インベスコ インカム・ナビゲーター 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | インベスコ インカム・ナビゲーター |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019 年８月16日
【発行者名】 インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長兼CEO 佐藤 秀樹
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木六丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー14
階
【事務連絡者氏名】 塚本 直樹
【電話番号】 （03）6447－3087
【届出の対象とした募集（売出） インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞
内国投資信託受益証券に係るファ （毎月決算型）
ンドの名称】 インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
（毎月決算型）
【届出の対象とした募集（売出） 各ファンド１兆円を上限とします。
内国投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年２月14日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項について、本日付の有価証券
報告書の提出に伴い関係情報を更新するため、また記載事項の一部に訂正すべき事項があるた
め、本訂正届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
下線部分は訂正個所を示します。
第一部 証券情報
(5) 申込手数料
＜訂正前＞
㯿 㯿 㯿
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金 などに応じて、購入の
申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.78％（税抜き3.50％）以内の
手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
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等相当額」といいます。）がかかります。
をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
＜訂正後＞
㯿 㯿 㯿
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金 などに応じて、購入の
;
申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.78％（税抜き3.50％）以内
４
の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
㯿ᆌﱑ敦䉢䭥灥餰欰漰ƌﱑ敦䉢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺ะ䨰蠰獗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䷿ࡎର౭袌뭺
等相当額」といいます。）がかかります。
をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
※４消費税率が10％に変更された場合は、3.85％（税抜き3.50％）以内となります。
・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
(1) ファンドの目的及び基本的性格
⑦ファンドの運用プロセス
＜訂正前＞
（前略）
◆ファンドの運用プロセス等は、 2018年12月末 現在のものであり、今後変更となる場合が
あります。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
◆ファンドの運用プロセス等は、 2019年６月末 現在のものであり、今後変更となる場合が
あります。
（後略）
＜投資対象とする投資信託証券の概要＞
＜訂正前＞
（前略）
インベスコ マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）
（中略）
信託報酬等 信託報酬：純資産総額に対して年率0.54％（税抜き0.50％）以内の率
信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％
以内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜
き）
＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
インベスコ マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）
（中略）
;
信託報酬等
信託報酬：純資産総額に対して年率0.54％（税抜き0.50％）以内 の
率
信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％
以内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜
き）
㭭袌뭺蜰䰀ヿ歙०唰谰彘㑔࠰漰Ş瑳蜀 ⸀㔀㗿ࡺ鰰䴀 ⸀㔀ヿॎ蔰栰樰
ます。
＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
（後略）
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(3) ファンドの仕組み
②委託会社等の概況
＜訂正前＞
（前略）
資本金 4,000百万円（ 2018年12月28日 現在）
（中略）
大株主の状況 （ 2018年12月28日 現在）
名称 住所 所有株式数 所有比率
Perpetual Park,
Perpetual Park Drive,
インベスコ・
ファー・イース Henley-on-Thames,
40,000株 100％
ト・リミテッド Oxfordshire, RG9 1HH,
United Kingdom
＜訂正後＞
（前略）
資本金 4,000百万円（ 2019年６月28日 現在）
（中略）
大株主の状況 （ 2019年６月28日 現在）
名称 住所 所有株式数 所有比率
Perpetual Park,
Perpetual Park Drive,
インベスコ・
ファー・イース Henley-on-Thames,
40,000株 100％
ト・リミテッド Oxfordshire, RG9 1HH,
United Kingdom
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２ 投資方針
(3) 運用体制
＜訂正前＞
（前略）
運用に関する社内 規定 ファンドの運用に関する社内規定として「運用業務規程」、リ
スク管理に関する社内規定として「リスク管理規程」がありま
す。
（中略）
◆上記運用体制における組織名称等は、 2018年12月28日 現在のものであり、委託会社の組
織変更などにより変更となる場合があります。
＜訂正後＞
（前略）
運用に関する社内 規程 ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
規程を定めています。
（中略）
◆上記運用体制における組織名称等は、 2019年６月28日 現在のものであり、委託会社の組
織変更などにより変更となる場合があります。
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３ 投資リスク
＜参考情報＞
＜ 参考情報 ＞ については、該当事項が以下の内容に更新されます。
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４ 手数料等及び税金
(1) 申込手数料＜投資者が直接的に負担する費用＞
＜訂正前＞
㯿 㯿 ;
購入時手数料
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金
３
などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額に、
販売会社が定める3.78％（税抜き3.50％）以内の手数料率を乗
じて得た額とします。
・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情
報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価として、販
売会社にお支払いいただきます。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
㯿 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
す。
※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
口数」により計算される金額をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
される金額をいいます。
分配金の再投資にかか 「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
る手数料 無手数料とします。
＜訂正後＞
㯿 㯿 ;
購入時手数料
・購入時手数料 は、購入口数、購入金額 または購入代金
３
などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額に、
㯿
販売会社が定める3.78％（税抜き3.50％）以内 の手数料率
を乗じて得た額とします。
・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情
報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価として、販
売会社にお支払いいただきます。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
㯿 購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に
相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
す。
※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
口数」により計算される金額をいいます。
※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
される金額をいいます。
※４消費税率が10％に変更された場合は、3.85％（税抜き3.50％）以内と
なります。
分配金の再投資にかか 「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
る手数料 無手数料とします。
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(3) 信託報酬等＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
＜訂正前＞
信託報酬 日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.8964％（税抜き0.83％）を乗じ
の額 て得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映
されます。
なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途かかりま
すので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資信託財産の純資産
※
総額に対して合計で年率1.3964％（税込み）程度 となります。
㬰匰湐漰䈰估縰朰艶褰朰䈰訰ś龖鬰湢閌읏ដ㱒㠰湢閌읫푳蜰欰蠰挰昰ś龌
な信託報酬率は変動します。
（参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等
投資信託証券の名称 信託報酬率等
インベスコ インカ 信託報酬はありません。
ム・ナビゲーター 投資対象とする投資信託証券において次の費用がかかりま
マザーファンド す。
[ ルクセンブルグ籍外国投資法人：インベスコ アクティ
ブ・マルチセクター・クレジット・ファンド クラスC-
QD（米ドルヘッジ）]
＜運用管理費用＞
平均純資産総額の年率0.50％に相当する額
インベスコ マネー ＜信託報酬＞
プール・ファンド 純資産総額に対して年率0.54％（税抜き0.50％）以内の率
＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買委託手数料等の
（適格機関投資家私
各種費用がかかります。
募投信）
（後略）
＜訂正後＞
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㯿
信託報酬
日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.8964％（税抜き0.83％） を
の額
乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に
反映されます。
なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途かかりま
すので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資信託財産の純資産
※ ２
総額に対して合計で年率1.3964％（税込み）程度 となります。
（参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等
投資信託証券の名称 信託報酬率等
インベスコ インカ 信託報酬はありません。
ム・ナビゲーター 投資対象とする投資信託証券において次の費用がかかりま
マザーファンド す。
[ ルクセンブルグ籍外国投資法人：インベスコ アクティ
ブ・マルチセクター・クレジット・ファンド クラスC-
QD（米ドルヘッジ）]
＜運用管理費用＞
平均純資産総額の年率0.50％に相当する額
インベスコ マネー ＜信託報酬＞
㯿
プール・ファンド
純資産総額に対して年率0.54％（税抜き0.50％）以内
（適格機関投資家私
の率
募投信）
＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買委託手数料等の
各種費用がかかります。
※１消費税率が10％に変更された場合は、年率0.913％（税抜き0.83％）となります。
㯿ሰ匰湐漰䈰估縰朰艶褰朰䈰訰ś龖鬰湢閌읏ដ㱒㠰湢閌읫푳蜰欰蠰挰昰ś龌
的な信託報酬率は変動します。消費税率が10％に変更された場合は、年率1.413％
（税込み）程度となります。
㯿፭袌뭺蜰䰀ヿ歙०唰谰彘㑔࠰漰Ş瑳蜀 ⸀㔀㗿ࡺ鰰䴀 ⸀㔀ヿॎ蔰栰樰訰
す。
（後略）
(4) その他の手数料等＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
②その他諸費用
＜訂正前＞
（前略）
計算方法等
その他諸費用 上限固定率
純資産総額に対して年率0.108％（税抜き0.10％）
・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
きます。
・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
て、投資信託財産の純資産総額の年率0.108％（税抜き
0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
す。
・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
内で変更することができます。
（後略）
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＜訂正後＞
（前略）
計算方法等
その他諸費用 上限固定率
※
純資産総額に対して年率0.108％（税抜き0.10％）
・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
きます。
・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
て、投資信託財産の純資産総額の年率0.108％（税抜き
;
0.10％） 相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他
諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができ
ます。
・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
内で変更することができます。
※消費税率が10％に変更された場合は、年率0.11％（税抜き0.10％）とな
ります。
（後略）
(5) 課税上の取扱い
＜訂正前＞
（前略）
◆上記は、 2018年12月末 現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
ります。
◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
＜訂正後＞
（前略）
◆上記は、 2019年６月末 現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることがあ
ります。
◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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５ 運用状況
運用状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1) 投資状況(2019年６月28日現在)
＜為替ヘッジなし＞
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 30,769,890 99.86
投資信託受益証券 日本 49,840 0.16
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
△8,413 △0.02
合 計(純資産総額) 30,811,317 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
＜為替ヘッジあり＞
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 10,647,529 99.27
投資信託受益証券 日本 49,840 0.46
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
27,718 0.25
合 計(純資産総額) 10,725,087 100.00
( 参考)インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンド
投資資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(％)
投資証券 ルクセンブルグ 40,618,432 98.07
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
798,208 1.92
合 計(純資産総額) 41,416,640 100.00
(2) 投資資産(2019年６月28日現在)
①投資有価証券の主要銘柄
＜為替ヘッジなし＞
帳簿価額単価 評価額単価 投資
国/ 数量
種類 銘柄名 帳簿価額金額 評価額金額 比率
地域 ( 口数)
( 円) ( 円) ( ％)
インベスコ イン
親投資信託 カム・ナビゲー 1.0693 1.0709
日本 28,732,739 99.86
受益証券 ター マザーファ 30,723,953 30,769,890
ンド
インベスコ
投資信託 0.9969 0.9968
日本 マネープール・ 50,000 0.16
受益証券 49,845 49,840
ファンド
種類別投資比率
種 類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.86
投資信託受益証券 0.16
合 計 100.02
＜為替ヘッジあり＞
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帳簿価額単価 評価額単価 投資
国/ 数量
種類 銘柄名 帳簿価額金額 評価額金額 比率
地域 ( 口数)
( 円) ( 円) ( ％)
インベスコ イン
親投資信託 カム・ナビゲー 1.0693 1.0709
日本 9,942,599 99.27
受益証券 ター マザーファ 10,631,630 10,647,529
ンド
インベスコ
投資信託 0.9969 0.9968
日本 マネープール・ 50,000 0.46
受益証券 49,845 49,840
ファンド
種類別投資比率
種 類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.27
投資信託受益証券 0.46
合 計 99.74
( 参考)インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンド
帳簿価額単価 評価額単価 投資
国/ 数量
種類 銘柄名 帳簿価額金額 評価額金額 比率
地域 ( 口数)
( 円) ( 円) ( ％)
インベスコ アク
ルクセン ティブ・マルチセク 1,180.99 1,193.32
投資証券 34,038.13 98.07
ブルグ ター・クレジット・ 40,198,967 40,618,432
ファンド
種類別投資比率
種 類 投資比率(％)
投資証券 98.07
合 計 98.07
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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(3) 運用実績
①純資産の推移
＜為替ヘッジなし＞
純資産総額 純資産総額 １口当たり １口当たり
( 百万円) ( 百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
( 分配落) ( 分配付) ( 分配落) ( 分配付)
第１特定期間末(2016年５月18日) 27 27 0.9144 0.9144
第２特定期間末(2016年11月18日) 28 28 0.9295 0.9375
第３特定期間末(2017年５月18日) 29 30 0.9295 0.9375
第４特定期間末(2017年11月20日) 30 30 0.9031 0.9111
第５特定期間末(2018年５月18日) 29 29 0.8346 0.8426
第６特定期間末(2018年11月19日) 30 30 0.8154 0.8194
第７特定期間末(2019年５月20日) 30 30 0.8248 0.8268
2018年６月末日 29 － 0.8235 －
2018年７月末日 30 － 0.8281 －
2018年８月末日 30 － 0.8251 －
2018年９月末日 30 － 0.8399 －
2018年10月末日 30 － 0.8267 －
2018年11月末日 30 － 0.8170 －
2018年12月末日 29 － 0.7931 －
2019年１月末日 29 － 0.7941 －
2019年２月末日 30 － 0.8187 －
2019年３月末日 30 － 0.8274 －
2019年４月末日 31 － 0.8395 －
2019年５月末日 30 － 0.8204 －
2019年６月末日 30 － 0.8191 －
＜為替ヘッジあり＞
純資産総額 純資産総額 １口当たり １口当たり
( 百万円) ( 百万円) 純資産額(円) 純資産額(円)
( 分配落) ( 分配付) ( 分配落) ( 分配付)
第１特定期間末(2016年５月18日) 10 10 1.0114 1.0114
第２特定期間末(2016年11月18日) 10 10 1.0242 1.0272
第３特定期間末(2017年５月18日) 10 10 1.0420 1.0450
第４特定期間末(2017年11月20日) 10 10 1.0305 1.0335
第５特定期間末(2018年５月18日) 10 10 0.9904 0.9934
第６特定期間末(2018年11月19日) 10 10 0.9578 0.9598
第７特定期間末(2019年５月20日) 10 10 0.9789 0.9809
2018年６月末日 10 － 0.9811 －
2018年７月末日 10 － 0.9827 －
2018年８月末日 10 － 0.9796 －
2018年９月末日 10 － 0.9769 －
2018年10月末日 10 － 0.9652 －
2018年11月末日 10 － 0.9532 －
2018年12月末日 10 － 0.9425 －
2019年１月末日 10 － 0.9584 －
2019年２月末日 10 － 0.9705 －
2019年３月末日 10 － 0.9780 －
2019年４月末日 10 － 0.9836 －
2019年５月末日 10 － 0.9799 －
2019年６月末日 10 － 0.9903 －
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②分配の推移
＜為替ヘッジなし＞
１口当たりの分配金(円)
第１特定期間 (2015年12月４日～2016年５月18日) 0.0000
第２特定期間 (2016年５月19日～2016年11月18日) 0.0240
第３特定期間 (2016年11月19日～2017年５月18日) 0.0480
第４特定期間 (2017年５月19日～2017年11月20日) 0.0480
第５特定期間 (2017年11月21日～2018年５月18日) 0.0480
第６特定期間 (2018年５月19日～2018年11月19日) 0.0240
第７特定期間 (2018年11月20日～2019年５月20日) 0.0120
＜為替ヘッジあり＞
１口当たりの分配金(円)
第１特定期間 (2015年12月４日～2016年５月18日) 0.0000
第２特定期間 (2016年５月19日～2016年11月18日) 0.0090
第３特定期間 (2016年11月19日～2017年５月18日) 0.0180
第４特定期間 (2017年５月19日～2017年11月20日) 0.0180
第５特定期間 (2017年11月21日～2018年５月18日) 0.0180
第６特定期間 (2018年５月19日～2018年11月19日) 0.0120
第７特定期間 (2018年11月20日～2019年５月20日) 0.0120
③収益率の推移
収益率(％)
為替ヘッジなし 為替ヘッジあり
第１特定期間 △8.56 1.14
第２特定期間 4.28 2.16
第３特定期間 5.16 3.50
第４特定期間 2.32 0.62
第５特定期間 △2.27 △2.14
第６特定期間 0.58 △2.08
第７特定期間 2.62 3.46
(注１)収益率は、各特定期間末の基準価額（分配落の額）から前特定期間末の基準価額(分配落の額。以下
「前特定期末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算し、前特定
期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。
(注２)第１特定期間については、前特定期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用し
ております。
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(4) 設定及び解約の実績
為替ヘッジなし 為替ヘッジあり
設定数量(口) 解約数量(口) 設定数量(口) 解約数量(口)
第１特定期間 30,000,000 － 10,000,000 －
第２特定期間 544,498 － 48,916 －
第３特定期間 1,556,203 12,999 149,430 －
第４特定期間 1,598,768 15 171,477 －
第５特定期間 1,961,516 67,155 156,437 289
第６特定期間 1,219,859 732 144,945 9,354
第７特定期間 636,533 1,174 130,809 103
(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
＜訂正前＞
（前略）
購入時手数料 購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.78％（税
抜き3.50％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
購入時手数料 購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.78％（税
※
抜き3.50％）以内 の手数料率を乗じて得た額とします。
詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
※消費税率が10％に変更された場合は、3.85％（税抜き3.50％）以内とな
ります。
（後略）
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第３ ファンドの経理状況
ファンドの経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年
大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
( 2) 当ファンドの計算期間は６カ月未満であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間(2018年11月20
日から2019年５月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を
受けております。
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１ 財務諸表
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）
(1) 貸借対照表
(単位：円)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
資産の部
流動資産
投資信託受益証券 49,870 49,845
30,131,560 30,927,884
親投資信託受益証券
流動資産合計 30,181,430 30,977,729
資産合計 30,181,430 30,977,729
負債の部
流動負債
未払収益分配金 147,199 74,870
未払受託者報酬 865 883
未払委託者報酬 23,012 23,558
2,857 2,929
その他未払費用
流動負債合計 173,933 102,240
負債合計 173,933 102,240
純資産の部
元本等
元本 36,799,943 37,435,302
剰余金
期末剰余金又は期末欠損
△6,792,446 △6,559,813
金(△)
24,406,575 24,920,923
(分配準備積立金)
元本等合計 30,007,497 30,875,489
純資産合計 30,007,497 30,875,489
負債純資産合計 30,181,430 30,977,729
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(2) 損益及び剰余金計算書
(単位：円)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
営業収益
326,548 948,535
有価証券売買等損益
営業収益合計 326,548 948,535
営業費用
受託者報酬 4,948 4,902
委託者報酬 131,782 130,515
16,355 16,207
その他費用
営業費用合計 153,085 151,624
営業利益又は営業損失(△) 173,463 796,911
経常利益又は経常損失(△) 173,463 796,911
当期純利益又は当期純損失(△) 173,463 796,911
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額
△5 15
の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △5,886,107 △6,792,446
剰余金増加額又は欠損金減少額 117 221
当期一部解約に伴う剰余金増加額又
117 221
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 207,293 117,918
当期追加信託に伴う剰余金減少額又
207,293 117,918
は欠損金増加額
872,631 446,566
分配金
期末剰余金又は期末 欠損金(△) △6,792,446 △6,559,813
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(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価 (1)投資信託受益証券
基準及び評価方 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
法 す。
(2)親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
ます。
2.その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2018年11月18日並びに2019年５月18日及び19日が休日のため、信託約
本となる重要な 款第31条第２項により、当特定期間開始日を2018年11月20日、当特定期
事項 間末日を2019年５月20日としております。このため、当特定期間は182日
となっております。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
1.期首元本額 35,580,816円 1.期首元本額 36,799,943円
期中追加設定元本額 1,219,859円 期中追加設定元本額 636,533円
期中解約元本額 732円 期中解約元本額 1,174円
2.特定期間末日における受益権の総数 2.特定期間末日における受益権の総数
36,799,943口 37,435,302口
3.元本の欠損 3.元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
回っており、その差額は6,792,446円でありま 回っており、その差額は6,559,813円でありま
す。 す。
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(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
(2018年５月19日から2018年６月18日までの計 (2018年11月20日から2018年12月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における配当等収益から費用を
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 控除した額(253,296円)、有価証券売買等損益
額(198,802円)、解約に伴う当期純損失金額分 から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定
配後の有価証券売買等損益から費用を控除し される収益調整金(332,520円)及び分配準備積
た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金 立金(24,406,575円)より分配対象収益は
(489,808円)及び分配準備積立金(23,986,945 24,992,391円(１万口当たり6,758.21円)であ
円)より分配対象収益は24,675,555円(１万口 り、うち73,961円(１万口当たり20円)を分配
当たり6,869.01円)であり、うち143,691円(１ 金額としております。
万口当たり40円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投
なお、分配金の計算過程においては、親投 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 充当する方法によっております。
充当する方法によっております。
(2018年６月19日から2018年７月18日までの計 (2018年12月19日から2019年１月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における配当等収益から費用を
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越 収益調整金(320,714円)及び分配準備積立金
欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ (24,659,871円)より分配対象収益は
れる収益調整金(465,375円)及び分配準備積立 24,980,585円(１万口当たり6,738.21円)であ
金(24,185,675円)より分配対象収益は り、うち74,145円(１万口当たり20円)を分配
24,651,050円(１万口当たり6,829.02円)であ 金額としております。
り、うち144,389円(１万口当たり40円)を分配 なお、分配金の計算過程においては、親投
金額としております。 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
なお、分配金の計算過程においては、親投 充当する方法によっております。
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
(2018年７月19日から2018年８月20日までの計 (2019年１月19日から2019年２月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純損失 計算期間末における配当等収益から費用を
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の 用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
有価証券売買等損益から費用を控除した額(0 信託約款に規定される収益調整金(309,568円)
円)、信託約款に規定される収益調整金 及び分配準備積立金(24,659,871円)より分配
(438,110円)及び分配準備積立金(24,185,328 対象収益は24,969,439円(１万口当たり
円)より分配対象収益は24,623,438円(１万口 6,718.22円)であり、うち74,333円(１万口当
当たり6,789.02円)であり、うち145,077円(１ たり20円)を分配金額としております。
万口当たり40円)を分配金額としております。 なお、分配金の計算過程においては、親投
なお、分配金の計算過程においては、親投 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 充当する方法によっております。
充当する方法によっております。
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(2018年８月21日から2018年９月18日までの計 (2019年２月19日から2019年３月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における解約に伴う当期純利益
控除した額(221,247円)、有価証券売買等損益 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額 額(261,829円)、解約に伴う当期純利益金額分
(0円)、信託約款に規定される収益調整金 配後の有価証券売買等損益から費用を控除
(412,298円)及び分配準備積立金(24,185,328 し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款
円)より分配対象収益は24,818,873円(１万口 に規定される収益調整金(304,554円)及び分配
当たり6,809.71円)であり、うち145,784円(１ 準備積立金(24,659,094円)より分配対象収益
万口当たり40円)を分配金額としております。 は25,225,477円(１万口当たり6,768.46円)で
なお、分配金の計算過程においては、親投 あり、うち74,538円(１万口当たり20円)を分
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 配金額としております。
充当する方法によっております。 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。
(2018年９月19日から2018年10月18日までの計 (2019年３月19日から2019年４月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、 用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
信託約款に規定される収益調整金(386,068円) 信託約款に規定される収益調整金(291,051円)
及び分配準備積立金(24,406,575円)より分配 及び分配準備積立金(24,920,923円)より分配
対象収益は24,792,643円(１万口当たり 対象収益は25,211,974円(１万口当たり
6,769.72円)であり、うち146,491円(１万口当 6,748.47円)であり、うち74,719円(１万口当
たり40円)を分配金額としております。 たり20円)を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018年10月19日から2018年11月19日までの計 (2019年４月19日から2019年５月20日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除した額(0円)、信託約款に規定される 用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
収益調整金(358,792円)及び分配準備積立金 収益調整金(267,330円)及び分配準備積立金
(24,406,575円)より分配対象収益は (24,920,923円)より分配対象収益は
24,765,367円(１万口当たり6,729.72円)であ 25,188,253円(１万口当たり6,728.47円)であ
り、うち147,199円(１万口当たり40円)を分配 り、うち74,870円(１万口当たり20円)を分配
金額としております。 金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1.金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容 当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資
及び金融商品に 対象としております。
係るリスク 投資する投資信託受益証券は、インベスコ マネープール・ファンド
（適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ イ
ンカム・ナビゲーター マザーファンドです。
投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
れております。
親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格
変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カント
リー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされておりま
す。
3.金融商品に係る 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
リスク管理体制 い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
告します。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
項 目
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
1.貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価及 計上しているため、その差額はあり
びこれらの差 ません。
額
2.時価の算定方 (1)有価証券 (1)有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
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3.金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に 同左
価等に関する 基づく価額のほか、市場価格がない
事項の補足事 場合には合理的に算定された価額が
項 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
種 類
当特定期間の損益に 当特定期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券 △5 △5
親投資信託受益証券 △251,133 △420,201
合 計 △251,138 △420,206
(デリバティブ取引等に関する注記)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
該当事項はありません。 同左
(関連当事者との取引に関する注記)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
該当事項はありません。 同左
(１口当たり情報に関する注記)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
１口当たり純資産額 0.8154円 １口当たり純資産額 0.8248円
(１万口当たり純資産額 8,154円) (１万口当たり純資産額 8,248円)
(4) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
(2019年５月20日現在)
種類 銘柄 口数 評価額(円) 備考
投資信託 インベスコ マネープール・
受益証券 ファンド（適格機関投資家私募 50,000 49,845
投信）
合計 50,000 49,845
(親投資信託受益証券)
(2019年５月20日現在)
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
親投資信託 インベスコ インカム・ナビ
28,780,834 30,927,884
受益証券 ゲーター マザーファンド
合計 28,780,834 30,927,884
( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）
(1) 貸借対照表
(単位：円)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
資産の部
流動資産
投資信託受益証券 49,870 49,845
親投資信託受益証券 10,159,315 10,585,196
32,550 －
派生商品評価勘定
流動資産合計 10,241,735 10,635,041
資産合計 10,241,735 10,635,041
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 39,376
未払収益分配金 21,323 21,584
未払受託者報酬 289 295
未払委託者報酬 7,794 8,001
960 982
その他未払費用
流動負債合計 30,366 70,238
負債合計 30,366 70,238
純資産の部
元本等
元本 10,661,562 10,792,268
剰余金
期末剰余金又は期末欠損
△450,193 △227,465
金(△)
8,352,209 8,479,967
(分配準備積立金)
元本等合計 10,211,369 10,564,803
純資産合計 10,211,369 10,564,803
負債純資産合計 10,241,735 10,635,041
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(2) 損益及び剰余金計算書
(単位：円)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
営業収益
有価証券売買等損益 113,623 337,864
△280,455 70,335
為替差損益
営業収益合計 △166,832 408,199
営業費用
受託者報酬 1,688 1,656
委託者報酬 45,405 44,576
5,576 5,458
その他費用
営業費用合計 52,669 51,690
営業利益又は営業損失(△) △219,501 356,509
経常利益又は経常損失(△) △219,501 356,509
当期純利益又は当期純損失(△) △219,501 356,509
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額
2 △2
の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △100,802 △450,193
剰余金増加額又は欠損金減少額 90 ▶
当期一部解約に伴う剰余金増加額又
90 ▶
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 2,707 4,918
当期追加信託に伴う剰余金減少額又
2,707 4,918
は欠損金増加額
127,271 128,869
分配金
期末剰余金又は期末 欠損金(△) △450,193 △227,465
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(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価 (1)投資信託受益証券
基準及び評価方 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
法 す。
(2)親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
ます。
2.デリバティブ等 為替予約取引
の評価基準及び 為替予約の評価は、原則として、当ファンドの特定期間末日における
評価方法 わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2018年11月18日並びに2019年５月18日及び19日が休日のため、信託約
本となる重要な 款第31条第２項により、当特定期間開始日を2018年11月20日、当特定期
事項 間末日を2019年５月20日としております。このため、当特定期間は182日
となっております。
(貸借対照表に関する注記)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
1.期首元本額 10,525,971円 1.期首元本額 10,661,562円
期中追加設定元本額 144,945円 期中追加設定元本額 130,809円
期中解約元本額 9,354円 期中解約元本額 103円
2.特定期間末日における受益権の総数 2.特定期間末日における受益権の総数
10,661,562口 10,792,268口
3.元本の欠損 3.元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
回っており、その差額は450,193円でありま 回っており、その差額は227,465円でありま
す。 す。
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(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
(2018年５月19日から2018年６月18日までの計 (2018年11月20日から2018年12月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における解約に伴う当期純利益 計算期間末における解約に伴う当期純損失
金額分配後の配当等収益から費用を控除した 金額分配後の配当等収益から費用を控除した
額(69,588円)、解約に伴う当期純利益金額分 額(85,757円)、解約に伴う当期純損失金額分
配後の有価証券売買等損益から費用を控除し 配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金 た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金
(39,943円)及び分配準備積立金(8,209,340円) (19,084円)及び分配準備積立金(8,352,129円)
より分配対象収益は8,318,871円(１万口当た より分配対象収益は8,456,970円(１万口当た
り7,886.29円)であり、うち21,096円(１万口 り7,915.57円)であり、うち21,367円(１万口
当たり20円)を分配金額としております。 当たり20円)を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018年６月19日から2018年７月18日までの計 (2018年12月19日から2019年１月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除した額(0円)、信託約款に規定される 用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
収益調整金(38,129円)及び分配準備積立金 信託約款に規定される収益調整金(36,857円)
(8,278,928円)より分配対象収益は8,317,057 及び分配準備積立金(8,416,519円)より分配対
円(１万口当たり7,866.30円)であり、うち 象収益は8,453,376円(１万口当たり7,895.58
21,146円(１万口当たり20円)を分配金額とし 円)であり、うち21,412円(１万口当たり20円)
ております。 を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018年７月19日から2018年８月20日までの計 (2019年１月19日から2019年２月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、 用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
信託約款に規定される収益調整金(35,098円) 信託約款に規定される収益調整金(33,151円)
及び分配準備積立金(8,278,928円)より分配対 及び分配準備積立金(8,416,519円)より分配対
象収益は8,314,026円(１万口当たり7,846.30 象収益は8,449,670円(１万口当たり7,875.57
円)であり、うち21,192円(１万口当たり20円) 円)であり、うち21,457円(１万口当たり20円)
を分配金額としております。 を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2018年８月21日から2018年９月18日までの計 (2019年２月19日から2019年３月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(73,281円)、有価証券売買等損益 控除した額(85,032円)、有価証券売買等損益
から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定 から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額
される収益調整金(30,846円)及び分配準備積 (0円)、信託約款に規定される収益調整金
立金(8,278,928円)より分配対象収益は (29,255円)及び分配準備積立金(8,416,519円)
8,383,055円(１万口当たり7,895.31円)であ より分配対象収益は8,530,806円(１万口当た
り、うち21,235円(１万口当たり20円)を分配 り7,934.66円)であり、うち21,502円(１万口
金額としております。 当たり20円)を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018年９月19日から2018年10月18日までの計 (2019年３月19日から2019年４月18日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除した額(0円)、信託約款に規定される 用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、
収益調整金(26,843円)及び分配準備積立金 信託約款に規定される収益調整金(25,366円)
(8,352,209円)より分配対象収益は8,379,052 及び分配準備積立金(8,501,551円)より分配対
円(１万口当たり7,875.31円)であり、うち 象収益は8,526,917円(１万口当たり7,914.66
21,279円(１万口当たり20円)を分配金額とし 円)であり、うち21,547円(１万口当たり20円)
ております。 を分配金額としております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
(2018年10月19日から2018年11月19日までの計 (2019年４月19日から2019年５月20日までの計
算期間) 算期間)
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除した額(0円)、信託約款に規定される 用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
収益調整金(22,791円)及び分配準備積立金 収益調整金(18,590円)及び分配準備積立金
(8,352,209円)より分配対象収益は8,375,000 (8,501,551円)より分配対象収益は8,520,141
円(１万口当たり7,855.31円)であり、うち 円(１万口当たり7,894.66円)であり、うち
21,323円(１万口当たり20円)を分配金額とし 21,584円(１万口当たり20円)を分配金額とし
ております。 ております。
なお、分配金の計算過程においては、親投 なお、分配金の計算過程においては、親投
資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を 資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
充当する方法によっております。 充当する方法によっております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1.金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容 当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資
及び金融商品に 対象としております。
係るリスク 投資する投資信託受益証券は、インベスコ マネープール・ファンド
（適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ イ
ンカム・ナビゲーター マザーファンドです。
また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
ティブ取引は、為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
スクはほとんどないと認識しております。
投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
れております。
親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格
変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カント
リー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされておりま
す。
3.金融商品に係る 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
リスク管理体制 い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
告します。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
項 目
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
1.貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価及 計上しているため、その差額はあり
びこれらの差 ません。
額
2.時価の算定方 (1)有価証券 (1)有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関する 同左
注記)」に記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
3.金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に 同左
価等に関する 基づく価額のほか、市場価格がない
事項の補足事 場合には合理的に算定された価額が
項 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
種 類
当特定期間の損益に 当特定期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券 △5 △5
親投資信託受益証券 △84,965 △141,287
合 計 △84,970 △141,292
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
前期(2018年11月19日現在)
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うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
アメリカドル 9,800,154 － 9,767,604 32,550
合 計 9,800,154 － 9,767,604 32,550
当期(2019年５月20日現在)
うち
種 類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
アメリカドル 10,010,968 － 10,050,344 △39,376
合 計 10,010,968 － 10,050,344 △39,376
( 注)時価の算定方法
為替予約の時価
(1)当特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
す。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって
おります。
イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
しております。
ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客
電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
前期 当期
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
該当事項はありません。 同左
(１口当たり情報に関する注記)
前期 当期
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
１口当たり純資産額 0.9578円 １口当たり純資産額 0.9789円
(１万口当たり純資産額 9,578円) (１万口当たり純資産額 9,789円)
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(4) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
(2019年５月20日現在)
種類 銘柄 口数 評価額(円) 備考
投資信託 インベスコ マネープール・
受益証券 ファンド（適格機関投資家私募 50,000 49,845
投信）
合計 50,000 49,845
(親投資信託受益証券)
(2019年５月20日現在)
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
親投資信託 インベスコ インカム・ナビ
9,850,360 10,585,196
受益証券 ゲーター マザーファンド
合計 9,850,360 10,585,196
( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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参考情報
当ファンドは、「インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンド」受益証券及び「イン
ベスコ マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券を主要投資対象としてお
り、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・
ファンド（適格機関投資家私募投信）」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ イン
カム・ナビゲーター マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
(単位：円)
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
注記
区 分
番号
金 額 金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン 816,078 751,466
投資証券 39,474,687 40,760,667
流動資産合計 40,290,765 41,512,133
資産合計 40,290,765 41,512,133
負債の部
流動負債
未払利息 2 2
その他未払費用 2 －
流動負債合計 ▶ 2
負債合計 ▶ 2
純資産の部
元本等
元本 38,678,003 38,631,194
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 1,612,758 2,880,937
元本等合計 40,290,761 41,512,131
純資産合計 40,290,761 41,512,131
負債純資産合計 40,290,765 41,512,133
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注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価 投資証券
基準及び評価方 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
法 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融
商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するもの
をいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それ
に準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づい
て評価しております。
2.その他財務諸表 外貨建取引等の処理基準
作成のための基 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
本となる重要な 年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
事項 て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
( 貸借対照表に関する注記)
(2018年11月19日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における
当該親投資信託の元本額 39,350,281円
同期中における追加設定元本額 1,167,805円
同期中における解約元本額 1,840,083円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名) (金 額)
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞
28,925,372円
（毎月決算型）
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
9,752,631円
（毎月決算型）
合計 38,678,003円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における
当該親投資信託の受益権の総数 38,678,003口
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(2019年５月20日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における
当該親投資信託の元本額 38,678,003円
同期中における追加設定元本額 1,091,668円
同期中における解約元本額 1,138,477円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名) (金 額)
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞
28,780,834円
（毎月決算型）
インベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞
9,850,360円
（毎月決算型）
合計 38,631,194円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における
当該親投資信託の受益権の総数 38,631,194口
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1.金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容 当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。
及び金融商品に 投資する主な投資証券は、インベスコ アクティブ・マルチセク
係るリスク ター・クレジット・ファンド クラスC-QD（米ドルヘッジ）です。
投資証券は、債券の価格変動リスク、バンクローンの価格変動リス
ク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リス
ク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。
3.金融商品に係る 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に
リスク管理体制 記載しております。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
1.貸借対照表計 貸借対照表計上額は本書における 同左
上額、時価 開示対象ファンドの特定期間末日の
及びこれら 時価で計上しているため、その差額
の差額 はありません。
2.時価の算定方 (1)有価証券 (1)有価証券
法 「(重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記)」に記載しておりま
す。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
3.金融商品の時 当ファンドに投資する証券投資信 同左
価等に関する 託の「(金融商品に関する注記)」に
事項の補足事 記載しております。
項
( 有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
投資証券 △767,478 1,459,630
合 計 △767,478 1,459,630
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期
間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
該当事項はありません。 同左
(関連当事者との取引に関する注記)
自 2018年５月19日 自 2018年11月20日
至 2018年11月19日 至 2019年５月20日
該当事項はありません。 同左
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(１口当たり情報に関する注記)
(2018年11月19日現在) (2019年５月20日現在)
１口当たり純資産額 1.0417円 １口当たり純資産額 1.0746円
(１万口当たり純資産額 10,417円) (１万口当たり純資産額 10,746円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資証券)
(2019年５月20日現在)
評価額
種類 通貨 銘柄 口数 備考
単価 金額
投資 アメリカ インベスコ アク
ドル ティブ・マルチセク
証券
ター・クレジット・ 33,768 10.95 369,979.74
ファンド クラスC-
QD（米ドルヘッジ）
アメリカドル小計 33,768 369,979.74
(40,760,667)
合計 40,760,667
(40,760,667)
( 注)1.小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳
組入投資証券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカドル 投資証券 １銘柄 100.00 ％ 100.00 ％
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンドは、「インベスコ アクティブ・マルチ
セクター・クレジット・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
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「インベスコ アクティブ・マルチセクター・クレジット・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ アクティブ・マルチセクター・クレジット・ファンド」投資証券は、ルクセンブ
ルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-QD投資信託証券（米ドルヘッジ）です。同投資信託は、現
地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2018年２月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書
及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)純資産額計算書
（2018年２月28日現在）
（単位：ユーロ）
資産
投資有価証券、時価 127,175,329
流動資産
ブローカーに対する債権 205,348
受益証券発行未収金 141,321
その他の未収金 1,133,057
銀行預金 3,027,732
差入委託証拠金 97,691
現金担保 1,010,000
為替先物予約に係る未実現利益 40,129
先物契約に係る未実現利益 50,739
クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現利 46,830
益
トータル・リターン・スワップに係る未実現利益 41,746
オプション／スワプションに係る未実現利益 107,126
資産合計
133,077,048
流動負債
ブローカーに対する債務 850,285
受益証券買戻未払金 19,358
その他の未払金 134,507
為替先物予約に係る未実現損失 862,315
先物契約に係る未実現損失 18,784
クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現損 515,245
失
トータル・リターン・スワップに係る未実現損失 32,265
オプション／スワプションに係る未実現損失 154,777
負債合計
2,587,536
純資産額
130,489,512
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書
（2017年３月１日から2018年２月28日までの期間）
（単位：ユーロ）
収益
配当金 6,489
受取利息（債券） 3,628,834
マーケットディスカウントの増価／（マーケットプレ
59,574
ミアムの償却）
銀行金利 23,887
スワップに係る純受取利息 209,323
その他収益 216
3,928,323
費用
運用及び投資顧問会社報酬 342,252
サービス代行報酬 76,210
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保管報酬 16,552
ルクセンブルグの税金 27,095
事務代行費用 43,362
スワップに係る純支払利息 384,205
その他支払利息 118
889,794
当期投資純利益／（損失） 3,038,529
支払及び未払分配金 (185,364)
受益証券発行／（買戻）による純収益／（支払）金 94,571,176
投資有価証券、デリバティブ、外国通貨及びその他取引
6,494,700
に係る実現純利益／（損失）
為替先物予約に係る未実現評価益／損の純変動額 (923,576)
先物契約に係る未実現評価益／損の純変動額 35,720
クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現評価
(344,845)
益／損の純変動額
金利スワップに係る未実現評価益／損の純変動額 (4,572)
トータル・リターン・スワップに係る未実現評価益／損
(24,065)
の純変動額
オプション／スワプションに係る未実現評価益／損の純
(53,748)
変動額
投資有価証券に係る未実現評価益／損の純変動額 (7,119,315)
外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益／損の純変
(16,573)
動額
期首純資産額 35,021,445
期末純資産額
130,489,512
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(3)投資有価証券明細表
（2018年２月28日現在）
時価 純資産に占め
銘柄 額面／株数
（ユーロ） る割合（%）
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のあ
る有価証券
株式
アメリカ
Wells Fargo & Co (Preferred)
604 626,911 0.48
626,911 0.48
株式合計
債券
アルゼンチン
Agua y Saneamientos Argentinos SA
150,000 120,323 0.09
6.625% USD 01/02/2023
Argentine Republic Government
International Bond 3.375% EUR 121,000 120,149 0.09
15/01/2023
Argentine Republic Government
International Bond 4.625% USD 177,000 139,754 0.11
11/01/2023
Argentine Republic Government
International Bond 5.875% USD 130,000 100,740 0.08
11/01/2028
Argentine Republic Government
International Bond 6.25% USD 150,000 126,646 0.10
22/04/2019
Argentine Republic Government
International Bond 6.25% EUR 100,000 93,382 0.07
09/11/2047
Argentine Republic Government
International Bond 6.875% USD 101,000 76,555 0.06
11/01/2048
Generacion Mediterranea SA /
Generacion Frias SA / Central
200,000 178,080 0.14
Termica Roca SA 9.625% USD
27/07/2023
Provincia de Cordoba 7.125% USD
150,000 122,810 0.09
01/08/2027
Provincia de Rio Negro 7.75% USD
150,000 117,253 0.09
07/12/2025
1,195,692 0.92
オーストラリア
Adani Abbot Point Terminal Pty Ltd
200,000 157,082 0.12
4.45% USD 15/12/2022
Aurizon Network Pty Ltd 3.125% EUR
100,000 111,783 0.08
01/06/2026
Australia & New Zealand Banking
200,000 179,257 0.14
Group Ltd FRN USD Perpetual
Commonwealth Bank of Australia 144A
200,000 156,557 0.12
4.316% USD 10/01/2048
SGSP Australia Assets Pty Ltd 3.25%
200,000 156,054 0.12
USD 29/07/2026
Suncorp-Metway Ltd 2.8% USD
19,000 15,231 0.01
04/05/2022
Westpac Banking Corp FRN USD
118,000 92,519 0.07
Perpetual
868,483 0.66
オーストリア
BRF GmbH 4.35% USD 29/09/2026
200,000 152,683 0.12
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OMV AG FRN EUR Perpetual
200,000 227,478 0.17
UNIQA Insurance Group AG FRN EUR
100,000 124,392 0.10
27/07/2046
504,553 0.39
ベルギー
Anheuser-Busch InBev SA/NV 2.85%
150,000 164,361 0.12
GBP 25/05/2037
Belfius Bank SA/NV 3.125% EUR
200,000 218,819 0.17
11/05/2026
KBC Group NV FRN EUR Perpetual
100,000 104,814 0.08
487,994 0.37
バミューダ
Aircastle Ltd 4.625% USD 15/12/2018
251,000 207,247 0.16
Athene Holding Ltd 4.125% USD
250,000 197,428 0.15
12/01/2028
CBQ Finance Ltd 7.5% USD 18/11/2019
200,000 173,465 0.13
Digicel Ltd 6.75% USD 01/03/2023
800,000 606,434 0.46
Fly Leasing Ltd 5.25% USD
200,000 162,886 0.13
15/10/2024
Shenzhen International Holdings Ltd
250,000 202,585 0.16
FRN USD Perpetual
1,550,045 1.19
ブラジル
Brazilian Government International
200,000 161,290 0.12
Bond 4.625% USD 13/01/2028
Itau Unibanco Holding SA FRN USD
200,000 165,137 0.13
Perpetual
Natura Cosmeticos SA 5.375% USD
400,000 331,502 0.26
01/02/2023
Vale SA 3.75% EUR 10/01/2023
120,000 134,644 0.10
792,573 0.61
カナダ
Air Canada 2017-1 Class A Pass
Through Trust 144A 3.55% USD 91,000 72,574 0.06
15/07/2031
Air Canada 2017-1 Class AA Pass
Through Trust 144A 3.3% USD 95,000 75,260 0.06
15/01/2030
Air Canada 2017-1 Class B Pass
Through Trust 144A 3.7% USD 109,000 87,597 0.07
15/07/2027
Alimentation Couche-Tard Inc 144A
400,000 327,852 0.25
FRN USD 13/12/2019
Alimentation Couche-Tard Inc 3.55%
98,000 76,778 0.06
USD 26/07/2027
Alimentation Couche-Tard Inc 4.5%
45,000 35,923 0.03
USD 26/07/2047
Bombardier Inc 144A 7.5% USD
68,000 57,469 0.04
15/03/2025
Bombardier Inc 144A 8.75% USD
105,000 94,700 0.07
01/12/2021
Brookfield Asset Management Inc 4%
39,000 31,877 0.02
USD 15/01/2025
Cascades Inc 5.5% USD 15/07/2022
205,000 170,734 0.13
Cascades Inc 144A 5.5% USD
24,000 19,988 0.02
15/07/2022
Enbridge Inc 2.9% USD 15/07/2022
39,000 30,954 0.02
Enbridge Inc 3.7% USD 15/07/2027
36,000 28,459 0.02
First Quantum Minerals Ltd 7% USD
193,000 163,603 0.13
15/02/2021
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First Quantum Minerals Ltd 7.25%
200,000 170,171 0.13
USD 15/05/2022
First Quantum Minerals Ltd 7.25%
200,000 169,844 0.13
USD 01/04/2023
First Quantum Minerals Ltd 144A
750,000 638,448 0.49
7.5% USD 01/04/2025
First Quantum Minerals Ltd 7.5% USD
356,000 303,050 0.23
01/04/2025
Hudbay Minerals Inc 7.625% USD
111,000 99,487 0.08
15/01/2025
Manulife Financial Corp FRN USD
22,000 17,733 0.01
24/02/2032
Parkland Fuel Corp 5.625% CAD
329,000 211,392 0.16
09/05/2025
Precision Drilling Corp 5.25% USD
222,000 174,444 0.13
15/11/2024
3,058,337 2.34
ケイマン諸島
361 Degrees International Ltd 7.25%
200,000 169,639 0.13
USD 03/06/2021
ABQ Finance Ltd 3.5% USD 22/02/2022
200,000 159,784 0.12
Alibaba Group Holding Ltd 4.2% USD
200,000 155,804 0.12
06/12/2047
Alibaba Group Holding Ltd 4.4% USD
200,000 154,742 0.12
06/12/2057
Azure Orbit IV International
200,000 161,975 0.13
Finance Ltd 3.75% USD 25/01/2023
DP World Crescent Ltd 3.908% USD
200,000 164,986 0.13
31/05/2023
eHi Car Services Ltd 7.5% USD
200,000 167,784 0.13
08/12/2018
Fibria Overseas Finance Ltd 4% USD
102,000 82,195 0.06
14/01/2025
Gran Tierra Energy International
200,000 159,776 0.12
Holdings Ltd 6.25% USD 15/02/2025
Hutchison Whampoa Europe Finance 13
100,000 100,556 0.08
Ltd FRN EUR Perpetual
ICG US CLO Ltd FRN USD 19/07/2027
750,000 618,883 0.47
Lamar Funding Ltd 3.958% USD
200,000 148,010 0.11
07/05/2025
Mizuho Financial Group Cayman 3 Ltd
200,000 168,871 0.13
4.6% USD 27/03/2024
Northwoods Capital XI Ltd FRN USD
500,000 410,690 0.31
15/04/2025
Northwoods Capital XIV Ltd FRN USD
250,000 206,335 0.16
12/11/2025
Octagon Investment Partners XIX Ltd
700,000 576,176 0.44
FRN USD 15/04/2026
Octagon Investment Partners XVI Ltd
250,000 205,269 0.16
FRN USD 17/07/2025
PFP 2015-2 Ltd FRN USD 14/07/2034
170,000 139,264 0.11
Ronshine China Holdings Ltd 6.95%
200,000 160,635 0.12
USD 08/12/2019
SPARC EM SPC Panama Metro Line 2 SP
400,000 299,989 0.23
0% USD 05/12/2022
Tencent Holdings Ltd 144A FRN USD
857,000 703,421 0.54
19/01/2023
Tencent Holdings Ltd 144A 2.985%
200,000 160,212 0.12
USD 19/01/2023
Tencent Holdings Ltd 144A 3.595%
264,000 208,754 0.16
USD 19/01/2028
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Tencent Holdings Ltd 144A 3.925%
203,000 156,462 0.12
USD 19/01/2038
Transocean Inc 7.5% USD 15/04/2031
54,000 40,443 0.03
XLIT Ltd 5.5% USD 31/03/2045
90,000 78,213 0.06
Yestar Healthcare Holdings Co Ltd
200,000 165,608 0.13
6.9% USD 15/09/2021
5,924,476 4.54
チリ
Banco de Credito e Inversiones SA
200,000 154,721 0.12
3.5% USD 12/10/2027
SACI Falabella 3.75% USD 30/10/2027
200,000 156,338 0.12
311,059 0.24
中国
Industrial & Commercial Bank of
200,000 168,957 0.13
China Ltd 4.875% USD 21/09/2025
Industrial & Commercial Bank of
China Ltd/New York FRN USD 1,000,000 819,145 0.63
08/11/2020
988,102 0.76
コロンビア
Colombia Telecomunicaciones SA ESP
50,000 43,177 0.03
FRN USD Perpetual
Ecopetrol SA 4.125% USD 16/01/2025
200,000 161,004 0.13
Ecopetrol SA 5.875% USD 28/05/2045
100,000 81,930 0.06
286,111 0.22
コスタリカ
Instituto Costarricense de
200,000 145,959 0.11
Electricidad 6.375% USD 15/05/2043
キュラソー
Teva Pharmaceutical Finance IV BV
130,000 101,963 0.08
3.65% USD 10/11/2021
キプロス
O1 Properties Finance Plc 8.25% USD
200,000 136,693 0.10
27/09/2021
エクアドル
Ecuador Government International
217,000 176,880 0.13
Bond 7.875% USD 23/01/2028
Ecuador Government International
200,000 170,466 0.13
Bond 8.75% USD 02/06/2023
Ecuador Government International
200,000 172,116 0.13
Bond 8.875% USD 23/10/2027
Ecuador Government International
200,000 178,847 0.14
Bond 10.5% USD 24/03/2020
698,309 0.53
フランス
3AB Optique Developpement SAS FRN
250,000 253,465 0.19
EUR 01/10/2023
Burger King France SAS FRN EUR
150,000 153,451 0.12
01/05/2023
Credit Agricole SA FRN USD
200,000 192,353 0.15
Perpetual
Electricite de France SA FRN EUR
100,000 106,633 0.08
Perpetual
Electricite de France SA FRN GBP
100,000 118,363 0.09
Perpetual
Elis SA 2.875% EUR 15/02/2026
100,000 100,992 0.08
Orange SA FRN EUR Perpetual
100,000 110,083 0.08
Orange SA FRN GBP Perpetual
100,000 125,650 0.10
Picard Groupe SAS FRN EUR
500,000 501,420 0.38
30/11/2023
Solvay Finance SA FRN EUR Perpetual
100,000 104,107 0.08
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TOTAL SA 2.25% FRN EUR Perpetual
100,000 104,135 0.08
TOTAL SA 3.875% FRN EUR Perpetual
100,000 110,966 0.09
Veolia Environnement SA FRN EUR
100,000 100,493 0.08
Perpetual
2,082,111 1.60
ドイツ
Bayer AG FRN EUR 01/07/2075
100,000 104,612 0.08
Commerzbank AG 4% EUR 30/03/2027
100,000 113,432 0.09
Deutsche Boerse AG FRN EUR
100,000 106,536 0.08
05/02/2041
Evonik Industries AG FRN EUR
200,000 205,036 0.16
07/07/2077
HeidelbergCement AG 1.5% EUR
100,000 102,181 0.08
07/02/2025
Unitymedia Hessen GmbH & Co KG /
Unitymedia NRW GmbH 4.625% EUR 125,000 136,928 0.10
15/02/2026
768,725 0.59
ガーナ
Ghana Government International Bond
200,000 179,052 0.14
8.125% USD 18/01/2026
香港
China CITIC Bank International Ltd
200,000 168,217 0.13
FRN USD 07/05/2024
CITIC Ltd 3.125% USD 28/02/2022
200,000 160,599 0.13
CNAC HK Finbridge Co Ltd 3.5% USD
200,000 159,522 0.12
19/07/2022
Vanke Real Estate Hong Kong Co Ltd
200,000 157,260 0.12
3.975% USD 09/11/2027
Weichai International Hong Kong
Energy Group Co Ltd FRN USD 200,000 158,794 0.12
Perpetual
804,392 0.62
インド
Bank of India 3.125% USD 06/05/2020
200,000 161,748 0.12
State Bank of India/London FRN USD
300,000 246,008 0.19
06/04/2020
407,756 0.31
インドネシア
Indonesia Government International
100,000 103,744 0.08
Bond 2.15% EUR 18/07/2024
Pertamina Persero PT 4.3% USD
200,000 166,410 0.13
20/05/2023
Pertamina Persero PT 4.875% USD
200,000 170,446 0.13
03/05/2022
Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia
200,000 162,665 0.12
III 4.15% USD 29/03/2027
603,265 0.46
アイルランド
AerCap Ireland Capital DAC / AerCap
Global Aviation Trust 3.5% USD 150,000 122,458 0.10
26/05/2022
Ardagh Packaging Finance Plc /
Ardagh Holdings USA Inc 2.75% EUR 100,000 101,525 0.08
15/03/2024
Avoca CLO XVII Designated Activity
250,000 255,842 0.20
Co FRN EUR 15/01/2030
Cloverie Plc for Zurich Insurance
200,000 174,261 0.13
Co Ltd FRN USD 24/06/2046
Palmerston Park CLO DAC FRN EUR
500,000 509,747 0.39
18/04/2030
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SMBC Aviation Capital Finance DAC
200,000 160,005 0.12
3% USD 15/07/2022
1,323,838 1.02
イスラエル
Israel Electric Corp Ltd 144A 5%
200,000 173,271 0.13
USD 12/11/2024
イタリア
Enel SpA FRN GBP 10/09/2075
100,000 129,820 0.10
Limacorporate SpA FRN EUR
250,000 255,096 0.20
15/08/2023
Telecom Italia SpA/Milano 3% EUR
100,000 104,732 0.08
30/09/2025
489,648 0.38
コートジボワール
Ivory Coast Government
International Bond 5.125% EUR 100,000 105,252 0.08
15/06/2025
ジャマイカ
Jamaica Government International
200,000 199,556 0.15
Bond 7.875% USD 28/07/2045
日本
SoftBank Group Corp 3.125% EUR
150,000 143,772 0.11
19/09/2025
SoftBank Group Corp 4% EUR
150,000 142,098 0.11
19/09/2029
SoftBank Group Corp FRN USD
1,480,000 1,200,027 0.92
Perpetual
Sumitomo Mitsui Financial Group Inc
200,000 167,675 0.13
4.436% USD 02/04/2024
1,653,572 1.27
ヨルダン
Jordan Government International
200,000 174,550 0.13
Bond 7.375% USD 10/10/2047
カザフスタン
Development Bank of Kazakhstan JSC
200,000 162,682 0.12
4.125% USD 10/12/2022
KazAgro National Management Holding
200,000 164,523 0.12
JSC 4.625% USD 24/05/2023
Kazakhstan Temir Zholy National Co
200,000 164,932 0.13
JSC 4.85% USD 17/11/2027
KazMunayGas National Co JSC 4.75%
406,000 336,475 0.26
USD 19/04/2027
828,612 0.63
レバノン
Lebanon Government International
50,000 38,777 0.03
Bond 6.25% USD 04/11/2024
Lebanon Government International
100,000 79,397 0.06
Bond 6.4% USD 26/05/2023
Lebanon Government International
100,000 76,839 0.06
Bond 6.75% USD 29/11/2027
195,013 0.15
ルクセンブルグ
Adecoagro SA 6% USD 21/09/2027
150,000 117,868 0.09
ADO Properties SA 1.5% EUR
200,000 199,924 0.15
26/07/2024
Altice Financing SA 5.25% EUR
255,000 265,218 0.20
15/02/2023
Altice Luxembourg SA 144A 7.75% USD
950,000 728,997 0.56
15/05/2022
Arena Luxembourg Finance Sarl FRN
250,000 252,855 0.19
EUR 01/11/2023
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Codere Finance 2 Luxembourg SA
100,000 104,393 0.08
6.75% EUR 01/11/2021
Gazprom OAO Via Gaz Capital SA
200,000 200,742 0.16
2.25% EUR 22/11/2024
Gazprom OAO Via Gaz Capital SA
200,000 168,411 0.13
4.95% USD 06/02/2028
Hidrovias International Finance
200,000 163,909 0.13
SARL 144A 5.95% USD 24/01/2025
Hidrovias International Finance
200,000 163,909 0.12
SARL 5.95% USD 24/01/2025
Intelsat Jackson Holdings SA 144A
170,000 145,759 0.11
8% USD 15/02/2024
Kernel Holding SA 8.75% USD
200,000 178,790 0.14
31/01/2022
MHP SE 7.75% USD 10/05/2024
200,000 177,075 0.14
Puma International Financing SA 5%
200,000 161,454 0.12
USD 24/01/2026
Sberbank of Russia Via SB Capital
200,000 166,979 0.13
SA FRN USD 26/02/2024
SES SA FRN EUR Perpetual
100,000 108,877 0.08
Takko Luxembourg 2 SCA FRN EUR
250,000 248,693 0.19
15/11/2023
Telecom Italia Finance SA 7.75% EUR
15,000 22,381 0.02
24/01/2033
3,576,234 2.74
メキシコ
Alfa SAB de CV 144A 6.875% USD
200,000 172,831 0.13
25/03/2044
Docuformas SAPI de CV 9.25% USD
200,000 159,203 0.12
11/10/2022
Grupo Idesa SA de CV 7.875% USD
200,000 158,794 0.12
18/12/2020
Infraestructura Energetica Nova SAB
200,000 155,724 0.12
de CV 144A 3.75% USD 14/01/2028
Infraestructura Energetica Nova SAB
200,000 151,427 0.12
de CV 144A 4.875% USD 14/01/2048
Petroleos Mexicanos 2.5% EUR
100,000 104,260 0.08
21/08/2021
Petroleos Mexicanos 3.75% EUR
100,000 106,872 0.08
21/02/2024
Petroleos Mexicanos 4.875% USD
95,000 80,145 0.06
24/01/2022
Petroleos Mexicanos 144A 5.35% USD
274,000 221,248 0.17
12/02/2028
Petroleos Mexicanos 5.35% USD
542,000 437,651 0.33
12/02/2028
Petroleos Mexicanos 6.35% USD
598,000 479,687 0.37
12/02/2048
Petroleos Mexicanos 144A 6.35% USD
305,000 244,657 0.19
12/02/2048
Petroleos Mexicanos 6.5% USD
293,000 256,124 0.20
13/03/2027
Petroleos Mexicanos 6.875% USD
375,000 338,500 0.26
04/08/2026
Sixsigma Networks Mexico SA de CV
93,000 80,595 0.06
8.25% USD 07/11/2021
Trust F/1401 5.25% USD 30/01/2026
200,000 167,388 0.13
TV Azteca SAB de CV 8.25% USD
200,000 174,264 0.13
09/08/2024
Unifin Financiera SAB de CV SOFOM
200,000 162,886 0.12
ENR 7% USD 15/01/2025
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Unifin Financiera SAB de CV SOFOM
1,000,000 806,245 0.62
ENR 7.375% USD 12/02/2026
Unifin Financiera SAB de CV SOFOM
200,000 163,500 0.13
ENR FRN USD Perpetual
4,622,001 3.54
モンゴル
Mongolia Government International
200,000 186,495 0.14
Bond 8.75% USD 09/03/2024
モロッコ
OCP SA 6.875% USD 25/04/2044
200,000 184,577 0.14
多国籍
JBS USA LUX SA / JBS USA Finance
155,000 127,226 0.10
Inc 144A 8.25% USD 01/02/2020
オランダ
Achmea BV 6% EUR Perpetual
100,000 105,334 0.08
ATF Netherlands BV FRN EUR
300,000 316,950 0.24
Perpetual
Cooperatieve Rabobank UA FRN EUR
200,000 230,744 0.18
Perpetual
Enel Finance International NV 144A
201,000 155,034 0.12
3.5% USD 06/04/2028
ING Groep NV FRN EUR 15/02/2029
200,000 211,614 0.16
IPD 3 BV FRN EUR 15/07/2022
700,000 709,744 0.54
Maxeda DIY Holding BV 6.125% EUR
100,000 97,429 0.07
15/07/2022
Mylan NV 3.95% USD 15/06/2026
250,000 199,080 0.15
NN Group NV FRN EUR 13/01/2048
100,000 113,483 0.09
Nostrum Oil & Gas Finance BV 8% USD
200,000 170,052 0.13
25/07/2022
NXP BV / NXP Funding LLC 4.125% USD
200,000 166,651 0.13
01/06/2021
NXP BV / NXP Funding LLC 4.625% USD
675,000 569,907 0.44
01/06/2023
OI European Group BV 3.125% EUR
100,000 102,593 0.08
15/11/2024
OI European Group BV 144A 4% USD
112,000 88,867 0.07
15/03/2023
Petrobras Global Finance BV 5.75%
1,314,000 1,042,198 0.80
USD 01/02/2029
Petrobras Global Finance BV 5.999%
200,000 162,600 0.12
USD 27/01/2028
Petrobras Global Finance BV 6.125%
296,000 256,747 0.20
USD 17/01/2022
Petrobras Global Finance BV 7.375%
150,000 134,197 0.10
USD 17/01/2027
Petrobras Global Finance BV 8.375%
70,000 64,280 0.05
USD 23/05/2021
Petrobras Global Finance BV 8.75%
102,000 98,517 0.08
USD 23/05/2026
Redexis Gas Finance BV 1.875% EUR
100,000 98,125 0.08
27/04/2027
Repsol International Finance BV FRN
100,000 110,633 0.08
EUR 25/03/2075
Sensata Technologies BV 4.875% USD
94,000 78,384 0.06
15/10/2023
Telefonica Europe BV 4.2% FRN EUR
100,000 105,658 0.08
Perpetual
Telefonica Europe BV 5.875% FRN EUR
100,000 116,427 0.09
Perpetual
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Teva Pharmaceutical Finance
Netherlands III BV 2.8% USD 150,000 107,435 0.08
21/07/2023
Volkswagen Financial Services NV
75,000 85,814 0.07
2.375% GBP 13/11/2018
Volkswagen International Finance NV
200,000 206,422 0.16
2.7% FRN EUR Perpetual
Volkswagen International Finance NV
100,000 103,865 0.08
3.875% FRN EUR Perpetual
6,008,784 4.61
ナイジェリア
Nigeria Government International
200,000 167,183 0.13
Bond 7.143% USD 23/02/2030
Nigeria Government International
200,000 168,821 0.13
Bond 7.625% USD 28/11/2047
336,004 0.26
オマーン
Oman Government International Bond
200,000 159,033 0.12
144A 4.125% USD 17/01/2023
Oman Government International Bond
400,000 318,024 0.24
4.125% USD 17/01/2023
Oman Government International Bond
200,000 163,261 0.13
144A 5.625% USD 17/01/2028
Oman Government International Bond
200,000 163,300 0.13
5.625% USD 17/01/2028
803,618 0.62
パナマ
Global Bank Corp 4.5% USD
200,000 165,833 0.13
20/10/2021
パラグアイ
Paraguay Government International
200,000 165,751 0.13
Bond 4.7% USD 27/03/2027
ペルー
Minsur SA 6.25% USD 07/02/2024
150,000 133,675 0.10
Petroleos del Peru SA 5.625% USD
200,000 165,751 0.13
19/06/2047
299,426 0.23
ポーランド
Republic of Poland Government Bond
350,000 89,185 0.07
4% PLN 25/10/2023
ロシア
Russian Federal Bond - OFZ 8.5% RUB
5,893,000 95,948 0.07
17/09/2031
シンガポール
Bright Food Singapore Holdings Pte
200,000 201,662 0.16
Ltd 1.125% EUR 18/07/2020
Indika Energy Capital III Pte Ltd
200,000 160,316 0.12
5.875% USD 09/11/2024
ONGC Videsh Vankorneft Pte Ltd
200,000 157,439 0.12
3.75% USD 27/07/2026
519,417 0.40
南アフリカ
Republic of South Africa Government
1,500,000 100,573 0.08
Bond 8.75% ZAR 31/01/2044
Republic of South Africa Government
International Bond 4.85% USD 200,000 163,448 0.12
27/09/2027
264,021 0.20
韓国
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Korea Development Bank FRN USD
400,000 327,514 0.25
27/02/2022
スペイン
Bankia SA FRN EUR 15/03/2027
200,000 212,264 0.16
CaixaBank SA 1.125% EUR 12/01/2023
100,000 100,231 0.08
Grifols SA 3.2% EUR 01/05/2025
100,000 101,280 0.08
Masaria Investments SAU FRN EUR
250,000 250,196 0.19
15/09/2024
Santander Issuances SAU 2.5% EUR
200,000 209,025 0.16
18/03/2025
872,996 0.67
国際機関
African Export-Import Bank 4.125%
300,000 241,015 0.18
USD 20/06/2024
Banque Ouest Africaine de
200,000 165,200 0.13
Developpement 5% USD 27/07/2027
406,215 0.31
スウェーデン
Intrum Justitia AB FRN EUR
500,000 500,405 0.38
15/07/2022
Nordea Bank AB FRN EUR 10/11/2025
100,000 103,607 0.08
Svenska Handelsbanken AB FRN EUR
150,000 153,446 0.12
15/01/2024
Svenska Handelsbanken AB FRN EUR
100,000 100,291 0.08
02/03/2028
Swedbank AB FRN EUR 26/02/2024
100,000 102,258 0.08
960,007 0.74
スイス
Credit Suisse AG FRN EUR 18/09/2025
100,000 112,155 0.09
UBS AG FRN EUR 12/02/2026
100,000 111,082 0.08
UBS Group AG FRN USD Perpetual
200,000 173,906 0.13
UBS Group Funding Switzerland AG
400,000 334,285 0.26
FRN USD 23/05/2023
UBS Group Funding Switzerland AG
250,000 197,838 0.15
FRN USD Perpetual
Zuercher Kantonalbank FRN EUR
200,000 210,510 0.16
15/06/2027
1,139,776 0.87
トルコ
Akbank Turk AS FRN USD 16/03/2027
200,000 169,660 0.13
Akbank Turk AS FRN USD 27/04/2028
400,000 333,509 0.26
Turkcell Iletisim Hizmetleri AS
200,000 173,195 0.13
5.75% USD 15/10/2025
Turkey Government International
200,000 168,616 0.13
Bond 6% USD 25/03/2027
Turkey Government International
150,000 138,433 0.11
Bond 7.375% USD 05/02/2025
Turkiye Garanti Bankasi AS FRN USD
200,000 162,513 0.12
24/05/2027
Turkiye Halk Bankasi AS 4.75% USD
200,000 162,175 0.12
04/06/2019
Turkiye Is Bankasi AS FRN USD
200,000 163,987 0.13
29/06/2028
Turkiye Is Bankasi AS 6.125% USD
200,000 162,911 0.13
25/04/2024
Turkiye Vakiflar Bankasi TAO 5.75%
200,000 161,191 0.12
USD 30/01/2023
Yapi ve Kredi Bankasi AS 5.85% USD
200,000 161,468 0.12
21/06/2024
1,957,658 1.50
ウクライナ
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ukraine Government International
200,000 159,407 0.12
Bond 7.375% USD 25/09/2032
アラブ首長国連邦
Abu Dhabi Crude Oil Pipeline LLC
200,000 156,543 0.12
144A 3.65% USD 02/11/2029
Abu Dhabi Crude Oil Pipeline LLC
200,000 156,300 0.12
3.65% USD 02/11/2029
312,843 0.24
イギリス
Anglian Water Osprey Financing Plc
100,000 109,271 0.08
4% GBP 08/03/2026
Avis Budget Finance Plc 4.5% EUR
100,000 102,176 0.08
15/05/2025
Aviva Plc FRN EUR 05/07/2043
120,000 146,719 0.11
Barclays Plc 1.875% EUR 23/03/2021
125,000 130,570 0.10
Barclays Plc 3.25% GBP 17/01/2033
150,000 164,054 0.13
Barclays Plc FRN USD Perpetual
200,000 177,139 0.14
BUPA Finance Plc FRN GBP Perpetual
125,000 153,672 0.12
CCCI Treasure Ltd FRN USD Perpetual
200,000 162,939 0.13
Coventry Building Society 1.875%
175,000 195,237 0.15
GBP 24/10/2023
Direct Line Insurance Group Plc FRN
100,000 142,862 0.11
GBP 27/04/2042
Direct Line Insurance Group Plc FRN
200,000 227,339 0.17
GBP Perpetual
DS Smith Plc 2.875% GBP 26/07/2029
100,000 109,473 0.08
Ensco Plc 4.5% USD 01/10/2024
4,000 2,726 0.00
Ensco Plc 7.75% USD 01/02/2026
100,000 78,374 0.06
G4S International Finance Plc 1.5%
150,000 151,030 0.12
EUR 02/06/2024
Glencore Finance Europe Ltd 1.875%
100,000 103,467 0.08
EUR 13/09/2023
Go-Ahead Group Plc 2.5% GBP
100,000 111,052 0.09
06/07/2024
GTL Trade Finance Inc / Gerdau
200,000 175,573 0.13
Holdings Inc 5.893% USD 29/04/2024
Heathrow Funding Ltd 6% GBP
100,000 123,440 0.09
20/03/2020
HSBC Bank Capital Funding Sterling
70,000 84,651 0.07
2 LP FRN GBP Perpetual
HSBC Holdings Plc FRN USD Perpetual
200,000 167,715 0.13
Huarong Finance 2017 Co Ltd FRN USD
200,000 164,090 0.13
Perpetual
Huarong Finance II Co Ltd FRN USD
200,000 155,906 0.12
Perpetual
Huarong Universe Investment Holding
300,000 293,701 0.23
Ltd 1.625% EUR 05/12/2022
Iceland Bondco Plc 4.625%
100,000 105,262 0.08
GBP 15/03/2025
Imperial Brands Finance Plc 0.5%
100,000 100,582 0.08
EUR 27/07/2021
Imperial Brands Finance Plc 5.5%
100,000 135,866 0.10
GBP 28/09/2026
Lloyds Bank Plc FRN GBP 09/07/2025
100,000 123,069 0.09
Lloyds Bank Plc FRN USD Perpetual
100,000 107,022 0.08
Miller Homes Group Holdings Plc FRN
400,000 459,005 0.35
GBP 15/10/2023
Minmetals Bounteous Finance BVI Ltd
200,000 161,040 0.12
3.125% USD 27/07/2021
Minmetals Bounteous Finance BVI Ltd
200,000 162,261 0.12
4.2% USD 27/07/2026
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Nationwide Building Society FRN EUR
200,000 202,663 0.16
25/07/2029
Nationwide Building Society 144A
300,000 236,857 0.18
FRN USD 18/10/2032
NGG Finance Plc FRN GBP 18/06/2073
100,000 127,739 0.10
Petra Diamonds US Treasury Plc
200,000 166,365 0.12
7.25% USD 01/05/2022
Petropavlovsk 2016 Ltd 8.125% USD
200,000 160,635 0.12
14/11/2022
Premier Foods Finance Plc FRN GBP
100,000 115,293 0.09
15/07/2022
Rl Finance Bonds No 3 Plc 6.125%
100,000 131,563 0.10
GBP 13/11/2028
Royal Bank of Scotland Group Plc
100,000 104,460 0.08
FRN EUR 08/03/2023
Royal Bank of Scotland Group Plc
1,200,000 1,003,499 0.77
FRN USD 15/05/2023
Royal Bank of Scotland Group Plc
100,000 83,862 0.06
5.125% USD 28/05/2024
Scottish Widows Ltd 5.5% GBP
100,000 126,610 0.10
16/06/2023
Sky Plc 2.25% EUR 17/11/2025
150,000 160,813 0.12
TalkTalk Telecom Group Plc 5.375%
100,000 111,905 0.09
GBP 15/01/2022
Tritax Big Box REIT Plc 2.625% GBP
100,000 112,250 0.09
14/12/2026
TVL Finance Plc FRN GBP 15/05/2023
300,000 339,999 0.26
Virgin Media Secured Finance Plc
205,000 166,488 0.13
5.5% USD 15/08/2026
Yorkshire Building Society 3.5% GBP
100,000 120,938 0.09
21/04/2026
8,259,222 6.33
アメリカ
Advance Auto Parts Inc 4.5% USD
300,000 254,512 0.19
01/12/2023
AES Corp/VA 4.875% USD 15/05/2023
115,000 95,542 0.07
AES Corp/VA 5.5% USD 15/04/2025
61,000 51,178 0.04
Air Lease Corp 3.625% USD
80,000 62,433 0.05
01/12/2027
Air Lease Corp 3.75% USD 01/02/2022
120,000 99,631 0.08
Albertsons Cos LLC / Safeway Inc /
New Albertson's Inc / Albertson's
61,000 46,409 0.04
LLC 6.625% USD 15/06/2024
Ally Financial Inc 4.125% USD
120,000 99,573 0.08
30/03/2020
AMC Entertainment Holdings Inc
942,000 753,700 0.58
5.75% USD 15/06/2025
American Airlines 2015-2 Class B
Pass Through Trust 4.4% USD 17,581 14,556 0.01
22/09/2023
American Airlines 2016-3 Class B
Pass Through Trust 3.75% USD 66,000 53,021 0.04
15/04/2027
American Airlines 2017-1 Class A
Pass Through Trust 4% USD 116,281 95,931 0.07
15/02/2029
American Airlines 2017-1 Class AA
Pass Through Trust 3.65% USD 24,986 20,337 0.02
15/02/2029
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
American Airlines 2017-1 Class B
Pass Through Trust 4.95% USD 21,476 18,047 0.01
15/08/2026
American Airlines 2017-2 Class A
Pass Through Trust 3.6% USD 97,000 78,089 0.06
15/10/2029
American Airlines 2017-2 Class B
Pass Through Trust 3.7% USD 68,000 54,519 0.04
15/10/2025
American Equity Investment Life
164,000 136,416 0.10
Holding Co 5% USD 15/06/2027
American Financial Group Inc/OH
12,000 9,477 0.01
3.5% USD 15/08/2026
American Tower Corp 3.55% USD
130,000 101,646 0.08
15/07/2027
American Tower Corp 3.6% USD
195,000 151,682 0.12
15/01/2028
AmeriGas Partners LP / AmeriGas
205,000 169,056 0.13
Finance Corp 5.875% USD 20/08/2026
AmerisourceBergen Corp 3.45% USD
116,000 90,351 0.07
15/12/2027
AmerisourceBergen Corp 4.3% USD
114,000 87,011 0.07
15/12/2047
Anheuser-Busch InBev Finance Inc
607,000 492,307 0.38
3.65% USD 01/02/2026
Antero Midstream Partners LP /
Antero Midstream Finance Corp
245,000 206,053 0.16
5.375% USD 15/09/2024
Antero Resources Corp 5.625% USD
112,000 94,196 0.07
01/06/2023
Apple Inc 3.75% USD 13/11/2047
470,000 365,509 0.28
AT&T Inc FRN USD 14/02/2023
1,089,000 902,195 0.69
AT&T Inc 3.9% USD 14/08/2027
382,000 310,536 0.24
AT&T Inc 4.75% USD 15/05/2046
300,000 231,882 0.18
AT&T Inc 144A 5.15% USD 15/11/2046
110,000 89,862 0.07
AT&T Inc 5.15% USD 14/02/2050
203,000 165,205 0.13
AT&T Inc 5.25% USD 01/03/2037
139,000 118,090 0.09
Aviation Capital Group LLC 3.5% USD
200,000 153,755 0.12
01/11/2027
B&G Foods Inc 5.25% USD 01/04/2025
155,000 124,017 0.09
Bank of America Corp FRN USD
200,000 160,089 0.12
21/07/2028
Bank of America Corp 5% USD
600,000 552,016 0.42
21/01/2044
Bank of America Corp 5.397% FRN USD
250,000 206,370 0.16
Perpetual
Bank of America Corp 8.125% FRN USD
390,000 323,067 0.25
Perpetual
Bank of New York Mellon Corp FRN
194,000 154,975 0.12
USD 16/05/2023
BAT Capital Corp 2.764% USD
104,000 82,823 0.06
15/08/2022
BAT Capital Corp 3.222% USD
69,000 54,634 0.04
15/08/2024
BAT Capital Corp 3.557% USD
125,000 97,889 0.07
15/08/2027
BB&T Corp FRN USD 01/02/2021
500,000 408,922 0.31
Beazer Homes USA Inc 5.875% USD
145,000 113,345 0.09
15/10/2027
Beazer Homes USA Inc 7.25% USD
2,000 1,666 0.00
01/02/2023
56/99
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Beazer Homes USA Inc 8.75% USD
100,000 88,335 0.07
15/03/2022
Becton Dickinson and Co FRN USD
340,000 278,298 0.21
29/12/2020
Becton Dickinson and Co FRN USD
700,000 580,209 0.44
06/06/2022
Becton Dickinson and Co 3.7% USD
554,000 433,790 0.33
06/06/2027
Berry Global Inc 5.125% USD
118,000 98,397 0.08
15/07/2023
Berry Global Inc 5.5% USD
67,000 56,418 0.04
15/05/2022
BMC East LLC 144A 5.5% USD
150,000 124,927 0.10
01/10/2024
Boyd Gaming Corp 6.875% USD
190,000 164,851 0.13
15/05/2023
Broadcom Corp / Broadcom Cayman
187,000 141,790 0.11
Finance Ltd 3.5% USD 15/01/2028
Cablevision Systems Corp 5.875% USD
105,000 86,804 0.07
15/09/2022
Cablevision Systems Corp 8% USD
125,000 109,222 0.08
15/04/2020
CalAtlantic Group Inc/old 5.375%
20,000 17,209 0.01
USD 01/10/2022
Capital One Financial Corp FRN USD
300,000 248,094 0.19
09/03/2022
Capital One Financial Corp 3.5% USD
200,000 163,070 0.12
15/06/2023
CCO Holdings LLC / CCO Holdings
1,100,000 869,718 0.67
Capital Corp 5.125% USD 01/05/2027
CCO Holdings LLC / CCO Holdings
431,000 360,721 0.28
Capital Corp 5.75% USD 15/01/2024
CenturyLink Inc 7.5% USD 01/04/2024
250,000 206,421 0.16
Charter Communications Operating
LLC / Charter Communications
200,000 151,170 0.12
Operating Capital 3.75% USD
15/02/2028
Charter Communications Operating
LLC / Charter Communications
64,000 51,540 0.04
Operating Capital 5.375% USD
01/05/2047
Chemours Co 6.625% USD 15/05/2023
239,000 206,631 0.16
CIT Group Inc 3.875% USD 19/02/2019
196,000 161,433 0.12
CIT Group Inc 5% USD 01/08/2023
183,000 154,239 0.12
CIT Group Inc 5.5% USD 15/02/2019
20,000 16,780 0.01
CIT Group Inc FRN USD Perpetual
92,000 76,434 0.06
Citigroup Inc FRN USD 01/09/2023
200,000 169,046 0.13
Citigroup Inc FRN USD 17/05/2024
1,000,000 834,623 0.64
Citigroup Inc FRN USD 24/07/2028
233,000 186,554 0.14
Citigroup Inc 4.45% USD 29/09/2027
230,000 191,918 0.15
Citigroup Inc 5.8% FRN USD
30,000 25,415 0.02
Perpetual
Citigroup Inc 5.9% FRN USD
300,000 255,993 0.20
Perpetual
Citigroup Inc 5.95% FRN USD
265,000 225,314 0.17
Perpetual
Clear Channel Worldwide Holdings
178,000 150,796 0.12
Inc 6.5% USD 15/11/2022
Cleaver-Brooks Inc 144A 7.875% USD
90,000 77,903 0.06
01/03/2023
Colfax Corp 3.25% EUR 15/05/2025
100,000 101,589 0.08
Comcast Corp 3.55% USD 01/05/2028
140,000 112,419 0.09
57/99
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Comcast Corp 3.9% USD 01/03/2038
85,000 66,262 0.05
Comcast Corp 4% USD 01/03/2048
105,000 80,512 0.06
COMM 2014-FL5 Mortgage Trust FRN
73,252 60,116 0.05
USD 15/10/2031
COMM 2016-GCT Mortgage Trust FRN
100,000 81,128 0.06
USD 10/08/2029
COMM 2016-GCT Mortgage Trust 3.086%
100,000 80,388 0.06
USD 10/08/2029
CommScope Technologies LLC 6% USD
85,000 72,260 0.06
15/06/2025
Constellation Brands Inc 3.2% USD
176,000 142,730 0.11
15/02/2023
Constellation Brands Inc 3.6% USD
330,000 261,411 0.20
15/02/2028
Constellation Brands Inc 4.1% USD
206,000 155,649 0.12
15/02/2048
Crown Castle International Corp
300,000 237,390 0.18
3.7% USD 15/06/2026
Crown Castle International Corp
157,000 123,975 0.09
3.8% USD 15/02/2028
Crown Castle International Corp 4%
217,000 175,244 0.13
USD 01/03/2027
CSX Corp 4.3% USD 01/03/2048
183,000 146,508 0.11
CSX Corp 4.65% USD 01/03/2068
177,000 141,941 0.11
CVS Health Corp 3.375% USD
200,000 159,797 0.12
12/08/2024
DAE Funding LLC 144A 5% USD
400,000 321,680 0.25
01/08/2024
Dana Inc 5.5% USD 15/12/2024
113,000 94,343 0.07
DaVita Inc 5% USD 01/05/2025
59,000 47,568 0.04
Dell International LLC / EMC Corp
300,000 247,107 0.19
144A 3.48% USD 01/06/2019
Dell International LLC / EMC Corp
112,000 115,811 0.09
144A 8.35% USD 15/07/2046
Diebold Nixdorf Inc 8.5% USD
113,000 97,927 0.07
15/04/2024
Digital Realty Trust LP 2.75% USD
82,000 65,201 0.05
01/02/2023
Digital Realty Trust LP 3.7% USD
106,000 84,490 0.06
15/08/2027
Discover Financial Services FRN USD
120,000 98,714 0.08
Perpetual
Discovery Communications LLC 3.95%
380,000 296,839 0.23
USD 20/03/2028
Discovery Communications LLC 5% USD
40,000 32,663 0.03
20/09/2037
Discovery Communications LLC 5.2%
55,000 44,366 0.03
USD 20/09/2047
DISH DBS Corp 5% USD 15/03/2023
190,000 143,855 0.11
DISH DBS Corp 5.875% USD 15/11/2024
1,000,000 769,412 0.59
DISH DBS Corp 6.75% USD 01/06/2021
175,000 147,969 0.11
Dynegy Inc 7.375% USD 01/11/2022
160,000 138,494 0.11
E*TRADE Financial Corp FRN USD
120,000 97,241 0.07
Perpetual
Electronic Arts Inc 4.8% USD
180,000 157,807 0.12
01/03/2026
Energy Transfer Equity LP 5.875%
193,000 166,861 0.13
USD 15/01/2024
Energy Transfer LP 4.2% USD
214,000 170,194 0.13
15/04/2027
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Energy Transfer LP 5.3% USD
579,000 457,209 0.35
15/04/2047
Energy Transfer Partners LP 6.25%
486,000 383,633 0.29
FRN USD Perpetual
Energy Transfer Partners LP 6.625%
1,081,000 853,302 0.65
FRN USD Perpetual
Enterprise Products Operating LLC
386,000 314,844 0.24
FRN USD 16/08/2077
Enterprise Products Operating LLC
75,000 58,828 0.05
4.25% USD 15/02/2048
Envision Healthcare Corp 144A 6.25%
105,000 90,483 0.07
USD 01/12/2024
Equinix Inc 5.875% USD 15/01/2026
196,000 167,952 0.13
ERP Operating LP 4% USD 01/08/2047
46,000 36,113 0.03
Exelon Corp 3.497% USD 01/06/2022
25,000 20,423 0.02
Express Scripts Holding Co 3% USD
27,000 21,328 0.02
15/07/2023
FedEx Corp 3.4% USD 15/02/2028
108,000 86,076 0.07
FedEx Corp 4.05% USD 15/02/2048
207,000 158,920 0.12
First Data Corp 5.375% USD
191,000 159,856 0.12
15/08/2023
First Data Corp 144A 7% USD
240,000 206,759 0.16
01/12/2023
FirstEnergy Corp 3.9% USD
48,000 38,867 0.03
15/07/2027
FirstEnergy Corp 4.85% USD
40,000 34,176 0.03
15/07/2047
Ford Motor Credit Co LLC FRN USD
500,000 412,572 0.32
12/06/2020
Ford Motor Credit Co LLC FRN USD
500,000 416,031 0.32
28/03/2022
Freeport-McMoRan Inc 4% USD
148,000 120,839 0.09
14/11/2021
Freeport-McMoRan Inc 5.4% USD
61,000 48,931 0.04
14/11/2034
Frontier Communications Corp 6.25%
130,000 89,351 0.07
USD 15/09/2021
Frontier Communications Corp 10.5%
96,000 66,006 0.05
USD 15/09/2022
GCP Applied Technologies Inc 9.5%
96,000 86,240 0.07
USD 01/02/2023
Georgia Power Co 2.85% USD
100,000 81,113 0.06
15/05/2022
Gibraltar Industries Inc 6.25% USD
67,000 55,622 0.04
01/02/2021
Goldman Sachs Group Inc FRN USD
300,000 249,107 0.19
26/04/2022
Goldman Sachs Group Inc FRN USD
145,000 115,752 0.09
24/07/2023
Goldman Sachs Group Inc FRN USD
393,000 310,761 0.24
29/09/2025
Goldman Sachs Group Inc FRN USD
185,000 147,835 0.11
23/04/2029
Goldman Sachs Group Inc 3.85% USD
225,000 182,388 0.14
26/01/2027
Government National Mortgage
523,688 39,235 0.03
Association FRN USD 20/09/2064
Gulfport Energy Corp 6.625% USD
123,000 103,699 0.08
01/05/2023
H&E Equipment Services Inc 144A
110,000 92,288 0.07
5.625% USD 01/09/2025
59/99
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HCA Healthcare Inc 6.25% USD
142,000 122,841 0.09
15/02/2021
HCA Inc 5.5% USD 15/06/2047
162,000 130,943 0.10
HCA Inc 5.875% USD 15/02/2026
119,000 101,300 0.08
HCA Inc 7.5% USD 15/02/2022
142,000 128,725 0.10
HCP Inc 4% USD 01/12/2022
347,000 292,513 0.22
Herc Rentals Inc 144A 7.75% USD
110,000 97,916 0.08
01/06/2024
Hertz Corp 144A 7.625% USD
110,000 93,414 0.07
01/06/2022
Hill-Rom Holdings Inc 5% USD
59,000 48,414 0.04
15/02/2025
Hospitality 2017-HIT Mortgage Trust
700,000 574,991 0.44
FRN USD 15/11/2036
Host Hotels & Resorts LP 4.5% USD
100,000 83,001 0.06
01/02/2026
Hot Topic Inc 9.25% USD 15/06/2021
380,000 311,816 0.24
Hudson Pacific Properties LP 3.95%
48,000 37,535 0.03
USD 01/11/2027
Hughes Satellite Systems Corp
137,000 121,529 0.09
7.625% USD 15/06/2021
Ingles Markets Inc 5.75% USD
802,000 656,456 0.50
15/06/2023
Interpublic Group of Cos Inc 4.2%
300,000 250,924 0.19
USD 15/04/2024
InTown Hotel Portfolio Trust 2018-
1,000,000 820,309 0.63
STAY 144A FRN USD 15/01/2033
Invitation Homes 2017-SFR2 Trust
320,000 265,561 0.20
3.04% FRN USD 17/12/2036
Invitation Homes 2017-SFR2 Trust
200,000 166,518 0.13
3.39% FRN USD 17/12/2036
Invitation Homes 2018-SFR1 Trust
1,500,000 1,237,626 0.95
144A FRN USD 17/03/2037
Iron Mountain Inc 3% EUR 15/01/2025
100,000 99,988 0.08
Iron Mountain Inc 4.875% USD
500,000 388,799 0.30
15/09/2027
Iron Mountain Inc 5.75% USD
105,000 86,263 0.07
15/08/2024
Itron Inc 144A 5% USD 15/01/2026
133,000 108,455 0.08
Jabil Inc 3.95% USD 12/01/2028
40,000 31,424 0.02
Jefferies Group LLC / Jefferies
Group Capital Finance Inc 4.15% USD 144,000 111,868 0.09
23/01/2030
JPMorgan Chase & Co FRN USD
320,000 255,627 0.20
01/05/2028
JPMorgan Chase & Co 3.2% USD
300,000 244,425 0.19
25/01/2023
JPMorgan Chase & Co 4.625% FRN USD
135,000 107,462 0.08
Perpetual
JPMorgan Chase & Co 7.9% FRN USD
752,000 621,685 0.48
Perpetual
Kansas City Power & Light Co 4.2%
25,000 20,520 0.02
USD 15/06/2047
Kimco Realty Corp 4.45% USD
60,000 47,127 0.04
01/09/2047
Kinder Morgan Inc/DE 7.75% USD
16,000 16,642 0.01
15/01/2032
Kinder Morgan Inc/DE 7.8% USD
150,000 154,001 0.12
01/08/2031
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Kraton Polymers LLC / Kraton
Polymers Capital Corp 144A 10.5%
85,000 78,097 0.06
USD 15/04/2023
L Brands Inc 5.625% USD 15/02/2022
224,000 192,297 0.15
Lamar Media Corp 5.75% USD
247,000 210,515 0.16
01/02/2026
Lennar Corp 144A 5.375% USD
171,000 146,616 0.11
01/10/2022
LifePoint Health Inc 5.875% USD
113,000 92,942 0.07
01/12/2023
LPL Holdings Inc 144A 5.75% USD
105,000 87,127 0.07
15/09/2025
Martin Marietta Materials Inc 4.25%
53,000 40,168 0.03
USD 15/12/2047
Mattel Inc 2.35% USD 06/05/2019
132,000 107,051 0.08
Mattel Inc 5.45% USD 01/11/2041
307,000 226,158 0.17
Mattel Inc 6.2% USD 01/10/2040
192,000 148,513 0.11
Mattel Inc 144A 6.75% USD
526,000 438,885 0.34
31/12/2025
MEDNAX Inc 5.25% USD 01/12/2023
52,000 43,521 0.03
Meredith Corp 144A 6.875% USD
885,000 747,030 0.57
01/02/2026
Meritor Inc 6.25% USD 15/02/2024
220,000 188,629 0.14
MGM Resorts International 6% USD
189,000 165,337 0.13
15/03/2023
Microsoft Corp 4.25% USD 06/02/2047
115,000 100,732 0.08
Moody's Corp 4.875% USD 15/02/2024
50,000 43,588 0.03
Morgan Stanley FRN USD 24/10/2023
500,000 422,548 0.32
Morgan Stanley FRN USD 22/07/2028
462,000 366,369 0.28
Morgan Stanley 4.375% USD
260,000 216,181 0.17
22/01/2047
Morgan Stanley FRN USD Perpetual
100,000 83,796 0.06
Morgan Stanley Capital I Inc FRN
500,000 410,597 0.31
USD 15/11/2034
Motorola Solutions Inc 4.6% USD
65,000 53,369 0.04
23/02/2028
MPLX LP 4.5% USD 15/07/2023
341,000 288,638 0.22
MPLX LP 4.7% USD 15/04/2048
161,000 127,775 0.10
MPLX LP 4.9% USD 15/04/2058
57,000 44,785 0.03
MPLX LP 5.5% USD 15/02/2023
200,000 168,026 0.13
National Capital Trust I FRN GBP
171,000 199,371 0.15
Perpetual
Natixis Commercial Mortgage
Securities Trust 2018-TECH 144A FRN
1,000,000 821,131 0.63
USD 15/11/2034
Netflix Inc 3.625% EUR 15/05/2027
600,000 604,776 0.46
Newfield Exploration Co 5.625% USD
133,000 115,123 0.09
01/07/2024
NGPL PipeCo LLC 4.375% USD
217,000 178,730 0.14
15/08/2022
Northrop Grumman Corp 4.03% USD
95,000 74,790 0.06
15/10/2047
Novelis Corp 144A 6.25% USD
143,000 120,982 0.09
15/08/2024
NRG Energy Inc 6.25% USD 01/05/2024
1,000 853 0.00
Philip Morris International Inc
173,000 137,049 0.10
2.5% USD 02/11/2022
Pitney Bowes Inc 3.625% USD
70,000 57,236 0.04
15/09/2020
Plains All American Pipeline LP FRN
958,000 773,363 0.59
USD Perpetual
61/99
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Plastipak Holdings Inc 144A 6.25%
125,000 104,873 0.08
USD 15/10/2025
PQ Corp 144A 6.75% USD 15/11/2022
105,000 90,887 0.07
Prime Healthcare Foundation Inc 7%
370,000 293,191 0.22
USD 01/12/2027
Quintiles IMS Inc 3.25% EUR
100,000 100,940 0.08
15/03/2025
QVC Inc 5.45% USD 15/08/2034
181,000 141,096 0.11
Rabobank Capital Funding Trust IV
140,000 167,915 0.13
FRN GBP Perpetual
Rackspace Hosting Inc 144A 8.625%
120,000 102,766 0.08
USD 15/11/2024
Range Resources Corp 4.875% USD
180,000 142,177 0.11
15/05/2025
Raymond James Financial Inc 4.95%
238,000 210,485 0.16
USD 15/07/2046
Rayonier AM Products Inc 5.5% USD
176,000 143,880 0.11
01/06/2024
Rayonier AM Products Inc 144A 5.5%
650,000 531,375 0.41
USD 01/06/2024
Reynolds Group Issuer Inc /
Reynolds Group Issuer LLC /
9,691 8,051 0.01
Reynolds Group Issuer Lu 5.75% USD
15/10/2020
Rockwell Collins Inc 1.95% USD
47,000 38,143 0.03
15/07/2019
Rockwell Collins Inc 3.2% USD
43,000 34,450 0.03
15/03/2024
Rockwell Collins Inc 3.5% USD
267,000 212,720 0.16
15/03/2027
Sabine Pass Liquefaction LLC 4.2%
59,000 47,467 0.04
USD 15/03/2028
Sabine Pass Liquefaction LLC 5.625%
100,000 87,750 0.07
USD 15/04/2023
Select Income REIT 4.5% USD
19,000 15,261 0.01
01/02/2025
Sempra Energy 2.9% USD 01/02/2023
68,000 54,680 0.04
Sempra Energy 3.8% USD 01/02/2038
102,000 78,847 0.06
Sherwin-Williams Co 3.45% USD
171,000 134,788 0.10
01/06/2027
Simon Property Group LP 2.5% USD
64,000 51,709 0.04
15/07/2021
Sirius XM Radio Inc 5.375% USD
284,000 235,366 0.18
15/04/2025
SL Green Operating Partnership LP
184,000 147,979 0.11
3.25% USD 15/10/2022
Southern Co FRN USD 15/03/2057
193,000 164,447 0.13
Spectrum Brands Inc 4% EUR
100,000 105,159 0.08
01/10/2026
Spectrum Brands Inc 5.75% USD
8,000 6,794 0.01
15/07/2025
Springs Industries Inc 6.25% USD
135,000 112,711 0.09
01/06/2021
Sprint Corp 7.125% USD 15/06/2024
67,000 54,824 0.04
Sprint Corp 7.25% USD 15/09/2021
69,000 59,026 0.05
Sprint Corp 7.625% USD 15/02/2025
84,000 69,100 0.05
Standard Industries Inc/NJ 144A
150,000 126,462 0.10
5.375% USD 15/11/2024
Starwood Retail Property Trust
200,000 161,853 0.12
2014-STAR FRN USD 15/11/2027
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Starwood Waypoint Homes 2017-1
750,000 622,916 0.48
Trust FRN USD 17/01/2035
State Street Corp FRN USD
500,000 374,986 0.29
15/06/2047
Stifel Financial Corp 3.5% USD
48,000 39,398 0.03
01/12/2020
SunCoke Energy Partners LP /
SunCoke Energy Partners Finance
120,000 103,134 0.08
Corp 144A 7.5% USD 15/06/2025
SunTrust Banks Inc FRN USD
975,000 800,055 0.61
Perpetual
Synchrony Bank 3% USD 15/06/2022
250,000 199,945 0.15
Synovus Financial Corp 3.125% USD
68,000 54,445 0.04
01/11/2022
Targa Resources Partners LP / Targa
Resources Partners Finance Corp
145,000 121,356 0.09
5.25% USD 01/05/2023
Tenet Healthcare Corp 6% USD
218,000 186,022 0.14
01/10/2020
Tenet Healthcare Corp 144A 7.5% USD
5,000 4,343 0.00
01/01/2022
Tenet Healthcare Corp 7.5% USD
119,000 103,370 0.08
01/01/2022
Tenneco Inc 5% USD 15/07/2026
196,000 158,425 0.12
Thermo Fisher Scientific Inc 1.95%
100,000 100,626 0.08
EUR 24/07/2029
Titan International Inc 144A 6.5%
176,000 148,382 0.11
USD 30/11/2023
T-Mobile USA Inc 6.375% USD
286,000 247,851 0.19
01/03/2025
Toll Brothers Finance Corp 4.35%
140,000 108,505 0.08
USD 15/02/2028
Toll Brothers Finance Corp 6.75%
112,000 96,602 0.07
USD 01/11/2019
TransDigm Inc 6.5% USD 15/05/2025
202,000 169,889 0.13
TreeHouse Foods Inc 144A 6% USD
225,000 188,311 0.14
15/02/2024
Tyson Foods Inc 3.95% USD
400,000 333,404 0.26
15/08/2024
United Airlines 2016-1 Class B Pass
77,000 61,402 0.05
Through Trust 3.65% USD 07/01/2026
United Airlines 2016-2 Class B Pass
89,000 70,780 0.05
Through Trust 3.65% USD 07/10/2025
United Airlines 2018-1 Class A Pass
182,000 146,921 0.11
Through Trust 3.7% USD 01/09/2031
United Airlines 2018-1 Class AA
Pass Through Trust 3.5% USD 171,000 138,073 0.11
01/09/2031
United States Steel Corp 6.875% USD
924,000 799,804 0.61
15/08/2025
United States Treasury Note/Bond
611,800 499,873 0.38
2.625% USD 28/02/2023
United States Treasury Note/Bond
309,300 251,923 0.19
2.75% USD 28/02/2025
United States Treasury Note/Bond
722,300 584,152 0.45
2.75% USD 15/02/2028
United States Treasury Note/Bond
471,200 356,099 0.27
2.75% USD 15/11/2047
US Foods Inc 5.875% USD 15/06/2024
149,000 126,533 0.10
Verizon Communications Inc 1.75%
138,000 108,240 0.08
USD 15/08/2021
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Verizon Communications Inc 2.875%
100,000 100,682 0.08
EUR 15/01/2038
Verizon Communications Inc 4.125%
94,000 78,094 0.06
USD 16/03/2027
Verizon Communications Inc 4.125%
291,000 212,736 0.16
USD 15/08/2046
Verizon Communications Inc 4.5% USD
180,000 148,114 0.11
10/08/2033
Verizon Communications Inc 4.812%
14,000 11,571 0.01
USD 15/03/2039
Wells Fargo & Co FRN USD 22/05/2028
384,000 307,306 0.24
Wells Fargo & Co 3.55% USD
134,000 108,500 0.08
29/09/2025
Wells Fargo & Co 5.875% FRN USD
300,000 262,193 0.20
Perpetual
Wells Fargo & Co 7.98% FRN USD
190,000 158,737 0.12
Perpetual
Wells Fargo Commercial Mortgage
Trust 2018-BXI 144A FRN USD 1,500,000 1,228,669 0.94
15/12/2036
Williams Partners LP 3.6% USD
141,000 115,785 0.09
15/03/2022
Williams Partners LP 5.1% USD
150,000 126,550 0.10
15/09/2045
Wynn Las Vegas LLC / Wynn Las Vegas
Capital Corp 144A 5.5% USD 750,000 624,636 0.48
01/03/2025
57,146,805 43.79
ウルグアイ
Uruguay Government International
50,000 56,887 0.04
Bond 7.875% USD 15/01/2033
Uruguay Government International
Inflation Linked Bond 4.375% UYU 1,500,000 79,458 0.06
15/12/2028
136,345 0.10
ザンビア
Zambia Government International
200,000 173,527 0.13
Bond 8.5% USD 14/04/2024
債券合計 116,335,797 89.15
公的な証券取引所に上場を認められてい
るまたは他の規制市場で取引されている 116,962,708 89.63
譲渡性のある有価証券合計
オープン・エンド型投資信託
アイルランド
Invesco Short-Term Investments Co
Global Series - Euro Liquidity 10,257,498 10,212,621 7.83
Portfolio
オープン・エンド型投資信託合計 10,212,621 7.83
投資有価証券合計 127,175,329 97.46
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「インベスコ マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」は、第４期計算期間(平成
29年11月21日から平成30年11月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人によ
る監査を受けております。
(1) 貸借対照表
(単位：円)
第３期 第４期
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
資産の部
流動資産
2,373,606 2,371,371
コール・ローン
流動資産合計 2,373,606 2,371,371
資産合計 2,373,606 2,371,371
負債の部
流動負債
6 6
未払利息
流動負債合計 6 6
負債合計 6 6
純資産の部
元本等
元本 2,377,565 2,377,565
剰余金
期末剰余金又は期末欠損
△3,965 △6,200
金(△)
49 49
(分配準備積立金)
元本等合計 2,373,600 2,371,365
純資産合計 2,373,600 2,371,365
負債純資産合計 2,373,606 2,371,371
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2) 損益及び剰余金計算書
(単位：円)
第３期 第４期
自 平成28年11月22日 自 平成29年11月21日
至 平成29年11月20日 至 平成30年11月20日
営業収益
営業収益合計 － －
営業費用
支払利息 2,187 2,181
64 54
その他費用
営業費用合計 2,251 2,235
営業利益又は営業損失(△) △2,251 △2,235
経常利益又は経常損失(△) △2,251 △2,235
当期純利益又は当期純損失(△) △2,251 △2,235
期首剰余金又は期首欠損金(△)
△1,714 △3,965
－ －
分配金
期末剰余金又は期末 欠損金(△) △3,965 △6,200
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
第３期 第４期
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
1.期首元本額 2,377,565円 1.期首元本額 2,377,565円
期中追加設定元本額 －円 期中追加設定元本額 －円
期中解約元本額 －円 期中解約元本額 －円
2.計算期間末日における受益権の総数 2.計算期間末日における受益権の総数
2,377,565口 2,377,565口
3.元本の欠損 3.元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
回っており、その差額は3,965円であります。 回っており、その差額は6,200円であります。
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第３期 第４期
自 平成28年11月22日 自 平成29年11月21日
至 平成29年11月20日 至 平成30年11月20日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を 計算期間末における配当等収益から費用を
控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費 控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費
用を控除した額(0円)、信託約款に規定される 用を控除した額(0円)、信託約款に規定される
収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円) 収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)
より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39 より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39
円)ですが、分配を行っておりません。 円)ですが、分配を行っておりません。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1.金融商品に対す 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
る取組方針 款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容 当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対
及び金融商品に 象としております。
係るリスク 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、
信用リスク等にさらされています。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3.金融商品に係る 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従
リスク管理体制 い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
告します。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第３期 第４期
項 目
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
1.貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価 計上しているため、その差額はあり
及びこれら ません。
の差額
2.時価の算定方 (1)有価証券 (1)有価証券
法 該当事項はありません。 同左
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品については、 同左
短期間で決済されることから、時価
は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の時価を帳簿価額として
おります。
3.金融商品の時 金融商品の時価には、市場価格に 同左
価等に関す 基づく価額のほか、市場価格がない
る事項の補 場合には合理的に算定された価額が
足事項 含まれております。当該価額の算定
においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第３期 第４期
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
該当事項はありません。 同左
(デリバティブ取引等に関する注記)
第３期 第４期
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
該当事項はありません。 同左
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(関連当事者との取引に関する注記)
第３期 第４期
自 平成28年11月22日 自 平成29年11月21日
至 平成29年11月20日 至 平成30年11月20日
該当事項はありません。 同左
(１口当たり情報に関する注記)
第３期 第４期
(平成29年11月20日現在) (平成30年11月20日現在)
１口当たり純資産額 0.9983円 １口当たり純資産額 0.9974円
(１万口当たり純資産額 9,983円) (１万口当たり純資産額 9,974円)
(4) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２ ファンドの現況
純資産額計算書(2019年６月28日現在)
＜為替ヘッジなし＞
Ⅰ 資産総額 30,819,730 円
Ⅱ 負債総額 8,413 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 30,811,317 円
Ⅳ 発行済数量 37,618,149 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 0.8191 円
＜為替ヘッジあり＞
Ⅰ 資産総額 20,920,918 円
Ⅱ 負債総額 10,195,831 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 10,725,087 円
Ⅳ 発行済数量 10,829,715 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 0.9903 円
（参考）インベスコ インカム・ナビゲーター マザーファンド
Ⅰ 資産総額 41,416,642 円
Ⅱ 負債総額 2 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 41,416,640 円
Ⅳ 発行済数量 38,675,338 口
Ⅴ １単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.0709 円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部 委託会社等の情報
第１ 委託会社等の概況
１ 委託会社等の概況
委託会社等の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
(1) 資本金の額
2019 年６月28日 資本金：4,000百万円
現在の状況 発行可能株式総数：56,400株
発行済株式総数：40,000株
直近５カ年における主 該当事項はありません。
な資本金の額の増減
(2) 委託会社等の機構
①組織図
◆上記組織図における組織名称などは、2019年６月28日現在のものであり、委託会社の
組織変更などにより変更となる場合があります。
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②会社の意思決定機構
取締役会 取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
す。
代表取締役社長兼CEO 代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
項の遂行に対し、権限と責任を有します。
経営委員会 取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
議長とし、原則として隔月で開催されます。
経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
する重要な事項を協議・決定します。
③投資運用に関する意思決定プロセス
Plan （計画） 基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
経て決定されます。
Do （実行） 運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
See （検証） 運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
２ 事業の内容及び営業の概況
事業の内容及び営業の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
事業の内容 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会
社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
運用業）を行っています。
また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
(2019 年６月28日現在)
運用する投資信託財
産の合計純資産総額
基本的性格 ファンド数 純資産総額(単位：百万円)
株式投資信託 106 1,522,267
公社債投資信託 － －
合 計 106 1,522,267
＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３ 委託会社等の経理状況
委託会社等の経理状況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
号、以下「財務諸表等規則」という。) ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
内閣府令」 (平成19年８月６日内閣府令第52号) に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
2. 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事 業年度 （自 2018年１月１日 至
2018年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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1 ． 財務諸表
(1) 貸借対照表
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2017年12月31日） （2018年12月31日）
科目
内訳 金額 内訳 金額
( 資産の部）
流動資産
預金 4,986,282 2,394,399
前払費用 89,406 93,498
未収入金 606,560 830,023
未収委託者報酬 464,530 432,532
未収運用受託報酬 606,201 574,921
未収投資助言報酬 11,221 14,244
未収還付法人税等 － 160,546
短期貸付金 ※１ － 2,000,000
繰延税金資産 220,738 －
その他の流動資産 392 524
流動資産計
6,985,333 6,500,692
固定資産
有形固定資産 ※２
建物附属設備 110,533 97,281
器具備品 53,653 57,676
建設仮勘定 41,358 328
4,946 1,978
リース資産 210,492 157,265
無形固定資産
ソフトウェア 9,793 64,736
ソフトウェア仮勘定 16,190 4,228
電話加入権 3,972 3,972
のれん 312,232 287,253
1,673,707 1,539,810
顧客関連資産 2,015,895 1,900,002
投資その他の資産
投資有価証券 3,686 5,097
差入保証金 384,874 387,318
3,143 391,704 3,213 395,628
その他の投資
固定資産計 2,618,092 2,452,896
9,603,426 8,953,588
資産合計
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（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2017年12月31日） （2018年12月31日）
科目
内訳 金額 内訳 金額
( 負債の部）
流動負債
預り金 42,997 39,469
リース債務 3,236 2,178
未払金
未払手数料 120,298 97,269
254,392 198,771
その他未払金 374,691 296,040
未払費用 196,263 227,830
未払法人税等 452,262 －
未払消費税等 24,738 31,944
賞与引当金 1,158,769 1,139,420
その他の流動負債 30,108 20,183
流動負債計
2,283,068 1,757,068
固定負債
長期預り金 117,535 117,535
リース債務 2,178 －
退職給付引当金 589,090 652,632
役員退職慰労引当金 86,457 98,981
資産除去債務 82,365 82,225
4,255 3,006
繰延税金負債
固定負債計 881,882 954,381
負債合計
3,164,950 2,711,450
( 純資産の部）
株主資本
資本金 4,000,000 4,000,000
資本剰余金
1,406,953 1,406,953 1,406,953 1,406,953
資本準備金
資本剰余金合計
1,406,953 1,406,953
利益剰余金
その他利益剰余金
1,030,758 1,030,758 834,830 834,830
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 1,030,758 834,830
株主資本合計 6,437,711 6,241,783
評価・換算差額等
763 354
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 763 354
純資産合計 6,438,475 6,242,138
9,603,426 8,953,588
負債・純資産合計
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(2) 損益計算書
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年4月1日 ( 自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
科目
内訳 金額 内訳 金額
営業収益
委託者報酬 1,852,178 2,520,359
運用受託報酬 1,881,211 2,718,513
投資助言報酬 42,299 78,933
3,069,058 3,467,662
その他営業収益
営業収益計
6,844,748 8,785,469
営業費用
支払手数料 691,795 870,147
広告宣伝費 57,909 109,079
調査費
調査費 210,421 308,246
委託調査費 461,935 774,827
1,631 1,984
図書費 673,988 1,085,058
委託計算費 255,988 344,946
営業雑経費
通信費 14,681 19,794
印刷費 54,192 70,434
9,294 78,167 12,691 102,921
協会費
営業費用計
1,757,849 2,512,154
一般管理費
給料
役員報酬 74,357 99,143
給料・手当 1,247,994 1,762,821
265,086 386,987
賞与 1,587,439 2,248,952
交際費 53,074 53,222
寄付金 1,100 1,191
旅費交通費 149,277 179,085
租税公課 63,175 83,433
不動産賃借料 263,924 372,163
退職給付費用 160,315 170,276
役員退職慰労引当金繰入額 11,383 12,524
賞与引当金繰入額 915,757 1,139,420
減価償却費 155,186 212,422
福利厚生費 207,104 267,659
1,002,663 1,352,114
諸経費
一般管理費計 4,570,402 6,092,465
営業利益
516,495 180,849
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（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年4月1日 ( 自 2018年1月1日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
科目
内訳 金額 内訳 金額
営業外収益
受取利息 ※１ 0 30,888
保険配当金 4,489 4,496
33,940 1,139
雑益
営業外収益計
38,429 36,524
営業外費用
支払利息 58 45
為替換算差損 695 2,537
固定資産除却損 － 41
118 0
雑損
営業外費用計 871 2,624
経常利益 554,053 214,749
554,053 214,749
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
546,803 191,008
△66,177 219,669
法人税等調整額
法人税等計 480,625 410,678
73,427 △195,928
当期純利益又は当期純損失(△)
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(3) 株主資本等変動計算書
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
剰余金
資本金
利益剰余金
資本剰余金
合計
資本準備金
合計
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 2,457,330 2,457,330 7,864,283
当期変動額
当期純利益 73,427 73,427 73,427
剰余金の配当 △1,500,000 △1,500,000 △1,500,000
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額）
当期変動額合計 － － － △1,426,572 △1,426,572 △1,426,572
当期末残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 1,030,758 1,030,758 6,437,711
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
当期首残高 467 467 7,864,751
当期変動額
当期純利益 73,427
剰余金の配当 △1,500,000
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額） 296 296 296
当期変動額合計 296 296 △1,426,277
当期末残高 763 763 6,438,475
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当事業年度（自 2018年1月1日 至 2018年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
剰余金
資本金
利益剰余金
資本剰余金
合計
資本準備金
合計
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 1,030,758 1,030,758 6,437,711
当期変動額
△195,928 △195,928 △195,928
当期純損失 ( △)
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額）
当期変動額合計 － － － △195,928 △195,928 △195,928
当期末残高 4,000,000 1,406,953 1,406,953 834,830 834,830 6,241,783
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
当期首残高 763 763 6,438,475
当期変動額
当期純損失 ( △) △195,928
株主資本以外の項
目の当期の変動額
（純額） △408 △408 △408
当期変動額合計 △408 △408 △196,336
当期末残高 354 354 6,242,138
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[ 注記事項]
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
は、移動平均法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、 資産除去債務に係る建物附属設備及び 2016 年４月１日以降
に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物附属設備 5～18年
器具備品 3～15年
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は20年であります。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
を採用しております。
（３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
を検討し、回収不能見込額を計上しております。 なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
りません。
（２）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
計上しております。
（３）退職給付引当金
従業員の退職 給付 に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
給額を計上しております。
（４）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
ております。
４． 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
益又は為替換算差損として処理しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１） 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
（２） 決算期の変更
2017年6月23日開催の定時株主総会における定款の一部変更の決議により、決算期末を3月31日から12
月31日に変更しました。したがって、前事業年度は2017年4月1日から2017年12月31日までの9カ月間と
なっております。
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（ 未適用の会計基準等 ）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日）
１．概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
２．適用予定日
2022 年12月期の期首より適用予定であります。
３．当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（ 貸借対照表 関係）
※１関係会社に対する資産及び負債
各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
短期貸付金 - 2,000,000
※２有形固定資産の減価償却累計額
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
有形固定資産の減価償却累計額 322,242 361,616
（ 損益計算書 関係）
※１関係会社に対する収益及び費用
各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日 ) 至 2018年12月31日 )
受取利息 - 30,888
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
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１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式（株） 40,000 － － 40,000
２．配当に関する事項
（１）配当金支払額
配当金の 1 株当た
株式の 配当の 効力
決議 総額 り配当額 基準日
種類 原資 発生日
( 千円) ( 円)
2017 年６月23日 利益 2017 年 2017 年
普通株式 1,500,000 37,500
定時株主総会 剰余金 ３月31日 ６月24日
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式（株） 40,000 － － 40,000
２．配当に関する事項
（１）配当金支払額
該当事項はありません。
（２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
（リース取引関係）
１．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
249,762 249,762
1 年内
666,032 416,270
1 年超
915,794 666,032
合計
なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。
（ 金融 商品 関係）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
（主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
方針であります。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
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国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
ス クに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
握する体制を整えております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前事業年度（2017年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表
時価 (*) 差額
計上額 (*)
(1) 預金 4,986,282 4,986,282 －
(2) 未収入金 606,560 606,560 －
(3) 未収委託者報酬 464,530 464,530 －
(4) 未収運用受託報酬 606,201 606,201 －
(5) 未収投資助言報酬 11,221 11,221 －
(6) 投資有価証券
その他有価証券 3,686 3,686 －
(7) 差入保証金 384,874 383,650 △1,224
資産計 7,063,354 7,062,130 △1,224
(1) 預り金 (42,997) (42,997) －
(2) 未払手数料 (120,298) (120,298) －
(3) その他未払金 (254,392) (254,392) －
(4) 未払費用 (196,263) (196,263) －
(5) 未払法人税等 (452,262) (452,262) －
(6) 未払消費税等 (24,738) (24,738) －
(7) 長期預り金 (117,535) (117,143) 391
負債計 (1,208,485) (1,208,095) 391
(*) 負債に計上されているものについては、（ ）で示しています。
当事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表
時価 (*) 差額
計上額 (*)
(1) 預金 2,394,399 2,394,399 －
(2) 未収入金 830,023 830,023 －
(3) 未収委託者報酬 432,532 432,532 －
(4) 未収運用受託報酬 574,921 574,921 －
(5) 未収投資助言報酬 14,244 14,244 －
(6) 未収還付法人税等 160,546 160,546 －
(7) 短期貸付金 2,000,000 2,000,000 －
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(8) 投資有価証券
その他有価証券 5,097 5,097 －
(9) 差入保証金 387,318 387,372 53
資産計 6,799,084 6,799,138 53
(1) 預り金 (39,469) (39,469) －
(2) 未払手数料 (97,269) (97,269) －
(3) その他未払金 (198,771) (198,771) －
(4) 未払費用 (227,830) (227,830) －
(5) 未払消費税等 (31,944) (31,944) －
(6) 長期預り金 (117,535) (117,552) △17
負債計 (712,821) (712,838) △17
(*) 負債に計上されているものについては、（ ）で示しています。
( 注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
前事業年度（2017年12月31日）
資産
(1) 預金 (2)未収入金 (3) 未収委託者報酬 (4) 未収運用受託報酬 (5) 未収投資助言報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ます。
(6) 投資有価証券
基準価額を基に算出しております。
(7) 差入保証金
返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
より算定しております。
負債
(1) 預り金 (2) 未払手数料 (3)その他未払金 (4)未払費用 (5)未払法人税等 (6)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ま す。
(7) 長期 預り金
返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
当事業年度（2018年12月31日）
資産
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(1) 預金 (2)未収入金 (3) 未収委託者報酬 (4) 未収運用受託報酬 (5) 未収投資助言報酬 (6) 未収還付法人
税等 (7)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ます。
(8) 投資有価証券
基準価額を基に算出しております。
(9) 差入保証金
返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
より算定しております。
負債
(1) 預り金 (2) 未払手数料 (3)その他未払金 (4)未払費用 (5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
ま す。
(6) 長期 預り金
返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
り算定しております。
( 注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2017年12月31日）
( 単位：千円)
1 年超
1 年以内 10 年超
10 年以内
(1) 預金 4,986,282 － －
(2) 未収入金 606,560 － －
(3) 未収委託者報酬 464,530 － －
(4) 未収運用受託報酬 606,201 － －
(5) 未収投資助言報酬 11,221 － －
(6) 差入保証金 － 384,874 －
合計 6,674,794 384,874 －
当事業年度（2018年12月31日）
( 単位：千円)
1 年超
1 年以内 10 年超
10 年以内
(1) 預金 2,394,399 － －
(2) 未収入金 830,023 － －
(3) 未収委託者報酬 432,532 － －
(4) 未収運用受託報酬 574,921 － －
(5) 未収投資助言報酬 14,244 － －
(6) 未収還付法人税等 160,546 － －
(7) 短期貸付金 2,000,000 － －
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(8) 差入保証金 － 387,318 －
合計 6,406,669 387,318 －
（有価証券関係）
１. その他有価証券
前事業年度（2017年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表日における
取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,385 3,488 1,102
小計 2,385 3,488 1,102
貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 200 198 △1
小計 200 198 △1
合計 2,585 3,686 1,100
当事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
貸借対照表日における
取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が取得原価
を超えるもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,385 3,238 853
小計 2,385 3,238 853
貸借対照表計上額が取得原価
を超えないもの
株式 － － －
債券 － － －
その他 2,200 1,858 △341
小計 2,200 1,858 △341
合計 4,585 5,097 511
２. 事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
（退職給付関係）
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２. 簡便法を適用した確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
( 単位：千円)
前事業年度
(2017 年12月31日)
退職給付引当金の期首残高 514,466
退職給付費用 131,908
退職給付の支払額 △51,987
その他の未払金への振替額 △5,295
退職給付引当金の期末残高 589,090
（２）退職給付に関連する損益
( 単位：千円)
前事業年度
( 自 2017年４月１日
至 2017年12月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 131,908
３. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度 （自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）におい
て、28,407千円であります。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２. 簡便法を適用した確定給付制度
（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
( 単位：千円)
当事業年度
(2018 年12月31日)
退職給付引当金の期首残高 589,090
退職給付費用 131,621
退職給付の支払額 △65,538
その他の未払金への振替額 △2,540
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退職給付引当金の期末残高 652,632
（２）退職給付に関連する損益
( 単位：千円)
当事業年度
( 自 2018年１月１日
至 2018年12月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 131,621
３. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）におい
て、38,655千円であります。
（税効果会計関係）
１． 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
( 単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2017 年12月31日) (2018 年12月31日)
繰延税金資産
(1) 流動資産
賞与引当金 357,596 348,890
未払費用 22,052 24,096
未払退職金 1,634 777
株式報酬費用 90,959 92,535
その他 42,019 19,866
計 514,261 486,167
(2) 固定資産
退職給付引当金 180,379 199,836
役員退職給付引当金 26,473 30,308
資産除去債務 25,220 25,177
計 232,073 255,321
繰延税金資産小計 746,334 741,489
評価性引当額 △525,595 △741,489
繰延税金資産合計 220,738 -
繰延税金負債
(1) 固定負債
資産除去債務 △3,918 △2,850
その他有価証券評価差額金 △337 △156
繰延税金負債合計 △4,255 △3,006
繰延税金資産（負債）の純額 216,482 △3,006
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（2017年12月31日）
法定実効税率 30.8 ％
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（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.7 ％
住民税均等割等 0.5 ％
評価性引当額の増減額 57.3 ％
その他 △2.6％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 86.7 ％
当事業年度（2018年12月31日）
法定実効税率 30.8 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 53.7 ％
住民税均等割等 1.7 ％
評価性引当額の増減額 100.5 ％
税率変更による影響額 2.7 ％
その他 1.6 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 191.2 ％
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正はありません。
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（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
（１）当該資産除去債務の概要
建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
（２）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
おります。
（３）当該資産除去債務の総額の増減
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
当期首残高 82,470 82,365
時の経過による調整額 △105 △139
当期末残高 82,365 82,225
（セグメント情報等）
[ セグメント情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
当社は、投信投資顧問業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[ 関連情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
① 製品及びサービスごとの情報
製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
② 地域ごとの情報
（１）営業収益
( 単位：千円)
日本 米国 欧州 その他 合計
1,204,914 2,927,206 722,570 137,878 4,992,569
( 注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（注2) 営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
( ２）有形固定資産
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本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
③ 主要な顧客ごとの情報
（１）その他営業収益
( 単位：千円)
顧客の氏名又は名称 その他営業収益 関連するセグメント名
Invesco Advisers, Inc.
1,948,783 投信投資顧問業
Invesco Senior Secured Management, Inc.
783,585 投信投資顧問業
（２）委託者報酬
委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
（３）運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
（４）投資助言報酬
投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
① 製品及びサービスごとの情報
製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
② 地域ごとの情報
（１）営業収益
( 単位：千円)
日本 米国 欧州 その他 合計
1,652,677 3,338,360 1,122,760 151,311 6,265,110
( 注1) 営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
( 注2) 営業収益のうち委託者報酬に関しては、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であ
り、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
③ 主要な顧客ごとの情報
（１）その他営業収益
( 単位：千円)
顧客の氏名又は名称 その他営業収益 関連するセグメント名
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Invesco Advisers, Inc.
1,872,703 投信投資顧問業
Invesco Senior Secured Management, Inc.
1,021,034 投信投資顧問業
（２）委託者報酬
委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
（３）運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
（４）投資助言報酬
投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
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前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
前事業年度においては、開示すべき重要な親会社及び主要株主等との取引はありません。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
議決権等の
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額 期末残高
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円） （千円）
（％）
Perpetual
親
Park,
Invesco
（被所有）
Perpetual Park
Holdings
8,068,468
Drive, Henley-
会 持株会社 間接 資金の貸付 資金の貸付 2,000,000 短期貸付金 2,000,000
Company Ltd.
千米ドル
on-Thames,
100％
Oxfordshire,
社
RG9 1HH, UK
（注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
（２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度（自 2017年４月１日 至 2017年12月31日）
議決権等の
期末残高
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円）
（千円）
（％）
親
1555 Peachtree
会
Street
社
Invesco
1,169,065 投資顧問契約の 運用受託報酬
の 投資顧問業 なし 2,099,347 未収入金 343,181
Atlanta,
千米ドル 再委任等 及びその他営
Advisers,Inc.
子
Georgia 30309,
業収益の受取
会
USA
社
親
会
1166 Avenue of
Invesco Senior
社
the Americas
4,502 投資顧問契約の
の Secured 投資顧問業 なし その他営業収 783,585 未収入金 89,533
New York, NY 千米ドル 再委任等
子 益の受取
Management,Inc.
10036, USA
会
社
（注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
（注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
内のポリシーにより決定しております。
当事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
議決権等の
期末残高
会社等の名称 資本金又は 事業の内容 所有(被所 関連当事者との 取引金額
種類 所在地 取引の内容 科目
又は氏名 出資金 又は職業 有)割合 関係 （千円）
（千円）
（％）
親
1555 Peachtree
会
社 Street 1,653,096
Invesco
投資顧問契約の 運用受託報酬
の 千米ドル 投資顧問業 なし 2,267,772 未収入金 391,668
Atlanta,
再委任等 及びその他営
Advisers,Inc.
子 （注3）
Georgia 30309,
業収益の受取
会
USA
社
親
会
1166 Avenue of
Invesco Senior
社
the Americas
4,502 投資顧問契約の
の Secured 投資顧問業 なし その他営業収 1,021,034 未収入金 133,686
New York, NY 千米ドル 再委任等
子 益の受取
Management,Inc.
10036, USA
会
社
（注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
（注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
内のポリシーにより決定しております。
（注3）連結ベースの金額を記載しております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
Invesco Far East Ltd. （非上場）
Invesco Holdings Company Ltd. （非上場）
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Invesco Ltd. （ニューヨーク証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
１株当たり純資産額 １株当たり純資産額
160,961 円88銭 156,053 円46銭
１株当たり当期純利益金額 １株当たり当期純損失金額（△）
1,835 円69銭 △4,898円20銭
（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
２．１株 当たり当期純利益金額の算定上の基礎
前事業年度 当事業年度
( 自 2017年４月１日 ( 自 2018年１月１日
至 2017年12月31日) 至 2018年12月31日)
当期純利益又は 73,427 △195,928
当期純損失(△)（千円）
普通株式に係る当期純利益又は 73,427 △195,928
当期純損失(△) (千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
期中平均株式数(株) 40,000 40,000
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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第２ その他の関係法人の概況
その他の関係法人の概況については、該当事項が以下の内容に更新されます。
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
(1) 受託会社
資本金の額
名称 事業の内容
(2019 年３月31日現在)
銀行法に基づき銀行業を営む
とともに、金融機関の信託業
三井住友信託銀行株式会社 342,037百万円 務の兼営等に関する法律（兼
営法）に基づき信託業務を営
んでいます。
(2) 販売会社
資本金の額
名称 事業の内容
(2019 年３月31日現在)
「金融商品取引法」に定める
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円
第一種金融商品取引業を営ん
楽天証券株式会社 7,495百万円
でおります。
銀行法に基づき銀行業を営む
とともに、金融機関の信託業
三井住友信託銀行株式会社 342,037百万円 務の兼営等に関する法律（兼
営法）に基づき信託業務を営
んでいます。
２ 関係業務の概要
受託会社 ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
どを行います。
受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
託受託会社に委託することができます。
再信託受託会社の概
要
名称 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
資本金 51,000百万円(2019年３月31日現在)
事業の内 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
容 の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の 原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
目的 管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受
託会社へ移管することを目的とします。
販売会社 ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行
い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
す。
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３ 資本関係
受託会社 該当事項はありません。
販売会社 該当事項はありません。
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年３月８日
インベスコ・アセット・マネジメント 株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」 に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年１月１日から2018年12月31日まで
の 第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及び
その他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2018年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月17日
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているインベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2018年11月20日から
2019年５月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
ベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジなし＞（毎月決算型）の2019年５月20日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2019年７月17日
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているインベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2018年11月20日から
2019年５月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
ベスコ インカム・ナビゲーター＜為替ヘッジあり＞（毎月決算型）の2019年５月20日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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