株式会社旅工房 内部統制報告書 第25期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

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内部統制報告書-第25期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社旅工房

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社旅工房(E33110)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月28日

    【会社名】                      株式会社旅工房

    【英訳名】                      TABIKOBO     Co.  Ltd.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役会長兼社長           高山   泰仁

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      東京都豊島区東池袋三丁目1番1号

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           東京都中央区日本橋兜町2番1号
                          株式会社旅工房大阪支店
                           大阪府大阪市中央区南船場三丁目12番12号
                          株式会社旅工房名古屋支店
                           愛知県名古屋市中区大須三丁目30番60号
                                 1/2











                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社旅工房(E33110)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役会長兼社長高山泰仁は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審
    議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関す
    る実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
    備及び運用しております。
     なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
    な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
    は防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に当
    たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
     本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った
    上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、
    選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の
    要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
     財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な
    範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定し
    ており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合
    理的に決定しました。なお、連結子会社2社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的
    な内部統制の評価範囲に含めておりません。
     業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社の売上高だけで前連結会計年度の売上高(連結会社間取引
    消去後)の3分の2以上となることから、当社を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点において
    は、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、仕入高、売掛金、買掛金、旅行前受金、旅行前払金、人件
    費及び経費に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の
    事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業
    務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性
    の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

     上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
    4  【付記事項】

     該当事項はありません。
    5  【特記事項】

     該当事項はありません。
                                 2/2







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