日比谷総合設備株式会社 内部統制報告書 第54期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                     日比谷総合設備株式会社(E00168)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
     【提出書類】                     内部統制報告書

     【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の４の４第１項

     【提出先】                     関東財務局長

     【提出日】                     2019年６月27日

     【会社名】                     日比谷総合設備株式会社

     【英訳名】                     Hibiya    Engineering,Ltd.

     【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長           西   村   善   治

     【最高財務責任者の役職氏名】                     該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                     東京都港区三田三丁目５番27号

     【縦覧に供する場所】                     日比谷総合設備株式会社               関西支店

                         （大阪市中央区博労町二丁目１番13号）

                         日比谷総合設備株式会社               東海支店

                         （名古屋市東区東桜一丁目１番10号）

                         日比谷総合設備株式会社               横浜支店

                         （横浜市中区山下町74番地１）

                         株式会社東京証券取引所

                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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                                                            内部統制報告書
     １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長           西村善治は、当社及び連結子会社並びに持分法適用関連会社（以下「当社グルー
      プ」）の財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しております。
       当社グループの財務報告に係る内部統制は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並び
      に財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」（企業会計
      審議会）に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠し、整備及び運用されております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、
      その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制に
      より財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
     ２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度末日である2019年３月31日を基準日として行わ
      れており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に
      準拠しております。
       本評価においては、当社グループは、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制
      （以下「全社的な内部統制」）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロ
      セスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した
      上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整
      備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を実施しております。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響
      の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金
      額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社２社並びに持分法適用関連
      会社１社を対象として実施した全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制
      の評価範囲を合理的に決定しております。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高（連結
      会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね２／３
      に達している事業拠点を「重要な事業拠点」とするとともに、当連結会計年度事業計画の売上高をも
      とに「重要な事業拠点」の追加を検討しております。持分法適用関連会社については、税引前当期純
      損益の持分相当額の税金等調整前当期純損益に対する割合等を考慮して「重要な事業拠点」としてお
      ります。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上
      高、完成工事未収入金及び未成工事支出金等に至る業務プロセスを評価の対象としております。さら
      に、選定した重要な事業拠点に関わらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽
      記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやその他重要な業
      務プロセスを財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加して
      おります。
     ３【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は
      有効であると判断致しました。
     ４【付記事項】

       該当事項はありません。
     ５【特記事項】

       該当事項はありません。
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