株式会社ミロク 四半期報告書 第88期第3四半期(令和1年5月1日－令和1年7月31日)
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 四国財務局長
【提出日】 2019年９月13日
【四半期会計期間】 第88期第３四半期(自 2019年５月１日 至 2019年７月31日)
【会社名】 株式会社ミロク
【英訳名】 Miroku Corporation
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 弥 勒 美 彦
【本店の所在の場所】 高知県南国市篠原537番地１
【電話番号】 ０８８(８６３)３３１０(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部本部長 古 味 俊 雄
【最寄りの連絡場所】 高知県南国市篠原537番地１
【電話番号】 ０８８(８６３)３３１０(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部本部長 古 味 俊 雄
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
(注) 第88期第１四半期より、日付の表示方法を和暦表示から西暦表示に変更しております。
1/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第87期 第88期
回次 第３四半期 第３四半期 第87期
連結累計期間 連結累計期間
自 2017年11月１日 自 2018年11月１日 自 2017年11月１日
会計期間
至 2018年７月31日 至 2019年７月31日 至 2018年10月31日
売上高 (千円) 10,126,378 11,539,373 13,509,523
経常利益 (千円) 1,010,625 1,183,134 1,098,090
親会社株主に帰属する
(千円) 785,571 779,019 817,367
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 754,014 863,351 691,991
純資産額 (千円) 12,665,452 13,318,193 12,603,015
総資産額 (千円) 16,294,071 16,893,353 16,534,735
１株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) 270.39 268.16 281.34
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益金額
自己資本比率 (％) 77.7 78.8 76.2
第87期 第88期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2018年５月１日 自 2019年５月１日
会計期間
至 2018年７月31日 至 2019年７月31日
１株当たり四半期純利益金額 (円) 70.17 73.52
(注) １． 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２． 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３． 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
４． 当社は2018年５月１日をもって普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。これによ
り、第87期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期(当期)純利益金額を算定してお
ります。
５． 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半
期連結会計期間の期首から適用しており、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度に係る主要な経
営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容に
ついて、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
2/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期
連結会計期間の期首から適用しており、財政状態については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会
計年度との比較・分析を行っております。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用・所得環境の改善を背景に、引き続き緩やか
な回復基調が続きました。一方海外情勢においては、景気は全体として緩やかに回復しているものの、米中間の通
商問題や英国のＥＵ離脱問題など世界経済に与える影響が懸念され、依然として先行きは不透明な状況が続いてお
ります。
このような状況のもと、当社グループは会社に関わるすべての人々に比類のない喜びと感動を与えるため、高品
質な製品とサービスを世界へ提供することをミッションに、グループ一丸となって業績向上に努めてまいりまし
た。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
① 財政状態
（資産）
資産合計は前連結会計年度末に比べて358,617千円増加し、16,893,353千円となりました。
これは、主に現金及び預金の減少139,210千円、受取手形及び売掛金の増加177,178千円、たな卸資産の増加
227,902千円等によるものであります。
（負債）
負債合計は前連結会計年度末に比べて356,561千円減少し、3,575,159千円となりました。
これは、主に短期借入金の減少100,000千円、1年内返済予定の長期借入金の減少700,000千円、長期借入金の増加
400,000千円等によるものであります。
（純資産）
純資産合計は前連結会計年度末に比べて715,178千円増加し、13,318,193千円となりました。
これは、主に利益剰余金の増加631,195千円等によるものであります。
② 経営成績
当第３四半期連結累計期間の売上高は11,539,373千円(前年同期比14.0％増)、経常利益は1,183,134千円(前年同
期比17.1％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は779,019千円(前年同期比0.8％減)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
a 猟銃事業
高付加価値製品である上下二連銃及びボルトアクションライフルの販売数が、前年同期を大きく上回り、ま
た生産効率改善により、売上高、利益ともに前年同期を上回りました。その結果、売上高は6,051,407千円(前
年同期比5.4％増)、セグメント利益(営業利益)は668,192千円(前年同期比20.9％増)となりました。
b 工作機械事業
加工部門につきましては、売上高は前年同期比減となりましたが、主力の機械部門は引き続き好調な受注に
より販売台数が増加し、売上高、利益ともに前年同期を上回りました。その結果、売上高は2,318,628千円(前
年同期比10.4％増)、セグメント利益(営業利益)は608,843千円(前年同期比23.7％増)となりました。なお、売
上高につきましては、セグメント間の内部売上高9,847千円を含んでおります。
3/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
c 自動車関連事業
付加価値の高い純木製ステアリングハンドルの販売は前年同期比で半減したものの、３Ｄドライ転写や部分
ウッド、全周革等のステアリングハンドルの販売は好調に推移しました。しかしながら、利益面につきまして
は、純木製ステアリングハンドルの販売減が大きく影響しました。その結果、売上高は3,173,723千円(前年同
期比38.4％増)、セグメント利益(営業利益)は3,819千円(前年同期比42.5％減)となりました。
(2) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題は
ありません。
(3) 研究開発活動
当第３四半期連結累計期間の研究開発費の総額は11,518千円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 12,000,000
計 12,000,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2019年７月31日) (2019年９月13日) 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は100株
普通株式 3,005,441 3,005,441
(市場第２部) であります。
計 3,005,441 3,005,441 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
2019年５月１日～
― 3,005,441 ― 863,126 ― 515,444
2019年７月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2019年４月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2019年７月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
単元株式数 100株
完全議決権株式(自己株式等) ―
普通株式 49,000
普通株式 2,941,300
単元株式数 100株
完全議決権株式(その他) 29,413
普通株式 15,141
単元未満株式 ― １単元(100株)未満の株式
3,005,441
発行済株式総数 ― ―
総株主の議決権 ― 29,413 ―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、自己株式47株が含まれております。
② 【自己株式等】
2019年７月31日現在
発行済株式総数
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 に対する所有
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 株式数の割合
(株) (株) (株)
(％)
(自己保有株式)
高知県南国市篠原537-１ 49,000 ― 49,000 1.63
㈱ミロク
計 ― 49,000 ― 49,000 1.63
(注) 当該株式数は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(自己株式等)」欄の普通株式に含めております。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
6/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2019年５月１日から2019年
７月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2018年11月１日から2019年７月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
7/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2018年10月31日) (2019年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,256,943 2,117,733
受取手形及び売掛金 1,982,099 2,159,278
たな卸資産 3,876,396 4,104,298
その他 298,776 342,003
△ 492 △ 175
貸倒引当金
流動資産合計 8,413,723 8,723,138
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 1,457,831 1,429,340
機械装置及び運搬具（純額） 1,411,771 1,423,721
土地 1,687,995 1,687,995
152,126 194,709
その他（純額）
有形固定資産合計 4,709,725 4,735,767
無形固定資産
51,219 50,939
投資その他の資産
投資有価証券 2,689,372 2,749,876
その他 683,675 646,611
△ 12,980 △ 12,980
貸倒引当金
投資その他の資産合計 3,360,067 3,383,508
固定資産合計 8,121,012 8,170,214
資産合計 16,534,735 16,893,353
8/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
(単位：千円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2018年10月31日) (2019年７月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 1,020,274 1,091,109
短期借入金 100,000 ―
1年内返済予定の長期借入金 700,000 ―
未払法人税等 270,046 189,711
賞与引当金 150,599 218,742
役員賞与引当金 31,812 26,845
667,362 569,357
その他
流動負債合計 2,940,096 2,095,765
固定負債
長期借入金 ― 400,000
役員退職慰労引当金 151,782 160,607
退職給付に係る負債 607,786 641,515
その他 232,056 277,271
固定負債合計 991,624 1,479,394
負債合計 3,931,720 3,575,159
純資産の部
株主資本
資本金 863,126 863,126
資本剰余金 519,703 519,703
利益剰余金 10,826,279 11,457,475
△ 79,622 △ 79,972
自己株式
株主資本合計 12,129,486 12,760,332
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 437,639 528,757
35,889 29,102
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 473,528 557,860
純資産合計 12,603,015 13,318,193
負債純資産合計 16,534,735 16,893,353
9/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2017年11月１日 (自 2018年11月１日
至 2018年７月31日) 至 2019年７月31日)
売上高 10,126,378 11,539,373
8,356,269 9,562,004
売上原価
売上総利益 1,770,108 1,977,369
販売費及び一般管理費 904,403 894,661
営業利益 865,705 1,082,707
営業外収益
受取配当金 25,082 30,391
持分法による投資利益 57,465 25,272
助成金収入 22,534 1,292
43,324 46,920
その他
営業外収益合計 148,406 103,877
営業外費用
支払利息 1,985 2,268
1,500 1,182
その他
営業外費用合計 3,486 3,450
経常利益 1,010,625 1,183,134
特別利益
受取保険金 63,934 97,269
81,900 2,664
補助金収入
特別利益合計 145,834 99,934
特別損失
固定資産除却損 2,632 2,588
減損損失 2,760 ―
― 81,336
投資有価証券評価損
特別損失合計 5,393 83,924
税金等調整前四半期純利益 1,151,066 1,199,144
法人税等 365,495 420,124
四半期純利益 785,571 779,019
親会社株主に帰属する四半期純利益 785,571 779,019
10/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2017年11月１日 (自 2018年11月１日
至 2018年７月31日) 至 2019年７月31日)
四半期純利益 785,571 779,019
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 30,842 107,871
為替換算調整勘定 △ 1,751 △ 3,790
1,036 △ 19,748
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △ 31,557 84,332
四半期包括利益 754,014 863,351
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 754,014 863,351
11/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第３四半期連結累計期間
(自 2018年11月１日 至 2019年７月31日)
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に
税金費用の計算 対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税
率を乗じて計算しております。
(追加情報)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第１四半期連結
会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の
区分に表示しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2017年11月１日 (自 2018年11月１日
至 2018年７月31日) 至 2019年７月31日)
382,659 千円 424,113 千円
減価償却費
25,487 〃 ― 〃
のれんの償却額
(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自 2017年11月１日 至 2018年７月31日)
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2017年12月８日
普通株式 59,139 4.00 2017年10月31日 2018年１月31日 利益剰余金
取締役会
2018年６月８日
普通株式 59,135 4.00 2018年４月30日 2018年７月10日 利益剰余金
取締役会
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年７月31日)
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2018年12月７日
普通株式 73,913 25.00 2018年10月31日 2019年１月30日 利益剰余金
取締役会
2019年６月７日
普通株式 73,909 25.00 2019年４月30日 2019年７月10日 利益剰余金
取締役会
(注) 2018年５月１日付で当社普通株式５株を１株に株式併合したため、１株当たり配当額につきましては当該株式併
合後の金額を記載しております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
12/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2017年11月１日 至 2018年７月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
(注) １ (注) ２ 計上額
猟銃 工作機械 自動車
計
(注) ３
事業 事業 関連事業
売上高
5,743,279 2,086,801 2,293,016 10,123,097 3,281 10,126,378 ― 10,126,378
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
― 13,455 ― 13,455 ― 13,455 △ 13,455 ―
売上高又は振替高
5,743,279 2,100,257 2,293,016 10,136,553 3,281 10,139,834 △ 13,455 10,126,378
計
552,882 492,080 6,645 1,051,609 930 1,052,539 △ 186,833 865,705
セグメント利益
(注) １． 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、木材関連事業を含んでおります。
２． セグメント利益の調整額△186,833千円には、セグメント間取引消去1,850千円及び各報告セグメントに配分
していない全社費用△188,683千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない提出
会社の営業費用であります。
３． セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年７月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
(注) １ (注) ２ 計上額
猟銃 工作機械 自動車
計
(注) ３
事業 事業 関連事業
売上高
6,051,407 2,308,780 3,173,723 11,533,911 5,461 11,539,373 ― 11,539,373
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
― 9,847 ― 9,847 ― 9,847 △ 9,847 ―
売上高又は振替高
6,051,407 2,318,628 3,173,723 11,543,759 5,461 11,549,220 △ 9,847 11,539,373
計
セグメント利益
668,192 608,843 3,819 1,280,855 △ 4,457 1,276,398 △ 193,691 1,082,707
又は損失(△)
(注) １． 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、木材関連事業を含んでおります。
２． セグメント利益又は損失(△)の調整額△193,691千円には、セグメント間取引消去3,448千円及び各報告セグ
メントに配分していない全社費用△197,139千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰
属しない提出会社の営業費用であります。
３． セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
13/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2017年11月１日 (自 2018年11月１日
項目
至 2018年７月31日) 至 2019年７月31日)
１株当たり四半期純利益金額 270円39銭 268円16銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) 785,571 779,019
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
785,571 779,019
四半期純利益金額(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 2,905 2,905
(注) １． 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２． 当社は2018年５月１日をもって普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。これによ
り、前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定して
おります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
14/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
２ 【その他】
第88期(2018年11月１日から2019年10月31日まで)中間配当については、2019年６月７日開催の取締役会において、
2019年４月30日の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額
73,909千円
② １株当たりの金額
25円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日
2019年７月10日
15/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
16/17
EDINET提出書類
株式会社ミロク(E02376)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2019年９月11日
株 式 会 社 ミ ロ ク
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
指定有限責任社員
久 保 誉 一
公認会計士 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
安 田 秀 樹
公認会計士 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ミロク
の2018年11月１日から2019年10月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2019年５月１日から2019年７月31
日まで)及び第３四半期連結累計期間(2018年11月１日から2019年７月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、
四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ミロク及び連結子会社の2019年７月31日現在の財政状態
及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重
要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17
