野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年9月24日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      ＣＥＯ兼代表取締役社長            中川　順子
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋一丁目１２番１号
      【事務連絡者氏名】                      松井　秀仁
      【電話番号】                      03-3241-9511
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      6,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/58














                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     　本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年3月28日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届
     出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂
     正するため本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

     　原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
     　　　第二部ファンド情報　第1ファンドの状況　5運用状況
     　なお、原届出書の「第二部ファンド情報　第3ファンドの経理状況」において「1財務諸表」につきましては

     「中間財務諸表」が追加され、「2ファンドの現況」につきましては内容を更新・訂正いたします。
     　また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                                                    は訂正部

     分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
                                  2/58















                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １ファンドの性格

     （１）ファンドの目的及び基本的性格

      ＜更新後＞

        ファンドは、SMA（セパレートリー・マネージド・アカウント）に係る契約に基づいて、SMA取引口座の

       資金を運用するためのファンドです。
       ◆わが国の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されているREIT(不動産投資信託)(「J-
           㬀                      㬀
        REIT   」といいます。)を実質的な主要投資対象                      とし、信託財産の成長を図ることを目的として積極的
        な運用を行なうことを基本とします。
         ※1　一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいます。
         
           ファミリーファンド方式で運用します。「実質的な主要投資対象」とは、マザーファンドを通じて
           投資する、主要な投資対象という意味です。
       当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める「信用リスク集中回避のための投資制限」に定めら






       れている「特化型運用」を行なうファンドに該当します。
       当ファンドが実質的に投資対象とするJ-REIT市場の中には、寄与度（市場の時価総額に占める割合）が
       10％を超える、もしくは超える可能性が高い銘柄（支配的な銘柄）が存在すると考えられます。
       実質的な投資が支配的な銘柄に集中することが想定されますので、当該支配的な銘柄の発行体に経営破
       綻や経営・財務状況の悪化等が生じた場合には、大きな損失が発生することがあります。
      ■信託金の限度額■

      　受益権の信託金限度額は、2,000億円です。ただし、受託者と合意のうえ、当該信託金限度額を変更する
      ことができます。
                                  3/58



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ＜商品分類＞

     一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類は以下の通りで

     す。
     なお、ファンドに該当する商品分類及び属性区分は下記の表中に                                 網掛け表示      しております。
                      （野村J-REITファンド(野村SMA向け)）

     《商品分類表》
                                                 投資対象資産
           単位型・追加型                   投資対象地域
                                                 （収益の源泉）
                                                  株　　式

                                国　　内
             単位型                                     債　　券
                                海　　外                  不動産投信

             追加型                                    その他資産

                                内　　外                   （　　）
                                                  資産複合

     《属性区分表》

        投資対象資産             決算頻度           投資対象地域               投資形態
      株式                年1回           グローバル
      　一般
      　大型株                年2回
      　中小型株                            日本
                      年4回
      債券                            北米           ファミリーファンド
      　一般                年6回
      　公債               （隔月）             欧州
      　社債
      　その他債券               年12回            アジア
       クレジット属性              （毎月）
       （　　）                          オセアニア
                      日々
      不動産投信                            中南米
                      その他                      ファンド・オブ・ファンズ
      その他資産                （　　）            アフリカ
      （投資信託証券
      (不動産投信)）                            中近東
                                  （中東）
      資産複合
      （　　）                          エマージング
      　資産配分固定型
      　資産配分変更型
      ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投
      資対象資産（その他資産（投資信託証券））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象資産（不
      動産投信）とが異なります。
     （３）ファンドの仕組み

                                  4/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜更新後＞

        ■委託会社の概況(2019年8月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・本店の所在の場所
           東京都中央区日本橋一丁目12番１号
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月１日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月１日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月１日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
              名称                    住所             所有株式数        比率
       野村ホールディングス株式会社                   東京都中央区日本橋一丁目９番１号                     5,150,693株        100％
     ２投資方針

     （２）投資対象

      ＜更新後＞

       「J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象とし、実質的にJ-REITに投資します。

       なお、J-REITに直接投資する場合があります。
      ①投資の対象とする資産の種類(信託約款)

        　この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げる
        ものとします。
          1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
           るものをいいます。以下同じ。）
             イ．有価証券
             ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後述の「（5）投
              資制限　②」に定めるものに限ります。）に係る権利
             ハ．約束手形（イに掲げるものに該当するものを除きます。）
             ニ．金銭債権（イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。）
          2．  次に掲げる特定資産以外の資産
             イ．為替手形
      ②有価証券の指図範囲等(信託約款)
        　委託者は、信託金を、野村アセットマネジメント株式会社を委託者とし、三菱UFJ信託銀行株式会社を
        受託者として締結された親投資信託であるJ-REITマザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
                                  5/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        す。）受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる
        同項各号に掲げる権利を除くものとし、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資することを指図しま
        す。
           1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
           2．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
           3．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券
            と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
            す。）
           4．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
            います。）
           5．投資証券、新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定め
            るものをいいます。）
           6．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
            証券に限ります。）
           なお、第3号の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻し
           条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行なうことができる
           ものとします。また、第4号および第5号の証券を以下「投資信託証券」といい、投資信託証券に
           かかる運用の指図は、次に掲げる要件を満たす不動産投資信託証券（一般社団法人投資信託協会
           規則に定める不動産投資信託証券をいいます。以下同じ。）に限り行なうことができるものとし
           ます。
            イ．上場または店頭登録（以下「上場等」といいます。）をしているもの（上場等の前の新規
              募集または売出し、もしくは上場等の後の追加募集または売出しに係るものを含む。）
              で、常時売却可能なものであること
            ロ．価格が日々発表されるなど、時価評価が可能なものであること
            ハ．決算時点における運用状況が開示されており、当該情報の入手が可能であること
      ③金融商品の指図範囲等(信託約款)
        　委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第
        2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
        することができます。
           1．預金
           2．指定金銭信託（上記②に掲げるものを除く。）
           3．コール・ローン
           4．手形割引市場において売買される手形
      ④その他の投資対象
           1．先物取引
       2019年9月24日現在、ファンドが純資産総額の10％を超えて実質的に投資する可能性があると判断して

      いる不動産投資信託証券（REIT）の銘柄の内容は、次の通りです。
       なお、投資対象銘柄の合併等の異動、時価総額の変動、または今後のファンドにおける投資判断等に
      よっては、次に掲げる銘柄が変更となる場合があります。
       ファンドが実質的に投資するREITの銘柄は、金融商品取引所（これに準ずるものを含みます。）に上場し
                                  6/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ているものとしています。詳しい内容は、当該上場REITの開示資料等をご参照ください。
     投資対象ファンドの名称                日本ビルファンド投資法人

                      本投資法人は、資産を主として不動産等資産に対する投資として運用
                     することを目的とし、中長期的な観点から、運用資産の着実な成長と安
                     定した収益の確保をめざして運用を行います。
     運用の基本方針・
                      主として東京都心部、東京周辺都市部及び地方都市部に立地する主た
     主要な投資対象
                     る用途がオフィスである建物及びその敷地から構成される不動産並びに
                     かかる不動産を裏付けとする有価証券及び信託の受益権その他の資産に
                     投資します。
     委託会社（資産運用会社）
                     日本ビルファンドマネジメント株式会社
     の名称
     投資対象ファンドの名称                グローバル・ワン不動産投資法人

                      本投資法人は、中長期的な観点から、運用資産の着実な成長と安定し
                     た収益の確保を目指して運用を行います。
     運用の基本方針・
                     　３大都市圏（首都圏、中部圏及び近畿圏）の主要都市及び３大都市圏
     主要な投資対象
                     以外の政令指定都市に立地する主たる用途がオフィスである建物及びそ
                     の敷地から構成される不動産並びにかかる不動産を裏付けとする有価証
                     券及び信託受益権その他の資産に対して主として投資を行います。
     委託会社（資産運用会社）
                     グローバル・アライアンス・リアルティ株式会社
     の名称
     投資対象ファンドの名称                Ｏｎｅリート投資法人

                      本投資法人は、資産を、主として不動産等資産に対する投資として運
                     用することを目的として、継続的な投資を通じて、中長期にわたる安定
                     した収益の確保と運用資産の着実な成長を目指して運用を行います。
                      具体的には、以下の戦略による安定性及び成長性の追求を通じ、投資
                     主利益の最大化を目指します。
                     ◆ミドルサイズのオフィスビル（Middle-sized                         Office）を重点投資対
                      象とし、分散投資の観点から、それ以外のオフィスビル及び都市型商
                      業施設も組入れたポートフォリオの構築
     運用の基本方針・
                     ◆マーケット規模が相対的に大きく中長期的に安定した賃貸需要を見込
     主要な投資対象
                      める東京経済圏への投資を中心とし、一定の賃貸需要を見込める地方
                      政令指定都市等も投資対象に含めるとともに、投資対象地域内におけ
                      る重点投資対象エリアを策定し厳選した投資を目指す
                     ◆みずほフィナンシャルグループに属するみずほ信託銀行株式会社の情
                      報力、金融ソリューション提供力、信用力等に裏打ちされたサポート
                      と、豊富な不動産開発実績及び不動産私募ファンド組成・運用実績を
                      有するMONEグループの情報、運用ノウハウ、経営資源等を最大限活用
                      する
     委託会社（資産運用会社）
                     みずほリートマネジメント株式会社
     の名称
     投資対象ファンドの名称                オリックス不動産投資法人

                                  7/58



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      本投資法人は、投信法に基づき、その資産を主として特定資産のうち
                     不動産等資産に対する投資として運用することを目的として設立された
                     法人です。
                      本投資法人は、中長期的な観点から、運用資産の着実な成長と安定し
     運用の基本方針・
                     た収益の確保を目指して運用を行います。
     主要な投資対象
                      首都圏のほか、主として全国の主要都市部に所在するオフィスを用途
                     とする不動産関連資産に投資します。それとともに、物流施設、商業施
                     設、住宅、ホテル等を含むその他の用途の不動産関連資産にも、収益性
                     安定の観点から投資を行うことがあります。
     委託会社（資産運用会社）
                     オリックス・アセットマネジメント株式会社
     の名称
     投資対象ファンドの名称                ジャパンリアルエステイト投資法人

                      当投資法人は、投信法に基づき、当投資法人の資産を主として不動産
                     等資産のうち、不動産、不動産の賃借権、地上権及びこれらの資産のみ
                     を信託する信託の受益権に対する投資として運用することを目的とし、
                     特に、「不動産等」及び「不動産対応証券」の特定資産に投資し、中長
                     期の安定運用を目標とします。
     運用の基本方針・
                      当投資法人の投資する不動産及び信託財産である不動産の用途は、主
     主要な投資対象
                     にオフィスビルとし、投資対象地域は、我が国の政令指定都市をはじめ
                     とする全国の主要都市とします。また、運用に当たっては、不動産及び
                     不動産を信託する信託の受益権への投資を基本としますが、投資環境、
                     資産規模等によっては、その他の不動産等及び不動産対応証券への投資
                     を行います。
     委託会社（資産運用会社）
                     ジャパンリアルエステイトアセットマネジメント株式会社
     の名称
     投資対象ファンドの名称                野村不動産マスターファンド投資法人

                      本投資法人は、資産を主として不動産等資産のうち不動産、不動産の
                     賃借権、地上権及びこれらの資産のみを信託する信託の受益権に対する
                     投資として運用することを目的として、「中長期の安定した収益の確
                     保」と「運用資産の着実な成長」を目指した運用を行うことを基本方針
                     としています。
                      かかる基本方針のもと、物流施設、商業施設、オフィス、居住用施設
                     その他様々な用途の施設への投資により、多様な投資機会を通じた着実
                     な外部成長と、用途毎の収益特性等の違いを背景とした収益の安定化の
                     両面を追求する「総合型戦略」、物件やテナントの分散効果を強化し、
     運用の基本方針・
                     収益性と資産価値のボラティリティを抑制した安定的なポートフォリオ
     主要な投資対象
                     構築を目指す「大型化戦略」、更にスポンサーである野村不動産グルー
                     プとともに、同グループの開発する賃貸収益不動産の取得を通じた外部
                     成長と各用途の不動産の特徴を活かしたマネジメントによる内部成長を
                     図るための枠組みである「賃貸バリューチェーンの活用」を組み合わせ
                     ることで、「中長期の安定した収益の確保」と「運用資産の着実な成
                     長」を実現し、投資主価値の向上を目指していきます。
                      また、本投資法人は、テナント需要に厚みのある東京圏（東京都、神
                     奈川県、千葉県及び埼玉県）を中心に、三大都市圏及び政令指定都市等
                     への地域分散にも留意した投資戦略を採用します。
     委託会社（資産運用会社）
                     野村不動産投資顧問株式会社
     の名称
                                  8/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (参考)マザーファンドの概要

     「J-REITマザーファンド」

                        運　用　の　基　本　方　針

      　約款第13条に基づき委託者の定める方針は、次のものとします。

          1.基本方針

           　この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本と
           します。
          2.運用方法

           (1)投資対象
             　わが国の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されているREIT(不動産投
             資信託。以下「J－REIT」といいます。)を主要投資対象とします。
           (2)投資態度
             ①J－REITへの投資にあたっては、個別銘柄の流動性、収益性・成長性等を勘案して選定したJ
              －REITに分散投資を行ない、高水準の配当収益の獲得と中長期的な値上がり益の追求を目指
              して運用します。
             ②J－REITの組入比率は原則として高位を維持することを基本とします。
             ③資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
           (3)投資制限
             ①投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
             ②外貨建資産への投資は行ないません。
             ③株式への直接投資は行ないません。
             ④不動産投信指数先物取引は約款第14条の2の範囲で行ないます。
             ⑤同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
             ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資
              産総額を超えることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいい
              ます。）の利用は行ないません。
             ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資
              産総額に対する比率は、原則として35％以内とすることとし、当該比率を超えることとなっ
              た場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
     （３）運用体制

      ＜更新後＞

        ファンドを含む委託会社における投資信託の内部管理及び意思決定を監督する組織等は以下の通りで

                                  9/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       す。
     ≪委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等≫












     当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合な
     どを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
     け取っております。
     運用の外部委託を行う場合、「運用の外部委託先」に対しては、外部委託先が行った日々の約定について、
     投資ガイドラインに沿ったものであるかを確認しています。また、コンプライアンスレポートの提出を義務
     付け、定期的に管理状況に関する報告を受けています。さらに、外部委託先の管理体制、コンプライアンス
     体制等について調査ならびに評価を行い、定期的に商品に関する委員会に報告しています。
      ファンドの運用体制等は今後変更となる場合があります。

     （５）投資制限

      ＜訂正前＞

                                 10/58



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ①運用の基本方針　2.運用方法　(3)投資制限(信託約款)
        ・投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
        ・外貨建資産への直接投資は行ないません。
        ・株式への直接投資は行ないません。
        ・同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
        ・一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を
         超えることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は
         行ないません。
      ②先物取引の運用指図・目的・範囲(信託約款)
        　委託者は、信託財産が運用対象とする不動産投資信託証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
        の不動産投信指数先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものであって、不動産投信指
        数を対象とするものをいいます。以下同じ。）および外国の金融商品取引所におけるこれと類似の取引
        を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。
         1 ．先物取引の売建の指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象とする不動産投資信託証券（以下
           「ヘッジ対象不動産投資信託証券」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
         2 ．先物取引の買建の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象不動産投資信託証券の組入可能額（組入
           ヘッジ対象不動産投資信託証券を差し引いた額）に信託財産が限月までに受取る利払金および償還
           金を加えた額を限度とし、且つ信託財産が限月までに受取る利払金および償還金等（信託財産が未
           収分配金および未収配当金として計上している額を含むものとし、この額には信託財産が当該限月
           を超えて受取る分配金および配当金も含まれます。）ならびに前述の「(2)投資対象　③金融商品
           の指図範囲等」の第          1 号から第     4 号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
      ③公社債の借入れ(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。
          なお、当該公社債の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図
          を行なうものとします。
        (ⅱ)上記(ⅰ)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
          す。
        (ⅲ)信託財産の一部解約等の事由により、上記(ⅱ)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
          資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借入れた公
          社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        (ⅳ)上記(ⅰ)の借入れにかかる品貸料は信託財産中から支弁します。
      ④資金の借入れ(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払資金
          の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的と
          して、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市
          場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券
          等の運用は行なわないものとします。
        (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
          産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日か
          ら信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間
          とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金
                                 11/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行なう日における信託財産の純
          資産総額の10％を超えないこととします。
        (ⅲ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
          までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ＜訂正後＞


      ①運用の基本方針　2.運用方法　(3)投資制限(信託約款)

        ・投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
        ・外貨建資産への直接投資は行ないません。
        ・株式への直接投資は行ないません。
        ・同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
        ・一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を
         超えることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は
         行ないません。
        ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資産総額に
         対する比率は、原則として35％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規
         則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
      ②先物取引の運用指図・目的・範囲(信託約款)
        　委託者は、信託財産が運用対象とする不動産投資信託証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
        の不動産投信指数先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものであって、不動産投信指
        数を対象とするものをいいます。以下同じ。）および外国の金融商品取引所におけるこれと類似の取引
        を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。
         1 ．先物取引の売建の指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象とする不動産投資信託証券（以下
           「ヘッジ対象不動産投資信託証券」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
         2 ．先物取引の買建の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象不動産投資信託証券の組入可能額（組入
           ヘッジ対象不動産投資信託証券を差し引いた額）に信託財産が限月までに受取る利払金および償還
           金を加えた額を限度とし、且つ信託財産が限月までに受取る利払金および償還金等（信託財産が未
           収分配金および未収配当金として計上している額を含むものとし、この額には信託財産が当該限月
           を超えて受取る分配金および配当金も含まれます。）ならびに前述の「(2)投資対象　③金融商品
           の指図範囲等」の第          1 号から第     4 号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
      ③公社債の借入れ(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。
          なお、当該公社債の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図
          を行なうものとします。
        (ⅱ)上記(ⅰ)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
          す。
        (ⅲ)信託財産の一部解約等の事由により、上記(ⅱ)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
          資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借入れた公
                                 12/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        (ⅳ)上記(ⅰ)の借入れにかかる品貸料は信託財産中から支弁します。
      ④資金の借入れ(信託約款)
        (ⅰ)委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払資金
          の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的と
          して、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市
          場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券
          等の運用は行なわないものとします。
        (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
          産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日か
          ら信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間
          とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金
          の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行なう日における信託財産の純
          資産総額の10％を超えないこととします。
        (ⅲ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
          までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ３投資リスク


      ＜更新後＞

     ≪基準価額の変動要因≫

      ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの                                                    運用に
      よる損益はすべて投資者の皆様に帰属します                       。
      したがって、ファンドにおいて、                 投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落
      により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります。なお、投資信託は預貯金と異なります。
      [REITの価格変動リスク]

        REITは、保有不動産の状況、市場金利の変動、不動産市況や株式市場の動向等により、価格が変動しま
        す。ファンドは実質的にREITに投資を行ないますので、これらの影響を受けます。
       ※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。
      ≪その他の留意点≫

       ◆ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
        はありません。
       ◆資金動向、市況動向等によっては、また、不慮の出来事等が起きた場合には、投資方針に沿った運用が
        できない場合があります。
                                 13/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ◆ファンドが実質的に組み入れる有価証券の発行体において、利払いや償還金の支払いが滞る可能性があ
        ります。
       ◆有価証券への投資等ファンドにかかる取引にあたっては、取引の相手方の倒産等により契約が不履行に
        なる可能性があります。
       ◆投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴なう売買等が生じた場
        合などには、ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
       ◆ファンドが実質的な投資対象とするREITの中には、流動性の低いものもあり、こうしたREITへの投資
        は、流動性の高い株式等に比べて制約を受けることが想定されます。
       ◆REITに関する法律（税制度、会計制度等）、不動産を取り巻く規制が変更となった場合、REITの価格や
        配当に影響が及ぶことが想定されます。
       ◆ファンドの実質的な投資対象候補銘柄には、寄与度が高い銘柄、または寄与度が高くなる可能性のある
        銘柄が存在すると考えられます。そのため、当ファンドは信用リスクを適正に管理する目的で一般社団
        法人投資信託協会が定める「信用リスク集中回避のための投資制限」における「特化型運用」を行なう
        ファンドに該当します。当該制限に従って「特化型運用」を行なうにあたり、特定の発行体が発行する
        銘柄に集中して実質的に投資することがありますので、個別の投資対象銘柄の発行体の経営破綻や経
        営・財務状況の悪化等による影響を大きく受ける可能性があります。
       ◆ファンドは、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を
        超えて分配を行なう場合があります。したがって、ファンドの分配金の水準は必ずしも計算期間におけ
        るファンドの収益率を示唆するものではありません。
        投資者の個別元本（追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本）の状況によっては、分配金額の一
        部または全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。
        分配金は、預貯金の利息とは異なりファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後の純資産
        はその相当額が減少することとなり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中に運用収益が
        あった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行なった場合、当期決算日の基準価額は前期決算
        日の基準価額と比べて下落することになります。
      ＜更新後＞

                                 14/58








                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４手数料等及び税金


















     （３）信託報酬等

                                 15/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜更新後＞

                                                          ;
         信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年0.6156％                                                 （税抜
        年0.57％）の率(「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とします。ファンドの信託報酬は、日々
        計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期
        末または信託終了のときファンドから支払われます。
        信託報酬率の配分は下記の通り（税抜）とします。

             ＜委託会社＞         ＜販売会社＞         ＜受託会社＞
              年0.48   ％      年0.05   ％      年0.04   ％
         ※2019年10月1日以降消費税率が10％となった場合は、年0.627％となります。
        ＊ファンドが実質的な投資対象とするREITは市場の需給により価格形成されるため、その費用は表示し
         ておりません。
      ≪支払先の役務の内容≫

           ＜委託会社＞              ＜販売会社＞              ＜受託会社＞
         ファンドの運用とそれ              購入後の情報提供、運              ファンドの財産の保
         に伴う調査、受託会社              用報告書等各種書類の              管・管理、委託会社か
         への指図、法定書面等              送付、口座内でのファ              らの指図の実行等
         の作成、基準価額の算              ンドの管理および事務
         出等              手続き等
     （５）課税上の取扱い

      ＜更新後＞

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。

       ■個人、法人別の課税について■
       ◆個人の投資家に対する課税
        ＜収益分配金に対する課税＞
          　分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税)
          15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
          離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
          なお、配当控除は適用されません。
        ＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
          　換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税
          15.315％および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率によ
          り源泉徴収が行なわれます。
        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                        （注2）
          《利子所得》                                       《配当所得》
                       《上場株式等に係る譲渡所得等》
                                 16/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場株
            （注1）
                                            ・上場株式の配当
     ・ 特定  公社債      の利子
                     式、公募株式投資信託の
                                            ・公募株式投資信託の収益
     ・ 公募  公社債投資信託の収益
                              ・譲渡益
                                             分配金
      分配金
                              ・譲渡損
        （注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
        （注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
       ◆法人の投資家に対する課税

          　分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額に
                                      ;
          ついては、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収                            が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収は
          ありません。
           ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
        税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ■換金（解約）時および償還時の課税について■

        ［個人の投資家の場合］
                             ※
          換金（解約）時および償還時の差益                   については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
              
              益として課税対象となります。
        ［法人の投資家の場合］
          換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
        なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       ■個別元本について■

       ◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
       ◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取っ
        た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
        い。
       ■分配金の課税について■

       ◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受
                                 17/58





                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
          㭎੖漰䈰估縰朰舰ꐰﰰ롖朰䈰訰Ő୒║䍧ⰰ著﩮陏ꆘ䴰Œڑ䶑터湔Ѭ㑮陻䤰鉹㩕ذ夰謰舰渰朰







        ありません。
     ＊税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2019年7月末現在）が変更になる場合があ

     ります。
     ５運用状況


     以下は2019年7月31日現在の運用状況であります。
     また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）投資状況

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     親投資信託受益証券                           日本               868,869,843            100.03
     現金・預金・その他資産（負債控除後）                            ―               △271,553           △0.03
                合計（純資産総額）                              868,598,290            100.00
     （参考）Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     投資証券                           日本             69,265,005,440              98.88
     現金・預金・その他資産（負債控除後）                            ―              779,079,867             1.11
                                 18/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                合計（純資産総額）                            70,044,085,307              100.00
     （２）投資資産

     ①投資有価証券の主要銘柄

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

                                   簿価      簿価      評価      評価     投資

       国／
     順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額     比率
       地域
                                   （円）      （円）      （円）      （円）     (％)
     1 日本    親投資信託    Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド              169,248,270        4.3632     738,464,052        5.1337     868,869,843    100.03
          受益証券
     種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(％)

              親投資信託受益証券                                  100.03
                 合　　計                                100.03
     （参考）Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

       国／
     順位       種類        銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
       地域
                                   （円）       （円）       （円）       （円）     (％)
     1 日本    投資証券    日本ビルファンド投資法人　投資                 7,144      714,604    5,105,132,559         764,000    5,458,016,000      7.79
              証券
     2 日本    投資証券    グローバル・ワン不動産投資法                36,292      125,817    4,566,154,262         138,400    5,022,812,800      7.17
              人　投資証券
     3 日本    投資証券    Ｏｎｅリート投資法人　投資証券                15,012      268,906    4,036,823,126         309,500    4,646,214,000      6.63
     ▶ 日本    投資証券    オリックス不動産投資法人　投資                19,947      184,222    3,674,683,215         211,300    4,214,801,100      6.01
              証券
     5 日本    投資証券    ジャパンリアルエステイト投資法                 5,862      622,204    3,647,361,797         681,000    3,992,022,000      5.69
              人　投資証券
     6 日本    投資証券    野村不動産マスターファンド投資                20,265      147,619    2,991,502,828         172,900    3,503,818,500      5.00
              法人　投資証券
     7 日本    投資証券    ケネディクス・オフィス投資法                 4,117      728,490    2,999,197,055         782,000    3,219,494,000      4.59
              人　投資証券
     8 日本    投資証券    アドバンス・レジデンス投資法                 7,374      301,953    2,226,608,722         337,500    2,488,725,000      3.55
              人　投資証券
     9 日本    投資証券    星野リゾート・リート投資法人　                 4,180      521,287    2,178,980,889         563,000    2,353,340,000      3.35
              投資証券
     10 日本    投資証券    コンフォリア・レジデンシャル投                 6,032      282,468    1,703,852,103         325,500    1,963,416,000      2.80
              資法人　投資証券
     11 日本    投資証券    日本リテールファンド投資法人　                 8,336      215,111    1,793,171,460         218,800    1,823,916,800      2.60
              投資証券
     12 日本    投資証券    プレミア投資法人　投資証券                11,919      135,724    1,617,699,765         146,700    1,748,517,300      2.49
     13 日本    投資証券    日本リート投資法人　投資証券                 3,727      365,801    1,363,342,898         437,000    1,628,699,000      2.32
     14 日本    投資証券    ジャパン・ホテル・リート投資法                16,773      77,883    1,306,331,726         90,800    1,522,988,400      2.17
              人　投資証券
     15 日本    投資証券    アクティビア・プロパティーズ投                 3,012      437,000    1,316,244,000         499,500    1,504,494,000      2.14
              資法人　投資証券
     16 日本    投資証券    ＭＣＵＢＳ　ＭｉｄＣｉｔｙ投資                13,734      96,788    1,329,292,166         108,400    1,488,765,600      2.12
              法人　投資証券
                                 19/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     17 日本    投資証券    大和証券オフィス投資法人　投資                 1,831      695,780    1,273,974,578         805,000    1,473,955,000      2.10
              証券
     18 日本    投資証券    平和不動産リート投資法人　投資                10,567      121,963    1,288,791,432         133,100    1,406,467,700      2.00
              証券
     19 日本    投資証券    インベスコ・オフィス・ジェイ                72,011      15,531    1,118,465,309         19,340    1,392,692,740      1.98
              リート投資法人　投資証券
     20 日本    投資証券    積水ハウス・リート投資法人　投                16,400      70,443    1,155,278,029         84,400    1,384,160,000      1.97
              資証券
     21 日本    投資証券    イオンリート投資法人　投資証券                 9,467      127,102    1,203,276,432         141,300    1,337,687,100      1.90
     22 日本    投資証券    森ヒルズリート投資法人　投資証                 7,891      137,700    1,086,590,700         160,300    1,264,927,300      1.80
              券
     23 日本    投資証券    三菱地所物流リート投資法人　投                 4,059      243,200     987,148,800        301,500    1,223,788,500      1.74
              資証券
     24 日本    投資証券    ザイマックス・リート投資法人　                 8,585      112,604     966,713,238        130,000    1,116,050,000      1.59
              投資証券
     25 日本    投資証券    産業ファンド投資法人　投資証券                 7,835      113,638     890,354,792        142,400    1,115,704,000      1.59
     26 日本    投資証券    ケネディクス・レジデンシャル・                 5,775      171,010     987,587,094        192,600    1,112,265,000      1.58
              ネクスト投資法人　投資証券
     27 日本    投資証券    サンケイリアルエステート投資法                 8,578      104,340     895,034,318        119,200    1,022,497,600      1.45
              人　投資証券
     28 日本    投資証券    日本アコモデーションファンド投                 1,372      540,325     741,326,462        641,000     879,452,000     1.25
              資法人　投資証券
     29 日本    投資証券    ＧＬＰ投資法人　投資証券                 6,481      117,603     762,190,428        121,400     786,793,400     1.12
     30 日本    投資証券    ジャパンエクセレント投資法人　                 4,753      152,842     726,458,440        162,000     769,986,000     1.09
              投資証券
     種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(％)

                 投資証券                                98.88
                 合　　計                                98.88
     ②投資不動産物件

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

     該当事項はありません。
     （参考）Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

     該当事項はありません。

     （参考）Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

     該当事項はありません。

                                 20/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）運用実績

     ①純資産の推移

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

     2019年7月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)

                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
     第1計算期間             (2014年    1月  6日)
                                  1         1      1.0428         1.0428
     第2計算期間             (2015年    1月  6日)
                                 533         533       1.3948         1.3953
     第3計算期間             (2016年    1月  6日)
                                 803         803       1.3508         1.3513
     第4計算期間             (2017年    1月  6日)
                                1,389         1,390        1.5250         1.5255
     第5計算期間             (2018年    1月  9日)
                                1,251         1,252        1.4594         1.4599
     第6計算期間             (2019年    1月  7日)
                                1,122         1,122        1.6098         1.6103
                   2018年    7月末日
                                1,045           ―      1.5732           ―
                       8月末日
                                1,071           ―      1.5671           ―
                       9月末日
                                1,087           ―      1.5912           ―
                   　　　10月末日             1,139           ―      1.5722           ―
                   　　　11月末日             1,184           ―      1.6345           ―
                   　　　12月末日             1,122           ―      1.6096           ―
                   2019年    1月末日
                                1,167           ―      1.6901           ―
                       2月末日
                                1,139           ―      1.6982           ―
                       3月末日
                                1,239           ―      1.7679           ―
                       4月末日
                                1,040           ―      1.7498           ―
                       5月末日
                                1,059           ―      1.7830           ―
                       6月末日
                                1,073           ―      1.8107           ―
                       7月末日
                                 868          ―      1.8977           ―
     ②分配の推移

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

                             計算期間                    1口当たりの分配金

        第1計算期間         2013年12月      4日～2014年      1月  6日                           0.0000円
        第2計算期間         2014年    1月  7日～2015年      1月  6日                           0.0005円
        第3計算期間         2015年    1月  7日～2016年      1月  6日                           0.0005円
        第4計算期間         2016年    1月  7日～2017年      1月  6日                           0.0005円
        第5計算期間         2017年    1月  7日～2018年      1月  9日                           0.0005円
        第6計算期間         2018年    1月10日～2019年        1月  7日                           0.0005円
                                 21/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ③収益率の推移

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

                             計算期間                       収益率

        第1計算期間         2013年12月      4日～2014年      1月  6日                            4.3％
        第2計算期間         2014年    1月  7日～2015年      1月  6日                            33.8％
        第3計算期間         2015年    1月  7日～2016年      1月  6日                           △3.1％
        第4計算期間         2016年    1月  7日～2017年      1月  6日                            12.9％
        第5計算期間         2017年    1月  7日～2018年      1月  9日                           △4.3％
        第6計算期間         2018年    1月10日～2019年        1月  7日                            10.3％
       第7期（中間期）          2019年    1月  8日～2019年      7月  7日                            15.2％
     ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落

      の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
      載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
     （４）設定及び解約の実績

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

                       計算期間               設定口数        解約口数        発行済み口数

       第1計算期間        2013年12月      4日～2014年      1月  6日          1,000,000             ―     1,000,000
       第2計算期間        2014年    1月  7日～2015年      1月  6日         522,273,836        140,910,281         382,363,555
       第3計算期間        2015年    1月  7日～2016年      1月  6日         584,692,988        372,576,893         594,479,650
       第4計算期間        2016年    1月  7日～2017年      1月  6日         619,952,461        303,195,215         911,236,896
       第5計算期間        2017年    1月  7日～2018年      1月  9日         332,254,742        385,691,535         857,800,103
       第6計算期間        2018年    1月10日～2019年        1月  7日         129,158,061        289,768,747         697,189,417
      第7期（中間期）         2019年    1月  8日～2019年      7月  7日          30,615,359        238,323,669         489,481,107
     ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

     ≪参考情報≫

      ＜更新後＞

                                 22/58





                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 23/58





















                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】

     (１)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)
     (以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
     関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、
     中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (２)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間(2019年1月8日から2019年7月7日

     まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
     中間財務諸表

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

     （１）中間貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                     第6期            第7期中間計算期間末
                                 (2019年    1月  7日現在)         (2019年    7月  7日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                 100,000               428,819
        親投資信託受益証券                              1,121,949,840                907,265,329
                                         4,100,000               3,770,000
        未収入金
                                       1,126,149,840                911,464,148
        流動資産合計
                                       1,126,149,840                911,464,148
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                 348,594                  -
        未払受託者報酬                                 240,504               234,517
        未払委託者報酬                                3,186,616               3,107,323
                                          17,974               17,534
        その他未払費用
                                         3,793,688               3,359,374
        流動負債合計
                                         3,793,688               3,359,374
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               697,189,417               489,481,107
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                              425,166,735               418,623,667
                                        124,267,414                83,999,461
          （分配準備積立金）
                                       1,122,356,152                908,104,774
        元本等合計
                                       1,122,356,152                908,104,774
       純資産合計
                                       1,126,149,840                911,464,148
      負債純資産合計
     （２）中間損益及び剰余金計算書

                                                      （単位：円）
                                 第6期中間計算期間               第7期中間計算期間
                                 自　2018年      1月10日          自　2019年      1月  8日
                                 至　2018年      7月  9日       至　2019年      7月  7日
      営業収益
                                        90,051,910               158,344,023
       有価証券売買等損益
                                        90,051,910               158,344,023
       営業収益合計
      営業費用
       受託者報酬                                   252,241               234,517
       委託者報酬                                  3,342,120               3,107,323
                                          18,857               17,534
       その他費用
                                 24/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 第6期中間計算期間               第7期中間計算期間
                                 自　2018年      1月10日          自　2019年      1月  8日
                                 至　2018年      7月  9日       至　2019年      7月  7日
                                         3,613,218               3,359,374
       営業費用合計
                                        86,438,692               154,984,649
      営業利益又は営業損失（△）
                                        86,438,692               154,984,649
      経常利益又は経常損失（△）
                                        86,438,692               154,984,649
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         8,178,250               37,142,458
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  394,102,263               425,166,735
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                    235,572              21,137,220
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          235,572              21,137,220
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   86,436,762               145,522,479
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        86,436,762               145,522,479
       額
                                             -               -
      分配金
                                        386,161,515               418,623,667
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
     （３）中間注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １.運用資産の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       基準価額で評価しております。
     ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
     ３.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     ４.その他                  当ファンドの中間計算期間は、2019年                  1月  8日から2019年       7月  7日までとなってお
                       ります。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                  第6期                         第7期中間計算期間末

              2019年    1月  7日現在                       2019年    7月  7日現在
     １.   計算期間の末日における受益権の総数                          １.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                          697,189,417口                            489,481,107口
     ２.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          ２.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.6098円        1口当たり純資産額                     1.8552円
        (10,000口当たり純資産額)                    (16,098円)         (10,000口当たり純資産額)                    (18,552円)
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。

     （金融商品に関する注記）
     金融商品の時価等に関する事項
                                 25/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  第6期                         第7期中間計算期間末

              2019年    1月  7日現在                       2019年    7月  7日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及び差額                            １．中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ん。                            ありません。
     ２．時価の算定方法                            ２．時価の算定方法
      親投資信託受益証券                            親投資信託受益証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して                            　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
      おります。                            おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時                            　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。                            ります。
     （その他の注記）

     １  元本の移動
                  第6期                         第7期中間計算期間

              自  2018年    1月10日                       自  2019年    1月  8日
              至  2019年    1月  7日                     至  2019年    7月  7日
     期首元本額                      857,800,103円       期首元本額                      697,189,417円
     期中追加設定元本額                      129,158,061円       期中追加設定元本額                      30,615,359円
     期中一部解約元本額                      289,768,747円       期中一部解約元本額                      238,323,669円
     ２  デリバティブ取引関係

     該当事項はありません。

     （参考）


     当ファンドは「Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親
     投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

     貸借対照表

                                       （単位：円）
                                 (2019年    7月  7日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              1,432,344,628
        投資証券                              65,691,055,010
        未収入金                               105,244,681
                                        454,658,024
        未収配当金
                                      67,683,302,343
        流動資産合計
                                 26/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 (2019年    7月  7日現在)
                                      67,683,302,343
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                               771,964,625
        未払解約金                               238,730,000
                                           2,931
        未払利息
                                       1,010,697,556
        流動負債合計
                                       1,010,697,556
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              13,282,016,676
        剰余金
                                      53,390,588,111
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      66,672,604,787
        元本等合計
                                      66,672,604,787
       純資産合計
                                      67,683,302,343
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.運用資産の評価基準及び評価方法                  投資証券

                       原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                       に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
     ２.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                       原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                       す。
                       投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                       配金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益
                       約定日基準で計上しております。
     ３.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
     （貸借対照表に関する注記）

                            2019年    7月  7日現在

     １.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               5.0198円
          (10,000口当たり純資産額)                                              (50,198円)
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                 27/58



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                            2019年    7月  7日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
     ２．時価の算定方法
      投資証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
     （その他の注記）

     元本の移動及び期末元本額の内訳
                            2019年    7月  7日現在

                                                      2019年    1月  8日
     期首
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額                                                11,801,227,446円
     同期中における追加設定元本額                                                 2,280,640,973円
     同期中における一部解約元本額                                                  799,851,743円
     期末元本額                                                13,282,016,676円
     期末元本額の内訳＊
     ノムラ日米ＲＥＩＴファンド                                                 1,839,660,310円
     野村アジアＲＥＩＴファンド（毎月分配型）                                                  84,086,315円
     野村Ｊリートファンド                                                 1,485,899,973円
     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）                                                  180,737,346円
     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（非課税適格機関投資家専用）                                                  629,563,023円
     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（確定拠出年金向け）                                                 9,062,069,709円
     ＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

     ２ファンドの現況

     純資産額計算書

     野村Ｊ－ＲＥＩＴファンド（野村ＳＭＡ向け）

                                    2019年7月31日現在

     Ⅰ　資産総額                                868,938,066      円　

     Ⅱ　負債総額                                  339,776    円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                868,598,290      円　
     Ⅳ　発行済口数                                457,722,554      口　
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8977   円　
     （参考）Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                 28/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                    2019年7月31日現在

     Ⅰ　資産総額                               70,636,912,923       円　

     Ⅱ　負債総額                                592,827,616      円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               70,044,085,307       円　
     Ⅳ　発行済口数                               13,643,884,072       口　
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   5.1337   円　
                                 29/58


















                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １委託会社等の概況

      ＜更新後＞

      (1)資本金の額

        2019年8月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数　　20,000,000株
        発行済株式総数　　　　　　               5,150,693株
        過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
      (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うととともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再
        任に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等につい
        ての監査等委員会としての意見を決定します。
                                 30/58






                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (b)投資信託の運用体制
     ２事業の内容及び営業の概況















      ＜更新後＞

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
      ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2019年7月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
                                 31/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託               1,018          27,940,707
            単位型株式投資信託                174           962,835
            追加型公社債投資信託                 14         5,228,131
            単位型公社債投資信託                 428          1,734,227
                合計           1,634          35,865,901
     ３委託会社等の経理状況


       ＜更新後＞

       １．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
       ２．財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
        なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日に名称を変更し、
        EY新日本有限責任監査法人となりました。
     （１）貸借対照表

                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                              919              1,562
      金銭の信託                            47,936               45,493
      有価証券                            22,600               19,900
      前払金                               0               -
      前払費用                               26               27
      未収入金                              464               500
      未収委託者報酬                            24,059               25,246
      未収運用受託報酬                             6,764               5,933
      その他                              181               269
      貸倒引当金                              △15               △15
          流動資産計                        102,937               98,917
     固定資産
                                 32/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      有形固定資産                              874               714
       建物              ※２       348               320
       器具備品              ※２       525               393
      無形固定資産                             7,157               6,438
       ソフトウェア                    7,156               6,437
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            13,825               18,608
       投資有価証券                    1,184               1,562
       関係会社株式                    9,033               12,631
       従業員長期貸付金                      36                -
       長期差入保証金                      54               235
       長期前払費用                      36               22
       前払年金費用                    2,350               2,001
       繰延税金資産                    3,074               2,694
       その他                     168               168
       貸倒引当金                     △0                -
       投資損失引当金                      -             △707
          固定資産計                         23,969               25,761
          資産合計                        126,906               124,679
                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              133               145
      未払金               ※１             17,853               16,709
       未払収益分配金                      1               0
       未払償還金                      31               25
       未払手数料                    7,884               7,724
       関係会社未払金                    7,930               7,422
       その他未払金                    2,005               1,535
      未払費用               ※１             12,441               11,704
      未払法人税等                             2,241               1,560
      前受収益                               33               29
      賞与引当金                             4,626               3,792
          流動負債計                         37,329               33,942
     固定負債
      退職給付引当金                             2,938               3,219
      時効後支払損引当金                              548               558
          固定負債計                          3,486               3,777
          負債合計                        40,816               37,720
         (純資産の部)
     株主資本                             86,078               86,924
      資本金                             17,180               17,180
     　資本剰余金                              13,729               13,729
     　　資本準備金                      11,729               11,729
     　　その他資本剰余金                      2,000               2,000
     　利益剰余金                              55,168               56,014
     　　利益準備金                       685               685
                                 33/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　　その他利益剰余金                      54,483               55,329
     　　　別途積立金                      24,606               24,606
     　　　繰越利益剰余金                      29,876               30,723
     評価・換算差額等                                11               33
     　その他有価証券評価差額金                                11               33
          純資産合計                         86,090               86,958
        負債・純資産合計                          126,906               124,679
     （２）損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自　2017年4月1日               (自　2018年4月1日
                           至　2018年3月31日)               至　2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            115,907              119,196
      運用受託報酬                             26,200              21,440
      その他営業収益                              338              355
          営業収益計                        142,447              140,992
     営業費用
      支払手数料                             45,252              42,675
      広告宣伝費                             1,079              1,210
      公告費                               0              0
      調査費                             30,516              30,082
       調査費                    5,830               5,998
       委託調査費                    24,685               24,083
      委託計算費                             1,376              1,311
      営業雑経費                             5,464              5,435
       通信費                     125                92
       印刷費                     966               970
       協会費                      79               86
       諸経費                    4,293               4,286
          営業費用計                         83,689              80,715
     一般管理費
      給料                             11,716              11,113
       役員報酬                     425               379
       給料・手当                    6,856               7,067
       賞与                    4,433               3,666
      交際費                              132              107
      旅費交通費                              482              514
      租税公課                             1,107              1,048
      不動産賃借料                             1,221              1,223
      退職給付費用                             1,110              1,474
      固定資産減価償却費                             2,706              2,835
      諸経費                             9,131              10,115
          一般管理費計                         27,609              28,433
           営業利益                        31,148              31,843
                                 34/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                            前事業年度              当事業年度

                          (自　2017年4月1日              (自　2018年4月1日
                          至　2018年3月31日)              至　2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
     営業外収益
      受取配当金               ※１      4,031              6,538
      受取利息                       ▶              0
      その他                      362              424
          営業外収益計                         4,398              6,964
     営業外費用
     　支払利息                        2              1
     　金銭の信託運用損                       312              489
     　時効後支払損引当金繰入額                        13              43
      為替差損                       46              34
      その他                       31              17
          営業外費用計                          405              585
           経常利益                       35,141              38,222
     特別利益
      投資有価証券等売却益                       20              20
      関係会社清算益               ※３        -              29
      株式報酬受入益                       75              85
          特別利益計                          95              135
     特別損失
      投資有価証券等評価損                       2             938
      関係会社株式評価損                       -             161
      固定資産除却損               ※２       58              310
      投資損失引当金繰入額                       -             707
          特別損失計                          60             2,118
         税引前当期純利益                          35,176              36,239
     法人税、住民税及び事業税                             10,775              10,196

     法人税等調整額                             △439               370
          当期純利益                        24,840              25,672

     （３）株主資本等変動計算書

     　　前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)
                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株　主　
                         その他     資　本                     利　益
                                              繰　
               資本金                                         資　本
                     資　本              利　益
                         資　本     剰余金                     剰余金
                                        別　途     越　　
                                                         合　計
                     準備金              準備金
                         剰余金     合　計                     合　計
                                        積立金     利　益
                                             剰余金
     当期首残高          17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      30,635      55,927      86,837
                                 35/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △25,598      △25,598      △25,598
      当期純利益                                        24,840      24,840      24,840
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計             －     －    －     －     －     －    △758      △758      △758
     当期末残高           17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
                                 (単位：百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証         評価・換算
                  券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  41        41       86,878

     当期変動額
     　剰余金の配当                                △25,598
     　当期純利益                                 24,840
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純                △29        △29         △29
      額）
     当期変動額合計                 △29        △29         △788
     当期末残高                  11        11       86,090
       当事業年度(自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)

                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株　主　
                         その他    資　本                     利　益
                                              繰　
                資本金                                         資　本
                     資　本              利　益
                         資　本    剰余金                     剰余金
                                        別　途     越　　
                     準備金              準備金                      合　計
                         剰余金    合　計                     合　計
                                        積立金     利　益
                                             剰余金
     当期首残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △24,826      △24,826      △24,826
      当期純利益                                        25,672      25,672      25,672
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計             －     －    －     －     －     －     846      846      846
     当期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      30,723      56,014      86,924
                                 36/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 (単位：百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証        評価・換算
                  券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  11        11       86,090

     当期変動額
     　剰余金の配当                                △24,826
     　当期純利益                                 25,672
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純                 21        21         21
      額）
     当期変動額合計                  21        21         868
     当期末残高                  33        33       86,958
     [重要な会計方針]

     １．有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)  子会社株式及び関連会社株式              … 移動平均法による原価法

                         (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …  決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                    (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                    売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                    す。)
                         時価のないもの        …  移動平均法による原価法
     ２．金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     ３．固定資産の減価償却の方法                    (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物          38～50年
                             附属設備           8～15年
                             構築物            20年
                             器具備品           4～15年
                         (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                          　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
                          よっております。
     ４．引当金の計上基準                    (1)  貸倒引当金

                           一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
                          債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
                          上しております。
                         (2)  賞与引当金

                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                                 37/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                         (4)  時効後支払損引当金

                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
                         (5)  投資損失引当金

                           子会社等に対する投資に係る損失に備えるため、当該会社の財
                          政状態等を勘案して必要額を計上しております。
     ５．消費税等の会計処理方法                     消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                         除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                         す。
     ６．連結納税制度の適用                     連結納税制度を適用しております。

     [ 未適用の会計基準等           ]

       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       （1）概要
          収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
           ステップ1：顧客との契約を識別する。
           ステップ2：契約における履行義務を識別する。
           ステップ3：取引価格を算定する。
           ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
           ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       （2）適用予定日
         　2022年3月期の期首より適用予定であります。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     [ 表示方法の変更に関する注記               ]

      （「  『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更                                ）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                    平成30年2月16日)         を当事業年度        の期
                                 38/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
       する方法に変更しました。
        この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,111百万円は、「投資
       その他の資産」の「繰延税金資産」3,074百万円に含めて表示しております。
     [注記事項]

     ◇　貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2018年3月31日)                           (2019年3月31日)
      ※１．関係会社に対する資産及び負債                           ※１．関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
         未払費用                 1,781百万円          未払費用                 1,434百万円
      ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額

         建物                  708百万円         建物                  736百万円
         器具備品                3,491           器具備品                3,106
         合計                4,200           合計                3,842
     ◇　損益計算書関係

                前事業年度                           当事業年度

             (自　2017年4月１日                           (自　2018年4月１日
              至　2018年3月31日)                           至　2019年3月31日)
      ※１．関係会社に係る注記                           ※１．関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
         受取配当金                4,026百万円           受取配当金                6,531百万円
         支払利息                  2         支払利息                  1
      ※２．固定資産除却損                           ※２．固定資産除却損

         建物                   4百万円        建物                    -百万円
         器具備品                   0        器具備品                   3
         ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ   フ   ト   ウ   ェ
                           53                           307
         ア　　　　　　　　　　                           ア　　　　　　　　　　
         合計                  58         合計                  310
                                 ※３．関係会社清算益

                                    関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
                                   清算配当です。
     ◇　  株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

       １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

       ２.  剰余金の配当に関する事項

                                 39/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2017年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,598百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,970円
            基準日                     2017年3月31日
            効力発生日                     2017年6月23日
        (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,820円
            基準日                    2018年3月31日
            効力発生日                    2018年6月25日
       当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

       １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

       ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,820円
            基準日                     2018年3月31日
            効力発生日                     2018年6月25日
        (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,650百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,980円
            基準日                     2019年3月31日
            効力発生日                     2019年6月28日
     ◇　金融商品関係

       前事業年度（自         2017年4月１日         至  2018年3月31日）

                                 40/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2018年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位：百万円)
                             貸借対照表計上額                時価         差額
     (1)現金・預金                                919          919         -
     (2)金銭の信託                               47,936           47,936           -
     (3)未収委託者報酬                               24,059           24,059           -
     (4)未収運用受託報酬                               6,764          6,764          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               22,600           22,600           -
                                 41/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        その他有価証券                            22,600           22,600           -
              資産計                      102,279           102,279           -
     (6)未払金                               17,853           17,853           -
     　　未払収益分配金                                 1          1        -
     　　未払償還金                                 31          31        -
     　　未払手数料                               7,884          7,884          -
        関係会社未払金                             7,930          7,930          -
     　　その他未払金                               2,005          2,005          -
     (7)未払費用                               12,441           12,441           -
     (8)未払法人税等                               2,241          2,241          -
              負債計                      32,536           32,536           -
      注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
      注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,184百万円、関係会社株式9,033百万円）は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
                                 42/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                          (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                     919        -       -       -
       金銭の信託                   47,936          -       -       -
       未収委託者報酬                   24,059          -       -       -
       未収運用受託報酬                   6,764         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                   22,600          -       -       -
       合計                  102,279          -       -       -
       当事業年度（自         2018年4月１日         至  2019年3月31日）


       １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
                                 43/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         た め、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位：百万円)
                             貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               1,562          1,562          -
     (2)金銭の信託                               45,493          45,493           -
     (3)未収委託者報酬                               25,246          25,246           -
     (4)未収運用受託報酬                               5,933          5,933          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               19,900          19,900           -
        その他有価証券                            19,900          19,900           -
              資産計                      98,136          98,136           -
     (6)未払金                               16,709          16,709           -
     　　未払収益分配金                                 0          0        -
     　　未払償還金                                 25          25        -
     　　未払手数料                               7,724          7,724          -
     　　関係会社未払金                               7,422          7,422          -
     　　その他未払金                               1,535          1,535          -
     (7)未払費用                               11,704          11,704           -
     (8)未払法人税等                               1,560          1,560          -
              負債計                      29,974          29,974           -
      注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
                                 44/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等


        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円）は、市場

        価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
        難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について1,100百万円（投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円）減損処理を
        行っております。
      注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                          (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                   1,562         -       -       -
       金銭の信託                   45,493          -       -       -
       未収委託者報酬                   25,246          -       -       -
       未収運用受託報酬                   5,933         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                   19,900          -       -       -
       合計                   98,136          -       -       -
     ◇　有価証券関係

       前事業年度      （自   2017年4月１日         至  2018年3月31日）

       １．売買目的有価証券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
       ２．満期保有目的の債券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
                                 45/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ３．子会社株式及び関連会社株式(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
       ４．その他有価証券(2018年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             22,600       22,600         -
         小計          22,600       22,600         -
         合計          22,600       22,600         -
       ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                         2017年4月１日         至  2018年3月31日）

       　該当事項はありません。
       当事業年度      （自   2018年4月１日         至  2019年3月31日）


       １．売買目的有価証券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ２．満期保有目的の債券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ３．子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ４．その他有価証券(2019年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
                                 46/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      譲渡性預金             19,900       19,900         -
         小計          19,900       19,900         -
         合計          19,900       19,900         -
       ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                         2018年4月1日        至  2019年3月31日）

       　該当事項はありません。
       ◇　退職給付関係

                   前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

          １．採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                             19,546   百万円
             　勤務費用                              929
             　利息費用                              167
             　数理計算上の差異の発生額                             1,415
             　退職給付の支払額                             △660
             　その他                               0
             退職給付債務の期末残高                             21,398
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                             16,572   百万円
             　期待運用収益                              414
             　数理計算上の差異の発生額                              395
             　事業主からの拠出額                              510
             　退職給付の支払額                             △518
             年金資産の期末残高                             17,373
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                             18,163   百万円
             年金資産                            △17,373
                                           790
             非積立型制度の退職給付債務                             3,235
             未積立退職給付債務                             4,025
             未認識数理計算上の差異                            △3,768
             未認識過去勤務費用                               331
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
             退職給付引当金                             2,938

             前払年金費用                            △2,350
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
                                 47/58




                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
             勤務費用                              929  百万円
             利息費用                              167
             期待運用収益                             △414
             数理計算上の差異の費用処理額                              244
             過去勤務費用の費用処理額                              △40
             確定給付制度に係る退職給付費用                              887
          (5)  年金資産に関する事項

          　　①年金資産の主な内容
          　　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                               0%
             合計                              100%
          　　②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
             退職一時金制度の割引率                             0.5%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          ３．確定拠出制度

          　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、195百万円でした。
                   当事業年度(自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)


          １．採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                            21,398   百万円
             　勤務費用                              951
             　利息費用                              179
             　数理計算上の差異の発生額                             1,672
             　退職給付の支払額                             △737
             過去勤務費用の発生額                              71
             　その他                              15
             退職給付債務の期末残高                            23,551
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                            17,373   百万円
             　期待運用収益                              434
             　数理計算上の差異の発生額                             △241
             　事業主からの拠出額                              483
             　退職給付の支払額                             △579
             年金資産の期末残高                            17,469
                                 48/58



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                            20,181   百万円
             年金資産                           △17,469
                                         2,712
             非積立型制度の退職給付債務                             3,369
             未積立退職給付債務                             6,082
             未認識数理計算上の差異                            △5,084
             未認識過去勤務費用                              220
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
             退職給付引当金                             3,219

             前払年金費用                            △2,001
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

             勤務費用                              951  百万円
             利息費用                              179
             期待運用収益                             △434
             数理計算上の差異の費用処理額                              598
             過去勤務費用の費用処理額                             △38
             確定給付制度に係る退職給付費用                             1,255
          (5)  年金資産に関する事項

          　　①年金資産の主な内容
          　　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                              0%
             合計                             100%
          　　②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.7%
             退職一時金制度の割引率                             0.4%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          ３．確定拠出制度

          　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
     ◇　税効果会計関係


                前事業年度末                            当事業年度末

               (2018年3月31日)                            (2019年3月31日)
                                 49/58





                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,434      賞与引当金                      1,175
       退職給付引当金                        910     退職給付引当金                       998
       投資有価証券評価減                        417     投資有価証券評価減                       708
       未払事業税                        409     未払事業税                       288
       投資損失引当金                         -    投資損失引当金                       219
       ゴルフ会員権評価減                        207     ゴルフ会員権評価減                       192
       時効後支払損引当金                        169     時効後支払損引当金                       172
       減価償却超過額                        171     減価償却超過額                       171
       子会社株式売却損                        148     子会社株式売却損                       148
       未払社会保険料                        107     未払社会保険料                        82
                               566                            466
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                        4,543      繰延税金資産小計                      4,625
      評価性引当額                            評価性引当額
                              △735                           △1,295
      繰延税金資産合計                        3,808     繰延税金資産合計                       3,329
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                         5   その他有価証券評価差額金                         15
       前払年金費用                        728     前払年金費用                       620
      繰延税金負債合計                         733     繰延税金負債合計                       635
      繰延税金資産の純額                        3,074     繰延税金資産の純額                       2,694
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0％      法定実効税率                      31.0％
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                       0.2％      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.1％
      受取配当金等永久に益金に算入されな                            目
      い項目                      △3.4％       受取配当金等永久に益金に算入され
      タックスヘイブン税制                       1.8％      ない項目                      △5.6％
      外国税額控除                      △0.2％       タックスヘイブン税制                       2.6％
      外国子会社からの受取配当に係る外国                            外国税額控除                      △0.6％
      源泉税                       0.3％      外国子会社からの受取配当に係る外
      その他                      △0.4％       国源泉税                       0.3％
                                   その他                       1.3％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                             29.3％
                                   税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                         29.1％
     ◇　セグメント情報等


       前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

      １．セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       （２）地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
                                 50/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       （３）主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
       当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

      １．セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       （２）地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       （３）主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
     ◇　関連当事者情報

     前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

      １．関連当事者との取引

         （ア）親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                  取引         期末

          会社等                        関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目    残高
          の名称                          関係
                             (被所有)割合                  (百万円)         (百万円)
                                         資金の借入
                                                3,000
                                         （*1）
                                                   短期借
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   入金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株               持株会社      直接    及び購入等
                                         資金の返済       3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                     100％
                                   役員の兼任
                                         借入金利息           未払費
                                                  2       -
                                         の支払           用
         （イ）子会社等

         該当はありません。
                                 51/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         （ウ）兄弟会社等

                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      －          行手数料の      37,482        6,691
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払（*2）
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

      　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*１)　資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
         　(*２)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　　　（１）親会社情報
     　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場）
     　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

      　　　　　該当はありません。
     当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

      １．関連当事者との取引

         （ア）親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                 取引        期末

           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                          資金の借入
                                                3,000
                                          （*1）
                                                   短期借入
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株                持株会社      直接    及び購入等
                                          資金の返済      3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                      100％
                                   役員の兼任
                                          借入金利息
                                                  1 未払費用       -
                                          の支払
         （イ）子会社等

           該当はありません。
         （ウ）兄弟会社等

                                 52/58

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      －          行手数料の      34,646        6,410
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払（*2）
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

      　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*１)　資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
         　(*２)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　　　（１）親会社情報
     　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場）
     　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

      　　　　　該当はありません。
     ◇　１株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自　2017年4月1日                           (自　2018年4月1日
              至　2018年3月31日)                           至　2019年3月31日)
     １株当たり純資産額                    16,714円33銭       １株当たり純資産額                    16,882円89銭

     １株当たり当期純利益                    4,822円68銭       １株当たり当期純利益                    4,984円30銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     １株当たり当期純利益の算定上の基礎                           １株当たり当期純利益の算定上の基礎

       損益計算書上の当期純利益                  24,840百万円         損益計算書上の当期純利益                  25,672百万円
       普通株式に係る当期純利益                  24,840百万円         普通株式に係る当期純利益                  25,672百万円
       普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
        該当事項はありません。                           該当事項はありません。
       普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株
                                 53/58




                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】

     １名称、資本金の額及び事業の内容

      ＜更新後＞

      (1)  受託者

                                   ＊
             (a)名称                               (c)事業の内容
                           (b)資本金の額
                                     銀行法に基づき銀行業を営むととも
     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                                     に、金融機関の信託業務の兼営等に関
     (再信託受託者：日本マスタートラスト                        324,279百万円
                                     する法律(兼営法)に基づき信託業務を
     信託銀行株式会社)
                                     営んでいます。
      ＊2019年7月末現在
      (2)  販売会社

                                   ＊
             (a)名称                               (c)事業の内容
                           (b)資本金の額
                                     「金融商品取引法」に定める第一種金融
     野村證券株式会社                        10,000百万円
                                     商品取引業を営んでいます。
     野村信託銀行株式会社                        35,000百万円        銀行法に基づき銀行業を営んでいます。

      ＊2019年7月末現在
                                 54/58











                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                 2019年8月30日

      野村アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中　
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          亀　井　純　子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                    公認会計士          伊　藤　志　保
                     業務執行社員
      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている野村J-REITファンド（野村SMA向け）の2019
      年1月8日から2019年7月7日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
      表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は
      誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
                                 55/58











                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人の責任
      　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

      　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、野村J-REITファンド（野村SMA向け）の2019年7月7日現在
      の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（2019年1月8日から2019年7月7日
      まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

      　野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以     上
      (注)　1．上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

           管しております。
         2．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 56/58








                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書

                                               ２０１９年６月５日

     野村アセットマネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          亀　井　　純　子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          櫻　井　　雄一郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          津　村　　健二郎
                     業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１８年
     ４月１日から２０１９年３月３１日までの第６０期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
     実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
     れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
     のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
     に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
     よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
                                 57/58


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                    以　　上
     (注)　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 58/58

PDFをダウンロード

関連コンテンツ