ＭＨＡＭ日本好配当株オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年10月23日       提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＭＨＡＭ日本好配当株オープン
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年10月24日から2020年4月23日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　1,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】

       MHAM日本好配当株オープン（以下「当ファンド」といいます。）

       ただし、愛称として「配当生活」という名称を用いることがあります。
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用を
      受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振
      替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
      に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるアセッ
      トマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供され
      た信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       1,000億円を上限とします。

     （４）【発行（売出）価格】

       取得申込日の基準価額とします。

         㬰0౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地晬䈰脰徑톘䷿ࡽᒌ익⍽쾘䷿र鈰Ɗࡻ靥欰䨰
          る受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあ
          ります。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は
      下記においてできます。
                                                     ※
       照会先の名称                       ホームページアドレス
                                                電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
       注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
        ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
     （５）【申込手数料】

       ①　申込手数料（受益権１口当たり）は、取得申込日の基準価額に、3.3％（税抜3％）を上限に各販売会

        社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税ならびに地方消費税に相
        当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）が課せられます。
       ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
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       ③　「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税金
        を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
     （６）【申込単位】

      ①　申込単位は各販売会社が定める単位とします。

      ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社によって
       は、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資コース」を選択さ
       れたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得することができます。
      ③　申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※当初元本は1口当たり1円です。
     （７）【申込期間】

       2019年10月24日から2020年4月23日まで

       ※ 申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所（以下「販売会社」といいます。）については、下記の委託会社の照会先まで

      お問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （９）【払込期日】

       取得申込代金は、取得申込日から起算して４営業日目までに販売会社にお支払いいただきます。なお、販

      売会社が別に定める所定の方法により、上記の期日以前に取得申込代金をお支払いいただく場合がありま
      す。
       各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、アセットマネジメント
      One株式会社（「委託会社」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行
      株式会社（「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座（受託会社が再信託して
      いる場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       取得申込代金はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託会

      社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                        ホームページアドレス                 電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                        http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （１１）【振替機関に関する事項】

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       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ○　投資信託振替制度における振替受益権について

         当ファンドの受益権は、2007年１月４日より投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）に
        移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
        替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理しま
        す。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）
        への記載・記録によって行われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ①　ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券への投資

        を通じて、わが国の株式に投資を行い、高水準の配当収入の確保と信託財産の中長期的な成長を目指し
        て運用を行います。
       ＜ファンドの特色＞

        Ⅰ  わが国の株式の中から、予想配当利回りが市場平均と比較して高いと判断される銘柄を中心に投資
          を行います。
        Ⅱ  銘柄の選択にあたっては、下記の点を勘案しつつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄を厳
          選し投資します。
          ≪銘柄選択のポイント≫
           ・安定的な配当が継続されるか　　・今後、増配が期待できるか
           ・財務内容は健全か　　　　　　　・流動性があるか（円滑な売買取引が可能か）
        Ⅲ  年４回の決算時（１月、４月、７月、10月の各23日。ただし、休業日の場合は翌営業日）に収益分
          配を目指します。
       ②　5,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託会社と

        合意のうえ変更することができます。
       ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        ＜商品分類＞

         ・商品分類表　　　　　　　　
                                              投資対象資産
             単位型・追加型                 投資対象地域
                                           （収益の源泉となる資産）
                                               株　　式
                                               債　　券
                単位型               国　　内
                               海　　外                不動産投信
                追加型               内　　外                その他資産
                                               （　　　）
                                               資産複合
         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         ・商品分類定義

          追加型         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

                  産とともに運用されるファンドをいう。
          国内         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                  質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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          株式         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                  質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
        ＜属性区分＞

         ・属性区分表　　　　　　　　
            投資対象資産
                          決算頻度          投資対象地域             投資形態
           （実際の組入資産）
          株式

           一般
                       年1回
           大型株
           中小型株
                                  グローバル
                       年2回
          債券
                                  日本
           一般
                                  北米
                       年4回
           公債
                                  欧州
           社債
                                              ファミリーファンド
                       年6回
                                  アジア
           その他債券
                       （隔月）
           クレジット属性
                                  オセアニア
                                               ファンド・オブ・
           （　　　）
                                  中南米
                                                 ファンズ
                       年12回
          不動産投信
                       （毎月）
                                  アフリカ
          その他資産
                                  中近東
                   ※
                       日々
                                  （中東）
          （投資信託証券）
                                  エマージング
          資産複合
                       その他
          （　　　）
                       （　　　）
           資産配分固定型
           資産配分変更型
          ; 当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「株式・一般」で

            す。
         （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
         ・属性区分定義

          その他資産                   目論見書又は投資信託約款において、主として「株

                            式」、「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資す
          （投資信託証券）
                            る旨の記載があるものをいい、括弧内の記載はその該当
                            資産を表す。
                            目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投

             株式・一般
                            資する旨の記載があるもので、大型株、中小型株属性に
                            あてはまらない全てのものをいう。
                             
                              資信託証券）への投資を通じて、株式に投資を行いま
                              す。
          年４回                   目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の
                            記載があるものをいう。
          日本                   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投
                            資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものを
                            いう。
          ファミリーファンド                   目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファ

                            ンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）
                            を投資対象として投資するものをいう。
      （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類していま

           す。
      （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協
           会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
      （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式を主要投資対象と
           します。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象資産
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           の分類・区分は異なります。
     （２）【ファンドの沿革】

       2006年10月６日            信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

       2007年１月４日            投資信託振替制度へ移行
       2007年７月１日            ファンドの名称を「DKA日本好配当株オープン」から
                   「MHAM日本好配当株オープン」に変更
       2016年10月１日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセッ
                   トマネジメントOne株式会社に承継
     （３）【ファンドの仕組み】

       ①　当ファンドの運営の仕組み

       ②　ファミリーファンド方式の仕組み










         当ファンドは「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」をマザーファンドとするファミリーファン
        ド方式で運用を行います。
                        ≪ファミリーファンド方式≫

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       ※　ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファンドとし、その資金をマ




         ザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
       ※　マザーファンドのほかに、株式等に直接投資する場合があります。
       ③　委託会社の概況

        名称：アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額　

          20億円（2019年7月31日現在）
        委託会社の沿革

          1985年7月1日           会社設立
          1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
          2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
          2016年10月1日           ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                  (2019年7月31日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                       ※1     ※2
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                  28,000株      70.0％
                                                            ※2
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                     12,000株
                                                        30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        
           ルディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

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     （１）【投資方針】

       ①　基本方針

         この投資信託は、株式への投資により、高水準の配当収入の確保と信託財産の中長期的な成長を目指
        して運用を行います。
       ②　運用方法

        １．主要投資対象
          ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
        ２．投資態度
         ａ．主としてＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券（以下「マザーファンド受益証券」と
          いいます。）に投資を行います。
         ｂ．投資にあたっては、主としてマザーファンド受益証券への投資を通じ、以下の方針に基づき運用
          を行います。
            ⅰ．わが国の株式（金融商品取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所を
                                           ;
             いいます。）上場）のうち、予想配当利回りが市場平均                              と比較して高いと判断される銘柄を
             中心に投資を行い、高水準の配当収入の確保を図るとともに、中長期的な株価の値上がり益
             の獲得を目指します。
              ※　東京証券取引所第一部（加重平均、今期予想ベース）を基準とします。
            ⅱ．銘柄の選定にあたっては、業績動向、財務内容の健全性、流動性等に留意し、今後安定的な
             配当が予想され、かつ、円滑な売買取引が可能と判断される銘柄を中心に選別します。
            ⅲ．株式への組入比率は、原則として高位を維持します。
         ｃ．マザーファンド受益証券への投資比率は、原則として高位を保ちます。
                                    ;
         ｄ．非株式（株式以外の資産）への実質投資割合                           は、原則として信託財産総額の50％以下としま
          す。
           㬰0౛龌閌읒牔࠰ര栰漰Ţ閌읛ﺌ愰朰䈰譟厊犌익⌰欰搰䴰ş匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譟厊犌익⌰湦䉏
            総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信託財産に属するとみなした額と
            の合計額の当ファンドの信託財産総額または信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。（以下同
            じ。）
         ｅ．市況動向やファンドの資金事情等により、上記のような運用が行われないことがあります。
       ③　ファンドの投資プロセス

         当ファンドは、主としてＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券への投資を通じ、以下のプ
        ロセスによりわが国の株式に投資を行います。
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        １　わが国の株式を対象に、予想配当利回りが東京証券取引所第一部の市場平均（加重平均、今期予想








         ベース）以上の銘柄を選びます。
        ２　  財務分析等を行い、信用リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補から除外します。                                              さらに、
         平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補から除外し
         ます。
        ３　１および２のプロセスを経て絞り込まれた銘柄群を投資対象ユニバースとして、下記の点を勘案し
         つつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄を厳選し投資します。
         ａ　企業業績動向等に留意し、安定的な配当が継続される（減配・無配転落リスクが小さい）と判断
           できる銘柄。
         ｂ　今後、増配が期待できる銘柄。
         ｃ　財務内容が健全であると判断できる銘柄。
         ｄ　流動性がある（円滑な売買取引が可能）と判断できる銘柄。
        ４　充分な銘柄分散に留意しつつ、ポートフォリオを構築します。
        ５　４で構築されたポートフォリオの組入銘柄のうち、株価の上昇により予想配当利回りが低下した銘
         柄や、業績動向、配当政策の変更により、配当の実現性が低下したと判断される銘柄などは、当該銘
         柄を売却し新たな組入銘柄の選別を行います。
         ※ 上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

     （２）【投資対象】

       ①　投資の対象とする資産の種類

         この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
          るものをいいます。以下同じ。）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ａ．有価証券
         ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第29
          条、第30条および第31条に定めるものに限ります。）
         ｃ．金銭債権
         ｄ．約束手形（ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。）
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
         ａ．為替手形
       ②　有価証券の指図範囲
         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信託銀行
        株式会社を受託会社として締結されたＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンドの受益証券および次の有
        価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除
        き、かつ本邦通貨建てのものに限ります。）に投資することを指図します。ただし、私募により発行さ
        れた有価証券（マザーファンド受益証券、短期社債等およびコマーシャル・ペーパーを除きます。）に
        投資することを指図しません。
        １．株券または新株引受権証書
        ２．国債証券
        ３．地方債証券
        ４．特別の法律により法人の発行する債券
        ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権
          付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるも
          のをいいます。）
        ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で定め
          るものをいいます。）
        ８．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項
          第７号で定めるものをいいます。）
        ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融
          商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
        10．コマーシャル・ペーパー
        11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.～11.の証券または証書の性質を有するもの
        13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいい
          ます。）
        14．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものを
          いいます。）
        15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
        16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをいい、
          有価証券に係るものに限ります。）
        17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
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          券に限ります。）
        20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券
        22．外国の者に対する権利で21.の有価証券の性質を有するもの
         なお、１.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち１.の証券または証書の性質を
        有するものを以下「株式」といい、２.から６.までの証券および12.ならびに17.の証券または証書のう
        ち２.から６.までの証券の性質を有するものならびに14．の証券のうち投資法人債券および外国投資証
        券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、13.の証券および14.の証券（投資法人債券お
        よび外国投資証券で投資法人債券に類する証券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       ③　金融商品の指図範囲
         委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指
        図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動
        等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる金融商品
        により運用することの指図ができます。
        １．預金
        ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３．コール・ローン
        ４．手形割引市場において売買される手形
        ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６．外国の者に対する権利で５.の権利の性質を有するもの
     （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制

       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







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          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環
        境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運
        用 グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、ファ
        ンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運用本部
        長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③　売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行を
        めざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関す
        るパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施し、
        必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・信
        託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等の
        観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統制
       に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリン
       グを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者の
       任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に則っ
       た適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めていま
       す。
         ※運用体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

         ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     （４）【分配方針】


       ①　収益分配方針

         毎計算期末（原則として１月、４月、７月および10月の各23日。ただし、休業日の場合は翌日以降の
        最初の営業日）に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に属する
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         配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいます。）を含
         みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額）等の全額とします。
        ２．分配金額は、分配対象額について積極的に分配を行う基本方針のもと、委託会社が基準価額の水
         準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないこと
         があります。
        ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
         ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②　収益分配金の支払い

        １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において支払い
         が開始されます。
        ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益権
         は、振替口座簿に記載または記録されます。
          ; 収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配

           金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金
           にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されて
           いる受益権については原則として取得申込者とします。）に対し、お支払いします。
     （５）【投資制限】

      ａ．約款で定める投資制限

       ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券（約款                              運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限、約款第
        22条、第25条および第26条）
        １．株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への実質投資割合には、制限を設けま
         せん。
        ２．委託会社は、新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、取得時において信託財産
         の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        ３．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが国の証券
         取引所（「証券取引所」とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商
         品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場（以下「取引所」といいます。）のう
         ち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場
         および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。）に上場されている株式の発行会社の発行す
         るもの、証券取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。
         ただし、株主割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限り
         ではありません。
        ４．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えること
         となる投資の指図をしません。
        ５．委託会社は、同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財産の純
         資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②　非株式[株式以外の資産]（約款                   運用の基本方針         運用方法     (2)投資態度）

         非株式（株式以外の資産）への実質投資割合は、原則として信託財産総額の100分の50を超えないもの
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        とします。
       ③　投資信託証券（約款第22条）

         委託会社は、投資信託証券（マザーファンド受益証券を除きます。）への実質投資割合が、信託財産
        の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ④　転換社債等（約款第27条）

         委託会社は、同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項
        第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独
        で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第
        7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）
        への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ⑤　外貨建資産（約款            運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限）

         外貨建資産への投資は行いません。
       ⑥　信用取引（約款第28条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
         することができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うこ
         との指図をすることができるものとします。
        ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができるもの
         とし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         ａ．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         ｂ．株式分割により取得する株券
         ｃ．有償増資により取得する株券
         ｄ．売出しにより取得する株券
         ｅ．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予
          約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
         ｆ．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託財
          産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記e.に定めるものを除きま
          す。）の行使により取得可能な株券
       ⑦　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第28条の1の2）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
        ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
        れぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委
        託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ⑧　デリバティブ取引等（約款第28条の２）

         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20                                             項に規定する
        ものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係
        る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条第
        10  号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます（ただし、こ
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        の信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資信託協会の
        規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図を
        し ません。
       ⑨　有価証券先物取引等（約款第29条）

        １．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の証券
         取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいま
         す。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいま
         す。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいま
         す。）ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券にかかるこれらの取引と類似の取引（有価証
         券先物取引等）を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプショ
         ン取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象
          とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額とマザーファンドの信託
          財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属
          するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ
          対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有
          価証券の組入可能額（信託財産の組入ヘッジ対象有価証券とマザーファンドの組入ヘッジ対象有価
          証券のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額
          にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗
          じて得た額をいいます。）を差引いた額）に信託財産が限月までに受取る組入公社債、組入外国貸
          付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還金とマザー
          ファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益
          権および組入抵当証券の利払金および償還金のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属
          するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入公
          社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金およ
          び償還金の割合を乗じて得た額をいいます。）とを加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月まで
          に受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等、ならびに(2)投資対象                                        ③  1.から4.に掲げる
          金融商品で運用している額（以下「金融商品運用額」といいます。）とマザーファンドが限月まで
          に受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に属
          するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託
          財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および
          償還金等ならびに金融商品運用額を乗じて得た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、1.および2.で規定する全オプ
          ション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回
          らない範囲内とします。
        ２．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における金
         利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるわが国の金利にかかるこれ
         らの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、現物オプション取
         引は預金に限るものとします。
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額がヘッジの対象と
          する金利商品（信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに(2)投資
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          対象   ③  1.から4.に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」と
          いいます。）の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象金利商品の時価総額のう
          ち 信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンド
          の信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象金利商品の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
          す。）との合計額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財産が限
          月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額とマザーファ
          ンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のう
          ち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
          ファンドの信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかか
          る利払金および償還金等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいます。）との合計額
          の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計額
          が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ1.および2.で規
          定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
          の５％を上回らない範囲内とします。
       ⑩　スワップ取引（約款第30条）

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、または価格変動リスクを回避す
         るために、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引
         （以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
        ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期間が、原則として当ファンドの信託期間を超
         えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
         りではありません。
        ３．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信託財産の純資
         産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該純資産総額が減少
         して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委
         託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
        ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産
         に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額にマ
         ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額
         の割合を乗じて得た額をいいます。
        ５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
         ものとします。
        ６．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、担保の
         提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑪　金利先渡取引（約款第31条）

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避
         するために、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
        ２．金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間を超え
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
         ではありません。
        ３．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額（以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信託財産にかか
         るヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総
         額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計
         額」といいます。以下同じ。）を超えないものとします。なお信託財産の一部解約等の事由により、
         当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ
         対象金利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える
         額に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
        ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産
         に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額にマ
         ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総
         額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品
         の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対
         象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
         ファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ５．金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
         ものとします。
        ６．委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、担保の
         提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑫　有価証券の貸付（約款第32条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を以下の
         範囲内で貸付の指図をすることができます。
         ａ．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価総
          額を超えないものとします。
         ｂ．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額が、信託財産で保有する公社債の額
          面金額の合計額を超えないものとします。
        ２．前記１.定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当する
         契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
       ⑬　資金の借入れ（約款第39条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴なう支払
         資金の手当て（一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
         的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール
         市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券
         等の運用は行わないものとします。
        ２．一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から
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         信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間と
         し、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とし、かつ借入
         指 図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らない範囲内とします。
        ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ｂ．法令で定める投資制限

       ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき
        投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の
        50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受託会社
        に指図しないものとします。
     ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い

       ・当ファンドは、主として、ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券への投資を通じて、値動き
        のある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本や一定の投
        資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
        ん。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適
        用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに限

       定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファンドが行う有
       価証券等への投資により発生します。
       ①　株価変動リスク

         投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいいます。
        当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となりま
        す。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該企業の株価が大きく
        下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことがあります。
         なお、当ファンドでは、株式の組入比率を原則として高位に維持するため、株式市場の動向により基
        準価額は大きく変動します。また、当ファンドはわが国の株式への投資に際して、主として配当利回り
        が高いと予想される銘柄に投資を行いますので、業種配分等の構成比率がわが国の株式市場における構
        成比率と大きく異なる場合があります。そのため、わが国の株式市場の全体の動き（例えば、東証株価
        指数など）と当ファンドの基準価額の動きは大きく異なることがあります。
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       ②　流動性リスク

         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因
         となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却（または購入）しようとする際に、需要（または供給）がないた
        め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却（または購入）することができなくなるリスクを
        いいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性
        リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合に
        は、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する株式等の流動性
        が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ③　信用リスク

         投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
         す。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金を予め
        決められた条件で支払うことができなくなる（債務不履行）リスクをいいます。一般に債務不履行が生
        じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商品
        （コマーシャル・ペーパー等）の価格は下落します。また当該発行体が企業の場合には、一般にその企
        業の株価が下落する要因となります。当ファンドが投資する株式の発行企業や、株式以外の運用で投資
        する公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる
        可能性があります。
       ＜その他＞

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するもの
         ですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンドによ
         り多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組入比率
         の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを
         中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が
         支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超え
         て支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落すること
         になります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
         りません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の
         一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額より基準価額の
         値上がりが小さかった場合も同様です。
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      (2)  リスク管理体制
       委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
         クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を
         行います。
        ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報
         告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ※リスク管理体制は2019年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     ４【手数料等及び税金】








     （１）【申込手数料】

       ①　申込手数料（受益権1口当たり）は、取得申込日の基準価額に、3.3％（税抜3％）を上限に各販売会社

        が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課せられます。
       ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
       ③　「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期間末の翌営業日に原則として税金を差し引
        いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
       ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞
        商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
     （２）【換金（解約）手数料】

        ありません。

     （３）【信託報酬等】

       ①　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.375％（税抜                                                1.25％）の率

        を乗じて得た額とします。
         その配分（税抜）については、以下の通りとなります。
              委託会社                 販売会社                 受託会社

               0.53％                 0.65％                 0.07％

       ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のとき信託財

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        産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支弁の時に信託
        財産中から支弁します。
         ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
       ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

         委託会社
                 信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
                 購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
         販売会社
                 理等の対価
         受託会社
                 運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     （４）【その他の手数料等】

       ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相当

        額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費用にかかる
        消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息および資
        金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、
        信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、当該費用に
        かかる消費税等相当額とともに毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用および
        これら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁しま
        す。
       ③　上記①、②の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）について
        は、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財産中
        から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として当ファンドの受
        益者が間接的に負担することとなります。
       ④　受益者が当ファンドを解約する際には、信託財産留保額（１口につき、解約請求受付日の基準価額の
        0.3％）をご負担いただきます。
     （５）【課税上の取扱い】

       ◇  当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。

        ○  個人の受益者に対する課税
         ①　収益分配時
            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要制
           度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用あり）
           のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②　解約時および償還時
                                  ;
            解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用され
           ます。
            原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所得
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           税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行われま
           す。
           㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺๻䤰歶匰
            る金額を含みます。）を控除した利益。
            買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③　損益通算について
            解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式等
           （上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および特定
           公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式等の
           配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。）
           との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座（源泉徴収
           口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売
           会社にお問い合わせください。
        㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨰ렰

         ニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度です。毎
         年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定
         期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に
         該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、同非課税口座内
         で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の
         口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませ
         んので、ご留意ください。
        ○  法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
        は、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われま
        す。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
        㬀㈀　㈀ぞ琀ㅧࠀㅥ䴰湒ڑ䵦䈰欰䨰䐰昰řᙖﵺຘ䵣Ꞗ搰源極⠰栰樰挰彘㑔࠰欰漰Œڑ䵦䈰湺ຑ터䱎ઊᠰ

         異なる場合があります。
        㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㝧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識㑔࠰
         あります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
       ◇  個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        ＜個別元本について＞
        ①　受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当す
         る金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
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        ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う
         つど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         　ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元本
         の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得する
         場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで同一ファンド
         の受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
        ③　収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。（「元本
         払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
        ＜収益分配金の課税について＞

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」
        （受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
         収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該
        受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収益分
        配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払
        戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分
        配金となります。
         なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
        ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
       ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

     ５【運用状況】

     以下の運用状況は令和            1年  7月31日現在です。
     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第３位を切捨て
     ており、端数調整は行っておりません。
     （１）【投資状況】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     親投資信託受益証券                       日本                  637,668,379             99.06
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                   6,004,791            0.93
                 合計(純資産総額)                             643,673,170            100.00
     （参考）ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     株式                       日本                 6,639,844,770              97.88
                                 25/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  143,577,825             2.11
                 合計(純資産総額)                            6,783,422,595             100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類        銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                    (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本   親投資信託    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザー              177,658,145        3.6370     646,142,673        3.5893     637,668,379     99.06
           受益証券    ファンド
     ロ.種類別投資比率

                種類                国内／外国            投資比率（％）

            親投資信託受益証券                      国内                   99.06
                合計                                     99.06
     （参考）ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類      銘柄名      業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本    株式   トヨタ自動車        輸送用機       44,300      6,783.58     300,512,594        7,024.00     311,163,200     4.58
                         器
     2  日本    株式   三菱商事         卸売業       92,000      3,035.36     279,253,678        2,936.50     270,158,000     3.98
     3  日本    株式   日本電信電話        情報・通       53,900      4,621.76     249,112,986        4,922.00     265,295,800     3.91
                        信業
     ▶  日本    株式   ＫＤＤＩ        情報・通       90,200      2,610.15     235,436,246        2,853.50     257,385,700     3.79
                        信業
     5  日本    株式   ソフトバンク        情報・通       158,600      1,462.22     231,908,931        1,469.00     232,983,400     3.43
                        信業
     6  日本    株式   東京海上ホールディン         保険業       38,200      5,491.77     209,785,659        5,797.00     221,445,400     3.26
               グス
     7  日本    株式   伊藤忠商事         卸売業      102,200      1,988.78     203,253,316        2,082.00     212,780,400     3.13
     8  日本    株式   三井物産         卸売業      119,600      1,715.69     205,197,192        1,779.00     212,768,400     3.13
     9  日本    株式   トレンドマイクロ        情報・通       43,600      6,190.23     269,894,150        4,765.00     207,754,000     3.06
                        信業
     10  日本    株式   武田薬品工業         医薬品       52,100      4,208.04     219,238,884        3,635.00     189,383,500     2.79
     11  日本    株式   三井住友フィナンシャ         銀行業       47,200      3,962.00     187,006,400        3,807.00     179,690,400     2.64
               ルグループ
     12  日本    株式   ＳＢＩホールディング        証券、商       71,000      2,514.88     178,556,931        2,494.00     177,074,000     2.61
               ス        品先物取
                        引業
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     13  日本    株式   オリックス        その他金       101,300      1,681.14     170,300,439        1,561.50     158,179,950     2.33
                        融業
     14  日本    株式   ＭＳ＆ＡＤインシュア         保険業       40,900      3,401.61     139,126,201        3,581.00     146,462,900     2.15
               ランスグループホール
               ディングス
     15  日本    株式   キヤノン        電気機器       44,000      3,110.82     136,876,435        2,970.50     130,702,000     1.92
     16  日本    株式   東京建物        不動産業       97,000      1,340.29     130,008,270        1,277.00     123,869,000     1.82
     17  日本    株式   大和ハウス工業         建設業       39,800      3,439.83     136,905,349        3,111.00     123,817,800     1.82
     18  日本    株式   積水ハウス         建設業       65,900      1,786.11     117,704,903        1,835.50     120,959,450     1.78
     19  日本    株式   三菱ＵＦＪフィナン         銀行業      212,700       596.50     126,875,550         524.20     111,497,340     1.64
               シャル・グループ
     20  日本    株式   日本たばこ産業         食料品       45,600      2,804.25     127,873,800        2,419.50     110,329,200     1.62
     21  日本    株式   沖電気工業        電気機器       71,600      1,388.54      99,419,909       1,463.00     104,750,800     1.54
     22  日本    株式   野村不動産ホールディ        不動産業       45,800      2,222.31     101,781,798        2,217.00     101,538,600     1.49
               ングス
     23  日本    株式   東京エレクトロン        電気機器        5,400     16,378.27      88,442,658       18,695.00      100,953,000     1.48
     24  日本    株式   ＮＴＴドコモ        情報・通       38,100      2,566.93      97,800,085       2,615.00      99,631,500     1.46
                        信業
     25  日本    株式   因幡電機産業         卸売業       19,800      4,580.61      90,696,197       5,030.00      99,594,000     1.46
     26  日本    株式   三井住友トラスト・         銀行業       25,300      4,130.44     104,500,132        3,734.00      94,470,200     1.39
               ホールディングス
     27  日本    株式   アマダホールディング         機械      78,000      1,183.42      92,307,414       1,208.00      94,224,000     1.38
               ス
     28  日本    株式   アイカ工業         化学      28,800      3,541.57     101,997,383        3,160.00      91,008,000     1.34
     29  日本    株式   ＪＸＴＧホールディン        石油・石       172,400       612.72     105,632,928         514.70     88,734,280     1.30
               グス         炭製品
     30  日本    株式   ポーラ・オルビスホー         化学      30,700      3,139.00      96,367,553       2,743.00      84,210,100     1.24
               ルディングス
     ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                              投資比率

         種類      国内／外国                 業種
                                               （％）
         株式        国内    建設業                             5.37
                    食料品                             1.62
                    化学                             4.18
                    医薬品                             4.02
                    石油・石炭製品                             2.19
                    ゴム製品                             1.05
                    金属製品                             1.81
                    機械                             3.35
                    電気機器                             8.38
                    輸送用機器                             6.57
                    その他製品                             0.71
                    電気・ガス業                             1.93
                    空運業                             0.36
                    情報・通信業                             18.05
                    卸売業                             13.63
                    小売業                             1.81
                    銀行業                             6.01
                                 27/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    証券、商品先物取引業                             2.90
                    保険業                             6.04
                    その他金融業                             2.33
                    不動産業                             3.49
                    サービス業                             1.97
         合計                                         97.88
     ②【投資不動産物件】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

     該当事項はありません。
     （参考）ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

     該当事項はありません。

     （参考）ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

     令和1年7月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）

              期別
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
       第7特定期間末         (平成22年     1月25日)           1,463         1,463        0.5653         0.5653
       第8特定期間末         (平成22年     7月23日)           1,260         1,260        0.5216         0.5216
       第9特定期間末         (平成23年     1月24日)           1,271         1,272        0.5646         0.5651
      第10特定期間末          (平成23年     7月25日)           1,065         1,066        0.5235         0.5240
      第11特定期間末          (平成24年     1月23日)            877         877       0.4693         0.4693
      第12特定期間末          (平成24年     7月23日)            780         780       0.4513         0.4513
      第13特定期間末          (平成25年     1月23日)            890         893       0.5474         0.5494
      第14特定期間末          (平成25年     7月23日)           1,120         1,122        0.7159         0.7174
                                 28/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第15特定期間末          (平成26年     1月23日)           1,068         1,070        0.7365         0.7375
      第16特定期間末          (平成26年     7月23日)            964         966       0.7333         0.7348
      第17特定期間末          (平成27年     1月23日)            958         960       0.7973         0.7988
      第18特定期間末          (平成27年     7月23日)           1,001         1,003        0.9547         0.9572
      第19特定期間末          (平成28年     1月25日)            844         844       0.8419         0.8419
      第20特定期間末          (平成28年     7月25日)            812         812       0.8011         0.8011
      第21特定期間末          (平成29年     1月23日)            833         835       0.8953         0.8973
      第22特定期間末          (平成29年     7月24日)            794         796       0.9580         0.9610
      第23特定期間末          (平成30年     1月23日)            776         884       1.0127         1.1527
      第24特定期間末          (平成30年     7月23日)            800         800       0.9236         0.9236
      第25特定期間末          (平成31年     1月23日)            694         694       0.8222         0.8222
      第26特定期間末          (令和   1年  7月23日)            653         653       0.7896         0.7896
                 平成30年     7月末日            803          ―      0.9299           ―
                     8月末日            790          ―      0.9082           ―
                     9月末日            828          ―      0.9611           ―
                 　　　　10月末日                 735          ―      0.8755           ―
                 　　　　11月末日                 719          ―      0.8603           ―
                 　　　　12月末日                 666          ―      0.7913           ―
                 平成31年     1月末日            694          ―      0.8264           ―
                     2月末日            685          ―      0.8241           ―
                     3月末日            677          ―      0.8149           ―
                     4月末日            667          ―      0.8032           ―
                 令和   1年  5月末日            628          ―      0.7620           ―
                     6月末日            644          ―      0.7769           ―
                     7月末日            643          ―      0.7792           ―
     （注）表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。

     ②【分配の推移】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金（円）

        第7特定期間         平成21年     7月24日～平成22年         1月25日                            0.0045
        第8特定期間         平成22年     1月26日～平成22年         7月23日                            0.0070
        第9特定期間         平成22年     7月24日～平成23年         1月24日                            0.0065
        第10特定期間         平成23年     1月25日～平成23年         7月25日                            0.0060
        第11特定期間         平成23年     7月26日～平成24年         1月23日                            0.0050
        第12特定期間         平成24年     1月24日～平成24年         7月23日                            0.0075
        第13特定期間         平成24年     7月24日～平成25年         1月23日                            0.0080
        第14特定期間         平成25年     1月24日～平成25年         7月23日                            0.0090
        第15特定期間         平成25年     7月24日～平成26年         1月23日                            0.0060
        第16特定期間         平成26年     1月24日～平成26年         7月23日                            0.0090
                                 29/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        第17特定期間         平成26年     7月24日～平成27年         1月23日                            0.0080
        第18特定期間         平成27年     1月24日～平成27年         7月23日                            0.0115
        第19特定期間         平成27年     7月24日～平成28年         1月25日                            0.0055
        第20特定期間         平成28年     1月26日～平成28年         7月25日                            0.0070
        第21特定期間         平成28年     7月26日～平成29年         1月23日                            0.0105
        第22特定期間         平成29年     1月24日～平成29年         7月24日                            0.0110
        第23特定期間         平成29年     7月25日～平成30年         1月23日                            0.1500
        第24特定期間         平成30年     1月24日～平成30年         7月23日                            0.0085
        第25特定期間         平成30年     7月24日～平成31年         1月23日                            0.0080
        第26特定期間         平成31年     1月24日～令和       1年  7月23日                            0.0105
     ③【収益率の推移】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

          期                   計算期間                     収益率（％）

        第7特定期間         平成21年     7月24日～平成22年         1月25日                             1.50
        第8特定期間         平成22年     1月26日～平成22年         7月23日                            △6.49
        第9特定期間         平成22年     7月24日～平成23年         1月24日                             9.49
        第10特定期間         平成23年     1月25日～平成23年         7月25日                            △6.22
        第11特定期間         平成23年     7月26日～平成24年         1月23日                            △9.40
        第12特定期間         平成24年     1月24日～平成24年         7月23日                            △2.24
        第13特定期間         平成24年     7月24日～平成25年         1月23日                            23.07
        第14特定期間         平成25年     1月24日～平成25年         7月23日                            32.43
        第15特定期間         平成25年     7月24日～平成26年         1月23日                             3.72
        第16特定期間         平成26年     1月24日～平成26年         7月23日                             0.79
        第17特定期間         平成26年     7月24日～平成27年         1月23日                             9.82
        第18特定期間         平成27年     1月24日～平成27年         7月23日                            21.18
        第19特定期間         平成27年     7月24日～平成28年         1月25日                           △11.24
        第20特定期間         平成28年     1月26日～平成28年         7月25日                            △4.01
        第21特定期間         平成28年     7月26日～平成29年         1月23日                            13.07
        第22特定期間         平成29年     1月24日～平成29年         7月24日                             8.23
        第23特定期間         平成29年     7月25日～平成30年         1月23日                            21.37
        第24特定期間         平成30年     1月24日～平成30年         7月23日                            △7.96
        第25特定期間         平成30年     7月24日～平成31年         1月23日                           △10.11
        第26特定期間         平成31年     1月24日～令和       1年  7月23日                            △2.69
     （注１）収益率は期間騰落率。

     （注２）小数点第３位四捨五入。
     （注３）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出。
     （４）【設定及び解約の実績】

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     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

         期              計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

       第7特定期間        平成21年     7月24日～平成22年         1月25日          15,353,122        116,588,022        2,588,141,506
       第8特定期間        平成22年     1月26日～平成22年         7月23日          14,451,649        186,982,260        2,415,610,895
       第9特定期間        平成22年     7月24日～平成23年         1月24日          11,281,463        174,093,843        2,252,798,515
      第10特定期間        平成23年     1月25日～平成23年         7月25日          26,198,297        244,143,455        2,034,853,357
      第11特定期間        平成23年     7月26日～平成24年         1月23日          17,388,988        182,863,789        1,869,378,556
      第12特定期間        平成24年     1月24日～平成24年         7月23日          14,778,563        154,099,506        1,730,057,613
      第13特定期間        平成24年     7月24日～平成25年         1月23日          28,815,849        131,796,983        1,627,076,479
      第14特定期間        平成25年     1月24日～平成25年         7月23日         192,241,183        254,794,040        1,564,523,622
      第15特定期間        平成25年     7月24日～平成26年         1月23日          65,499,789        178,626,394        1,451,397,017
      第16特定期間        平成26年     1月24日～平成26年         7月23日          78,774,128        215,110,346        1,315,060,799
      第17特定期間        平成26年     7月24日～平成27年         1月23日          81,883,259        194,630,272        1,202,313,786
      第18特定期間        平成27年     1月24日～平成27年         7月23日          81,613,147        235,106,077        1,048,820,856
      第19特定期間        平成27年     7月24日～平成28年         1月25日          74,394,425        120,206,005        1,003,009,276
      第20特定期間        平成28年     1月26日～平成28年         7月25日          51,714,524        40,228,099        1,014,495,701
      第21特定期間        平成28年     7月26日～平成29年         1月23日          57,727,963        141,323,211          930,900,453
      第22特定期間        平成29年     1月24日～平成29年         7月24日          28,419,003        130,510,329          828,809,127
      第23特定期間        平成29年     7月25日～平成30年         1月23日          53,912,368        115,726,537          766,994,958
      第24特定期間        平成30年     1月24日～平成30年         7月23日         163,957,095         64,559,891         866,392,162
      第25特定期間        平成30年     7月24日～平成31年         1月23日          58,547,608        80,551,705         844,388,065
      第26特定期間        平成31年     1月24日～令和       1年  7月23日          23,576,579        40,508,654         827,455,990
     ≪参考情報≫

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     第２【管理及び運営】











     １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付けのお

       申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日
       分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については翌営
       業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの
       受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当
       該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加
       信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社
       振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金は原則
       として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２つの申込方法
       があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせくださ
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       い。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入（積立）
       をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額に、販売会社が別に定める申込手数料およ
       び申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付（申込単位が金額にて表示されている場合）によるお申込みをされた場合、
       申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれます。
      (8)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で取得できるもの
       とします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
      (9)  証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の取得申
       込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
     ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求する

       ことができます。
          ※ 解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
       請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
       数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
       数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対し振替受
       益権をもって行うものとします。
      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解約のお
       申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日
       分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については翌営業日
       のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託財産留
          ;
       保額   として控除した価額（「解約価額」といいます。）とします。詳しくは、販売会社または委託会社
       にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできます。
         
          る受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、信託財産に組入れられます。
                                      ※
        照会先の名称
                                 電話番号
        アセットマネジメントOne株式会社                         0120-104-694
         ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して、原則として４営業日目から販売会社において受
       益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行
       の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことが
       できます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、
       受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中
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       止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、前記(4)の規定
       に準じた価額とします。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

       ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社

        団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
        （「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
         ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

               投資対象                          評価方法

          マザーファンド受益証券                計算日の基準価額
          株式                計算日における取引所の最終相場
       ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定

        める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算されます。基準価額
        については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記に
        おいてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
         照会先の名称                      ホームページアドレス                電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
     （２）【保管】

         該当事項はありません。

     （３）【信託期間】

         2006年10月６日から無期限とします。

     （４）【計算期間】

         原則として毎年１月24日から４月23日まで、４月24日から７月23日まで、７月24日から10月23日ま

        で、および10月24日から翌年１月23日までとすることを原則とします。ただし、第１計算期間は、2006
        年10月６日から2007年１月23日までとします。
         上記の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいます。）が休業日
        のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始
        されるものとします。
     （５）【その他】

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       ①　信託契約の解約
         以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
        １．委託会社は、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることと
         なる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
         ａ．この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。委
          託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載し
          た書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にか
          かる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         ｂ．前記ａ.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
          を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
         ｃ．前記ｂ.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超
          えるときは、前記１.の信託契約の解約をしません。
         ｄ．委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公
          告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全て
          の受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         ｅ．前記ｂ.からｄ.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場
          合であって、前記ｂ.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困
          難な場合には適用しません。
         ｆ．前記１．に定める信託契約の解約を行う場合において、前記ｂ.の期間内に異議を述べた受益者
          は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求すること
          ができます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するもの
          とします。
        ２．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し、信託を終了させます。
        ３．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に関す
         る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②                                                 信託約
         款の変更     ４.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続しま
         す。
        ４．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
         社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ②　信託約款の変更
        １．委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものとし、あらかじ
         め、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        ２．委託会社は、前記１.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよ
         うとする旨を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者
         に対して交付します。ただし、この信託約款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、
         原則として、公告を行いません。
        ３．前記２.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
         述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
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        ４．前記３.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超え
         るときは、前記１.の信託約款の変更をしません。
        ５．委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受
         益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        ６．前記２.に定める変更を行う場合において、前記３.の期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に
         対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、
         買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        ７．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
         たがいます。
       ③　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
       ④　関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        １．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の３ヵ月
         前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        ２．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社
         の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場
         合、委託会社は「②           信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社が新
         受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑤　信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会社
        と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基
        づいて所定の事務を行います。
       ⑥　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑦　運用報告書
         委託会社は、１月と７月の決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価
        証券売買状況などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）
          の交付の請求があった場合には、交付いたします。
            http://www.am-one.co.jp/
     ４【受益者の権利等】

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      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交
       付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益
       分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収
       益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で
       記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日か
       ら起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会社
       から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会社
       は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加した
       受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利を
       失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権
       で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として
       取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日までにお
       支払いを開始します。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
       たは謄写を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン
     （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

         第59号）ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
         府令第133号）に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドの計算期間は６ヶ月未満であるため、財務諸表は６ヶ月毎に作成しております。

     （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間の財務諸表について、EY新

         日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     １【財務諸表】

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     【ＭＨＡＭ日本好配当株オープン】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                     前期               当期
                                (平成31年     1月23日現在)          (令和   1年  7月23日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        17,956,472                9,469,834
        コール・ローン
                                        679,159,117               646,142,673
        親投資信託受益証券
                                        697,115,589               655,612,507
        流動資産合計
                                        697,115,589               655,612,507
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          435,630                29,727
        未払解約金
                                          133,612               122,076
        未払受託者報酬
                                         2,252,220               2,057,800
        未払委託者報酬
                                            44               21
        未払利息
                                           2,876               2,619
        その他未払費用
                                         2,824,382               2,212,243
        流動負債合計
                                         2,824,382               2,212,243
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        844,388,065               827,455,990
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 150,096,858              △ 174,055,726
                                        78,174,508               74,610,455
          （分配準備積立金）
                                        694,291,207               653,400,264
        元本等合計
                                        694,291,207               653,400,264
       純資産合計
                                        697,115,589               655,612,507
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期               当期
                                (自　平成30年       7月24日        (自　平成31年       1月24日
                                至　平成31年       1月23日)         至　令和     1年  7月23日)
      営業収益
                                            20               22
       受取利息
       有価証券売買等損益                                △ 72,185,849              △ 14,016,444
                                       △ 72,185,829              △ 14,016,422
       営業収益合計
      営業費用
                                           5,623               3,776
       支払利息
                                          284,119               249,276
       受託者報酬
                                         4,789,335               4,201,949
       委託者報酬
                                           6,239               5,345
       その他費用
                                         5,085,316               4,460,346
       営業費用合計
                                       △ 77,271,145              △ 18,476,768
      営業利益又は営業損失（△）
                                       △ 77,271,145              △ 18,476,768
      経常利益又は経常損失（△）
                                       △ 77,271,145              △ 18,476,768
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △ 85,608              △ 517,080
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △ 66,194,104              △ 150,096,858
                                         7,141,698               7,526,929
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         7,141,698               7,526,929
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
                                         7,163,242               4,827,070
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         7,163,242               4,827,070
       額
                                         6,695,673               8,699,039
      分配金
                                       △ 150,096,858              △ 174,055,726
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期

     　　　　　　　項目                                (自  平成31年     1月24日
                                     至  令和   1年  7月23日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       　基準価額で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）


                  前期                            当期

             (平成31年     1月23日現在)                       (令和   1年  7月23日現在)
     １   特定期間末日における受益権の総数                          １   特定期間末日における受益権の総数
                          844,388,065口                            827,455,990口
     ２   元本の欠損金額                          ２   元本の欠損金額

        純資産額は元本を150,096,858円下回っております。                            純資産額は元本を174,055,726円下回っております。
     ３   特定期間末日における１単位当たりの純資産の額                          ３   特定期間末日における１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産の額                     0.8222円        １口当たり純資産の額                     0.7896円
        （1万口当たり純資産の額）                    (8,222円)        （1万口当たり純資産の額）                    (7,896円)

     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                  前期                            当期

              (自  平成30年    7月24日                      (自  平成31年    1月24日
              至 平成31年    1月23日)                       至 令和  1年  7月23日)
      １ 分配金の計算過程                           １ 分配金の計算過程
       　第48期計算期間（平成30年            7月24日から平成30年10月23                　第50期計算期間（平成31年            1月24日から平成31年         4月23

       日）末に、費用控除後の配当等収益（6,926,831円）、有価                            日）末に、費用控除後の配当等収益（8,757,903円）、有価
       証券売買等損益（0円）、収益調整金（42,246,039円）、分                            証券売買等損益（0円）、収益調整金（45,215,673円）、分
       配準備積立金（79,792,794円）より、分配対象収益は                            配準備積立金（75,977,180円）より、分配対象収益は
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                  前期                            当期
              (自  平成30年    7月24日                      (自  平成31年    1月24日
              至 平成31年    1月23日)                       至 令和  1年  7月23日)
       128,965,664円　（1万口当たり1,540円）であり、うち                            129,950,756円　（1万口当たり1,568円）であり、うち
       6,695,673円（1万口当たり80円）を分配金額としておりま                            8,699,039円（1万口当たり105円）を分配金額としておりま
       す。                            す。
       　第49期計算期間（平成30年10月24日から平成31年                      1月23       　第51期計算期間（平成31年            4月24日から令和       1年  7月23

       日）末に、費用控除後の配当等収益（0円）、有価証券売買                            日）末に、費用控除後の配当等収益（0円）、有価証券売買
       等損益（0円）、収益調整金（45,251,236円）、分配準備積                            等損益（0円）、収益調整金（46,531,200円）、分配準備積
       立金（78,174,508円）より、分配対象収益は123,425,744                            立金（74,610,455円）より、分配対象収益は121,141,655
       円　（1万口当たり1,461円）でありますが、当期の収益分配                            円　（1万口当たり1,464円）でありますが、当期の収益分配
       金につきましては、見送りとなりました。                            金につきましては、見送りとなりました。
     （金融商品に関する注記）


     1.金融商品の状況に関する事項

                               前期                   当期

                           (自  平成30年     7月24日             (自  平成31年     1月24日
             項目
                           至  平成31年     1月23日)             至  令和   1年  7月23日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク（価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
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                               前期                   当期
                           (自  平成30年     7月24日             (自  平成31年     1月24日
             項目
                           至  平成31年     1月23日)             至  令和   1年  7月23日)
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライ                   同左
                       アンス・リスク管理担当部署が、運用リ
                       スクを把握、管理し、その結果に基づき
                       運用担当部署へ対応の指示等を行うこと
                       により、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

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                               前期                   当期
     　　　　　　　項目
                           (平成31年     1月23日現在)              (令和   1年  7月23日現在)
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券                 (１)  有価証券

      方法
                       親投資信託受益証券　                   親投資信託受益証券　
                       　原則として、親投資信託受益証券の基                   同左

                       準価額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金                 (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金

                         銭債務                   銭債務
                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）


     ①  売買目的有価証券

     前期(自     平成30年     7月24日     至  平成31年     1月23日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     親投資信託受益証券                                                  △49,373,118
              合計                                         △49,373,118
     当期(自     平成31年     1月24日     至  令和   1年  7月23日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     親投資信託受益証券                                                  △13,057,874
              合計                                         △13,057,874
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

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     （関連当事者との取引に関する注記）

                  前期                            当期

              (自  平成30年     7月24日                      (自  平成31年     1月24日
              至  平成31年     1月23日)                      至  令和   1年  7月23日)
     　市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

       　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                   前期                 当期
                              (平成31年     1月23日現在)            (令和   1年  7月23日現在)
               項目
     期首元本額                                 866,392,162円                 844,388,065円
     期中追加設定元本額                                 58,547,608円                 23,576,579円
     期中一部解約元本額                                 80,551,705円                 40,508,654円
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

                                                 （令和    1年  7月23日現在）

       種類        通貨             銘柄             口数          評価額       備考

     親投資信託受益        日本・円         ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファ                     177,658,145           646,142,673
     証券                 ンド
            小計
                     銘柄数：1                     177,658,145           646,142,673
                     組入時価比率：98.9%                                  100.0%
                        合計                             646,142,673
     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     該当事項はありません。

     （参考）

     当ファンドは、「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
     計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通
     りです。
     ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表


                                       （単位：円）
                                (令和   1年  7月23日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               140,193,267
        株式                              6,714,511,830
        未収入金                                31,957,038
                                        13,272,300
        未収配当金
                                       6,899,934,435
        流動資産合計
                                       6,899,934,435
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                28,215,535
                                            311
        未払利息
                                        28,215,846
        流動負債合計
                                        28,215,846
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              1,889,368,469
        剰余金
                                       4,982,350,120
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       6,871,718,589
        元本等合計
                                       6,871,718,589
       純資産合計
                                       6,899,934,435
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                     (自  平成30年12月11日

     　　　　　　　項目
                                     至  令和   1年  7月23日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                     (自  平成30年12月11日
     　　　　　　　項目
                                     至  令和   1年  7月23日)
                       　原則として時価で評価しております。
     ２収益・費用の計上基準                  受取配当金

                       　受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額

                       を計上しております。
                       有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）


                                       (令和   1年  7月23日現在)

               項目
     １   計算期間末日における受益権の総数                                               1,889,368,469口
     ２   計算期間末日における1単位当たりの純資産の                    １口当たり純資産の額                               3.6370円

       額
                           （1万口当たり純資産の額）                              (36,370円)
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項

                                     (自  平成30年12月11日

             項目
                                     至  令和   1年  7月23日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目
                       的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づい
                       て運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
      係るリスク                 権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。
                       これらは、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信
                       用リスク、及び流動性リスクを有しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                     (自  平成30年12月11日
             項目
                                     至  令和   1年  7月23日)
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っ
                       ているか等の管理を行っております。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常
                       時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入
                       比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、
      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                    (令和   1年  7月23日現在)

     　　　　　　　項目
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券
      方法
                       株式　
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券

                       　当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終
                       相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場）で
                       評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と
                       認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
                       額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                                 48/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　　　　　　　項目                                (令和   1年  7月23日現在)
                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳
                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）


     ①  売買目的有価証券

     (自  平成30年12月11日          至  令和   1年  7月23日)
              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

     株式                                                  △79,079,978
              合計                                         △79,079,978
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）


                　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                               (令和   1年  7月23日現在)
                       項目
     期首                                                平成30年12月11日
     親投資信託の期首における元本額                                                 1,807,501,569円
     期中追加設定元本額                                                  87,377,588円
     期中一部解約元本額                                                   5,510,688円
     期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図
     型投資信託ごとの元本額
     期末元本額                                                 1,889,368,469円
     ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                                  687,808,503円

     ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                                  207,401,130円
     ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                                   6,102,579円
     日本３資産ファンド　安定コース                                                  265,008,112円
     日本３資産ファンド　成長コース                                                  540,940,530円
     日本３資産ファンド（年１回決算型）                                                   4,449,470円
     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン                                                  177,658,145円
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     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
                                                 （令和    1年  7月23日現在）

                                                評価額

       通貨              銘柄              株式数                        備考
                                           単価         金額
     日本・円       安藤・間                         67,200        729.00       48,988,800
            熊谷組                         23,600       2,948.00        69,572,800
            大和ハウス工業                         39,800       3,163.00        125,887,400
            積水ハウス                         65,900       1,899.00        125,144,100
            日本たばこ産業                         51,200       2,439.00        124,876,800
            旭化成                         65,000       1,133.50        73,677,500
            デンカ                          7,500      3,140.00        23,550,000
            アイカ工業                         28,800       3,545.00        102,096,000
            ポーラ・オルビスホールディングス                         30,700       2,930.00        89,951,000
            ノエビアホールディングス                          2,200      5,900.00        12,980,000
            武田薬品工業                         52,100       3,705.00        193,030,500
            アステラス製薬                         36,000       1,558.50        56,106,000
            出光興産                         20,000       3,120.00        62,400,000
            ＪＸＴＧホールディングス                         172,400         517.60       89,234,240
            ブリヂストン                         17,400       4,224.00        73,497,600
            三和ホールディングス                         48,200       1,137.00        54,803,400
            ＬＩＸＩＬグループ                         34,000       1,786.00        60,724,000
            アマダホールディングス                         78,000       1,233.00        96,174,000
            小松製作所                         17,900       2,502.00        44,785,800
            日立建機                         30,400       2,791.00        84,846,400
            アマノ                         10,900       3,005.00        32,754,500
            コニカミノルタ                         70,100       1,042.00        73,044,200
            ブラザー工業                         39,000       2,030.00        79,170,000
            三菱電機                         30,000       1,448.50        43,455,000
            沖電気工業                         51,800       1,388.00        71,898,400
            セイコーエプソン                         36,800       1,724.00        63,443,200
            キヤノン                         35,000       3,100.00        108,500,000
            東京エレクトロン                          7,700      17,795.00        137,021,500
            トヨタ自動車                         44,300       7,100.00        314,530,000
            本田技研工業                         18,800       2,814.50        52,912,600
            ＳＵＢＡＲＵ                         10,200       2,679.50        27,330,900
            ヤマハ発動機                         20,800       1,927.00        40,081,600
            ショーワ                         17,000       1,420.00        24,140,000
            大日本印刷                         21,200       2,362.00        50,074,400
                                 50/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            関西電力                         55,800       1,248.00        69,638,400
            電源開発                         23,000       2,389.00        54,947,000
            日本航空                          7,200      3,438.00        24,753,600
            ＮＥＣネッツエスアイ                         19,900       2,710.00        53,929,000
            コーエーテクモホールディングス                         31,300       2,061.00        64,509,300
            ヤフー                         123,000         327.00       40,221,000
            トレンドマイクロ                         43,600       4,845.00        211,242,000
            日本電信電話                         53,900       5,100.00        274,890,000
            ＫＤＤＩ                         90,200       2,902.00        261,760,400
            ソフトバンク                         138,800        1,443.00        200,288,400
            ＮＴＴドコモ                         38,100       2,644.00        100,736,400
            伊藤忠商事                         102,200        2,097.50        214,364,500
            丸紅                         100,100         721.00       72,172,100
            三井物産                         119,600        1,797.00        214,921,200
            住友商事                         36,200       1,645.00        59,549,000
            三菱商事                         92,000       2,936.50        270,158,000
            因幡電機産業                         18,200       4,730.00        86,086,000
            エービーシー・マート                          8,100      6,790.00        54,999,000
            パルグループホールディングス                         14,000       3,525.00        49,350,000
            島忠                          8,200      2,480.00        20,336,000
            三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         212,700         527.20       112,135,440
            三井住友トラスト・ホールディングス                         25,300       3,875.00        98,037,500
            三井住友フィナンシャルグループ                         47,200       3,848.00        181,625,600
            ふくおかフィナンシャルグループ                         11,200       2,008.00        22,489,600
            ＧＭＯフィナンシャルホールディングス                         34,000        584.00       19,856,000
            ＳＢＩホールディングス                         71,000       2,632.00        186,872,000
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホー                         40,900       3,624.00        148,221,600
            ルディングス
            ソニーフィナンシャルホールディングス                         15,800       2,579.00        40,748,200
            東京海上ホールディングス                         37,000       5,778.00        213,786,000
            オリックス                         101,300        1,661.50        168,309,950
            野村不動産ホールディングス                         45,800       2,376.00        108,820,800
            東急不動産ホールディングス                         18,800        642.00       12,069,600
            東京建物                         97,000       1,269.00        123,093,000
            ジェイエイシーリクルートメント                         21,600       2,517.00        54,367,200
            日本郵政                         29,000       1,096.00        31,784,000
            丹青社                         47,800       1,313.00        62,761,400
       小計
            銘柄数：70                        3,281,700               6,714,511,830
            組入時価比率：97.7%                                           100.0%
       合　計                             3,281,700               6,714,511,830
     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     　(2)株式以外の有価証券

                                 51/80

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     該当事項はありません。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     ２【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は令和               1年  7月31日現在です。
     【純資産額計算書】

     ＭＨＡＭ日本好配当株オープン

     Ⅰ　資産総額                                643,867,301      円　

     Ⅱ　負債総額                                  194,131    円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                643,673,170      円　
     Ⅳ　発行済口数                                826,108,046      口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.7792   円　
     （参考）ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

     Ⅰ　資産総額                               6,847,877,720       円　

     Ⅱ　負債総額                                 64,455,125     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               6,783,422,595       円　
     Ⅳ　発行済口数                               1,889,876,865       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   3.5893   円　
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
      託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合
      または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他
      やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
      券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の
      再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
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       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
        口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
        録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
        人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の
        規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知する
        ものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
        いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
      とができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再
      分割できるものとします。
     (7)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部
      解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法そ
      の他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（          2019年7月31日現在）

        資本金の額　　　　　　　　20億円
                 ※
        発行する株式総数          　　　100,000株
                     （普通株式      上限100,000株、Ａ種種類株式                上限30,000株）
        発行済株式総数　　　　　40,000株
                     （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
        ※種類株式の発行が可能
        直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（          2019年7月31日現在）

      ①　会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
          取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その選任
        後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満
        了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任された取締役（監査等委
        員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期の満了の
        時までとします。
          また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
        に関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
        して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時
        までとします。
          取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議
        にしたがい業務を執行します。
          また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の
        議長は、原則として取締役社長があたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数
        が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        １．投資環境見通しおよび運用方針の策定
           経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
          環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
          長、運用グループ長等で構成されます。
        ２．運用計画、売買計画の決定
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           各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
          ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
          用 本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を

      行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）ならびにその受
      益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引法」に
      定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年7月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
             基本的性格               本数          純資産総額（単位：円）

           追加型公社債投資信託                       26           1,188,004,242,151

           追加型株式投資信託                      873           13,682,222,597,933

           単位型公社債投資信託                       42            117,985,594,596

           単位型株式投資信託                      164            1,274,431,192,895

               合計                 1,105            16,262,643,627,575

     ３【委託会社等の経理状況】

     1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しておりま
      す。
     2．財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第34期事業年度（自2018年4月1日至2019年3月

      31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                第33期                 第34期
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              49,071,217                  41,087,475
       金銭の信託                              12,083,824                  18,773,228
       有価証券                                  －               153,518
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       未収委託者報酬                              11,769,015                  12,438,085
       未収運用受託報酬                              4,574,225                  3,295,109
       未収投資助言報酬                               341,689                  327,064
       未収収益                                59,526                  56,925
       前払費用                               569,431                  573,874
       その他                               427,238                  491,914
                   流動資産計                 78,896,169                  77,197,195
      固定資産

       有形固定資産                              1,643,826                  1,461,316
        建物                       ※1      1,156,953           ※1       1,096,916
        器具備品                       ※1       476,504          ※1        364,399
        建設仮勘定                               10,368                    －
       無形固定資産                              1,934,700                  2,411,540
        ソフトウエア                             1,026,319                   885,545
        ソフトウエア仮勘定                              904,389                 1,522,040
        電話加入権                               3,931                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                 60                  23
       投資その他の資産                              8,270,313                  9,269,808
        投資有価証券                             1,721,433                  1,611,931
        関係会社株式                             3,229,196                  4,499,196
        長期差入保証金                             1,518,725                  1,312,328
        繰延税金資産                             1,699,533                  1,748,459
        その他                              101,425                  97,892
                   固定資産計                 11,848,840                  13,142,665
             資産合計                       90,745,010                  90,339,861
                                                     （単位：千円）

                                第33期                 第34期
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                              1,003,550                  2,183,889
       未払金                              5,081,728                  5,697,942
        未払収益分配金                               1,031                  1,053
        未払償還金                               57,275                  48,968
        未払手数料                             4,629,133                  4,883,723
        その他未払金                              394,288                  764,196
       未払費用                              7,711,038                  6,724,986
       未払法人税等                              5,153,972                  3,341,238
       未払消費税等                              1,660,259                   576,632
       賞与引当金                              1,393,911                  1,344,466
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       役員賞与引当金                                49,986                  48,609
       本社移転費用引当金                               156,587                    －
                   流動負債計                 22,211,034                  19,917,766
      固定負債
       退職給付引当金                              1,637,133                  1,895,158
       時効後支払損引当金                               199,026                  177,851
                   固定負債計                  1,836,160                  2,073,009
             負債合計                        24,047,195                  21,990,776
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              44,349,855                  45,949,372
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             44,226,562                  45,826,079
         別途積立金                            24,580,000                  31,680,000
         研究開発積立金                             300,000                    －
         運用責任準備積立金                             200,000                    －
         繰越利益剰余金                            19,146,562                  14,146,079
                   株主資本計                 65,902,812                  67,502,329
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               795,002                  846,755
               評価・換算差額等計                       795,002                  846,755
            純資産合計                        66,697,815                  68,349,085
           負債・純資産合計                          90,745,010                  90,339,861
     （２）【損益計算書】


                                                    （単位：千円）
                             第33期                   第34期
                          （自　2017年4月1日                   （自　2018年4月1日
                          至　2018年3月31日）                   至　2019年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                    84,705,447                   84,812,585
       運用受託報酬                    19,124,427                   16,483,356
       投資助言報酬                     1,217,672                   1,235,553
       その他営業収益                      117,586                   113,622
               営業収益計                   105,165,133                   102,645,117
      営業費用
       支払手数料                    37,242,284                   36,100,556
       広告宣伝費                      379,873                   387,028
       公告費                       1,485                    375
                                 58/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       調査費                    23,944,438                   24,389,003
        調査費                   10,677,166                   9,956,757
        委託調査費                   13,267,272                   14,432,246
       委託計算費                     1,073,938                    936,075
       営業雑経費                     1,215,963                   1,254,114
        通信費                     48,704                   47,007
        印刷費                     947,411                   978,185
        協会費                     64,331                   63,558
        諸会費                     22,412                   22,877
        支払販売手数料                     133,104                   142,485
               営業費用計                   63,857,984                   63,067,153
      一般管理費
       給料                    11,304,873                   10,859,354
        役員報酬                     189,022                   189,198
        給料・手当                    9,565,921                   9,098,957
        賞与                    1,549,929                   1,571,197
       交際費                      58,863                   60,115
       寄付金                       5,150                   7,255
       旅費交通費                      395,605                   361,479
       租税公課                      625,498                   588,172
       不動産賃借料                     1,534,255                   1,511,876
       退職給付費用                      595,876                   521,184
       固定資産減価償却費                     1,226,472                    590,667
       福利厚生費                      49,797                   45,292
       修繕費                       4,620                  16,247
       賞与引当金繰入額                     1,393,911                   1,344,466
       役員賞与引当金繰入額                      49,986                   48,609
       機器リース料                        148                   130
       事務委託費                     3,037,804                   3,302,806
       事務用消耗品費                      144,804                   131,074
       器具備品費                       5,253                   8,112
       諸経費                      149,850                   188,367
              一般管理費計                    20,582,772                   19,585,212
      営業利益                             20,724,376                   19,992,752
                                                    （単位：千円）

                              第33期                   第34期
                          （自　2017年4月1日                   （自　2018年4月1日
                           至　2018年3月31日）                   至　2019年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                       1,430                  1,749
       受取配当金                       74,278                  73,517
       時効成立分配金・償還金                        256                 8,582
       為替差益                       8,530                    －
       投資信託解約益                      236,398                     －
       投資信託償還益                       93,177                    －
       受取負担金                         －                177,066
       雑収入                       10,306                  24,919
       時効後支払損引当金戻入額                       17,429                  19,797
               営業外収益計                      441,807                   305,633
      営業外費用
       為替差損                         －                17,542
       投資信託解約損                       4,138                    －
       投資信託償還損                       17,065                    －
       金銭の信託運用損                       99,303                  175,164
                                 59/80

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       雑損失                         －                 5,659
               営業外費用計                      120,507                   198,365
      経常利益                             21,045,676                   20,100,019
      特別利益
       固定資産売却益                         1                  －
       投資有価証券売却益                      479,323                  353,644
       関係会社株式売却益                ※1     1,492,680              ※1        －
       本社移転費用引当金戻入額                      138,294                     －
       その他特別利益                        350                   －
                特別利益計                    2,110,649                    353,644
      特別損失
       固定資産除却損                ※2       36,992             ※2      19,121
       固定資産売却損                        134                   －
       退職給付制度終了損                      690,899                     －
       システム移行損失                       76,007                    －
       その他特別損失                         50                  －
                特別損失計                     804,083                   19,121
      税引前当期純利益                             22,352,243                   20,434,543
      法人税、住民税及び事業税                              6,951,863                   6,386,793
      法人税等調整額                              △249,832                   △71,767
      法人税等合計                              6,702,031                   6,315,026
      当期純利益                             15,650,211                   14,119,516
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第33期（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発           繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
     当期変動額
                                                        △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －     －      －     －     －   12,450,211
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金
                                            純資産
                              その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
               利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           31,899,643       53,452,601        517,864       517,864       53,970,465
     当期変動額
                                 60/80


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               △ 3,200,000      △ 3,200,000                    △ 3,200,000
      剰余金の配当
      当期純利益          15,650,211       15,650,211                     15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     －    277,137       277,137        277,137
      額(純額)
     当期変動額合計           12,450,211       12,450,211        277,137       277,137       12,727,349
     当期末残高           44,349,855       65,902,812        795,002       795,002       66,697,815
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金       利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 12 ,520,000
      当期純利益                                                   14,119,516
      別途積立金
                                         7,100,000
      の積立
      研究開発
                                              △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                        △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －     －     －      －     －   7,100,000     △300,000     △200,000     △ 5,000,483
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000        －     －   14,146,079
                   株主資本            評価・換算差額等

              利益剰余金
                                           純資産
                             その他
                      株主資本             評価・換算
                                            合計
                             有価証券
              利益剰余金
                       合計            差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高           44,349,855       65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当         △12,520,000       △12,520,000                     △12,520,000
      当期純利益          14,119,516       14,119,516                     14,119,516
      別途積立金
                7,100,000       7,100,000                     7,100,000
      の積立
                                 61/80


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      研究開発
                △300,000       △300,000                     △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                △200,000       △200,000                     △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
               △6,600,000       △6,600,000                     △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当期変動                     －     51,753      51,753        51,753
      額(純額)
     当期変動額合計           1,599,516       1,599,516        51,753      51,753       1,651,270
     当期末残高           45,949,372       67,502,329        846,755      846,755       68,349,085
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                   （1）子会社株式及び関連会社株式
                                   ：移動平均法による原価法
                          （2）その他有価証券
                           時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                           （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                           平均法により算定）
                           時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方                   時価法

      法
     3.  固定資産の減価償却の方法                   （1）有形固定資産

                           定率法を採用しております。
                            ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                           は、定額法を採用しております。
                          （2）無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                           可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨                   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                          算し、換算差額は損益として処理しております。
      への換算基準
                                 62/80







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     5.  引当金の計上基準                   （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
                           ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                           ております。
                          （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                           るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                           しております。
                          （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                           時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                           に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                             末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                             によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                             務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                             額を費用処理しております。　　　　　　　　　　　　　　
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                             の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                             る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                             ら費用処理しております。
                          （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                           配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                           ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                           ます。
                          （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                           備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                     消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                          す。
     表示方法の変更

                    第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年

      度から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表
      示する方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」842,996千円は、「投
      資その他の資産」の「繰延税金資産」1,699,533千円に含めて表示しております。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                        （千円）
                                 第33期                  第34期
                            （2018年3月31日現在）                  （2019年3月31日現在）
      建物                                140,580                  229,897
      器具備品                                847,466                  927,688
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                        （千円）
                                 63/80


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                                 第33期                  第34期
                             （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      関係会社株式売却益                               1,492,680                      －
     ※2．固定資産除却損の内訳

                                                        （千円）
                                 第33期                  第34期
                             （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                              至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
      建物                                   298                 1,550
      器具備品                                 8,217                   439
      ソフトウエア                                 28,472                  17,130
      電話加入権                                    3                  －
     （株主資本等変動計算書関係）

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式               15,510             －           －         15,510

          合計             40,000             －           －         40,000

      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                   種類       （千円）       配当額（円）
                 普通株式

       2017年6月21日
                          3,200,000          80,000      2017年3月31日         2017年6月22日
                  A種種類
       定時株主総会
                   株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      （千円）       配当額（円）
               普通

               株式
      2018年6月20日              利益
                          12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
      第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式               15,510             －           －         15,510

                                 64/80


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          合計             40,000             －           －         40,000
      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の      配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                  種類      （千円）       配当額（円）
                 普通株式

       2018年6月20日
                         12,520,000          313,000      2018年3月31日          2018年6月21日
                 A種種類
       定時株主総会
                  株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         2019年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         決議      株式の     配当の     配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
               種類     原資      （千円）       配当額（円）
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                          11,280,000          282,000      2019年3月31日          2019年6月21日
       定時株主総会             剰余金
              A種種類
               株式
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
     （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引）を利用して一部リ
       スクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
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          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
       第33期（2018年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                        49,071,217            49,071,217                 －
       （2）金銭の信託                        12,083,824            12,083,824                 －
       （3）未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015                 －
       （4）未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225                －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968                －
              資産計                 78,947,251            78,947,251                 －
       （1）未払手数料　                        4,629,133            4,629,133                －
              負債計                 4,629,133            4,629,133                －
       第34期（2019年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                        41,087,475            41,087,475                 －
       （2）金銭の信託                        18,773,228            18,773,228                 －
       （3）未収委託者報酬                        12,438,085            12,438,085                 －
       （4）未収運用受託報酬                        3,295,109            3,295,109                －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,488,684            1,488,684                －
              資産計                 77,082,582            77,082,582                 －
       （1）未払手数料　                        4,883,723            4,883,723                －
              負債計                 4,883,723            4,883,723                －
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        （5）有価証券及び投資有価証券
          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      （千円）
                                第33期                 第34期
               区分
                            （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
       ①非上場株式                              272,464                 276,764
       ②関係会社株式                             3,229,196                 4,499,196
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第33期（2018年3月31日現在）
                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）        （千円）
       （1）現金・預金                    49,071,217              －         －       －
       （2）金銭の信託                    12,083,824              －         －       －
       （3）未収委託者報酬                    11,769,015              －         －       －
       （4）未収運用受託報酬                     4,574,225              －         －       －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                                －        3,995           －       －
          その他有価証券(投資信託)
       第34期（2019年3月31日現在）

                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）        （千円）
       （1）現金・預金                    41,087,475              －         －       －
       （2）金銭の信託                    18,773,228              －         －       －
       （3）未収委託者報酬                    12,438,085              －         －       －
       （4）未収運用受託報酬                     3,295,109             －         －       －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                              153,518           1,995          996        －
          その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円）
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第33期（2018年3月31日現在）
                                                       （千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157              146,101            1,121,055
       ②投資信託                      177,815             153,000              24,815
       小計                     1,444,972              299,101            1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －             －             －
                                                         △  ▶
       ②投資信託                       3,995             4,000
                                                         △  ▶
       小計                       3,995             4,000
       合計                     1,448,968              303,101            1,145,866
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額272,464千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第34期（2019年3月31日現在）

                                                       （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,326,372              111,223            1,215,148
       ②投資信託                      158,321             153,000               5,321
       小計                     1,484,694              264,223            1,220,470
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －             －             －
                                                         △  9
       ②投資信託                       3,990             4,000
                                                         △  9
       小計                       3,990             4,000
       合計                     1,488,684              268,223            1,220,460
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                   276,674    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
       株式                       544,326             479,323                －
       投資信託                      2,480,288              329,576             21,204

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       株式                        394,222             353,644                －
       投資信託                          －             －             －

     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は   2017  年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、退
      職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,718,372               2,154,607
          勤務費用                               269,128               300,245
          利息費用                                7,523               1,918
          数理計算上の差異の発生額                               61,792              △ 10,147
          退職給付の支払額                              △111,758               △158,018
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                             △1,316,796                    －
          退職一時金制度改定に伴う増加額                               526,345                  －
          その他                                  －              438
       退職給付債務の期末残高                                 2,154,607               2,289,044
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                       （千円）
                                     第33期              第34期
                                 （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                  至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       年金資産の期首残高                                 1,363,437                  －
           期待運用収益                               17,042                 －
           事業主からの拠出額                               36,672                 －
           確定拠出制度への移行に伴う減少額                            △1,417,152                   －
       年金資産の期末残高                                     －              －
      （3）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未積立退職給付債務                                2,154,607               2,289,044
       未認識数理計算上の差異                                △204,636               △150,568
       未認識過去勤務費用                                △312,836               △243,317
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
       退職給付引当金                                1,637,133               1,895,158

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                1,637,133               1,895,158
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

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                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       勤務費用                                 269,128               300,245
       利息費用                                   7,523               1,918
       期待運用収益                                 △17,042                  －
       数理計算上の差異の費用処理額                                  88,417               43,920
       過去勤務費用の費用処理額                                  39,611               69,519
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                  70,560                 －
       その他                                 △1,620               △3,640
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 456,577               411,963
       制度移行に伴う損失（注）                                 690,899                  －
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                    第33期               第34期
                               （2018年3月31日現在）               （2019年3月31日現在）
       割引率                                  0.09  ％             0.09  ％
       予想昇給率                             1.00％～4.42％               1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                    第33期               第34期
                                （自   2017年4月      1日      （自   2018年4月      1日
                                 至  2018年3月31日）             至  2019年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                △300,927                   －
         退職給付費用
                                         53,156                 －
         制度への拠出額
                                        △35,640                  －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                        391,600                  －
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                       △108,189                   －
       退職給付引当金の期末残高                                    －               －
      （2）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                       53,156千円　当事業年度             － 千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          86,141   千円、当事業年度         104,720    千円であります。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第33期                 第34期
                             (2018年3月31日現在)                 (2019年3月31日現在)
       繰延税金資産                             （千円）                  （千円）
       　未払事業税                        290,493                  173,805
       　未払事業所税                         11,683                  10,915
       　賞与引当金                        426,815                  411,675
       　未払法定福利費                         81,186                  80,253
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        未払給与                        9,186                  7,961
       　受取負担金                           －               138,994
       　運用受託報酬                           －               102,490
       　資産除去債務                         90,524                  10,152
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         11,331                  4,569
         減価償却超過額                       176,791                  125,839
        繰延資産償却超過額（税法上）                        34,977                 135,542
       　退職給付引当金                        501,290                  580,297
       　時効後支払損引当金                         60,941                  54,458
       　ゴルフ会員権評価損                         13,173                  7,360
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        28,976                  28,976
         本社移転費用引当金                        47,947                    －
                                29,193                  29,494
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,981,254                  2,069,527
                                   －                  －
         評価性引当額
       繰延税金資産合計                       1,981,254                  2,069,527
       繰延税金負債
                               △281,720                  △321,067
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                       △281,720                  △321,067
       繰延税金資産の純額                       1,699,533                  1,748,459
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以下
     「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2．企業結合日

      2016年10月1日
     3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

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      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8．経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00％
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10．会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                  144,212,500千円
       （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
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          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類
          別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
                              第33期                 第34期
                         （2018年3月31日現在）                 （2019年3月31日現在）
       流動資産                           －千円                 －千円
       固定資産                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       資産合計                     114,270,495千円                 104,326,078千円
       流動負債                           －千円                 －千円
       固定負債                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       負債合計                      13,059,836千円                 10,571,428千円
       純資産                     101,210,659千円                 93,754,650千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
        のれん                     70,507,975千円                 66,696,733千円
        顧客関連資産                     45,200,838千円                 39,959,586千円
       （2）損益計算書項目

                              第33期                 第34期
                          （自   2017年4月      1日         （自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日）                至  2019年3月31日）
       営業収益                           －千円                 －千円
       営業利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       経常利益                      △9,012,128千円                 △9,043,138千円
       税引前当期純利益                      △9,012,128千円                 △9,091,728千円
       当期純利益                      △7,419,617千円                 △7,489,721千円
       1株当たり当期純利益                      △185,490円43銭                 △187,243円04銭
       （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
        のれんの償却額                       3,811,241千円                 3,811,241千円
        顧客関連資産の償却額                       5,233,360千円                 5,241,252千円
     （資産除去債務関係）

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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     2．関連情報

      第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）         及び  第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （関連当事者情報）

     1．関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （2）子会社及び関連会社等

     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
     該当はありません。
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

     該当はありません。
     （3）兄弟会社等

     第33期（自      2017年4月1日       至  2018年3月31日）
                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所              取引の内容
     属
                                             （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業     有(被
                             役員の     事業上
     性
                         所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払      894,336

     親
       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       行     区                    の販売     数料
     社
     の
       みずほ証     東京都     1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円                投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     第34期（自      2018年4月1日       至  2019年3月31日）

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                 資本金    事業の    議決権      関係内容
                                             取引金額       科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                             （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                             役員の     事業上
     性
                         所有)
                             兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託       6,048,352      未払      915,980

       みずほ銀     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
     親
       行     区                    の販売     行手数料
     会
     社
                                      子会社株       1,270,000       －     －
     の
                                      式の取得
     子
     会
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託       10,215,017      未払     1,670,194
     社
       券株式会     千代田     億円                投資信託     の販売代             手数料
       社     区                    の販売     行手数料
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注1）    投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注2）    子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理的に決
         定しております。
     （注3）    上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     （1株当たり情報）

                               第33期                   第34期
                           （自   2017年4月      1日          （自   2018年4月      1日
                            至  2018年3月31日）                 至  2019年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,667,445     円 37 銭            1,708,727円13銭
      1株当たり当期純利益金額                            391,255    円 29 銭             352,987円92銭

     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第33期                   第34期
                          （自   2017年4月      1日           （自   2018年4月      1日
                           至  2018年3月31日）                  至  2019年3月31日）
      当期純利益金額                           15,650,211千円                   14,119,516千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       －                   －
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 15,650,211千円                   14,119,516千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                    40,000株
      の株式の期中平均株式数                                                  40,000株
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                   (24,490株)                   (24,490株)
      （うち普通株式）
      （うちA種種類株式）                             (15,510株)                   (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     ４【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

      が禁止されています。
      (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
       ものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取
       引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
       のを除きます。)。
      (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
       （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
       を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（4）（5）において同
       じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
       取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
       同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
       財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      (5)  上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのある
       ものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      (1)  定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

        2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
        委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社
       （以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲り受け、MGAIを100％子
       会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社）としました。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  資本金の額
                 名称                              事業の内容
                                  （百万円）
                                           銀行法に基づき銀行業を営む
     (1)  受託会社
                                          とともに、金融機関の信託業務
               みずほ信託銀行株式会社                       247,369     の兼営等に関する法律（兼営
                                          法）に基づき信託業務を行って
                                          います。
                          ※
                                          「金融商品取引法」に定める第
     (2)  販売会社
                                      14,577
               いちよし証券株式会社
                                          一種金融商品取引業を営んでい
               岩井コスモ証券株式会社                       13,500
                                          ます。
               SMBC日興証券株式会社                       10,000
               株式会社ＳＢＩ証券                       48,323
               カブドットコム証券株式会社                        7,196
               二浪証券株式会社                         100
               松井証券株式会社                       11,945
               楽天証券株式会社                        7,495
               リテラ・クレア証券株式会社                        3,794
               株式会社証券ジャパン                        3,000
                          ※
                                           銀行法に基づき監督官庁の免
                                      22,700
               株式会社きらやか銀行
                                          許を受け、銀行業を営んでいま
               株式会社清水銀行                       10,816
                                          す。
                       ※
                                      10,000
               株式会社大光銀行
     （注）資本金の額：2019年３月末日現在　
     ※いちよし証券株式会社、株式会社きらやか銀行および株式会社大光銀行は新規の受益権の取得のお申込みの取扱いは行い

      ません。

     ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社

        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行
       います。
      (2)  販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならびに
       収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
     ３【資本関係】

        該当事項はありません。

        （持株比率５％以上を記載します。）
     ＜参考：再信託受託会社の概要＞

       名称　　　　：資産管理サービス信託銀行株式会社
       業務の概要　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に基づき
              信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受託
              会社（資産管理サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受
              託会社へ移管することを目的とします。
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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま

      た、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①  委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②  請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①  届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②  届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法
        律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
        の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助け
      るため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがありま
      す。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書提出
      後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論
      見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の監査報告書
                                                  ２０１９年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                            EY  新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原　　尚          印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野　　浩          印
                            業務執行社       員
       当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１８年４月１日から２０１９年３月３
     １日までの      第３４期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                   令和１年９月６日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                    ＭＨＡＭ日本好配当株オープン                  の 平成３１年１月２４日             から   令和
     １年７月２３日         までの    特定   期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
     並びに    附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                                    財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸
     表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる                                                  監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、ＭＨＡＭ日本好配当株オープンの令和１年７月２３日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって    終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 80/80

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