ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                   有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                   関東財務局長

     【提出日】                   2019年8月9日

     【発行者名】                   ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　梅本　賢一

     【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木一丁目6番1号

     【事務連絡者氏名】                   中村　慎吾

     【電話番号】                   03-6229-0170

     【届出の対象とした募集内国投資信託                   ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド

      受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信託                   上限5,000億円

      受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       半期報告書を提出したことに伴い、2019年2月12日付をもって提出した有価証券届出書（2019年3月18日付で提出し
      た有価証券届出書の訂正届出書にて訂正済み。以下「原届出書」という。）の関係情報を更新するため、また、記載
      事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正箇所および訂正事項】

       下線部＿が訂正部分です。また、原届出書の更新後の内容を記載する場合は「訂正・更新する旨」、原届出書に追
      加される内容を記載する場合は「追加する旨」を記しています。
     第二部     【ファンド情報】

     第１   【ファンドの状況】

     １  【ファンドの性格】

      (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】
       ②ファンドの基本的性格
                               (略)
     ＜訂正前＞

       属性区分表（ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。）
         投資対象資産          決算頻度       投資対象地域          投資形態       為替ヘッジ        インデックス
       株式             年１回

        一般            年２回       グローバル
        大型株            年４回      （日本を含む）                           日経225
        中小型株            年６回         北米
       債券            （隔月）         欧州       ファミリー         あり
        一般            年12回        アジア        ファンド       （　　　　）          TOPIX
        公債           （毎月）        オセアニア
        社債            日々        中南米        ファンド・
                                                  その他   ＦＴＳＥ
                                                  グローバル・オー
        その他債券            その他        アフリカ         オブ・        なし     ルキャップ・イン
                                                  デックス（円換算
                                                  ベース）
        クレジット           （　　　）         中近東        ファンズ
        属性                    （中東）
        （　　　　）                  エマージング
       不動産投信
       その他資産
       （投資信託証券（株
       式　一般））
       資産複合

       ※属性区分の投資対象資産に記載している「その他資産」は、投資信託証券（株式　一般）です。

       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
                               (略)
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     ＜訂正後＞
       属性区分表（ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。）
         投資対象資産          決算頻度       投資対象地域          投資形態       為替ヘッジ        インデックス
       株式             年１回

        一般            年２回       グローバル
        大型株            年４回      （日本を含む）                           日経225
        中小型株            年６回         北米
       債券            （隔月）         欧州       ファミリー         あり
        一般            年12回        アジア        ファンド       （　　　　）          TOPIX
        公債           （毎月）        オセアニア
        社債            日々        中南米        ファンド・
                                                  その他   （FTSE
                                                  グローバル・オー
        その他債券            その他        アフリカ         オブ・        なし
                                                  ルキャップ・イン
                                                  デックス（円換算
                                                  ベース)    ）
        クレジット           （　　　）         中近東        ファンズ
        属性                    （中東）
        （　　　　）                  エマージング
       不動産投信
       その他資産
       （投資信託証券（株
       式　一般））
       資産複合

       ※属性区分の投資対象資産に記載している「その他資産」は、投資信託証券（株式　一般）です。

       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
                               (略)
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       ③ファンドの特色
       ※以下の内容に訂正・更新します。
      (3)  【ファンドの仕組み】













     ＜訂正前＞
        ③委託会社の概況（         2018年11月末日現在         ）
                               (略)
     ＜訂正後＞

        ③委託会社の概況（         2019年5月末日現在         ）
                               (略)
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     ２  【投資方針】
      (2)  【投資対象】
     （参考情報）投資対象ファンドの概要
      ※「（参考情報）投資対象ファンドの概要」につきましては、以下の内容に訂正・更新します。
     下記概要はマザーファンドが投資対象としている投資対象ファンドの概要です。

      なお、FTSE      グローバル・オールキャップ・インデックス（円換算ベース）への連動を目的として、投資対象ファンド
     の入替、新たな投資対象ファンドの追加、投資対象ファンドからの除外を行う場合があります。複数の投資対象ファン
     ドに投資する場合には、各ファンドの基本投資割合を設定します。ただし、当該基本投資割合は、当該指数の動きへの
     連動を目的として変動させる場合があります。
                                                    (2019年8月現在)
                      投資対象ファンドの名称                              基本投資割合
     （１）シュワブ        U.S.   ブロード     マーケット      ETF
                                                      55％
     （２）SPDR      ポートフォリオ・ディベロップド・ワールド（除く米国）ETF
                                                      35％
     （３）SPDR      ポートフォリオ・エマージングマーケッツETF
                                                      10％
     （１）    シュワブ     U.S.   ブロード     マーケット      ETF

                ダウジョーンズ        U.S.ブロード・ストック・マーケット・インデックス
     連動する指数
                ダウジョーンズ        U.S.ブロード・ストック・マーケット・インデックスとは、S&P                              ダウジョーン
                ズ・インディシーズ社が算出する指数で米国株市場全体の動きを表す株価指数です。同指数に
     指数について
                対する著作権、知的所有権その他一切の権利はS&P                        ダウジョーンズ・インディシーズ社に帰属
                します。
                Charles    Schwab    & Co.,Inc.
     委託会社
     管理報酬等          純資産総額に対し年率0.03％
     （２）SPDR      ポートフォリオ・ディベロップド・ワールド（除く米国）ETF

     連動する指数          S&Pディベロップド（除く米国）・ブロード・マーケット・インデックス
                S&Pディベロップド（除く米国）・ブロード・マーケット・インデックスとは、S&P                                       ダウジョー
                ンズ・インディシーズ社が算出する指数で米国を除く先進国株式市場全体の動きを表す株価指
     指数について
                数です。同指数に対する著作権、知的所有権その他一切の権利はS&P                                 ダウジョーンズ・イン
                ディシーズ社に帰属します。
                State   Street    Global    Advisors
     委託会社
     管理報酬等          純資産総額に対し年率0.04％
     （３）SPDR      ポートフォリオ・エマージングマーケッツETF

     連動する指数          S&Pエマージング・ブロード・マーケット・インデックス
                S&Pエマージング・ブロード・マーケット・インデックスとは、S&P                               ダウジョーンズ・インディ
     指数について          シーズ社が算出する指数で新興国株式市場全体の動きを表す株価指数です。同指数に対する著
                作権、知的所有権その他一切の権利はS&P                    ダウジョーンズ・インディシーズ社に帰属します。
                State   Street    Global    Advisors
     委託会社
     管理報酬等          純資産総額に対し年率0.11％
     ※上記は2019年5月末時点での投資対象ファンドの内容であり、今後変更となる場合があります。
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     ３  【投資リスク】
      「参考情報」につきましては、以下の内容に訂正・更新します。
                               (略)
















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     ４  【手数料等及び税金】
      (3)  【信託報酬等】
     ＜訂正前＞
        ファンドの日々の純資産総額に年0.108％（税抜：年0.10％）の率を乗じて得た金額とします。運用管理費用
       （信託報酬）の配分は下記のとおりとします。
       運用管理費用（信託報酬）               年0.108％（      税抜：年0.10％       )  信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                                     ファンドの運用、基準価額の算出、ディスク
               委託会社       年0.0432％（      税抜：年0.04％       )
                                     ロージャー等の対価
                                     購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
        内訳      販売会社       年0.0432％（      税抜：年0.04％       )  付、口座内でのファンドの管理及び事務手続き
                                     等の対価
                                     運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の
               受託会社       年0.0216％（      税抜：年0.02％       )
                                     対価
       実質的に投資対象とする投資
                                     マザーファンド受益証券を通じて投資する投資
                          年0.042％程度
                    ※1
                                     対象ファンドの管理報酬等
       対象ファンドの信託報酬等
                 ※2
                        年0.150％（税込）程度                        －
          実質的な負担
       投資顧問（助言）会社への報酬は委託会社報酬の中から支払われます。
        㬀  基本投資割合で運用された場合の信託報酬率（年）であり、実際の組入れ状況により変動します。また、マ
         ザーファンド受益証券を通じて投資する投資対象ファンドの変更等により、数値は変動する場合があります。
        㬀  本ファンドがマザーファンド受益証券を通じて投資する投資対象ファンドの信託報酬を加味した、投資者の皆
         様が実質的に負担する信託報酬率（年）になります。なお、投資対象ファンドの信託報酬相当額は、実際の組
         入れ状況により変動します。
                               （略）
     ＜訂正後＞

                            ;
        ファンドの日々の純資産総額に年0.108％                    （税抜：年0.10％）の率を乗じて得た金額とします。運用管理費用
       （信託報酬）の配分は下記のとおりとします。
        ※消費税率が10％となった場合は年0.11％となります。
       運用管理費用（信託報酬）                  税抜：年0.10％            信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                                     ファンドの運用、基準価額の算出、ディスク
               委託会社           税抜：年0.04％
                                     ロージャー等の対価
                                     購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
        内訳      販売会社           税抜：年0.04％            付、口座内でのファンドの管理及び事務手続き
                                     等の対価
                                     運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の
               受託会社           税抜：年0.02％
                                     対価
       実質的に投資対象とする投資
                                     マザーファンド受益証券を通じて投資する投資
                          年0.042％程度
                    ※1
                                     対象ファンドの管理報酬等
       対象ファンドの信託報酬等
                 ※2           ※３
                                                －
          実質的な負担            年0.150％      （税込）程度
       投資顧問（助言）会社への報酬は委託会社報酬の中から支払われます。
        㬀  基本投資割合で運用された場合の信託報酬率（年）であり、実際の組入れ状況により変動します。また、マ
         ザーファンド受益証券を通じて投資する投資対象ファンドの変更等により、数値は変動する場合があります。
        㬀  本ファンドがマザーファンド受益証券を通じて投資する投資対象ファンドの信託報酬を加味した、投資者の皆
         様が実質的に負担する信託報酬率（年）になります。なお、投資対象ファンドの信託報酬相当額は、実際の組
         入れ状況により変動します。
        ※3  消費税率が10％となった場合は年0.152％となります。
                               （略）
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      (5)  【課税上の取扱い】
     ＜訂正前＞
        収益分配時・換金（解約）・償還時に受益者が負担する税金は                             2018年11月末日現在         、以下の通りです。なお、以
       下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
                               (略)
     ＜訂正後＞

        収益分配時・換金（解約）・償還時に受益者が負担する税金は                             2019年5月末日現在         、以下の通りです。なお、以
       下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
                               (略)
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     ５【運用状況】
      ※以下の内容に訂正・更新します。
     （１）【投資状況】

                                                  (2019年    5月31日現在)
                                          時価合計            投資比率
             資産の種類                 国　名
                                          （円）            （％）
     親投資信託受益証券                          日本             2,496,156,501             100.24
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―             △5,998,163            △0.24
     合計(純資産総額)                                      2,490,158,338             100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                  (2019年    5月31日現在)
                                   帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額     投資
                              数量又は
     順位  国／地域     種類        銘柄名               単価      金額      単価      金額     比率
                              額面総額
                                    (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
           親投資信託     グローバル株式インデックス
     1  日本                     2,541,134,584        0.9947   2,527,854,593        0.9823   2,496,156,501      100.24
           受益証券     マザーファンド
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     種類別投資比率

                                         (2019年    5月31日現在)
                  種類                     投資比率（％）
              親投資信託受益証券                                  100.24
                  合計                              100.24
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
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     （３）【運用実績】
     ①【純資産の推移】
     2019年    5月31日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りで
     す。
                            純資産総額（円）                 1口当たり純資産額（円）
            期別
                        （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1計算期間末        (2018年11月12日)           1,455,170,762         1,455,170,762             1.0032         1.0032
              2018年    5月末日
                         832,959,244               ―       0.9931            ―
                  6月末日
                         929,371,847               ―       0.9921            ―
                  7月末日
                        1,055,096,103                ―       1.0266            ―
                  8月末日
                        1,179,939,874                ―       1.0384            ―
                  9月末日
                        1,292,491,707                ―       1.0659            ―
              　　　10月末日          1,358,604,248                ―       0.9669            ―
              　　　11月末日          1,527,088,101                ―       0.9936            ―
              　　　12月末日          1,497,791,076                ―       0.8965            ―
              2019年    1月末日
                        1,804,076,753                ―       0.9535            ―
                  2月末日
                        2,060,131,909                ―       1.0041            ―
                  3月末日
                        2,251,570,052                ―       1.0067            ―
                  4月末日
                        2,418,345,201                ―       1.0455            ―
                  5月末日
                        2,490,158,338                ―       0.9786            ―
     (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
     ②【分配の推移】

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）
                 2017年12月      6日～2018年11月12日
       第1計算期間末                                                    0
     ③【収益率の推移】

          期                  計算期間                     収益率（％）
                 2017年12月      6日～2018年11月12日
       第1計算期間末                                                   0.3
                 2018年11月13日～2019年            5月12日
      第2中間計算期間末                                                    0.3
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直
       前の計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
       除して得た数に100を乗じた数を記載しております。
       なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
     （４）【設定及び解約の実績】

         期             計算期間            設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口)
               2017年12月      6日～2018年11月12日
      第1計算期間末                            1,759,356,548         308,788,615         1,450,567,933
               2018年11月13日～2019年            5月12日
     第2中間計算期間末                             1,366,760,359         449,422,338         2,367,905,954
     (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
       第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     （参考）
     グローバル株式インデックスマザーファンド

     投資状況

                                                  (2019年    5月31日現在)
             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
     投資信託受益証券                         アメリカ              2,488,036,552             99.67
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              8,061,183            0.32
     合計(純資産総額)                                      2,496,097,735             100.00
     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
     為替予約取引            買建    ―                     12,310,558                0.49
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
     投資資産

     投資有価証券の主要銘柄

                                                  (2019年    5月31日現在)
                                    帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額     投資
                                数量又は
     順
       国／地域     種類          銘柄名               単価     金額     単価     金額     比率
     位
                                額面総額
                                     (円)     (円)     (円)     (円)     (％)
           投資信託
               SCHWAB   US BROAD   MARKET   ETF
     1 アメリカ                         178,004    7,257.31    1,291,831,584       7,331.49    1,305,035,329      52.28
           受益証券
               SPDR  PORTFOLIO    DEVELOPED    WORLD   EX-US
           投資信託
     2 アメリカ                         297,637    3,121.92     929,199,593      3,137.53     933,847,516      37.41
           受益証券
               ET
               SPDR  PORTFOLIO    S&P  EMERGING    MARKETS
           投資信託
     3 アメリカ                          66,812   3,676.42     245,629,035      3,729.17     249,153,707      9.98
           受益証券
               ETF
     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     種類別・業種別構成比率

                                         (2019年    5月31日現在)
                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.68
                  合計                               99.68
     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

                                         帳簿価額        評価額      投資比率
                            買建／
      資産の種類             通貨               数量
                             売建
                                          （円）        （円）      （％）
     為替予約取引        米ドル                買建     112,600.00        12,311,593        12,310,558        0.49
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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     第２   【管理及び運営】
     ３  【資産管理等の概要】

      (5)  【その他】
        (ⅳ)公告
     ＜訂正前＞
          委託会社が投資者に対して行う公告は、日刊工業新聞に掲載されます。
          ただし、2019年3月1日以降は、以下の通り変更される予定です。
          原則として、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに掲載します。
          （http://www.sbiam.co.jp/）
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日刊
         工業新聞に掲載します。
     ＜訂正後＞

          委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
          http://www.sbiam.co.jp/
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日刊
         工業新聞に掲載します。
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     第３【ファンドの経理状況】

      ※以下の内容を追加します。

     【中間財務諸表】

     1)　　本ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令

       第38号）並びに、同規則第38条の3及び同規則第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
       成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2）     本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間（2018年11月13日から2019

       年5月12日まで）の中間財務諸表について、ひびき監査法人による中間監査を受けております。
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     【ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                      (単位：円)
                                     第1期           第2期中間計算期間
                                 2018年11月12日現在               2019年5月12日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                185,718              353,503
                                      1,457,206,614              2,395,042,014
         親投資信託受益証券
         流動資産合計                             1,457,392,332              2,395,395,517
       資産合計                               1,457,392,332              2,395,395,517
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               1,581,255              11,986,362
         未払受託者報酬                                108,071              201,259
         未払委託者報酬                                432,229              805,000
         その他未払費用                                100,015              106,147
         流動負債合計                               2,221,570              13,098,768
       負債合計                                 2,221,570              13,098,768
      純資産の部
       元本等
         元本                             1,450,567,933              2,367,905,954
         剰余金
                                        4,602,829              14,390,795
           中間剰余金又は中間欠損金（△）
         元本等合計                             1,455,170,762              2,382,296,749
       純資産合計                               1,455,170,762              2,382,296,749
      負債純資産合計                                 1,457,392,332              2,395,395,517
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                     (単位：円)
                                 第1期中間計算期間              第2期中間計算期間
                                 自　2017年12月6日              自　2018年11月13日
                                 至　2018年 6月5日              至　2019年 5月12日
      営業収益
                                        6,150,888              34,605,400
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                6,150,888              34,605,400
      営業費用
       支払利息                                   112               84
       受託者報酬                                  52,681              201,259
       委託者報酬                                 210,636              805,000
                                         48,716              106,161
       その他費用
       営業費用合計                                 312,145             1,112,504
      営業利益又は営業損失（△）                                  5,838,743              33,492,896
      経常利益又は経常損失（△）                                  5,838,743              33,492,896
      中間純利益又は中間純損失（△）                                  5,838,743              33,492,896
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △2,055,577               △282,981
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                      -          4,602,829
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  5,961,889              4,565,068
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                            -          4,565,068
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        5,961,889                  -
       少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  2,478,024              28,552,979
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        2,478,024                  -
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                            -          28,552,979
       加額
                                            -              -
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 11,378,185              14,390,795
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                                 第2期中間計算期間
                                       第1期
                  期別
                                                 2019年    5月12日現在
                                    2018年11月12日現在
     １.   計算期間の末日における受益権の総数                               1,450,567,933口             2,367,905,954口
     ２.   1口当たり純資産額                                  1.0032円             1.0061円
        (10,000口当たり純資産額)                                 (10,032円)             (10,061円)
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第1期中間計算期間（自           2017年12月      6日　至    2018年    6月  5日）
     該当事項はありません。
     第2期中間計算期間（自           2018年11月13日　至2019年             5月12日）
     該当事項はありません。
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                              第2期中間計算期間
                             前計算期間末
             項目
                                              2019年    5月12日現在
                           2018年11月12日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びそ                  貸借対照表上の金融商品は原則として                   中間貸借対照表上の金融商品は原則と
       の差額                すべて時価で評価しているため、貸借                   してすべて時価で評価しているため、
                       対照表計上額と時価との差額はありま                   中間貸借対照表計上額と時価との差額
                       せん。                   はありません。
     ２．時価の算定方法                  ○親投資信託受益証券                   ○親投資信託受益証券

                       （重要な会計方針に係る事項に関する                   同左

                       注記）に記載しております。
                       ○上記以外の金融商品                   ○上記以外の金融商品
                       これらの商品は短期間で決済されるた                   同左

                       め、帳簿価額は時価と近似しているこ
                       とから、当該帳簿価額を時価としてお
                       ります。
     ３．金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左

       についての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては
                       一定の前提条件等を採用しているた
                       め、異なる前提条件等によった場合、
                       当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
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     （元本の移動）
                                  第1期              第2期中間計算期間
                               自  2017年12月      6日         自  2018年11月13日
               区分
                               至  2018年11月12日               至  2019年    5月12日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                1,000,000円               1,450,567,933円
     期中追加設定元本額                              1,758,356,548円                 1,366,760,359円
     期中一部解約元本額                               308,788,615円                 449,422,338円
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     ＜参考情報＞
     本報告書の開示対象であるファンド（ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド）は、「グローバル株式インデック
     スマザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託
     受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2019年5月12日現在（以下「計算日」
     という。）の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
                      グローバル株式インデックスマザーファンド

     貸借対照表
                                                     （単位：円）
                                        2019年    5月12日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                                114,072
        コール・ローン                                              34,127,453
        投資信託受益証券                                             2,379,833,897
        流動資産合計                                             2,414,075,422
       資産合計                                              2,414,075,422
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                                 1,465
        未払金                                              18,940,980
        未払利息                                                  93
                                                          270
        その他未払費用
        流動負債合計                                              18,942,808
       負債合計                                                18,942,808
     純資産の部
       元本等
        元本                                             2,371,798,390
        剰余金
                                                      23,334,224
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             2,395,132,614
       純資産合計                                              2,395,132,614
     負債純資産合計                                                2,414,075,422
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     注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方                  投資信託受益証券
       法                移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び                  外国為替予約取引

       評価方法                個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                       おります。
     ３.外貨建資産・負債の本邦通貨へ                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における

       の換算基準                計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
     ４.その他財務諸表作成のための基                  外貨建資産等の会計処理

       本となる重要な事項                外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基
                       づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用し
                       ております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
                       し、為替差損益を算定しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                             2019年    5月12日現在
     １.   計算期間の末日における受益権の総数                                            2,371,798,390口
     ２．   1口当たり純資産額                                                1.0098円
        (10,000口当たり純資産額)                                               (10,098円)
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                              2019年    5月12日現在
             項目               2018年11月12日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及びそ                  貸借対照表上の金融商品は原則として                   同左
       の差額                すべて時価で評価しているため、貸借
                       対照表計上額と時価との差額はありま
                       せん。
     ２．時価の算定方法                  ○投資信託受益証券                   ○投資信託受益証券

                       （重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記）に記載しております。
                       ○上記以外の金融商品                   ○上記以外の金融商品
                       これらの商品は短期間で決済されるた                   同左
                       め、帳簿価額は時価と近似しているこ
                       とから、当該帳簿価額を時価としてお
                       ります。
     ３．金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左

       についての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては
                       一定の前提条件等を採用しているた
                       め、異なる前提条件等によった場合、
                       当該価額が異なることもあります。
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     （デリバティブ取引等に関する注記）
     取引の時価等に関する事項
                                 (2019年    5月12日現在)
          種類              契約額等（円）
                                         時価（円）          評価損益（円）
                              うち1年超
      市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　買建                 18,936,157               0      18,934,692             △1,465
     　　米ドル                 18,936,157               0      18,934,692             △1,465
          合計            18,936,157               0      18,934,692             △1,465
     （注）時価の算定方法
      ・為替予約取引
        1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
         ①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
          合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
          ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相場のうち
           当該日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
          ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表されている対
           顧客先物相場の仲値を用いております。
        2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価してお
         ります。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
     （元本の移動）

                                               自  2018年11月13日
                       区分
                                               至  2019年    5月12日
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                               1,450,245,436円
     期中追加設定元本額                                               1,064,456,011円
     期中一部解約元本額                                                142,903,057円
     期末元本額                                               2,371,798,390円
     元本の内訳※
     ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンド                                               2,371,798,390円
     （注）※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】

       ※以下の内容に訂正・更新します。
                                    2019年    5月31日現在

     Ⅰ　資産総額                               2,496,341,787       円
     Ⅱ　負債総額                                 6,183,449     円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,490,158,338       円
     Ⅳ　発行済口数                               2,544,530,077       口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9786   円
     　　1万口当たり純資産額                                   9,786   円
     （参考）

     グローバル株式インデックスマザーファンド
     純資産額計算書
                                    2019年    5月31日現在
     Ⅰ　資産総額                               2,520,726,588       円
     Ⅱ　負債総額                                 24,628,853     円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,496,097,735       円
     Ⅳ　発行済口数                               2,541,134,584       口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9823   円
     　　1万口当たり純資産額                                   9,823   円
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     第三部     【委託会社等の情報】

     第１   【委託会社等の概況】

     １  【委託会社等の概況】

       ①　資本金の額
     ＜訂正前＞
        (ⅰ)資本金の額(        2018年11月末日現在         )
                               (略)
     ＜訂正後＞

        (ⅰ)資本金の額(        2019年5月末日現在         )
                               (略)
     ２  【事業の内容及び営業の概況】

      ※以下の内容に訂正・更新します。
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うと

      ともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています。また「金融商
      品取引法」に定める投資一任契約に係る業務（投資運用業）、投資助言業務（投資助言・代理業）及び第二種金融商
      品取引業に係る業務の一部を行っています。
       現在、委託会社が運用を行っている投資信託（マザーファンドは除きます）は以下の通りです。
                                                 (2019年5月末日現在)

               ファンドの種類                   本　数           純資産総額(百万円)
       追加型株式投資信託                            56                 229,291
       単位型株式投資信託                             3                 6,765
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     ３【委託会社等の経理状況】
      ※以下の内容に訂正・更新します。
      (1)  財務諸表の作成方法について

        委託会社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に
       関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)、ならびに同規則第２条の規定に基
       づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
        なお、当事業年度の(平成30年４月１日から平成31年３月31日まで)の財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財
       務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令第７
       号。以下「改正府令」という。）による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るも
       のについては、改正府令附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
        また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      (2)  監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成30年４月１日から平成31年３月31日
       まで)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人による監査を受けております。
        なお、従来から当社が監査証明を受けている優成監査法人は、平成30年７月２日をもって太陽有限責任監査法人
       と合併し、名称を太陽有限責任監査法人に変更しております。
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     (1)  【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度               当事業年度
                               (平成30年３月31日)               (平成31年３月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                               656,253               960,929
       前払費用                                36,884               43,348
       未収入金                                   ―             15,495
       未収委託者報酬                               502,468               466,454
       未収投資助言報酬                                   ―               55
                                       15,614               13,730
       その他
       流動資産合計                              1,211,221               1,500,013
      固定資産
       有形固定資産
                                       ※  1,121              ※  11,426
        建物
                                       ※ 1,446              ※ 2,394
        器具備品
        有形固定資産合計                               2,567               13,821
       無形固定資産
        電話加入権                                 67               67
        ソフトウェア                               5,708               3,936
        商標権                               1,330               1,245
        無形固定資産合計                               7,105               5,249
       投資その他の資産
        投資有価証券                              913,644               740,270
        関係会社株式                              127,776                   ―
        繰延税金資産                               35,948               121,163
        長期差入保証金                               19,856                19,802
                                        3,360               1,764
        その他
        投資その他の資産合計                             1,100,586                883,000
       固定資産合計                              1,110,259                902,071
      資産合計                               2,321,480               2,402,084
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                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度               当事業年度
                               (平成30年３月31日)               (平成31年３月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                4,011               1,913
       未払金                               455,275               379,118
        未払手数料                              419,007               336,493
       未払法人税等                               143,048                80,436
                                       33,817               10,134
       未払消費税等
       流動負債合計                               636,152               471,603
      負債合計                                636,152               471,603
     純資産の部
      株主資本
       資本金                               400,200               400,200
       利益剰余金
        利益準備金                               30,012               30,012
        その他利益剰余金
                                      1,315,376               1,682,828
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                             1,345,388               1,712,840
       株主資本合計                              1,745,588               2,113,040
      評価・換算差額等
                                      △60,260               △182,559
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                               △60,260               △182,559
      純資産合計                               1,685,327               1,930,481
     負債純資産合計                                2,321,480               2,402,084
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     (2)  【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度               当事業年度
                              (自 平成29年４月１日               (自 平成30年４月１日
                              　至 平成30年３月31日)               　至 平成31年３月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               3,207,709               3,223,568
      運用受託報酬                                 16,380                  ―
      投資助言報酬                                    ―               56
                                        4,500                  ―
      その他営業収益
      営業収益計                               3,228,590               3,223,624
     営業費用
      支払手数料                               2,173,300               2,186,795
      広告宣伝費                                 48,444               15,208
      調査費                                 27,077               31,778
       調査費                                27,077               31,778
      委託計算費                                121,126               123,090
      営業雑経費                                 23,392               25,835
       通信費                                1,208               1,330
       印刷費                                19,323               20,581
       協会費                                2,049               2,463
       諸会費                                  183                12
                                         628              1,447
       その他営業雑経費
      営業費用計                               2,393,341               2,382,708
     一般管理費
      給料                                156,504               178,095
       役員報酬                                44,607               51,028
       給料・手当                               111,896               127,066
      交際費                                   169               109
      旅費交通費                                  7,996               12,073
      福利厚生費                                 20,444               23,117
      租税公課                                 11,602               10,675
      不動産賃借料                                 18,383               18,138
      消耗品費                                  1,772               2,313
      事務委託費                                 10,188               15,251
      退職給付費用                                  4,578               5,163
      固定資産減価償却費                                  2,422               3,550
                                       13,285               15,057
      諸経費
      一般管理費計                                247,348               283,545
     営業利益                                  587,900               557,370
     営業外収益
      受取利息                                   19                ▶
      為替差益                                    0               10
      助成金収入                                    ―             1,140
                                         602               364
      雑収入
      営業外収益計                                   622              1,519
     営業外費用
                                         486               309
      雑損失
      営業外費用計                                   486               309
     経常利益                                  588,035               558,580
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                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度               当事業年度
                              (自 平成29年４月１日               (自 平成30年４月１日
                              　至 平成30年３月31日)               　至 平成31年３月31日)
     特別損失
      子会社清算損
                                          ―             52,280
      事務所移転費用                                    ―             3,064
      特別損失計
                                          ―             55,344
     税引前当期純利益                                  588,035               503,235
      法人税、住民税及び事業税
                                       188,117               167,023
                                       △6,202               △31,239
      法人税等調整額
      法人税等合計                                181,914               135,783
     当期純利益                                  406,121               367,452
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     (3)  【株主資本等変動計算書】
     　前事業年度（自          平成29年４月１日           至   平成30年３月31日）  
                                                     （単位：千円）
                             株主資本                評価・換算差額等
                           利  益  剰  余  金
                                             その他
                             その他
                                                       純資産合計
                                       株主資本          評価・換算
                                   利益
                  資本金                          有価証券
                            利益剰余金
                                        合計         差額等合計
                      利益準備金            剰余金
                                            評価差額金
                            繰越利益
                                   合計
                             剰余金
     当期首残高             400,200      30,012     909,254     939,266    1,339,466          ―     ― 1,339,466
     当期変動額
      当期純利益                       406,121     406,121     406,121                406,121
      株主資本以外の項目の
                                             △60,260     △60,260     △60,260
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                ―    　―    406,121     406,121     406,121     △60,260     △60,260      345,861
     当期末残高             400,200      30,012    1,315,376     1,345,388     1,745,588      △60,260     △60,260     1,685,327
      当事業年度（自         平成30年４月１日          至   平成31年３月31日）   

                                                     （単位：千円）
                             株主資本                評価・換算差額等
                           利  益  剰  余  金
                                             その他
                             その他
                                                       純資産合計
                                       株主資本          評価・換算
                                   利益
                  資本金                          有価証券
                            利益剰余金
                                        合計         差額等合計
                      利益準備金            剰余金
                                            評価差額金
                            繰越利益
                                   合計
                             剰余金
     当期首残高             400,200      30,012    1,315,376     1,345,388     1,745,588      △60,260     △60,260     1,685,327
     当期変動額
      当期純利益                       367,452     367,452     367,452                367,452
      株主資本以外の項目の
                                            △122,298     △122,298     △122,298
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                ―    　―    367,452     367,452     367,452    △122,298     △122,298      245,153
     当期末残高             400,200      30,012    1,682,828     1,712,840     2,113,040     △182,559     △182,559     1,930,481
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【注記事項】
     （重要な会計方針）
      １.  有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
           により算定）
      ２.  固定資産の減価償却の方法

        ①   有形固定資産
           定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８-15年、器具備品が３-15年であります。
        ②   無形固定資産
           定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間(５年)に基づ
           く定額法によっております。
      ３.  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税及び地方消費税の会計処理
         税抜方式によっております。
     （表示方法の変更）

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一
      部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負
      債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに税効果関係注記を変更しております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」9,353千円は、「投資その他の資
      産」の「繰延税金資産」35,948千円に含めて表示しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
      （注８）(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事
      業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取り扱いに従って記載しておりませ
      ん。
      (貸借対照表関係)

                前事業年度                            当事業年度
              (平成30年３月31日)                            (平成31年３月31日)
     ＊   　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで                          ＊   　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで
        あります。                            あります。
        建物                   110千円        建物                  1,009千円
        器具備品                  4,024千円          器具備品                  2,110千円
        合計                  4,135千円          合計                  3,120千円
     (損益計算書関係)

      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (株主資本等変動計算書関係)
       前事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）
     １．発行済株式に関する事項
        株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                  36,600              ―           ―        36,600

     ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

       該当事項はありません。
       当事業年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）

     １．発行済株式に関する事項
        株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                  36,600              ―           ―        36,600

     ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

       該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）
      前事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）
       １．金融商品の状況に関する事項
        (1)  金融商品に対する取組方針
           当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券として保有し
          ております。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、事業
          及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありません。
        (2)  金融商品の内容及びそのリスク
           営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信託報酬債権で
          あり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定に関連する投資信託であり、
          基準価額の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手数料等は、１年以内の支払期日でありま
          す。
        (3)  金融商品に係るリスク管理体制
         ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
         ②  市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
          投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
       ２．金融商品の時価等に関する事項

          平成30年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
         なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)を参照くだ
         さい。）。
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                      時価          差額
                           計上額
         (1)  預金
                              656,253           656,253             ―
         (2)  未収委託者報酬

                              502,468           502,468             ―
         (3)  投資有価証券
             その他有価証券                 913,644           913,644             ―
         資産計                   2,072,366           2,072,366              ―
           未払金                   455,275           455,275             ―

         負債計                    455,275           455,275             ―

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項       
      資産
      (1)預金      (2)未収委託者報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)投資有価証券
        その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
      負債
        未払金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        (単位：千円)
                     区分              貸借対照表計上額
              (1)  子会社株式
                                           127,776
              (2)  長期差入保証金                           19,856
          (1)  子会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時
           価開示の対象とはしておりません。
          (2)  長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難であること
           から、時価開示の対象とはしておりません。
      （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

                       　　　　　　　　　（単位：千円）
                                １年以内
              預金                     656,253
              未収委託者報酬                     502,468
                    合計              1,158,722
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度（自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日）
       １．金融商品の状況に関する事項
        (1)  金融商品に対する取組方針
           当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券として保有し
          ております。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、事業
          及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありません。
        (2)  金融商品の内容及びそのリスク
           営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信託報酬債権で
          あり、その信用リスクは軽微であります。未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されております。投
          資有価証券はファンドの自己設定に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。
          営業債務である未払手数料等は、１年以内の支払期日であります。
        (3)  金融商品に係るリスク管理体制
         ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
         ②  市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
          投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
       ２．金融商品の時価等に関する事項

          平成31年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
         なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)を参照くだ
         さい。）。
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                      時価          差額
                           計上額
         (1)  預金
                              960,929           960,929             ―
         (2)  未収入金

                              15,495           15,495            ―
         (3)  未収委託者報酬

                              466,454           466,454             ―
         (4)  未収投資助言報酬

                                55           55          ―
         (5)  投資有価証券
             その他有価証券                 740,270           740,270             ―
         資産計                   2,183,205           2,183,205              ―
           未払金                   379,118           379,118             ―

         負債計                    379,118           379,118             ―

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産

      (1)預金      (2)未収入金        (3)未収委託者報酬          (4)未収投資助言報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (5)投資有価証券
        その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
      負債
        未払金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                      (単位：千円)
                  区分              貸借対照表計上額
           長期差入保証金                             19,802
             長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難であるこ
             とから、時価開示の対象とはしておりません。
      （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

                        　　　　　（単位：千円）
                             １年以内
           預金                     960,929
           未収入金                     15,495
           未収委託者報酬                     466,454
           未収投資助言報酬                       55
                 合計              1,442,934
                                 35/46











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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券関係）
      前事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）
       １．子会社株式
          子会社株式（貸借対照表計上額                 関係会社株式       127,776千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、記載しておりません。
       ２．その他有価証券

                                                     （単位：千円）
                  区分              貸借対照表計上額            取得原価           差額
                      (1)株式                  ―          ―          ―
                      (2)債券
       貸借対照表計上額が取得原価
       を超えるもの
                      (3)その他                  ―          ―          ―
                         小計              ―          ―          ―
                      (1)株式                  ―          ―          ―
                      (2)債券
       貸借対照表計上額が取得原価
       を超えないもの
                      (3)その他               913,644         1,000,500          △86,855
                         小計           913,644         1,000,500          △86,855
                  合計                   913,644         1,000,500          △86,855
       ３．売却したその他有価証券

                                                                            （単位：千円）
            区分             売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
       (1)株式                         ―             ―             ―
       (2)債券
       (3)その他                      24,133                ―            486
            合計                 24,133                ―            486
      当事業年度(自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日)

       １．その他有価証券
                                                            （単位：千円）
                  区分              貸借対照表計上額            取得原価           差額
                      (1)株式                  ―          ―          ―
                      (2)債券
       貸借対照表計上額が取得原価
       を超えるもの
                      (3)その他                  ―          ―          ―
                         小計              ―          ―          ―
                      (1)株式                  ―          ―          ―
                      (2)債券
       貸借対照表計上額が取得原価
       を超えないもの
                      (3)その他               740,270         1,003,400          △263,129
                         小計           740,270         1,003,400          △263,129
                  合計                   740,270         1,003,400          △263,129
       ２．売却したその他有価証券

                                                     （単位：千円）
            区分             売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
       (1)株式                         ―             ―             ―
       (2)債券
       (3)その他                      10,690                ―            309
            合計                 10,690                ―            309
                                 36/46


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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (退職給付関係)
      １．採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
      ２．確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自平成29年４月１日                                    至  平成30年３月31日）4,578千円、当
       事業年度（自       平成30年４月１日          至  平成31年３月31日）5,163千円であります。
     (税効果会計関係)

                前事業年度                            当事業年度
             （平成30年３月31日）                            （平成31年３月31日）
     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
       内訳                            内訳
       繰延税金資産                            繰延税金資産
       　電話加入権                     438千円       　電話加入権                     438千円
       　関係会社株式評価損                   19,114        　関係会社株式評価損                   35,122
        未払事業税                            未払事業税
                           6,752                            2,735
        その他未払税金                            その他未払税金
                           2,301                            1,610
        その他有価証券評価差額金                            その他有価証券評価差額金
                           26,595                            80,570
                            299                           1,124
       　その他                            　その他
       繰延税金資産小計                            繰延税金資産小計
                           55,501                           121,601
                          △19,552
       評価性引当額
                                                       △438
                                   評価性引当額（注）
       繰延税金資産合計                   35,948
                                   繰延税金資産合計                   121,163
                                 （注）評価性引当額の変動の主な内容は、子会社株式評

                                    価損に係る評価性引当額の減少です。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                            ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

      率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因と                            率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因と
      なった主要な項目別の内訳                            なった主要な項目別の内訳
       当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の

                                                       30.6％  
                                   　法定実効税率
      法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
                                    （調整）
      の５以下であるため注記を省略しております。
                                    評価性引当額の増減
                                                       △3.4
                                    住民税均等割
                                                        0.1
                                    その他                   △0.3
                                    税効果会計適用後の法人税等の負担率                   27.0
                                 37/46








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                                               ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （セグメント情報）
      前事業年度      (自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
         省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ごとの売上高の
         記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
                   顧客の名称                    営業収益
        グローバル・リート・トリプル・プレミアム・ファンド
                                          489,935
        （毎月分配型）
        ＳＢＩ日本小型成長株選抜ファンド                                  472,434
        ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                          347,593
        （年２回決算型）
        ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ                                  323,110
      （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

        該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

        該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

        該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度(自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日)
      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
         省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ごとの売上高の
         記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                      （単位：千円）
                   顧客の名称                    営業収益
        ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                          788,160
        （年２回決算型）
        ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ                                  322,488
        ＳＢＩ小型成長株ファンド              ジェイクール

                                          321,539
      （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

        該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

        該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

        該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (関連当事者情報)
      前事業年度　(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
     １.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                      資本金又                           取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業     (被所有)             内容
                      (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
                                           販売委託
     同一の
                                           支払手数     862,570
     親会社
                                           料
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業       ―  販売委託・販促                 未払金    135,442
     を持つ
                                           広告宣伝
     会社
                                                 1,495
                                           費
      (注)   １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
     　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所　ジャスダック市場）
       ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
       ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
      当事業年度　(自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日)

     １.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       （ア）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                      資本金又                           取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業     (被所有)             内容
                      (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
                                           販売委託
     同一の
                                           支払手数     753,660
     親会社
                                           料
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業       ―  販売委託・販促                 未払金    122,799
     を持つ
                                           広告宣伝
     会社
                                                  796
                                           費
       （イ）財務諸表提出会社の子会社
                               議決権等
                      資本金又                           取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業     (被所有)             内容
                      (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
                5,Allee
        SBI  Fund
                                           清算に伴
                Scheffer,    L-
                          ファンド運
        Management
     子会社                   118        100   投資助言        う残余財     60,000   未収入金     15,495
                          用管理等
                2520
                                           産の配当
        Company   S.A.
                Luxembourg
      (注)   １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
        ３．SBI    Fund   Management      Company    S.A.は清算結了に向けて事務手続きを進めており、取引金額は平成30年12月
          19日に行われた残余財産の初回配当によるものです。
     ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
     　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所　ジャスダック市場）
       ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
       ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
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     (１株当たり情報)
                             前事業年度                  当事業年度
                          自　平成29年４月１日                  自　平成30年４月１日
                          至　平成30年３月31日                  至　平成31年３月31日
     １株当たり純資産額                            46,047円21銭                  52,745円40銭
     １株当たり当期純利益                            11,096円21銭                  10,039円69銭

                       なお、潜在株式調整後１株当たり当                  なお、潜在株式調整後１株当たり当
                       期純利益金額については、潜在株式                  期純利益金額については、潜在株式
                       が存在しないため記載しておりませ                  が存在しないため記載しておりませ
                       ん。                  ん。
      (注)１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                  当事業年度

                          自　平成29年４月１日                  自　平成30年４月１日
                          至　平成30年３月31日                  至　平成31年３月31日
     当期純利益(千円)                               406,121                  367,452
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                  ―                  ―

     普通株式に係る当期純利益(千円)                               406,121                  367,452

     期中平均株式数(株)                                36,600                  36,600

     (重要な後発事象)

      前事業年度(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)
       該当事項はありません。
      当事業年度(自　平成30年４月１日　至　平成31年３月31日)

       該当事項はありません。
     ５  【その他】

      ①　定款の変更
     ＜訂正前＞
        2018年6月20日付で、以下の変更を行いました。
        イ．公告を電子公告の方法により行う（ただし、電子公告による公告ができない事故その他のやむを得ない事由
         が生じた場合には、日刊工業新聞に掲載して行う）。
        ロ．上記イ．の変更は2019年３月１日から効力が発生する。
                               (略)
     ＜訂正後＞

        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
                               (略)
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     ＜訂正前＞
                                資本金の額

                 名　　　　称                             事業の内容
                              ( 2018年3月末日現在         )
                                          銀行法に基づき銀行業を営
                                          むとともに、金融機関の信
     受託会社      株式会社りそな銀行                      279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                          律(兼営法)に基づき信託業
                                          務を営んでいます。
                                          銀行法に基づき銀行業を営
                                          むとともに、金融機関の信
     再信託受託      日本トラスティ・サービス信託銀
                                   51,000百万円       託業務の兼営等に関する法
     会社      行株式会社
                                          律(兼営法)に基づき信託業
                                          務を営んでいます。
            株式会社ＳＢＩ証券                       48,323百万円
            楽天証券株式会社                       7,495百万円
            松井証券株式会社                       11,945百万円
                                          「金融商品取引法」に定め
            カブドットコム証券株式会社                       7,196百万円       る第一種金融商品取引業を
                                          営んでいます。
     販売会社
            岡三オンライン証券株式会社                       2,500百万円
            マネックス証券株式会社                       12,200百万円
                         ※
                                   4,346百万円
            ＧＭＯクリック証券株式会社
                                          銀行法に基づき、銀行業を
            株式会社筑邦銀行                       8,000百万円
                                          営んでいます。
                                          「金融商品取引法」に定め
     投資顧問      モーニングスター・アセット・マ                              る金融商品取引業として投
                                     30百万円
     会社      ネジメント株式会社                              資助言・代理業を営んでい
                                          ます。
      ※ＧＭＯクリック証券株式会社は、2019年3月19日より募集・販売等の取扱いを行う予定です。
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     ＜訂正後＞
                                資本金の額

                 名　　　　称                             事業の内容
                              ( 2019年3月末日現在         )
                                          銀行法に基づき銀行業を営
                                          むとともに、金融機関の信
     受託会社      株式会社りそな銀行                      279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                          律(兼営法)に基づき信託業
                                          務を営んでいます。
                                          銀行法に基づき銀行業を営
                                          むとともに、金融機関の信
     再信託受託      日本トラスティ・サービス信託銀
                                   51,000百万円       託業務の兼営等に関する法
     会社      行株式会社
                                          律(兼営法)に基づき信託業
                                          務を営んでいます。
            株式会社ＳＢＩ証券                       48,323百万円
            楽天証券株式会社                       7,495百万円
            松井証券株式会社                       11,945百万円
                                          「金融商品取引法」に定め
            カブドットコム証券株式会社                       7,196百万円       る第一種金融商品取引業を
                                          営んでいます。
     販売会社
            岡三オンライン証券株式会社                       2,500百万円
            マネックス証券株式会社                       12,200百万円
            ＧＭＯクリック証券株式会社                       4,346百万円
                                          銀行法に基づき、銀行業を
            株式会社筑邦銀行                       8,000百万円
                                          営んでいます。
                                          「金融商品取引法」に定め
     投資顧問      モーニングスター・アセット・マ                              る金融商品取引業として投
                                     30百万円
     会社      ネジメント株式会社                              資助言・代理業を営んでい
                                          ます。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                     2019年７月15日

     ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                       ひびき監査法人

                         代  表  社  員

                                    公認会計士　　　林　           直也　　印
                         業務執行社員
                         代  表  社  員

                                    公認会計士　　　田中           弘司　　印
                         業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲

     げられているＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンドの2018年11月13日から2019年５月12日までの中間計算期間の
     中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
     成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
     用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
     行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
     者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定
     し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の
     一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務
     諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続
     が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法
     人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
     情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに
     経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
     して、ＳＢＩ・全世界株式インデックス・ファンドの2019年５月12日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     中間計算期間（2018年11月13日から2019年５月12日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係

      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
     により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

     ※１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
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      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                 45/46




















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                         独立監査人の監査報告書

                                                    令和元年５月30日

     ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
      取締役会     御中
                       太陽有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                    公認会計士       本   間   洋   一
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                    公認会計士       石   倉   毅   典
                         業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の平成30年４月１日から平成31年３月31日までの第33期事業年度
     の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＳＢＩ
     アセットマネジメント株式会社の平成31年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
     べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

      ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
       ２．XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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