インベスコ 世界厳選株式オープン（毎月決算型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | インベスコ 世界厳選株式オープン（毎月決算型） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019 年９月19日
【発行者名】 インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長兼CEO 佐藤 秀樹
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木六丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー14階
【事務連絡者氏名】 塚本 直樹
【電話番号】 （03）6447－3087
【届出の対象とした募集（売出） インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決
内国投資信託受益証券に係るファ 算型）
ンドの名称】 インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決
算型）
【届出の対象とした募集（売出） ＜為替ヘッジあり＞および＜為替ヘッジなし＞の合計で１兆円を
内国投資信託受益証券の金額】 上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年３月19日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項について、本日付の有価証券
報告書の提出に伴い関係情報を更新するため、また記載事項の一部に訂正すべき事項があるた
め、本訂正届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
下線部分は訂正個所を示します。
第一部 証券情報
(5) 申込手数料
＜訂正前＞
㯿 㯿 㯿
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金 などに応じて、購入の
申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.24％（税抜き3.00％）以内の
手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
㯿ᆌﱑ敦䉢䭥灥餰欰漰ƌﱑ敦䉢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺ะ䨰蠰獗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䷿ࡎର౭袌뭺
等相当額」といいます。）がかかります。
をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
・「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
＜訂正後＞
㯿 㯿 㯿
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金 などに応じて、購入の
;
申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.24％（税抜き3.00％）以内
４
の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
㯿ᆌﱑ敦䉢䭥灥餰欰漰ƌﱑ敦䉢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺ะ䨰蠰獗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䷿ࡎର౭袌뭺
等相当額」といいます。）がかかります。
をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
※４消費税率が10％に変更された場合は、3.30％（税抜き3.00％）以内となります。
・「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
(1) ファンドの目的及び基本的性格
⑤ファンドの運用プロセス
＜訂正前＞
（前略）
◆ファンドの運用プロセス等は、 2019年１月末現在 のものであり、今後変更となる場合が
あります。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
◆ファンドの運用プロセス等は、 2019年７月末現在 のものであり、今後変更となる場合が
あります。
（後略）
(3) ファンドの仕組み
②委託会社等の概況
＜訂正前＞
（前略）
資本金 4,000百万円（ 2019年１月31日 現在）
（中略）
大株主の状況 （ 2019年１月31日 現在）
名称 住所 所有株式数 所有比率
Perpetual Park,
Perpetual Park Drive,
インベスコ・
ファー・イース Henley-on-Thames,
40,000株 100％
ト・リミテッド Oxfordshire, RG9 1HH,
United Kingdom
＜訂正後＞
（前略）
資本金 4,000百万円（ 2019年７月31日 現在）
（中略）
大株主の状況 （ 2019年７月31日 現在）
名称 住所 所有株式数 所有比率
Perpetual Park,
Perpetual Park Drive,
インベスコ・
ファー・イース Henley-on-Thames,
40,000株 100％
ト・リミテッド Oxfordshire, RG9 1HH,
United Kingdom
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２ 投資方針
(3) 運用体制
②ファンドの管理体制
＜訂正前＞
（前略）
運用に関する社内 規定 ファンドの運用に関する社内規定として「運用業務規程」、リ
スク管理に関する社内規定として「リスク管理規程」がありま
す。
（中略）
◆上記運用体制における組織名称等は、 2019年１月31日 現在のものであり、委託会社また
は投資顧問会社の組織変更などにより変更となる場合があります。
＜訂正後＞
（前略）
運用に関する社内 規程 ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
規程を定めています。
（中略）
◆上記運用体制における組織名称等は、 2019年７月31日 現在のものであり、委託会社また
は投資顧問会社の組織変更などにより変更となる場合があります。
３ 投資リスク
(1) 基準価額の変動要因
＜訂正前＞
（前略）
為替変動リスク ＜為替ヘッジあり＞
《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
す。》
為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変動リスクの
低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除できるとは限
りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の金利より低
い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコストがかかり
ます。
＜為替ヘッジなし＞
《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受けることにな
り、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での資産価値
が下落します。
＜訂正後＞
（前略）
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為替変動リスク ＜為替ヘッジあり＞
《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
す。》
為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変動リスクの
低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除できるとは限
りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の金利より低
い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコストがかかり
ます。
＜為替ヘッジなし＞
《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受けることにな
り、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での資産価値
が下落します。
◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。
(2) その他の留意点
＜訂正前＞
投資信託に関する留意点
換金資金手当に関する ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
留意点 場合や市場環境の急激な変化等により市場の流動性が低下した
場合は、当初期待された価格や数量で有価証券等を売却できな
いことがあります。
ファミリーファンド方 マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
式に関する留意点 設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
＜訂正後＞
ファンド固有の留意点
ベンチマークに関する ベンチマークは、今後、他の指数へ変更されることがありま
留意点 す。
投資信託に関する留意点
換金資金手当に関する ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
留意点 場合や市場環境の急激な変化等により市場の流動性が低下した
場合は、当初期待された価格や数量で有価証券等を売却できな
いことがあります。
ファミリーファンド方 マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
式に関する留意点 設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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＜参考情報＞
＜ 参考情報 ＞ については、該当事項が以下の内容に更新されます。
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４ 手数料等及び税金
(1) 申込手数料＜投資者が直接的に負担する費用＞
＜訂正前＞
㯿 㯿
購入時手数料
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代
㯿
金 などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
に、販売会社が定める3.24％（税抜き3.00％）以内の手数料
率を乗じて得た額とします。
・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
て、販売会社にお支払いいただきます。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
㯿 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
す。
※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
口数」により計算される金額をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
される金額をいいます。
分配金の再投資にかか 「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合
る手数料 は、無手数料とします。
＜訂正後＞
㯿 㯿
購入時手数料
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代
㯿
金 などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
㯿
に、販売会社が定める3.24％（税抜き3.00％）以内 の手数
料率を乗じて得た額とします。
・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
て、販売会社にお支払いいただきます。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
㯿 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
す。
※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
口数」により計算される金額をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
される金額をいいます。
※４消費税率が10％に変更された場合は、3.30％（税抜き3.00％）以内と
なります。
分配金の再投資にかか 「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合
る手数料 は、無手数料とします。
(3) 信託報酬等＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
＜訂正前＞
信託報酬の額 日々の投資信託財産の純資産総額に年率1.8684％（税抜き
1.73％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、
ファンドの基準価額に反映されます。
（後略）
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＜訂正後＞
信託報酬の額 日々の投資信託財産の純資産総額に年率1.8684％（税抜き
;
1.73％） を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上さ
れ、ファンドの基準価額に反映されます。
; 消費税率が10％に変更された場合は、年率1.903％（税抜き1.73％）とな
ります。
（後略）
(4) その他の手数料等＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
②その他信託事務の諸費用
＜訂正前＞
（前略）
計算方法等
その他信託事務の諸費用 上限固定率
純資産総額に対して年率0.108％（税抜き0.10％）
・委託会社は、その他信託事務の諸費用の支払いを投資信託財
産のために行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受け
ることができます。
・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
の他信託事務の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もっ
た結果として、投資信託財産の純資産総額の年率0.108％（税
抜き0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその
他信託事務の諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領す
ることができます。
・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
内で変更することができます。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
計算方法等
その他信託事務の諸費用 上限固定率
※
純資産総額に対して年率0.108％（税抜き0.10％）
・委託会社は、その他信託事務の諸費用の支払いを投資信託財
産のために行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受け
ることができます。
・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
の他信託事務の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もっ
た結果として、投資信託財産の純資産総額の年率0.108％（税
;
抜き0.10％） 相当額を上限とし一定の率を定め、かかるそ
の他信託事務の諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領
することができます。
・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
内で変更することができます。
※消費税率が10％に変更された場合は、年率0.11％（税抜き0.10％）とな
ります。
（後略）
(5) 課税上の取扱い
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＜訂正前＞
（前略）
◆上記は、 2019年１月末 現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
ります。
◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
＜訂正後＞
（前略）
◆上記は、 2019年７月末 現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
ります。
◆2020年１月１日以降の分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の
税金が上記と異なる場合があります。
◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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５ 運用状況
運用状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1)投資状況(2019年７月31日現在)
＜為替ヘッジあり＞
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 1,847,695,999 99.31
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
12,715,225 0.68
合 計(純資産総額) 1,860,411,224 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
＜為替ヘッジなし＞
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 20,917,494,701 100.07
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
△15,630,722 △0.07
合 計(純資産総額) 20,901,863,979 100.00
(参考)インベスコ 世界先進国株式 マザーファンド
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
アメリカ 8,898,728,464 37.66
株 式
イギリス 4,296,644,945 18.18
フランス 3,019,332,844 12.78
オランダ 1,609,175,695 6.81
ドイツ 1,472,539,873 6.23
スイス 1,377,886,939 5.83
日本 952,448,000 4.03
カナダ 410,600,091 1.73
アイルランド 356,601,617 1.50
イタリア 355,401,748 1.50
ノルウェー 304,271,926 1.28
スペイン 258,995,285 1.09
小 計 23,312,627,427 98.68
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
311,738,287 1.31
合 計(純資産総額) 23,624,365,714 100.00
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(2)投資資産(2019年７月31日現在)
①投資有価証券の主要銘柄
＜為替ヘッジあり＞
帳簿価額単価 評価額単価 投資
国/ 数量
種類 銘柄名 帳簿価額金額 評価額金額 比率
地域 ( 口数)
( 円) ( 円) ( ％)
インベスコ
親投資信託 2.9907 2.9674
日本 世界先進国株式 622,664,959 99.31
受益証券 1,862,253,432 1,847,695,999
マザーファンド
種類別投資比率
種 類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.31
合 計 99.31
＜為替ヘッジなし＞
帳簿価額単価 評価額単価 投資
国/ 数量
種類 銘柄名 帳簿価額金額 評価額金額 比率
地域 ( 口数)
( 円) ( 円) ( ％)
インベスコ
親投資信託 2.9908 2.9674
日本 世界先進国株式 7,049,098,437 100.07
受益証券 21,082,697,751 20,917,494,701
マザーファンド
種類別投資比率
種 類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 100.07
合 計 100.07
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(参考)インベスコ 世界先進国株式 マザーファンド
投資
国/ 数量 帳簿価額
順 帳簿価額 評価額 評価額
種類 銘柄名 業種 比率
位 金額(円) 単価(円) 金額(円)
地域 (株式数) 単価(円)
(％)
1 アメリカ 株式 CHEVRON エネルギー 59,414 13,571.88 806,360,027 13,508.29 802,581,994 3.39
ROYAL DUTCH
2 オランダ 株式 エネルギー 222,619 3,509.73 781,333,497 3,453.30 768,772,207 3.25
SHELL-A
電気通信サービ
3 フランス 株式 ORANGE 459,806 1,687.53 775,939,191 1,631.21 750,043,548 3.17
ス
▶ イギリス 株式 BP エネルギー 982,388 732.59 719,697,344 716.86 704,235,683 2.98
5 フランス 株式 TOTAL エネルギー 115,131 5,951.73 685,229,724 5,724.40 659,057,007 2.78
6 アメリカ 株式 AON 保険 31,345 20,893.31 654,901,002 20,985.98 657,805,819 2.78
7 アメリカ 株式 CITIGROUP 銀行 84,135 7,415.64 623,915,669 7,790.57 655,459,977 2.77
8 アメリカ 株式 NASDAQ 各種金融 58,823 10,685.73 628,566,707 10,516.35 618,603,374 2.61
医薬品・バイオ
テクノロジー・
9 フランス 株式 SANOFI 66,353 9,388.27 622,939,886 9,159.54 607,762,971 2.57
ライフサイエン
ス
LAS VEGAS SANDS
10 アメリカ 株式 消費者サービス 89,896 6,465.61 581,232,999 6,670.49 599,650,908 2.53
自動車・自動車
11 日本 株式 トヨタ自動車 82,700 6,707.08 554,675,563 7,024.00 580,884,800 2.45
部品
医薬品・バイオ
テクノロジー・
12 アメリカ 株式 PFIZER 132,702 4,741.65 629,227,669 4,214.14 559,225,549 2.36
ライフサイエン
ス
食品・生活必需
13 フランス 株式 CARREFOUR 264,063 2,059.19 543,756,526 2,117.18 559,071,358 2.36
品小売り
VERIZON
電気通信サービ
14 アメリカ 株式 90,226 6,271.01 565,808,717 6,152.28 555,095,904 2.34
ス
COMMUNICATIONS
15 ドイツ 株式 ALLIANZ-REG 保険 21,723 25,800.97 560,474,653 25,328.70 550,215,567 2.32
16 アメリカ 株式 WILLIAMS-SONOMA 小売 73,633 6,710.48 494,113,411 7,314.73 538,605,602 2.27
医薬品・バイオ
ROCHE HOLDING-
テクノロジー・
17 スイス 株式 18,180 30,363.20 552,002,978 29,221.09 531,239,580 2.24
ライフサイエン
GENUSSCHEIN
ス
18 イギリス 株式 NEXT 小売 70,364 7,424.23 522,398,637 7,411.43 521,498,226 2.20
テクノロジー・
TE CONNECTIVITY
19 アメリカ 株式 ハードウェアお 51,135 10,319.27 527,676,032 10,141.54 518,587,852 2.19
よび機器
医薬品・バイオ
テクノロジー・
20 スイス 株式 NOVARTIS 51,920 9,899.53 513,984,079 9,956.90 516,962,258 2.18
ライフサイエン
ス
UNITED
21 アメリカ 株式 資本財 35,031 14,013.99 490,924,216 14,698.99 514,920,389 2.17
TECHNOLOGIES
ソフトウェア・
22 アメリカ 株式 MICROSOFT 33,279 14,888.95 495,489,390 15,247.62 507,425,679 2.14
サービス
半導体・半導体
23 アメリカ 株式 BROADCOM 15,584 29,928.67 466,408,396 32,544.19 507,168,788 2.14
製造装置
医薬品・バイオ
テクノロジー・
GILEAD SCIENCES
24 アメリカ 株式 68,008 7,525.46 511,791,998 7,288.65 495,687,026 2.09
ライフサイエン
ス
ROLLS-ROYCE
25 イギリス 株式 資本財 417,621 1,161.60 485,110,367 1,176.11 491,171,007 2.07
HOLDINGS
ING GROEP NV-CVA
26 オランダ 株式 銀行 399,253 1,199.77 479,013,248 1,221.83 487,822,319 2.06
医薬品・バイオ
BRISTOL-MYERS
テクノロジー・
27 アメリカ 株式 100,746 5,237.31 527,638,661 4,840.99 487,711,225 2.06
ライフサイエン
SQUIBB
ス
JPMORGAN CHASE &
28 アメリカ 株式 銀行 38,811 11,931.87 463,087,883 12,557.69 487,376,801 2.06
CO
29 イギリス 株式 AMCOR 素材 408,791 1,163.78 475,745,921 1,175.53 480,549,518 2.03
DEUTSCHE POST-
30 ドイツ 株式 運輸 132,254 3,452.30 456,581,161 3,566.62 471,699,986 1.99
REG
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
種類別および業種別投資比率
種 類 業 種 投資比率(％)
銀行 16.29
エネルギー 15.44
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 13.53
保険 5.85
食品・生活必需品小売り 5.83
資本財 5.80
電気通信サービス 5.52
素材 5.45
小売 4.48
株式
運輸 3.16
各種金融 2.61
消費者サービス 2.53
自動車・自動車部品 2.45
テクノロジー・ハードウェアおよび機器 2.19
ソフトウェア・サービス 2.14
半導体・半導体製造装置 2.14
食品・飲料・タバコ 1.77
商業・専門サービス 1.39
合 計 98.68
(注)業種については、GICS（世界産業分類基準）に準じています。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3)運用実績
①純資産の推移
＜為替ヘッジあり＞
純資産総額 純資産総額 １口当たり １口当たり
( 百万円) ( 百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
( 分配落) ( 分配付) ( 分配落) ( 分配付)
第22期計算期間(2009年12月24日現在) 436 436 0.7291 0.7291
第23期計算期間(2010年６月23日現在) 447 447 0.7107 0.7107
第24期計算期間(2010年12月24日現在) 510 510 0.7714 0.7714
第25期計算期間(2011年６月23日現在) 572 572 0.8026 0.8026
第26期計算期間(2011年12月26日現在) 586 586 0.7944 0.7944
第27期計算期間(2012年６月25日現在) 616 616 0.8297 0.8297
第28期計算期間(2012年12月25日現在) 704 704 0.9262 0.9262
第29期計算期間(2013年６月24日現在) 755 755 1.0377 1.0377
第30期計算期間(2013年12月24日現在) 876 876 1.1804 1.1804
第31期計算期間(2014年６月23日現在) 931 931 1.2562 1.2562
第32期計算期間(2014年12月24日現在) 948 948 1.2753 1.2753
第33期計算期間(2015年６月23日現在) 1,005 1,005 1.3659 1.3659
第34期計算期間(2015年12月24日現在) 976 976 1.3047 1.3047
第35期計算期間(2016年６月23日現在) 988 988 1.2703 1.2703
第36期計算期間(2016年12月26日現在) 1,140 1,140 1.3868 1.3868
第１特定期間末(2017年６月23日現在) 1,270 1,311 1.3786 1.4226
第２特定期間末(2017年12月25日現在) 1,613 1,665 1.4044 1.4504
第３特定期間末(2018年６月25日現在) 1,662 1,727 1.3273 1.3793
第４特定期間末(2018年12月25日現在) 1,577 1,582 1.0950 1.0990
第５特定期間末(2019年６月24日現在) 1,832 1,838 1.2323 1.2363
2018年７月末日 1,788 － 1.3424 －
2018年８月末日 1,775 － 1.3185 －
2018年９月末日 1,836 － 1.3234 －
2018年10月末日 1,727 － 1.2209 －
2018年11月末日 1,763 － 1.2221 －
2018年12月末日 1,623 － 1.1122 －
2019年１月末日 1,753 － 1.1935 －
2019年２月末日 1,808 － 1.2350 －
2019年３月末日 1,815 － 1.2238 －
2019年４月末日 1,878 － 1.2645 －
2019年５月末日 1,774 － 1.1936 －
2019年６月末日 1,846 － 1.2260 －
2019年７月末日 1,860 － 1.2238 －
( 注)当ファンドは決算頻度を年２回から年12回（毎月）に変更しました。このため、2016年12月27日に開始
した計算期間より、特定期間毎の表示としています。以下同じです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜為替ヘッジなし＞
純資産総額 純資産総額 １口当たり １口当たり
( 百万円) ( 百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
( 分配落) ( 分配付) ( 分配落) ( 分配付)
第22期計算期間(2009年12月24日現在) 1,102 1,102 0.7553 0.7553
第23期計算期間(2010年６月23日現在) 1,086 1,086 0.7011 0.7011
第24期計算期間(2010年12月24日現在) 1,174 1,174 0.7385 0.7385
第25期計算期間(2011年６月23日現在) 1,289 1,289 0.7724 0.7724
第26期計算期間(2011年12月26日現在) 1,212 1,212 0.7232 0.7232
第27期計算期間(2012年６月25日現在) 1,309 1,309 0.7702 0.7702
第28期計算期間(2012年12月25日現在) 1,586 1,586 0.9196 0.9196
第29期計算期間(2013年６月24日現在) 1,983 1,983 1.1588 1.1588
第30期計算期間(2013年12月24日現在) 2,356 2,356 1.4295 1.4295
第31期計算期間(2014年６月23日現在) 2,609 2,609 1.5056 1.5056
第32期計算期間(2014年12月24日現在) 2,294 2,294 1.6809 1.6809
第33期計算期間(2015年６月23日現在) 2,382 2,382 1.8478 1.8478
第34期計算期間(2015年12月24日現在) 2,226 2,226 1.6736 1.6736
第35期計算期間(2016年６月23日現在) 1,997 1,997 1.4381 1.4381
第36期計算期間(2016年12月26日現在) 2,166 2,166 1.6323 1.6323
第１特定期間末(2017年６月23日現在) 2,327 2,397 1.5694 1.6164
第２特定期間末(2017年12月25日現在) 6,103 6,173 1.6459 1.6649
第３特定期間末(2018年６月25日現在) 9,633 10,038 1.4515 1.5125
第４特定期間末(2018年12月25日現在) 13,025 13,198 1.1292 1.1442
第５特定期間末(2019年６月24日現在) 19,319 19,565 1.1774 1.1924
2018年７月末日 11,218 － 1.4751 －
2018年８月末日 11,913 － 1.4365 －
2018年９月末日 13,668 － 1.4620 －
2018年10月末日 13,578 － 1.3149 －
2018年11月末日 14,762 － 1.3130 －
2018年12月末日 13,436 － 1.1578 －
2019年１月末日 14,692 － 1.2241 －
2019年２月末日 15,973 － 1.2761 －
2019年３月末日 16,380 － 1.2356 －
2019年４月末日 18,135 － 1.2668 －
2019年５月末日 17,829 － 1.1562 －
2019年６月末日 19,573 － 1.1735 －
2019年７月末日 20,901 － 1.1545 －
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②分配の推移
１口当たりの分配金(円)
為替ヘッジあり 為替ヘッジなし
第22期計算期間 0.0000 0.0000
第23期計算期間 0.0000 0.0000
第24期計算期間 0.0000 0.0000
第25期計算期間 0.0000 0.0000
第26期計算期間 0.0000 0.0000
第27期計算期間 0.0000 0.0000
第28期計算期間 0.0000 0.0000
第29期計算期間 0.0000 0.0000
第30期計算期間 0.0000 0.0000
第31期計算期間 0.0000 0.0000
第32期計算期間 0.0000 0.0000
第33期計算期間 0.0000 0.0000
第34期計算期間 0.0000 0.0000
第35期計算期間 0.0000 0.0000
第36期計算期間 0.0000 0.0000
第１特定期間(2016年12月27日～2017年６月23日) 0.0820 0.1220
第２特定期間(2017年６月24日～2017年12月25日) 0.0830 0.1220
第３特定期間(2017年12月26日～2018年６月25日) 0.0720 0.1360
第４特定期間(2018年６月26日～2018年12月25日) 0.0240 0.0900
第５特定期間(2018年12月26日～2019年６月24日) 0.0280 0.1050
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③収益率の推移
収益率(％)
為替ヘッジあり 為替ヘッジなし
第22期計算期間 18.15 15.56
第23期計算期間 △2.52 △7.18
第24期計算期間 8.54 5.33
第25期計算期間 4.04 4.59
第26期計算期間 △1.02 △6.37
第27期計算期間 4.44 6.50
第28期計算期間 11.63 19.40
第29期計算期間 12.04 26.01
第30期計算期間 13.75 23.36
第31期計算期間 6.42 5.32
第32期計算期間 1.52 11.64
第33期計算期間 7.10 9.93
第34期計算期間 △4.48 △9.43
第35期計算期間 △2.64 △14.07
第36期計算期間 9.17 13.50
第１特定期間 5.32 3.62
第２特定期間 7.89 12.65
第３特定期間 △0.36 △3.55
第４特定期間 △15.69 △16.00
第５特定期間 15.10 13.57
( 注)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配
落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100
を乗じて得た数を記載しております。
なお、上記計算方法について、第１特定期間以降は、計算期間を特定期間と読み替えます。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(4)設定及び解約の実績
為替ヘッジあり 為替ヘッジなし
設定数量(口) 解約数量(口) 設定数量(口) 解約数量(口)
第22期計算期間 147,850,040 56,840,919 186,904,239 87,198,753
第23期計算期間 102,468,410 71,340,202 209,320,480 119,825,403
第24期計算期間 77,972,297 45,979,795 151,809,987 110,505,463
第25期計算期間 100,603,051 49,469,497 210,022,397 131,125,390
第26期計算期間 82,458,869 56,758,112 153,305,193 145,974,221
第27期計算期間 100,389,811 96,497,740 150,872,868 128,233,687
第28期計算期間 91,697,924 73,848,566 154,442,020 129,020,510
第29期計算期間 86,518,567 118,848,978 234,412,255 248,107,839
第30期計算期間 93,601,785 79,049,524 175,785,348 238,560,410
第31期計算期間 77,858,551 78,973,572 237,989,533 153,351,658
第32期計算期間 99,544,004 97,267,526 156,385,796 524,688,084
第33期計算期間 70,111,827 77,806,658 124,763,360 200,322,834
第34期計算期間 71,399,856 59,286,047 189,127,475 148,567,470
第35期計算期間 94,686,778 64,947,213 145,489,851 86,667,418
第36期計算期間 106,424,409 61,995,912 153,594,990 215,191,386
第１特定期間 198,100,400 98,813,811 310,234,908 154,394,848
第２特定期間 329,279,719 102,332,694 2,420,486,782 195,456,596
第３特定期間 294,118,410 190,613,715 3,283,030,585 354,436,903
第４特定期間 309,996,063 121,801,671 5,459,582,163 561,208,137
第５特定期間 193,816,435 147,153,088 5,663,731,039 789,762,455
( 注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
＜訂正前＞
（前略）
購入時手数料 購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.24％（税
抜き3.00％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
購入時手数料 購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.24％（税
※
抜き3.00％）以内 の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
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ります。
（後略）
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第３ ファンドの経理状況
ファンドの経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年
大蔵省令第59号)並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は６カ月未満であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定 期間 (2018 年12月26
日から2019年６月24日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を
受けております。
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１ 財務諸表
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）
(1) 貸借対照表
(単位：円)
前期 当期
(2018年12月25日現在) (2019年６月24日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 1,541,107,586 1,830,003,068
派生商品評価勘定 48,867,304 14,078,886
1,996,960 990,729
未収入金
流動資産合計 1,591,971,850 1,845,072,683
資産合計 1,591,971,850 1,845,072,683
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,260,169 2,357,990
未払収益分配金 5,761,439 5,948,092
未払解約金 5,122,243 1,215,102
未払受託者報酬 146,077 170,072
未払委託者報酬 2,381,066 2,772,164
146,058 170,051
その他未払費用
流動負債合計 14,817,052 12,633,471
負債合計 14,817,052 12,633,471
純資産の部
元本等
元本 1,440,359,850 1,487,023,197
剰余金
期末剰余金又は期末欠損
136,794,948 345,416,015
金(△)
348,622,816 315,962,021
(分配準備積立金)
元本等合計 1,577,154,798 1,832,439,212
純資産合計 1,577,154,798 1,832,439,212
負債純資産合計 1,591,971,850 1,845,072,683
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(2) 損益及び剰余金計算書
( 単位：円)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
営業収益
有価証券売買等損益 △290,974,675 231,820,172
11,941,042 27,164,282
為替差損益
営業収益合計 △279,033,633 258,984,454
営業費用
受託者報酬 950,526 958,447
委託者報酬 15,493,474 15,622,596
961,202 958,326
その他費用
営業費用合計 17,405,202 17,539,369
営業利益又は営業損失(△) △296,438,835 241,445,085
経常利益又は経常損失(△) △296,438,835 241,445,085
当期純利益又は当期純損失(△) △296,438,835 241,445,085
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額
△665,156 1,926,951
の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 409,879,834 136,794,948
剰余金増加額又は欠損金減少額 91,512,782 41,104,385
当期追加信託に伴う剰余金増加額又
91,512,782 41,104,385
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 35,600,111 30,851,227
当期一部解約に伴う剰余金減少額又
35,600,111 30,851,227
は欠損金増加額
33,223,878 41,150,225
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 136,794,948 345,416,015
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(3) 注記表
( 重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価 親投資信託受益証券
基準及び評価方 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
法 ます。
2. デリバティブ等 為替予約取引
の評価基準及び 為替予約の評価は、原則として、当ファンドの特定期間末日における
評価方法 わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2018年12月23日及び24日並びに2019年６月23日が休日のため、信託約
本となる重要な 款第42条第３項により、当特定期間開始日を2018年12月26日、当特定期
事項 間末日を2019年６月24日としております。このため、当特定期間は181日
となっております。
( 貸借対照表に関する注記)
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
1. 期首元本額 1,252,165,458 円 1. 期首元本額 1,440,359,850 円
期中追加設定元本額 309,996,063 円 期中追加設定元本額 193,816,435 円
期中解約元本額 121,801,671 円 期中解約元本額 147,153,088 円
2. 特定 期間末日 における受益権の総数 2. 特定期間末日 における受益権の総数
1,440,359,850 口 1,487,023,197 口
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( 損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全 1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全
部又は一部を委託するために要する費用 部又は一部を委託するために要する費用
委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、 同左
販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％
の金額を、当該報酬の中から支払っていま
す。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
(2018 年６月26日から2018年７月23日までの計 (2018 年12月26日から2019年１月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
れる収益調整金(586,192,040円)及び分配準備 れる収益調整金(691,853,825円)及び分配準備
積立金(377,547,866円)より分配対象収益は 積立金(346,322,647円)より分配対象収益は
963,739,906円(１万口当たり7,343.87円)であ 1,038,176,472円(１万口当たり7,107.01円)で
り、うち5,249,207円(１万口当たり40円)を分 あり、うち5,843,108円(１万口当たり40円)を
配金額としております。 分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018 年７月24日から2018年８月23日までの計 (2019 年１月24日から2019年２月25日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(607,996,508円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(690,059,985円)及び分配準備
(367,444,526円)より分配対象収益は 積立金(337,339,706円)より分配対象収益は
975,441,034円(１万口当たり7,304.89円)であ 1,027,399,691円(１万口当たり7,067.81円)で
り、うち5,341,299円(１万口当たり40円)を分 あり、うち5,814,520円(１万口当たり40円)を
配金額としております。 分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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(2018 年８月24日から2018年９月25日までの計 (2019 年２月26日から2019年３月25日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
れる収益調整金(645,131,783円)及び分配準備 れる収益調整金(694,181,302円)及び分配準備
積立金(361,903,705円)より分配対象収益は 積立金(334,537,932円)より分配対象収益は
1,007,035,488円(１万口当たり7,265.45円)で 1,028,719,234円(１万口当たり7,028.11円)で
あり、うち5,544,232円(１万口当たり40円)を あり、うち11,709,765円(１万口当たり80円)
分配金額としております。 を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018 年９月26日から2018年10月23日までの計 (2019 年３月26日から2019年４月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(657,710,008円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(702,068,016円)及び分配準備
(356,050,697円)より分配対象収益は 積立金(327,387,608円)より分配対象収益は
1,013,760,705円(１万口当たり7,226.08円)で 1,029,455,624円(１万口当たり6,948.77円)で
あり、うち5,611,669円(１万口当たり40円)を あり、うち5,925,968円(１万口当たり40円)を
分配金額としております。 分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018 年10月24日から2018年11月26日までの計 (2019 年４月24日から2019年５月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純損失
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
円)、信託約款に規定される収益調整金 円)、信託約款に規定される収益調整金
(674,746,734円)及び分配準備積立金 (700,637,844円)及び分配準備積立金
(352,206,179円)より分配対象収益は (320,036,556円)より分配対象収益は
1,026,952,913円(１万口当たり7,186.46円)で 1,020,674,400円(１万口当たり6,909.54円)で
あり、うち5,716,032円(１万口当たり40円)を あり、うち5,908,772円(１万口当たり40円)を
分配金額としております。 分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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(2018 年11月27日から2018年12月25日までの計 (2019 年５月24日から2019年６月24日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純損失
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(680,776,906円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(705,621,844円)及び分配準備
(348,622,816円)より分配対象収益は 積立金(315,962,021円)より分配対象収益は
1,029,399,722円(１万口当たり7,146.81円)で 1,021,583,865円(１万口当たり6,869.98円)で
あり、うち5,761,439円(１万口当たり40円)を あり、うち5,948,092円(１万口当たり40円)を
分配金額としております。 分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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( 金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1. 金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2. 金融商品の内容 当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
及び金融商品に 投資する親投資信託受益証券は、 インベスコ 世界先進国株式 マザー
係るリスク
ファンド です。
また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
ティブ取引は、 為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
スクはほとんどないと認識しております。
親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カント
リー・リスク、為替変動リスク等にさらされています。
また、 親投資信託受益証券 は、為替予約取引を利用しております。当
該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
確定することに限定しているため、 親投資信託受益証券 に対して重大な
影響をおよぼすものではありません。また、 親投資信託受益証券 が利用
している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
識しております。
3. 金融商品に係る 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
リスク管理体制 い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
告します。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
項 目
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
1. 貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価 計上しているため、その差額はあり
及びこれら ません。
の差額
2. 時価の算定方 (1) 有価証券 (1) 有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関する 同左
注記)」に記載しております。
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(3) 上記以外の金融商品 (3) 上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
3. 金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に 同左
価等に関す 基づく価額のほか、市場価格がない
る事項の補 場合には合理的に算定された価額が
足事項 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
( 有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
種 類
当特定期間の損益に 当特定期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △184,615,740 3,674,306
合 計 △184,615,740 3,674,306
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( デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
前期(2018年12月25日現在)
うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建
アメリカドル 29,409,919 － 28,801,660 △608,259
カナダドル 4,115,302 － 4,004,055 △111,247
イギリスポンド 15,482,653 － 15,188,480 △294,173
スイスフラン 6,365,408 － 6,245,680 △119,728
ノルウェークローネ 1,825,952 － 1,815,108 △10,844
ユーロ 30,156,403 － 30,040,485 △115,918
売 建
アメリカドル 620,442,319 － 601,756,820 18,685,499
カナダドル 39,560,807 － 37,549,138 2,011,669
オーストラリアドル 35,735,124 － 33,802,111 1,933,013
イギリスポンド 283,255,049 － 273,336,800 9,918,249
スイスフラン 129,470,779 － 126,753,845 2,716,934
ノルウェークローネ 32,158,439 － 30,645,660 1,512,779
ユーロ 515,941,471 － 503,852,310 12,089,161
合 計 1,743,919,625 － 1,693,792,152 47,607,135
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当期(2019年６月24日現在)
うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
アメリカドル 712,048,613 － 701,370,294 10,678,319
カナダドル 37,997,406 － 38,189,130 △191,724
ユーロ 510,434,430 － 510,963,200 △528,770
イギリスポンド 290,395,770 － 287,490,000 2,905,770
スイスフラン 115,214,580 － 116,621,200 △1,406,620
ノルウェークローネ 24,605,460 － 24,836,336 △230,876
オーストラリアドル 39,268,653 － 38,773,856 494,797
合 計 1,729,964,912 － 1,718,244,016 11,720,896
( 注)時価の算定方法
為替予約の時価
(1)当特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
す。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
ております。
イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
しております。
ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客
電信売買相場の仲値により評価しております。
( 関連当事者との取引に関する注記)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
該当事項はありません。 同左
( １口当たり情報に関する注記)
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
１口当たり純資産額 1.0950円 １口当たり純資産額 1.2323円
( １万口当たり純資産額 10,950円) ( １万口当たり純資産額 12,323円)
(4) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
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①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)
(2019 年６月24日現在)
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
インベスコ 世界先進国株式
親投資信託
613,703,702 1,830,003,068
受益証券
マザーファンド
合計 613,703,702 1,830,003,068
( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）
(1) 貸借対照表
(単位：円)
前期 当期
(2018年12月25日現在) (2019年６月24日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 13,263,077,263 19,598,174,825
2,636,534 10,435,495
未収入金
流動資産合計 13,265,713,797 19,608,610,320
資産合計 13,265,713,797 19,608,610,320
負債の部
流動負債
未払収益分配金 173,028,318 246,137,847
未払解約金 45,364,076 12,738,364
未払受託者報酬 1,228,357 1,735,104
未払委託者報酬 20,022,219 28,282,186
231,175 241,446
その他未払費用
流動負債合計 239,874,145 289,134,947
負債合計 239,874,145 289,134,947
純資産の部
元本等
元本 11,535,221,217 16,409,189,801
剰余金
期末剰余金又は期末欠損
1,490,618,435 2,910,285,572
金(△)
1,073,693,999 1,014,077,719
(分配準備積立金)
元本等合計 13,025,839,652 19,319,475,373
純資産合計 13,025,839,652 19,319,475,373
負債純資産合計 13,265,713,797 19,608,610,320
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(2) 損益及び剰余金計算書
( 単位：円)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
営業収益
△2,478,064,948 1,902,197,905
有価証券売買等損益
営業収益合計 △2,478,064,948 1,902,197,905
営業費用
受託者報酬 6,847,090 8,788,407
委託者報酬 111,607,503 143,251,019
1,387,050 1,448,676
その他費用
営業費用合計 119,841,643 153,488,102
営業利益又は営業損失(△) △2,597,906,591 1,748,709,803
経常利益又は経常損失(△) △2,597,906,591 1,748,709,803
当期純利益又は当期純損失(△) △2,597,906,591 1,748,709,803
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額
△3,293,705 11,129,084
の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 2,996,804,992 1,490,618,435
剰余金増加額又は欠損金減少額 2,168,081,730 1,287,562,424
当期追加信託に伴う剰余金増加額又
2,168,081,730 1,287,562,424
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 224,456,895 170,419,988
当期一部解約に伴う剰余金減少額又
224,456,895 170,419,988
は欠損金増加額
855,198,506 1,435,056,018
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 1,490,618,435 2,910,285,572
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(3) 注記表
( 重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1. 有価証券の評価 親投資信託受益証券
基準及び評価方 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
法 ます。
2. その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2018年12月23日及び24日並びに2019年６月23日が休日のため、信託約
本となる重要な 款第42条第３項により、当特定期間開始日を2018年12月26日、当特定期
事項 間末日を2019年６月24日としております。このため、当特定期間は181日
となっております。
( 貸借対照表に関する注記)
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
1. 期首元本額 6,636,847,191 円 1. 期首元本額 11,535,221,217 円
期中追加設定元本額 5,459,582,163 円 期中追加設定元本額 5,663,731,039 円
期中解約元本額 561,208,137 円 期中解約元本額 789,762,455 円
2. 特定期間末日における受益権の総数 2. 特定期間末日における受益権の総数
11,535,221,217 口 16,409,189,801口
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( 損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全 1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全
部又は一部を委託するために要する費用 部又は一部を委託するために要する費用
委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、 同左
販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％
の金額を、当該報酬の中から支払っていま
す。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
(2018 年６月26日から2018年７月23日までの計 (2018 年12月26日から2019年１月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
れる収益調整金(8,113,079,163円)及び分配準 れる収益調整金(12,740,140,038円)及び分配
備積立金(1,132,641,635円)より分配対象収益 準備積立金(1,065,819,332円)より分配対象収
は9,245,720,798円(１万口当たり12,525.40 益は13,805,959,370円(１万口当たり
円)であり、うち110,723,516円(１万口当たり 11,627.73円)であり、うち178,099,536円(１
150円)を分配金額としております。 万口当たり150円)を分配金額としておりま
なお、分配金の計算過程においては、親投 す。
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を なお、分配金の計算過程においては、親投
充当する方法によっております。 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
(2018 年７月24日から2018年８月23日までの計 (2019 年１月24日から2019年２月25日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(8,923,022,719円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(13,149,201,197円)及び分配
(1,117,902,801円)より分配対象収益は 準備積立金(1,051,563,927円)より分配対象収
10,040,925,520円(１万口当たり12,375.95円) 益は14,200,765,124円(１万口当たり
であり、うち121,698,796円(１万口当たり150 11,478.09円)であり、うち185,580,771円(１
円)を分配金額としております。 万口当たり150円)を分配金額としておりま
なお、分配金の計算過程においては、親投 す。
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を なお、分配金の計算過程においては、親投
充当する方法によっております。 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
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(2018 年８月24日から2018年９月25日までの計 (2019 年２月26日から2019年３月25日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越 有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ 円)、信託約款に規定される収益調整金
れる収益調整金(9,819,447,946円)及び分配準 (13,654,890,294円)及び分配準備積立金
備積立金(1,101,018,789円)より分配対象収益 (1,041,952,866円)より分配対象収益は
は10,920,466,735円(１万口当たり12,226.56 14,696,843,160円(１万口当たり11,328.38円)
円)であり、うち133,976,284円(１万口当たり であり、うち389,204,098円(１万口当たり300
150円)を分配金額としております。 円)を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018 年９月26日から2018年10月23日までの計 (2019 年３月26日から2019年４月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純利益
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(10,969,599,411円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(14,495,725,292円)及び分配
(1,088,794,053円)より分配対象収益は 準備積立金(1,032,554,456円)より分配対象収
12,058,393,464円(１万口当たり12,077.04円) 益は15,528,279,748円(１万口当たり
であり、うち149,768,251円(１万口当たり150 11,028.58円)であり、うち211,200,215円(１
円)を分配金額としております。 万口当たり150円)を分配金額としておりま
なお、分配金の計算過程においては、親投 す。
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を なお、分配金の計算過程においては、親投
充当する方法によっております。 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
(2018 年10月24日から2018年11月26日までの計 (2019 年４月24日から2019年５月23日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純損失
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
円)、信託約款に規定される収益調整金 円)、信託約款に規定される収益調整金
(12,116,049,132円)及び分配準備積立金 (15,282,549,130円)及び分配準備積立金
(1,083,679,006円)より分配対象収益は (1,023,773,279円)より分配対象収益は
13,199,728,138円(１万口当たり11,927.21円) 16,306,322,409円(１万口当たり10,878.92円)
であり、うち166,003,341円(１万口当たり150 であり、うち224,833,551円(１万口当たり150
円)を分配金額としております。 円)を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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(2018 年11月27日から2018年12月25日までの計 (2019 年５月24日から2019年６月24日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における解約に伴う当期純損失
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
円)、信託約款に規定される収益調整金 欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
(12,511,967,628円)及び分配準備積立金 れる収益調整金(16,591,808,195円)及び分配
(1,073,693,999円)より分配対象収益は 準備積立金(1,014,077,719円)より分配対象収
13,585,661,627円(１万口当たり11,777.54円) 益は17,605,885,914円(１万口当たり
であり、うち173,028,318円(１万口当たり150 10,729.28円)であり、うち246,137,847円(１
円)を分配金額としております。 万口当たり150円)を分配金額としておりま
なお、分配金の計算過程においては、親投 す。
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を なお、分配金の計算過程においては、親投
充当する方法によっております。 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
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( 金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1. 金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2. 金融商品の内容 当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
及び金融商品に 投資する親投資信託受益証券は、 インベスコ 世界先進国株式 マザー
係るリスク
ファンド です。
親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カント
リー・リスク、為替変動リスク等にさらされています。
また、 親投資信託受益証券 は、為替予約取引を利用しております。当
該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
確定することに限定しているため、 親投資信託受益証券 に対して重大な
影響をおよぼすものではありません。また、 親投資信託受益証券 が利用
している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
識しております。
3. 金融商品に係る 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
リスク管理体制 い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
告します。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
項 目
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
1. 貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価 計上しているため、その差額はあり
及びこれら ません。
の差額
2. 時価の算定方 (1) 有価証券 (1) 有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 上記以外の金融商品 (3) 上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
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3. 金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に 同左
価等に関す 基づく価額のほか、市場価格がない
る事項の補 場合には合理的に算定された価額が
足事項 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
( 有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
種 類
当特定期間の損益に 当特定期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △1,582,306,630 45,611,814
合 計 △1,582,306,630 45,611,814
( デリバティブ取引等に関する注記)
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
該当事項はありません。 同左
( 関連当事者との取引に関する注記)
前期 当期
自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
該当事項はありません。 同左
( １口当たり情報に関する注記)
前期 当期
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
１口当たり純資産額 1.1292円 １口当たり純資産額 1.1774円
( １万口当たり純資産額 11,292円) ( １万口当たり純資産額 11,774円)
(4) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)
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(2019 年６月24日現在)
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
インベスコ 世界先進国株式
親投資信託
6,572,378,291 19,598,174,825
受益証券
マザーファンド
合計 6,572,378,291 19,598,174,825
( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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参考情報
当ファンドは、 「 インベスコ 世界先進国株式 マザーファンド 」 受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証
券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「 インベスコ 世界先進国株式 マザーファンド 」 の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
( 単位：円)
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
注記
区 分
番号
金 額 金 額
資産の部
流動資産
預金 336,743,175 438,303,770
コール・ローン 214,596,843 675,092,349
株式 14,982,593,584 21,826,676,659
派生商品評価勘定 341,788 37,858
未収配当金 24,453,940 45,877,584
流動資産合計 15,558,729,330 22,985,988,220
資産合計 15,558,729,330 22,985,988,220
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 330,161
未払金 － 673,698,573
未払解約金 4,633,494 11,427,959
未払利息 617 1,849
流動負債合計 4,634,111 685,458,542
負債合計 4,634,111 685,458,542
純資産の部
元本等
元本 5,978,065,766 7,478,692,195
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 9,576,029,453 14,821,837,483
元本等合計 15,554,095,219 22,300,529,678
純資産合計 15,554,095,219 22,300,529,678
負債純資産合計 15,558,729,330 22,985,988,220
注記表
( 重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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1. 有価証券の評価 株式
基準及び評価方 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
法 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法
律第25号)第２条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいま
す。)及び外国金融商品市場(金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規
定するものをいいます。)又は店頭市場における最終相場(最終相場のな
いものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価し
ております。
2. デリバティブ等 為替予約取引
の評価基準及び 為替予約の評価は、原則として、本書における開示対象ファンドの特
評価方法 定期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算し
ております。
3. その他財務諸表 外貨建取引等の処理基準
作成のための基 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
本となる重要な 年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
事項 て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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( 貸借対照表に関する注記)
(2018 年12月25日現在)
1. 本書における開示対象ファンドの期首における
当該親投資信託の元本額 4,109,534,409 円
同期中における追加設定元本額
2,641,504,567 円
同期中における解約元本額
772,973,210 円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)
( 金 額)
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞
（年１回決算型） 311,556 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞
（年１回決算型） 1,570,487 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）
592,300,852 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）
5,097,458,497 円
インベスコ グローバル・バリュー・エクイティ・ オープン ＶＡ
（適格機関投資家専用） 40,511,863 円
インベスコ 世界先進国株式オープン（適格機関投資家専用）
245,912,511 円
合計
5,978,065,766 円
2. 本書における開示対象ファンドの特定期間末日における
当該親投資信託の受益権の総数 5,978,065,766 口
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(2019 年６月24日現在)
1. 本書における開示対象ファンドの期首における
当該親投資信託の元本額 5,978,065,766 円
同期中における追加設定元本額
2,497,961,997 円
同期中における解約元本額
997,335,568 円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)
( 金 額)
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞
（年１回決算型） 13,291,276 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞
（年１回決算型） 27,033,865 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）
613,703,702 円
インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）
6,572,378,291 円
インベスコ グローバル・バリュー・エクイティ・ オープン ＶＡ
（適格機関投資家専用） 42,728,703 円
インベスコ 世界先進国株式オープン（適格機関投資家専用）
209,556,358 円
合計
7,478,692,195 円
2. 本書における開示対象ファンドの特定期間末日における
当該親投資信託の受益権の総数 7,478,692,195 口
( 金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1. 金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2. 金融商品の内容 当ファンドは、国内外の株式を主要投資対象としております。
及び金融商品に 国内外の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カントリー・
係るリスク リスク、為替変動リスク等にさらされています。
また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
ティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定する
ことに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすも
のではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相
手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約
不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
3. 金融商品に係る 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に
リスク管理体制 記載しております。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
1. 貸借対照表計 貸借対照表計上額は本書における 同左
上額、時価 開示対象ファンドの特定期間末日の
及びこれら 時価で計上しているため、その差額
の差額 はありません。
2. 時価の算定方 (1) 有価証券 (1) 有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「( デリバティブ取引等に関する 同左
注記 ) 」に記載しております。
(3) 上記以外の金融商品 (3) 上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
3. 金融商品の時 当ファンドに投資する証券投資信 同左
価等に関す 託の「(金融商品に関する注記)」に
る事項の補 記載しております。
足事項
( 有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
株 式 △2,730,096,879 2,134,230,140
合 計 △2,730,096,879 2,134,230,140
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定
期間末日までの期間に対応する金額であります。
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( デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2018 年12月25日現在)
うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
アメリカドル 16,097,719 － 15,755,931 341,788
合 計 16,097,719 － 15,755,931 341,788
(2019 年６月24日現在)
うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建
アメリカドル 419,047,200 － 418,899,000 △148,200
カナダドル 15,525,253 － 15,520,780 △4,473
ユーロ 214,867,570 － 214,764,359 △103,211
イギリスポンド 119,002,856 － 118,972,623 △30,233
スイスフラン 47,140,759 － 47,108,026 △32,733
ノルウェークローネ 10,110,694 － 10,099,383 △11,311
売 建
アメリカドル 406,647,132 － 406,609,274 37,858
合 計 1,232,341,464 － 1,231,973,445 △292,303
( 注)時価の算定方法
為替予約の時価
(1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨について
は以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
ております。
イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
しております。
ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客
電信売買相場の仲値により評価しております。
( 関連当事者との取引に関する注記)
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自 2018年６月26日 自 2018年12月26日
至 2018年12月25日 至 2019年６月24日
該当事項はありません。 同左
( １口当たり情報に関する注記)
(2018 年12月25日現在) (2019 年６月24日現在)
１口当たり純資産額 2.6019円 １口当たり純資産額 2.9819円
( １万口当たり純資産額 26,019円) ( １万口当たり純資産額 29,819円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
(2019 年６月24日現在)
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
日本円 トヨタ自動車 73,600 6,693.00 492,604,800
三井住友フィナンシャルグ
86,500 3,759.00 325,153,500
ループ
日本円小計 160,100 817,758,300
アメリカ CHEVRON 58,696 124.93 7,332,891.28
ドル UNITED TECHNOLOGIES
46,592 128.75 5,998,720.00
LAS VEGAS SANDS
80,768 59.23 4,783,888.64
WILLIAMS-SONOMA 74,298 61.32 4,555,953.36
BRISTOL-MYERS SQUIBB
66,782 49.34 3,295,023.88
GILEAD SCIENCES
63,747 69.38 4,422,766.86
PFIZER 127,402 43.67 5,563,645.34
CITIGROUP 75,593 67.97 5,138,056.21
JPMORGAN CHASE & CO
34,871 109.44 3,816,282.24
WELLS FARGO
66,912 46.89 3,137,503.68
NASDAQ 54,187 98.29 5,326,040.23
AON 28,875 192.02 5,544,577.50
MICROSOFT 29,900 136.97 4,095,403.00
TE CONNECTIVITY
45,942 95.19 4,373,218.98
VERIZON COMMUNICATIONS
81,063 57.77 4,683,009.51
BROADCOM 15,207 273.99 4,166,565.93
アメリカドル小計 950,835 76,233,546.64
(8,189,007,580)
カナダドル CANADIAN NATURAL RESOURCES
159,274 36.35 5,789,609.90
カナダドル小計 159,274 5,789,609.90
(471,216,349)
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ユーロ ROYAL DUTCH SHELL-A
207,537 28.98 6,014,422.26
TOTAL 107,113 49.11 5,260,854.99
BASF 55,273 62.69 3,465,064.37
CRH 89,466 28.51 2,550,675.66
DEUTSCHE POST-REG
118,825 28.39 3,373,441.75
CARREFOUR 230,726 17.00 3,922,342.00
KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE
128,132 20.97 2,687,568.70
NV
SANOFI 51,999 77.68 4,039,282.32
BNP PARIBAS
71,348 41.05 2,928,835.40
CAIXABANK 857,183 2.46 2,112,098.91
ING GROEP NV-CVA
358,712 9.85 3,536,541.60
INTESA SANPAOLO
1,725,292 1.87 3,234,922.50
ALLIANZ-REG 19,514 212.70 4,150,627.80
ORANGE 446,306 13.92 6,214,811.05
ユーロ小計 4,467,426 53,491,489.31
(6,538,799,653)
イギリス BP 913,973 5.56 5,083,517.82
ポンド BAE SYSTEMS
467,303 4.85 2,269,223.36
ROLLS-ROYCE HOLDINGS
375,215 8.82 3,309,396.30
ROLLS-ROYCE HOLDINGS-ENT
23,157,715 0.00 23,157.71
EASYJET 198,330 8.83 1,751,650.56
NEXT 63,219 56.34 3,561,758.46
TESCO 1,453,316 2.36 3,439,998.97
BRITISH AMERICAN TOBACCO
96,014 27.97 2,685,511.58
ROYAL BANK OF SCOTLAND
1,248,485 2.15 2,692,982.14
GROUP
LEGAL & GENERAL GROUP
603,784 2.66 1,608,480.57
イギリスポンド小計 28,577,354 26,425,677.47
(3,618,732,272)
スイス ADECCO GROUP
58,381 59.02 3,445,646.62
フラン NOVARTIS 52,685 90.12 4,747,972.20
ROCHE HOLDING-GENUSSCHEIN
17,407 277.15 4,824,350.05
スイスフラン小計 128,473 13,017,968.87
(1,432,236,935)
ノルウェー EQUINOR 142,098 172.60 24,526,114.80
クローネ
ノルウェークローネ小計 142,098 24,526,114.80
(310,255,352)
オーストラ AMCOR 386,402 15.54 6,004,687.08
リアドル
オーストラリアドル小計 386,402 6,004,687.08
(448,670,218)
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合計 34,971,962 21,826,676,659
(21,008,918,359)
( 注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2. 合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3. 通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4. 外貨建有価証券の内訳
通貨 銘柄数 組入株式時価比率 合計金額に対する比率
アメリカドル 株式 16 銘柄 100.00 ％ 38.98 ％
カナダドル 株式 １銘柄 100.00 ％ 2.24 ％
ユーロ 株式 14 銘柄 100.00 ％ 31.12 ％
イギリスポンド 株式 10 銘柄 100.00 ％ 17.22 ％
スイスフラン 株式 ３銘柄 100.00 ％ 6.82 ％
ノルウェークローネ 株式 １銘柄 100.00 ％ 1.48 ％
オーストラリアドル 株式 １銘柄 100.00 ％ 2.14 ％
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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２ ファンドの現況
純資産額計算書(2019年７月31日現在)
＜為替ヘッジあり＞
Ⅰ 資産総額 3,606,736,374 円
Ⅱ 負債総額 1,746,325,150 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 1,860,411,224 円
Ⅳ 発行済数量 1,520,134,339 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.2238 円
＜為替ヘッジなし＞
Ⅰ 資産総額 20,927,582,588 円
Ⅱ 負債総額 25,718,609 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 20,901,863,979 円
Ⅳ 発行済数量 18,103,952,324 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.1545 円
( 参考)インベスコ 世界先進国株式 マザーファンド
Ⅰ 資産総額 23,654,732,959 円
Ⅱ 負債総額 30,367,245 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 23,624,365,714 円
Ⅳ 発行済数量 7,961,339,691 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 2.9674 円
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第三部 委託会社等の情報
第１ 委託会社等の概況
１ 委託会社等の概況
委託会社等の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1) 資本金の額
2019 年７月31日 資本金：4,000百万円
現在の状況 発行可能株式総数：56,400株
発行済株式総数：40,000株
直近５カ年における主 該当事項はありません。
な資本金の額の増減
(2) 委託会社等の機構
①組織図
◆上記組織図における組織名称などは、2019年７月31日現在のものであり、委託会社の
組織変更などにより変更となる場合があります。
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②会社の意思決定機構
取締役会 取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
す。
代表取締役社長兼CEO 代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
項の遂行に対し、権限と責任を有します。
経営委員会 取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
議長とし、原則として隔月で開催されます。
経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
する重要な事項を協議・決定します。
③投資運用に関する意思決定プロセス
Plan （計画） 基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
経て決定されます。
Do （実行） 運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
See （検証） 運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
２ 事業の内容及び営業の概況
事業の内容及び営業の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
事業の内容 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会
社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
運用業）を行っています。
また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
(2019 年７月31日現在)
運用する投資信託財
産の合計純資産総額
基本的性格 ファンド数 純資産総額(単位：百万円)
株式投資信託 107 1,527,108
公社債投資信託 － －
合 計 107 1,527,108
＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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３ 委託会社等の経理状況
委託会社等の経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
号、以下「財務諸表等規則」という。) ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
内閣府令」 (平成19年８月６日内閣府令第52号) に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
2. 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事 業年度 （自 2018年１月１日 至
2018年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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1 ． 財務諸表
(1) 貸借対照表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2017年12月31日） （2018年12月31日）
科目
内訳 金額 内訳 金額
( 資産の部）
流動資産
預金 4,986,282 2,394,399
前払費用 89,406 93,498
未収入金 606,560 830,023
未収委託者報酬 464,530 432,532
未収運用受託報酬 606,201 574,921
未収投資助言報酬 11,221 14,244
未収還付法人税等 － 160,546
短期貸付金 ※１ － 2,000,000
繰延税金資産 220,738 －
その他の流動資産 392 524
流動資産計
6,985,333 6,500,692
固定資産
有形固定資産 ※２
建物附属設備 110,533 97,281
器具備品 53,653 57,676
建設仮勘定 41,358 328
4,946 1,978
リース資産 210,492 157,265
無形固定資産
ソフトウェア 9,793 64,736
ソフトウェア仮勘定 16,190 4,228
電話加入権 3,972 3,972
のれん 312,232 287,253
1,673,707 1,539,810
顧客関連資産 2,015,895 1,900,002
投資その他の資産
投資有価証券 3,686 5,097
差入保証金 384,874 387,318
3,143 391,704 3,213 395,628
その他の投資
固定資産計 2,618,092 2,452,896
9,603,426 8,953,588
資産合計
57/83
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2017年12月31日） （2018年12月31日）
科目
内訳 金額 内訳 金額
( 負債の部）
流動負債
預り金 42,997 39,469
リース債務 3,236 2,178
未払金
未払手数料 120,298 97,269
254,392 198,771
その他未払金 374,691 296,040
未払費用 196,263 227,830
未払法人税等 452,262 －
未払消費税等 24,738 31,944
賞与引当金 1,158,769 1,139,420
その他の流動負債 30,108 20,183
流動負債計
2,283,068 1,757,068
固定負債
長期預り金 117,535 117,535
リース債務 2,178 －
退職給付引当金 589,090 652,632
役員退職慰労引当金 86,457 98,981
資産除去債務 82,365 82,225
4,255 3,006
繰延税金負債
固定負債計 881,882 954,381
負債合計
3,164,950 2,711,450
( 純資産の部）
株主資本
資本金 4,000,000 4,000,000
資本剰余金
1,406,953 1,406,953 1,406,953 1,406,953
資本準備金
資本剰余金合計
1,406,953 1,406,953
利益剰余金
その他利益剰余金
1,030,758 1,030,758 834,830 834,830
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 1,030,758 834,830
株主資本合計 6,437,711 6,241,783
評価・換算差額等
763 354
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 763 354
純資産合計 6,438,475 6,242,138
9,603,426 8,953,588
負債・純資産合計
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(2) 損益計算書
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年4月1日 ( 自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
科目
内訳 金額 内訳 金額
営業収益
委託者報酬 1,852,178 2,520,359
運用受託報酬 1,881,211 2,718,513
投資助言報酬 42,299 78,933
3,069,058 3,467,662
その他営業収益
営業収益計
6,844,748 8,785,469
営業費用
支払手数料 691,795 870,147
広告宣伝費 57,909 109,079
調査費
調査費 210,421 308,246
委託調査費 461,935 774,827
1,631 1,984
図書費 673,988 1,085,058
委託計算費 255,988 344,946
営業雑経費
通信費 14,681 19,794
印刷費 54,192 70,434
9,294 78,167 12,691 102,921
協会費
営業費用計
1,757,849 2,512,154
一般管理費
給料
役員報酬 74,357 99,143
給料・手当 1,247,994 1,762,821
265,086 386,987
賞与 1,587,439 2,248,952
交際費 53,074 53,222
寄付金 1,100 1,191
旅費交通費 149,277 179,085
租税公課 63,175 83,433
不動産賃借料 263,924 372,163
退職給付費用 160,315 170,276
役員退職慰労引当金繰入額 11,383 12,524
賞与引当金繰入額 915,757 1,139,420
減価償却費 155,186 212,422
福利厚生費 207,104 267,659
1,002,663 1,352,114
諸経費
一般管理費計 4,570,402 6,092,465
営業利益
516,495 180,849
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（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年4月1日 ( 自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
科目
内訳 金額 内訳 金額
営業外収益
受取利息 ※１ 0 30,888
保険配当金 4,489 4,496
33,940 1,139
雑益
営業外収益計
38,429 36,524
営業外費用
支払利息 58 45
為替換算差損 695 2,537
固定資産除却損 － 41
118 0
雑損
営業外費用計 871 2,624
経常利益 554,053 214,749
554,053 214,749
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
546,803 191,008
△66,177 219,669
法人税等調整額
法人税等計 480,625 410,678
73,427 △195,928
当期純利益又は当期純損失(△)
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(3) 株主資本等変動計算書
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
剰余金
資本金
利益剰余金
資本剰余金
合計
資本準備金
合計
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 2,457,330 2,457,330 7,864,283
当期変動額
当期純利益 73,427 73,427 73,427
剰余金の配当 △1,500,000 △1,500,000 △1,500,000
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額）
当期変動額合計 － － － △1,426,572 △1,426,572 △1,426,572
当期末残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 1,030,758 1,030,758 6,437,711
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
当期首残高 467 467 7,864,751
当期変動額
当期純利益 73,427
剰余金の配当 △1,500,000
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額） 296 296 296
当期変動額合計 296 296 △1,426,277
当期末残高 763 763 6,438,475
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（自 2018年1月1日 至 2018年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
剰余金
資本金
利益剰余金
資本剰余金
合計
資本準備金
合計
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 1,030,758 1,030,758 6,437,711
当期変動額
△195,928 △195,928 △195,928
当期純損失 ( △)
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額）
当期変動額合計 － － － △195,928 △195,928 △195,928
当期末残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 834,830 834,830 6,241,783
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
当期首残高 763 763 6,438,475
当期変動額
当期純損失 ( △) △195,928
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額） △408 △408 △408
当期変動額合計 △408 △408 △196,336
当期末残高 354 354 6,242,138
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[ 注記事項]
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
は、移動平均法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、 資産除去債務に係る建物附属設備及び 2016 年４月１日以降
に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物附属設備 5～18年
器具備品 3～15年
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は20年であります。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
を採用しております。
（３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
を検討し、回収不能見込額を計上しております。 なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
りません。
（２）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
計上しております。
（３）退職給付引当金
従業員の退職 給付 に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
給額を計上しております。
（４）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
ております。
４． 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
益又は為替換算差損として処理しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１） 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
（２） 決算期の変更
2017年6月23日開催の定時株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期末を3月31日から12
月31日に変更しました。したがって、前事業年度は2017年4月1日から2017年12月31日までの9カ月間と
なっております。
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（ 未適用の会計基準等 ）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日）
１．概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
２．適用予定日
2022 年12月期の期首より適用予定であります。
３．当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（ 貸借対照表 関係）
※１関係会社に対する資産及び負債
各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
短期貸付金 - 2,000,000
※２有形固定資産の減価償却累計額
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
有形固定資産の減価償却累計額 322,242 361,616
（ 損益計算書 関係）
※１関係会社に対する収益及び費用
各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日 ) 至 2018年12月31日 )
受取利息 - 30,888
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式（株） 40,000 － － 40,000
２．配当に関する事項
（１）配当金支払額
配当金の 1 株当た
株式の 配当の 効力
決議 総額 り配当額 基準日
種類 原資 発生日
( 千円) ( 円)
2017 年６月23日 利益 2017 年 2017 年
普通株式 1,500,000 37,500
定時株主総会 剰余金 ３月31日 ６月24日
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式（株） 40,000 － － 40,000
２．配当に関する事項
（１）配当金支払額
該当事項はありません。
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
（リース取引関係）
１．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
249,762 249,762
1 年内
666,032 416,270
1 年超
915,794 666,032
合計
なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。
（ 金融 商品 関係）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
（主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
方針であります。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
ス クに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
握する体制を整えております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度（2017年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表
時価 (*) 差額
計上額 (*)
(1) 預金 4,986,282 4,986,282 －
(2) 未収入金 606,560 606,560 －
(3) 未収委託者報酬 464,530 464,530 －
(4) 未収運用受託報酬 606,201 606,201 －
(5) 未収投資助言報酬 11,221 11,221 －
(6) 投資有価証券
その他有価証券 3,686 3,686 －
(7) 差入保証金 384,874 383,650 △1,224
資産計 7,063,354 7,062,130 △1,224
(1) 預り金 (42,997) (42,997) －
(2) 未払手数料 (120,298) (120,298) －
(3) その他未払金 (254,392) (254,392) －
(4) 未払費用 (196,263) (196,263) －
(5) 未払法人税等 (452,262) (452,262) －
(6) 未払消費税等 (24,738) (24,738) －
(7) 長期預り金 (117,535) (117,143) 391
負債計 (1,208,485) (1,208,095) 391
(*) 負債に計上されているものについては、（ ）で示しています。
当事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表
時価 (*) 差額
計上額 (*)
(1) 預金 2,394,399 2,394,399 －
(2) 未収入金 830,023 830,023 －
(3) 未収委託者報酬 432,532 432,532 －
(4) 未収運用受託報酬 574,921 574,921 －
(5) 未収投資助言報酬 14,244 14,244 －
(6) 未収還付法人税等 160,546 160,546 －
(7) 短期貸付金 2,000,000 2,000,000 －
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(8) 投資有価証券
その他有価証券 5,097 5,097 －
(9) 差入保証金 387,318 387,372 53
資産計 6,799,084 6,799,138 53
(1) 預り金 (39,469) (39,469) －
(2) 未払手数料 (97,269) (97,269) －
(3) その他未払金 (198,771) (198,771) －
(4) 未払費用 (227,830) (227,830) －
(5) 未払消費税等 (31,944) (31,944) －
(6) 長期預り金 (117,535) (117,552) △17
負債計 (712,821) (712,838) △17
(*) 負債に計上されているものについては、（ ）で示しています。
( 注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
前事業年度（2017年12月31日）
資産
(1) 預金 (2)未収入金 (3) 未収委託者報酬 (4) 未収運用受託報酬 (5) 未収投資助言報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ます。
(6) 投資有価証券
基準価額を基に算出しております。
(7) 差入保証金
返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
より算定しております。
負債
(1) 預り金 (2) 未払手数料 (3)その他未払金 (4)未払費用 (5)未払法人税等 (6)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ま す。
(7) 長期 預り金
返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
当事業年度（2018年12月31日）
資産
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(1) 預金 (2)未収入金 (3) 未収委託者報酬 (4) 未収運用受託報酬 (5) 未収投資助言報酬 (6) 未収還付法人
税等 (7)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ます。
(8) 投資有価証券
基準価額を基に算出しております。
(9) 差入保証金
返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
より算定しております。
負債
(1) 預り金 (2) 未払手数料 (3)その他未払金 (4)未払費用 (5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ま す。
(6) 長期 預り金
返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
( 注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2017年12月31日）
( 単位：千円)
1 年超
1 年以内 10 年超
10 年以内
(1) 預金 4,986,282 － －
(2) 未収入金 606,560 － －
(3) 未収委託者報酬 464,530 － －
(4) 未収運用受託報酬 606,201 － －
(5) 未収投資助言報酬 11,221 － －
(6) 差入保証金 － 384,874 －
合計 6,674,794 384,874 －
当事業年度（2018年12月31日）
( 単位：千円)
1 年超
1 年以内 10 年超
10 年以内
(1) 預金 2,394,399 － －
(2) 未収入金 830,023 － －
(3) 未収委託者報酬 432,532 － －
(4) 未収運用受託報酬 574,921 － －
(5) 未収投資助言報酬 14,244 － －
(6) 未収還付法人税等 160,546 － －
(7) 短期貸付金 2,000,000 － －
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(8) 差入保証金 － 387,318 －
合計 6,406,669 387,318 －
（有価証券関係）
１. その他有価証券
前事業年度（2017年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表日における
取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,385 3,488 1,102
小計 2,385 3,488 1,102
貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 200 198 △1
小計 200 198 △1
合計 2,585 3,686 1,100
当事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表日における
取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,385 3,238 853
小計 2,385 3,238 853
貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,200 1,858 △341
小計 2,200 1,858 △341
合計 4,585 5,097 511
２. 事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
（退職給付関係）
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２. 簡便法を適用した確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
( 単位：千円)
前事業年度
(2017 年12月31日)
退職給付引当金の期首残高 514,466
退職給付費用 131,908
退職給付の支払額 △51,987
その他の未払金への振替額 △5,295
退職給付引当金の期末残高 589,090
（２）退職給付に関連する損益
( 単位：千円)
前事業年度
( 自 2017年４月１日
至 2017年12月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 131,908
３. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）におい
て、28,407千円であります。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２. 簡便法を適用した確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
( 単位：千円)
当事業年度
(2018 年12月31日)
退職給付引当金の期首残高 589,090
退職給付費用 131,621
退職給付の支払額 △65,538
その他の未払金への振替額 △2,540
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退職給付引当金の期末残高 652,632
（２）退職給付に関連する損益
( 単位：千円)
当事業年度
( 自 2018年１月１日
至 2018年12月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 131,621
３. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）におい
て、38,655千円であります。
（税効果会計関係）
１． 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
( 単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
繰延税金資産
(1) 流動資産
賞与引当金 357,596 348,890
未払費用 22,052 24,096
未払退職金 1,634 777
株式報酬費用 90,959 92,535
その他 42,019 19,866
計 514,261 486,167
(2) 固定資産
退職給付引当金 180,379 199,836
役員退職給付引当金 26,473 30,308
資産除去債務 25,220 25,177
計 232,073 255,321
繰延税金資産小計 746,334 741,489
評価性引当額 △525,595 △741,489
繰延税金資産合計 220,738 -
繰延税金負債
(1) 固定負債
資産除去債務 △3,918 △2,850
その他有価証券評価差額金 △337 △156
繰延税金負債合計 △4,255 △3,006
繰延税金資産（負債）の純額 216,482 △3,006
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（2017年12月31日）
法定実効税率 30.8 ％
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（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.7 ％
住民税均等割等 0.5 ％
評価性引当額の増減額 57.3 ％
その他 △2.6％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 86.7 ％
当事業年度（2018年12月31日）
法定実効税率 30.8 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 53.7 ％
住民税均等割等 1.7 ％
評価性引当額の増減額 100.5 ％
税率変更による影響額 2.7 ％
その他 1.6 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 191.2 ％
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
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（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
（１）当該資産除去債務の概要
建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
（２）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
おります。
（３）当該資産除去債務の総額の増減
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
当期首残高 82,470 82,365
時の経過による調整額 △105 △139
当期末残高 82,365 82,225
（セグメント情報等）
[ セグメント情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[ 関連情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
① 製品及びサービスごとの情報
製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
② 地域ごとの情報
（１）営業収益
( 単位：千円)
日本 米国 欧州 その他 合計
1,204,914 2,927,206 722,570 137,878 4,992,569
( 注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（注2) 営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
( ２）有形固定資産
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本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
③ 主要な顧客ごとの情報
（１）その他営業収益
( 単位：千円)
顧客の氏名又は名称 その他営業収益 関連するセグメント名
Invesco Advisers, Inc.
1,948,783 投信投資顧問業
Invesco Senior Secured Management, Inc.
783,585 投信投資顧問業
（２）委託者報酬
委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
（３）運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
（４）投資助言報酬
投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
① 製品及びサービスごとの情報
製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
② 地域ごとの情報
（１）営業収益
( 単位：千円)
日本 米国 欧州 その他 合計
1,652,677 3,338,360 1,122,760 151,311 6,265,110
( 注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
( 注2) 営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
③ 主要な顧客ごとの情報
（１）その他営業収益
( 単位：千円)
顧客の氏名又は名称 その他営業収益 関連するセグメント名
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Invesco Advisers, Inc.
1,872,703 投信投資顧問業
Invesco Senior Secured Management, Inc.
1,021,034 投信投資顧問業
（２）委託者報酬
委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
（３）運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
（４）投資助言報酬
投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
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前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
前事業年度においては、開示すべき重要な親会社及び主要株主等との取引はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
議決権等の
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額 期末残高
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円） （千円）
（％）
Perpetual
親
Park,
Invesco
（被所有）
Perpetual Park
Holdings
8,068,468
Drive, Henley-
会 持株会社 間接 資金の貸付 資金の貸付 2,000,000 短期貸付金 2,000,000
Company Ltd.
千米ドル
on-Thames,
100％
Oxfordshire,
社
RG9 1HH, UK
（注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
（２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
議決権等の
期末残高
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円）
（千円）
（％）
親
1555 Peachtree
会
Street
社
Invesco
1,169,065 投資顧問契約の 運用受託報酬
の 投資顧問業 なし 2,099,347 未収入金 343,181
Atlanta,
千米ドル 再委任等 及びその他営
Advisers,Inc.
子
Georgia 30309,
業収益の受取
会
USA
社
親
会
1166 Avenue of
Invesco Senior
社
the Americas
4,502 投資顧問契約の
の Secured 投資顧問業 なし その他営業収 783,585 未収入金 89,533
New York, NY 千米ドル 再委任等
子 益の受取
Management,Inc.
10036, USA
会
社
（注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
（注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
内のポリシーにより決定しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
議決権等の
期末残高
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円）
（千円）
（％）
親
1555 Peachtree
会
社 Street 1,653,096
Invesco
投資顧問契約の 運用受託報酬
の 千米ドル 投資顧問業 なし 2,267,772 未収入金 391,668
Atlanta,
再委任等 及びその他営
Advisers,Inc.
子 （注3）
Georgia 30309,
業収益の受取
会
USA
社
親
会
1166 Avenue of
Invesco Senior
社
the Americas
4,502 投資顧問契約の
の Secured 投資顧問業 なし その他営業収 1,021,034 未収入金 133,686
New York, NY 千米ドル 再委任等
子 益の受取
Management,Inc.
10036, USA
会
社
（注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
（注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
内のポリシーにより決定しております。
（注3）連結ベースの金額を記載しております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
Invesco Far East Ltd. （非上場）
Invesco Holdings Company Ltd. （非上場）
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Invesco Ltd. （ニューヨーク証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
１株当たり純資産額 １株当たり純資産額
160,961 円88銭 156,053 円46銭
１株当たり当期純利益金額 １株当たり当期純損失金額（△）
1,835 円69銭 △4,898円20銭
（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
２．１株 当たり当期純利益金額の算定上の基礎
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
当期純利益又は 73,427 △195,928
当期純損失(△)（千円）
普通株式に係る当期純利益又は 73,427 △195,928
当期純損失(△) (千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
期中平均株式数(株) 40,000 40,000
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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第２ その他の関係法人の概況
その他の関係法人の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
(1) 受託会社
資本金の額
名称 事業の内容
(2019 年３月31日現在)
銀行法に基づき銀行業を営
むとともに、金融機関の信
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279百万円 託業務の兼営等に関する法
律（兼営法）に基づき信託
業務を営んでいます。
(2) 販売会社
資本金の額
名称 事業の内容
(2019 年３月31日現在)
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 10,000百万円 「金融商品取引法」に定め
る第一種金融商品取引業を
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円
営んでいます。
損保ジャパン日本興亜ＤＣ証券株
3,000百万円
式会社
東海東京証券株式会社 6,000百万円
内藤証券株式会社 3,002百万円
西日本シティＴＴ証券株式会社 3,000百万円
日産証券株式会社 1,500百万円
フィデリティ証券株式会社 9,258百万円
※１
11,945百万円
松井証券株式会社
マネックス証券株式会社 12,200百万円
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー
40,500百万円
証券株式会社
モルガン・スタンレーＭＵＦＧ証
62,149百万円
券株式会社
楽天証券株式会社 7,495百万円
オーストラリア・アンド・ニュー 銀行法に基づき銀行業務を
ジーランド・バンキング・グルー 2,039,558百万円 営んでいます。
プ・リミテッド （銀行）
※１
36,839百万円
株式会社十六銀行
※１
30,043百万円
スルガ銀行株式会社
株式会社第三銀行 37,461百万円
株式会社三重銀行 15,295百万円
株式会社みずほ銀行 1,404,065百万円
株式会社三井住友銀行 1,770,996百万円
※１
1,711,958百万円
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
銀行法に基づき銀行業を営
むとともに、金融機関の信
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279百万円 託業務の兼営等に関する法
律（兼営法）に基づき信託
業務を営んでいます。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
保険業法に基づき生命保険
※２
日本生命保険相互会社
1,350,000百万円
業を営んでいます。
※１インベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）のみの取り扱いを行います。
※２「基金」および「基金償却積立金」の合計額です。
(3) 投資顧問会社
資本金の額
名称 事業の内容
(2019 年６月30日現在)
英国籍の会社であり、内外の有
価証券などにかかる投資顧問業
71,037,142英ポンド
インベスコ・アセット・
務および当該業務に付帯するそ
※
マネジメント・リミテッド
(約9,701百万円 )
の他一切の業務を営んでいま
す。
※英ポンドの円換算は、2019年６月28日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１英
ポンド＝136.57円）によります。
２ 関係業務の概要
受託会社 ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
どを行います。
受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
託受託会社に委託することができます。
再信託受託会社の概
要
名称 日本マスタートラスト信託銀行株式会社
資本金 10,000百万円(2019年３月31日現在)
事業の内 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
容 の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の 原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
目的 管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
（日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
社へ移管することを目的とします。
販売会社 ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行
い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
す。
投資顧問会社 委託会社よりマザーファンドの運用指図に関する権限の委託を受
けて、投資判断・発注などを行います。
３ 資本関係
受託会社 該当事項はありません。
販売会社 該当事項はありません。
投資顧問会社 該当事項はありません。
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年３月８日
インベスコ・アセット・マネジメント 株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」 に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年１月１日から2018年12月31日まで
の 第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及び
その他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年８月21日
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているインベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2018年12月26日から2019
年６月24日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
ベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2019年６月24日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年８月21日
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているインベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2018年12月26日から2019
年６月24日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
ベスコ 世界厳選株式オープン＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2019年６月24日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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