
           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
          りません。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社

                              ②資本金の額

               ①名称                               ③事業の内容
                           （平成31年3月末日現在）
        株式会社りそな銀行                        279,928百万円
                                         銀行法に基づき銀行業を営むと
                                         ともに、金融機関の信託業務の
                                         兼営等に関する法律(兼営法)に
                                         基づき信託業務を営んでいま
                                         す。
      (2)  販売会社

                              ②資本金の額
               ①名称                               ③事業の内容
                           （平成31年3月末日現在）
        株式会社りそな銀行                        279,928百万円
                                         銀行法に基づき銀行業を営むと
                                         ともに、金融機関の信託業務の
                                         兼営等に関する法律(兼営法)に
                                         基づき信託業務を営んでいま
                                         す。
        株式会社埼玉りそな銀行                         70,000百万円        銀行法に基づき銀行業を営んで
                      ※１
                                 38,971百万円        います。
        株式会社     関西みらい      銀行
        東海東京証券株式会社                          6,000百万円        金融商品取引法に定める第一種
        むさし証券株式会社                          5,000百万円        金融商品取引業を営んでいま
        株式会社ＳＢＩ証券                         48,323百万円        す。
        ワイエム証券株式会社                          1,270百万円
        浜銀TT証券株式会社                          3,307百万円
        西日本シティＴＴ証券株式会社                          3,000百万円
        池田泉州ＴＴ証券株式会社                          1,250百万円
        ほくほくＴＴ証券株式会社                          1,250百万円
                    ※２
                                 3,000百万円
        十六ＴＴ証券株式会社
        セントラル短資株式会社                          5,000百万円        主として、コール資金の貸付、
                                         またはその貸借の媒介を業とす
                                         るとともに、金融商品取引法に
                                         基づく登録を受けて投資信託の
                                         取扱いを行っております。
        ※１　平成31年4月1日現在
        ※２　令和元年5月末日付
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     ２【関係業務の概要】
      (1)受託会社
        ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保
       管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部につい
       て日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあり
       ます。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
          ＜再信託受託会社の概要＞
          ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
          ・資本金の額　　：51,000百万円（平成31年3月末日現在）
          ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                    する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                    から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委
                    託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的と
                    します。
      (2)販売会社
        販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金お
       よび収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
     ３【資本関係】

      (1)  受託会社
         該当事項はありません。
      (2)  販売会社
         該当事項はありません。
     第３【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ
        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書（交付目論見書）」
        および「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および投
        資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信
        託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表・写真等を付加して目論見書の当該内容に関連する
        箇所に記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき
        情報のあるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価
        証券届出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載します。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
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      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
        その他の情報については、委託会社のインターネットホームページアドレス（下記、お問合せ

       先）にて入手・閲覧することができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                                ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士　鶴　田　光　夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士　久　保　直　毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    令和元年８月21日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているりそな・日経２２５オープンの平成30年７月12日から令和元年７月11日までの計算期間の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそな・
     日経２２５オープンの令和元年７月11日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべて
     の重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
     載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                    令和元年８月30日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久　保　直　毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成31年１月１日から令和元年12月31日までの第39期事業年度の中間会
     計期間（平成31年１月１日から令和元年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
     書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、アムンディ・ジャパン株式会社の令和元年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成31
     年１月１日から令和元年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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