櫻護謨株式会社 内部統制報告書 第159期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第159期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 櫻護謨株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                        櫻護謨株式会社(E01107)
                                                            内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      内部統制報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年6月27日

    【会社名】                      櫻護謨株式会社

    【英訳名】                      SAKURA    RUBBER    CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                      取締役社長  中 村 浩 士

    【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                      東京都渋谷区笹塚一丁目21番17号

    【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号) 
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                        櫻護謨株式会社(E01107)
                                                            内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長中村浩士は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会
     の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する
     実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を
     整備及び運用しております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
     的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
     全には防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年3月31日を基準日として行われており、評価に
     当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす全社的な内部統制の評価を行ったうえで、
     その結果を踏まえて評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定さ
     れた業務プロセスについて可視化された資料を分析したうえで、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要
     点を識別し、当該統制上の要点について関係者への質問及び記録の検証を行い、整備及び運用状況を評価することに
     よって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
     性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社5社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業
     務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社3社については、金額的及び
     質的重要性の観点から僅少であると判断し、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲に含めておりません。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点(当社本社並びに製作所及び各営業所、連結子会
     社各事業所)の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去後)のうち製造事業において金額が高い拠点の上位と
     事業形態が異なる不動産賃貸事業を合算し、前連結会計年度の連結売上高の概ね3分の2以上に達している6事業拠
     点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定
     科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至るプロセスを評価対象としております。さらに、選定した重要な事業拠
     点に関わらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積もりや予測
     を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業または業務に係る業務プロセスを
     財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、2019年3月31日現在における当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断いた
     しました。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2






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