パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」 パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」 パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019 年8月23日
【発行者名】 パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 白勢 菊夫
【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町一丁目3番1号 JAビル
【事務連絡者氏名】 小林 徹也
【電話番号】 03 （5208）5947
【届出の対象とした募集（売出） パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」
内国投資信託受益証券に係るファ パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」
ンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出） 各ファンド5,000億円を上限とします。
内国投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当なし
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019 年2月22日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を訂正
し、また記載事項の一部について、訂正すべき事項が生じたため、本訂正届出書によりこれを訂正する
ものです。
２．【訂正内容】
原届出書の記載事項のうち以下の事項を次の内容に訂正します。
下線部 が訂正個所を示します。
第一部【証券情報】
（５）【申込手数料】
[ 訂正前]
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、1.62％（税抜1.5％）の率を乗じて得た額を上限として、販売
会社が独自に定めるものとします。
なお、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
[ 訂正後]
＊
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、1.62％（税抜1.5％） の率を乗じて得た額を上限として、販
売会社が独自に定めるものとします。
なお、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
＊消費税率が10％になった場合は、1.65％（税抜1.5％）となります。
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
③ ファンドの特色
２． （ 略 ）
＜「 （ご参考）FTSE世界国債インデックス（除く日本）」は以下のように更新・訂正されます。＞
[ 更新・訂正後]
＜≪当ファンドにおける先進国債券投資の特徴≫は以下のように更新・訂正されます。＞
[ 更新・訂正後]
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（３）【ファンドの仕組み】
②委託会社の概況
[ 訂正前]
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・資本金の額 1,000,000,000円（ 2018年12月末日現在 ）
（ 略 ）
・大株主の状況（ 2018年12月末日現在 ）
[ 訂正後]
・資本金の額 1,000,000,000円（ 2019年6月末日現在 ）
（ 略 ）
・大株主の状況（ 2019年6月末日現在 ）
２【投資方針】
（３）【運用体制】
・委託会社の運用体制
[ 訂正前]
１．投資判断
運用判断を行うにあたり、下記の図のとおり、各運用チームごと、運用チーム間、各地域内、および
各地域間、テーマごと等の各種定例会議において様々な情報共有、意見交換、議論を行います。これ
らの情報・議論に基づき、運用部門（ 11名 ）の担当者は各ファンドの運用基本方針、各運用戦略の投
資プロセスに則り、最終的な投資判断を行います。
（ 略 ）
２．パフォーマンス評価とリスク管理
・運用業務部（ 10名 ）において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。
（ 略 ）
４．当ファンドの運用担当者に係る事項
・パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 債券運用部
運用担当者：2名、平均運用経験年数： 20年
（ 略 ）
※前記の運用体制等は 2018年12月末日現在 のものであり、今後変更することがあります。
[ 訂正後]
１．投資判断
運用判断を行うにあたり、下記の図のとおり、各運用チームごと、運用チーム間、各地域内、および
各地域間、テーマごと等の各種定例会議において様々な情報共有、意見交換、議論を行います。これ
らの情報・議論に基づき、運用部門（ 10名 ）の担当者は各ファンドの運用基本方針、各運用戦略の投
資プロセスに則り、最終的な投資判断を行います。
（ 略 ）
２．パフォーマンス評価とリスク管理
・運用業務部（ 11名 ）において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。
（ 略 ）
４．当ファンドの運用担当者に係る事項
・パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 債券運用部
運用担当者：2名、平均運用経験年数： 21年
（ 略 ）
※前記の運用体制等は 2019年6月末日現在 のものであり、今後変更することがあります。
３【投資リスク】
＜参考情報＞
＜参考情報は以下の内容に更新・訂正されます。＞
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
[ 訂正前]
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に1.62％（税抜1.5％）の率を乗じて得た額を上限として、販売会
社が独自に定めるものとします。 （申込手数料は、当該手数料にかかる消費税および地方消費税（以下
「消費税等」といいます。）に相当する額を含みます。以下同じ。）
なお、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
[ 訂正後]
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＊
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に1.62％（税抜1.5％） の率を乗じて得た額を上限として、販売
会社が独自に定めるものとします。 （申込手数料は、当該手数料にかかる消費税および地方消費税（以
下 「消費税等」といいます。）に相当する額を含みます。以下同じ。）
なお、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
＊消費税率が10％になった場合は、1.65％（税抜1.5％）となります。
（３）【信託報酬等】
[ 訂正前]
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.9504％（税抜年0.88％）の率
を乗じて得た金額とします。委託会社、受託会社および販売会社の配分についての内訳は次の通りで
す。（信託報酬は、当該報酬にかかる消費税等に相当する額を含みます。以下同じ。）
[ 訂正後]
＊
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.9504％（税抜年0.88％） の
率を乗じて得た金額とします。委託会社、受託会社および販売会社の配分についての内訳は次の通りで
す。（信託報酬は、当該報酬にかかる消費税等に相当する額を含みます。以下同じ。）
＊消費税率が10％になった場合は、年0.968％（税抜年0.88％）となります。なお、以下の内訳について
も相応分上がります。
（５）【課税上の取扱い】
[ 訂正前]
（ 略 ）
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アNISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる
配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損
益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
ります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
（ 略 ）
前記は 2018年12月末日現在 のものですので、税法が改正された場合等においては、税率等の課税
上の取扱いが変更になることがあります。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご相談されることをお勧めします。
[ 訂正後]
（ 略 ）
㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞ౡ᭹ᨰ렰
アNISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる
配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損
益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
ります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
（ 略 ）
前記は 2019年6月末日現在 のものですので、税法が改正された場合等においては、税率等の課税
上の取扱いが変更になることがあります。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご相談されることをお勧めします。
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５【運用状況】
原届出書「第二部ファンド情報 第１ファンドの状況 ５運用状況」について、以下の内容に更新・訂正い
たします。
[ 更新・訂正後]
《１》 パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」
（１）【投資状況】
（2019年6月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 2,883,809,016 98.96
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 30,194,350 1.04
合計（純資産総額） 2,914,003,366 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
１．組入上位銘柄 （2019年6月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） ( ％)
パインブリッジ
親投資信託
日本 先進国債券 2,065,913,759 1.3899 2,871,413,533 1.3959 2,883,809,016 98.96
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価比率です。
２．種類別及び業種別投資比率 （2019年6月28日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 98.96
合計 98.96
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産価額（円） 基準価額（円）
（分配付） 14,750,327,782 （分配付） 9,643
第12特定期間末
（2009年11月25日）
（分配落） 14,329,174,415 （分配落） 9,343
（分配付） 15,533,594,149 （分配付） 8,846
第13特定期間末
（2010年5月25日）
（分配落） 15,032,978,054 （分配落） 8,546
（分配付） 16,094,302,127 （分配付） 8,635
第14特定期間末
（2010年11月25日）
（分配落） 15,544,565,003 （分配落） 8,335
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（分配付） 15,295,179,802 （分配付） 8,557
第15特定期間末
（2011年5月25日）
（分配落） 14,752,164,913 （分配落） 8,257
（分配付） 12,748,885,015 （分配付） 7,706
第16特定期間末
（2011年11月25日）
（分配落） 12,231,311,469 （分配落） 7,406
（分配付） 11,070,452,849 （分配付） 7,668
第17特定期間末
（2012年5月25日）
（分配落） 10,616,398,081 （分配落） 7,368
第18特定期間末 （分配付） 10,090,909,847 （分配付） 7,914
（2012年11月26日） （分配落） 9,688,619,837 （分配落） 7,614
第19特定期間末 （分配付） 9,887,481,519 （分配付） 9,037
（2013年5月27日） （分配落） 9,540,688,472 （分配落） 8,737
9,131,700,946
第20特定期間末 （分配付） （分配付） 8,823
（2013年11月25日） （分配落） 8,818,126,484 （分配落） 8,523
8,778,179,650
第21特定期間末 （分配付） （分配付） 8,682
（2014年5月26日） （分配落） 8,474,287,211 （分配落） 8,382
第22特定期間末 （分配付） 8,921,879,957 （分配付） 9,229
（2014年11月25日） （分配落） 8,623,224,036 （分配落） 8,929
第23特定期間末 （分配付） 8,008,519,921 （分配付） 8,518
（2015年5月25日） （分配落） 7,725,294,711 （分配落） 8,218
第24特定期間末 （分配付） 7,129,805,542 （分配付） 8,052
（2015年11月25日） （分配落） 6,860,832,309 （分配落） 7,752
第25特定期間末 （分配付） 6,141,373,364 （分配付） 7,259
（2016年5月25日） （分配落） 5,883,811,245 （分配落） 6,959
第26特定期間末 （分配付） 5,298,306,615 （分配付） 6,833
（2016年11月25日） （分配落） 5,134,305,429 （分配落） 6,633
第27特定期間末 （分配付） 4,710,631,310 （分配付） 6,765
（2017年5月25日） （分配落） 4,601,682,716 （分配落） 6,615
第28特定期間末 （分配付） 4,326,628,490 （分配付） 6,837
（2017年11月27日） （分配落） 4,228,244,044 （分配落） 6,687
第29特定期間末 （分配付） 3,833,541,163 （分配付） 6,396
（2018年5月25日） （分配落） 3,747,701,396 （分配落） 6,256
第30特定期間末 （分配付） 3,353,852,195 （分配付） 6,304
（2018年11月26日） （分配落） 3,286,646,703 （分配落） 6,184
第31特定期間末 （分配付） 2,998,724,642 （分配付） 6,160
（2019年5月27日） （分配落） 2,938,500,692 （分配落） 6,040
2018 年 6月末日
3,703,065,237 6,256
7月末日
3,612,395,067 6,281
8月末日
3,529,962,167 6,244
9月末日
3,461,358,498 6,298
10月末日 3,345,966,194 6,181
11月末日 3,294,199,672 6,227
12月末日 3,152,119,585 6,115
2019 年 1月末日
3,109,975,585 6,088
2月末日
3,094,624,256 6,141
3月末日
3,090,417,277 6,185
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4月末日 3,008,322,324 6,120
5月末日
2,929,560,577 6,033
6月末日
2,914,003,366 6,071
（注）特定期間末の純資産総額（分配付）および基準価額（分配付）は、当該特定期間末における純資産総額
（分配落）および基準価額（分配落）の金額に、当該特定期間中に支払われた収益分配金の累計額を加
算した額を表示しています。
②【分配の推移】
期 間 １万口当たりの分配金
自 2009年 5月26日
第12特定期間 300 円
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第13特定期間 300 円
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第14特定期間 300 円
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第15特定期間 300 円
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第16特定期間 300 円
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第17特定期間 300 円
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第18特定期間 300 円
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第19特定期間 300 円
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第20特定期間 300 円
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第21特定期間 300 円
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第22特定期間 300 円
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第23特定期間 300 円
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第24特定期間 300 円
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第25特定期間 300 円
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第26特定期間 200 円
至 2016年11月25日
自 2016年11月26日
第27特定期間 150 円
至 2017年 5月25日
自 2017年 5月26日
第28特定期間 150 円
至 2017年11月27日
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自 2017年11月28日
第29特定期間 140 円
至 2018年 5月25日
自 2018年 5月26日
第30特定期間 120 円
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第31特定期間 120 円
至 2019年 5月27日
③【収益率の推移】
期 間 収 益 率
自 2009年 5月26日
第12特定期間 1.7 ％
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第13特定期間 △5.3％
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第14特定期間 1.0 ％
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第15特定期間 2.7 ％
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第16特定期間 △6.7％
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第17特定期間 3.5 ％
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第18特定期間 7.4 ％
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第19特定期間 18.7 ％
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第20特定期間 1.0 ％
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第21特定期間 1.9 ％
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第22特定期間 10.1 ％
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第23特定期間 △4.6％
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第24特定期間 △2.0％
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第25特定期間 △6.4％
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第26特定期間 △1.8％
至 2016年11月25日
自 2016年11月26日
第27特定期間 2.0 ％
至 2017年 5月25日
自 2017年 5月26日
第28特定期間 3.4 ％
至 2017年11月27日
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自 2017年11月28日
第29特定期間 △4.4％
至 2018年 5月25日
自 2018年 5月26日
第30特定期間 0.8 ％
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第31特定期間 △0.4％
至 2019年 5月27日
（注）収益率は、以下の計算式により算出しております。
収益率＝（当特定期間末分配落基準価額＋当特定期間中分配金累計額－前特定期間末分配落基準価額）÷前特
定期間末分配落基準価額×100
（４）【設定及び解約の実績】
期 間
設定口数 解約口数
自 2009年 5月26日
第12特定期間 3,505,285,324 523,628,889
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第13特定期間 2,949,231,326 695,758,000
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第14特定期間 1,918,319,807 858,756,657
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第15特定期間 859,448,480 1,643,662,426
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第16特定期間 713,873,632 2,063,402,420
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第17特定期間 143,931,539 2,251,274,370
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第18特定期間 74,020,332 1,757,223,076
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第19特定期間 304,057,956 2,109,414,053
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第20特定期間 426,586,271 1,000,213,696
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第21特定期間 803,677,447 1,039,371,416
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第22特定期間 675,643,331 1,128,732,876
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第23特定期間 405,455,712 662,562,067
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第24特定期間 118,748,781 669,087,152
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第25特定期間 129,676,625 524,457,305
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第26特定期間 107,964,556 822,100,236
至 2016年11月25日
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自 2016年11月26日
第27特定期間 37,063,173 821,634,487
至 2017年 5月25日
自 2017年 5月26日
第28特定期間 33,105,020 666,301,599
至 2017年11月27日
自 2017年11月28日
第29特定期間 55,496,402 388,645,810
至 2018年 5月25日
自 2018年 5月26日
第30特定期間 71,483,151 746,893,932
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第31特定期間 53,502,950 503,092,927
至 2019年 5月27日
（注）上記は、すべて本邦内における設定、解約の実績口数です。
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《２》パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」
（１）投資状況
（2019年6月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 282,359,299 97.39
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 7,554,044 2.61
合計（純資産総額） 289,913,343 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
１．組入上位銘柄 （2019年6月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） ( ％)
パインブリッジ
親投資信託
日本 先進国債券 202,277,598 1.3828 279,709,462 1.3959 282,359,299 97.39
受益証券
マザーファンド
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価比率です。
２．種類別及び業種別投資比率 （2019年6月28日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 97.39
合計 97.39
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（３）運用実績
①純資産の推移
純資産価額（円） 基準価額（円）
（分配付） 1,750,220,039 （分配付） 8,839
第8特定期間末
（2009年11月25日）
（分配落） 1,696,536,409 （分配落） 8,569
（分配付） 1,580,143,850 （分配付） 8,109
第9特定期間末
（2010年5月25日）
（分配落） 1,527,083,248 （分配落） 7,839
（分配付） 1,571,135,119 （分配付） 7,920
第10特定期間末
（2010年11月25日）
（分配落） 1,517,733,869 （分配落） 7,650
（分配付） 1,492,123,546 （分配付） 7,854
第11特定期間末
（2011年5月25日）
（分配落） 1,440,366,345 （分配落） 7,584
（分配付） 1,238,660,023 （分配付） 7,078
第12特定期間末
（2011年11月25日）
（分配落） 1,189,907,256 （分配落） 6,808
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（分配付） 1,105,775,305 （分配付） 7,052
第13特定期間末
（2012年5月25日）
（分配落） 1,062,418,956 （分配落） 6,782
第14特定期間末 （分配付） 1,028,572,131 （分配付） 7,284
（2012年11月26日） （分配落） 989,055,777 （分配落） 7,014
第15特定期間末 （分配付） 963,648,645 （分配付） 8,324
（2013年5月27日） （分配落） 948,443,164 （分配落） 8,204
859,909,052 8,291
第16特定期間末 （分配付） （分配付）
（2013年11月25日） （分配落） 846,998,435 （分配落） 8,171
681,965,322
第17特定期間末 （分配付） （分配付）
8,316
（2014年5月26日） （分配落） 671,644,371 （分配落） 8,196
第18特定期間末 （分配付） 668,307,615 （分配付） 9,034
（2014年11月25日） （分配落） 659,220,701 （分配落） 8,914
第19特定期間末 （分配付） 573,782,805 （分配付） 8,502
（2015年5月25日） （分配落） 565,436,738 （分配落） 8,382
第20特定期間末 （分配付） 533,000,233 （分配付） 8,210
（2015年11月25日） （分配落） 525,070,978 （分配落） 8,090
第21特定期間末 （分配付） 471,773,170 （分配付） 7,575
（2016年5月25日） （分配落） 464,177,885 （分配落） 7,455
第22特定期間末 （分配付） 436,502,038 （分配付） 7,323
（2016年11月25日） （分配落） 429,187,213 （分配落） 7,203
第23特定期間末 （分配付） 394,183,136 （分配付） 7,346
（2017年5月25日） （分配落） 387,559,703 （分配落） 7,226
第24特定期間末 （分配付） 387,197,341 （分配付） 7,468
（2017年11月27日） （分配落） 380,878,806 （分配落） 7,348
第25特定期間末 （分配付） 333,662,813 （分配付） 7,031
（2018年5月25日） （分配落） 327,845,634 （分配落） 6,911
第26特定期間末 （分配付） 316,900,285 （分配付） 6,961
（2018年11月26日） （分配落） 311,326,887 （分配落） 6,841
第27特定期間末 （分配付） 294,458,746 （分配付） 6,810
（2019年5月27日） （分配落） 289,248,316 （分配落） 6,690
2018 年 6月末日
328,945,541 6,932
7月末日
329,439,528 6,940
8月末日
324,000,210 6,923
9月末日
322,854,309 6,961
10月末日 313,942,105 6,856
11月末日 313,528,720 6,888
12月末日 300,645,151 6,785
2019 年 1月末日
295,318,394 6,736
2月末日
295,601,769 6,816
3月末日
295,800,179 6,846
4月末日
293,742,610 6,796
5月末日
288,967,819 6,682
6月末日
289,913,343 6,746
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（注）特定期間末の純資産総額（分配付）および基準価額（分配付）は、当該特定期間末における純資産総額
（分配落）および基準価額（分配落）の金額に、当該特定期間中に支払われた収益分配金の累計額を加算
した額を表示しています。
②分配の推移
期 間 １万口当たりの分配金
自 2009年 5月26日
第8特定期間 270 円
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第9特定期間 270 円
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第10特定期間 270 円
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第11特定期間 270 円
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第12特定期間 270 円
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第13特定期間 270 円
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第14特定期間 270 円
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第15特定期間 120 円
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第16特定期間 120 円
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第17特定期間 120 円
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第18特定期間 120 円
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第19特定期間 120 円
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第20特定期間 120 円
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第21特定期間 120 円
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第22特定期間 120 円
至 2016年11月25日
自 2016年11月26日
第23特定期間 120 円
至 2017年 5月25日
自 2017年 5月26日
第24特定期間 120 円
至 2017年11月27日
自 2017年11月28日
第25特定期間 120 円
至 2018年 5月25日
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自 2018年 5月26日
第26特定期間 120 円
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第27特定期間 120 円
至 2019年 5月27日
③収益率の推移
期 間 収 益 率
自 2009年 5月26日
第8特定期間 1.7 ％
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第9特定期間 △5.4％
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第10特定期間 1.0 ％
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第11特定期間 2.7 ％
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第12特定期間 △6.7％
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第13特定期間 3.6 ％
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第14特定期間 7.4 ％
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第15特定期間 18.7 ％
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第16特定期間 1.1 ％
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第17特定期間 1.8 ％
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第18特定期間 10.2 ％
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第19特定期間 △4.6 ％
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第20特定期間 △2.1 ％
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第21特定期間 △6.4 ％
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第22特定期間 △1.8 ％
至 2016年11月25日
自 2016年11月26日
第23特定期間 2.0 ％
至 2017年 5月25日
自 2017年 5月26日
第24特定期間 3.3 ％
至 2017年11月27日
自 2017年11月28日
第25特定期間 △4.3 ％
至 2018年 5月25日
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自 2018年 5月26日
第26特定期間 0.7 ％
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第27特定期間 △0.5 ％
至 2019年 5月27日
（注）収益率は、以下の計算式により算出しております。
収益率＝（当特定期間末分配落基準価額＋当特定期間中分配金累計額－前特定期間末分配落基準価額）÷前特
定期間末分配落基準価額×100
（４）設定及び解約の実績
期 間
設定口数 解約口数
自 2009年 5月26日
第8特定期間 205,641,590 106,987,605
至 2009年11月25日
自 2009年11月26日
第9特定期間 45,144,154 77,078,363
至 2010年 5月25日
自 2010年 5月26日
第10特定期間 90,723,493 54,773,695
至 2010年11月25日
自 2010年11月26日
第11特定期間 19,969,621 104,637,193
至 2011年 5月25日
自 2011年 5月26日
第12特定期間 8,680,306 160,191,722
至 2011年11月25日
自 2011年11月26日
第13特定期間 2,816,148 184,060,841
至 2012年 5月25日
自 2012年 5月26日
第14特定期間 9,581,621 165,986,598
至 2012年11月26日
自 2012年11月27日
第15特定期間 12,694,788 266,737,060
至 2013年 5月27日
自 2013年 5月28日
第16特定期間 2,222,522 121,684,048
至 2013年11月25日
自 2013年11月26日
第17特定期間 5,955,368 223,151,463
至 2014年 5月26日
自 2014年 5月27日
第18特定期間 2,027,535 81,955,403
至 2014年11月25日
自 2014年11月26日
第19特定期間 2,826,942 67,781,404
至 2015年 5月25日
自 2015年 5月26日
第20特定期間 732,929 26,224,755
至 2015年11月25日
自 2015年11月26日
第21特定期間 1,247,638 27,673,527
至 2016年 5月25日
自 2016年 5月26日
第22特定期間 2,849,764 29,613,926
至 2016年11月25日
自 2016年11月26日
第23特定期間 631,623 60,196,810
至 2017年 5月25日
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自 2017年 5月26日
第24特定期間 529,144 18,524,527
至 2017年11月27日
自 2017年11月28日
第25特定期間 552,876 44,497,423
至 2018年 5月25日
自 2018年 5月26日
第26特定期間 1,297,606 20,591,530
至 2018年11月26日
自 2018年11月27日
第27特定期間 749,100 23,497,178
至 2019年 5月27日
（注）上記は、すべて本邦内における設定、解約の実績口数です。
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《ご参考》 パインブリッジ先進国債券マザーファンド
（１）投資状況
（2019年6月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
アメリカ 800,682,659 23.52
国債証券
ドイツ 528,764,678 15.53
オーストラリア 479,219,543 14.08
フランス 431,017,812 12.66
カナダ 331,640,635 9.74
スウェーデン 326,748,883 9.60
イギリス 314,355,187 9.23
小 計 3,212,429,397 94.36
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 192,065,297 5.64
合計（純資産総額） 3,404,494,694 100.00
（注）投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
１．組入銘柄 （2019年6月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
利率
国／
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域
(％)
（円） （円） （円） （円） (％)
国債 BUNDESREPUB.DEUT
ドイツ 2,750,000 19,096.15 525,144,241 19,227.80 528,764,678 6.50 2027/7/4 15.53
証券 SCHLAND
国債
US TREASURY N/B
アメリカ 3,500,000 14,246.81 498,638,696 14,770.57 516,970,002 4.75 2037/2/15 15.18
証券
国債
FRANCE GOVERNMENT
フランス 2,500,000 17,119.55 427,988,941 17,240.71 431,017,812 6.00 2025/10/25 12.66
証券
CANADIAN
国債
カナダ 2,900,000 11,334.86 328,711,087 11,435.88 331,640,635 5.75 2029/6/1 9.74
証券
GOVERNMENT
国債
UK TREASURY
イギリス 1,450,000 21,451.84 311,051,709 21,679.66 314,355,187 4.75 2038/12/7 9.23
証券
SWEDISH
スウェー 国債
22,700,000 1,352.46 307,008,458 1,361.90 309,151,991 2.50 2025/5/12 9.08
デン 証券
GOVERNMENT
AUSTRALIAN
オースト 国債
3,350,000 8,627.50 289,021,299 8,627.60 289,024,662 5.75 2022/7/15 8.49
ラリア 証券
GOVERNMENT
AUSTRALIAN
オースト 国債
2,000,000 9,427.60 188,552,068 9,509.74 190,194,881 4.75 2027/4/21 5.59
ラリア 証券 GOVERNMENT
国債
US TREASURY N/B
アメリカ 1,200,000 12,558.82 150,705,941 12,701.11 152,413,335 6.25 2023/8/15 4.48
証券
国債
US TREASURY N/B
アメリカ 1,150,000 11,436.30 131,517,489 11,417.33 131,299,322 8.75 2020/5/15 3.86
証券
SWEDISH
スウェー 国債
1,350,000 1,302.46 17,583,244 1,303.47 17,596,892 3.50 2022/6/1 0.52
デン 証券
GOVERNMENT
（注）帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算したものです。
２．種類別及び業種別投資比率 （2019年6月28日現在）
種類 投資比率（％）
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国債証券 94.36
合計 94.36
（注）投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該種類の時価比率です。以下同じ。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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≪参考情報≫
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
（２）申込単位・申込価額
[ 訂正前]
② 受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、当該基準価額に1.62％（税抜1.5％）
の率を乗じて得た額を上限として、販売会社が独自に定める申込手数料を加算した価額とします。な
お、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
[ 訂正後]
② 受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、当該基準価額に1.62％（税抜
＊
1.5％） の率を乗じて得た額を上限として、販売会社が独自に定める申込手数料を加算した価額とし
ます。なお、収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はかかりません。
詳しくは、販売会社または委託会社の照会先までお問い合わせください。
＊消費税率が10％になった場合は、1.65％（税抜1.5％）となります。
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第3【ファンドの経理状況】
原届出書「第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正いたしま
す。
[ 更新・訂正後]
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第
133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、 パインブリッジ 世界国債インカムオー
プン「毎月タイプ」の第31特定期間（2018年11月27日から2019年5月27日まで）の財務諸表について、及
び パインブリッジ 世界国債インカムオープン「年金タイプ」の第27特定期間（2018年11月27日から2019年
5月27日まで）の財務諸表について、 EY 新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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1 【財務諸表】
【パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」】
(1) 【貸借対照表】
第30特定期間 第31特定期間
注記
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 83,135,748 42,294,758
3,233,244,803 2,911,745,546
親投資信託受益証券
3,316,380,551 2,954,040,304
流動資産合計
資産合計 3,316,380,551 2,954,040,304
負債の部
流動負債
未払収益分配金 10,629,419 9,730,239
未払解約金 16,320,841 3,333,391
未払受託者報酬 158,151 140,678
未払委託者報酬 2,625,324 2,335,247
113 57
未払利息
29,733,848 15,539,612
流動負債合計
負債合計 29,733,848 15,539,612
純資産の部
元本等
元本 5,314,709,633 4,865,119,656
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △2,028,062,930 △1,926,618,964
594,444 115,509
（分配準備積立金）
3,286,646,703 2,938,500,692
元本等合計
純資産合計 3,286,646,703 2,938,500,692
負債純資産合計 3,316,380,551 2,954,040,304
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
第30特定期間 第31特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
注記
区分
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
事項
金額（円） 金額（円）
営業収益
46,754,056 3,500,743
有価証券売買等損益
46,754,056 3,500,743
営業収益合計
営業費用
支払利息 19,038 15,708
受託者報酬 970,637 834,713
16,112,578 13,856,074
委託者報酬
17,102,253 14,706,495
営業費用合計
29,651,803 △11,205,752
営業利益又は営業損失（△）
29,651,803 △11,205,752
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△） 29,651,803 △11,205,752
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額 1,290,720 1,044,718
の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,242,419,018 △2,028,062,930
剰余金増加額又は欠損金減少額 280,268,260 194,443,743
当期一部解約に伴う剰余金増加額又
280,268,260 194,443,743
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 27,067,763 20,525,357
当期追加信託に伴う剰余金減少額又
27,067,763 20,525,357
は欠損金増加額
67,205,492 60,223,950
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △2,028,062,930 △1,926,618,964
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準 親投資信託受益証券
及び評価方法 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価してお
ります。
2. その他財務諸表作成 特定期間末日の取扱い
のための基本となる 2018 年11月25日が休日のため、前特定期間末日を2018年11月26日とし
重要な事項 ており、2019年5月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日
を2019年5月27日としており、このため当特定期間は182日となってお
ります。
（貸借対照表に関する注記）
第30特定期間 第31特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 期首元本額 5,990,120,414 円 5,314,709,633 円
期中追加設定元本額 71,483,151 円 53,502,950 円
期中一部解約元本額 746,893,932 円 503,092,927 円
2. 受益権の総数 5,314,709,633 口 4,865,119,656 口
3. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額 総額を下回っており、その差額
は2,028,062,930円であります。 は1,926,618,964円であります。
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第30特定期間 第31特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
項目
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
分配金の計算過程
[2018 年5月26日から [2018 年11月27日から
2018 年6月25日まで 2018 年12月25日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 10,057,236 円 7,697,266 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 29,177,251 円 20,864,539 円
分配準備積立金額 229,739 円 574,546 円
当ファンドの分配対象収益額 39,464,226 円 29,136,351 円
当ファンドの期末残存口数 5,927,320,415 口 5,162,094,124 口
1 万口当たり収益分配対象額 66.58 円 56.44 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 11,854,640 円 10,324,188 円
[2018 年12月26日から
[2018 年6月26日から
2019 年 1月25日まで
2018 年7月25日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 11,937,649 円 8,988,148 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 26,702,899 円 18,616,616 円
分配準備積立金額 204,763 円 12,334 円
当ファンドの分配対象収益額 38,845,311 円 27,617,098 円
当ファンドの期末残存口数 5,774,879,178 口 5,111,451,665 口
1 万口当たり収益分配対象額 67.26 円 54.02 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 11,549,758 円 10,222,903 円
[2018 年7月26日から [2019 年1月26日から
2018 年8月27日まで 2019 年2月25日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 10,254,114 円 9,652,387 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 26,213,542 円 16,878,748 円
分配準備積立金額 580,876 円 305,892 円
当ファンドの分配対象収益額 37,048,532 円 26,837,027 円
当ファンドの期末残存口数 5,667,752,996 口 5,047,085,417 口
1 万口当たり収益分配対象額 65.36 円 53.17 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 11,335,505 円 10,094,170 円
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[2018 年8月28日から [2019 年2月26日から
2018 年9月25日まで 2019 年3月25日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 10,571,662 円 6,927,458 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 24,891,554 円 16,233,423 円
分配準備積立金額 64,281 円 365,480 円
当ファンドの分配対象収益額 35,527,497 円 23,526,361 円
当ファンドの期末残存口数 5,500,593,340 口 5,003,408,181 口
1 万口当たり収益分配対象額 64.58 円 47.02 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 11,001,186 円 10,006,816 円
[2018 年 9月26日から
[2019 年3月26日から
2019 年4月25日まで
2018 年10月25日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 8,680,918 円 9,080,625 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 24,007,202 円 13,019,650 円
分配準備積立金額 180,989 円 283,414 円
当ファンドの分配対象収益額 32,869,109 円 22,383,689 円
当ファンドの期末残存口数 5,417,492,164 口 4,922,817,154 口
1 万口当たり収益分配対象額 60.67 円 45.46 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 10,834,984 円 9,845,634 円
[2018 年10月26日から [2019 年4月26日から
2018 年11月26日まで 2019 年5月27日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 11,034,257 円 7,402,630 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 21,449,081 円 12,381,592 円
分配準備積立金額 189,606 円 10,558 円
当ファンドの分配対象収益額 32,672,944 円 19,794,780 円
当ファンドの期末残存口数 5,314,709,633 口 4,865,119,656 口
1 万口当たり収益分配対象額 61.47 円 40.68 円
1 万口当たり分配金額 20.00 円 20.00 円
収益分配金金額 10,629,419 円 9,730,239 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第30特定期間 第31特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
項目
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1. 金融商品に対する取組 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び当 当ファンドが保有する主な金融資 同左
該金融商品に係るリス 産は、親投資信託受益証券、金銭
ク 債権及びデリバティブ取引により
生じる正味の債権等であり、金融
負債は、金銭債務及びデリバティ
ブ取引により生じる正味の債務等
であります。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリスク ・運用業務部において運用実績の 同左
管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第30特定期間 第31特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に 同左
する事項についての補 基づく価額のほか、市場価格がな
足説明 い場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額
の算定においては一定の前提条件
等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
4. 金銭債権及び満期のあ 貸借対照表に計上している金銭債 同左
る有価証券の決算日後 権は、その全額が1年以内に償還さ
の償還予定額 れます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
第30特定期間 第31特定期間
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
種類
最終の計算期間の損益 最終の計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券 42,345,680 △44,008,882
合計 42,345,680 △44,008,882
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第30特定期間 第31特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1 口当たり純資産額 0.6184 円 0.6040 円
(1 万口当たり純資産額) (6,184 円) (6,040 円)
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表（2019年5月27日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
日本円 親投資信託受益証券 パインブリッジ先進国債券マザーファンド 2,105,688,130 2,911,745,546
合計 2,105,688,130 2,911,745,546
(注) 親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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【パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」】
(1) 【貸借対照表】
第26特定期間 第27特定期間
注記
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 10,592,315 11,748,798
304,621,061 279,709,462
親投資信託受益証券
315,213,376 291,458,260
流動資産合計
資産合計 315,213,376 291,458,260
負債の部
流動負債
未払収益分配金 1,820,334 1,729,342
未払解約金 1,556,205 －
未払受託者報酬 28,975 27,309
未払委託者報酬 480,961 453,277
14 16
未払利息
3,886,489 2,209,944
流動負債合計
負債合計 3,886,489 2,209,944
純資産の部
元本等
元本 455,083,634 432,335,556
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △143,756,747 △143,087,240
7,106,136 6,086,057
（分配準備積立金）
311,326,887 289,248,316
元本等合計
純資産合計 311,326,887 289,248,316
負債純資産合計 315,213,376 291,458,260
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
第26特定期間 第27特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
注記
区分
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
事項
金額（円） 金額（円）
営業収益
3,882,970 88,401
有価証券売買等損益
3,882,970 88,401
営業収益合計
営業費用
支払利息 2,896 2,276
受託者報酬 88,673 80,102
1,471,925 1,329,532
委託者報酬
1,563,494 1,411,910
営業費用合計
2,319,476 △1,323,509
営業利益又は営業損失（△）
2,319,476 △1,323,509
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△） 2,319,476 △1,323,509
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額 △191,362 58,981
の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △146,531,924 △143,756,747
剰余金増加額又は欠損金減少額 6,239,977 7,503,158
当期一部解約に伴う剰余金増加額又
6,239,977 7,503,158
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 402,240 240,731
当期追加信託に伴う剰余金減少額又
402,240 240,731
は欠損金増加額
5,573,398 5,210,430
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △143,756,747 △143,087,240
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準 親投資信託受益証券
及び評価方法 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価してお
ります。
2. その他財務諸表作成 特定期間末日の取扱い
のための基本となる 2018 年11月25日が休日のため、前特定期間末日を2018年11月26日とし
重要な事項 ており、2019年5月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を
2019年5月27日としており、このため当特定期間は182日となっており
ます。
（貸借対照表に関する注記）
第26特定期間 第27特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 期首元本額 474,377,558 円 455,083,634 円
期中追加設定元本額 1,297,606 円 749,100 円
期中一部解約元本額 20,591,530 円 23,497,178 円
2. 受益権の総数 455,083,634 口 432,335,556 口
3. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額 総額を下回っており、その差額
は143,756,747円であります。 は143,087,240円であります。
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第26特定期間 第27特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
項目
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
分配金の計算過程
[2018 年11月27日から
[2018 年5月26日から
2019 年 1月25日まで
2018 年7月25日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 2,042,700 円 1,474,105 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の
0 円 0 円
有価証券売買等損益額
収益調整金額 1,492,758 円 1,399,682 円
分配準備積立金額 7,623,166 円 6,840,630 円
当ファンドの分配対象収益額 11,158,624 円 9,714,417 円
当ファンドの期末残存口数 474,575,290 口 438,277,374 口
1 万口当たり収益分配対象額 235.12 円 221.64 円
1 万口当たり分配金額 40.00 円 40.00 円
収益分配金金額 1,898,301 円 1,753,109 円
[2018 年7月26日から [2019 年1月26日から
2018 年9月25日まで 2019 年3月25日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 1,717,734 円 1,650,326 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の
0 円 0 円
有価証券売買等損益額
収益調整金額 1,474,187 円 1,382,800 円
分配準備積立金額 7,574,860 円 6,464,525 円
当ファンドの分配対象収益額 10,766,781 円 9,497,651 円
当ファンドの期末残存口数 463,690,752 口 431,994,845 口
1 万口当たり収益分配対象額 232.19 円 219.85 円
1 万口当たり分配金額 40.00 円 40.00 円
収益分配金金額 1,854,763 円 1,727,979 円
[2018 年 9月26日から
[ 2019 年3月26日 から
2019 年5月27日 まで
2018 年11月26日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 1,629,748 円 1,428,527 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の
0 円 0 円
有価証券売買等損益額
収益調整金額 1,450,015 円 1,389,284 円
分配準備積立金額 7,296,722 円 6,386,872 円
当ファンドの分配対象収益額 10,376,485 円 9,204,683 円
当ファンドの期末残存口数 455,083,634 口 432,335,556 口
1 万口当たり収益分配対象額 228.01 円 212.90 円
1 万口当たり分配金額 40.00 円 40.00 円
収益分配金金額 1,820,334 円 1,729,342 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
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第26特定期間 第27特定期間
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
項目
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
1. 金融商品に対する取組 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び当 当ファンドが保有する主な金融資 同左
該金融商品に係るリス 産は、親投資信託受益証券、金銭
ク 債権及びデリバティブ取引により
生じる正味の債権等であり、金融
負債は、金銭債務及びデリバティ
ブ取引により生じる正味の債務等
であります。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリスク ・運用業務部において運用実績の 同左
管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第26特定期間 第27特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に 同左
する事項についての補 基づく価額のほか、市場価格がな
足説明 い場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額
の算定においては一定の前提条件
等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
4. 金銭債権及び満期のあ 貸借対照表に計上している金銭債 同左
る有価証券の決算日後 権は、その全額が1年以内に償還さ
の償還予定額 れます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
第26特定期間 第27特定期間
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
種類
最終の計算期間の損益 最終の計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券 △3,262,224 △1,739,587
合計 △3,262,224 △1,739,587
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
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（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第26特定期間 第27特定期間
項目
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1 口当たり純資産額 0.6841 円 0.6690 円
(1 万口当たり純資産額) (6,841 円) (6,690 円)
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表（2019年5月27日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
日本円 親投資信託受益証券 パインブリッジ先進国債券マザーファンド 202,277,598 279,709,462
合計 202,277,598 279,709,462
(注) 親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
当ファンドは「パインブリッジ先進国債券マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借
対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
「パインブリッジ先進国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 10,265,430 46,328,975
金銭信託 340,451 295,852
コール・ローン 78,291,415 70,421,446
国債証券 3,650,307,423 3,191,401,492
派生商品評価勘定 － 94,595
未収入金 － 61,937,483
46,982,282 57,333,647
未収利息
3,786,187,001 3,427,813,490
流動資産合計
資産合計 3,786,187,001 3,427,813,490
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 62,557
107 96
未払利息
107 62,653
流動負債合計
負債合計 107 62,653
純資産の部
元本等
元本 2,739,598,977 2,478,774,034
剰余金
1,046,587,917 948,976,803
剰余金又は欠損金（△）
3,786,186,894 3,427,750,837
元本等合計
純資産合計 3,786,186,894 3,427,750,837
負債純資産合計 3,786,187,001 3,427,813,490
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月26日から11月25日まで、および11月26日から翌年5月
25日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び 国債証券
評価方法 個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示す
る価額（ただし、売気配相場は使用しない。）または価格情報会
社の提供する価額で時価評価しております。
2. デリバティブ等の評価基 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表作成のた 外貨建取引等の処理基準
めの基本となる重要な事 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
項 （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
替差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 (2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 期首元本額 3,163,523,162 円 2,739,598,977 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 423,924,185 円 260,824,943 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ世界国債インカムオープン
2,339,540,379 円 2,105,688,130 円
「毎月タイプ」
パインブリッジ世界国債インカムオープン
220,420,450 円 202,277,598 円
「年金タイプ」
パインブリッジ・ニューグローバルファン
149,940,011 円 141,110,169 円
ド＜毎月分配タイプ＞
パインブリッジ・ニューグローバルファン
29,698,137 円 29,698,137 円
ド＜1年決算タイプ＞
合計 2,739,598,977 円 2,478,774,034 円
2. 受益権の総数 2,739,598,977 口 2,478,774,034 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2018年 5月26日 自 2018年11月27日
項目
至 2019年 5月27日
至 2018年11月26日
1. 金融商品に対する取組 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び当 当ファンドが保有する主な金融資 同左
該金融商品に係るリス 産は、国債証券、金銭債権及びデ
ク リバティブ取引により生じる正味
の債権等であり、金融負債は、金
銭債務及びデリバティブ取引によ
り生じる正味の債務等でありま
す。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリスク ・運用業務部において運用実績の 同左
管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 「（デリバティブ取引等に関す
る注記）」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に 金融商品の時価には、市場価格に
する事項についての補 基づく価額のほか、市場価格がな 基づく価額のほか、市場価格がな
足説明 い場合には合理的に算定された価 い場合には合理的に算定された価
額が含まれております。当該価額 額が含まれております。当該価額
の算定においては一定の前提条件 の算定においては一定の前提条件
等を採用しているため、異なる前 等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額 提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。 が異なることもあります。
また、「（デリバティブ取引等に
関する注記）」におけるデリバ
ティブ取引に関する契約額等につ
いては、その金額自体がデリバ
ティブ取引に係る市場リスクを示
すものではありません。
4. 金銭債権及び満期のあ 貸借対照表に計上している金銭債 同左
る有価証券の決算日後 権は、その全額が1年以内に償還さ
の償還予定額 れます。
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（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
国債証券 △43,317,462 97,932,062
合計 △43,317,462 97,932,062
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2018 年11月26日現在)
該当事項はありません。
（2019年5月27日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円）
（円）
為替予約取引
売建
市場取引以外
米国ドル 32,457,747 － 32,363,152 94,595
の取引
ユーロ 19,825,342 － 19,836,953 △11,611
英国ポンド 11,042,567 － 11,093,513 △50,946
合計 63,325,656 － 63,293,618 32,038
( 注)時価の算定方法
1. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
ています。
①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
よっています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
ています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対
顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3. 換算において円未満の端数は切り捨てています。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2018 年11月26日現在) (2019 年5月27日現在)
1 口当たり純資産額 1.3820 円 1.3828 円
(1 万口当たり純資産額) (13,820 円) (13,828 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表（2019年5月27日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米国ドル 国債証券 US TREASURY N/B 8.7500% 05/15/2020
1,150,000.00 1,220,127.00
US TREASURY N/B 6.2500% 08/15/2023
1,200,000.00 1,398,144.00
US TREASURY N/B 4.7500% 02/15/2037 3,500,000.00 4,626,020.00
計 5,850,000.00 7,244,291.00
(793,249,864)
小計 7,244,291.00
(793,249,864)
カナダ・ドル 国債証券 CANADIAN GOVERNMENT 5.7500% 06/01/2029
2,900,000.00 3,992,604.00
計 2,900,000.00 3,992,604.00
(325,277,447)
小計 3,992,604.00
(325,277,447)
ユーロ 国債証券 BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 6.5000% 07/04/2027
2,750,000.00 4,287,241.75
FRANCE GOVERNMENT 6.0000% 10/25/2025 2,500,000.00 3,494,072.50
計 5,250,000.00 7,781,314.25
(954,533,819)
小計 7,781,314.25
(954,533,819)
英国ポンド 国債証券
UK TREASURY 4.7500% 12/07/2038
1,450,000.00 2,277,599.10
計 1,450,000.00 2,277,599.10
(317,428,986)
小計 2,277,599.10
(317,428,986)
スウェーデ 国債証券
SWEDISH GOVERNMENT 3.5000% 06/01/2022
1,350,000.00 1,513,188.00
ン・クローナ
SWEDISH GOVERNMENT 2.5000% 05/12/2025 22,700,000.00 26,420,693.44
計 24,050,000.00 27,933,881.44
(320,680,958)
小計 27,933,881.44
(320,680,958)
オーストラリ 国債証券 AUSTRALIAN GOVERNMENT 5.7500% 07/15/2022
3,350,000.00 3,828,603.78
ア・ドル
AUSTRALIAN GOVERNMENT 4.7500% 04/21/2027 2,000,000.00 2,497,709.20
計 5,350,000.00 6,326,312.98
(480,230,418)
小計 6,326,312.98
(480,230,418)
3,191,401,492
合計
(3,191,401,492)
（注）1.通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
米国ドル 国債証券 3 銘柄 100.0 ％ 24.9 ％
カナダ・ドル 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 10.2 ％
ユーロ 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 30.0 ％
英国ポンド 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 9.9 ％
スウェーデン・クローナ 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 10.0 ％
オーストラリア・ドル 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 15.0 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
《１》パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」
（2019年6月28日現在）
Ⅰ 資産総額
2,922,400,947
円
Ⅱ 負債総額
8,397,581
円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
2,914,003,366
円
Ⅳ 発行済数量
4,799,790,875
口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
0.6071
円
（１万口当たりの純資産額）
（6,071
円）
（注）Ⅰの資産には、有価証券の評価損益が含まれています。（以下同じ。）
《２》 パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」
（2019年6月28日現在）
Ⅰ 資産総額
290,153,406
円
Ⅱ 負債総額
240,063
円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
289,913,343
円
Ⅳ 発行済数量
429,727,100
口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
0.6746
円
（１万口当たりの純資産額）
（6,746
円）
（ご参考）パインブリッジ先進国債券マザーファンド
（2019年6月28日現在）
Ⅰ 資産総額
3,404,494,801
円
Ⅱ 負債総額
107
円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
3,404,494,694
円
Ⅳ 発行済数量
2,438,999,663
口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
1.3959
円
（１万口当たりの純資産額）
（13,959 円）
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
[ 訂正前]
（ 2018年12月末日現在 ）
[ 訂正後]
（ 2019年6月末日現在 ）
２【事業の内容及び営業の概況】
[ 訂正前]
委託会社の運用する証券投資信託は、 2018年12月末日現在 、次の通りです。（ただし、親投資信託を除き
ます。）
種類 本数 純資産総額
単位型株式投資信託 41 93,882 百万円
追加型株式投資信託 66 251,108 百万円
合計 107 344,990 百万円
[ 訂正後]
委託会社の運用する証券投資信託は、 2019年6月末日現在 、次の通りです。（ただし、親投資信託を除き
ます。）
種類 本数 純資産総額
単位型株式投資信託 32 76,854 百万円
追加型株式投資信託 63 259,068 百万円
合計 95 335,923 百万円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 ３委託会社等の経理状況」について、以下の内容に更新・訂正い
たします。
[ 更新・訂正後]
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
号）並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
号)に基づき作成しております。
２．記載金額は千円未満を切捨てて表示しております 。
３．当社は、第34期事業年度（平成30年1月1日から平成30年12月31日まで）の財務諸表について、金融商品
取引法第193条の2第１項の規定により、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けて おります 。
なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、平成30年7月1日に名称を変更
し、EY新日本有限責任監査法人になりました。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1. 財務諸表
(1) 【貸借対照表】
( 単位：千円）
第33期 第34期
（平成29年12月31日現在） （平成30年12月31日現在）
資産の部
流動資産
現金・預金 *2 887,338 1,425,655
前払金 - 4,981
前払費用 32,849 21,225
未収入金 234,786 135,017
未収委託者報酬 670,737 457,570
未収運用受託報酬
253,439 329,213
繰延税金資産 - 85,444
未収還付法人税等 - 67,765
未収還付消費税等 - 30,254
8,963 14,880
立替金
2,088,114 2,572,009
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 *1 36,172 *1 30,647
*1 5,615 *1 7,041
工具器具備品
41,787 37,688
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウェア 1,758 1,360
3,875 3,875
電話加入権
5,634 5,235
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 87,915 2,770
関係会社株式 164,013 164,013
敷金保証金 98,648 109,117
74 74
預託金
350,651 275,976
投資その他の資産合計
398,073 318,900
固定資産合計
2,486,188 2,890,910
資産合計
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 単位:千円）
第33期 第34期
（平成29年12月31日現在） （平成30年12月31日現在）
負債の部
流動負債
預り金 16,501 23,342
未払金
未払収益分配金 1,692 240
未払償還金 3,500 -
未払手数料
318,692 172,561
その他未払金 186,770 227,732
未払費用 759,507 605,315
未払役員賞与 97,925 72,006
前受収益 893 -
未払法人税等
3,765 25,132
未払消費税等 451 16,468
賞与引当金
54,116 49,399
20,525 9,092
役員賞与引当金
1,464,341 1,201,290
流動負債合計
固定負債
退職給付引当金
74,772 79,579
2,618 3,398
役員退職慰労引当金
77,390 82,977
固定負債合計
1,541,732 1,284,268
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 500,000 1,000,000
資本剰余金
31,736 58,876
資本準備金
31,736 58,876
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 265,112 265,112
その他利益剰余金
任意積立金 230,000 230,000
△ 66,188
53,013
繰越利益剰余金
428,924 548,126
利益剰余金合計
960,660 1,607,002
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 16,204 △ 360
その他有価証券評価差額金
△ 16,204 △ 360
評価・換算差額等合計
944,456 1,606,642
純資産合計
2,486,188 2,890,910
負債・純資産合計
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(2) 【損益計算書】
( 単位：千円）
第33期 第34期
(自平成29年 1月 1日 (自平成30年 1月 1日
至平成29年12月31日) 至平成30年12月31日)
営業収益
委託者報酬 5,064,645 3,280,295
運用受託報酬 947,328 1,250,895
219,447 292,479
その他営業収益
6,231,421 4,823,670
営業収益合計
営業費用
支払手数料 2,297,846 1,429,483
広告宣伝費 19,985 17,638
調査費
調査費 728,225 572,127
委託調査費 1,312,909 944,075
営業雑経費
通信費 13,476 11,849
印刷費 131,408 93,396
協会費 6,910 5,657
図書費 2,416 2,079
- 8,858
その他
4,513,178 3,085,165
営業費用合計
一般管理費
給料
役員報酬 41,442 38,600
給料・手当 706,267 713,849
賞与 163,198 177,256
役員賞与 82,628 63,396
賞与引当金繰入 54,116 49,399
役員賞与引当金繰入 20,525 9,092
交際費 1,770 1,916
寄付金 681 640
旅費交通費 23,187 20,906
租税公課 17,917 30,629
不動産賃借料 166,229 173,890
退職給付費用 38,267 41,517
役員退職慰労引当金繰入 796 780
固定資産減価償却費 7,405 6,820
業務委託費 323,460 280,550
82,907 64,100
諸経費
1,730,802 1,673,348
一般管理費合計
△ 12,559
65,156
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息 168 38
受取配当金 32 16
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
為替差益 1,857 -
時効成立分配金・償還金 - 4,952
127 632
雑収入
2,186 5,639
営業外収益合計
営業外費用
為替差損 - 4,862
貸倒損失 - 555
4,154 594
雑損失
4,154 6,013
営業外費用合計
△ 14,526
64,782
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
- *1 36
固定資産売却益
- 36
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損 - *2 111
退職特別加算金 8,904 -
投資有価証券償還損 - 18,163
- *3 67,765
移転価格調整金
8,904 86,040
特別損失合計
△ 23,431 △ 21,220
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 3,780 12,787
法人税等の更正、決定等による納付税額又は還
△ 67,765
付税額 - *3
△ 85,444
-
法人税等調整額
△ 140,422
3,780
法人税等合計
△ 27,211
119,202
当期純利益又は当期純損失（△）
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(3) 【株主資本等変動計算書】
第33期（自 平成29年1月1日至 平成29年12月31日）
(単位:千円）
株 主 資 本 評価・換算差額等
資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金
純資産
その他有 評価・換
その
その他利益剰余金
株主資
資本剰 利益剰
合計
資本金 価証券評 算差額等
資本準 他資 利益準
本合計
余金合 余金合
任意積 繰越利益
価差額金 合計
備金 本剰 備金
計 計
立金 剰余金
余金
△ 38,977 △ 19,379 △ 19,379
500,000 31,736 - 31,736 265,112 230,000 456,135 987,872 968,492
当期首残高
当期変動額
当期純利益又は
△ 27,211 △ 27,211 △ 27,211 △ 27,211
- - - - - - - -
当期純損失（△）
株主資本以外の
項目の当期間中の - - - - - - - - - 3,174 3,174 3,174
変動額（純額）
△ 27,211 △ 27,211 △ 27,211 △ 24,037
- - - - - - 3,174 3,174
当期変動額合計
△ 66,188 △ 16,204 △ 16,204
500,000 31,736 - 31,736 265,112 230,000 428,924 960,660 944,456
当期末残高
第34期（自 平成30年1月1日至 平成30年12月31日）
(単位:千円）
株 主 資 本 評価・換算差額等
資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金
純資産
その他有 評価・換
その
その他利益剰余金
株主資
資本剰 利益剰
合計
資本金 価証券評 算差額等
資本準 他資 利益準
本合計
余金合 余金合
任意積 繰越利益
価差額金 合計
備金 本剰 備金
計 計
立金 剰余金
余金
△ 66,188 △ 16,204 △ 16,204
500,000 31,736 - 31,736 265,112 230,000 428,924 960,660 944,456
当期首残高
当期変動額
新株の発行 500,000 27,140 - 27,140 - - - - 527,140 - - 527,140
当期純利益又は
- - - - - - 119,202 119,202 119,202 - - 119,202
当期純損失（△）
株主資本以外の
項目の当期間中の - - - - - - - - - 15,844 15,844 15,844
変動額（純額）
当期変動額合計 500,000 27,140 - 27,140 - - 119,202 119,202 646,342 15,844 15,844 662,186
△ 360 △ 360
1,000,000 58,876 - 58,876 265,112 230,000 53,013 548,126 1,607,002 1,606,642
当期末残高
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重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券(時価のあるもの）
期末の市場価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処
理し、売却原価は移動平均法により算定）
2. 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっております。主な耐用年
数は、建物附属設備5～15年、工具器具備品は5～15年であります。ただ
し平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備については、定額法を採
用しております。
(2) 無形固定資産
ソフトウェア（自社利用分）については、定額法により、社内における
利用可能期間（5年）で償却しております。
3. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給見込額の当事業
年度負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払いに充てるため、役員賞与支給見込額の当事
業年度負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付の支出に充てるため、内規に基づく当事業年度末現在
の退職給付要支給額を計上しております。
退職給付引当金の算定にあたり、期末自己都合退職金要支給額を退職給
付引当金とする簡便法を採用しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく当事業年度末現在
の役員退職慰労金要支給額を計上しております。
4. 外貨建資産及び負債の本邦通貨への 外貨建資産及び負債は、主として当事業年度末現在の直物為替相場によ
る円換算額を付しております。
換算基準
5. その他財務諸表作成のための基本と 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理方法は，税抜方式によっております。
なる重要な事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
( 貸借対照表関係)
第33期 第34期
平成29年12月31日現在 平成30年12月31日現在
*1 有形固定資産の減価償却累計額 *1 有形固定資産の減価償却累計額
建物附属設備 105,281 千円 建物附属設備 110,806 千円
工具器具備品 113,906 千円 工具器具備品 108,607 千円
*2 信託資産
現金・預金のうち、10,155千円は、直販顧客分別金信
託契約により、三菱UFJ信託銀行株式会社に信託してお
ります。
( 損益計算書関係)
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
- *1 固定資産売却益は、工具器具備品36千円でありま
す。
*2 固定資産除却損は、工具器具備品111千円でありま
す。
*3 会社がアメリカン・インターナショナル・グループ
(AIG)の傘下にあった平成18年3月期に納付済みの税金に
つき、税務当局より法人税等の還付を受けることが確定
しました。この還付金は、会社が同グループから独立す
る際の合意により、AIGに帰属する取り決めであったこ
とから、AIGに返還する費用として特別損失に計上して
います。
( 株主資本等変動計算書関係)
第33期（自平成29年1月1日至平成29年12月31日）
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
41,000 株 41,000 株
普通株式 - -
合 計 41,000 株 41,000 株
- -
2. 配当に関する事項
該当事項はありません。
第34期（自平成30年1月1日至平成30年12月31日）
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
41,000 株 1,000 株 42,000 株
普通株式 -
合 計 41,000 株 1,000 株 42,000 株
-
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 変動事由の概要)
平成30年2月22日付けの取締役会決議による普通株式数の増加 1,000株
2. 配当に関する事項
該当事項はありません。
（リース取引関係）
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに
に係る未経過リース料 係る未経過リース料
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品関係）
第33期（自 平成29年1月1日至 平成29年12月31日）
1. 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
回収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払を実行出来なくなるリスク）の管理
当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2. 金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
1) 現金・預金 887,338 887,338 -
2) 未収委託者報酬 670,737 670,737 -
3) 未収運用受託報酬
253,439 253,439 -
4) 投資有価証券 87,915 87,915 -
資産計 1,899,430 1,899,430 -
1) 未払費用 759,507 759,507 -
2) 未払手数料 318,692 318,692 -
負債計 1,078,200 1,078,200 -
（注1） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
1 ）現金・預金、2）未収委託者報酬、3）未収運用受託報酬
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
▶ ）投資有価証券（投資信託）
投資信託は公表されている基準価額によっております。
負債
1 ）未払費用、2）未払手数料
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（注2） 子会社株式（貸借対照表計上額164,013千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ため、上表には含めておりません。
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
1 年以内 1 年超5年以内 5 年超10年以内 10 年超
1) 現金・預金 887,338 - - -
2) 未収委託者報酬 670,737 - - -
3) 未収運用受託報酬 253,439 - - -
合計 1,811,515 - - -
第34期（自 平成30年1月1日至 平成30年12月31日）
1. 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
回 収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払を実行出来なくなるリスク）の管理
当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
1) 現金・預金 1,425,655 1,425,655 -
2) 未収委託者報酬 457,570 457,570 -
3) 未収運用受託報酬
329,213 329,213 -
4) 投資有価証券 2,770 2,770 -
資産計 2,215,209 2,215,209 -
1) 未払費用 605,315 605,315 -
2) 未払手数料 172,561 172,561 -
負債計 777,877 777,877 -
（注1） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
1 ）現金・預金、2）未収委託者報酬、3）未収運用受託報酬
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
▶ ）投資有価証券（投資信託）
投資信託は公表されている基準価額によっております。
負債
1 ）未払費用、2）未払手数料
短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（注2） 子会社株式（貸借対照表計上額164,013千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ため、上表には含めておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
1 年以内 1 年超5年以内 5 年超10年以内 10 年超
1) 現金・預金 1,425,655 - - -
2) 未収委託者報酬 457,570 - - -
3) 未収運用受託報酬 329,213 - - -
合計 2,212,439 - - -
（有価証券関係）
第33期 第34期
平成29年12月31日現在 平成30年12月31日現在
1. 子会社株式 1. 子会社株式
（単位：千円） （単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 区分 貸借対照表計上額
子会社株式 164,013 子会社株式 164,013
上記については、市場価格がありません。したがっ 上記については、市場価格がありません。したがっ
て、時価を把握することが極めて困難と認められるも て、時価を把握することが極めて困難と認められるも
のであります。 のであります。
2. その他有価証券で時価のあるもの 2. その他有価証券で時価のあるもの
（単位：千円） （単位：千円）
区分 貸借対照 取得原価 差額 区分 貸借対照 取得原価 差額
表計上額 表計上額
貸借対照表計上額が 貸借対照表計上額が
取得原価を超えない 取得原価を超えない
もの もの
△ 16,204 △ 360
投資信託受益証券 87,915 104,119 投資信託受益証券 2,770 3,131
3. 当事業年度に売却したその他有価証券 3. 当事業年度に売却したその他有価証券
該当事項はありません。 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（退職給付関係）
第33期（平成29年12月31日現在）
1 ．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
の退職一時金制度を採用しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
ります。
2 ．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
千円
期首における退職給付引当金 79,386
退職給付費用 10,068
△ 14,683
退職給付の支払額
74,772
期末における退職給付引当金
(2) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 10,068 千円
3 ．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、29,199千円でありました。
第34期（平成30年12月31日現在）
1 ．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
の退職一時金制度を採用しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
ります。
2 ．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
千円
期首における退職給付引当金 74,772
退職給付費用 11,098
△ 6,291
退職給付の支払額
79,579
期末における退職給付引当金
(2) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 11,098 千円
3 ．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、30,419千円でありました。
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（税効果会計関係）
第33期 第34期
平成29年12月31日現在 平成30年12月31日現在
１．繰延税金資産発生の主な原因別内訳 １．繰延税金資産発生の主な原因別内訳
（単位：千円） （単位：千円）
繰延税金資産 繰延税金資産
未払金否認 21,403 未払金否認 26,659
未払賞与・賞与引当金否認 78,673 未払賞与・賞与引当金否認 81,911
退職給付引当金否認 42,090 退職給付引当金否認 24,370
役員退職慰労引当金否認 801 役員退職慰労引当金否認 1,040
前受収益 273 資産除去債務 20,951
資産除去債務 19,570 繰越欠損金 507,312
繰越欠損金 521,880 その他 12,257
その他 35,676
繰延税金資産小計 720,370 繰延税金資産小計 674,503
△ 720,370 △ 589,059
評価性引当額 評価性引当額
- 85,444
繰延税金資産合計 繰延税金資産合計
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負
担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原 担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳 因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.9% 法定実効税率 30.9%
（調整） （調整）
交際費等永久に損金に算入され 交際費等永久に損金に算入され
△1.2% △1.5%
ない項目 ない項目
役員賞与等永久に損金に算入さ 役員賞与等永久に損金に算入さ
△80.7% △105.4%
れない項目 れない項目
寄付金等永久に損金に算入され
住民税均等割 △16.1% △99.9%
ない項目
評価性引当額 47.1% 法人税等還付金 319.3%
税率変更による期末繰延税金資
△0.3% 住民税均等割 △17.8%
産の減額修正
その他 4.2% 評価性引当額 618.8%
税率変更による期末繰延税金資
△23.6%
産の減額修正
前期確定申告差異 △57.4%
その他 △1.6%
税効果会計適用後の法人税等の 税効果会計適用後の法人税等の
△16.1% 661.7%
負担率 負担率
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（セグメント情報等）
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
1. セグメント情報 1. セグメント情報
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであ 当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるた
るため、記載しておりません。 め、記載しておりません。
2. 関連情報 2. 関連情報
（1）製品及びサービス毎の情報 （1）製品及びサービス毎の情報
（単位：千円） （単位：千円）
委託者 運用受託 その他営 委託者 運用受託 その他営
報酬 報酬 業収益 報酬 報酬 業収益
外部顧客へ 外部顧客へ
の営業収益 5,064,645 947,328 219,447 の営業収益 3,280,295 1,250,895 292,479
（2）地域毎の情報 （2）地域毎の情報
①営業収益 ①営業収益
（単位：千円） （単位：千円）
日本 その他 合計 日本 米国 欧州 中国 合計
5,674,747 556,673 6,231,421 4,146,114 355,400 314,289 7,865 4,823,670
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地 （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に
域に分類しております。 分類しております。
②有形固定資産 ②有形固定資産
全有形固定資産が国内に所在しているため、記載を省 本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有
略しております。 形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
有形固定資産の記載を省略しております。
（3）主要な顧客毎の情報 （3）主要な顧客毎の情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益 外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の
の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略して 10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しており
おります。 ます。
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（関連当事者情報）
第33期（自平成29年1月1日 至平成29年12月31日）
1. 関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
関係内容
議決権等の
事業の 取引の
属性 会社等の名称 住所 資本金 所有（被所 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容 内容
有)割合
兼任等 の関係
千ユーロ 千円 千円
親会社 パインブリッ オランダ、 18 持株 被所有直接100% - -
ジ・インベス アムステ 会社
- - - -
トメンツ・ホ ルダム
ールディング
ス B.V.
（2）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
関係内容
議決権等の
事業の 取引の
属性 会社等の名称 住所 資本金 所有（被所 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容 内容
有)割合
兼任等 の関係
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 258,140 持株 経営管理 役務提供 466,582 未収入金 38,274
会社を持 ジ・インベス ニューヨ 会社 に対する
- あり
つ会社 トメンツ・ホ ーク州 サービス 対価受取
ールディング 契約 *2
ス US LLC
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 2 投資運 一任契約 役務提供 320,443 未収運用 66,004
会社を持 ジ・インベス ニューヨ 用会社 に対する 受託報酬
つ会社 トメンツ LLC ーク州 サービス 対価受取
契約 *2
千円 千円
役務提供 149,246 未収入金 76,716
- あり
に対する
対価受取
*2
千円 千円
委託調査 579,488 未払費用 268,707
費の支払
＊3
千スターリ 千円 千円
ングポンド
同一の親 パインブリッ イギリス、 200 投資運 一任契約 委託調査 139,494 未払費用 119,526
- -
会社を持 ジ・インベス ロンドン 用会社 費の支払
つ会社 トメンツ・ヨ サービス ＊3
ーロッパ・リ 契約
ミテッド
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アイルラ 369 投資運 一任契約 役務提供 112,142 未収運用 25,475
会社を持 ジ・インベス ンド、ダ 用会社 に対する 受託報酬
- -
つ会社 トメンツ・ア ブリン サービス 対価受取
イルランド・ 契約 *2
リミテッド
（取引条件及び取引条件の決定方針等）
＊1 上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目につい
ては税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
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＊2 役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦
額であります。 尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的
な 計算根拠に基づいて決定しております。
＊3 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
2. 親会社又は重要な関連当事者に関する注記
（1）親会社情報
パインブリッジ・インベストメンツ・リミテッド（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・(ホンコン)・リミテッド（金融商品取引所に上場しておりま
せん）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・リミテッドSarl（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングスB.V.（金融商品取引所に上場しておりません）
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当事項ありません。
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第34期（自平成30年1月1日 至平成30年12月31日）
1. 関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
関係内容
議決権等の
事業の 取引の
属性 会社等の名称 住所 資本金 所有（被所 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容 内容
有)割合
兼任等 の関係
千ユーロ 千円 千円
親会社 パインブリッ オランダ、 18 持株 被所有直接 - -
ジ・インベス アムステ 会社 100%
- - - -
トメンツ・ホ ルダム
ールディング
ス B.V.
（2）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
関係内容
議決権等の
事業の 取引の
属性 会社等の名称 住所 資本金 所有（被所 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容 内容
有)割合
兼任等 の関係
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 209,089 持株 経営管理 役務提供 386,161 未払費用 78,482
会社を持 ジ・インベス ニューヨ 会社 に対する
- あり
つ会社 トメンツ・ホ ーク州 サービス 対価支払
ールディング 契約 *2
ス US LLC
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 2 投資運 一任契約 役務提供 464,788 未収入金 108,724
会社を持 ジ・インベス ニューヨ 用会社 に対する
つ会社 トメンツ LLC ーク州 サービス 対価受取
契約 *3
千円 千円
役務提供 17,627 未収運用 8,510
- あり
に対する 受託報酬
対価受取
*3
千円 千円
委託調査 436,674 未払費用 102,368
費の支払
*4
千スターリ 千円 千円
ングポンド
同一の親 パインブリッ イギリス、 200 投資運 一任契約 委託調査 149,137 未払費用 45,085
- -
会社を持 ジ・インベス ロンドン 用会社 費の支払
つ会社 トメンツ・ヨ サービス *4
ーロッパ・リ 契約
ミテッド
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アイルラ 369 投資運 一任契約 役務提供 311,531 未収運用 102,776
会社を持 ジ・インベス ンド、ダ 用会社 に対する 受託報酬
- -
つ会社 トメンツ・ア ブリン サービス 対価受取
イルランド・ 契約 *3
リミテッド
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パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ ホンコン 28,651 投資運 経営管理 役務提供 57,546 未払費用 19,928
会社を持 ジ・インベス 用会社 に対する
つ会社 トメンツ・ア サービス 対価支払
ジア・リミテ 契約 *2
- あり
ッド
千円 千円
委託調査 52,221 未払費用 18,188
費の支払
*4
（取引条件及び取引条件の決定方針等）
＊1 上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目につい
ては税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
＊2 役務提供に対する対価支払は、サービス契約に基づくテクノロジーサービス費用、オペレーショナル・サポート費用等
の当社負担額であります。尚、負担額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意し
た合理的な計算根拠に基づいて決定しております。
＊3 役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦
額であります。 尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的
な計算根拠に基づいて決定しております。
＊4 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
2. 親会社又は重要な関連当事者に関する注記
（1）親会社情報
パインブリッジ・インベストメンツ・リミテッド（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・(ホンコン)・リミテッド（金融商品取引所に上場しておりま
せん）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・リミテッドSarl（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングスB.V.（金融商品取引所に上場しておりません）
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当事項ありません。
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（１株当たり情報）
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
1 株当たり純資産額 23,035 円51銭 1 株当たり純資産額 38,253 円38銭
1 株当たり当期純損失金額 663 円69銭 1 株当たり当期純利益金額 2,849 円88銭
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益額について なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益額について
は、新株予約権付社債の発行がないため記載しておりま は、新株予約権付社債の発行がないため記載しておりま
せん。 せん。
( 注) 1株当たり当期純利益金額の算定の基礎は、以下のとおりであります。
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
当期純損失 27,211 千円 当期純利益 119,202 千円
普通株主に帰属しない金額 - 普通株主に帰属しない金額 -
普通株主に係る当期純損失 27,211 千円 普通株主に係る当期純利益 119,202 千円
普通株式の期中平均株式数 41,000 株 普通株式の期中平均株式数 41,827 株
( 重要な後発事象）
第33期 第34期
自 平成29年 1月 1日 自 平成30年 1月 1日
至 平成29年12月31日 至 平成30年12月31日
（株主割当増資に関する事項） 該当事項はありません。
当社は平成30年2月22日付けの取締役会決議に基づき、
100％親会社であるパインブリッジ・インベストメンツ・
ホールディングス B.V.に、株主割当増資を平成30年3月5
日付けで実施致しました。
1 ）増資の目的
当社の財務基盤強化を目的としております。
2 ）増資の内容
①発行株式の種類 普通株式
②発行株式数 1,000 株
③発行価額 1株に付き 527 千円
④発行価額の総額 527,140 千円
⑤資本組入額の総額 500,000 千円
⑥増資後の資本金 1,000,000 千円
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第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
１）受託会社
[ 訂正前]
①名称及び資本金の額（ 2018年9月末日現在 ）
[ 訂正後]
①名称及び資本金の額（ 2019年3月末日現在 ）
２）販売会社
[ 訂正前]
①名称及び資本金の額（ 2018年9月末日現在 ）
[ 訂正後]
①名称及び資本金の額（ 2019年3月末日現在 ）
３【資本関係】
≪参考情報≫再信託受託会社の概要
[ 訂正前]
（ 2018年9月末日現在 ）
[ 訂正後]
（ 2019年3月末日現在 ）
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
平成３１年３月１９日
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 伊藤志保
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経
理状況」に掲げられているパインブリッジ・インベストメンツ株式会社の平成３０年１月１日から平成３０年１
２月３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適
正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社の平成３０年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注） １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０１９年７月１７日
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 伊藤 志保
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
状況」に掲げられているパインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」の２０１８年１１月２７日か
ら２０１９年５月２７日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して 財務諸表を作成し適
正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に 対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査
計画を策定し、これに基づき監査を実施 することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施 される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示 のリスクの評価に基づいて選択及び
適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人
は、リスク評価の実施に際して、状況に 応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示
に関連する内部統制を 検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
よって 行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
パインブリッジ世界国債インカムオープン「毎月タイプ」の２０１９年５月２７日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
( 注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０１９年７月１７日
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 伊藤 志保
業 務 執 行 社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
状況」に掲げられているパインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」の２０１８年１１月２７日か
ら２０１９年５月２７日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して 財務諸表を作成し適
正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に 対する意見を表明す
ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査
計画を策定し、これに基づき監査を実施 することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施 される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示 のリスクの評価に基づいて選択及び
適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人
は、リスク評価の実施に際して、状況に 応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示
に関連する内部統制を 検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
よって 行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
パインブリッジ世界国債インカムオープン「年金タイプ」の２０１９年５月２７日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
( 注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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