利金・分配金専用ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月28日       提出
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川　昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目２番１号
      【事務連絡者氏名】                      窪田　英喜
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      利金・分配金専用ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年4月27日から2020年4月27日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　5,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、有価証券報告書を提出しましたので、2019年                            4月26日付をもって提出した有価証券届出書（以
      下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、またその他の情報について訂
      正すべき事項がありますので、本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

      ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                               は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載してい

     る内容は原届出書が更新されます。
      なお、「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」および「第二部　ファンド情
     報　第３　ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     （４）【発行（売出）価格】

      ＜訂正前＞

           1口当たりの発行価格は、取得申込日の前日の基準価額（1口当たり1円）とします。
           ただし、取得申込日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているときは、販売会社は、
          申込みには応じないものとします。
         ◆　「基準価額」とは、ファンドの計算日の純資産総額を計算日の受益権総口数で除した1口当

            たりの純資産価額をいいます。なお、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
         ◆　基準価額は、販売会社又は委託会社にお問い合わせいただければいつでもお知らせします。

           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    クライアント・サービス部              　0120-048-214
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
      ＜訂正後＞

           1口当たりの発行価格は、取得申込日の前日の基準価額（1口当たり1円）とします。
           ただし、取得申込日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているときは、販売会社は、
          申込みには応じないものとします。
         ◆　「基準価額」とは、ファンドの計算日の純資産総額を計算日の受益権総口数で除した1口当

            たりの純資産価額をいいます。なお、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
         ◆　基準価額は、販売会社又は委託会社にお問い合わせいただければいつでもお知らせします。

           お問合わせ先       （照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    フリーダイヤル        　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （３）【ファンドの仕組み】

      ＜訂正前＞

     （略）

       ■　委託会社の概況（2019年                1月  末日現在）
     （略）
      ＜訂正後＞

     （略）
       ■　委託会社の概況（2019年                7月  末日現在）
     （略）
     ２【投資方針】

     （３）【運用体制】

      ＜更新後＞

       ■　運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

          ファンドの運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織は、以下のようになります。
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       会議名または部署名                               役割









       運用委員会              運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策定され
       （月1回開催）              た投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基
                     本方針を決定します。また、運用に関する内規の制定及び改廃のほ
                     か、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項を決定しま
                     す。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
       運用戦略会議              運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファンドの具
       （月1回開催）              体的な投資戦略について検討を行います。
       運用部              ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づ

                     き、ファンド毎に具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計
                     画に基づいて、運用の指図を行います。
       運用分析会議              運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運用のリス
       （月1回開催）              ク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを
                     分析・検証・評価し、運用部にフィードバックを行います。
       売買分析会議              運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファンドの有
       （月1回開催）              価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディ
                     ング部が行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を
                     行います。議長は会議の結果を取締役会へ報告します。
       業務審査委員会              運用の指図において発生した事務処理ミスや社内規程等に抵触した事
       （原則月1回開催）              項などについて審議し、判断を行います。委員長はその結果を取締役
                     会へ報告します。
       コンプライアンス部              運用業務にかかわる関係法令及び社内諸規則等の遵守状況の点検並び
       （3名程度）              に点検結果に基づく運用本部への指導を行います。
       リスク管理部              「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指
       （6名程度）              図につき、法令諸規則等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況
                     の確認を行います。発注前の検証として、発注内容が法令諸規則等に
                     照らして適当であるのか伝票又はオーダー・マネジメント・システム
                     のコンプライアンスチェック機能を利用して確認を行い、発注後の検
                     証として、運用指図結果の適法性又は適正性について確認を行いま
                     す。
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       トレーディング部              有価証券、デリバティブ取引等の発注に関し、法令諸規則等に基づい
       （7名程度）              て最良執行に努めています。また、運用指図の結果について最良執行
                     の観点からの検証・分析を行います。
       ■　社内規程

           委託会社では、ファンドの運用に関する社内規程において、運用を行うに当たって遵守すべき
         事項等を定め、ファンドの商品性に則った適切な運用を行っています。
           また、委託会社では、リスク管理規程において、運用に関するリスク管理方針を定め、運用本
         部及び運用本部から独立した部署が、運用の指図について運用の基本方針や法令諸規則等に照ら
         して適切かどうかのモニタリング・検証を通じて、運用リスクの管理を行っています。
       ■　ファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等

           「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次
         の勘定残高照合などを行っております。
       ※　運用体制等につきましては、2019年7月末日現在のものであり、変更になることがあります。

     ３【投資リスク】

      ＜更新後＞

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     ４【手数料等及び税金】
















     （５）【課税上の取扱い】

      ＜訂正前＞

     （略）

        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀　㄀㥞             1月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更に
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          なることがあります。
          税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ＜訂正後＞

     （略）

        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰漀㈀　㄀㥞             7月  末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更に
          なることがあります。
          税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     ５【運用状況】

        2019年    7月31日現在の運用状況は、以下の通りです。
        投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位

      を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                        ―                 2,001,212,103             100.00
     合計（純資産総額）                                        2,001,212,103             100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     該当事項はありません。

     （種類別投資比率）

     該当事項はありません。

     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

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                                                   基準価額

                               純資産総額（円）
                                                （1口当たり）（円）
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
     第1特定期間末           (2011年    7月31日)
                             119,139,395         119,139,633           1.0000         1.0000
     第2特定期間末           (2012年    1月31日)
                             185,699,824         185,700,195           1.0000         1.0000
     第3特定期間末           (2012年    7月31日)
                             230,853,733         230,853,963           1.0000         1.0000
     第4特定期間末           (2013年    1月31日)
                             292,721,368         292,721,953           1.0000         1.0000
     第5特定期間末           (2013年    7月31日)
                             371,488,700         371,489,442           1.0000         1.0000
     第6特定期間末           (2014年    1月31日)
                             707,155,471         707,156,178           1.0000         1.0000
     第7特定期間末           (2014年    7月31日)
                             890,793,324         890,793,769           1.0000         1.0000
     第8特定期間末           (2015年    1月31日)
                            1,248,287,813         1,248,288,312            1.0000         1.0000
     第9特定期間末           (2015年    7月31日)
                            1,529,609,013         1,529,609,318            1.0000         1.0000
     第10特定期間末           (2016年    1月31日)
                            1,659,137,764         1,659,138,095            1.0000         1.0000
     第11特定期間末           (2016年    7月31日)
                            1,972,009,207         1,972,009,404            1.0000         1.0000
     第12特定期間末           (2017年    1月31日)
                            2,145,399,433         2,145,399,433            1.0000         1.0000
     第13特定期間末           (2017年    7月31日)
                            2,367,096,805         2,367,096,805            1.0000         1.0000
     第14特定期間末           (2018年    1月31日)
                            2,365,537,367         2,365,537,367            1.0000         1.0000
     第15特定期間末           (2018年    7月31日)
                            2,298,563,017         2,298,563,017            1.0000         1.0000
     第16特定期間末           (2019年    1月31日)
                            2,120,633,196         2,120,633,196            1.0000         1.0000
     第17特定期間末           (2019年    7月31日)
                            2,001,212,103         2,001,212,103            1.0000         1.0000
                   2018年    7月末日
                            2,298,563,017               ―      1.0000           ―
                       8月末日
                            2,293,357,392               ―      1.0000           ―
                       9月末日
                            2,305,255,682               ―      1.0000           ―
                   　　　10月末日         2,301,931,526               ―      1.0000           ―
                   　　　11月末日         2,255,489,424               ―      1.0000           ―
                   　　　12月末日         2,147,621,256               ―      1.0000           ―
                   2019年    1月末日
                            2,120,633,196               ―      1.0000           ―
                       2月末日
                            2,126,003,117               ―      1.0000           ―
                       3月末日
                            2,107,135,881               ―      1.0000           ―
                       4月末日
                            2,079,145,983               ―      1.0000           ―
                       5月末日
                            2,065,719,306               ―      1.0000           ―
                       6月末日
                            2,039,661,767               ―      1.0000           ―
                       7月末日
                            2,001,212,103               ―      1.0000           ―
     ②【分配の推移】

                                                    分配金

                              期間
                                                  （1口当たり）
     第1特定期間            2011年    3月  4日～2011年      7月31日                           0.0002410円
     第2特定期間            2011年    8月  1日～2012年      1月31日                           0.0002740円
     第3特定期間            2012年    2月  1日～2012年      7月31日                           0.0002820円
     第4特定期間            2012年    8月  1日～2013年      1月31日                           0.0002820円
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     第5特定期間            2013年    2月  1日～2013年      7月31日                           0.0002424円
     第6特定期間            2013年    8月  1日～2014年      1月31日                           0.0002399円
     第7特定期間            2014年    2月  1日～2014年      7月31日                           0.0001450円
     第8特定期間            2014年    8月  1日～2015年      1月31日                           0.0000681円
     第9特定期間            2015年    2月  1日～2015年      7月31日                           0.0000496円
     第10特定期間            2015年    8月  1日～2016年      1月31日                           0.0000445円
     第11特定期間            2016年    2月  1日～2016年      7月31日                           0.0000568円
     第12特定期間            2016年    8月  1日～2017年      1月31日                           0.0000109円
     第13特定期間            2017年    2月  1日～2017年      7月31日                           0.0000000円
     第14特定期間            2017年    8月  1日～2018年      1月31日                           0.0000000円
     第15特定期間            2018年    2月  1日～2018年      7月31日                           0.0000000円
     第16特定期間            2018年    8月  1日～2019年      1月31日                           0.0000001円
     第17特定期間            2019年    2月  1日～2019年      7月31日                           0.0000000円
     ③【収益率の推移】

                              期間                    収益率（％）

     第1特定期間            2011年    3月  4日～2011年      7月31日                               0.0
     第2特定期間            2011年    8月  1日～2012年      1月31日                               0.0
     第3特定期間            2012年    2月  1日～2012年      7月31日                               0.0
     第4特定期間            2012年    8月  1日～2013年      1月31日                               0.0
     第5特定期間            2013年    2月  1日～2013年      7月31日                               0.0
     第6特定期間            2013年    8月  1日～2014年      1月31日                               0.0
     第7特定期間            2014年    2月  1日～2014年      7月31日                               0.0
     第8特定期間            2014年    8月  1日～2015年      1月31日                               0.0
     第9特定期間            2015年    2月  1日～2015年      7月31日                               0.0
     第10特定期間            2015年    8月  1日～2016年      1月31日                               0.0
     第11特定期間            2016年    2月  1日～2016年      7月31日                               0.0
     第12特定期間            2016年    8月  1日～2017年      1月31日                               0.0
     第13特定期間            2017年    2月  1日～2017年      7月31日                               0.0
     第14特定期間            2017年    8月  1日～2018年      1月31日                               0.0
     第15特定期間            2018年    2月  1日～2018年      7月31日                               0.0
     第16特定期間            2018年    8月  1日～2019年      1月31日                               0.0
     第17特定期間            2019年    2月  1日～2019年      7月31日                               0.0
     （注）収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

     （４）【設定及び解約の実績】

             期間                設定数量（口）                   解約数量（口）

     第1特定期間                                122,556,646                    3,417,299
     第2特定期間                                147,165,332                   80,604,875
                                 10/41


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     第3特定期間                                171,258,135                   126,104,379
     第4特定期間                                213,922,164                   152,054,465
     第5特定期間                                301,492,675                   222,725,322
     第6特定期間                                721,226,959                   385,560,105
     第7特定期間                               1,250,820,570                   1,067,182,772
     第8特定期間                               1,719,958,515                   1,362,464,032
     第9特定期間                               2,138,009,391                   1,856,688,142
     第10特定期間                               2,143,653,145                   2,014,124,430
     第11特定期間                               2,299,120,212                   1,986,248,826
     第12特定期間                               2,183,771,087                   2,010,380,876
     第13特定期間                               1,965,786,078                   1,744,088,732
     第14特定期間                               1,901,353,308                   1,902,912,770
     第15特定期間                               1,579,435,420                   1,646,409,794
     第16特定期間                               1,166,920,831                   1,344,850,454
     第17特定期間                                708,291,185                   827,712,303
     ≪参考情報≫

                                 11/41













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     第２【管理及び運営】



















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     １【申込（販売）手続等】

      ＜訂正前＞

     （略）
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    クライアント・サービス部              　0120-048-214
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
      ＜訂正後＞

     （略）

           お問合わせ先       （照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    フリーダイヤル        　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
     ２【換金（解約）手続等】

      ＜訂正前＞

     （略）
           お問合わせ先

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    クライアント・サービス部              　0120-048-214
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
      ＜訂正後＞

     （略）
           お問合わせ先       （照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    フリーダイヤル        　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

      ＜訂正前＞

     （略）
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           お問合わせ先
           岡三アセットマネジメント株式会社　                    クライアント・サービス部              　0120-048-214
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
      ＜訂正後＞

     （略）
           お問合わせ先       （照会先）

           岡三アセットマネジメント株式会社　                    フリーダイヤル        　0120-048-214
                               （受付時間：営業日の午前9時～午後5時）
                               ホームページ　https://www.okasan-am.jp
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     第３【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

      第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
      令第133号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17特定期間(2019年                                                  2月  1日から

      2019年    7月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
     １【財務諸表】

     利金・分配金専用ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                  第16特定期間末               第17特定期間末
                                 (2019年    1月31日現在)           (2019年    7月31日現在)
      資産の部
       流動資産
        預金                              2,120,000,000               2,001,000,000
                                          633,196               212,103
        金銭信託
                                       2,120,633,196               2,001,212,103
        流動資産合計
                                       2,120,633,196               2,001,212,103
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                             -               -
        流動負債合計
                                             -               -
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      *1 2,120,633,195              *1 2,001,212,077
        元本
        剰余金
                                             1               26
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       2,120,633,196               2,001,212,103
        元本等合計
                                      *2 2,120,633,196              *2 2,001,212,103
       純資産合計
                                       2,120,633,196               2,001,212,103
      負債純資産合計
     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                   第16特定期間               第17特定期間
                                 自　2018年      8月  1日       自　2019年      2月  1日
                                 至　2019年      1月31日         至　2019年      7月31日
      営業収益
                                             24               25
       受取利息
                                             24               25
       営業収益合計
      営業費用
                                             -               -
       営業費用合計
                                             24               25
      営業利益又は営業損失（△）
                                             24               25
      経常利益又は経常損失（△）
                                             24               25
      当期純利益又は当期純損失（△）
                                 15/41

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                                   第16特定期間               第17特定期間
                                 自　2018年      8月  1日       自　2019年      2月  1日
                                 至　2019年      1月31日         至　2019年      7月31日
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                            199                1
                                           *1 222               *1 -
      分配金
                                             1               26
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       第17特定期間

                    期　別
                                      自  2019年    2月  1日
     項　目
                                      至  2019年    7月31日
     1.その他財務諸表作成のための基本と                  計算期間の取扱い
      なる重要な事項
                       当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成してお
                       り、2019年      2月  1日から2019年       7月31日までを特定期間としております。
     （貸借対照表に関する注記）


               第16特定期間末                            第17特定期間末

             （2019年     1月31日現在）                        （2019年     7月31日現在）
     *1.   当該特定期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該特定期間の末日における受益権の総数
                         2,120,633,195口                            2,001,212,077口
     *2.   当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     1.0000円        1口当たりの純資産額                     1.0000円
        (10,000口当たりの純資産額                    10,000円)        (10,000口当たりの純資産額                    10,000円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                第16特定期間                            第17特定期間

              自  2018年    8月  1日                     自  2019年    2月  1日
              至  2019年    1月31日                       至  2019年    7月31日
      *1.  分配金の計算過程                           *1.  分配金の計算過程
       特定期間における、純資産の元本超過額223円を分配対                            特定期間における、純資産の元本超過額26円を分配対
       象額として222円を分配金額としております。                            象額として0円を分配金額としております。
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項
                                 16/41



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                             第16特定期間                   第17特定期間
                    期　別
                            自  2018年    8月  1日            自  2019年    2月  1日
     項　目
                            至  2019年    1月31日              至  2019年    7月31日
     １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託であり、信託                   同左
                       約款に規定する「運用の基本方針」に従
                       い、有価証券等の金融商品を投資対象と
                       して運用することを目的としておりま
                       す。
     ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが運用する主な有価証券は、                   同左

      係るリスク                 売買目的の有価証券であります。保有す
                       る有価証券の詳細は、「（4）附属明細
                       表」に記載しております。当該有価証券
                       を保有した際の主要なリスクは、金利変
                       動リスク等の市場リスク、信用リスク及
                       び流動性リスク等です。その他、保有す
                       るコール・ローン等の金銭債権及び金銭
                       債務につきましては、信用リスク等を有
                       しております。
     ３.金融商品に係るリスク管理体制                  当ファンドの委託会社の運用委員会にお                   同左

                       いて、運用に関する内規の制定及び改
                       廃、運用ガイドライン等運用のリスク管
                       理に関する事項の決定を行うほか、リス
                       ク管理部及びコンプライアンス部におい
                       て、「運用の指図に関する検証規程」に
                       基づき、投資信託財産の運用の指図につ
                       いて、法令、投資信託協会諸規則、社内
                       規程及び投資信託約款に定める運用の指
                       図に関する事項の遵守状況を確認してお
                       ります。また、運用分析会議における
                       ファンドの運用パフォーマンスの分析・
                       検証・評価や、売買分析会議における
                       ファンドの組入有価証券の評価損率や格
                       付状況、有価証券売買状況や組入状況の
                       報告等により、全社的に投資リスクを把
                       握し管理を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項


                    期　別

                             第16特定期間末                   第17特定期間末
                           （2019年     1月31日現在）               （2019年     7月31日現在）
     項　目
     1．  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
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                    期　別
                             第16特定期間末                   第17特定期間末
                           （2019年     1月31日現在）               （2019年     7月31日現在）
     項　目
     2．  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左
                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     （関連当事者との取引に関する注記）


                第16特定期間                            第17特定期間

              自  2018年    8月  1日                     自  2019年    2月  1日
              至  2019年    1月31日                       至  2019年    7月31日
     該当事項はありません。                            同左
     （重要な後発事象に関する注記）

                              第17特定期間

                             自  2019年    2月  1日
                             至  2019年    7月31日
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

     1.元本の移動
               第16特定期間末                            第17特定期間末

             （2019年     1月31日現在）                        （2019年     7月31日現在）
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                     2,298,562,818円        期首元本額                     2,120,633,195円
     期中追加設定元本額                     1,166,920,831円        期中追加設定元本額                      708,291,185円
     期中一部解約元本額                     1,344,850,454円        期中一部解約元本額                      827,712,303円
     2.有価証券関係

     　該当事項はありません。

     3.デリバティブ取引関係


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     　該当事項はありません。

     （４）【附属明細表】


     1.有価証券明細表

     　①株式
     　　該当事項はありません。

     　②株式以外の有価証券

     　　該当事項はありません。

     2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

     　該当事項はありません。

     ２【ファンドの現況】


     【純資産額計算書】

                                  （2019年     7月31日現在）

     Ⅰ　資産総額                               2,001,212,103       円　

     Ⅱ　負債総額                                     ― 円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,001,212,103       円　
     Ⅳ　発行済数量                               2,001,212,077       口　
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ/Ⅳ）                                   1.0000   円　
                                 19/41







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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

      ＜更新後＞

      （2019年7月末日現在）

       （1）資本金の額                                      10億円

           会社が発行する株式の総数                               2,600,000株
           発行済株式の総数                                825,000株
           最近5年間における主な資本金の額の増減                                   なし
       （2）委託会社の機構

        〈委託会社の意思決定機構〉
          委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。
          取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
          取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了
         する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
          取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役
         を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取
         締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したう
         えで、出席した取締役の過半数をもって決します。
        〈運用の意思決定機構〉
          運用委員会は、月1回、運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策
         定された投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定
         します。
          また、運用に関する内規の制定及び改廃のほか、運用ガイドライン等運用のリスク管理
         に関する事項を決定します。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
          運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファ
         ンドの具体的な投資戦略について検討を行います。
          ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づき、ファンド毎に
         具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計画に基づいて、運用の指図を行いま
         す。
          運用分析会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運
         用のリスク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを分析・検
         証・評価し、運用本部にフィードバックを行います。
          売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファ
         ンドの有価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディング部が
         行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を行います。議長は会議の結果
         を取締役会へ報告します。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

                                 20/41


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜更新後＞

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設

       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）
       及びその受益権の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年7月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。（親投資信託を除く。）

               種類                本数（本）                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託
                                        165                10,762
          追加型公社債投資信託
                                         3               2,234
           単位型株式投資信託
                                         64                1,359
          単位型公社債投資信託
                                         8                 116
               合計
                                        240                14,471
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     ３【委託会社等の経理状況】

      ＜更新後＞

       （1）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

          蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
          令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
          財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
       （2）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（2018年4月1日から

          2019年3月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                 当事業年度
                             （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             14,934,990                 15,708,895
        有価証券                                  ―              90,390
        未収委託者報酬                               993,411                1,080,542
        未収運用受託報酬                                88,940                 14,356
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                65,995                 66,647
        未収入金                                  ―               5,399
        未収収益                                40,570                 19,886
        その他の流動資産                                3,980                 4,904
        流動資産合計
                                     16,139,548                 17,002,683
       固定資産
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        有形固定資産
         建物               ※1               240,672     ※1            228,682
         器具備品               ※1               47,370     ※1            37,985
         有形固定資産合計
                                       288,043                 266,667
        無形固定資産
         ソフトウェア                               7,477                 6,782
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                        9,600                 8,904
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,844,495                 1,647,347
         親会社株式                              857,359                 348,548
         長期差入保証金                              231,934                 232,079
         前払年金費用                              45,243                 31,734
         繰延税金資産                                 ―              59,229
         その他                              26,705                 25,580
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      2,991,227                 2,330,010
        固定資産合計
                                      3,288,871                 2,605,582
      資産合計
                                     19,428,420                 19,608,265
                                前事業年度                 当事業年度


                              （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
      負債の部
       流動負債
        預り金                                16,162                15,536
        前受投資助言報酬                                 631                631
        未払金                               582,657                625,305
         未払収益分配金                                 9                5
         未払償還金                               5,001                5,001
         未払手数料                              469,243                512,821
         その他未払金                              108,404                107,476
        未払費用                               191,964                202,822
        未払法人税等                               266,953                105,393
        未払消費税等                                69,533                   ―
        賞与引当金                                12,423                11,400
        流動負債合計
                                      1,140,326                 961,089
       固定負債
        退職給付引当金                               293,554                310,078
        役員退職慰労引当金                                43,030                17,880
        繰延税金負債                                52,458                   ―
        資産除去債務                                88,744                89,658
        長期未払金                               106,702                 67,901
        固定負債合計
                                       584,490                485,518
       負債合計
                                      1,724,816                1,446,608
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金　
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         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
          繰越利益剰余金                            9,766,079                10,500,468
         利益剰余金合計
                                      15,664,571                16,398,960
        株主資本合計
                                      17,231,071                17,965,460
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               472,532                196,196
        評価・換算差額等合計
                                       472,532                196,196
       純資産合計
                                      17,703,603                18,161,657
       負債・純資産合計
                                      19,428,420                19,608,265
     （２）【損益計算書】


                                                      （単位：千円）
                                前事業年度                  当事業年度
                              （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                               至　2018年3月31日）                  至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                               12,228,981                10,964,360
       運用受託報酬                                122,677                 40,492
       投資助言報酬                                 28,168                28,800
         営業収益合計
                                      12,379,827                11,033,653
      営業費用
       支払手数料                               6,153,368                5,343,010
       広告宣伝費                                202,382                183,752
       公告費                                   175                 ―
       受益権管理費                                 17,980                17,749
       調査費                               1,604,822                1,601,396
        調査費                               369,732                305,474
        委託調査費                              1,235,089                1,295,921
       委託計算費                                283,795                272,941
       営業雑経費                                 336,121                340,974
        通信費                                55,390                57,308
        印刷費                               217,222                216,118
        諸経費                                51,998                56,348
        協会費                                8,471                8,137
        諸会費                                3,038                3,061
         営業費用合計
                                      8,598,645                7,759,824
      一般管理費
        給料                              1,558,069                1,490,747
         役員報酬                              154,200                120,600
         給料・手当                             1,403,769                1,364,335
        　賞与                                  100               5,811
        交際費                                19,557                21,170
        寄付金                                18,911                16,786
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        旅費交通費                                45,188                39,050
        租税公課                                56,132                51,822
        不動産賃借料                               217,300                219,956
        賞与引当金繰入                                12,423                11,400
        退職給付費用                                75,720                78,631
        役員退職慰労引当金繰入                                7,060                6,500
        固定資産減価償却費                                34,131                31,740
        諸経費                               339,022                336,645
         一般管理費合計
                                      2,383,517                2,304,450
      営業利益
                                      1,397,665                 969,377
                               前事業年度                  当事業年度


                             （自　2017年4月1日                  （自　2018年4月1日
                            　　至　2018年3月31日）                    至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             54,254     ※1             36,327
       受取利息                                 1,186                 1,329
       約款時効収入                                 3,127                   3
       雑益                                 5,395                 2,989
        営業外収益合計
                                       63,964                 40,650
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               85   ※2              253
       為替差損                                  139                 257
       雑損                                   60                 94
        営業外費用合計
                                         286                 605
      経常利益
                                      1,461,343                 1,009,422
      特別利益
       有価証券償還益                                 32,986                    ―
       投資有価証券売却益                                 11,937                   646
       投資有価証券償還益                                  618                  71
       親会社株式売却益                                 7,388                130,424
        特別利益合計
                                       52,931                 131,141
      特別損失
       有価証券償還損                                 10,994                    ―
       投資有価証券売却損                                 48,590                 13,131
       投資有価証券償還損                                 3,041                 1,560
       ゴルフ会員権評価損                                   ―               1,125
        特別損失合計
                                       62,626                 15,816
      税引前当期純利益
                                      1,451,648                 1,124,747
       法人税、住民税及び事業税
                                       500,764                 338,839
       法人税等調整額                               △  50,983                  10,269
        法人税等合計
                                       449,781                 349,108
      当期純利益
                                      1,001,866                  775,639
                                 24/41



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     （３）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金              株主資本     有価証    換算差
                      資本剰
                                                          合計
              資本金
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計    券評価    額等合
                      余金合
                              別途積立     繰越利益
                   備金        備金              合計
                       計                          差額金     計
                               金    剰余金
              1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     8,805,462     14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                   1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      当期純利益
      株主資本以外の項目
      の事業年度中の変動
                                                  1,570    1,570     1,570
      額（純額）
     当期変動額合計           －    －    －    －     －   960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期末残高         1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                            株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                          純資産
                                                その他有    評価・換
                              その他利益剰余金              株主資本
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評    算差額等
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                            合計
                      余金合
                             別途積立    繰越利益剰
                                                価差額金     合計
                  備金        備金              合計
                      計
                               金    余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250              △41,250

      剰余金の配当
                                   775,639     775,639     775,639              775,639

      当期純利益
      株主資本以外の項
      目の事業年度中の
                                                △276,335    △276,335     △276,335
      変動額（純額）
                －    －    －    －     －   734,389     734,389     734,389    △276,335    △276,335      458,053
     当期変動額合計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,500,468     16,398,960     17,965,460     196,196    196,196    18,161,657

     当期末残高
     [注記事項]

     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定）
       時価のないもの
        総平均法による原価法
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     2．固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15～18年
         器具備品　4～15年
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法により
       償却しております。
     3．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５
        年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
     から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
     しております。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」23,838千円は、「固定負
     債」の「繰延税金負債」76,296千円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」52,458千円として表示して
     おり、変更前と比べて総資産が23,838千円減少しております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 26/41


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                                 前事業年度                 当事業年度
                               （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      建物                                13,625千円                25,616千円
      器具備品                               85,304    〃             97,870    〃
      計                               98,930    〃            123,486    〃
     (損益計算書関係)

     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      受取配当金                                 40,591千円                19,610千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      器具備品                                  85千円                253千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度（自         2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          （千円）       配当額（円）
       2017年6月22日            普通株式          41,250          50     2017年3月31日           2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日         2018年6月22日
       定時株主総会
     当事業年度（自         2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式（株）                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

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                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額（円）
                            （千円）
       2018年6月21日            普通株式            41,250          50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円）        原資     配当額（円）
       2019年6月20日         普通株式         37,125     利益剰余金           45    2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会
     （リース取引関係）

     1.ファイナンス・リース取引
     　該当事項はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引

     　（借主側）
     　　オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1年以内
                                      226,338　                226,338　
      1年超
                                      622,429　                396,091　
      合計
                                      848,767　                622,429　
     （金融商品関係）

      1.金融商品の状況に関する事項
      （1）金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      （2）金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社（委託者）が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金（未払手数料）、未払法人税等であります。未払金（未払手数料）
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
      （3）金融商品に係るリスク管理体制

           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
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      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
            前事業年度（2018年3月31日）

                                                     　（単位：千円）
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (3)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (4)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (5)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (6)  未払金（未払手数料）                    469,243           469,243             ―
            (7)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  15,708,895           15,708,895               ―
            (2)  未収委託者報酬                   1,080,542           1,080,542              ―
            (3)  投資有価証券                   1,093,486           1,093,486              ―
            (4)  親会社株式                    348,548           348,548             ―
            (5)  長期差入保証金                    232,079           232,995         △  1,083
            (6)  未払金（未払手数料）                    512,821           512,821             ―
            (7)  未払法人税等                    105,393           105,393             ―
     （注1）金融商品の時価の算定方法

      （1）現金及び預金、（2）未収委託者報酬、（6)未払金（未払手数料）、（7）未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      （3）投資有価証券、（4）親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (5)  長期差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
       計算をしております。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      （単位：千円）
                                 29/41


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                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          （ 2018年3月31日）                  （2019年3月31日）
            非上場株式                 553,861                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(3）投資有価証券」には含めておりません。
     （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2018年3月31日）
                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
       当事業年度（2019年3月31日）

                                                      （単位：千円）
                          1年以内         1年超        5年超         10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    15,708,895              ―         ―        ―
        未収委託者報酬                     1,080,542             ―         ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              90,390        612,770         141,852           ―
        長期差入保証金                          ―      5,741           ―     226,338
        合計                    16,879,828          618,511         141,852        226,338
     （有価証券関係）

     １．その他有価証券
          前事業年度（2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        164,939        140,000        24,939
                                 30/41


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度（2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       （１）株式
                                        647,368        328,806       318,562
          の
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        158,705        136,300        22,405
               小計
                                        806,073        465,106       340,967
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       （１）株式
                                        10,465        12,350       △1,885
          もの
                       （２）債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       （３）その他
                                        715,886        772,183       △56,297
               小計
                                        726,351        784,533       △58,182
               合計
                                       1,532,425        1,249,639        282,785
         （注）非上場株式（貸借対照表計上額　553,861千円）については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     ２．事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                14,102           7,388               ―
                                 31/41


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          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
     当事業年度      （自2018年4月1日          至2019年3月31日）

                                                     （単位：千円）
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          （１）株式
                                283,000          130,424                ―
          （２）債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          （３）その他
                                251,515            646           13,131
              合計
                                534,515          131,070             13,131
     ３．減損処理を行った有価証券

        前事業年度（自2017年4月1日               至2018年3月31日）
         該当ありません。
        当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1．採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度（証券総合型ＤＣ岡三プラン）、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2．確定給付制度

       （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      退職給付債務の期首残高                                  554,146                595,688
       勤務費用                                 56,263                54,500
       利息費用                                   443                416
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       数理計算上の差異の発生額                                △11,388                △13,891
       退職給付の支払額                                 △3,777               △25,631
      退職給付債務の期末残高                                  595,688                611,083
     （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      年金資産の期首残高                                  310,452                343,897
       期待運用収益                                  1,552                1,719
                                        14,965               △4,398
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 18,743                17,595
       退職給付の支払額                                 △1,816                △8,692
      年金資産の期末残高                                  343,897                350,120
       （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      積立型制度の退職給付債務                                  289,888                296,922
      年金資産                                 △343,897                △350,120
                                       △54,008                △53,197
      非積立型制度の退職給付債務                                  305,799                314,160
      未積立退職給付債務                                  251,790                260,962
      未認識数理計算上の差異                                  △3,480                17,380
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
      退職給付引当金                                  293,554                310,078

      前払年金費用                                  45,243                31,734
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  248,310                278,343
       （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      勤務費用                                  56,263                54,500
      利息費用                                    443                416
      期待運用収益                                  △1,552                △1,719
      数理計算上の差異の費用処理額                                   6,005               11,368
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  61,160                64,566
     （5）年金資産に関する事項


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          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      株式                                  37.1％                37.8％
      一般勘定                                  31.1％                31.1％
      債券                                  19.0％                18.2％
      その他
                                        12.8％                12.9％
      合計
                                       100.0％                100.0％
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
       （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
      割引率                                  0.07％                0.00％
      長期期待運用収益率                                  0.50％                0.50％
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,560千円、当事業年度13,786千円であります。
     (税効果会計関係)

     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        89,886                94,946
       役員退職慰労引当金
                                        13,175                5,474
       賞与引当金
                                         3,803                3,490
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                2,182
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        20,189                17,815
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       資産除去債務
                                        27,173                27,453
       未払事業税
                                        15,447                8,927
       未払不動産賃借料
                                        44,553                32,672
       その他
                                         5,461                4,884
      繰延税金資産の合計
                                        228,789                205,108
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        228,735                104,404
       未収配当金
                                        12,367                6,003
       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,291                25,753
       前払年金費用
                                        13,853                9,717
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      繰延税金負債の合計
                                        281,248                145,878
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  52,458
                                                        59,229
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

     前事業年度（2018年3月31日）
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     当事業年度（2019年3月31日）

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     （資産除去債務関係）

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030％を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日            （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）               至　2019年3月31日）
                                   87,840                     88,744
      期首残高
                                      ―                     ―
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     904                     914
      時の経過による調整額
                                      ―                     ―
      資産除去債務の履行による減少額
                                   88,744                     89,658
      期末残高
      （セグメント情報等）

      １.セグメント情報
       （１）報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10％未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （２）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
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         しております。
       （３）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       （４）報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事

       項）
          前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度（自2018年4月1日               至2019年3月31日）

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      ２.関連情報

         前事業年度      （自2017年4月1日          至2018年3月31日）
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度（自2018年4月１日　至2019年3月31日）

         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

          該当事項はありません。
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       ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
          該当事項はありません。
       ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      １.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度（自        2017年4月1日       至  2018年3月31日）
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有）割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度（自        2018年4月1日       至  2019年3月31日）

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 （被所     との関係           （千円）         （千円）
               氏名        （千円）      業
                                 有） 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,526,525         275,275
                       5,000,000      証券業     直　接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              （注1）         （注1）
                                 2.30%    扱      （注2）           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
         株式会社岡三証券グループ（東京証券取引所に上場）
      （2）重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                （2018年3月31日）                （2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                               21,458円91銭                22,014円13銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,214円38銭                 940円16銭
     (注)１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        ２．1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前事業年度                当事業年度
                                （ 自 2017年4月1日             （ 自 2018年4月1日
                                 至　2018年3月31日）                至　2019年3月31日）
                                 37/41

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当期純利益金額                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,001,866千円                 775,639千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
     ３．1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

                                   前事業年度               当事業年度
                                  （2018年3月31日）               （2019年3月31日）
      純資産の部の合計額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                17,703,603千円              18,161,657千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     （重要な後発事象）

     　自己株式の取得
     　　当社は、2019年6月20日開催の第55回定時株主総会において、株主還元と資本効率の向上を目的として、会
      社法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に関する事項を決議いたしました。
     　（1）取得株式の種類
     　　　普通株式
     　（2）取得株式の総数
     　　　300,000株（上限）
     　（3）株式の取得価額の総額
     　　　5,000,000千円（上限）
     　（4）取得期間
        第55回定時株主総会終結の時から1年以内
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      ＜訂正前＞

       （1）「受託会社」

         株式会社りそな銀行
          ①　資本金の額
              2018年    3月末日現在、279,928百万円
          ②　事業の内容
              銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼
              営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       （2）「販売会社」（資本金の額は、                    2018年    3月末日現在）

     （略）
      ＜訂正後＞

       （1）「受託会社」

         株式会社りそな銀行
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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ①　資本金の額
              2019年    3月末日現在、279,928百万円
          ②　事業の内容
              銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼
              営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       （2）「販売会社」（資本金の額は、                    2019年    3月末日現在）

     （略）
     ３【資本関係】

      ＜訂正前＞

         （持株比率5.0%以上を記載します。                   2018年    3月末日現在）

         委託会社は、岡三にいがた証券株式会社の株式を440,000株（持株比率8.01％）保有していま
         す。
      ＜訂正後＞

         （持株比率5.0%以上を記載します。                   2019年    3月末日現在）

         委託会社は、岡三にいがた証券株式会社の株式を440,000株（持株比率8.01％）保有していま
         す。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                                    2019年９月10日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会　御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典　印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子　印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「利金・分配金専用ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）」
     の2019年２月１日から2019年７月31日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
     び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、「利金・分配金専用ＭＲＦ（マネー・リザーブ・ファンド）」の2019年７月31日現在
     の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                                    2019年６月20日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会　御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫　印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子　印
                           業務執行社      員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2018年４月１日から2019年
     ３月31日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は2019年６月20日開催の定時株主総会において自己
     株式の取得を決議した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                          以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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