倉庫精練株式会社 有価証券報告書 第166期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      北陸財務局長

    【提出日】                      2019年６月26日

    【事業年度】                      第166期(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

    【会社名】                      倉庫精練株式会社

    【英訳名】                      SOKO   SEIREN    Co.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　　　　　             羽  田  学

    【本店の所在の場所】                      石川県金沢市古府町南459番地

    【電話番号】                      076-249-3131(代表)

    【事務連絡者氏名】                      総務課長　　　　　　           　　上    田  紀  昭

    【最寄りの連絡場所】                      石川県金沢市古府町南459番地

    【電話番号】                      076-249-3131(代表)

    【事務連絡者氏名】                      総務課長　　　　　　           　　上    田  紀  昭

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                                  1/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
            回次            第162期       第163期       第164期       第165期       第166期

           決算年月            2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

     売上高             (千円)      3,344,051       3,451,487       3,314,567       3,711,196       3,375,987

     経常損失(△)             (千円)      △ 859,511      △ 413,909      △ 592,369      △ 171,616      △ 279,041

     親会社株主に帰属する
     当期純利益又は親会社株主             (千円)      1,066,254       △ 431,399      △ 768,242      △ 137,116       296,018
     に帰属する当期純損失(△)
     包括利益             (千円)      1,088,341       △ 220,832      △ 698,523       △ 70,632      △ 15,057
     純資産額             (千円)      2,256,304       1,999,195       1,299,912       1,217,481       1,708,405

     総資産額             (千円)      6,711,095       5,993,403       4,537,302       4,476,776       3,600,415

     １株当たり純資産額              (円)       308.98       272.79       183.54       854.70      1,199.39

     １株当たり当期純利益金額
                   (円)       149.70       △ 60.58      △ 107.88       △ 96.25       207.82
     又は当期純損失金額(△)
     潜在株式調整後
                   (円)         ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益金額
     自己資本比率              (％)        32.8       32.4       27.3       26.9       47.5
     自己資本利益率              (％)        64.3         ―       ―       ―      17.1

     株価収益率              (倍)        1.2         ―       ―       ―      3.8

     営業活動による
                  (千円)      △ 671,955      △ 207,701       272,230        85,123      △ 78,395
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (千円)      1,653,146       △ 123,910       △ 93,106      △ 127,825      1,727,801
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (千円)      △ 155,842      △ 229,705      △ 732,556      △ 278,698      △ 954,033
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                  (千円)      2,174,580       1,606,273       1,046,712         726,026      1,419,530
     の期末残高
                           142       130       167       160       121
     従業員数
                   (人)
     [ほか、平均臨時雇用人員]
                          [ 49 ]      [ 64 ]      [ 61 ]      [ 61 ]      [ 61 ]
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　第163期、第164期及び第165期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純
          損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第162期及び第166期の潜在株式調
          整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　第163期、第164期及び第165期の自己資本利益率及び株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純
          損失が計上されているため、記載しておりません。
        ４　当社は、2018年10月１日を効力発生日として普通株式を５株につき１株の割合で株式併合を行っておりま
          す。2018年３月期の期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純
          利益金額又は１株当たり当期純損失金額を算定しております。
                                  2/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第162期       第163期       第164期       第165期       第166期

           決算年月            2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

     売上高             (千円)      2,796,519       2,856,522       2,518,199       2,652,618       2,299,995

     経常利益又は
                  (千円)      △ 420,923         1,025      △ 30,366      △ 158,994      △ 218,713
     経常損失(△)
     当期純利益又は
                  (千円)      1,517,249       △ 587,875      △ 988,233         3,949      481,393
     当期純損失(△)
     資本金             (千円)       506,000       506,000       506,000       506,000       506,000
     発行済株式総数             (千株)        7,140       7,140       7,140       7,140       1,428

     純資産額             (千円)      2,124,220       1,493,187         510,345       516,488       992,174

     総資産額             (千円)      5,790,668       4,733,782       3,024,899       3,213,271       2,736,510

     １株当たり純資産額              (円)       298.12       209.57        71.71       362.55       696.49

                          5.00         ―       ―       ―       ―

     １株当たり配当額
                   (円)
     (うち中間配当額)
                          (   ― )       ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     １株当たり当期純利益金額
                   (円)       212.90       △ 82.67      △ 138.89         0.55      337.94
     又は当期純損失金額(△)
     潜在株式調整後
                   (円)         ─        ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益金額
     自己資本比率              (％)        36.7       31.5       16.9       15.8       36.3
     自己資本利益率              (％)       109.4          ―       ―      0.8       48.5

     株価収益率              (倍)        0.9         ―       ―     436.4         2.4

     配当性向              (％)        2.4         ―       ―       ―       ―

                           84       71       84       88       91
     従業員数
                   (人)
     [ほか、平均臨時雇用人員]
                          [ 49 ]      [ 64 ]      [ 61 ]      [ 54 ]      [ 53 ]
     株主総利回り              (％)        155        78       120       201       135
     (比較指標：東証第二部株
                   (％)        108       119       166       142       154
     価指数)
                                                         865
     最高株価              (円)        374       188       144       385
                                                        (173)
                                                         695
     最低株価              (円)        105        71       81       133
                                                        (139)
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　第163期及び第164期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額で
          あり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第162期、第165期及び第166期の潜在株式調
          整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　第163期及び第164期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失が計上
          されているため、記載しておりません。また、第165期及び第166期の配当性向は、配当がないため記載して
          おりません。
        ４　2018年10月１日付で普通株式を５株につき１株の割合で株式併合を行っております。2018年３月期の期首に
          当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当
          期純損失金額を算定しております。
        ５　2018年10月１日付で普通株式を５株につき１株の割合で株式併合を行っております。株主総利回りは、当該
          株式併合を考慮して記載しております。
        ６　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。
        ７　2018年10月１日付で普通株式を５株につき１株の割合で株式併合を行っております。第166期の株価につき
          ましては株式併合後の最高・最低株価を記載し、(　)内に株式併合前の最高・最低株価を記載しておりま
          す。
                                  3/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ２  【沿革】
      1914年８月       帝国精練株式会社と石川県精練株式会社が合併し倉庫精練株式会社を設立(資本金50万円、絹織
             物の精練業と倉庫業を開始)
      1935年７月       西金沢工場を新設
      1948年４月       大阪、東京に営業出張所を設置

      1962年８月       当社株式を大阪証券取引所市場第二部に上場

      1964年１月       米丸工場を新設

      1969年12月       二塚工場を新設

      1975年８月       北陸染色加工株式会社を吸収合併

      1976年４月       物流センターを新設

      1978年10月       株式会社サンエス・テキスタイル(現・株式会社サンエス)を設立(現・連結子会社)

      1983年４月       コーコク機械株式会社を設立(現・連結子会社)

      1986年９月       営業倉庫部門を分離して、株式会社ソーコ流通サービスを設立(現・連結子会社)

      1986年10月       建装資材を分離して、株式会社キョクソーを設立(現・持分法適用関連会社)

      1987年５月       二塚新工場を建築

      1987年７月       西金沢工場を二塚・米丸両工場に統合

      1996年11月       合繊織物加工部門を分離して、株式会社ソーコゴーセンを設立

      2010年７月       株式会社ソーコゴーセンを吸収合併

      2013年５月       メキシコにSOKO        SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.を設立

      2014年３月       米丸工場を二塚工場に統合

      2019年３月       メキシコ子会社        SOKO   SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.の全株式を譲渡

                                  4/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ３  【事業の内容】
      当社グループは、親会社丸井織物㈱、当社、連結子会社３社及び関連会社１社で構成され、各種繊維製品の染色加
     工、繊維製品の製造販売を主な内容とし、更に各事業に関連する物流、包装梱包及び各種産業機器の製造販売の事業
     活動を展開しております。
      当社グループの事業に係る各社の位置付けは次の通りであります。また、次の事業区分は「第５　経理の状況　１
     連結財務諸表等、（1）連結財務諸表注記」に掲げるセグメント情報の区分と同一であります。
      繊維事業
       当社の委託加工部門が得意先より、繊維製品の精練、染色、捺染、樹脂加工等の加工を、受託しており、製品販
      売部門が、繊維製品等の仕入れ、加工、販売を行っております。
       親会社の丸井織物㈱は、合繊織物及び合繊産業資材織物の製造並びに販売を行っております。また、当社との染
      色委託加工の取引があり、染・織工程一貫での競争力ある商品の共同開発に取り組んでおります。
       ㈱ソーコ流通サービスは、物流、包装梱包等を行っております。
      機械製造販売業
       コーコク機械㈱が主に当社の機械の製造、販売を行っております。
      内装業
       ㈱サンエスが、主に内装業を行っております。
       以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
                                  5/71














                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ４  【関係会社の状況】
                                       議決権の所有

                                 主要な事業
          名称           住所                   又は被所有          関係内容
                           資本金
                                  の内容
                                        割合(％)
    (親会社)
                                             染色委託加工
                                             リース資産の購入
                                合繊織物
    丸井織物株式会社              石川県鹿島郡        57百万円               50.17
                                             被債務保証
                                製造販売
                                             役員の兼任　４名
    (連結子会社)
                                             当社の生機保管、流通
                                物流業             当社製品の包装、梱包
    株式会社ソーコ流通サービス              石川県金沢市        40百万円               100.00
                                 包装、梱包業             当社所有の建物・機械を賃借
                                             役員の兼任　１名
                                             当社の機械製造、修理
    コーコク機械株式会社              石川県金沢市        10百万円      機械製造修理         100.00    当社所有の建物賃借
                                             役員の兼任　１名
                                             当社所有の建物賃借
    株式会社サンエス              石川県金沢市        10百万円       内装業         100.00
                                             役員の兼任　１名
    (持分法適用関連会社)
    株式会社キョクソー              石川県白山市        20百万円      内装資材製造         46.00    役員の兼任　１名
                                  6/71















                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ５  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況

                                               2019年３月31日現在
              セグメント名称                           従業員数(人)
     繊維事業                                         92 ( 53 )

     機械製造販売業                                          ▶ ( 3 )

     内装業                                          6

     全社(共通)                                         19 ( ▶ )

                合計                             121  ( 61 )

     (注)　１　従業員数は、就業人員であり、（　）は外書きで契約社員を示しております。
        ２　全社（共通）は、総務及び財務等の管理部門の従業員であります。
        ３　前連結会計年度に比べ従業員数が39名減少しております。主な理由はメキシコ子会社譲渡によるもの
          です。
     (2)  提出会社の状況

                                               2019年３月31日現在
        従業員数(人)             平均年齢(才)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
          91 ( 53 )          41.1             14.1             3,360
              セグメント名称                           従業員数(人)

     繊維事業                                         72 ( 49 )
     全社(共通)                                         19 ( ▶ )
                合計                              91 ( 53 )
     (注)   １　従業員数は、就業人員であり、（　）は外書きで契約社員を示しております。
        ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        ３　全社（共通）は、総務及び財務等の管理部門の従業員であります。
     (3)  労働組合の状況

       当社グループには、倉庫精練労働組合、コーコク機械労働組合があり、グループ全体の組合員数は81人でありま
      す。倉庫精練労働組合は、上部団体のUAゼンセンに加盟しております。
       なお、労使関係は安定しております。
                                  7/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

     当社グループの中長期的な経営戦略
     当社グループが親会社丸井織物グループに加わることにより、織りから染めまでの一貫生産体制をグループ化するこ
    とができ、これにより織り工程から染め工程までを視野に入れた商品開発やトータルコストダウンや生産リードタイム
    を短縮した生産体制を構築することが可能となります。
     同社は、合繊素材でのスポーツカジュアル用途を得意とし、当社の主要分野の一つである合繊アウターにおいても、
    織り・染め一貫での差別化商品の開発やリードタイムの短縮が期待でき、自販の拡大が期待できます。
     具体的には、以下の基本施策を推進してまいります。
    （ⅰ）当社の主要分野の一つである合繊アウターと同社の得意とするスポーツカジュアル用途の合繊素材において、織
       り・染め一貫での差別化商品の開発やリードタイム短縮、染め品自販の拡大が見込まれます。
    （ⅱ）生産面においては、当社の事業ノウハウを最大限に活かして生産体制を再構築することにより、不良率の改善、
       設備稼働率の向上が期待できます。
    （ⅲ）人材面においても、織り工程と染め工程での人材交流などにより、織り・染めどちらの工程にも精通した開発者
       の育成と人材不足の緩和が見込まれます。
     そして、織り・染め連携での強固なモノづくり体制の構築を実現し、当社の更なる成長・発展と企業価値・株式価値
    の向上に努めていきたいと考えております。
     当社と同社グループは、提携事業においてそれぞれの強みを生かした相互補完・協力関係を構築するために以下に定
    める内容の業務提携を行います。
    ・経営陣による定期的会合を実施し、本業務提携の具体的方向付けを行うとともに本業務提携が円滑に遂行されるよう
    各社の信頼関係の醸成に努めます。
    ・各社の顧客情報を踏まえ、販売拡大に向け、相互に協力します。
    ・各社の生産内容やコストを踏まえ、織り・染め工程での最適生産について相互に協議し、各社の競争力強化・体質強
    化に役立てます。
    ・織り・染め工程一貫での競争力ある商品の共同開発に取り組みます。
    ・織り・染め工程に精通した人材を育成していく為に、必要に応じ、相互に人材の派遣（出向を含む）を行います。
    ・以下の項目について、相互に情報交換し、各社の競争力強化、体質強化に役立てます。
    　　・生産設備に関する事項
    　　・生産技術に関する事項
    　　・生産管理、工場運営に関する事項
    　　・要員に関する事項
    　　・環境、産廃に関する事項
    　　・情報システムに関する事項
      ・その他業務運営に関する事項
                                  8/71







                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ２  【事業等のリスク】
       １.有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼ
       す可能性のある事項については、以下のようなものがあります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1)  原材料等の高騰による影響

         当社グループは、製品製造におけるエネルギー源として重油、LPG等を使用し、また原材料として原油・ナフ
        サを粗原料とする合繊織編物(生機)・染料・薬品の使用など、原油に対する依存度が非常に高いコスト構造に
        なっています。現時点における中東情勢の動向及び、中国等新興国の需要逼迫や円安の進行等の急激な環境変
        化による原油・ナフサ及び天然ガスの更なる高騰は、製品コストの上昇要因となって当社グループの経営成績
        や財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
       (2)貸倒リスク
         当社グループの繊維業界におきましては、大手繊維メーカー各社の事業構造の改革、国内生産拠点の見直
        し、繊維分野そのものの縮小、撤退が進み、国内繊維産業の空洞化はさらに強まっており、定番品のみならず
        差別化商品にまでも低価格の輸入品が勢いを強め、厳しい市場環境に晒されております。
         当社グループの受託加工の受注先及び製品販売先は中小の事業者が多く、１社当たりの売上高も小口分散し
        ております。そのため、営業債権の管理に注力し、得意先別の与信設定を行い、不良債権が発生しないように
        努めております。しかし、国内の景気の動向、繊維業界の動向によっては、今後債権の回収が困難になる可能
        性があります。
       ２.提出会社が将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他

       提出会社の経営に重要な影響を及ぼす事象
         当社グループは当連結会計年度において、前連結会計年度に続き営業損失及び経常損失を計上し、継続企業

        の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
                                  9/71












                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要
       当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー                                        (以下、「経営成績等」と
      いう。)    の状況の概要は次のとおりであります。
      ①財政状態及び経営成績の状況
       当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境が改善し、個人消費に持ち直しの動きが見られるな
      ど、緩やかな回復基調で推移しました。世界経済は、米中間の通商問題の動向に伴う中国経済等の減速懸念の高ま
      りなどにより、先行きは依然不透明な状況が続いております。
       当繊維業界におきましても、国内外の大きな事業環境の変化、輸入原材料価格の高止まり、企業間競争の激化に
      より、依然として厳しい環境にあります。
       その結果、当連結会計年度の売上高は、                   33億75百万円      と前年同期と比べ３億35百万円(9.0％)の減収となった結
      果、営業損失は、        ３億８百万円      (前連結会計年度は２億円の損失)、経常損失は、                       ２億79百万円      (前連結会計年度は１
      億71百万円の損失)、親会社株主に帰属する当期純利益は、                           ２億96百万円      (前連結会計年度は１億37百万円の損失)と
      なりました。
       セグメント別の業績は次のとおりであります。

      ①繊維事業
        衣料用途においては、得意とする複合商品、合繊アウターは堅調に推移しました。資材用途においては、高機能
       繊維商品関連は堅調に推移しました。一方で車輌資材関連は、主力車種の車両シート材が生産終了となり大幅な減
       少となりました。
        以上の結果、繊維事業全体における売上高は、28億53百万円（前年同期比12.0％減）、営業損失は３億72百万円
       （前年同期は２億56百万円の損失）となりました。
      ②機械製造販売業
        機械製造販売業においては堅調に推移し、売上高は２億53百万円(前年同期比18.5％増)、営業利益は39百万円
       (前年同期比2.5％減)となりました。
      ③内装業
        内装業においては堅調に推移し、売上高は２億69百万円(前年同期比6.3％増)、営業利益は15百万円(前年同期比
       128.5％増)となりました。
     (2)  キャッシュ・フローの状況

      当連結会計年度末における営業活動によるキャッシュ・フローは、78百万円の資金の減少となりました。主な要因
     は、税金等調整前当期純利益６億94百万円、売上債権の減少１億92百万円、棚卸資産の減少１億25百万円などによる
     増加があったものの、有形固定資産売却益13億72百万円の計上などによるものであります。
      投資活動によるキャッシュ・フローは、17億27百万円の資金の増加となりました。主な要因は、有形固定資産の売
     却による収入13億77百万円、関係会社株式の売却による収入３億80百万円などによるものです。
      財務活動によるキャッシュ・フローは、９億54百万円の資金の減少となりました。主な要因は、短期借入金の返済
     による支出８億70百万円、長期借入金の返済による支出69百万円などによるものです。
      以上の結果、現金及び現金同等物の当期末残高は14億19百万円となり、前連結会計年度末と比べて６億93百万円の
     資金の増加となりました。
                                 10/71






                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    (生産、受注及び販売の状況)
     (1)  生産実績
       当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称                生　産　高(千m)                  前年同期比(％)
    繊維事業                              8,134                  0.0
    機械製造販売業                                ―                 ―
    内装業                                ―                 ―
            合計                      8,134                  0.0
     (注)　セグメント間取引については、相殺消去しております。
     (2)  受注実績

       当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称              受注高(千円)        前年同期比(％)         受注残高(千円)         前年同期比(％)
    繊維事業                     2,924,084           △8.3        344,534          43.1
    機械製造販売業                      241,765           2.4       98,067         △18.7
    内装業                      282,395           9.2       17,914         270.4
           合  計
                         3,448,244           △6.5        460,515          25.7
     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     (3)  販売実績

       当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称                 販売高(千円)                 前年同期比(％)
    繊維事業                           2,853,542                   △12.0
    機械製造販売業                            253,127                   18.5
    内装業                            269,317                   6.3
            合計                    3,375,987                   △9.0
     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
        ２　上記の金額には消費税等は含まれていません。
        ３　相手先別の販売実績の総販売実績に対する割合が10％を超える相手先がいないため、主な相手先に対する
          販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合の記載は省略しております。
                                 11/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    (経営者の視点にによる経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
     (1)財政状態の分析
      （資産）
      当連結会計年度末における流動資産の残高は、                      26億69百万円      （前連結会計年度末は23億17百万円）となり、３億51
     百円増加しました。これは、受取手形が１億15百万円、売掛金が１億42百万円減少したものの、現金及び預金が６億
     93百万円増加したことによるものです。また、固定資産の残高は                              ９億30百万円      （前連結会計年度末は21億58百万円）
     となり、12億27百万円減少しました。これは、主に海外子会社の株式譲渡が完了したこと等により、有形固定資産が
     ８億36百万円減少したことによりものです。
      (負債)
      当連結会計年度末における流動負債の残高は、                      12億16百万円      （前連結会計年度末は25億56百万円）となり、13億40
     百万円減少しました。これは、主に短期借入金の減少８億70百万円によるものです。また、固定負債の残高は                                                   ６億75
     百万円   （前連結会計年度末は７億２百万円）となり、27百万円減少しました。これは、主に長期借入金の減少69百万
     円によるものです。
      (純資産)
      当連結会計年度末における純資産の残高は、                     17億８百万円      （前連結会計年度末は12億17百万円）となり、４億90百
     万円の増加となりました。これは、主に親会社株主に帰属する当期純利益の計上によるものです。
     (2)経営成績の分析

      当企業グループの当連結会計年度の経営成績は、売上高                          33億75百万円      (前年同期比9.0％減)、経常損失               ２億79百万
     円 (前連結会計年度は１億71百万円の損失)となり、親会社株主に帰属する当期純利益が                                        ２億96百万円      (前連結会計年
     度は１億37百万円の損失)となりました。なお、セグメント別の分析は、「第２　事業の状況　３　経営者による財
     政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1)経営成績等の状況の概要」をご参照ください。
     (3)資本の財源及び資金の流動性に係る情報

      当連結会計年度のキャッシュ・フローの概況につきましては「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経
     営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(2)キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
      当グループは、営業キャッシュ・フローの創出に努めることにより、安定した経営を実現し、企業価値のより一層
     の向上を図っております。
      運転資金及び投資資金については、自己資金で対応することを基本的な方針とし、必要な都度、金融機関からの借
     入による資金調達を行い、資金の安定を図っております。
     (4)事業等のリスクに記載した重要事等を解消するための対応策

      「第２    事業の状況      ２  事業等のリスク」に記載の、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象
     又は状況に対処すべく、連結財務諸表提出会社である当社は、国内工場統合による生産効率改善の推進、総経費の圧
     縮等の、経営緒施策を実施し、経営体質の改善を更に推し進めております。また、当社グループの収益と企業価値の
     最大化に資するため、経営資源を国内に集中させてまいります。海外メキシコ事業については、2019年３月１日付
     で、「海外子会社の株式譲渡完了に関するお知らせ」を開示したとおり、全株式を                                        SAGE   AUTOMOTIVE      INTERIORS     に
     譲渡いたしました。
      また中期経営方針「Ｗｅ            Ｇｏ   130」の基本戦略「丸井織物×倉庫精練で全ての素材が提案対応できる高収益ミル
     コンバーターへの改革」などの施策を継続して強力に推進し、丸井織物株式会社との連携による織・染一貫加工商品
     の拡大と強化への取り組みを更に加速させるとともに、コスト削減及び業務効率化を徹底し、業績の早期回復に努め
     てまいります。
      これらの対応策を実施することにより、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しておりま
     す。
                                 12/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ４  【経営上の重要な契約等】
     該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

     当社グループは長年にわたって培われた染色加工及びその周辺技術をベースにして、さらなる技術の発展と、より優
    れた商品の提供によって社会に貢献することを経営の理念としております。
     研究開発活動に関しましては、変化する顧客ニーズに対応するため、大手繊維メーカーとの共同開発や独自素材の開
    発を行いました。
    　具体的には、競争力があるアパレル企業向けにセルロース繊維素材や合成繊維素材の生地開発に力を入れ、当社加工
    技術の特徴を生かした商品開発に関しての研究開発活動を行っております。
    　特に、ラミネート加工に関しましては、特徴として環境負荷が少ない無溶剤タイプであり、近年の世界的な環境安全
    の取り組みの中で「人、地球にやさしい」環境配慮型素材の位置づけで、今後さらに需要が高まってくるものと考えて
    おり、積極的に開発を行っていきます。
    　また同時に、親会社の丸井織物株式会社とともに、合繊織物分野での織から染までの一貫生産体制によるタイムリー
    な商品開発や製品販売を強力に推進してまいります。
     なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は                        38 百万円であり、これらはすべて繊維事業に関連して行われてお
    ります。
                                 13/71














                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

      当社及び連結子会社は、長期的に成長が期待できる製品分野に重点を置き、併せて省力化、合理化及び製品の信頼
     向上のための投資を行っております。
      当連結会計年度においては、染色加工設備投資等で、総額                           132  百万円の設備投資を実施しており、セグメントの内訳
     はすべて繊維事業に関連するものであります。
    ２  【主要な設備の状況】

     (1)  提出会社
                                               2019年３月31日現在
                                    帳簿価額(千円)
      事業所名       セグメントの                                         従業員数
                    設備の内容
                               機械装置
      (所在地)         名称                                        (人)
                          建物及び          土地    リース
                                             その他     合計
                               及び運搬
                           構築物         (面積㎡)      資産
                                具
     二  塚  工  場 
                    織物染色
                                    76,820
     及  び  本  社    繊維事業             403,874     77,106         69,902     14,707    642,412       91
                                    (69,908)
                    加工設備他
     (石川県金沢市)
     (注)   １　帳簿価額の内「その他」は、工具、器具及び備品及び建設仮勘定であります。
        ２　金額には消費税等は含んでおりません。
        ３　現在休止中の主要な設備はありません。
        ４　上記二塚工場には、㈱ソーコ流通サービス、コーコク機械㈱へ、下記の貸与中の資産が含まれております。
                                    帳簿価額(千円)

              会社名
                       建物及び      機械装置及び         土地
                                             その他        合計
                        構築物       運搬具       (面積㎡)
                                        5,163
          ㈱ソーコ流通サービス               23,532          0               ―     28,695
                                       (4,723)
                                        1,686
          コーコク機械㈱                 ―       ―               ―     1,686
                                       (1,542)
                                 14/71











                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (2)  国内子会社
                                               2019年３月31日現在
                                     帳簿価額(千円)
                                                       従業
       会社名
              セグメント
                     設備の内容                                  員数
                           建物及び      機械装置       土地
               の名称
       (所在地)
                                            その他      合計
                                                       (人)
                            構築物    及び運搬具      (面積㎡)
     ㈱ソーコ流通  
                    包装梱包
     サービス
                                       73,273
              繊維事業               49,239        0          171   122,684       20
                    設備
                                       (8,087)
     本社
                    その他設備
     (石川県金沢市)
     コーコク機械㈱
              機械製
     本社         造　　　販       その他設備         873      136       ―    234    1,244      ▶
              売業
     (石川県金沢市)
     ㈱サンエス
     本社         内装業       その他設備          ―      0      ―     59      59     6
     (石川県金沢市)
     (注)   １　帳簿価額の内「その他」は、工具、器具及び備品であります。
        ２　金額には消費税等は含んでおりません。
        ３　現在休止中の主要な設備はありません。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

      当社及び連結子会社の設備投資については、今後５年間の生産計画、需要予測、利益に対する投資割合等を総合的
     に勘案して計画しております。
      設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、グループ全体で重複投資とならないように提出会
     社を中心に調整を計っております。
      なお、当連結会計年度において新たに確定した重要な設備の新設、改修の計画は次のとおりであります。
     (1)  重要な設備の新設、改修等
                            投資予定額
         事業所名                                        完了予定      完成後の
              セグメント
    会社名                設備の内容                資金調達方法       着手年月
               の名称
         (所在地)                                         年月    生産能力等
                           総額    既支払額
                          (千円)     (千円)
        二塚工場
     提出               染色加工                                  生産効率の
        (石川県金      繊維事業            103,810        ―  自己資金      2019年４月     2020年３月
     会社               設備                                  改善
        沢市)
     (注)　金額には消費税等は含んでおりません。
     (2)  重要な設備の除却等

       経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 15/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)
               普通株式                           5,700,000

                 計                         5,700,000

     （注）2018年６月27日開催の第165期定時株主総会において、株式併合に係る議案が承認可決されております。
        これにより株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、発行可能株式総数は24,300,000株減少し、
        5,700,000株となっております。
      ②  【発行済株式】
               事業年度末現在           提出日現在
                                  上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                  商品取引業協会名
               (2019年３月31日)          (2019年６月26日)
                                   東京証券取引所            単元株式数は
       普通株式           1,428,015          1,428,015
                                   (市場第二部)         　　　100株であります。
        計          1,428,015          1,428,015          ―            ―
    （注）    １　2018年６月27日開催の第165期定時株主総会において、株式併合に係る議案が承認可決されておりま
          す。これにより株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、発行済株式総数は5,712,063株
          減少し、1,428,015株となっております。
        ２　2018年６月27日開催の第165期株主総会において、株式併合及び定款の一部変更に係る議案が承認可決され
          ております。これにより、株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、単元株式数が1,000株から
         　100株に変更となっております。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     2018年10月１日            △5,712,063        1,428,015           ―    506,000          ―    130,686
    　（注）2018年６月27日開催の第165期定時株主総会において、株式併合に係る議案が承認可決されております。
    　　　　これにより株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、発行株式総数は5,712,063株減少し、
    　　　　1,428,015株となっております。
                                 16/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (5)  【所有者別状況】
                                               2019年３月31日現在
                       株式の状況(１単元の株式数　              100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     ▶     12     30      5     3    452     506       ―
     (人)
     所有株式数
               ―    857      11    8,367       76     76    4,653     14,240      4,015
     (単元)
     所有株式数
               ―    6.02     1.48     58.76      0.53     0.53     32.68     100.00        ―
     の割合(％)
     (注)   １　自己株式       3,465株は、「個人その他」に34単元、「単元未満株式の状況」に65株含まれております。
        ２　上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が２単元含まれております。
        ３　2018年６月27日開催の第165期株主総会において、株式併合及び定款の一部変更に係る議案が承認可決され
          ております。これにより、株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、単位株式数が1,000株から
        　　100株に変更となっております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               2019年３月31日現在
                                                   発行済株式
                                                  (自己株式を除
                                           所有株式数         く。)
         氏名又は名称                     住所
                                            (千株)      の総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     丸井織物株式会社                石川県鹿島郡中能登町久乃木井部15番地                           712       50.0
     西川文平                石川県金沢市                           84       5.9

     あいおいニッセイ同和損害保険
                     東京都渋谷区恵比寿1丁目28-1                           49       3.5
     株式会社
     テックワン株式会社                石川県能美市浜町ヌ161-4                           39       2.8
     損害保険ジャパン日本興亜株式
                     東京都新宿区西新宿１丁目26-１                           33       2.4
     会社
     森井弘之                石川県金沢市                           32       2.3
     七野恵子                岐阜県可児市                           14       1.0

     山森長英                石川県河北郡津幡町                           13       1.0

     眞藤健一                東京都中央区                           13       0.9

     山口喬                東京都文京区                           12       0.9

            計                    ―                1,005        70.7

     (注)   １　西川文平氏は逝去されましたが、2019年３月31日時点での、株主名簿上の名義に基づき記載しております。
          なお、2017年10月31日付大量保有報告書等により、相続人の西川克也氏及び岩沼香織氏が2017年
          ６月14日現在で以下の通り所有していると記載されています。
                                          所有株券等の数

                                                  株券等保有割合
         氏名又は名称                     住所
                                                     (％)
                                            (千株)
     西川克也                石川県金沢市                           42       2.9

     岩沼香織                東京都新宿区                           42       2.9

            計                    ―                 84       5.9

                                 17/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2019年３月31日現在
           区分             株式数(株)          議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                      ―           ―            ―

     議決権制限株式(自己株式等)                      ―           ―            ―

     議決権制限株式(その他)                      ―           ―            ―

                     (自己保有株式)     
                                      ―        単元株式数100株
                     普通株式        3,400
     完全議決権株式(自己株式等)
                     (相互保有株式)　    
                                      ―           同上
                     普通株式         400
                     普通株式      1,420,200
     完全議決権株式(その他)                               14,202             同上
                     普通株式        4,015

     単元未満株式                                 ―     単元株式数(100株)未満の株式
     発行済株式総数                       1,428,015          ―            ―

     総株主の議決権                      ―         14,202              ―

     (注)１「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には,証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権2個)含まれており
        　ます。
      　２「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式65株が含まれております。
       ３  2018年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより、発行株式総数
         は5,712,063株減少し、1,428,015株となっております。
       ４  2018年６月27日開催の第165期株主総会において、株式併合及び定款の一部変更に係る議案が承認可決されて
         おります。これにより、株式併合の効力発生日（2018年10月１日）をもって、単位株式数が1,000株から100株
         に変更となっております。
      ②  【自己株式等】

                                               2019年３月31日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(％)
    (自己保有株式)
                  石川県金沢市古府町南459                3,400      ─        3,400       0.24
    倉庫精練株式会社 
    (相互保有株式)
                  石川県白山市八田町29                 400     ─         400      0.03
    株式会社キョクソー 
          計              ―          3,800      ─        3,800       0.27
                                 18/71








                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ２ 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】          会社法第155条第７号による普通株式の取得
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】
        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

               区分                  株式数(株)             価額の総額(千円)
     当事業年度における取得自己株式                                    109               58

     当期間における取得自己株式                                     ―               ―

     (注)　当期間における取得自己株式数には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取に
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                   当期間
            区分
                                処分価額の総額                  処分価額の総額
                        株式数(株)                  株式数(株)
                                  (千円)                  (千円)
     引き受ける者の募集を行った取得
                              ―         ―         ―         ―
     自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                              ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他                         ―         ―         ―         ―
     保有自己株式数                       3,465           ─        3,465           ─

     (注)１　当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの取締役会決議による
     　　　　自己株式の取得及び単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
    　　　２　2018年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。これにより13,538株減少
         し、3,465株となっております。
    ３  【配当政策】

      当社は、株主各位に対する利益還元を経営の重要施策と考え、一方で技術革新に対応するための内部留保充実にも
     配慮し、収益状況に応じた配当を実施していくことを基本方針としております。
      内部留保資金につきましては、経営体質の強化及び設備投資等、将来の事業展開に役立てたいと考えています。
      また、毎事業年度における剰余金の配当につきましては、従来通り中間配当と期末配当の年２回とし、これらの剰
     余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会としております。
      当事業年度の剰余金の配当につきましては、無配としております。
      なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定めております。
                                 19/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、「経営理念」である長年にわたって培われた染色加工及びその周辺技術をベースにして、さらなる
        技術の発展と、より優れた商品の提供によって社会に貢献することで、堅実かつ安定した経営基盤を構築し、
        株主・顧客・取引先・役職員・社会等ステークホルダーに信頼され、期待に応えうる企業を目指し、最適な
        コーポレート・ガバナンスの強化・充実に努めてまいります。
      ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         当社は、経営上の最高意思決定機関であり、かつ、取締役の職務執行の監督機能を担う取締役会を３ヶ月に
        １回以上開催し、さらに、取締役経営会議及び関連会社役員を含めた役員会議を月に１回開催し、主要事項の
        審議、決定を行っており、意思決定の透明性と迅速性及び職務の執行、監督の徹底を図っております。また、
        各部門の業務進捗状況や、課題を報告、協議するために取締役を含めた部門責任者による営業・生産会議を月
        に１回開催している他、必要に応じて臨時取締役経営会議を開催し、全社的な経営の管理運用を適時、適切に
        管理し行っております。
         当社の監査制度については、その企業規模から監査役制度が最適と考えており、今後もこの制度を維持する
        方針であります。監査役は３名であり、うち２名が社外監査役です(有価証券報告書提出日現在)。
         監査役は取締役会等重要会議へ出席するとともに定期的に監査役会を開催しております。さらに取締役から
        業務執行状況の聴取、重要な決済文書の閲覧を通じて経営の妥当性、効率性及び公正性に留意するとともに、
        取締役会における意思決定過程、業務執行状況につき監査しております。また、内部監査室及び会計監査を実
        施している太陽有限責任監査法人と定期的に打合せを行うこと等綿密な連携を図っております。
         当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は次の通りであります(有価証券報告書提出日現在)。
                                 20/71












                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ③　企業統治に関するその他の事項
        当社は、会社法第362条第４項第６号「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体

       制その他株式会社が業務の適正を確保するために必要なものとして法務省で定める体制の整備」に基づき、内部
       統制システムの整備に必要とされる各条項に関する基本方針を定めております。
        当社の内部統制については、2008年７月より内部監査室が中心となり、また各部門長とともに金融商品取引法
       に基づく財務報告に係る内部統制の構築を推進しております。
        当社は、企業が存続するためにはコンプライアンスの徹底が必要不可欠であるため、当社グループの役員や従

       業員が遵守すべき行動規範の策定及びコンプライアンスに関する相談や不正行為等を早期発見し、そのリスクに
       対して適切な是正・再発防止処置を行う等の内部通報制度を設けています
        また、各部門の品質、その他のリスクに関しては、役員会議、部門長会議、取締役経営会議、報告書等で報告
       され、そのリスクの識別・分析・評価を行い、個々のリスクに対して対応する適切な部署・責任者を定めて対処
       しています。
        社外取締役は、内部統制に関する助言を取締役会において適宜行うことで、取締役会を通じて内部統制部門に
       対する監督機能を果たしております。社外監査役は常勤監査役と緊密に連携し、内部統制に関する助言を監査役
       会において適宜行うことで、監査役会を通じて内部統制部門に対する監督機能を果たしております。また、監査
       役会を通じて情報を共有することで、内部監査室及び会計監査人と相互に連携し、監査の充実をはかっておりま
       す。
        また、当社の子会社の業務の適正を確保するため,子会社も定期的に監査を受け入れており、財務報告の信頼性

       の確保並びに内部統制の改善策の指導や実施の支援・助言を受けています。また、子会社の経営上の重要事項に
       ついては取締役会や経営会議などで打ち合わせ、報告を受ける体制を整備しており、経営活動全般に渡る法令等
       の順守・リスク管理を含む内部管理の状況・業務運営の状況等の適切性・有効性を検証し確認しています。
      (注)１.取締役の定数

        当社の取締役は８名以内とする旨を定款で定めております。
      (注)２.取締役の選任の決議要件
        株主総会における取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を
       有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及びその選任決議は累積投票によらないものとする旨
       を定款に定めております。
      (注)３.取締役会で決議することができる株主総会決議事項
       イ　自己株式の取得
         会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等による自己株式の取得を行うことが
        できる旨を定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。
       ロ　剰余金の配当
         会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として剰余金の配当（中
        間配当）を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目
        的とするものであります。
      (注)４.株主総会の特別決議要件の変更
        会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１
       以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数決をもって行う旨を定款で定めておりま
       す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目
       的とするものであります。
                                 21/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
     男性  11 名　女性     ― 名　（役員のうち女性の比率               ― ％）
                                                       所有株式数

        役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                        (千株)
                              1977年11月      丸井織物株式会社入社
                              1999年10月      丸井織物株式会社
                                    代表取締役社長就任
                              2001年３月      宮米織物株式会社
                宮 本　　徹
       代表取締役会長               1953年１月５日      生                       (注)３       ―
                                    代表取締役社長就任
                              2017年６月      当社代表取締役会長就任(現任)
                              2019年３月      丸井織物株式会社及び宮米織物株式
                                    会社代表取締役会長（CEO）就任
                                    （現任）
                              1982年４月      旭化成株式会社入社
                              2009年４月      旭陽産業株式会社
                                    代表取締役社長就任
                              2015年４月      旭化成アドバンス株式会社
                                    取締役副社長就任
                              2018年３月      同社取締役副社長退任
                              2019年３月      当社専務執行役員就任
                羽 田　　学
       代表取締役社長               1959年10月11日      生                       (注)７       ―
                              2019年６月      当社代表取締役社長就任（現任）
                                    (他の法人等の代表状況)
                              2019年６月      株式会社ソーコ流通サービス
                                     代表取締役社長就任（現任）
                              2019年６月      コーコク機械株式会社
                                     代表取締役社長就任（現任）
                              1993年４月      当社入社
                              2016年６月      当社生産部長
        常務取締役
                              2016年６月      当社取締役就任
                甲 野　　徹
                      1970年12月26日      生                       (注)４       ―
        生産本部長
                              2017年６月      当社常務取締役就任（現任）
                              2019年６月      当社生産本部長就任（現任）
                              2000年４月      当社入社
                              2012年６月      当社取締役就任
                              2016年６月      当社代表取締役社長就任
                                    (他の法人等の代表状況)
        取締役
                中 前   和 宏
                      1975年９月26日      生                       (注)４       ―
                              2016年６月      株式会社サンエス
        技術本部長
                                     代表取締役社長就任(現任)
                              2016年６月      有限会社ソーコサービス
                                     代表取締役社長就任(現任)
                              2019年６月      当社技術本部長就任(現任）
                              1989年5月     宮米織物株式会社入社
                              2016年３月      丸井織物株式会社
                                    専務取締役就任
                                    宮米織物株式会社
                宮 本   好 雄
        取締役             1961年５月22日      生                       (注)３       ―
                                    専務取締役就任
                              2017年６月      当社取締役就任（現任）
                              2019年３月      丸井織物株式会社及び宮米織物株式
                                    会社代表取締役社長（COO）就任
                                    （現任）
                                 22/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
        役職名         氏名      生年月日               略歴             任期
                                                        (千株)
                              1976年１月      丸井織物株式会社入社
                              2016年３月      丸井織物株式会社
                北 野   雅 博
        取締役             1953年12月８日      生                       (注)３       ―
                                    専務取締役就任（現任）
                              2017年６月      当社取締役就任（現任）
                              1984年４月      丸井織物株式会社入社
                              2016年３月      丸井織物株式会社
                                    取締役営業部門長就任
                村 本　和   宏
        取締役             1964年12月７日      生                       (注)４       ―
                              2018年６月      当社取締役就任（現任）
                              2019年３月      丸井織物株式会社常務取締役就任
                                    （現任）
                              1971年４月      蝶理株式会社入社
                              2006年６月
                                    同社常務取締役就任
                              2009年７月
                                    同社北陸支店長
                              2012年６月
                                    同社退社
                坂 田   年 男
        取締役             1948年12月９日      生                       (注)３       ─
                              2012年７月
                                    糸悠株式会社
                                    代表取締役就任(現任)
                              2017年６月      当社取締役就任(現任)
                              1974年４月      岸商事株式会社入社
        監査役
                              2016年３月      当社財務部長代理
                山　崎　    繁
                      1950年10月９日      生                       (注)６       ─
        (常勤)
                              2016年６月      当社常勤監査役就任(現任)
                              2000年６月      当社監査役就任(現任)
                              2013年８月      福島印刷株式会社
                福 島　理   夫
        監査役             1954年５月10日      生                       (注)５       ―
                                    代表取締役会長就任(現任)
                              2015年６月      今村証券株式会社
                                    取締役就任(現任)
                              1995年11月      丸和電業株式会社
                                    代表取締役社長就任(現任)
                中 西　英   文
        監査役             1956年７月16日      生                       (注)５       ―
                              2015年６月      当社監査役就任(現任)
                             計                             ―
     (注)  １．取締役      坂田年男は、社外取締役であります。
        ２．監査役      福島理夫及び中西英文は、社外監査役であります。
        ３．取締役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ４．取締役の任期は、2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ５．監査役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ６．監査役の任期は、2016年３月期に係る定時株主総会終結の時から2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
        ７．取締役の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
                                 23/71








                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ②　社外役員の状況
         当社の社外取締役は１名であります。当社が現状の体制を採用している理由は、監査役設置会社として、取
        締役(８名)による意思決定の公正化と取締役会の活性化を図り、コンプライアンス体制の確立等、経営改革を
        行い、経営の公正性及び透明性を高め、効率的な経営システムの確立を実現することに加え、社外取締役坂田
        年男氏に糸悠株式会社の代表取締役として培われた豊富な知識、経験等をもとに当社の経営を監督していただ
        くとともに、当社の経営全般に助言を頂戴することによりコーポレートガバナンスのさらなる強化に寄与して
        いただくためであります。なお、坂田年男氏については、一般株主の間に利益相反が生じる恐れがないと判断
        し、東京証券取引所に独立役員としての届出を行っております。当社は当面、現状のガバナンス体制を維持す
        ることを予定しております。
        　当社の社外監査役は２名であります。社外監査役福島理夫氏は、福島印刷株式会社の代表取締役会長であ
        り、同社は当社と印刷物販売の取引がありますが、売上高に対する取引額の割合は小さく重要な取引ではない
        ため、一般株主の間に利益相反が生じる恐れがないと判断し、東京証券取引所に、独立役員として届けてお
        り、社外監査役中西英文氏は、丸和電業株式会社の代表取締役社長であり、同社は当社と電気工事関連の取引
        があります。なお、当社と社外監査役との間に人的関係及び資本的関係等の利害関係はありません。
         当社は、社外監査役の選任に関して、その選任のための独立性に関する基準又は方針は、現在のところあり
        ません。独立性に関しては、経営者や特定の利害関係人との関連がなく、一般株主と利益相反が生ずる恐れが
        ない候補者を選任する方針としております
     　③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監督と内部統制、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
         社外取締役は、内部統制に関する助言を取締役会において適宜行うことで、取締役会を通じて内部統制部門
        に対する監督機能を果たしております。社外監査役は常勤監査役と緊密に連携し、内部統制に関する助言を監
        査役会において適宜行うことで、監査役会を通じて内部統制部門に対する監督機能を果たしております。ま
        た、監査役会を通じて情報を共有することで、内部監査室及び会計監査人と相互に連携し、監査の充実をは
        かっております。
                                 24/71












                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    (3)  【監査の状況】
    　　①     監査役監査の状況
        監査役は取締役会等重要会議に出席するとともに、取締役からの業務執行状況の聴取、重要な決済文書の閲覧
       を通じて経営の妥当性、効率性及び公正性に留意するとともに、取締役会における意思決定過程、業務執行状況
       につき監査しております。また、内部監査室及び会計監査を実施している太陽有限責任監査法人と定期的に打ち
       合わせを行うこと等緊密な連携を図りながら経営状況全般を把握し、監査役としての役割を果たしております。
    　　②　内部監査の状況

        当社における内部監査室は、担当部署が行う自己監査の監視・検証・評価・改善を行い、監査内容を適時適切
       に監査役に報告する等、監査役と緊密な連携をとっております。
      ③   会計監査の状況

        a.  監査法人の名称
      　　太陽有限責任監査法人
       ｂ．業務を執行した公認会計士
        　山本　栄一
         泉　淳一
        c.  監査業務に係る補助者の構成　公認会計士５名　その他３名
        d.  監査法人の選定方針と理由

       　当社の監査役及び監査役会は、期中の監査法人との連携や往査の立会い等を通じた評価を、次の点について
       継続的に行い、再任の判断を実施しております。
        1．監査法人の品質管理に問題はないか
        2．監査チームは独立性を保持しているか
        3．監査報酬(報酬単価・監査時間)の水準は適切か
        4．監査役等と有効なコミュニケーションを行っているか
        5．経営者と有効なコミュニケーションを行っているか
        6．監査法人の品質管理体制において不正リスクに十分な配慮がなされているか
       上記について検討した結果、問題ないと判断し、太陽有限責任監査法人を再任しております。
        e.  監査役及び監査役会による監査法人の評価

       　当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っています。
       監査役会は、監査法人と定期的な意見交換や確認事項の聴取、監査実施状況の報告書等を通じて、監査法人の品
       質管理体制の問題、監査チームの独立性と専門性の有無、監査の有効性と効率性等について確認を行っておりま
       す。現在の当社の会計監査人である太陽有限責任監査法人は、評価の結果、問題ないものと認識しております。
      ④　監査報酬の内容等

       a.  監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
        区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
       提出会社               20,000             ―        20,000             ―
       連結子会社                  ―           ―           ―           ―
         計             20,000             ―        20,000             ―
       b.  その他重要な報酬の内容

        当社が、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属している山田コンサルティンググループ株式会社
       に対して報酬を支払っているその他の重要な報酬は、当社メキシコ連結子会社の譲渡に関する業務に基づく報酬
       51,522千円であります。
       c.  監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
        該当事項はありません。
       d.  監査報酬の決定方針

        該当事項はありません。
                                 25/71


                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (4)  【役員の報酬等】
      ①   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
       　当社は取締役及び監査役の報酬については、株主総会の決議によって定めております。役員賞与については業
       積等を考慮して金額を決定しております。
       　当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日は1992年6月26日であり、決議の内容は、取締役の報酬年額
       支給限度額8,000万円以内、監査役の報酬年額支給限度額2,000万円以内であります。
      　また、役員報酬の個人の配分は代表取締役社長                       羽田学に一任しております。
      ②　提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額(千円)
                                                    対象となる
                報酬等の総額
        役員区分                                            役員の員数
                  (千円)
                                ストック
                                                      (名)
                        基本報酬               賞与      退職慰労金
                               オプション
     取締役               23,897       20,460          ―       ―     3,437        3
     監査役
                    5,346       4,860         ―       ―      486       1
     (社外監査役を除く。)
     社外役員               5,000       4,800         ―       ―      200       3
      (注)１　役員ごとの報酬等については、１億円以上を支給している役員はありませんので記載を省略しております。
        ２　期末現在の人員数は取締役７名、監査役３名であります。なお、上記の支給人員との相違は、無報酬の取締
          役４名が存在していることによるものであります。
     (5)  【株式の保有状況】

      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、投資株式の区分を以下の区分に従って、管理を行っております。
        1.株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする純投資目的株式
        2.満期保有目的の債権
        3.子会社及び関連会社株式
        4.その他有価証券
        投資株式はその取得に当たり保有目的を明確にし、正当な理由がある場合を除き、原則として保有区分の変更
       は行っておりません。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
        当社は、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式について、当該株式が継続的な取引関係の維持、発
       展につながると判断した場合について、保有していく方針です。
        この方針に則り、当社は取締役会にて、当該株式の政策保有の継続の可否について定期的に検証を行っており
       ます。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                             貸借対照表計上額の

                      銘柄数
                      (銘柄)
                              合計額(千円)
         非上場株式               6             9,419
         非上場株式以外の株式               8             43,488
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

        該当事項はありません。
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

        該当事項はありません。
                                 26/71


                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式

               当事業年度         前事業年度

                                                     当社の株
                                   保有目的、定量的な保有効果
               株式数(株)         株式数(株)
       銘柄                                              式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                     の有無
                (千円)         (千円)
     三井住友トラス
                   4,229         4,229
     ト・ホールディ                           継続的な取引関係の維持、発展のため。                       無
                  16,814         18,214
     ングス㈱
                   5,000         5,000
     蝶理㈱                           継続的な取引関係の維持、発展のため。                       無
                   7,780        10,485
                   3,800         3,800
     第一生命ホール
                               継続的な取引関係の維持、発展のため。                       無
     ディングス㈱
                   5,844         7,381
                   2,592         2,592
     タキヒョー㈱                           継続的な取引関係の維持、発展のため。                       無
                   4,543         6,073
                  10,000         10,000
                               継続的な取引関係の維持、発展のため。
     福島印刷㈱                                                  無
                   4,090         4,480
                    711         711
                               継続的な取引関係の維持、発展のため。
     ㈱北國銀行                                                  無
                   2,466         2,938
                    865         865
                               継続的な取引関係の維持、発展のため。
     積水ハウス㈱                                                  無
                   1,584         1,679
                    320         320
                               継続的な取引関係の維持、発展のため。
     旭化成㈱                                                  無
                    365         447
    みなし保有株式

        該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
                                 27/71








                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以
      下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい
      て作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2018年４月１日から2019年３月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2018年４月１日から2019年３月31日まで)の財務諸表について、太陽有限責任監査法
     人により監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、又はその変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、監査法人等が主催す
     るセミナーへ参加しております。
                                 28/71














                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
       ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                889,026             1,582,530
                                      ※1  253,022            ※1  137,675
        受取手形
        電子記録債権                                153,119              183,051
        売掛金                                484,491              341,502
        商品及び製品                                131,340               40,132
        仕掛品                                210,572              150,024
        原材料及び貯蔵品                                154,420               98,153
        その他                                43,529              136,718
                                        △ 1,694              △ 358
        貸倒引当金
        流動資産合計                               2,317,827              2,669,431
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                             3,352,187              2,988,103
                                      △ 2,466,393             △ 2,534,185
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                             885,794              453,918
         機械装置及び運搬具
                                       4,000,841              3,448,549
                                      △ 3,514,017             △ 3,371,306
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                             486,824               77,243
         土地
                                        205,025              150,094
         リース資産                               45,986              93,250
                                       △ 24,560             △ 23,347
           減価償却累計額
           リース資産（純額）
                                        21,426              69,902
         その他                              107,423              113,211
                                       △ 103,251              △ 98,039
           減価償却累計額
           その他（純額）                              4,172              15,172
         有形固定資産合計                             1,603,243               766,332
        無形固定資産
         ソフトウエア                               2,417              2,694
                                         1,508              1,508
         その他
         無形固定資産合計                               3,925              4,202
        投資その他の資産
                                      ※2  177,006            ※2  138,357
         投資有価証券
         繰延税金資産                              352,997               17,635
                                        21,776               4,455
         その他
         投資その他の資産合計                              551,780              160,448
        固定資産合計                               2,158,948               930,983
      資産合計                                4,476,776              3,600,415
                                 29/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                      ※1  478,468            ※1  112,693
        支払手形
                                                    ※1  293,107
        電子記録債務                                   ―
        買掛金                                179,247              152,927
        短期借入金                               1,260,000               390,000
        1年内返済予定の長期借入金                                69,600              69,600
        リース債務                                10,468              16,291
        未払法人税等                                16,288               8,226
        賞与引当金                                21,603              21,730
        事業整理損失引当金                                333,462                 －
                                        187,628              151,942
        その他
        流動負債合計                               2,556,765              1,216,520
      固定負債
        長期借入金                                121,500               51,900
        リース債務                                13,122              61,241
        繰延税金負債                                  －            44,343
        役員退職慰労引当金                                17,958              15,530
        退職給付に係る負債                                450,697              402,858
        資産除去債務                                96,730              98,012
                                         2,520              1,602
        負ののれん
        固定負債合計                                702,528              675,488
      負債合計                                3,259,294              1,892,009
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                506,000              506,000
        資本剰余金                                176,681              176,681
        利益剰余金                                231,544             1,033,601
                                        △ 2,891             △ 2,949
        自己株式
        株主資本合計                                911,334             1,713,333
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                21,555              15,970
        為替換算調整勘定                                309,101                 －
                                       △ 24,509             △ 20,898
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                306,147              △ 4,928
      純資産合計                                1,217,481              1,708,405
     負債純資産合計                                  4,476,776              3,600,415
                                 30/71







                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     売上高                                  3,711,196              3,375,987
                                     ※1  3,470,261            ※1  3,259,653
     売上原価
     売上総利益                                   240,935              116,333
                                    ※1 , ※2  441,263           ※1 , ※2  425,205
     販売費及び一般管理費
     営業損失（△）                                  △ 200,328             △ 308,871
     営業外収益
      受取利息                                   939              176
      受取配当金                                  3,776              3,533
      受取賃貸料                                  85,324              35,832
      為替差益                                    －            80,800
                                        28,181              34,524
      その他
      営業外収益合計                                 118,222              154,867
     営業外費用
      支払利息                                  26,466               5,842
      賃貸費用                                  21,733              15,409
      為替差損                                  2,496                －
      持分法による投資損失                                  11,323              30,478
      汚染負荷量賦課金                                  9,676              9,409
      支払手数料                                  17,500              51,522
                                          315             12,374
      その他
      営業外費用合計                                  89,511              125,037
     経常損失（△）
                                       △ 171,616             △ 279,041
     特別利益
                                        ※3  171         ※3  1,373,732
      有形固定資産売却益
                                          171           1,373,732
      特別利益合計
     特別損失
      有形固定資産処分損                                    －             1,291
      事業整理損失引当金繰入額                                 333,462                 －
                                          －            398,750
      関係会社整理損
      特別損失合計                                 333,462              400,041
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                       △ 504,908              694,649
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税
                                        19,657              16,345
                                       △ 388,172              382,285
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  △ 368,514              398,630
     当期純利益又は当期純損失（△）                                  △ 136,393              296,018
     非支配株主に帰属する当期純利益                                     723               －
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                       △ 137,116              296,018
     帰属する当期純損失（△）
                                 31/71






                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
        【連結包括利益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     当期純利益又は当期純損失（△）                                  △ 136,393              296,018
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  2,279             △ 5,585
      為替換算調整勘定                                  30,764             △ 309,101
                                        32,716               3,611
      退職給付に係る調整額
                                      ※1  65,760           ※1  △  311,075
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  △ 70,632             △ 15,057
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                 △ 71,298             △ 15,057
      非支配株主に係る包括利益                                   666               －
                                 32/71
















                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年４月１日　至          2018年３月31日)
                                            (単位：千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             506,000       130,686       368,660       △ 2,778      1,002,568
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                                △ 137,116              △ 137,116
     る当期純損失（△）
     自己株式の取得                                   △ 113      △ 113
     連結除外に伴う利益
                                                 ―
     剰余金の増加高
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                    45,994                      45,994
     変動
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                            ―
     額）
     当期変動額合計                ―     45,994      △ 137,116        △ 113     △ 91,234
     当期末残高             506,000       176,681       231,544       △ 2,891      911,334
                        その他の包括利益累計額

                                            非支配株主持分        純資産合計
               その他有価証券              退職給付に係る       その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                評価差額金              調整累計額       累計額合計
     当期首残高              19,218       278,337       △ 57,226       240,330        57,013      1,299,912
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                                                     △ 137,116
     る当期純損失（△）
     自己株式の取得                                                  △ 113
     連結除外に伴う利益
                                                         ―
     剰余金の増加高
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                                                 45,994
     変動
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純             2,336       30,764       32,716       65,817      △ 57,013        8,804
     額）
     当期変動額合計              2,336       30,764       32,716       65,817      △ 57,013      △ 82,430
     当期末残高              21,555       309,101       △ 24,509       306,147          ―    1,217,481
                                 33/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                            (単位：千円)
                               株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金        自己株式      株主資本合計
     当期首残高             506,000       176,681       231,544       △ 2,891      911,334
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                                296,018              296,018
     る当期純利益
     自己株式の取得                                   △ 58      △ 58
     連結除外に伴う利益
                                506,039              506,039
     剰余金の増加高
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                                            ―
     変動
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                            ―
     額）
     当期変動額合計                ―       ―     802,057         △ 58     801,999
     当期末残高             506,000       176,681      1,033,601        △ 2,949      1,713,333
                        その他の包括利益累計額

                                            非支配株主持分        純資産合計
               その他有価証券              退職給付に係る       その他の包括利益
                      為替換算調整勘定
                評価差額金              調整累計額       累計額合計
     当期首残高              21,555       309,101       △ 24,509       306,147          ―    1,217,481
     当期変動額
     親会社株主に帰属す
                                                      296,018
     る当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 58
     連結除外に伴う利益
                                                      506,039
     剰余金の増加高
     非支配株主との取引
     に係る親会社の持分                                                   ―
     変動
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純             △ 5,585     △ 309,101        3,611      △ 311,075          ―    △ 311,075
     額）
     当期変動額合計             △ 5,585     △ 309,101        3,611      △ 311,075          ―     490,924
     当期末残高              15,970         ―    △ 20,898       △ 4,928         ―    1,708,405
                                 34/71









                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
                                       △ 504,908              694,649
      純損失（△）
      減価償却費                                 142,681              155,320
      持分法による投資損益（△は益）                                  11,323              30,478
      有形固定資産売却損益（△は益）                                  △ 171          △ 1,372,440
      関係会社整理損                                    ―           398,750
      その他の償却額                                  △ 918             △ 918
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 27,189             △ 44,226
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  5,175             △ 2,427
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                  1,797               127
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,989             △ 1,335
      事業整理損失引当金の増減額（△は減少）                                 333,462                 ―
      受取利息及び受取配当金                                 △ 4,716             △ 3,710
      支払利息                                  26,466               5,842
      為替差損益（△は益）                                  △ 540           △ 142,463
      売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 54,331              192,594
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                  57,501              125,595
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 17,908             △ 67,816
      その他の資産の増減額（△は増加）                                  93,934               6,119
                                        64,572             △ 29,900
      その他の負債の増減額（△は減少）
      小計                                 123,241              △ 55,760
      利息及び配当金の受取額
                                         4,716              3,710
      利息の支払額                                 △ 26,341              △ 5,287
                                       △ 16,492             △ 21,058
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                  85,123             △ 78,395
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 100,000                 －
      有形固定資産の売却による収入                                    －           1,377,095
                                                    ※2  380,846
      関係会社株式の売却による収入                                    －
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 33,070             △ 39,933
      無形固定資産の取得による支出                                    －            △ 1,800
                                         5,245              11,593
      その他の収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 127,825             1,727,801
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入れによる収入                                1,367,000                  －
      短期借入金の返済による支出                                    －           △ 870,000
      長期借入金の返済による支出                               △ 1,625,764               △ 69,600
      自己株式の取得による支出                                 △ 11,513               △ 58
      非支配株主への配当金の支払額                                  △ 285               －
                                        △ 8,135             △ 14,374
      リース債務の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 278,698             △ 954,033
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                     713            △ 1,867
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 320,686              693,504
     現金及び現金同等物の期首残高                                  1,046,712               726,026
                                      ※1  726,026           ※1  1,419,530
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 35/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １　連結の範囲に関する事項
     (1)  連結子会社の数　        3 社
        主要な連結子会社の名称
        「第１     企業の概況       ４   関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
        SOKO   SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.については、所有株式の全てを譲渡したことにより連結子会社でなくなり
       ました。
     (2)  主要な非連結子会社名
        有限会社ソーコサービス
       連結の範囲から除いた理由
        非連結子会社は小規模会社であり、総資産額、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見
       合う額)等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
    ２　持分法の適用に関する事項

     (1)  持分法適用の会社数及び会社名
        持分法を適用した関連会社数　              1 社
         株式会社キョクソー
     (2)  持分法を適用しない会社名及び理由
         有限会社ソーコサービス
       持分法を適用しない理由
        持分法非適用会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微で
       あり重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
    ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

       連結子会社のうち、SOKO            SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.の決算日は12月31日、その他の連結子会社の決算日は連
      結決算日と同一であります。連結計算書類作成に当たっては、同決算日の財務諸表を使用しております。SOKO
      SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.は、その全株式を2019年３月１日付で譲渡したことにより連結子会社でなくなりまし
      た。そのため取引金額は、連結子会社であった期間を記載しております。
    ４　会計方針に関する事項

     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①有価証券
        その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
          法により算定している)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法
      ②たな卸資産
         通常の販売目的で保有するたな卸資産
         評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
       ａ  商品・原材料・貯蔵品
         移動平均法
       ｂ  製品・仕掛品
         総平均法
                                 36/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①  有形固定資産(リース資産を除く)
        当社及び国内子会社は建物は定額法、建物以外は定率法によっております。
        (ただし、2016年４月１日以降に取得した建物付属設備及び構築物については定額法)
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物及び構築物                 ７～60年
         機械装置及び運搬具             ４～７年
      ②   無形固定資産
        　定額法によっております。
         なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         ソフトウエア（自社利用分）　５年（社内における利用可能期間）
      ③  リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     (3)  重要な引当金の計上基準
      ①　貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しておりま
       す。
      ③　役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     （4）退職給付に係る会計処理の方法
      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
       期間定額基準によっております。
      ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）
       による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
         過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）による定額法により費用
       処理しております。
      ③　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の
        退職給付に係る調整累計額に計上しております。
     （5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
         外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
       ます。なお、在外連結子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は、当該在外連結子会社の決算日の直物為替相
       場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
      (6)  のれんの償却方法及び償却期間
       負ののれんの償却については、20年間で均等償却しております。
      (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       手許現金、要求払預金、及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得
      日から３ヶ月以内に満期日の到来する短期的な投資からなっております。
      (8)   その他連結財務諸表作成のための重要な事項
       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会
       計年度の費用として処理しております。
                                 37/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       (未適用の会計基準等)
    　１　収益認識に関する会計基準等
     　・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準29号　平成30年３月30日)
     　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針30号　平成30年３月30日)
     　(1)　概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。　
     　　　　ステップ１：顧客との契約を識別する。　
     　　　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。　
     　　　　ステップ３：取引価格を算定する。　
     　　　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。　
     　　　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。　
     　(2)　適用予定日

     　　　2022年３月期の期首より適用予定であります。
     　(3)　当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     (表示方法の変更)

     (連結貸借対照表関係)
     　前連結会計年度において、流動資産の「受取手形及び売掛金」に含めていました「電子記録債権」は、金額的に重
     要性が増し、今後もさらに重要性が増すことが予想されるため、当連結会計年度より独立掲記しました。この表示方
     法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
     　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動資産の「受取手形及び売掛金」に表示していた890,633
     千円は「受取手形」253,022千円、「電子記録債権」153,119千円、「売掛金」484,491千円として組替えを行っていま
     す。
     (連結損益計算書関係)

      前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「支払手数料」は重要性が増したた
     め、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度
     の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた17,815千円
     は、「支払手数料」          17,500千円、「その他」            315千円として組替えております。
     (「『税効果会計にかかる会計基準』の一部改正」に伴う変更)

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)                                          を当連結会計年度から適用
     し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更してお
     ります。
     　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動資産の「繰延税金資産」に表示していた385,050千円、
     投資その他の資産の「その他」に表示していた18,871千円は、投資その他の資産の「繰延税金資産」に表示してお
     り、また、50,925千円は固定負債の「繰延税金負債」と相殺しております。
                                 38/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (連結貸借対照表関係)
     ※１　期末日満期手形及び電子記録債権債務の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をして
      おります。
       なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債務を満期日に決
      済が行われたものとして処理しております。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
         受取手形                        6,581   千円               422  千円
         支払手形                       94,871    〃              5,598    〃
         電子記録債務                          ―  〃              68,984    〃
     ※２　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
         投資有価証券(株式)                       104,743千円                 74,264千円
      (連結損益計算書関係)

     ※１  一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
                                34,580   千円              38,262   千円
     ※２    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         給料・賞与等                       149,168    千円             166,721    千円
         退職給付費用                       14,816   〃              14,054   〃
         貸倒引当金繰入額                        1,261   〃             △ 1,335   〃
         役員退職慰労引当額                        5,175   〃              4,732   〃
         賃借料                       32,875   〃              16,385   〃
     ※３　有形固定資産売却益

        有形固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         車輌運搬具                         171千円                 ―　千円
         土地                          ―　〃             1,373,732　〃
         計                         171千円              1,373,732千円
                                 39/71







                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (連結包括利益計算書関係)
     ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自    2017年４月１日            (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
        その他有価証券評価差額金
         当期発生額
                                      3,280千円             △8,169千円
         組替調整額                               ―　〃              ―　〃
          税効果調整前
                                      3,280千円             △8,169千円
                                     △1,000      〃
          税効果額                                          2,584　〃
          その他有価証券評価差額金
                                      2,279千円             △5,585千円
        為替換算調整勘定
                                      30,764     〃
        　当期発生額                                           △96,004　〃
                                        ―　〃          △213,097　〃
        　組替調整額
                                      30,764     〃
        　　為替換算調整勘定                                         　△309,101　〃
        退職給付に係る調整額
                                      2,673     〃
        　当期発生額                                           △7,904　〃
                                      30,042　〃              11,515　〃
        　組替調整額
          退職給付に係る調整額                            32,716     〃
                                                    3,611　〃
          その他の包括利益合計
                                      65,760千円             △311,075千円
      (連結株主資本等変動計算書関係)

     前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
     １　発行済株式に関する事項
          株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
        普通株式(株)               7,140,078              ―          ―      7,140,078
     ２　自己株式に関する事項

          株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
        普通株式(株)                20,353            500         3,150          17,703
        (変動事由の概要)

         増加数の内訳は、次のとおりであります。
           単元未満株式の買取                                   500株
         減少数の内訳は、次のとおりであります。

           持分法適用関連会社の保有する自己株式(当社株式)の売却                                  3,150株
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        　該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

        　該当事項はありません。
                                 40/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
     １　発行済株式に関する事項
          株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
        普通株式(株)               7,140,078              ―      5,712,063          1,428,015
        (変動事由の概要)

         当社は2018年10月１日を効力発生日として普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。
         減少数の内訳は、次のとおりであります。
           株式併合による減少                                5,712,063株
     ２　自己株式に関する事項

          株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
        普通株式(株)                17,703            109         14,163           3,649
        (変動事由の概要)

         増加数の内訳は、次のとおりであります。
           単元未満株式の買取                                   109株
         減少数の内訳は、次のとおりであります。

           株式併合による減少                                  14,163株
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        　該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

        　該当事項はありません。
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         現金及び預金                       889,026千円                1,582,530千円
         預入期間が３か月を超える
                              △163,000千円                 △163,000千円
         定期預金
         現金及び現金同等物                       726,026千円                1,419,530千円
     ※２　当連結会計年度に株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内容

       株式の売却により、SOKO            SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V.が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び
      負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。
         流動資産                       147,076    千円
         固定資産                       801,491
         流動負債                      △78,612
         関係会社整理損失                      △398,750
         その他                       34,832
         株式の売却価額                       506,039
         株式譲渡代金の未収入金                      △111,540
         現金及び現金同等物                      △13,652
         差引：売却による収入                       380,846
                                 41/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (リース取引関係)
    ファイナンス・リース取引(借主側)
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
     ①  リース資産の内容
       主として精練加工設備であります。
     ②  リース資産の減価償却の方法
      連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項　(2)重要な減価償却資産の減価償却
     の方法　③リース資産」に記載のとおりであります。
      (金融商品関係)

    １   金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行か
      らの借入による方針であります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
       営業債権である受取手形、電子記録債権、並びに売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスク
      に関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、定期的に事業部へ報告
      され、個別に把握及び対応を行う体制としております。また投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提
      携等に関連する株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
       営業債務である支払手形、電子記録債務、並びに買掛金の支払期日は、１年以内であります。また、借入金及び
      ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、流動
      性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、当社では、月次に資金繰表を作成
      するなどの方法により管理しております。
       外貨建ての現金及び預金は為替の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、決済損益及び評価損
      益等を毎月把握することにより管理しております。
     (3)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。
    ２   金融商品の時価等に関する事項

      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
     極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください)。
     前連結会計年度（2018年３月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                    （単位：千円）
                        連結貸借対照表
                                       時価            差額
                          計上額
     (1)  現金及び預金
                             889,026            889,026               ―
     (2)  受取手形
                             253,022            253,022               ―
     (3)  電子記録債権
                             153,119            153,119               ―
     (4)  売掛金
                             484,491            484,491               ―
     (5)  投資有価証券
                              59,891            59,891               ―
           資産計                 1,839,550            1,839,550                ―
     (1)  支払手形
                             478,468            478,468               ―
     (2)  電子記録債務
                                 ―            ―            ―
     (3)  買掛金
                             179,247            179,247               ―
     (4)  短期借入金
                            1,260,000            1,260,000                ―
     (5)  1年内返済予定の長期借入金
                              69,600            69,600               ―
     (6)  リース債務(短期)
                              10,468            10,468               ―
     (7)  長期借入金
                             121,500            117,760            △3,739
     (8)  リース債務(長期)
                              13,122            12,613             △508
           負債計                 2,132,405            2,128,158             △4,247
                                 42/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度（2019年３月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                    （単位：千円）
                        連結貸借対照表
                                       時価            差額
                          計上額
     (1)  現金及び預金
                            1,582,530            1,582,530                ―
     (2)  受取手形
                             137,675            137,675               ―
     (3)  電子記録債権
                             183,051            183,051               ―
     (4)  売掛金
                             341,502            341,502               ―
     (5)  投資有価証券
                              51,721            51,721               ―
           資産計                 2,296,483            2,296,483                ―
     (1)  支払手形
                             112,693            112,693               ―
     (2)  電子記録債務
                             293,107            293,107               ―
     (3)  買掛金
                             152,927            152,927               ―
     (4)  短期借入金
                             390,000            390,000               ―
     (5)  1年内返済予定の長期借入金
                              69,600            69,600               ―
     (6)  リース債務(短期)
                              16,291            16,291               ―
     (7)  長期借入金
                              51,900            49,684            △2,215
     (8)  リース債務(長期)
                              61,241            58,261            △2,980
           負債計                 1,147,761            1,142,565             △5,195
    (注１)　金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

     資   産
     (1)  現金及び預金、(2)         受取手形、(3)       電子記録債権、並びに(4)            売掛金
       これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
      おります。
     (5)  投資有価証券
       時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注
      記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
     負   債

     (1)  支払手形、(2)       電子記録債務、(3)         買掛金、(4)      短期借入金、(5)        1年内返済予定の長期借入金、並びに
     (6)  リース債務(短期)
       これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
      おります。
     (7)  長期借入金、並びに(8)           リース債務(長期)
       これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利
      率で割り引いた現在価値により算定しております。
    (注２)     時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                          (単位：千円)
                区分           2018年３月31日            2019年３月31日
               非上場株式              117,114            86,635
          上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証
          券」には含めておりません。
    (注３)     金銭債権の連結決算日後の償還予定額

         前連結会計年度（2018年３月31日）
                                          (単位：千円)　　　　　
                                １年超      ５年超
                          １年以内                   10年超
                                ５年以内      10年以内
          現金及び預金                889,026         ―      ―      ―
          受取手形                253,022         ―      ―      ―
          電子記録債権                153,119
          売掛金                484,491
                合計         1,779,659          ―      ―      ―
         当連結会計年度（2019年３月31日）
                                          (単位：千円)　　　　　
                                 43/71


                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                                １年超      ５年超
                          １年以内                   10年超
                                ５年以内      10年以内
          現金及び預金               1,582,530          ―      ―      ―
          受取手形                137,675         ―      ―      ―
          電子記録債権                183,051
          売掛金                341,502
                合計         2,244,760          ―      ―      ―
    (注４)     借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

         前連結会計年度（2018年３月31日）
                                                     (単位：千円)
                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                        １年以内                               ５年超
                              ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
          短期借入金             1,260,000          ―      ―      ―      ―      ―
          長期借入金               69,600      69,600      51,900         ―      ―      ―
          リース債務               10,468       6,585      5,868       669       ―      ―
               合計        1,340,068        76,185      57,768        669       ―      ―
         当連結会計年度（2019年３月31日）

                                                     (単位：千円)
                              １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                        １年以内                               ５年超
                              ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
          短期借入金              390,000         ―      ―      ―      ―      ―
          長期借入金               69,600      41,900      10,000         ―      ―      ―
          リース債務               16,291      15,697      15,254       9,601      9,601      11,086
               合計         475,891       57,597      25,254       9,601      9,601      11,086
      (有価証券関係)

    １．その他有価証券
      前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
                                                 (単位：千円)
            区分           連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
     連結貸借対照表計上額が
                              59,891            32,687            27,204
     取得原価を超えるもの　　株式
     連結貸借対照表計上額が
                                 ―            ―            ―
     取得原価を超えないもの　株式
            合計                  59,891            32,687            27,204
     (注)    非上場株式(貸借対照表計上額              117,114千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが困難と認め
        られることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

                                                 (単位：千円)
            区分           連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
     連結貸借対照表計上額が
                              47,631            24,109            23,522
     取得原価を超えるもの　　株式
     連結貸借対照表計上額が
                              4,090            4,290            △200
     取得原価を超えないもの　株式
            合計                  51,721            28,399            23,322
     (注)    非上場株式(貸借対照表計上額                86,635千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが困難と認め
        られることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ２．連結会計年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。
                                 44/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (退職給付関係)
    １．採用している退職給付制度の概要

      当社は、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を採用しております。なお、一部の連結子会社は、退職給付に
    係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法
    を適用しております。
    ２．確定給付制度

     (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       退職給付債務の期首残高                                  444,559              438,937
        勤務費用                                 20,094              20,138
        利息費用                                   309              129
        数理計算上の差異の発生額                                 △3,680               6,724
        退職給付の支払額                                △22,345              △62,843
       退職給付債務の期末残高                                  438,937              403,085
     (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）

                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       年金資産の期首残高                                  15,274              37,413
        期待運用収益                                   190              467
        数理計算上の差異の発生額                                 △1,006              △1,179
        事業主からの拠出額                                 29,428              31,624
        退職給付の支払額                                 △6,473             △25,567
       年金資産の期末残高                                  37,413              42,758
     (3)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       退職給付に係る負債の期首残高                                  48,601              49,173
        退職給付費用                                  9,027              6,964
        退職給付の支払額                                 △1,625              △1,750
        制度への拠出額                                 △6,830             △11,855
       退職給付に係る負債の期末残高                                  49,173              42,531
     (4)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

      産の調整表
                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
       積立型制度の退職給付債務                                  536,272              489,690
       年金資産                                 △85,575              △86,831
                                        450,697              402,858
       非積立型制度の退職給付債務                                     ―              ―
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  450,697              402,858
       退職給付に係る負債                                  450,697              402,858

       退職給付に係る資産                                     ―              ―
       連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  450,697              402,858
      （注）簡便法を適用した制度を含みます。
                                 45/71


                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (5)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       勤務費用                                  20,094              20,138
       利息費用                                    309              129
       期待運用収益                                   △190              △467
       数理計算上の差異の費用処理額                                  30,042              11,515
       簡便法で計算した退職給付費用                                   9,027              6,964
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  59,283              38,279
     (6)  退職給付に係る調整額

       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       数理計算上の差異                                 △32,716              △3,611
       合計                                 △32,716              △3,611
     (7)  退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                    （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
       未認識数理計算上の差異                                  24,509              20,898
       合計                                  24,509              20,898
     (8)  年金資産に関する事項

      ①年金資産の主な内訳
        年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
       一般勘定                                   100%              100%
       合計                                   100%              100%
      ②長期期待運用収益率の設定方法

        年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
       多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (9)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    2017年４月１日           (自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日)            至   2019年３月31日)
       割引率                                   0.07%              0.03%
       長期期待運用収益率                                   1.25%              1.25%
                                 46/71






                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
       (繰延税金資産)
       　税務上の繰越欠損金(注)２                            682,313千円             590,685千円
                                   131,685      〃        117,961      〃
       　退職給付に係る負債
                                    1,030     〃          685    〃
       　貸倒引当金
                                    29,463     〃         29,854     〃
       　資産除去債務
                                    5,693     〃         4,775     〃
       　役員退職慰労引当金
                                    57,774     〃         7,068     〃
       　減損損失
                                    7,599     〃         7,605     〃
       　賞与引当金
                                    9,394     〃         4,221     〃
       　棚卸資産評価損
         事業整理損失引当金                           100,038      〃           ―   〃
                                    7,971     〃         14,135     〃
       　その他
       　繰延税金資産小計                           1,032,967千円              776,993千円
       　　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２
                                        ―       △590,685　〃
                                        ―       △168,672　〃
       　　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
       　評価性引当額(注)１                           △629,163       〃       △759,357       〃
       　繰延税金資産合計
                                   403,803千円             17,635千円
       (繰延税金負債)

                                   △35,996      〃        △34,010      〃
       　固定資産圧縮積立金
                                   △5,014      〃        △3,239      〃
       　資産除去債務に対応する除去費用
                                   △9,914      〃        △7,093      〃
       　その他有価証券評価差額金
       　繰延税金負債合計                           △50,925千円             △44,343千円
       　繰延税金資産(負債)の純額                            352,878千円            △26,708千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
                                        ―          30.46％
       法定実効税率
       （調整）
                                        ―          0.05〃
       　交際費等永久に損金に算入されない項目
                                        ―         △0.03〃
         受取配当等永久に益金に算入されない項目
       　住民税均等割                                 ―          0.18〃
       　評価性引当額の増減                                 ―          18.74〃
       　繰越欠損金の利用                                 ―         △1.12〃
       　負ののれん償却額                                 ―         △0.04〃
       　持分法投資損失                                 ―          1.34〃
       　子会社投資損失                                 ―          3.65〃
       　連結除外                                 ―          4.66〃
       　子会社税率差異                                 ―          0.30〃
       　その他
                                        ―         △0.80〃
       　税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        ―          57.39〃
     (注)　１　評価性引当額が130,194千円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金91,628千円、メキシコ

          連結子会社の減損損失50,706千円、事業整理損失引当金100,038千円の減少及び繰延税金資産386,168千円
    の
          減少に伴うものであります。
                                 47/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (注)　２　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
                      １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                            ５年超         合計
                      ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
     税務上の繰越欠損金                ―      ―      ―     440    225,440      364,804      590,685千円
     評価性引当金                ―      ―      ―    △440    △225,440      △364,804      △590,685千円
                                                       ― 千円
     繰延税金資産                ―      ―      ―      ―      ―      ―
      ※　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
      (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
     (1) 当該資産除去債務の概要
      大気汚染防止法等に定められた、当社工場建物に使用されているアスベストの除去を行う際の、飛散防止措置等の
     義務であります。
     (2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
      残存使用見込期間を２年～11年と見積もり、割引率は0.5％～1.4％を使用して資産除去債務の金額を計算しており
     ます。
     (3) 当該資産除去債務の総額の増減
                             前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
        期首残高                        95,449千円                 96,730千円
                                   ―   〃               ―　〃
        有形固定資産の取得に伴う増加額
                                   ―   〃
        債務履行に伴う減少額                                          　―　〃
        時の経過による調整額                        1,281　〃                　1,282　〃
        期末残高                        96,730千円                 98,012千円
      (賃貸等不動産関係)

       当社及び一部の連結子会社は、石川県に賃貸用駐車場及び工場(土地を含む)を有しております。
       2018年３月期の当該賃貸等不動産に関する賃貸利益は                          62,574千円(賃貸収益は営業外収益に、賃貸費用は営業外
      費用に計上)であります。
       2019年３月期の当該賃貸等不動産に関する賃貸利益は                          16,883千円(賃貸収益は営業外収益に、賃貸費用は営業外
      費用に計上)であります。
       また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下のとおりであります。
                                                  (単位：千円)
                            前連結会計年度                  当連結会計年度
                          (自    2017年４月１日               (自    2018年４月１日
                           至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
                 期首残高                   123,134                  122,013
     連結貸借対照表計上額            期中増減額                   △1,120                   △401

                 期末残高                   122,013                  121,611

     期末時価                              1,601,435                   260,297

     (注)   １   連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２   前連結会計年度の増減額の主な内容は、減価償却費2,724千円と構築物の取得1,604千円であります。
          当連結会計年度の増減額の主な内容は、減価償却費2,841千円と構築物の取得2,800千円であります。
        ３   時価の算定方法
         期末の時価は、土地については社外の不動産鑑定士の評価結果等に基づく金額によっております。建物等の
          償却性資産については、連結貸借対照表計上額をもって時価としております。
                                 48/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
     １　報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締
      役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
      す。
       当社グループは、主に繊維製品を加工販売しており、製造部門それぞれが、取扱う製品の包括的な戦略を立案
      し、事業活動を展開しております。
       従って、当社グループは、加工販売体制を基礎とした製品別セグメントから構成されており、集約基準に則り、
      製品の内容、製品の販売市場等の類似性をもとに集約した結果、「繊維事業」「機械製造販売業」及び「内装業」
      を報告セグメントとしております。
      「繊維事業」は、衣料用・産業資材用の繊維製品の加工販売をしております。「機械製造販売業」は、主に繊維製
     品の加工に用いる機械の製造・販売を行っております。「内装業」は、主に内外装の施行を行っております。
     ２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
      ける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内
      部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
     ３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度(自           2017年４月１日         至   2018年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                                     連結財務諸表
                         報告セグメント
                                         合計      調整額
                                                      計上額
                          機械製造販売業
                                                (注)1      (注)2
                    繊維事業              内装業
     売上高
       外部顧客への売上高               3,244,375        213,541       253,280      3,711,196          ―   3,711,196
     セグメント間の内部売上高
                        ―    12,777         ―     12,777     △ 12,777         ―
     又は振替高
           計         3,244,375        226,319       253,280      3,723,974       △ 12,777     3,711,196
     セグメント利益又はセグメ
                    △ 256,793       40,284       6,651     △ 209,856       9,528     △ 200,328
     ント損失(△)
     セグメント資産               4,000,383        348,890       161,339      4,510,613       △ 33,837     4,476,776
     セグメント負債               3,114,879        90,126       57,562      3,262,567       △ 3,274     3,259,294
     その他の項目
      減価償却費               141,558         747       549     142,854       △ 173     142,681
      持分法適用会社への投資
                     101,900          ―       ―    101,900         ―    101,900
      額
      有形固定資産及び無形固
                     37,312        863        ―     38,176         ―    38,176
      定資産の増加額
     (注)   １．調整額は、以下のとおりであります。
        　(１)    セグメント利益又は損失の調整額は、すべてセグメント間の取引調整であります。
        　(２)    セグメント資産の調整額は、すべてセグメント間の債権債務の調整であります。
        　(３)    セグメント負債の調整額は、すべてセグメント間の債権債務の調整であります。
        　(４)    減価償却費の調整額は、すべてセグメント間の取引調整であります。
        ２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
                                 49/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)
                                                    (単位：千円)
                                                     連結財務諸表
                         報告セグメント
                                         合計      調整額
                                                      計上額
                          機械製造販売業
                                                (注)1      (注)2
                    繊維事業              内装業
     売上高
       外部顧客への売上高               2,853,542        253,127       269,317      3,375,987          ―   3,375,987
     セグメント間の内部売上高
                        ―    11,179         ―     11,179     △ 11,179         ―
     又は振替高
           計         2,853,542        264,307       269,317      3,387,167       △ 11,179     3,375,987
     セグメント利益又はセグメ
                    △ 372,930       39,276       15,198      △ 318,456       9,585     △ 308,871
     ント損失(△)
     セグメント資産               3,109,937        354,379       183,179      3,647,496       △ 47,081     3,600,415
     セグメント負債               1,758,584        71,815       66,361      1,896,761       △ 4,751     1,892,009
     その他の項目
      減価償却費               154,681         776       23     155,482       △ 161     155,320
      持分法適用会社への投資
                     112,194          ―       ―    112,194         ―    112,194
      額
      有形固定資産及び無形固
                     133,598         564        ―    134,162         ―    134,162
      定資産の増加額
     (注)   １．調整額は、以下のとおりであります。
        　(１)    セグメント利益又は損失の調整額は、すべてセグメント間の取引調整であります。
        　(２)    セグメント資産の調整額は、すべてセグメント間の債権債務の調整であります。
        　(３)    セグメント負債の調整額は、すべてセグメント間の債権債務の調整であります。
        　(４)    減価償却費の調整額は、すべてセグメント間の取引調整であります。
        ２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
      【関連情報】

      前連結会計年度(自           2017年４月１日         至   2018年３月31日)
    １．製品及びサービスごとの情報
                                              (単位：千円)
                 繊維事業        機械製造販売業            内装業          合計
     外部顧客への売上高              3,244,375          213,541         253,280        3,711,196
    ２．地域ごとの情報
     (1)  売上高
                         (単位：千円)
        日本        メキシコ          合計
        3,149,931          561,265        3,711,196
     (2)  有形固定資産

                         (単位：千円)
        日本        メキシコ          合計
         727,123         876,120        1,603,243
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                   (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高              関連するセグメント名
     蝶理株式会社                               637,549     繊維事業
                                 50/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)
    １．製品及びサービスごとの情報
                                              (単位：千円)
                 繊維事業        機械製造販売業            内装業          合計
     外部顧客への売上高              2,853,542          253,127         269,317        3,375,987
    ２．地域ごとの情報
     (1)  売上高
                         (単位：千円)
        日本        メキシコ          合計
        2,855,148          520,839        3,375,987
     (2)  有形固定資産

      2019年３月１日付でメキシコ海外子会社であるSOKO                             SEIREN    MEXICANA,S.A.DE        C.V．の全株式を、SAGE
     AUTOMOTIVE　       　　　　　　　INTERIORSへ譲渡し、本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び在外支店を有し
     ないため、記載を省略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しており
     ます。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       前連結会計年度(自           2017年４月１日         至   2018年３月31日)
                                                (単位：千円)
                         報告セグメント
                                         全社・消去         合計
                   繊維事業       機械製造販売業          内装業
         （負ののれん）

         当期償却額              918         ―       ―       ―      918
         当期末残高             2,520          ―       ―       ―     2,520
       当連結会計年度(自           2018年４月１日         至   2019年３月31日)

                                                (単位：千円)
                         報告セグメント
                                         全社・消去         合計
                   繊維事業       機械製造販売業          内装業
         （負ののれん）

         当期償却額              918         ―       ―       ―      918
         当期末残高             1,602          ―       ―       ―     1,602
                                 51/71






                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
       前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)
    　１　関連当事者との取引
       (１)   連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
                                 関連当事者
                           議決権の
                                 との関係
                            所有                 取引金額
                  資本金又                                    期末残高
         会社等の               事業の
                           (被所有)            取引の内容      (千円)
     種類         所在地                                    科目
                                役員
                  は出資金                                    (千円)
          名称              内容
                                    事業上
                            割合                  (注1)
                                の兼
                                    の関係
                            (％)
                                任等
                                       染色委託加工

        丸井織物      石川県         合繊織物     被所有       染色委託            6,516
                                ３名       被債務保証          売掛金
    親会社             57百万円                                     4,142
        株式会社      鹿島郡         製造販売    直接50.26         加工         1,260,000
                                         (注2）
     (注１)取引条件については、市場価格等を勘案して、交渉の上決定しております。なお、取引金額に消費税等は含ま

        れておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
     (注２)当社は、丸井織物株式会社より、銀行借入等の一部に対して債務保証を受けております。なお保証料の授受は
        行っておりません。
       (２)   連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

        該当事項はありません。
    　２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　(１)　親会社情報　
     　　　丸井織物株式会社（非上場）
     　　(２)　重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

    　１　関連当事者との取引
       (１)   連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
                                 関連当事者
                           議決権の
                                 との関係
                            所有                  取引金額
                  資本金又                                     期末残高
         会社等の               事業の
                           (被所有)            取引の内容      (千円)
     種類         所在地                                     科目
                                役員
                  は出資金                                     (千円)
          名称              内容
                                    事業上
                            割合                  (注1)
                                の兼
                                    の関係
                            (％)
                                任等
                                        染色委託加工
                                               25,705
                                       リース資産の購入
                                                   売掛金
        丸井織物      石川県         合繊織物     被所有       染色委託
                                                        1,454
                                ４名               62,230
    親会社             57百万円
                                                  リース債務
                                        被債務保証
                                                        57,607
        株式会社      鹿島郡         製造販売    直接50.17         加工
                                               390,000
                                         (注2）
     (注１)取引条件については、市場価格等を勘案して、交渉の上決定しております。なお、取引金額に消費税等は含ま
        れておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
     (注２)当社は、丸井織物株式会社より、銀行借入等の一部に対して債務保証を受けております。なお保証料の授受は
        行っておりません。
       (２)   連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

        該当事項はありません。
    　２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　(１)　親会社情報　
     　　　丸井織物株式会社（非上場）
     　　(２)　重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
                                 52/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度
                          (自　2017年４月１日                  (自　2018年４月１日
                          至　2018年３月31日)                  至　2019年３月31日)
     １株当たり純資産額                               854.70円                 1,199.39円
     １株当たり当期純利益金額又は当期
                                   △96.25円                  207.82円
     純損失金額（△）
     (注)   １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であ
          り、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当連結会計年度の潜在株式調整後１株当
          たり純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．当社は，2018年10月１日を効力発効日として普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。
          前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利
          益金額又は当期純損失金額を算定しております。
        ３．１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額の算定上の基礎

                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日             (自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日)             至　2019年３月31日)
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属
                                       △137,116              296,018
     する当期純損失（△）(千円)
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                       ―             ―
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は普
     通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失（△）                                   △137,116              296,018
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                     1,424             1,424
       (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 53/71











                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ⑤  【連結附属明細表】
        【社債明細表】

          該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

                             当期首残高       当期末残高       平均利率
               区分                                    返済期限
                              (千円)       (千円)       (％)
     短期借入金                         1,260,000        390,000       0.363        ―
     １年以内に返済予定の長期借入金                           69,600       69,600       1.615        ―
     １年以内に返済予定のリース債務                           10,468       16,291         ―      ─
                                                 2020年４月30日～
     長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)                          121,500       51,900       1.666
                                                 2021年７月31日
                                                 2020年４月30日～
     リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)                           13,122       61,241         ―
                                                 2025年５月31日
               合　計               1,474,690        589,032          ―      ―
     (注)   １　「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配
          分しているため、記載しておりません。
        ３　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごとの
          返済予定額の総額
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
              区分
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金               41,900          10,000            ―          ―
          リース債務               15,659          15,254          9,601          9,601
        【資産除去債務明細表】

         明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記
        載を省略しております。
     (2)  【その他】

       当連結会計年度における四半期情報等
          (累計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度
     売上高             (千円)         875,869        1,731,352         2,620,897         3,375,987

     税金等調整前四半期(当
                 (千円)        1,538,637         1,307,431         1,308,410          694,649
     期)純利益金額
     親会社株主に帰属する四
                 (千円)        1,115,897          897,808         922,910         296,018
     半期(当期)純利益金額
     １株当たり四半期(当期)
                  (円)         783.35         630.29         647.92         207.82
     純利益金額
          (会計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

     １株当たり四半期純利益
     金額又は１株当たり四半             (円)         783.35        △153.11           17.62        △440.11
     期純損失金額(△)
     (注)   １．当社は，2018年10月１日を効力発効日として普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。
          前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり四半期(当期)純利益金額又は１株
          当たり四半期純損失金額を算定しております。
                                 54/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                313,939              918,770
                                      ※1  250,973            ※1  137,675
        受取手形
        電子記録債権                                153,119              140,728
        売掛金                                299,619              311,091
        商品及び製品                                131,247               40,024
        仕掛品                                96,145              117,934
        原材料及び貯蔵品                                154,013               97,801
        前払費用                                 4,069              2,733
        関係会社短期貸付金                                382,685                 －
        未収入金                                37,112              132,701
        その他                                29,911               2,263
                                         △ 900             △ 900
        貸倒引当金
        流動資産合計                               1,851,937              1,900,824
      固定資産
        有形固定資産
         建物                             2,302,699              2,301,441
                                      △ 1,879,910             △ 1,916,330
           減価償却累計額
           建物（純額）                             422,788              385,110
         構築物
                                        416,534              379,054
                                       △ 395,336             △ 360,291
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             21,198              18,763
         機械及び装置
                                       3,586,114              3,636,618
                                      △ 3,530,596             △ 3,559,511
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             55,517              77,106
         車両運搬具
                                        66,624              62,774
                                       △ 66,624             △ 62,774
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                                0              0
         工具、器具及び備品
                                        81,415              86,727
                                       △ 77,633             △ 75,083
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              3,781              11,644
         土地
                                        79,588              76,820
         リース資産                               45,986              93,250
                                       △ 24,560             △ 23,347
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                             21,426              69,902
           建設仮勘定                               －             3,063
         有形固定資産合計                              604,300              642,412
        無形固定資産
         ソフトウエア                               2,417              2,694
                                         1,248              1,248
         その他
         無形固定資産合計                               3,665              3,942
                                 55/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
        投資その他の資産
         投資有価証券                               61,119              52,908
         関係会社株式                              132,140              132,140
         関係会社長期貸付金                             1,421,772                  －
         出資金                                111              111
         敷金及び保証金                               7,937              4,148
         長期前払費用                               5,728                －
         繰延税金資産                              334,204                 －
         その他                                 22              22
                                      △ 1,209,668                  －
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              753,367              189,331
        固定資産合計                               1,361,333               835,686
      資産合計                                3,213,271              2,736,510
     負債の部
      流動負債
                                      ※1  395,401             ※1  73,800
        支払手形
                                                    ※1  266,482
        電子記録債務                                   ―
        買掛金                                109,987              118,723
        短期借入金                               1,260,000               390,000
        1年内返済予定の長期借入金                                69,600              69,600
        リース債務                                10,468              16,291
        未払金                                163,302              146,081
        未払費用                                22,144              30,767
        未払法人税等                                 3,093              1,305
        未払消費税等                                14,543                －
        預り金                                 5,620              4,733
        賞与引当金                                17,000              16,000
                                         5,189              2,700
        その他
        流動負債合計                               2,076,350              1,136,483
      固定負債
        長期借入金                                121,500               51,900
        リース債務                                13,122              61,241
        繰延税金負債                                  －            42,915
        退職給付引当金                                377,013              339,428
        役員退職慰労引当金                                12,066              14,354
        資産除去債務                                96,730              98,012
        固定負債合計                                620,432              607,851
      負債合計                                2,696,783              1,744,335
                                 56/71







                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                506,000              506,000
        資本剰余金
                                        130,686              130,686
         資本準備金
         資本剰余金合計                              130,686              130,686
        利益剰余金
         利益準備金                              126,500              126,500
         その他利益剰余金
           配当準備積立金                             126,500              126,500
           固定資産圧縮積立金                             75,359              70,826
           別途積立金                            1,366,100              1,366,100
                                      △ 1,830,644             △ 1,344,718
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △ 136,185              345,208
        自己株式                                △ 2,594             △ 2,653
        株主資本合計                                497,906              979,242
      評価・換算差額等
                                        18,581              12,932
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                18,581              12,932
      純資産合計                                 516,488              992,174
     負債純資産合計                                  3,213,271              2,736,510
                                 57/71












                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
       ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     売上高
      加工料収入                                1,749,342              1,468,401
      製品売上高                                 884,924              813,885
                                        18,351              17,708
      その他の売上高
      売上高合計                                2,652,618              2,299,995
     売上原価
      製品期首たな卸高                                 153,142              131,247
      当期製品製造原価                                2,465,901              2,216,502
      合計                                2,619,044              2,347,750
      製品期末たな卸高                                 131,247               40,024
      売上原価合計                                2,487,796              2,307,726
     売上総利益又は売上総損失（△）                                   164,822              △ 7,730
                                      ※1  318,555            ※1  311,803
     販売費及び一般管理費
     営業損失（△）                                  △ 153,733             △ 319,533
     営業外収益
                                      ※2  20,765            ※2  29,140
      受取利息
      受取配当金                                  6,183              6,896
                                      ※2  99,692            ※2  50,400
      受取賃貸料
      為替差益                                    －            79,519
                                        25,144              26,177
      雑収入
      営業外収益合計                                 151,786              192,133
     営業外費用
      支払利息                                  17,303               5,842
      為替差損                                  88,274                －
      賃貸費用                                  24,172              12,296
      汚染負荷量賦課金                                  9,676              9,409
      支払手数料                                  17,500              51,522
                                          120             12,243
      その他
      営業外費用合計                                 157,048               91,314
     経常損失（△）
                                       △ 158,994             △ 218,713
     特別利益
                                                   ※3  1,373,732
                                          －
      有形固定資産売却益
      特別利益合計                                    －           1,373,732
     特別損失
      貸倒引当金繰入額                                 222,556                 －
      貸倒損失                                    －            291,713
                                          －             1,280
      有形固定資産処分損
      特別損失合計                                 222,556              292,994
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                  △ 381,550              862,024
     法人税、住民税及び事業税
                                         1,916               948
     法人税等調整額                                  △ 387,417              379,682
     法人税等合計                                  △ 385,500              380,630
     当期純利益                                    3,949             481,393
                                 58/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年４月１日　至          2018年３月31日)
                                          (単位：千円)

                              株主資本
                              資本剰余金             利益剰余金
                 資本金
                         資本準備金        資本剰余金合計          利益準備金
     当期首残高               506,000         130,686         130,686         126,500
     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     自己株式の取得
     固定資産圧縮積立金
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                 ―         ―         ―         ―
     当期末残高               506,000         130,686         130,686         126,500
                                  株主資本

                                  利益剰余金
                            その他利益剰余金
                                                  利益剰余金合計
                配当準備積立金        固定資産圧縮積立金          別途積立金        繰越利益剰余金
     当期首残高               126,500         80,366       1,366,100        △ 1,839,601         △ 140,134
     当期変動額
     剰余金の配当                 ―                          ―         ―
     当期純利益                                         3,949         3,949
     自己株式の取得
     固定資産圧縮積立金
                            △ 5,006                 5,006          ―
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                 ―      △ 5,006          ―       8,956         3,949
     当期末残高               126,500         75,359       1,366,100        △ 1,830,644         △ 136,185
                     株主資本                評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                 自己株式        株主資本合計
                                  評価差額金         差額等合計
     当期首残高               △ 2,481        494,069         16,275         16,275        510,345
     当期変動額
     剰余金の配当                                                   ―
     当期純利益                        3,949                          3,949
     自己株式の取得               △ 113        △ 113                         △ 113
     固定資産圧縮積立金
                                                         ―
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                2,305         2,305         2,305
     額）
     当期変動額合計                △ 113        3,836         2,305         2,305         6,142
     当期末残高               △ 2,594        497,906         18,581         18,581        516,488
                                 59/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                          (単位：千円)

                              株主資本
                              資本剰余金             利益剰余金
                 資本金
                         資本準備金        資本剰余金合計          利益準備金
     当期首残高               506,000         130,686         130,686         126,500
     当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     自己株式の取得
     固定資産圧縮積立金
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                 ―         ―         ―         ―
     当期末残高               506,000         130,686         130,686         126,500
                                  株主資本

                                  利益剰余金
                            その他利益剰余金
                                                  利益剰余金合計
                配当準備積立金        固定資産圧縮積立金          別途積立金        繰越利益剰余金
     当期首残高               126,500         75,359       1,366,100        △ 1,830,644         △ 136,185
     当期変動額
     剰余金の配当                 ―                          ―         ―
     当期純利益                                        481,393         481,393
     自己株式の取得
     固定資産圧縮積立金
                            △ 4,533                 4,533          ―
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
     当期変動額合計                 ―      △ 4,533          ―      485,926         481,393
     当期末残高               126,500         70,826       1,366,100        △ 1,344,718          345,208
                     株主資本                評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                                 その他有価証券          評価・換算
                 自己株式        株主資本合計
                                  評価差額金         差額等合計
     当期首残高               △ 2,594        497,906         18,581         18,581        516,488
     当期変動額
     剰余金の配当                                                   ―
     当期純利益                       481,393                          481,393
     自己株式の取得               △ 58        △ 58                         △ 58
     固定資産圧縮積立金
                                                         ―
     の取崩
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                               △ 5,648        △ 5,648        △ 5,648
     額）
     当期変動額合計                △ 58       481,335         △ 5,648        △ 5,648        475,687
     当期末残高               △ 2,653        979,242         12,932         12,932        992,174
                                 60/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
        決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均
        法により算定)
       時価のないもの
        移動平均法による原価法
    ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

      通常の販売目的で保有するたな卸資産
       評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
      (1)  原材料・貯蔵品
        移動平均法
      (2) 製品・仕掛品
        総平均法
    ３．固定資産の減価償却の方法

     (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
       建物は定額法、建物以外は定率法によっております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
       　建物　　　　　　　　７～60年
       　構築物　　　　　　　７～60年
       　機械及び装置　　　　　　７年
     (2)  無形固定資産
        定額法によっております。
       　なお、主な償却年数は、次のとおりであります。
        ソフトウエア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
     (3) リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
        なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年３月31日以前のものについ
        ては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
    ４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    ５．引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しておりま
      す。
                                 61/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお
      ります。
      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間
       定額基準によっております。
      ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）によ
       る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
         過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）による定額法により費用
       処理しております。
      ③　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の
        退職給付に係る調整累計額に計上しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
    ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （1）退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれ
      らの会計処理の方法と異なっております。
     （2）消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており,控除対象外消費税及び地方消費税は、当連事業年度
      の費用として処理しております。
     (表示方法の変更)

     (貸借対照表関係)
     　前事業年度において、流動資産の「受取手形」に含めていました「電子記録債権」は、金額的に重要性が増し、今
     後もさらに重要性が増すことが予想されるため、当事業年度より独立掲記しました。この表示方法の変更を反映させ
     るため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の「受取手形」に表示していた404,093千円は「受取手形」
     250,973千円、「電子記録債権」153,119千円として組替えを行っています。
     (損益計算書関係)

      前事業年度において、「営業外費用」の「雑支出」に含めておりました「支払手数料」は重要性が増したため、当
     事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組
     替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「雑支出」に表示していた17,620千円は、「支払
     手数料」     17,500千円、「その他」            120千円として組替えております。
     (「『税効果会計にかかる会計基準』の一部改正」に伴う変更)

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)を当事業年度から適用し、
     繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しておりま
     す。
     　この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の「繰延税金資産」に表示していた383,442千円は、投資そ
     の他の資産の「繰延税金資産」に表示しており、また、49,237千円は固定負債の「繰延税金負債」と相殺しておりま
     す。
                                 62/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (貸借対照表関係)
     ※１　期末日満期手形及び電子記録債権債務の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をして
    　　おります。
       なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債務を満期日に決済が
      行われたものとして処理しております。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
         受取手形                        3,330   千円               422  千円
         支払手形                       82,138    〃              4,207    〃
         電子記録債務                          ―  〃              61,895    〃
      (損益計算書関係)

     ※１    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         給料・賞与等                       106,204    千円             123,719    千円
         役員退職慰労引当金繰入額                        4,795   〃              3,827   〃
         減価償却費                        7,427   〃              7,475   〃
         退職給付費用                       11,558   〃              9,050   〃
       おおよその割合
         販売費                         13 ％                9 ％
         一般管理費                         87 〃                91 〃
     ※２　関係会社との取引にかかるものが次のとおり含まれております。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         受取利息                       19,769千円                 28,999千円
         受取賃貸料                       41,768〃                 47,928〃
     ※３　有形固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
         土地                         ―　千円              1,373,732千円
      (有価証券関係)

       子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株
      式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のと
      おりです。
                                             (単位：千円)
                            当事業年度               当事業年度
              区分
                         （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
         子会社株式                         125,140               125,140
         関連会社株式                          7,000               7,000
               計                  132,140               132,140
                                 63/71





                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度             当事業年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
       (繰延税金資産)
         税務上の繰越欠損金(注)１
                                   288,479千円             586,594千円
                                   180,143      〃           ―   〃
       　関係会社株式評価損
                                   114,838      〃        103,390      〃
       　退職給付引当金
                                   368,739      〃          274    〃
       　貸倒引当金
                                    29,463     〃         29,854     〃
       　資産除去債務
                                    3,675     〃         4,372     〃
       　役員退職慰労引当金
                                    8,703     〃         4,221     〃
       　棚卸資産評価損
         賞与引当金                            6,022     〃         5,641     〃
                                    10,614     〃         8,741     〃
       　その他
       　繰延税金資産小計                           1,010,680千円              743,090千円
       　　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1                                 ―       △586,594　〃
                                        ―       △156,496　〃
       　　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                  △627,237       〃       △743,090       〃
       　評価性引当額
       　繰延税金資産合計
                                   383,442千円               ―　千円
       (繰延税金負債)
                                   △35,996      〃        △34,010      〃
       　固定資産圧縮積立金
        資産除去債務に対応する除去費用
                                   △5,014      〃        △3,239      〃
                                   △8,227      〃        △5,664      〃
       　その他有価証券評価差額金
                                                △42,915      〃
       　繰延税金負債合計                           △49,237千円
       　繰延税金資産(負債)の純額                            334,204千円            △42,915千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                   前事業年度             当事業年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
                                        ―          30.46％
       法定実効税率
       （調整）
                                        ―          0.03〃
       　交際費等永久に損金に算入されない項目
                                        ―         △0.15〃
         受取配当金等永久に損金に算入されない項目
       　住民税均等割                                 ―          0.11〃
       　評価性引当額の増減                                 ―          13.44〃
       　その他
                                        ―          0.28〃
       　税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        ―          44.16〃
     (注)　１　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

                      １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                            ５年超         合計
                      ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
     税務上の繰越欠損金                ―      ―      ―      ―   225,440      361,154      586,594千円
     評価性引当金                ―      ―      ―      ―  △225,440      △361,154      △586,594千円
                                                       ― 千円
     繰延税金資産                ―      ―      ―      ―      ―      ―
      ※　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 64/71



                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価
                                                    差引当期末
                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                              残高
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)
                                                     (千円)
                                        計額(千円)
     有形固定資産
     　建物            2,302,699          ―    1,257    2,301,441      1,916,330       37,413     385,110

     　構築物             416,534         ―   37,480     379,054      360,291       1,902     18,763

     　機械及び装置            3,586,114       53,204       2,700    3,636,618      3,559,511       31,615      77,106

     　車両運搬具              66,624        ―    3,850     62,774      62,774        ―      ―

     　工具、器具及び備品              81,415      30,409      25,097      86,727      75,083      2,775     11,644

     　土地              79,588        ―    2,768     76,820        ―      ―   76,820

     　リース資産              45,986      64,252      16,988      93,250      23,347      14,945      69,902

     　建設仮勘定                ―   58,997      55,934      3,063        ―      ―    3,063

      有形固定資産計          6,578,963       206,864      146,076     6,639,751      5,997,339       88,651     642,412

     無形固定資産

     　ソフトウエア                ─      ―      ―   40,872      38,178      1,522      2,694

     　その他                ─      ─       ―    1,248        ―      ―    1,248

      無形固定資産計              ─      ─       ―   42,120      38,178      1,522      3,942

     長期前払費用              8,592                  8,592      8,592      5,728        ―

     (注)   １ ． 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
          機械及び装置　特殊後加工設備　33,073千円　リース資産　精練加工設備　62,230千円
        ２   無形固定資産の金額が、資産の総額の１％以下であるため「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少
          額」の記載を省略しております。
        【引当金明細表】

                    当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
          区分
                     (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     貸倒引当金                  1,210,568              ―      1,209,668             900

     賞与引当金                    17,000          16,000          17,000          16,000

     役員退職慰労引当金                    12,066           4,123          1,835          14,354

     (2)  【主な資産及び負債の内容】

      連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

      該当事項はありません。
                                 65/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会             ６月中

     基準日             ３月31日

     剰余金の配当の基準日             ９月30日、３月31日

     １単元の株式数             100株

     単元未満株式の買取り

                  (特別口座)

     　　取扱場所
                  大阪府大阪市中央区北浜４丁目５番33号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                  (特別口座)

     　　株主名簿管理人
                  大阪府大阪市中央区北浜４丁目５番33号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
     　　取次所             ─

     　　買取手数料             無料

                  当社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって
                  電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法             なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりで
                  す。
                  　http://www.soko.co.jp/
     株主に対する特典             該当事項はありません。
     （注）    当社定款の定めにより、当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使

         することができない。
         (1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         (2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
         (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 66/71










                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

     金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等の会社名　丸井織物株式会社
    ２  【その他の参考情報】

     当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

       事業年度      第165期(自       2017年４月１日         至   2018年３月31日)          2018年６月27日北陸財務局長に提出。
     (2) 内部統制報告書及びその添付書類

       2018年６月27日北陸財務局長に提出。
     (3)  臨時報告書

       企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づ
       く臨時報告書
       2018年７月２日北陸財務局長に提出。
     (4)  有価証券報告書の訂正報告書及び確認書

       事業年度      第165期(自       2017年４月１日         至   2018年３月31日)          2018年７月２日北陸財務局長に提出。
     (5)  四半期報告書及び確認書

       第166期第１四半期(自            2018年４月１日         至   2018年６月30日)          2018年８月13日北陸財務局長に提出。
       第166期第２四半期(自            2018年７月１日         至   2018年９月30日)          2018年11月13日北陸財務局長に提出。
       第166期第３四半期(自            2018年10月１日         至   2018年12月31日)          2019年２月12日北陸財務局長に提出。
                                 67/71











                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                 68/71



















                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   2019年６月26日

    倉庫精練株式会社
    　取締役会　御中
                          太陽有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                            山  本　　栄    一
                                     公認会計士                 ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                            泉　　　　淳      一
                                     公認会計士                 ㊞
                          業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる倉庫精練株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
    対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
    務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、倉
    庫精練株式会社及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 69/71




                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、倉庫精練株式会社の2019年３
    月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、倉庫精練株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
    部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
    報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以      上

      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 70/71







                                                           EDINET提出書類
                                                       倉庫精練株式会社(E00596)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                   2019年６月26日

    倉庫精練株式会社
    　取締役会　御中
                          太陽有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                            山  本　　栄    一
                                     公認会計士                 ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                            泉　　　    淳  一
                                     公認会計士                 ㊞
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる倉庫精練株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第166期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、倉庫精
    練株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以      上

      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
     　２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 71/71

PDFをダウンロード

関連コンテンツ