PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)/(年2回分配型)PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)/(年2回分配型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)/(年2回分配型)PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)/(年2回分配型) |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年7月10日 提出
【発行者名】 三菱UFJ国際投信株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松田 通
【本店の所在の場所】 東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
【事務連絡者氏名】 伊藤 晃
【電話番号】 03-6250-4740
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)
信託受益証券に係るファンドの名称】
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配
型)
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)
信託受益証券の金額】
1兆円を上限とします。
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)
1兆円を上限とします。
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)
1兆円を上限とします。
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配
型)
1兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年1月10日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について有
価証券報告書の提出に伴う関係情報の更新等を行うため、本訂正届出書を提出します。
2【訂正の内容】
<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい
る内容は原届出書の更新後の内容を示します。
なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンド状況 5 運用状況」、「第二部 ファンド情
報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載します。
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第一部【証券情報】
(5)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
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第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(3)【ファンドの仕組み】
<訂正前>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
委託会社と再委託先との契約 運用指図権限委託の内容およびこれに係る事務の
「信託財産の運用指図権限委託契約」 内容、再委託先が受ける報酬等が定められていま
す。
③委託会社の概況(201 8 年 10 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
<訂正後>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
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委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
委託会社と再委託先との契約 運用指図権限委託の内容およびこれに係る事務の
「信託財産の運用指図権限委託契約」 内容、再委託先が受ける報酬等が定められていま
す。
③委託会社の概況(201 9 年 ▶ 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
3【投資リスク】
<更新後>
(1)投資リスク
ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
したがって、 投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
投資信託は預貯金と異なります。
ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
(主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
①価格変動リスク
一般に、公社債等の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を
受け公社債等の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込
むことがあります。
②為替変動リスク
■「米国バンクローンファンド<円インカム>」
実質的な主要投資対象である海外の公社債等は外貨建資産ですが、当ファンドでは原則とし
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て為替ヘッジを行うことで為替変動リスクの低減を図ります。しかし、為替ヘッジにより、
為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。そのため、為替相場の変動によっ
て は、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
なお、為替ヘッジを行う場合で円金利がヘッジ対象通貨建の金利より低いときには、これら
の金利差相当分がヘッジコストとなります。ただし、為替市場の状況によっては、金利差相
当分以上のヘッジコストとなる場合があります。
■「米国バンクローンファンド<米ドルインカム>」
実質的な主要投資対象である海外の公社債等は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを
行いませんので、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進ん
だ場合には、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
③信用リスク
信用リスクとは、有価証券等(バンクローンを含みます。以下同じ。)の発行者や取引先等の
経営・財務状況が悪化した場合またはそれが予想された場合もしくはこれらに関する外部評価
の悪化があった場合等に、当該有価証券等の価格が下落することやその価値がなくなること、
または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が不履行となること等をいいます。当ファンド
は、信用リスクを伴い、その影響を受けますので、基準価額の下落により損失を被り、投資元
本を割り込むことがあります。
④流動性リスク
有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
等の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない
可能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことが
あります。また、バンクローンは、公社債と比べ、一般的に取引量も少ないため、流動性リス
クも高い傾向にあります。
当ファンドは、格付けの低いバンクローンを投資対象としており、格付けの高い公社債等への投
資を行う場合に比べ、信用・流動性の各リスクが大きくなる可能性があります。
※留意事項
・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
フ)の適用はありません。
・金融危機の発生等により、バンクローン等の市場流動性が極端に低下した際には、委託会社の
判断により、購入・換金の申込みを中止することがあります。
(2)投資リスクに対する管理体制
委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
応じて是正を指示します。
具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
①トレーディング担当部署
有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
②コンプライアンス担当部署
法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
し、必要に応じて改善の指導を行います。
③リスク管理担当部署
運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
理を行っています。
④内部監査担当部署
委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
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<流動性リスクに対する管理体制>
流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
おいても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
体等に報告されます。
*組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。
〔再委託先の管理体制〕
リスク管理およびコンプライアンスの機能は、運用部門から独立したコンプライアンスおよびオ
ペレーション・リスク管理部門によって実施しております。同部門により、全てのファンドにつ
いて投資ガイドライン違反やリスク管理指標からの逸脱がないかどうかのチェックを行なってい
ます。
また、このほかに、投資ガイドラインなどに関するチェックの機能としては、コンプライアン
ス・スクリーニング・システムにより売買執行前および執行後のモニタリングを行いチェックし
ます。
<投資対象ファンド(国内投資信託を除く)の信用リスク管理方法>
投資対象ファンドの管理会社および投資運用会社は、投資対象ファンドにおいて、欧州委員会が
制定した指令(UCITS指令)に定めるリスク管理方法に基づき信用リスクを管理します。
〔委託会社における再委託先に対する確認体制〕
委託会社と再委託先の間で、再委託先がファンド運用コンセプトを維持し、適切に投資リスク管
理が図られるよう運用指図権限委託契約として委託内容を定めています。また、委託会社は再委
託先に対し定期的に書面による調査等を実施し、投資リスクに対する管理体制の確認を行ってい
ます。
また、再委託先からの定期的なデ-タ還元を受け、ファンドのリスクの運営状況の確認を行って
いるほか、委託会社自身でもモニタリングし、投資リスクを管理しています。
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4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
(3)【信託報酬等】
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<訂正前>
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.782%
(税抜1.65%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
・信託報酬の各支払先への配分(税抜)は、以下の通りです。
各販売会社における
委託会社 販売会社 受託会社
取扱純資産総額に応じて
300億円以下の部分 0.97% 0.65% 0.03%
300億円超の部分 0.87% 0.75% 0.03%
※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
各支払先が信託報酬の対価として提供する役務の内容は以下の通りです。
支払先 対価として提供する役務の内容
ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の算出、目論見書等の
委託会社
作成等
販売会社 交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等
受託会社 ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等
再委託先が受ける報酬は、委託会社が受ける報酬から、原則として、毎年3、6、9、12月の
15日(該当日が休業日のときは、該当日の翌営業日とします。)および信託終了のときから
3ヵ月以内に支払われ、その報酬額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年
0.7236%(税抜 年0.67%)以内の率を乗じて得た金額とします。
ファンドが投資対象とする投資信託証券では信託報酬はかかりませんので、受益者が負担する
実質的な信託報酬は上記と同じです。
<訂正後>
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.782%
(税抜1.65%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
※消費税率が10%となった場合は、年1.815%(税抜1.65%)となります。
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
・信託報酬の各支払先への配分(税抜)は、以下の通りです。
各販売会社における
委託会社 販売会社 受託会社
取扱純資産総額に応じて
300億円以下の部分 0.97% 0.65% 0.03%
300億円超の部分 0.87% 0.75% 0.03%
※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
各支払先が信託報酬の対価として提供する役務の内容は以下の通りです。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
支払先 対価として提供する役務の内容
ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の算出、目論見書等の
委託会社
作成等
販売会社 交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等
受託会社 ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等
再委託先が受ける報酬は、委託会社が受ける報酬から、原則として、毎年3、6、9、12月の
15日(該当日が休業日のときは、該当日の翌営業日とします。)および信託終了のときから
3ヵ月以内に支払われ、その報酬額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年
0.7236%(税抜 年0.67%)以内の率を乗じて得た金額とします。
※消費税率が10%となった場合は、年0.737%(税抜 年0.67%)以内となります。
ファンドが投資対象とする投資信託証券では信託報酬はかかりませんので、受益者が負担する
実質的な信託報酬は上記と同じです。
(5)【課税上の取扱い】
<訂正前>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
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◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
※上記は201 8 年 10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
<訂正後>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
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受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%) の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
㭎ઊᠰ漀㈀ 9 年 ▶ 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
5【運用状況】
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)】
(1)【投資状況】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 バミューダ 93,834,416 98.94
親投資信託受益証券 日本 130,990 0.14
コール・ローン、その他資産 ― 870,138 0.92
(負債控除後)
純資産総額 94,835,544 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
平成31年 4月26日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
バミュー 投資信託受益 ピムコ バミューダ バンクローン 11,783.8022 7,928 93,421,983 7,963 93,834,416 98.94
ダ 証券
ファンド A - クラス Y (JP
Y)
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 128,636 1.0183 130,990 1.0183 130,990 0.14
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
平成31年 4月26日現在
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 98.94
親投資信託受益証券 0.14
合計 99.08
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および平成31年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成27年 1月13日)
7,926,242 7,926,242 10,058 10,058
第2計算期間末日 (平成27年 2月12日)
7,979,923 7,979,923 10,126 10,126
第3計算期間末日 (平成27年 3月11日)
10,005,647 10,025,311 10,176 10,196
第4計算期間末日 (平成27年 4月13日)
11,034,934 11,056,564 10,203 10,223
第5計算期間末日 (平成27年 5月11日)
11,025,784 11,047,414 10,195 10,215
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第6計算期間末日 (平成27年 6月11日)
10,973,609 10,995,239 10,147 10,167
第7計算期間末日 (平成27年 7月13日) 11,241,156 11,263,359 10,126 10,146
第8計算期間末日 (平成27年 8月11日)
11,190,040 11,212,243 10,080 10,100
第9計算期間末日 (平成27年 9月11日)
12,564,769 12,589,795 10,041 10,061
第10計算期間末日 (平成27年10月13日) 12,732,087 12,757,692 9,945 9,965
第11計算期間末日 (平成27年11月11日) 12,712,781 12,738,466 9,899 9,919
第12計算期間末日 (平成27年12月11日) 12,575,738 12,601,423 9,792 9,812
第13計算期間末日 (平成28年 1月12日)
12,470,584 12,496,269 9,710 9,730
第14計算期間末日 (平成28年 2月12日)
12,290,540 12,316,225 9,570 9,590
第15計算期間末日 (平成28年 3月11日)
12,442,099 12,467,704 9,718 9,738
第16計算期間末日 (平成28年 4月11日)
12,534,780 12,560,385 9,791 9,811
第17計算期間末日 (平成28年 5月11日)
12,592,114 12,617,719 9,836 9,856
第18計算期間末日 (平成28年 6月13日)
12,641,084 12,666,689 9,874 9,894
第19計算期間末日 (平成28年 7月11日)
12,699,164 12,724,981 9,838 9,858
第20計算期間末日 (平成28年 8月12日)
25,203,701 25,254,648 9,894 9,914
第21計算期間末日 (平成28年 9月12日)
25,243,871 25,294,818 9,910 9,930
第22計算期間末日 (平成28年10月11日) 43,667,964 43,756,052 9,915 9,935
第23計算期間末日 (平成28年11月11日) 47,416,439 47,512,460 9,876 9,896
第24計算期間末日 (平成28年12月12日) 116,519,029 116,753,993 9,918 9,938
第25計算期間末日 (平成29年 1月11日)
126,655,356 126,910,331 9,935 9,955
第26計算期間末日 (平成29年 2月13日)
142,521,540 142,809,365 9,903 9,923
第27計算期間末日 (平成29年 3月13日)
156,171,268 156,486,370 9,912 9,932
第28計算期間末日 (平成29年 4月11日)
155,848,195 156,163,297 9,892 9,912
第29計算期間末日 (平成29年 5月11日)
163,609,278 163,940,432 9,881 9,901
第30計算期間末日 (平成29年 6月12日)
165,485,989 165,821,455 9,866 9,886
第31計算期間末日 (平成29年 7月11日)
163,895,917 164,229,383 9,830 9,850
第32計算期間末日 (平成29年 8月14日)
158,873,711 159,197,303 9,819 9,839
第33計算期間末日 (平成29年 9月11日)
158,406,247 158,729,839 9,790 9,810
第34計算期間末日 (平成29年10月11日) 158,311,284 158,634,876 9,785 9,805
第35計算期間末日 (平成29年11月13日) 158,765,245 159,090,877 9,751 9,771
第36計算期間末日 (平成29年12月11日) 158,669,564 158,995,196 9,745 9,765
第37計算期間末日 (平成30年 1月11日)
158,413,207 158,738,859 9,729 9,749
第38計算期間末日 (平成30年 2月13日)
152,265,614 152,579,560 9,700 9,720
第39計算期間末日 (平成30年 3月12日)
152,039,898 152,353,844 9,686 9,706
第40計算期間末日 (平成30年 4月11日)
151,683,965 151,997,911 9,663 9,683
第41計算期間末日 (平成30年 5月11日)
151,364,683 151,678,629 9,643 9,663
第42計算期間末日 (平成30年 6月11日)
150,785,734 151,099,680 9,606 9,626
第43計算期間末日 (平成30年 7月11日)
148,401,351 148,633,874 9,573 9,588
第44計算期間末日 (平成30年 8月13日)
148,469,398 148,701,921 9,578 9,593
第45計算期間末日 (平成30年 9月11日)
145,463,324 145,691,294 9,571 9,586
第46計算期間末日 (平成30年10月11日) 115,539,856 115,720,932 9,571 9,586
第47計算期間末日 (平成30年11月12日) 100,615,046 100,773,480 9,526 9,541
第48計算期間末日 (平成30年12月11日) 98,610,952 98,769,386 9,336 9,351
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第49計算期間末日 (平成31年 1月11日)
98,864,290 99,022,724 9,360 9,375
第50計算期間末日 (平成31年 2月12日) 98,823,156 98,981,590 9,356 9,371
第51計算期間末日 (平成31年 3月11日)
99,390,167 99,548,601 9,410 9,425
第52計算期間末日 (平成31年 4月11日)
99,651,213 99,809,647 9,435 9,450
平成30年 4月末日
151,782,792 ― 9,669 ―
5月末日
150,908,921 ― 9,614 ―
6月末日
148,325,749 ― 9,568 ―
7月末日
148,562,172 ― 9,584 ―
8月末日
145,610,610 ― 9,581 ―
9月末日
115,879,385 ― 9,599 ―
10月末日 110,317,758 ― 9,541 ―
11月末日 99,490,410 ― 9,419 ―
12月末日 96,421,182 ― 9,129 ―
平成31年 1月末日
98,742,918 ― 9,349 ―
2月末日
99,851,891 ― 9,454 ―
3月末日
99,003,267 ― 9,373 ―
4月末日
94,835,544 ― 9,469 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 ―円
第2計算期間 ―円
第3計算期間 20円
第4計算期間 20円
第5計算期間 20円
第6計算期間 20円
第7計算期間 20円
第8計算期間 20円
第9計算期間 20円
第10計算期間 20円
第11計算期間 20円
第12計算期間 20円
第13計算期間 20円
第14計算期間 20円
第15計算期間 20円
第16計算期間 20円
第17計算期間 20円
第18計算期間 20円
第19計算期間 20円
第20計算期間 20円
第21計算期間 20円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第22計算期間 20円
第23計算期間 20円
第24計算期間 20円
第25計算期間 20円
第26計算期間 20円
第27計算期間 20円
第28計算期間 20円
第29計算期間 20円
第30計算期間 20円
第31計算期間 20円
第32計算期間 20円
第33計算期間 20円
第34計算期間 20円
第35計算期間 20円
第36計算期間 20円
第37計算期間 20円
第38計算期間 20円
第39計算期間 20円
第40計算期間 20円
第41計算期間 20円
第42計算期間 20円
第43計算期間 15円
第44計算期間 15円
第45計算期間 15円
第46計算期間 15円
第47計算期間 15円
第48計算期間 15円
第49計算期間 15円
第50計算期間 15円
第51計算期間 15円
第52計算期間 15円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 0.58
第2計算期間 0.67
第3計算期間 0.69
第4計算期間 0.46
第5計算期間 0.11
第6計算期間 △0.27
第7計算期間 △0.00
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第8計算期間 △0.25
第9計算期間 △0.18
第10計算期間 △0.75
第11計算期間 △0.26
第12計算期間 △0.87
第13計算期間 △0.63
第14計算期間 △1.23
第15計算期間 1.75
第16計算期間 0.95
第17計算期間 0.66
第18計算期間 0.58
第19計算期間 △0.16
第20計算期間 0.77
第21計算期間 0.36
第22計算期間 0.25
第23計算期間 △0.19
第24計算期間 0.62
第25計算期間 0.37
第26計算期間 △0.12
第27計算期間 0.29
第28計算期間 0.00
第29計算期間 0.09
第30計算期間 0.05
第31計算期間 △0.16
第32計算期間 0.09
第33計算期間 △0.09
第34計算期間 0.15
第35計算期間 △0.14
第36計算期間 0.14
第37計算期間 0.04
第38計算期間 △0.09
第39計算期間 0.06
第40計算期間 △0.03
第41計算期間 0.00
第42計算期間 △0.17
第43計算期間 △0.18
第44計算期間 0.20
第45計算期間 0.08
第46計算期間 0.15
第47計算期間 △0.31
第48計算期間 △1.83
第49計算期間 0.41
第50計算期間 0.11
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第51計算期間 0.73
第52計算期間 0.42
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 7,880,674 ― 7,880,674
第2計算期間 ― ― 7,880,674
第3計算期間 1,951,653 ― 9,832,327
第4計算期間 982,704 ― 10,815,031
第5計算期間 ― ― 10,815,031
第6計算期間 ― ― 10,815,031
第7計算期間 286,602 ― 11,101,633
第8計算期間 ― ― 11,101,633
第9計算期間 2,411,895 1,000,442 12,513,086
第10計算期間 289,515 ― 12,802,601
第11計算期間 40,000 ― 12,842,601
第12計算期間 ― ― 12,842,601
第13計算期間 ― ― 12,842,601
第14計算期間 ― ― 12,842,601
第15計算期間 ― 40,000 12,802,601
第16計算期間 ― ― 12,802,601
第17計算期間 ― ― 12,802,601
第18計算期間 ― ― 12,802,601
第19計算期間 4,937,389 4,831,489 12,908,501
第20計算期間 12,565,034 ― 25,473,535
第21計算期間 ― ― 25,473,535
第22計算期間 18,570,859 ― 44,044,394
第23計算期間 3,966,383 ― 48,010,777
第24計算期間 69,471,617 ― 117,482,394
第25計算期間 10,005,408 ― 127,487,802
第26計算期間 16,424,961 ― 143,912,763
第27計算期間 13,638,333 ― 157,551,096
第28計算期間 ― ― 157,551,096
第29計算期間 8,026,211 ― 165,577,307
第30計算期間 2,156,185 ― 167,733,492
第31計算期間 ― 1,000,000 166,733,492
第32計算期間 ― 4,937,389 161,796,103
第33計算期間 ― ― 161,796,103
第34計算期間 ― ― 161,796,103
第35計算期間 1,020,096 ― 162,816,199
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第36計算期間 ― ― 162,816,199
第37計算期間 10,000 ― 162,826,199
第38計算期間 ― 5,852,745 156,973,454
第39計算期間 ― ― 156,973,454
第40計算期間 ― ― 156,973,454
第41計算期間 ― ― 156,973,454
第42計算期間 ― ― 156,973,454
第43計算期間 ― 1,957,989 155,015,465
第44計算期間 ― ― 155,015,465
第45計算期間 ― 3,034,803 151,980,662
第46計算期間 ― 31,263,026 120,717,636
第47計算期間 ― 15,094,635 105,623,001
第48計算期間 ― ― 105,623,001
第49計算期間 ― ― 105,623,001
第50計算期間 ― ― 105,623,001
第51計算期間 ― ― 105,623,001
第52計算期間 ― ― 105,623,001
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)】
(1)【投資状況】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 バミューダ 64,696,479 99.18
親投資信託受益証券 日本 80,995 0.12
コール・ローン、その他資産 ― 451,737 0.70
(負債控除後)
純資産総額 65,229,211 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
平成31年 4月26日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
バミュー 投資信託受益 ピムコ バミューダ バンクローン 8,124.6364 7,928 64,412,117 7,963 64,696,479 99.18
ダ 証券
ファンド A - クラス Y (JP
Y)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 79,540 1.0183 80,995 1.0183 80,995 0.12
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
平成31年 4月26日現在
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 99.18
親投資信託受益証券 0.12
合計 99.31
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および平成31年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成27年 4月13日)
14,066,246 14,080,000 10,226 10,236
第2計算期間末日 (平成27年10月13日) 19,170,768 19,170,768 10,087 10,087
第3計算期間末日 (平成28年 4月11日)
19,110,613 19,110,613 10,055 10,055
第4計算期間末日 (平成28年10月11日) 65,495,838 65,559,434 10,299 10,309
第5計算期間末日 (平成29年 4月11日)
75,676,535 75,749,367 10,390 10,400
第6計算期間末日 (平成29年10月11日) 124,798,063 124,918,131 10,394 10,404
第7計算期間末日 (平成30年 4月11日)
93,128,053 93,217,754 10,382 10,392
第8計算期間末日 (平成30年10月11日) 85,993,690 86,076,529 10,381 10,391
第9計算期間末日 (平成31年 4月11日)
64,992,494 65,055,467 10,321 10,331
平成30年 4月末日
93,188,521 ― 10,389 ―
5月末日
92,844,105 ― 10,350 ―
6月末日
92,599,410 ― 10,323 ―
7月末日
82,881,586 ― 10,356 ―
8月末日
85,894,474 ― 10,369 ―
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9月末日
86,194,437 ― 10,405 ―
10月末日 85,720,624 ― 10,348 ―
11月末日 84,761,563 ― 10,232 ―
12月末日 82,288,062 ― 9,933 ―
平成31年 1月末日
84,391,562 ― 10,187 ―
2月末日
85,476,532 ― 10,318 ―
3月末日
65,031,502 ― 10,247 ―
4月末日
65,229,211 ― 10,358 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 10円
第2計算期間 0円
第3計算期間 0円
第4計算期間 10円
第5計算期間 10円
第6計算期間 10円
第7計算期間 10円
第8計算期間 10円
第9計算期間 10円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 2.36
第2計算期間 △1.35
第3計算期間 △0.31
第4計算期間 2.52
第5計算期間 0.98
第6計算期間 0.13
第7計算期間 △0.01
第8計算期間 0.08
第9計算期間 △0.48
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 13,754,924 ― 13,754,924
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第2計算期間 5,251,409 ― 19,006,333
第3計算期間 ― ― 19,006,333
第4計算期間 47,517,317 2,927,021 63,596,629
第5計算期間 9,236,317 ― 72,832,946
第6計算期間 48,235,277 1,000,000 120,068,223
第7計算期間 ― 30,367,066 89,701,157
第8計算期間 2,804,374 9,666,506 82,839,025
第9計算期間 ― 19,865,040 62,973,985
【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)】
(1)【投資状況】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 バミューダ 998,571,502 99.57
親投資信託受益証券 日本 1,401,001 0.14
コール・ローン、その他資産 ― 2,904,883 0.29
(負債控除後)
純資産総額 1,002,877,386 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
平成31年 4月26日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
バミュー 投資信託受益 ピムコ バミューダ バンクローン 108,351.9425 9,121 988,278,067 9,216 998,571,502 99.57
ダ 証券
ファンド A - クラス Y (US
D)
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 1,375,824 1.0183 1,401,001 1.0183 1,401,001 0.14
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
平成31年 4月26日現在
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 99.57
親投資信託受益証券 0.14
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合計 99.71
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および平成31年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成27年 1月13日)
490,234,951 490,234,951 10,053 10,053
第2計算期間末日 (平成27年 2月12日)
1,048,073,116 1,048,073,116 10,271 10,271
第3計算期間末日 (平成27年 3月11日)
1,231,556,396 1,233,925,423 10,397 10,417
第4計算期間末日 (平成27年 4月13日)
1,430,559,844 1,433,326,233 10,342 10,362
第5計算期間末日 (平成27年 5月11日)
1,505,266,146 1,508,188,797 10,301 10,321
第6計算期間末日 (平成27年 6月11日)
1,546,690,982 1,549,635,924 10,504 10,524
第7計算期間末日 (平成27年 7月13日)
1,573,432,459 1,576,432,921 10,488 10,508
第8計算期間末日 (平成27年 8月11日)
1,632,513,237 1,635,593,981 10,598 10,618
第9計算期間末日 (平成27年 9月11日)
1,603,060,645 1,606,188,628 10,250 10,270
第10計算期間末日 (平成27年10月13日) 1,567,944,806 1,571,054,982 10,083 10,103
第11計算期間末日 (平成27年11月11日) 1,609,228,268 1,612,347,725 10,317 10,337
第12計算期間末日 (平成27年12月11日) 1,587,186,900 1,590,338,729 10,072 10,092
第13計算期間末日 (平成28年 1月12日)
1,528,119,550 1,531,284,360 9,657 9,677
第14計算期間末日 (平成28年 2月12日)
1,380,917,089 1,383,958,800 9,080 9,100
第15計算期間末日 (平成28年 3月11日)
1,313,183,166 1,315,991,091 9,353 9,373
第16計算期間末日 (平成28年 4月11日)
1,181,322,635 1,183,941,705 9,021 9,041
第17計算期間末日 (平成28年 5月11日)
1,168,793,845 1,171,356,012 9,123 9,143
第18計算期間末日 (平成28年 6月13日)
1,112,228,877 1,114,704,649 8,985 9,005
第19計算期間末日 (平成28年 7月11日)
1,035,880,333 1,038,337,776 8,431 8,451
第20計算期間末日 (平成28年 8月12日)
1,039,615,872 1,042,046,378 8,555 8,575
第21計算期間末日 (平成28年 9月12日)
1,043,239,856 1,045,640,345 8,692 8,712
第22計算期間末日 (平成28年10月11日) 1,035,547,418 1,037,906,775 8,778 8,798
第23計算期間末日 (平成28年11月11日) 1,083,643,539 1,086,053,076 8,995 9,015
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第24計算期間末日 (平成28年12月12日) 1,191,487,109 1,193,924,743 9,776 9,796
第25計算期間末日 (平成29年 1月11日)
1,178,770,281 1,181,167,772 9,833 9,853
第26計算期間末日 (平成29年 2月13日)
1,182,356,947 1,184,805,253 9,659 9,679
第27計算期間末日 (平成29年 3月13日)
1,239,971,695 1,242,504,287 9,792 9,812
第28計算期間末日 (平成29年 4月11日)
1,302,758,166 1,305,511,961 9,462 9,482
第29計算期間末日 (平成29年 5月11日)
1,399,602,791 1,402,487,406 9,704 9,724
第30計算期間末日 (平成29年 6月12日)
1,357,846,774 1,360,730,013 9,419 9,439
第31計算期間末日 (平成29年 7月11日)
1,394,901,047 1,397,779,994 9,690 9,710
第32計算期間末日 (平成29年 8月14日)
1,328,244,184 1,331,109,653 9,271 9,291
第33計算期間末日 (平成29年 9月11日)
1,297,424,491 1,300,260,511 9,150 9,170
第34計算期間末日 (平成29年10月11日) 1,342,681,528 1,345,506,929 9,504 9,524
第35計算期間末日 (平成29年11月13日) 1,337,635,526 1,340,424,587 9,592 9,612
第36計算期間末日 (平成29年12月11日) 1,289,271,339 1,291,954,142 9,611 9,631
第37計算期間末日 (平成30年 1月11日)
1,218,237,441 1,220,819,869 9,435 9,455
第38計算期間末日 (平成30年 2月13日) 1,181,568,365 1,184,140,494 9,187 9,207
第39計算期間末日 (平成30年 3月12日)
1,174,439,669 1,177,034,153 9,053 9,073
第40計算期間末日 (平成30年 4月11日)
1,139,219,684 1,141,732,123 9,069 9,089
第41計算期間末日 (平成30年 5月11日)
1,155,088,773 1,157,581,111 9,269 9,289
第42計算期間末日 (平成30年 6月11日)
1,149,088,913 1,152,827,421 9,221 9,251
第43計算期間末日 (平成30年 7月11日)
1,155,691,460 1,159,398,536 9,353 9,383
第44計算期間末日 (平成30年 8月13日)
1,156,728,821 1,160,453,160 9,318 9,348
第45計算期間末日 (平成30年 9月11日)
1,156,479,352 1,160,191,392 9,346 9,376
第46計算期間末日 (平成30年10月11日) 1,150,735,930 1,154,376,320 9,483 9,513
第47計算期間末日 (平成30年11月12日) 1,127,244,849 1,130,793,111 9,531 9,561
第48計算期間末日 (平成30年12月11日) 1,113,137,405 1,116,735,799 9,280 9,310
第49計算期間末日 (平成31年 1月11日)
1,062,876,900 1,066,448,178 8,929 8,959
第50計算期間末日 (平成31年 2月12日)
1,063,866,564 1,067,370,267 9,109 9,139
第51計算期間末日 (平成31年 3月11日)
1,058,609,719 1,062,052,456 9,225 9,255
第52計算期間末日 (平成31年 4月11日)
1,000,595,193 1,003,844,226 9,239 9,269
平成30年 4月末日
1,155,952,354 ― 9,269 ―
5月末日
1,145,744,983 ― 9,194 ―
6月末日
1,150,822,470 ― 9,284 ―
7月末日
1,160,980,659 ― 9,352 ―
8月末日
1,165,532,562 ― 9,387 ―
9月末日
1,179,717,961 ― 9,564 ―
10月末日 1,121,428,994 ― 9,472 ―
11月末日 1,129,222,312 ― 9,404 ―
12月末日 1,067,672,289 ― 8,918 ―
平成31年 1月末日
1,057,124,721 ― 9,042 ―
2月末日
1,070,694,112 ― 9,255 ―
3月末日
1,015,298,962 ― 9,154 ―
4月末日
1,002,877,386 ― 9,328 ―
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②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 ―円
第2計算期間 ―円
第3計算期間 20円
第4計算期間 20円
第5計算期間 20円
第6計算期間 20円
第7計算期間 20円
第8計算期間 20円
第9計算期間 20円
第10計算期間 20円
第11計算期間 20円
第12計算期間 20円
第13計算期間 20円
第14計算期間 20円
第15計算期間 20円
第16計算期間 20円
第17計算期間 20円
第18計算期間 20円
第19計算期間 20円
第20計算期間 20円
第21計算期間 20円
第22計算期間 20円
第23計算期間 20円
第24計算期間 20円
第25計算期間 20円
第26計算期間 20円
第27計算期間 20円
第28計算期間 20円
第29計算期間 20円
第30計算期間 20円
第31計算期間 20円
第32計算期間 20円
第33計算期間 20円
第34計算期間 20円
第35計算期間 20円
第36計算期間 20円
第37計算期間 20円
第38計算期間 20円
第39計算期間 20円
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第40計算期間 20円
第41計算期間 20円
第42計算期間 30円
第43計算期間 30円
第44計算期間 30円
第45計算期間 30円
第46計算期間 30円
第47計算期間 30円
第48計算期間 30円
第49計算期間 30円
第50計算期間 30円
第51計算期間 30円
第52計算期間 30円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 0.53
第2計算期間 2.16
第3計算期間 1.42
第4計算期間 △0.33
第5計算期間 △0.20
第6計算期間 2.16
第7計算期間 0.03
第8計算期間 1.23
第9計算期間 △3.09
第10計算期間 △1.43
第11計算期間 2.51
第12計算期間 △2.18
第13計算期間 △3.92
第14計算期間 △5.76
第15計算期間 3.22
第16計算期間 △3.33
第17計算期間 1.35
第18計算期間 △1.29
第19計算期間 △5.94
第20計算期間 1.70
第21計算期間 1.83
第22計算期間 1.21
第23計算期間 2.69
第24計算期間 8.90
第25計算期間 0.78
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第26計算期間 △1.56
第27計算期間 1.58
第28計算期間 △3.16
第29計算期間 2.76
第30計算期間 △2.73
第31計算期間 3.08
第32計算期間 △4.11
第33計算期間 △1.08
第34計算期間 4.08
第35計算期間 1.13
第36計算期間 0.40
第37計算期間 △1.62
第38計算期間 △2.41
第39計算期間 △1.24
第40計算期間 0.39
第41計算期間 2.42
第42計算期間 △0.19
第43計算期間 1.75
第44計算期間 △0.05
第45計算期間 0.62
第46計算期間 1.78
第47計算期間 0.82
第48計算期間 △2.31
第49計算期間 △3.45
第50計算期間 2.35
第51計算期間 1.60
第52計算期間 0.47
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 487,639,675 ― 487,639,675
第2計算期間 532,779,903 ― 1,020,419,578
第3計算期間 164,094,017 ― 1,184,513,595
第4計算期間 199,680,966 1,000,000 1,383,194,561
第5計算期間 78,131,135 ― 1,461,325,696
第6計算期間 17,898,883 6,753,322 1,472,471,257
第7計算期間 56,904,152 29,144,205 1,500,231,204
第8計算期間 40,141,126 ― 1,540,372,330
第9計算期間 23,999,199 380,000 1,563,991,529
第10計算期間 11,541,310 20,444,796 1,555,088,043
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第11計算期間 7,380,719 2,739,818 1,559,728,944
第12計算期間 18,118,215 1,932,403 1,575,914,756
第13計算期間 34,052,674 27,562,142 1,582,405,288
第14計算期間 ― 61,549,514 1,520,855,774
第15計算期間 ― 116,892,867 1,403,962,907
第16計算期間 7,344,418 101,772,050 1,309,535,275
第17計算期間 7,974,182 36,425,468 1,281,083,989
第18計算期間 ― 43,197,970 1,237,886,019
第19計算期間 11,459,407 20,623,722 1,228,721,704
第20計算期間 26,384,449 39,852,758 1,215,253,395
第21計算期間 ― 15,008,535 1,200,244,860
第22計算期間 3,742,097 24,307,988 1,179,678,969
第23計算期間 47,907,218 22,817,202 1,204,768,985
第24計算期間 75,702,179 61,653,692 1,218,817,472
第25計算期間 35,732,966 55,804,558 1,198,745,880
第26計算期間 66,890,670 41,483,181 1,224,153,369
第27計算期間 64,513,217 22,370,116 1,266,296,470
第28計算期間 122,539,198 11,937,717 1,376,897,951
第29計算期間 90,551,470 25,141,653 1,442,307,768
第30計算期間 17,609,808 18,297,663 1,441,619,913
第31計算期間 525,631 2,671,954 1,439,473,590
第32計算期間 6,314,471 13,053,561 1,432,734,500
第33計算期間 1,735,354 16,459,545 1,418,010,309
第34計算期間 ― 5,309,806 1,412,700,503
第35計算期間 ― 18,169,646 1,394,530,857
第36計算期間 ― 53,129,072 1,341,401,785
第37計算期間 6,892,629 57,080,205 1,291,214,209
第38計算期間 ― 5,149,249 1,286,064,960
第39計算期間 25,406,169 14,228,644 1,297,242,485
第40計算期間 ― 41,022,971 1,256,219,514
第41計算期間 ― 10,050,076 1,246,169,438
第42計算期間 ― ― 1,246,169,438
第43計算期間 ― 10,477,353 1,235,692,085
第44計算期間 7,489,886 1,735,354 1,241,446,617
第45計算期間 2,057,822 6,157,494 1,237,346,945
第46計算期間 152,540 24,035,950 1,213,463,535
第47計算期間 ― 30,709,212 1,182,754,323
第48計算期間 23,544,904 6,834,438 1,199,464,789
第49計算期間 ― 9,038,645 1,190,426,144
第50計算期間 ― 22,525,128 1,167,901,016
第51計算期間 ― 20,321,758 1,147,579,258
第52計算期間 ― 64,568,055 1,083,011,203
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【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)】
(1)【投資状況】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
投資信託受益証券 バミューダ 456,825,336 99.00
親投資信託受益証券 日本 711,039 0.15
コール・ローン、その他資産 ― 3,892,831 0.85
(負債控除後)
純資産総額 461,429,206 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
平成31年 4月26日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
(円) (円) (円) (円) (%)
バミュー 投資信託受益 ピムコ バミューダ バンクローン 49,568.7214 9,121 452,116,307 9,216 456,825,336 99.00
ダ 証券
ファンド A - クラス Y (US
D)
日本 親投資信託受 マネー・マーケット・マザーファン 698,261 1.0183 711,039 1.0183 711,039 0.15
益証券 ド
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
平成31年 4月26日現在
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 99.00
親投資信託受益証券 0.15
合計 99.16
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
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該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
下記計算期間末日および平成31年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1計算期間末日 (平成27年 4月13日)
1,138,338,877 1,139,436,201 10,374 10,384
第2計算期間末日 (平成27年10月13日) 1,535,003,286 1,536,505,597 10,218 10,228
第3計算期間末日 (平成28年 4月11日) 1,259,958,204 1,259,958,204 9,258 9,258
第4計算期間末日 (平成28年10月11日) 923,508,159 923,508,159 9,129 9,129
第5計算期間末日 (平成29年 4月11日)
938,224,579 938,224,579 9,968 9,968
第6計算期間末日 (平成29年10月11日) 779,396,009 780,165,415 10,130 10,140
第7計算期間末日 (平成30年 4月11日)
631,021,529 631,021,529 9,790 9,790
第8計算期間末日 (平成30年10月11日) 566,744,656 567,288,798 10,415 10,425
第9計算期間末日 (平成31年 4月11日)
476,795,428 477,256,702 10,336 10,346
平成30年 4月末日
623,441,874 ― 10,006 ―
5月末日
583,771,700 ― 9,947 ―
6月末日
577,225,766 ― 10,076 ―
7月末日
572,031,218 ― 10,182 ―
8月末日
567,979,915 ― 10,254 ―
9月末日
572,330,959 ― 10,481 ―
10月末日 554,659,079 ― 10,403 ―
11月末日 517,865,267 ― 10,360 ―
12月末日 487,704,666 ― 9,858 ―
平成31年 1月末日
496,059,451 ― 10,027 ―
2月末日
494,284,271 ― 10,297 ―
3月末日
487,985,234 ― 10,218 ―
4月末日
461,429,206 ― 10,435 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第1計算期間 10円
第2計算期間 10円
第3計算期間 0円
第4計算期間 0円
第5計算期間 0円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第6計算期間 10円
第7計算期間 0円
第8計算期間 10円
第9計算期間 10円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 3.84
第2計算期間 △1.40
第3計算期間 △9.39
第4計算期間 △1.39
第5計算期間 9.19
第6計算期間 1.72
第7計算期間 △3.35
第8計算期間 6.48
第9計算期間 △0.66
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第1計算期間 1,098,420,829 1,096,123 1,097,324,706
第2計算期間 414,867,380 9,880,174 1,502,311,912
第3計算期間 90,911,449 232,272,325 1,360,951,036
第4計算期間 55,124,863 404,509,785 1,011,566,114
第5計算期間 14,521,482 84,839,487 941,248,109
第6計算期間 15,987,926 187,829,923 769,406,112
第7計算期間 4,877,033 129,752,288 644,530,857
第8計算期間 ― 100,387,970 544,142,887
第9計算期間 397,482 83,265,987 461,274,382
(参考)
マネー・マーケット・マザーファンド
投資状況
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
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資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
コール・ローン、その他資産 ― 1,551,561,908 100.00
(負債控除後)
純資産総額 1,551,561,908 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
投資資産
投資有価証券の主要銘柄
a評価額上位30銘柄
該当事項はありません。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
該当事項はありません。
投資不動産物件
該当事項はありません。
その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
≪参考情報≫
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第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
<訂正前>
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①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
売会社にご確認ください。
⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情(投資対象証券の取得の制
限、流動性の極端な減少等)があるときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受
け付けた取得申込みの受付を取り消すことがあります。
※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
<訂正後>
①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
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ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、3.3%(税抜 3%)となります。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
売会社にご確認ください。
⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情(投資対象証券の取得の制
限、流動性の極端な減少等)があるときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受
け付けた取得申込みの受付を取り消すことがあります。
※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
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第3【ファンドの経理状況】
1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2 毎月決算ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成してお
ります。
3 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(平成30年10
月12日から平成31年 4月11日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
により監査を受けております。
1【財務諸表】
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
[ 平成30年10月11日現在 ] [ 平成31年 4月11日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,153,063 933,865
投資信託受益証券 114,628,710 98,895,060
130,990 130,990
親投資信託受益証券
115,912,763 99,959,915
流動資産合計
115,912,763 99,959,915
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 181,076 158,434
未払受託者報酬 3,482 2,728
未払委託者報酬 188,011 147,282
未払利息 1 1
337 257
その他未払費用
372,907 308,702
流動負債合計
372,907 308,702
負債合計
純資産の部
元本等
元本 120,717,636 105,623,001
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △5,177,780 △5,971,788
5,352,381 5,887,729
(分配準備積立金)
115,539,856 99,651,213
元本等合計
115,539,856 99,651,213
純資産合計
115,912,763 99,959,915
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
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(単位:円)
当期
前期
自 平成30年10月12日
自 平成30年 4月12日
至 平成31年 4月11日
至 平成30年10月11日
営業収益
受取配当金 4,278,709 2,956,966
△2,825,898 △2,590,616
有価証券売買等損益
1,452,811 366,350
営業収益合計
営業費用
支払利息 509 216
受託者報酬 23,759 16,304
委託者報酬 1,282,732 879,942
2,317 1,557
その他費用
1,309,317 898,019
営業費用合計
143,494 △531,669
営業利益又は営業損失(△)
143,494 △531,669
経常利益又は経常損失(△)
143,494 △531,669
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
75,770 △40,813
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △5,289,489 △5,177,780
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,545,969 647,452
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,545,969 647,452
額
1,501,984 950,604
分配金
△5,177,780 △5,971,788
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 期首元本額 156,973,454円 120,717,636円
期中追加設定元本額 ―円 ―円
期中一部解約元本額 36,255,818円 15,094,635円
2. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり 5,177,780円 5,971,788円
ます。
3. 受益権の総数 120,717,636口 105,623,001口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1. 運用に係る権限を委託するための費用 1. 運用に係る権限を委託するための費用
信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か 年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
ら支弁しております。 ら支弁しております。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
第41期 第47期
平成30年 4月12日 平成30年10月12日
平成30年11月12日
平成30年 5月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 539,049円 費用控除後の配当等収益額 A 318,698円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 10,774,548円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 5,420,289円 分配準備積立金額 D 4,683,098円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 16,733,886円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 12,251,673円
当ファンドの期末残存口数 } 156,973,454口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,066円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,159円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 313,946円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
第42期 第48期
平成30年 5月12日 平成30年11月13日
平成30年12月11日
平成30年 6月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 549,499円 費用控除後の配当等収益額 A 364,346円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 10,774,548円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 5,645,392円 分配準備積立金額 D 4,843,362円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 16,969,439円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 12,457,585円
当ファンドの期末残存口数 } 156,973,454口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,081円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,179円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 313,946円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
第43期 第49期
平成30年 6月12日 平成30年12月12日
平成31年 1月11日
平成30年 7月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 515,413円 費用控除後の配当等収益額 A 383,420円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
収益調整金額 C 10,640,157円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 5,807,591円 分配準備積立金額 D 5,049,274円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 16,963,161円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 12,682,571円
当ファンドの期末残存口数 } 155,015,465口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,094円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,200円
1万口当たり分配金額 H 15円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 232,523円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
第44期 第50期
平成30年 7月12日 平成31年 1月12日
平成30年 8月13日 平成31年 2月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 498,311円 費用控除後の配当等収益額 A 340,056円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 10,640,157円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 6,090,481円 分配準備積立金額 D 5,274,260円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 17,228,949円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 12,864,193円
当ファンドの期末残存口数 } 155,015,465口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,111円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,217円
1万口当たり分配金額 H 15円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 232,523円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
第45期 第51期
平成30年 8月14日 平成31年 2月13日
平成30年 9月11日 平成31年 3月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 498,366円 費用控除後の配当等収益額 A 410,492円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 10,431,844円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 6,231,826円 分配準備積立金額 D 5,455,882円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 17,162,036円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 13,116,251円
当ファンドの期末残存口数 } 151,980,662口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,129円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,241円
1万口当たり分配金額 H 15円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 227,970円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
第46期 第52期
平成30年 9月12日 平成31年 3月12日
平成30年10月11日 平成31年 4月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 368,757円 費用控除後の配当等収益額 A 338,223円
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 8,285,990円 収益調整金額 C 7,249,877円
分配準備積立金額 D 5,164,700円 分配準備積立金額 D 5,707,940円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 13,819,447円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 13,296,040円
当ファンドの期末残存口数 } 120,717,636口 当ファンドの期末残存口数 } 105,623,001口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,144円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,258円
1万口当たり分配金額 H 15円 1万口当たり分配金額 H 15円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 181,076円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 158,434円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
当ファンドは、ファンドの運用の指図
に関する権限を再委託しております。こ
の場合、再委託先で投資リスクに対する
管理体制を構築しているほか、当該再委
託先のリスクの管理体制や管理状況の確
認を委託会社で行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
当期
前期
区分
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 △210,854 112,035
親投資信託受益証券 ― ―
合計 △210,854 112,035
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1口当たり純資産額 0.9571円 0.9435円
(1万口当たり純資産額) (9,571円) (9,435円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証 ピムコ バミューダ バンクローン ファンド A - ク 12,474.14 98,895,060
券
ラス Y (JPY)
投資信託受益証券 合計
12,474.14 98,895,060
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 128,636 130,990
証券
親投資信託受益証券 合計
128,636 130,990
合計 141,110.14 99,026,050
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第8期 第9期
[ 平成30年10月11日現在 ] [ 平成31年 4月11日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,361,539 1,281,624
投資信託受益証券 85,429,785 64,412,117
80,995 80,995
親投資信託受益証券
86,872,319 65,774,736
流動資産合計
86,872,319 65,774,736
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 82,839 62,973
未払受託者報酬 14,448 13,053
未払委託者報酬 780,134 705,139
未払利息 2 2
1,206 1,075
その他未払費用
878,629 782,242
流動負債合計
878,629 782,242
負債合計
純資産の部
元本等
元本 82,839,025 62,973,985
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 3,154,665 2,018,509
7,193,126 6,747,940
(分配準備積立金)
85,993,690 64,992,494
元本等合計
85,993,690 64,992,494
純資産合計
86,872,319 65,774,736
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(単位:円)
第9期
第8期
自 平成30年10月12日
自 平成30年 4月12日
至 平成31年 4月11日
至 平成30年10月11日
営業収益
受取配当金 2,652,434 2,331,371
△1,814,540 △2,049,039
有価証券売買等損益
837,894 282,332
営業収益合計
営業費用
支払利息 363 253
受託者報酬 14,448 13,053
委託者報酬 780,134 705,139
1,206 1,083
その他費用
796,151 719,528
営業費用合計
41,743 △437,196
営業利益又は営業損失(△)
41,743 △437,196
経常利益又は経常損失(△)
41,743 △437,196
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△35,812 △120,490
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 3,426,896 3,154,665
剰余金増加額又は欠損金減少額 102,359 -
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
102,359 -
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 369,306 756,477
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
369,306 756,477
額
82,839 62,973
分配金
3,154,665 2,018,509
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 期首元本額 89,701,157円 82,839,025円
期中追加設定元本額 2,804,374円 ―円
期中一部解約元本額 9,666,506円 19,865,040円
2. 受益権の総数 82,839,025口 62,973,985口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第8期 第9期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1. 運用に係る権限を委託するための費用 1. 運用に係る権限を委託するための費用
信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か 年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
ら支弁しております。 ら支弁しております。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 1,749,154円 費用控除後の配当等収益額 A 1,342,672円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 8,875,490円 収益調整金額 C 6,747,180円
分配準備積立金額 D 5,526,811円 分配準備積立金額 D 5,468,241円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 16,151,455円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 13,558,093円
当ファンドの期末残存口数 } 82,839,025口 当ファンドの期末残存口数 } 62,973,985口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,949円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 2,152円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 82,839円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 62,973円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
第8期 第9期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
48/98
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第8期 第9期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
当ファンドは、ファンドの運用の指図
に関する権限を再委託しております。こ
の場合、再委託先で投資リスクに対する
管理体制を構築しているほか、当該再委
託先のリスクの管理体制や管理状況の確
認を委託会社で行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
第9期
第8期
区分
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 △1,664,803 △1,643,387
親投資信託受益証券 △8 ―
合計 △1,664,811 △1,643,387
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1口当たり純資産額 1.0381円 1.0321円
(1万口当たり純資産額) (10,381円) (10,321円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証 ピムコ バミューダ バンクローン ファンド A - ク 8,124.63 64,412,117
券
ラス Y (JPY)
投資信託受益証券 合計
8,124.63 64,412,117
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 79,540 80,995
証券
親投資信託受益証券 合計
79,540 80,995
合計 87,664.63 64,493,112
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
[ 平成30年10月11日現在 ] [ 平成31年 4月11日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 10,994,287 9,755,076
投資信託受益証券 1,143,695,097 995,187,916
1,401,001 1,401,001
親投資信託受益証券
1,156,090,385 1,006,343,993
流動資産合計
1,156,090,385 1,006,343,993
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 3,640,390 3,249,033
未払解約金 - 947,932
未払受託者報酬 31,109 28,165
未払委託者報酬 1,679,841 1,520,849
未払利息 16 17
3,099 2,804
その他未払費用
5,354,455 5,748,800
流動負債合計
5,354,455 5,748,800
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,213,463,535 1,083,011,203
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △62,727,605 △82,416,010
141,591,665 139,990,388
(分配準備積立金)
1,150,735,930 1,000,595,193
元本等合計
1,150,735,930 1,000,595,193
純資産合計
1,156,090,385 1,006,343,993
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(単位:円)
当期
前期
自 平成30年10月12日
自 平成30年 4月12日
至 平成31年 4月11日
至 平成30年10月11日
営業収益
受取配当金 46,487,971 45,416,150
受取利息 22 1
36,592,179 △45,023,331
有価証券売買等損益
83,080,172 392,820
営業収益合計
営業費用
支払利息 3,148 2,911
受託者報酬 188,254 174,592
委託者報酬 10,165,477 9,427,911
18,766 17,464
その他費用
10,375,645 9,622,878
営業費用合計
72,704,527 △9,230,058
営業利益又は営業損失(△)
72,704,527 △9,230,058
経常利益又は経常損失(△)
72,704,527 △9,230,058
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
762,485 66,712
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △116,999,830 △62,727,605
剰余金増加額又は欠損金減少額 3,855,443 11,788,488
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
3,855,443 11,788,488
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 510,569 1,266,716
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
510,569 1,266,716
額
21,014,691 20,913,407
分配金
△62,727,605 △82,416,010
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 期首元本額 1,256,219,514円 1,213,463,535円
期中追加設定元本額 9,700,248円 23,544,904円
期中一部解約元本額 52,456,227円 153,997,236円
2. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり 62,727,605円 82,416,010円
ます。
3. 受益権の総数 1,213,463,535口 1,083,011,203口
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1. 運用に係る権限を委託するための費用 1. 運用に係る権限を委託するための費用
信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か 年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
ら支弁しております。 ら支弁しております。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
第41期 第47期
平成30年 4月12日 平成30年10月12日
平成30年11月12日
平成30年 5月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 7,225,014円 費用控除後の配当等収益額 A 6,494,709円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 69,306,693円 収益調整金額 C 66,804,610円
分配準備積立金額 D 127,589,060円 分配準備積立金額 D 138,008,234円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 204,120,767円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 211,307,553円
当ファンドの期末残存口数 } 1,246,169,438口 当ファンドの期末残存口数 } 1,182,754,323口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,637円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,786円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 2,492,338円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,548,262円
第42期 第48期
平成30年 5月12日 平成30年11月13日
平成30年12月11日
平成30年 6月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,920,670円 費用控除後の配当等収益額 A 6,376,974円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 69,306,693円 収益調整金額 C 70,551,018円
分配準備積立金額 D 132,321,736円 分配準備積立金額 D 140,143,453円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 207,549,099円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 217,071,445円
当ファンドの期末残存口数 } 1,246,169,438口 当ファンドの期末残存口数 } 1,199,464,789口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,665円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,809円
1万口当たり分配金額 H 30円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,738,508円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,598,394円
第43期 第49期
平成30年 6月12日 平成30年12月12日
平成31年 1月11日
平成30年 7月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 7,169,204円 費用控除後の配当等収益額 A 6,279,978円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 68,723,980円 収益調整金額 C 70,019,392円
分配準備積立金額 D 133,373,024円 分配準備積立金額 D 141,845,066円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 209,266,208円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 218,144,436円
当ファンドの期末残存口数 } 1,235,692,085口 当ファンドの期末残存口数 } 1,190,426,144口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,693円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,832円
1万口当たり分配金額 H 30円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,707,076円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,571,278円
第44期 第50期
平成30年 7月12日 平成31年 1月12日
平成30年 8月13日 平成31年 2月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,888,575円 費用控除後の配当等収益額 A 6,977,634円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 69,872,270円 収益調整金額 C 68,694,459円
分配準備積立金額 D 136,644,141円 分配準備積立金額 D 141,818,469円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 212,404,986円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 217,490,562円
当ファンドの期末残存口数 } 1,241,446,617口 当ファンドの期末残存口数 } 1,167,901,016口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,710円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,862円
1万口当たり分配金額 H 30円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,724,339円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,503,703円
第45期 第51期
平成30年 8月14日 平成31年 2月13日
平成30年 9月11日 平成31年 3月11日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,279,841円 費用控除後の配当等収益額 A 6,873,918円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 69,870,826円 収益調整金額 C 67,499,154円
分配準備積立金額 D 138,120,703円 分配準備積立金額 D 142,764,270円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 214,271,370円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 217,137,342円
当ファンドの期末残存口数 } 1,237,346,945口 当ファンドの期末残存口数 } 1,147,579,258口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,731円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,892円
1万口当たり分配金額 H 30円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,712,040円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,442,737円
第46期 第52期
平成30年 9月12日 平成31年 3月12日
平成30年10月11日 平成31年 4月11日
項目 項目
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
費用控除後の配当等収益額 A 7,276,238円 費用控除後の配当等収益額 A 5,269,482円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 68,539,215円 収益調整金額 C 63,701,397円
分配準備積立金額 D 137,955,817円 分配準備積立金額 D 137,969,939円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 213,771,270円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 206,940,818円
当ファンドの期末残存口数 } 1,213,463,535口 当ファンドの期末残存口数 } 1,083,011,203口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,761円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 1,910円
1万口当たり分配金額 H 30円 1万口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,640,390円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 3,249,033円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
前期 当期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
当ファンドは、ファンドの運用の指図
に関する権限を再委託しております。こ
の場合、再委託先で投資リスクに対する
管理体制を構築しているほか、当該再委
託先のリスクの管理体制や管理状況の確
認を委託会社で行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
当期
前期
区分
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 13,958,385 △458,066
親投資信託受益証券 ― ―
合計 13,958,385 △458,066
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
当期
前期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1口当たり純資産額 0.9483円 0.9239円
(1万口当たり純資産額) (9,483円) (9,239円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
57/98
EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証 ピムコ バミューダ バンクローン ファンド A - ク 109,109.51 995,187,916
券
ラス Y (USD)
投資信託受益証券 合計
109,109.51 995,187,916
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 1,375,824 1,401,001
証券
親投資信託受益証券 合計
1,375,824 1,401,001
合計 1,484,933.51 996,588,917
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第8期 第9期
[ 平成30年10月11日現在 ] [ 平成31年 4月11日現在 ]
資産の部
流動資産
コール・ローン 9,944,596 5,923,843
投資信託受益証券 555,107,439 472,066,646
親投資信託受益証券 711,039 711,039
6,800,000 3,100,000
未収入金
572,563,074 481,801,528
流動資産合計
572,563,074 481,801,528
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 544,142 461,274
未払受託者報酬 95,750 82,510
未払委託者報酬 5,170,274 4,455,220
未払利息 15 10
8,237 7,086
その他未払費用
5,818,418 5,006,100
流動負債合計
5,818,418 5,006,100
負債合計
純資産の部
元本等
元本 544,142,887 461,274,382
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 22,601,769 15,521,046
116,605,074 114,024,960
(分配準備積立金)
566,744,656 476,795,428
元本等合計
566,744,656 476,795,428
純資産合計
572,563,074 481,801,528
負債純資産合計
(2)【損益及び剰余金計算書】
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(単位:円)
第9期
第8期
自 平成30年10月12日
自 平成30年 4月12日
至 平成31年 4月11日
至 平成30年10月11日
営業収益
受取配当金 23,385,811 21,332,736
受取利息 8 1
19,046,501 △20,573,529
有価証券売買等損益
42,432,320 759,208
営業収益合計
営業費用
支払利息 2,633 2,104
受託者報酬 95,750 82,510
委託者報酬 5,170,274 4,455,220
8,237 7,138
その他費用
5,276,894 4,546,972
営業費用合計
37,155,426 △3,787,764
営業利益又は営業損失(△)
37,155,426 △3,787,764
経常利益又は経常損失(△)
37,155,426 △3,787,764
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
2,604,317 △618,782
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △13,509,328 22,601,769
剰余金増加額又は欠損金減少額 2,104,130 7,506
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,104,130 -
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- 7,506
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 - 3,457,973
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- 3,457,973
額
544,142 461,274
分配金
22,601,769 15,521,046
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 期首元本額 644,530,857円 544,142,887円
期中追加設定元本額 ―円 397,482円
期中一部解約元本額 100,387,970円 83,265,987円
2. 受益権の総数 544,142,887口 461,274,382口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第8期 第9期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1. 運用に係る権限を委託するための費用 1. 運用に係る権限を委託するための費用
信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託
するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し
年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か 年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中か
ら支弁しております。 ら支弁しております。
2. 分配金の計算過程 2. 分配金の計算過程
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 19,555,619円 費用控除後の配当等収益額 A 15,716,264円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 14,985,702円 収益調整金額 C 12,782,446円
分配準備積立金額 D 97,593,597円 分配準備積立金額 D 98,769,970円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 132,134,918円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 127,268,680円
当ファンドの期末残存口数 } 544,142,887口 当ファンドの期末残存口数 } 461,274,382口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 2,428円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 2,759円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 544,142円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 461,274円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
第8期 第9期
区分 自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、投資信託受益証券に投 同左
係るリスク 資しております。当該投資対象は、価格
変動リスク等の市場リスク、信用リスク
および流動性リスクに晒されておりま
す。
当ファンドは、親投資信託受益証券に
投資しております。当該投資対象は、価
格変動リスク等の市場リスク、信用リス
クおよび流動性リスクに晒されておりま
す。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第8期 第9期
自 平成30年 4月12日 自 平成30年10月12日
区分
至 平成30年10月11日 至 平成31年 4月11日
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
当ファンドは、ファンドの運用の指図
に関する権限を再委託しております。こ
の場合、再委託先で投資リスクに対する
管理体制を構築しているほか、当該再委
託先のリスクの管理体制や管理状況の確
認を委託会社で行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
第9期
第8期
区分
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり 同左
ません。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 16,860,724 △18,723,775
親投資信託受益証券 △70 ―
合計 16,860,654 △18,723,775
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
第9期
第8期
[平成31年 4月11日現在]
[平成30年10月11日現在]
1口当たり純資産額 1.0415円 1.0336円
(1万口当たり純資産額) (10,415円) (10,336円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
種 類 銘 柄 口数 評価額 備考
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証 ピムコ バミューダ バンクローン ファンド A - ク 51,756.01 472,066,646
券
ラス Y (USD)
投資信託受益証券 合計
51,756.01 472,066,646
親投資信託受益 マネー・マーケット・マザーファンド 698,261 711,039
証券
親投資信託受益証券 合計
698,261 711,039
合計 750,017.01 472,777,685
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
マネー・マーケット・マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
[平成31年 4月11日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン 180,787,003
1,499,999,232
現先取引勘定
1,680,786,235
流動資産合計
1,680,786,235
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 121,180,742
318
未払利息
121,181,060
流動負債合計
121,181,060
負債合計
純資産の部
元本等
元本 1,531,580,675
剰余金
28,024,500
剰余金又は欠損金(△)
1,559,605,175
元本等合計
1,559,605,175
純資産合計
1,680,786,235
負債純資産合計
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)
[平成31年 4月11日現在]
1. 期首 平成30年10月12日
期首元本額 1,668,008,795円
期中追加設定元本額 1,682,021,954円
期中一部解約元本額 1,818,450,074円
元本の内訳※
三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド 345,162,992円
三菱UFJ 新興国通貨建て債券ファンド(毎月決算型) 2,280,337円
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<円コース> 5,874,002円
(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<米ドルコー 1,048,688円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ユーロコー 111,354円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<豪ドルコー 20,147,276円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレ 52,804,813円
アルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカ 635,856円
ランドコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<トルコリラ 3,078,471円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<マネープー 129,314,971円
ルファンド>
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<中国元コー 89,620円
ス>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<インドネシ 1,033,322円
アルピアコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国債券ファンド 通貨選択シリーズ<資源国バス 212,322円
ケット通貨コース>(毎月分配型)
PIMCO ニューワールド円インカムファンド(毎月分配型) 16,402,315円
PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(毎月分配 1,378,553円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース> 9,201,705円
(毎月分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル 270,734円
コース>(毎月分配型)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[平成31年 4月11日現在]
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 358,088円
円コース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 667,045円
豪ドルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 3,836,590円
ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 275,663円
資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 989,787円
マネープールファンド>
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<円 5,850,843円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<米 2,016,707円
ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<豪 1,145,161円
ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ブ 43,682,881円
ラジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<資 1,513,806円
源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ア 1,182,898円
ジアバスケット通貨コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<マ 84,374,297円
ネープールファンド>
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 847,016円
円コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 600,566円
ユーロコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 992,946円
豪ドルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 1,193,379円
ブラジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 88,852円
資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド 通貨選択シリーズ< 990,677円
マネープールファンド>
三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド ユーロ円プレミアム 19,635,282円
(毎月分配型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり) 6,336,371円
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし) 11,400,264円
三菱UFJ 米国リートファンドA<為替ヘッジあり>(毎月決算 491,836円
型)
三菱UFJ 米国リートファンドB<為替ヘッジなし>(毎月決算 98,368円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー 7,661,389円
ス>(毎月分配型)
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[平成31年 4月11日現在]
PIMCO ニューワールド円インカムファンド(年2回分配型) 30,649円
PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(年2回分配 99,465円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース> 69,757円
(年2回分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアル 30,457円
コース>(年2回分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコー 641,668円
ス>(年2回分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<メ 1,559,264円
キシコペソコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ<ト 4,881,309円
ルコリラコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
米ドルコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
メキシコペソコース>(毎月分配型)
ピクテ・グローバル・インカム株式オープン 通貨選択シリーズ< 19,658円
トルコリラコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジあり>(毎月決算 491,449円
型)
三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジなし>(毎月決算 9,828,976円
型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー 7,717,476円
ス>(毎月分配型)
PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コー 211,113円
ス>(年2回分配型)
バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型) 1,936,118円
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型) 9,829円
バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(年1回決算 9,829円
型)
バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型) 9,829円
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円 5,504,257円
コース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド 13,128,307円
ルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド 2,424,660円
ルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ 9,340,694円
ジルレアルコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ 1,611,189円
シコペソコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル 6,722,976円
コリラコース>(毎月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ 13,206,980円
アルーブルコース>(毎月分配型)
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[平成31年 4月11日現在]
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円 2,304,081円
コース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<米ド 2,664,317円
ルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<豪ド 421,681円
ルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ブラ 961,645円
ジルレアルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<メキ 608,110円
シコペソコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<トル 734,038円
コリラコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<ロシ 601,281円
アルーブルコース>(年2回分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ 84,256,100円
ネープールファンドA>
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<マ 1,355,395円
ネープールファンドB>
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ 5,144,832円
ジ型>(毎月決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ 8,859,081円
なし>(毎月決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<米ドルヘッ 1,609,969円
ジ型>(年1回決算型)
三菱UFJ/ピムコ トータル・リターン・ファンド<為替ヘッジ 2,065,331円
なし>(年1回決算型)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Cコース(為替ヘッジ 79,543円
なし)(年1回決算型)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Dコース(為替ヘッジ 50,083円
あり)(年1回決算型)
米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(毎月分配型) 3,828,727円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(毎月分配型) 9,387,547円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型) 3,545,187円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(毎月決算型) 8,124,755円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(年1回決算型) 2,990,177円
米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(年1回決算型) 3,377,211円
PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(毎月分配型) 8,478,079円
PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(年2回分配 4,145,749円
型)
PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(毎月分配 8,067,104円
型)
PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(年2回分 3,319,056円
配型)
PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(毎月 20,075,917円
分配型)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
[平成31年 4月11日現在]
PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(年2 1,616,484円
回分配型)
三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファン 5,899,118円
ド 豪ドル円プレミアム(毎月決算型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(毎 10,826,836円
月分配型)
三菱UFJ 米国バンクローンファンド 米ドル円プレミアム(年 2,026,238円
2回分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配 128,636円
型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分 79,540円
配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月 1,375,824円
分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2 698,261円
回分配型)
マルチストラテジー・ファンド(ラップ向け) 491,015円
PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース> 564,702円
(毎月分配型)
PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース> 89,371円
(年2回分配型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(毎月決 983円
算型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算 983円
型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(年1回 983円
決算型)
三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(年1回決 983円
算型)
三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<米ドル投資型>(3ヵ月 3,063,931円
決算型)
三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<Wプレミアム>(毎月決 6,324,266円
算型)
三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2030(確定拠出年 3,111,160円
金)
マクロ・トータル・リターン・ファンド 9,820円
スマート・プロテクター90(限定追加型)2016-12 6,313,826円
米国政策テーマ株式オープン(為替ヘッジあり) 19,600円
米国政策テーマ株式オープン(為替ヘッジなし) 206,110円
スマート・プロテクター90オープン 981,933円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(資産成長型) 383,914円
米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(資産成長型) 305,382円
テンプルトン新興国小型株ファンド 49,097円
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり 3,683,229円
>(毎月決算型)
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[平成31年 4月11日現在]
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<限定為替ヘッジあり 17,656,128円
>(年2回決算型)
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし> 5,843,481円
(毎月決算型)
ピムコ・インカム・ストラテジー・ファンド<為替ヘッジなし> 25,393,755円
(年2回決算型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算 36,457円
型)
欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)(年1回決算 87,384円
型)
わたしの未来設計<安定重視型>(分配コース) 9,820円
わたしの未来設計<安定重視型>(分配抑制コース) 9,820円
わたしの未来設計<成長重視型>(分配コース) 9,820円
わたしの未来設計<成長重視型>(分配抑制コース) 9,820円
北欧小型株ファンド(為替ヘッジあり) 9,821円
北欧小型株ファンド(為替ヘッジなし) 9,821円
ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド 9,821円
グローバル・インカム・フルコース(為替リスク軽減型) 983円
グローバル・インカム・フルコース(為替ヘッジなし) 983円
<DC>ベイリー・ギフォード世界長期成長株ファンド 9,821円
Navio インド債券ファンド 296,406円
Navio マネープールファンド 5,133,671円
三菱UFJ インド債券オープン(毎月決算型) 39,351円
三菱UFJ/AMP オーストラリアREITファンド<Wプレミ 11,293,333円
アム>(毎月決算型)
マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定) 9,986,422円
MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファ 7,400,342円
ンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
MUAMトピックスリスクコントロール(10%)インデックス 47,290,505円
ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
ピムコ・グローバル・ハイイールド・ファンド(毎月分配型) 11,784,347円
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Aコース(為替ヘッジ 10,766,608円
なし)
ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジ 14,313,901円
あり)
三菱UFJ ターゲット・イヤーファンド 2020 15,653,542円
三菱UFJ <DC>ターゲット・イヤー ファンド 2020 248,414,023円
合計 1,531,580,675円
2. 受益権の総数 1,531,580,675口
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
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自 平成30年10月12日
区分
至 平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)
第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク
係るリスク 等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
2 金融商品の時価等に関する事項
[平成31年 4月11日現在]
区分
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はありません。
額
2. 時価の算定方法 (1)有価証券
売買目的有価証券は、該当事項はありません。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
いての補足説明 理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
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該当事項はありません。
(1口当たり情報)
[平成31年 4月11日現在]
1口当たり純資産額 1.0183円
(1万口当たり純資産額) (10,183円)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
2【ファンドの現況】
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)】
【純資産額計算書】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 100,090,555
Ⅱ 負債総額 5,255,011
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 94,835,544
Ⅳ 発行済口数 100,153,348 口
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Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9469
(10,000口当たり) (9,469 )
【PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)】
【純資産額計算書】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 65,276,849
Ⅱ 負債総額 47,638
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 65,229,211
Ⅳ 発行済口数 62,973,985 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0358
(10,000口当たり) (10,358 )
【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)】
【純資産額計算書】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 1,010,074,612
Ⅱ 負債総額 7,197,226
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,002,877,386
Ⅳ 発行済口数 1,075,134,533 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9328
(10,000口当たり) (9,328 )
【PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)】
【純資産額計算書】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 467,467,496
Ⅱ 負債総額 6,038,290
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 461,429,206
Ⅳ 発行済口数 442,174,952 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0435
(10,000口当たり) (10,435 )
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(参考)
マネー・マーケット・マザーファンド
純資産額計算書
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 1,552,520,220
Ⅱ 負債総額 958,312
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,551,561,908
Ⅳ 発行済口数 1,523,683,271 口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0183
(10,000口当たり) (10,183 )
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第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
<更新後>
(1)資本金の額等
2019年4月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
(2)委託会社の機構
・会社の意思決定機構
業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
関として、経営会議を設置します。
・投資運用の意思決定機構
①投資環境見通しの策定
投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
いた投資環境見通しを策定します。
②運用戦略の決定
運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
③運用計画の決定
②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
④ポートフォリオの構築
各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
売買の執行を行います。
⑤投資行動のモニタリング1
運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
⑥投資行動のモニタリング2
運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
⑦ファンドに関係する法人等の管理
受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
れます。
⑧運用・管理に関する監督
内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
告される、内部監査態勢が構築されています。
ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。
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2【事業の内容及び営業の概況】
<更新後>
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
務を行っています。
2019年 4月26日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
除きます。)
本 数 純資産総額
商品分類
(本) (百万円)
追加型株式投資信託 892 12,970,368
追加型公社債投資信託 16 1,148,707
単位型株式投資信託 62 304,867
単位型公社債投資信託 1 6,046
合 計 971 14,429,988
なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表
中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
3【委託会社等の経理状況】
<更新後>
(1)財務諸表の作成方法について
委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しておりま
す。
(2)監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(自 平成30年4
月1日 至 平成31年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を
受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金 ※2 54,140,307 ※2 53,969,686
有価証券 19,967 1,403,513
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前払費用 362,886 514,587
未収入金 2,109 2,284
未収委託者報酬 9,770,529 9,995,458
未収収益 ※2 674,156 ※2 560,483
金銭の信託 ※2 30,000 ※2 100,000
その他 224,645 153,256
流動資産合計
65,224,602 66,699,271
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 760,010 ※1 617,032
器具備品 ※1 724,852 ※1 665,247
土地 1,356,000 628,433
有形固定資産合計
2,840,863 1,910,713
無形固定資産
電話加入権 15,822 15,822
ソフトウェア 2,654,296 3,670,753
ソフトウェア仮勘定 1,097,970 536,345
無形固定資産合計
3,768,090 4,222,921
投資その他の資産
投資有価証券 26,361,327 21,408,781
関係会社株式 320,136 320,136
投資不動産 - ※1 824,268
長期差入保証金 627,141 593,536
前払年金費用 434,700 415,234
繰延税金資産 1,237,989 1,496,180
その他 45,230 45,230
貸倒引当金 △23,600 △23,600
投資その他の資産合計
29,002,925 25,079,767
固定資産合計
35,611,879 31,213,401
資産合計
100,836,481 97,912,673
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 359,176 293,258
未払金
未払収益分配金 174,333 170,281
未払償還金 456,159 448,695
未払手数料 ※2 3,905,670 ※2 3,990,054
その他未払金 ※2 4,330,584 ※2 3,961,765
未払費用 ※2 4,388,803 ※2 3,803,995
未払消費税等 99,010 194,852
未払法人税等 736,829 573,657
賞与引当金 906,167 901,135
役員賞与引当金 125,343 140,100
その他 842,194 868,992
流動負債合計
16,324,272 15,346,788
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固定負債
長期未払金 - 43,200
退職給付引当金 720,536 860,851
役員退職慰労引当金 187,562 144,303
時効後支払損引当金 254,851 247,767
固定負債合計
1,162,951 1,296,122
負債合計
17,487,223 16,642,910
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000,131 2,000,131
資本剰余金
資本準備金 3,572,096 3,572,096
その他資本剰余金 41,160,616 41,160,616
資本剰余金合計
44,732,712 44,732,712
利益剰余金
利益準備金 342,589 342,589
その他利益剰余金
別途積立金 6,998,000 6,998,000
繰越利益剰余金 27,790,911 26,069,594
利益剰余金合計
35,131,500 33,410,184
株主資本合計
81,864,344 80,143,028
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,484,913 1,126,733
評価・換算差額等合計
1,484,913 1,126,733
純資産合計
83,349,257 81,269,762
負債純資産合計
100,836,481 97,912,673
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
営業収益
委託者報酬 75,423,596 70,375,414
投資顧問料 2,723,458 2,505,299
その他営業収益 48,215 18,844
営業収益合計
78,195,269 72,899,557
営業費用
支払手数料 ※2 30,906,879 ※2 28,533,952
広告宣伝費 730,784 739,643
公告費 1,000 500
調査費
調査費 1,723,057 1,794,755
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委託調査費 13,467,029 12,194,996
事務委託費 864,916 1,016,816
営業雑経費
通信費 178,652 170,794
印刷費 467,973 427,442
協会費 50,251 48,375
諸会費 15,328 16,175
事務機器関連費 1,635,079 1,841,631
その他営業雑経費 23,250 -
営業費用合計
50,064,204 46,785,083
一般管理費
給料
役員報酬 349,359 349,083
給料・手当 6,421,837 6,453,717
賞与引当金繰入 906,167 901,135
役員賞与引当金繰入 125,343 140,100
福利厚生費 1,231,033 1,234,293
交際費 13,012 13,011
旅費交通費 192,192 200,426
租税公課 410,229 373,201
不動産賃借料 678,182 654,886
退職給付費用 423,171 428,912
役員退職慰労引当金繰入 47,889 51,159
固定資産減価償却費 1,115,719 1,252,321
諸経費 450,299 523,213
一般管理費合計
12,364,437 12,575,461
営業利益
15,766,627 13,539,012
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
営業外収益
受取配当金 349,402 181,073
受取利息 ※2 483 ※2 1,913
投資有価証券償還益 81,580 416,706
収益分配金等時効完成分
91,672 44,392
受取賃貸料 - ※2 38,388
その他 9,989 11,871
営業外収益合計
533,128 694,346
営業外費用
投資有価証券償還損 30,114 118,173
時効後支払損引当金繰入
43,182 1,166
事務過誤費 10,402 420
賃貸関連費用 - 35,994
その他 3,829 1,481
営業外費用合計
87,529 157,235
経常利益
16,212,226 14,076,123
特別利益
投資有価証券売却益 516,394 501,778
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ゴルフ会員権売却益 7,495 ‐
特別利益合計
523,889 501,778
特別損失
投資有価証券売却損 105,903 135,399
投資有価証券評価損 102,096 62,310
固定資産除却損 ※1 54 ※1 4,848
固定資産売却損 - 225
システム関連費 - 322,986
商標使用料 - 90,000
特別損失合計
208,054 615,770
税引前当期純利益
16,528,061 13,962,130
法人税、住民税及び事業税
※2 5,252,224 ※2 4,420,179
法人税等調整額 △76,092 △100,112
法人税等合計
5,176,132 4,320,066
当期純利益
11,351,928 9,642,064
(3)【株主資本等変動計算書】
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 43,034,713 50,375,303 97,108,147
当期変動額
△ 26,595,731 △ 26,595,731 △ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928 11,351,928 11,351,928
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 15,243,802 △ 15,243,802 △ 15,243,802
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,494,586 1,494,586 98,602,734
当期変動額
△ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928
株主資本以外の
△ 9,673 △ 9,673 △ 9,673
項目の当期変動額
(純額)
△ 9,673 △ 9,673 △ 15,253,476
当期変動額合計
当期末残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
当期変動額
△ 11,363,380 △ 11,363,380 △ 11,363,380
剰余金の配当
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当期純利益 9,642,064 9,642,064 9,642,064
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 1,721,316 △ 1,721,316 △ 1,721,316
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 26,069,594 33,410,184 80,143,028
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
当期変動額
△ 11,363,380
剰余金の配当
当期純利益 9,642,064
株主資本以外の
△ 358,179 △ 358,179 △ 358,179
項目の当期変動額
(純額)
△ 358,179 △ 358,179 △ 2,079,495
当期変動額合計
当期末残高 1,126,733 1,126,733 81,269,762
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産及び投資不動産
定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
ております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 5年~50年
器具備品 2年~20年
投資不動産 3年~47年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
用しております。
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
ております。
4.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
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き計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
ついては、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
額法により費用処理することとしております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
(5)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(6)時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
おります。
(2)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事
業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しておりま
す。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」490,903千円は、
「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,237,989千円に含めて表示しております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会
計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
(2)適用予定日
令和4年3月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
(貸借対照表関係)
※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
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第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
建物 604,123千円 551,025千円
器具備品 1,215,234千円 1,350,407千円
投資不動産 ― 138,024千円
※2.関係会社に対する主な資産・負債
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
預金 41,809,118千円 240,211千円
未収収益 40,621千円 25,307千円
金銭の信託 30,000千円 100,000千円
未払手数料 1,577,059千円 671,568千円
その他未払金 3,850,734千円 3,217,341千円
未払費用 430,491千円 444,754千円
(損益計算書関係)
※1.固定資産除却損の内訳
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
建物 ― 2,547千円
器具備品 54千円 2,301千円
計 54千円 4,848千円
※2.関係会社に対する主な取引
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
支払手数料 11,380,244千円 5,298,064千円
受取利息 380千円 3千円
受取賃貸料 ― 38,388千円
法人税、住民税及び事業税 3,851,536千円 3,216,517千円
(株主資本等変動計算書関係)
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成29年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 26,595,731千円
② 1株当たり配当額 125,700円
③ 基準日 平成29年3月31日
④ 効力発生日 平成29年6月29日
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(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 53,707円
④ 基準日 平成30年3月31日
⑤ 効力発生日 平成30年6月28日
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 1株当たり配当額 53,707円
③ 基準日 平成30年3月31日
④ 効力発生日 平成30年6月28日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 9,675,175千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 45,728円
④ 基準日 平成31年3月31日
令和 元年6月27日
⑤ 効力発生日
(リース取引関係)
〈借主側〉
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
1年内 678,116千円 675,956千円
1年超 1,351,912千円 675,956千円
合計 2,030,029千円 1,351,912千円
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 54,140,307 54,140,307 -
(2) 有価証券 19,967 19,967 -
(3) 未収委託者報酬 9,770,529 9,770,529 -
(4) 投資有価証券 26,224,167 26,224,167 -
資産計 90,154,972 90,154,972 -
(1) 未払手数料 3,905,670 3,905,670 -
負債計 3,905,670 3,905,670 -
第34期(平成31年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 53,969,686 53,969,686 -
(2) 有価証券 1,403,513 1,403,513 -
(3) 未収委託者報酬 9,995,458 9,995,458 -
(4) 投資有価証券 21,353,421 21,353,421 -
資産計 86,722,080 86,722,080 -
(1) 未払手数料 3,990,054 3,990,054 -
負債計 3,990,054 3,990,054 -
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)有価証券、(4)投資有価証券
これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
負 債
(1)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
第33期 第34期
区分
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
非上場株式 137,160 55,360
子会社株式 160,600 160,600
関連会社株式 159,536 159,536
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有
価証券」には含めておりません。
また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
れるため、記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第33期(平成30年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
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現金及び預金 54,140,307 - - -
未収委託者報酬 9,770,529 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 19,967 13,110,758 8,593,680 68,714
合計 63,930,804 13,110,758 8,593,680 68,714
第34期(平成31年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金及び預金 53,969,686 - - -
未収委託者報酬 9,995,458 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 1,403,513 9,358,708 5,874,634 90,573
合計 65,368,659 9,358,708 5,874,634 90,573
(有価証券関係)
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
2.その他有価証券
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 18,599,111 16,040,884 2,558,227
小計 18,599,111 16,040,884 2,558,227
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 7,645,023 8,062,990 △417,966
小計 7,645,023 8,062,990 △417,966
合計 26,244,135 24,103,874 2,140,260
第34期(平成31年3月31日現在)
貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 14,744,545 12,559,380 2,185,164
小計 14,744,545 12,559,380 2,185,164
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 8,012,389 8,573,551 △561,161
小計 8,012,389 8,573,551 △561,161
合計 22,756,935 21,132,932 1,624,002
3.売却したその他有価証券
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 - - -
債券 - - -
その他 8,169,769 516,394 105,903
合計 8,169,769 516,394 105,903
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 140,240 58,440 -
債券 - - -
その他 5,222,594 443,338 135,399
合計 5,362,834 501,778 135,399
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、有価証券について102,096千円(その他有価証券のその他102,096千円)減損処
理を行っております。
当事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
退職給付債務の期首残高 3,649,089 千円 3,729,252 千円
勤務費用 184,120 193,531
利息費用 27,829 24,351
数理計算上の差異の発生 56,895 △15,898
額
退職給付の支払額 △188,683 △218,947
過去勤務費用の発生額 - -
退職給付債務の期末残高 3,729,252 3,712,289
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
千円 千円
年金資産の期首残高 2,698,738 2,723,393
期待運用収益 48,080 48,664
数理計算上の差異の発生 47,759 △4,606
額
事業主からの拠出額 102,564 102,564
退職給付の支払額 △173,748 △203,077
年金資産の期末残高 2,723,393 2,666,937
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
費用の調整表
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第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
積立型制度の退職給付債務 3,374,562 千円 3,125,760 千円
年金資産 △2,723,393 △2,666,937
651,168 458,822
非積立型制度の退職給付債務 354,690 586,529
未積立退職給付債務 1,005,858 1,045,351
未認識数理計算上の差異 △ 169,893 △ 114,968
未認識過去勤務費用 △ 550,128 △ 484,766
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
退職給付引当金 720,536 860,851
前払年金費用 △434,700 △415,234
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
勤務費用 184,120 千円 193,531 千円
利息費用 27,829 24,351
期待運用収益 △48,080 △48,664
数理計算上の差異の費用処理 47,053 43,633
額
過去勤務費用の費用処理額 65,361 65,361
その他 4,780 5,986
確定給付制度に係る退職給付 281,066 284,199
費用
(注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額等です。
(5)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
債券 62.2 % 63.9 %
株式 34.7 33.2
その他 3.1 2.9
合計 100 100
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
割引率 0.069~0.67% 0.035~0.49%
長期期待運用収益率 1.5~1.8% 1.5~1.8%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度142,105千円、当事業年度144,712千円であります。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
繰延税金資産
減損損失 445,379 千円 436,050 千円
投資有価証券評価損 223,512 223,821
未払事業税 135,805 109,109
賞与引当金 277,468 275,927
役員賞与引当金 12,235 19,428
役員退職慰労引当金 57,431 44,185
退職給付引当金 220,628 263,592
減価償却超過額 13,690 157,741
委託者報酬 257,879 264,398
長期差入保証金 23,262 31,721
時効後支払損引当金 78,035 75,866
連結納税適用による時価評価 200,331 148,858
82,168 71,320
その他
繰延税金資産 小計 2,027,829 2,122,023
- -
評価性引当額
繰延税金資産 合計 2,027,829 2,122,023
繰延税金負債
前払年金費用 △133,105 △127,144
連結納税適用による時価評価 △1,382 △1,320
その他有価証券評価差額金 △655,348 △497,269
△4 △108
その他
△789,840 △625,842
繰延税金負債 合計
1,237,989 1,496,180
繰延税金資産の純額
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第33期(平成30年3月31日現在)及び第34期(平成31年3月31日現在)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
め注記を省略しております。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
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(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,851,587 その他未払金 3,850,734
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,528,131 未払手数料 665,262
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 51.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 664,152 未払費用 348,142
(注3) 千円 千円
役員の兼任
㈱三菱東京 東京都 1,711,958 銀行業 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,852,112 未払手数料 921,796
UFJ銀行 千代田 百万円 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
(注5) 区 15.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
主
等 (注2)
要
株
主
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,216,517 その他未払金 3,217,341
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
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三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,298,064 未払手数料 671,568
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 100.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 695,834 未払費用 365,510
(注3) 千円 千円
役員の兼任
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
5. ㈱三菱東京UFJ銀行は、平成30年4月1日付で、㈱三菱UFJ銀行に行名を変更しておりま
す。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,263,571 未払手数料 907,290
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高(注
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) 4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 1,711,958 銀行業 なし 当社投資信託の 投資信託に 4,629,670 未払手数料 734,633
銀行 千代田 百万円 (注1) 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
同
区 投資信託に係る 行手数料の
一
事務代行の委託 支払
の
等 (注2)
親
会
コーラブル預 20,000,000 現金及び 20,000,000千
取引銀行
社
金の預入 千円 預金 円
を
(注3)
持
つ
コーラブル預 1,578 未収収益 1,578
会
金に係る受取 千円 千円
社
利息
(注3)
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同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,152,016 未払手数料 962,840
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1. ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを㈱三菱UFJフィ
ナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、㈱三菱UFJ銀行は当社
の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりました。
なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを
会社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
2. 投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
あります。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
2.親会社に関する注記
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
ク証券取引所に上場)
三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
(1株当たり情報)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
1株当たり純資産額 393,935.45円 384,107.08円
1株当たり当期純利益金額 53,652.87円 45,571.50円
(注)1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
おりません。
2. 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
当期純利益金額 (千円) 11,351,928 9,642,064
普通株主に帰属しない金額 (千円) - -
普通株式に係る当期純利益金額
11,351,928 9,642,064
(千円)
普通株式の期中平均株式数 (株) 211,581 211,581
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
<更新後>
(1)受託会社
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
(再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
②資本金の額:324,279百万円(2018年9月末現在)
③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
(2)販売会社
②資本金の額
①名称 ③事業の内容
(2018年9月末現在)
金融商品取引法に定める第一種金融
丸三証券株式会社 10,000 百万円
商品取引業を営んでいます。
(3)再委託先
①名称:ピムコジャパンリミテッド
②資本金の額:13,411,674.44米ドル(2019年3月末現在)
③事業の内容:投資運用業務を営んでいます。
3【資本関係】
<訂正前>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(201 8 年 10 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
<訂正後>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(201 9 年 ▶ 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年5月22日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているPIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)の平成30年10月12日から平
成31年4月11日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 P
IMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)の平成31年4月11日現在の信託財産の状態及び
同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
次へ
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年5月22日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているPIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)の平成30年10月12日から
平成31年4月11日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 P
IMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)の平成31年4月11日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年5月22日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているPIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)の平成30年10月12日か
ら平成31年4月11日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 P
IMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)の平成31年4月11日現在の信託財産の状態
及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年5月22日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているPIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)の平成30年10月12日
から平成31年4月11日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 P
IMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)の平成31年4月11日現在の信託財産の状
態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
る。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和元年6月26日
三菱UFJ国際投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
伊 藤 鉄 也 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成30年4月1日から平成31
年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
とが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査
の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施する
ことを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリ
スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について
意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われ
た見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上
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EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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