株式会社ワコールホールディングス 有価証券報告書 第71期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                株式会社ワコールホールディングス(E00590)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年６月27日
      【事業年度】                    第71期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【会社名】                    株式会社ワコールホールディングス
      【英訳名】                    WACOAL    HOLDINGS     CORP.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　安原　弘展
      【本店の所在の場所】                    京都市南区吉祥院中島町29番地
      【電話番号】                    京都(075)682局1007番
      【事務連絡者氏名】                    経理部長　　北川　真一
      【最寄りの連絡場所】                    京都市南区吉祥院中島町29番地
      【電話番号】                    京都(075)682局1007番
      【事務連絡者氏名】                    経理部長　　北川　真一
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
             回次            第67期        第68期        第69期        第70期        第71期
            決算年月            2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月

                 （百万円）        191,765        202,917        195,881        195,725        194,201

     売上高
                 （百万円）         6,377       12,274        10,282        11,494        4,879

     営業利益
     当社株主に帰属する当期

                 （百万円）         8,444       11,159        12,525        9,745         341
     純利益
                 （百万円）         28,813         △ 49      12,296        16,448       △ 5,046
     包括利益
                 （百万円）        228,857        224,374        227,568        232,712        216,494

     株主資本
                 （百万円）        300,272        292,854        294,958        298,534        281,767

     総資産額
                  （円）       3,249.87        3,185.80        3,317.05        3,454.40        3,321.57

     １株当たり株主資本
     １株当たり当社株主に帰

                  （円）        119.91        158.46        180.26        143.46         5.16
     属する当期純利益
     希薄化後１株当たり当社
                  （円）        119.60        158.00        179.71        142.98         5.14
     株主に帰属する当期純利
     益
                  （％）         76.2        76.6        77.2        78.0        76.8
     株主資本比率
     株主資本当社株主に帰属
                  （％）         3.9        4.9        5.5        4.2        0.2
     する当期純利益率
                  （倍）        22.55        16.95        15.24        21.47       533.33
     株価収益率
     営業活動によるキャッ
                 （百万円）         14,337        12,635        16,351        15,493        13,620
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                 （百万円）          164     △ 11,407       △ 3,032       △ 7,362       △ 2,474
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                 （百万円）        △ 8,391       △ 4,547      △ 13,055       △ 12,303       △ 10,872
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                 （百万円）         38,410        34,059        33,995        29,487        30,133
     末残高
     従業員数                     18,986        20,655        21,139        20,904        20,662
                  （人）
     ［外、平均臨時雇用者
                          [ 1,210   ]    [ 1,237   ]    [ 1,018   ]      [ 771  ]      [ 739  ]
     数］
     　（注）１　上記の連結経営指標は米国会計原則に基づく金額であります。
           なお、経常利益に代えて営業利益を記載しております。
         ２　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３　当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第67期の期首に
           当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり株主資本、１株当たり当社株主に帰属する当期純利益及び希
           薄化後１株当たり当社株主に帰属する当期純利益を算定しております。
         ４　「期間年金費用及び期間退職後給付費用の表示に関する規定」（ASU2017-07）を当連結会計年度の期首から
           適用しております。これに伴い、前連結会計年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を
           遡って適用した後の指標等となっております。
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       (2）提出会社の経営指標等
             回次            第67期        第68期        第69期        第70期        第71期
            決算年月            2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月

                 （百万円）         10,898        10,934        13,139        12,644        15,715

     営業収益
                 （百万円）         7,350        7,044        9,215        6,308       11,255

     経常利益
     当期純利益又は当期純損
                 （百万円）         △ 541       6,739       11,453        6,461        5,968
     失（△）
                 （百万円）         13,260        13,260        13,260        13,260        13,260

     資本金
                  （千株）        143,378        143,378        143,378        71,689        70,689

     発行済株式総数
                 （百万円）        140,578        143,135        145,496        140,510        134,813

     純資産額
                 （百万円）        168,678        163,938        165,022        160,086        154,554

     総資産額
                  （円）       1,990.97        2,026.40        2,114.38        2,078.38        2,060.13

     １株当たり純資産額
                          30.00        33.00        36.00        54.00        72.00

     １株当たり配当額
                  （円）
     (１株当たり中間配当額)                      ( － )      ( － )      ( － )    ( 18.00   )    ( 36.00   )
     １株当たり当期純利益又
     は１株当たり当期純損失             （円）        △ 7.70       95.70       164.85        95.12        90.24
     （△）
     潜在株式調整後１株当た
                  （円）          －      95.40       164.32        94.47        89.91
     り当期純利益
                  （％）         83.1        87.1        87.9        87.5        86.9
     自己資本比率
                  （％）          －       4.7        7.9        4.5        4.3

     自己資本利益率
                  （倍）          －      28.06        16.67        32.38        30.50

     株価収益率
                  （％）          －       68.9        43.7        75.7        79.8

     配当性向
                            80        81        81        95        90

     従業員数
                  （人）
     ［外、平均臨時雇用者
                            [ － ]      [ － ]      [ － ]      [ － ]      [ － ]
     数］
                  （％）        131.2        133.5        139.9        159.1        146.9

     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                  （％）        ( 130.7   )    ( 116.5   )    ( 133.7   )    ( 154.9   )    ( 147.1   )
     TOPIX）
                  （円）        1,471        1,768        1,463        3,640        3,485

     最高株価
                                                 (1,648)

                  （円）         992       1,220         970       3,015        2,595

     最低株価
                                                 (1,309)

     　（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
         ２．第67期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損
           失であるため記載しておりません。
         ３．第67期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりませ
           ん。
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         ４．当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第67期の期首に
           当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失
           （△）及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
         ５．第70期の１株当たり配当額54.00円は中間配当額18.00円と期末配当額36.00円の合計になります。当社は
           2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合をもって株式併合を実施しておりますので、中間配当額
           18.00円は株式併合前の配当額、期末配当額36.00円は株式併合後の配当額となります。なお、株式併合後の
           基準で換算した第70期の１株当たり配当額は72.00円となります。
         ６．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
           の期首から適用しております。前事業年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
           て適用した後の指標等となっております。
         ７．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
         ８．当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。第70期の株価に
           ついては株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、（　）内に株式併合前の最高株価及び最低株
           価を記載しております。
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      ２【沿革】
       1946年６月       創業者故塚本幸一が、個人で和江商事を創業
       1949年11月       資本金１百万円をもって和江商事株式会社を設立（京都市中京区）
       1951年６月       本社を京都市中京区室町通姉小路上ルに移転、工場開設、自家製造に着手
       1957年11月       商号をワコール株式会社と改称
       1959年11月       国内縫製子会社として東海ワコール縫製㈱を設立、以降、国内縫製子会社７社設立
       1964年６月       商号を株式会社ワコールと改称
       1964年９月       東京・大阪証券取引所市場第二部及び京都証券取引所に上場
       1970年８月       韓国に合弁会社、㈱韓国ワコール設立
       1970年10月       タイに合弁会社、THAI           WACOAL    CO.,   LTD.（現　THAI        WACOAL    PUBLIC    CO.,   LTD.）設立
       1970年10月       台湾に合弁会社、台湾華歌爾股份有限公司設立
       1971年１月       東京・大阪証券取引所市場第一部に指定上場
       1978年４月       シンガポール営業所（現　WACOAL                SINGAPORE     PRIVATE    LTD.）開設
       1979年８月       第三者割当増資により㈱トリーカの株式を子会社株式として取得
       1981年６月       アメリカ合衆国に現地法人、WACOAL                 AMERICA,     INC.（現　WACOAL         INTERNATIONAL       CORP.）設立
       1982年３月       第三者割当増資により㈱七彩の株式を子会社株式として取得
       1983年２月       香港に現地法人、WACOAL            HONG   KONG   CO.,   LTD.設立
       1983年12月       米国法人ティーンフォーム社グループ（現　WACOAL                        AMERICA,     INC.）の全株式取得
       1983年12月       THAI   WACOAL    CO.,   LTD.が、タイ証券取引所に上場
       1986年１月       中国に合弁会社、北京華歌爾服装有限公司（現　華歌爾（中国）時装有限公司）設立
       1989年４月       フィリピンに合弁会社、PHILIPPINE                 WACOAL    CORP.設立
       1990年１月       フランスに現地法人、WACOAL              FRANCE    S.A.（現　WACOAL         EUROPE    SAS）設立
       1991年１月       インドネシアに合弁会社、INDONESIA                  WACOAL    CO.,   LTD.（現　PT.INDONESIA            WACOAL）設立
       1993年４月       ㈱韓国ワコールの合弁契約を解消し、韓国の㈱新栄（現　㈱新栄ワコール）に出資
       1995年１月       中国に現地法人、廣東華歌爾時装有限公司設立
       1997年６月       ベトナムに現地法人、VIETNAM              WACOAL    CORP.設立
       2000年12月       北京華歌爾服装有限公司（現　華歌爾（中国）時装有限公司）の合弁契約を解消し、100％子会社へ
             改組
       2003年５月       マレーシアに合弁会社、WACOAL               MALAYSIA     SDN  BHD設立
       2003年８月       中国に現地法人、大連華歌爾時装有限公司設立
       2005年10月       持株会社体制への移行に伴い商号を株式会社ワコールホールディングスに改称
             新設会社分割により株式会社ワコールを設立
       2008年１月       ㈱ピーチ・ジョンを株式交換により100％子会社化
       2009年８月       ㈱ルシアンを株式交換により100％子会社化
       2012年４月       EVEDEN    GROUP   LIMITED（現　WACOAL          EUROPE    LTD.）の発行済株式の全株式を取得したことにより
             100％子会社化
       2016年１月       タイに合弁会社、A         TECH   TEXTILE    CO.,LTD.他１社設立
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      ３【事業の内容】
       　当社の企業集団は、持株会社（当社）１社、子会社57社及び関連会社８社で構成され、インナーウェア（主に婦人
       のファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア及びリトルインナー）、アウターウェア、スポーツウェア、その
       他の繊維製品及び関連製品の製造、卸売販売及び一部製品の消費者への直接販売を主な事業としており、更にその他
       の事業として、飲食・文化・サービス及び内装工事等の事業を展開しております。
       　なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当してお
       り、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断すること
       となります。
     　　　当社グループの事業に関わる位置付け及びオペレーティング・セグメントとの関連は、次のとおりであります。
        (1）ワコール事業（国内）
         　ワコール事業（国内）に属する会社は、当社及び国内子会社12社であります。
          国内子会社のうち㈱ワコールは、上記製品の企画・デザインと原材料調達を行い、国内外の縫製会社及びその
         他の協力工場から仕入れた半製品の検査を経て製品化し、国内百貨店、量販店及びその他一般小売店、また直営
         店舗、   Eコマース（EC）サイト           や国内外の販売会社を通じて、それぞれ最終消費者へ供給しております。縫製会
         社は九州ワコール製造㈱等４社あり、いずれも㈱ワコールから原材料の供給を受けてインナーウェア、スポーツ
         ウェアの縫製加工を行い、半製品を㈱ワコールへ納入しております。販売会社は㈱ウンナナクール等４社があ
         り、主としてインナーウェア、アウターウェア、水着の製品の小売販売を行っております。
        (2）ワコール事業（海外）
         　ワコール事業（海外）に属する会社は、海外子会社及び関連会社併せて37社であります。
          海外子会社は北中米地区に８社、欧州地区に５社、アジア・オセアニア地区に17社、計30社あります。海外関
         連会社はアジア地区に７社あります。
          北中米地区の子会社８社のうちWACOAL                   DOMINICANA      CORP.はインナーウェアの縫製会社で、製品を米国の製
         造・販売会社であるWACOAL             AMERICA,INC.に納入しており、WACOAL                  AMERICA,INC.はこれら製品を現地の百貨店、
         専門小売店及びECサイトを通じて最終消費者へ供給しております。また、販売会社であるEVEDEN                                             INC.は主とし
         てWACOAL     TIMEX   LTD.、WACOAL       EMEA   LTD.から供給を受けたインナーウェア等の製品を販売しております                               。
          欧州地区の子会社５社のうちWACOAL                 EMEA   LTD.は主に英国の百貨店、専門小売店等を通じて最終消費者へ製品
         を販売しております         。
          アジア・オセアニア地区の子会社２社と関連会社４社は、製造・販売会社で、製品をそれぞれ現地の百貨店、
         専門小売店等を通じて最終消費者へ供給するとともに、一部を㈱ワコール及びアジアの販売会社に供給しており
         ます。販売会社は、WACOAL             SINGAPORE     PRIVATE    LTD.、EVEDEN       ISRAEL    LTD.等子会社６社と関連会社１社あり、
         主としてグループ内より供給を受けたインナーウェアの製品をそれぞれ現地の百貨店、専門小売店、直営店舗を
         通じて最終消費者へ供給しております。残り９社の子会社のうち、４社はインナーウェアの縫製会社で、２社は
         原材料製造会社、１社はアジア地区における子会社・関連会社への材料調達等、２社は投資会社で現地のイン
         ナーウェア等の製造・販売子会社及び関連会社への投資をしております                                 。
        (3）ピーチ・ジョン事業
         　ピーチ・ジョン事業に属する会社は、国内子会社及び海外子会社併せて４社であります。
          国内子会社１社、海外子会社３社は、すべて販売会社であり、㈱ピーチ・ジョンは主にグループ外から独自に
         供給を受けた製品の小売販売を行っております。
        (4）その他
          その他に属する会社は、国内子会社５社、海外子会社６社及び国内関連会社１社併せて12社であります                                               。
          国内子会社５社のうち、㈱七彩はマネキン人形等の製造販売及び内装工事関係事業を行っており、㈱ルシアン
         は婦人インナー及び衣料、レース、手芸用品等の製造、卸売販売を行っております。残り３社のうち１社は縫製
         会社であり、他の２社はその他の繊維関連及び不動産賃貸業その他の事業を行っております                                          。
          海外子会社は、アジア地区に６社あります                    。
          アジア地区のうち４社は縫製会社であり、残り２社は、マネキン人形等の製造販売、内装工事関係及びその他
         繊維関連事業を行っております              。
         　以上の子会社及び関連会社の概要を図で示すと次頁のとおりであります。
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     無印：連結子会社

















      ※  ：持分法適用会社
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      ４【関係会社の状況】
                                                    関係内容
                                          議決権の所有又
                           資本金
                                                役員の兼任等の
                                          は被所有割合
           名称          住所            主要な事業の内容
                          （百万円）
                                                うち当社役員
                                                       設備の賃貸借
                                            （％）
                                                 （人）
     （連結子会社）
                               ワコール事業（国内）
      ※１・※６
                   京都市南区           (インナーウェア等製品の研究開                       事業所用建物賃貸
                            5,000                  100       3
     ㈱ワコール
                               発・製品企画,販売)
                               ピーチ・ジョン事業
                               (インナーウェア製品の製品企画,
     ㈱ピーチ・ジョン              東京都港区
                                                        －
                             90                100       2
                               販売)
                               その他
                                                      事業所用・倉庫用
     ㈱ルシアン              京都市南区           (インナーウェア製品の製品企画,
                             90                100       2
                                                       建物賃貸
                               販売)
                               ワコール事業（国内）
                                             100
                   長崎県雲仙市                                   事業所用建物賃貸
     九州ワコール製造㈱
                             70                       －
                                             (100）
                               (インナーウェア製品の受託製造)
                                             100
                   新潟市西蒲区           同上                         同上
     新潟ワコール縫製㈱
                             50                       －
                                             (100）
                                              57
     ㈱トリーカ              大阪府茨木市           同上
                                                        －
                             92                       －
                                              (57）
                               その他
                               (マネキンレンタル,店舗設計・施
     ㈱七彩              京都市南区                                   事業所用建物賃貸
                             90                 99      2
                               工)
                           20,000千
      ※１
                   米国           ワコール事業（海外）
                                             100
                                                    2    －
                   ニューヨーク州
                             US$                 (100）
     WACOAL  INTERNATIONAL     CORP.
                               (米国持株会社)
                               ワコール事業（海外）
                           2,062千
                   米国
                                             100
                               (インナーウェア製品の製品企画,
     WACOAL  AMERICA,   INC.
                                                    2    －
                   ニューヨーク州
                             US$                 (100）
                               販売)
                            20千
                   ドミニカ共和国           ワコール事業（海外）
                                             100
     WACOAL  DOMINICANA    CORP.
                                                    －     －
                   サントドミンゴ市
                             US$                 (100）
                               (インナーウェア製品の受託製造)
                   英国
                            175千
                               ワコール事業（海外）
                   ノーサンプトン
     WACOAL  EUROPE  LTD.
                                             100       2    －
                             GBP
                               (持株会社）
                   シャー州
                   英国           ワコール事業（海外）
                            250千
                                             100
                   ノーサンプトン           (インナーウェア製品の製品企画,
     WACOAL  EMEA  LTD.
                                                    －     －
                             GBP                 (100）
                   シャー州
                               販売)
                             8千
                   フランス           ワコール事業（海外）
                                             100
     WACOAL  EUROPE  SAS.
                                                    －     －
                   サンドニ市
                             EUR                 (100）
                               (インナーウェア製品の販売)
                           3,000千
                                              80
                   香港           同上
     WACOAL  HONG  KONG  CO.,  LTD.
                                                    1    －
                             HK$                 (80）
      ※１
                               ワコール事業（海外）
                           373,690千
                                             100
     WACOAL  INTERNATIONAL     HONG  KONG     香港           (インナーウェア製品及び原材料
                                                    1    －
                             HK$
                                             (100）
                               調達)
     CO.,  LTD.
                               ワコール事業（海外）
                          54,604百万
                   ベトナム
                                             100
                               (インナーウェア製品の受託製造,
     VIETNAM   WACOAL  CORP.
                                                    －     －
                   ビェンフォア市
                             VND                 (100）
                               販売)
                           59,000千
                   台湾           ワコール事業（海外）
                                             100
     和江留投資股份有限公司
                                                    3    －
                   台北市
                             NT$
                                             (100）
                               (台湾持株会社)
                           17,730千
                   中国           ワコール事業（海外）
                                             100
     廣東華歌爾時装有限公司
                                                    －     －
                   広州市
                             RMB                 (100）
                               (インナーウェア製品の受託製造)
                               ワコール事業（海外）
                           189,364千
                   中国
      ※１                                        100
                               (インナーウェア製品の製品企画,
                                                    1    －
                   北京市
     華歌爾（中国）時装有限公司                       RMB                 (100）
                               製造,販売)
      ※１                     1,000百万
                   タイ           ワコール事業（海外）
                                              54
                                                    －     －
                   バンコク市
                             THB
     A TECH  TEXTILE   CO.,  LTD.                                 （54）
                               (原材料の製造)
     その他37社
     （持分法適用関連会社）
                               ワコール事業（海外）
                           120百万
                   タイ
                                              34
                               (インナーウェア製品の製造,販
     THAI  WACOAL  PUBLIC  CO.,  LTD.
                                                    2    －
                   バンコク市
                             THB
                                              (34）
                               売)
                           2,500百万
                   インドネシア
                                              42
                               同上
     PT.INDONESIA    WACOAL
                                                    2    －
                   ボゴール市
                             IDR                 (42）
                           4,500百万
                   韓国
     ㈱新栄ワコール                         同上
                                              25      1    －
                   ソウル市
                             WON
                           800百万
                   台湾
                                              50
     台湾華歌爾股份有限公司                         同上
                                                    3    －
                   桃園市
                             NT$                 (50）
                               その他
      ※４・※５
                               (化粧品・ヘアケア製品等の開発,
                   東京都港区
                            934                 21      －     －
     ㈱ハウス　オブ　ローゼ
                               販売)
     その他３社
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      （注）※１　㈱ワコール、WACOAL                INTERNATIONAL       CORP.、WACOAL       INTERNATIONAL       HONG   KONG   CO.,   LTD.、華歌爾（中
            国）時装有限公司及びA           TECH   TEXTILE    CO.,   LTD.は特定子会社に該当しております。
          ２　「議決権の所有又は被所有割合」欄の（内書）は間接所有であります。
          ３　「主要な事業の内容」欄には、オペレーティング・セグメントの名称を記載しております。
         ※４　当社と業務提携契約を締結しております。
         ※５　有価証券報告書の提出会社であります。
         ※６　㈱ワコールについては、売上高（連結会社相互間の内部売上を除く）の連結売上高に占める割合が10％を
            超えております。
             主要な損益情報等          ①　売上高               103,989百万円
                       ②　経常利益                9,634　〃

                       ③　当期純利益                8,280　〃

                       ④　純資産額               107,167　〃

                       ⑤　総資産額               140,560　〃

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      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                   2019年３月31日現在
          オペレーティング・セグメントの名称                                 従業員数（人）
      ワコール事業（国内）                                           7,457    ［ 637  ］

      ワコール事業（海外）                                           10,781     ［ 45 ］
                                                  531   ［ 33 ］

      ピーチ・ジョン事業
                                                 1,893    ［ 24 ］
      その他
                                                 20,662    ［ 739  ］

                  合計
     　（注）１　従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
           向者を含みます。）であり、臨時従業員数は［　］内に当連結会計年度の平均人員を外書で記載しておりま
           す。
         ２　臨時従業員にはアルバイト・パートタイマー等の３ヶ月程度の雇用者を含めております。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
               90             46.7              20.6           5,919,069
     　（注）１　従業員数は、就業人員を記載しております。
         ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３　当社の従業員は、全てワコール事業（国内）に属しております。
       (3）労働組合の状況

        　提出会社の従業員は、㈱ワコールからの出向者にて構成されております。㈱ワコールには、ワコール労働組合が
        組織されており、全国繊維化学食品流通サービス一般労働組合同盟に属しております。
        　また、一部の子会社においてはそれぞれ、労働組合が組織されております。
        　なお、労使関係は、極めて安定しており、特記すべき事項はありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。リスクを含
       めて、不確定な要素が含まれており、実際の成果や業績などは、記載の見通しとは異なる可能性があります。
       (1)  会社の経営の基本方針

       　私たちの事業活動は、一人ひとりのお客さまの声に耳を傾け、謙虚に自らを変革し、人と人とが「互いに信頼し合
       う関係」を積み重ねることで成り立っております。こうした「相互信頼」と「人間尊重」の考え方こそが、すべての
       事業活動の原点であり、創業以来の経営理念です。当社グループは、「株主」「顧客」「従業員」「取引先」「地域
       社会」など、すべてのステークホルダーと「相互信頼」の関係を築くために、企業経営の透明性を高めることに努
       め、公正性、独立性を確保することを通じて、企業価値の持続的な向上を図ります。
       (2)  目標とする経営指標

       　当社グループは、中期的な経営指標として、連結売上高営業利益率７％以上、連結ROE（株主資本当社株主に帰属
       する当期純利益率）６％以上の達成を目標に掲げております。
       (3)  中長期的な会社の経営戦略

       　当社グループは、社会の声を受け止め、経営基盤の継続的な改善に努め、より大きな成果を生み出すことによっ
       て、持続的な成長と企業価値の向上を図り、100年を超えて存続を期待され続ける企業でありたいと願っておりま
       す。
       　当社グループは、引き続き「グループとして世界のワコールを目指す」という将来像の実現に向けた取り組みを高
       めていきます。経営資源やグループのネットワークを最大限に活用し、常に先駆的な商品を世界市場に提供するよう
       努めていきます。同時に、下着文化の領域を開拓し続けることを通して、ワコールグループの商品やサービスに対し
       て、また、社会的な課題への取り組みに対しても、世界のステークホルダーから高い信頼を獲得できるよう、尽力し
       ていきます。
       　さらに、世界市場における競争優位性の確立に向けて、新しい事業領域や成長領域へ投資を行い、非連続成長の実
       現に挑戦し、さらなる企業価値の向上に取り組んでいきます。
       (4)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       　国内における景況感は、雇用・所得環境の改善を背景に緩やかな経済回復が期待される一方、非消費支出が家計を
       圧迫するなど、将来不安に伴った消費者の節約志向が依然強く、インナーウェアや被服等に対する消費回復は不透明
       です。
       　海外の市場環境は、米中の貿易摩擦問題やヨーロッパの政情不安の影響、百貨店をはじめとする大型小売店事業の
       再編、デジタル技術の革新による新しい流通チャネル・マーケティングの台頭などによって、かつての安定さを欠き
       つつあります。
       　こうした環境下において、当社グループにとって最主力の国内市場では、強みである顧客サービスをデジタル技術
       で進化させ、競合が追随できない流通チャネル政策を実行し、ナンバー１ブランドとして、より盤石な市場評価を確
       立することが最も重要な課題です。また、ブランドや商品構成の最適化、バリューチェーンに関わる構造改革を推し
       進め、組織の生産性を最大化することによって、安定的な利益成長を継続しなければなりません。
       　一方、海外においては、一層のデジタル化が加速する市場環境の変化に遅れをとることなく、機敏に対応を図り成
       長のスピードを鈍化させないことが大きな課題です。併せて、市場へ参入しているものの小規模な事業にとどまって
       いる国や地域では、事業拡大に向けた成長投資とともに事業基盤の整備を進める必要があります。海外の事業が、当
       社グループにとって成長ドライバーであることには変わりありません。
       　さらに当社グループは、社会とともに持続的に成長し、グローバル化が進む世の中から信頼され、必要とされる企
       業であり続けるために、社会的な重要課題の解決に取り組んでいくことが必要だと考えております。
       ＜中期経営計画（３ヵ年・2020年３月期～2022年３月期）の基本方針＞

        　「グループとして世界のワコールを目指す」という将来像の実現に向けた取り組みを高めていきます。
        　グループの商品やサービスに対してだけでなく、社会課題への取り組みに対しても、世界中の株主・投資家の皆
        さまやお客さまをはじめとするステークホルダーから、高い信頼が得られる事業展開を進めていきます。
        　ステークホルダーの期待に照らし、当社グループにとって重要性の高い経営の成果目標を以下の３つに定めまし
        た。
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         ・国内外ともに力強い成長軌道を示す
         ・成果の乏しい事業やブランドの将来性を検証し、聖域なきグループ事業構造の見直しと改革を進める
         ・経済的価値と社会的価値の双方を向上し企業価値を高める
        　これらを軸にして、デジタル技術で進化させた顧客サービスの拡充をはじめ、競合が追随できないオムニチャネ
        ル政策の実行や、国内外の垣根を取り払った付加価値の高い新製品の導入、国や地域特性を見据えた主要なECサイ
        トとの連携強化ないしは自社ECサイトの構築、小規模にとどまっている国や地域の事業拡大に向けた成長投資、制
        度疲労を起こしている事業モデルの改革、競争優位性あるサプライチェーン網の確立など、個々の事業課題への対
        応を、スピード感を持って進めます。
        　また、持続可能な社会の実現に向けて、製造委託先との協働によるCSR調達の進化、脱プラスチックへの取り組
        みや売れ残り商品の削減による地球環境との共生、多様な人材を活かしたダイバーシティ＆インクルージョン組織
        体制の整備に努めます。こうしたサステナブルな事業基盤から育まれる、新しい価値の創出にも責任を持って取り
        組んでいきます。
        　事業活動を通した収益性の改善と資本効率の向上に併せて、安定的な配当と機動的な自己株式の取得を行い、有
        価証券・投資評価損益影響（米国会計基準では損益計算書のその他の収益・費用として認識される）を除く、実質
        ベースでの総還元性向100％の維持に努めます。このほか、事業の持続的成長を支える投資を最優先する一方、適
        宜、政策保有株式の縮減を進めることで、適正なキャッシュバランスを築いていきます。
        　こうした取り組みを通して、最終の会計年度となる2022年３月期に、売上高2,100億円、営業利益140億円（連結
        売上高営業利益率6.7％）、当社株主に帰属する当期純利益120億円、連結ROE６％超の達成を計画しております。
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      ２【事業等のリスク】
       　当社グループの事業、業績及び財政状態は、下記の要因を含むリスク及び不確定要素により影響を受ける可能性が
       あります。これらのリスク及び不確定要素は、当社グループに対し重大な悪影響を与え、当社株式の市場価格を大幅
       に引き下げる可能性があります。
       　なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
       す。
       (1）経済環境の悪化により国内市場及び海外市場の景気が低迷し当社の業績が悪化するリスク

         当社グループが活動する主要な市場における経済環境の悪化は、当社グループの売上高や業績及び財政状態に重
        大な悪影響を与えると考えられます。
       (2）国内の百貨店、量販店及びその他一般小売店の業績不振や営業政策の変更によって当社が影響を受けるリスク

         当社グループの国内売上の大部分は、百貨店、量販店及びその他の一般小売店への売上によるものであります。
        しかしながら、近年小売市場の構造変化が進んでおり、小売市場全体における百貨店、量販店及びその他一般小売
        店の売上シェアは低調に推移していくことと予測されます。
         また、百貨店、量販店及びその他一般小売店の業績が低迷することにより、当社グループの重要な得意先が経営
        を存続できない場合には、売上が減少するだけでなく、売掛金が回収不能となる可能性があります。
         一方、日本の将来の人口減少による市場縮小に備えての国内百貨店や量販店の経営統合の増加やグループ化に
        よって、価格等取引条件における得意先の交渉力が増大してきており、これら大手小売業の営業政策の変更により
        当社グループの売上高、売上利益率等に悪影響を与える可能性があります。
       (3）消費者の嗜好を的確に予測しそれに応える能力及び高品質な商品を提供する能力が期待される成果を生み出さな

         いリスク
         消費者の嗜好及び流行は常に変化し、予測が困難であります。流行の変化に的確に対応することができず、消費
        者の支持が得られない場合、売上目標が達成できずに業績に悪影響を与えます。
         また、当社グループの製品企画に関する誤った判断や欠陥商品の販売等により高品質な商品を生産するという評
        判を損なった場合、その他の失策があった場合、当社グループのブランドイメージが悪化する可能性があり、その
        場合は、当社の売上高が減少し、業績及び財政状態に重大な悪影響を与える可能性があります。
       (4）激しい市場競争により当社の販売シェアや利益率が低下するリスク

         当社グループは、国内インナーウェア市場において、下着の中高級品の卸売と直営販売を行う会社との競争だけ
        ではなく、カタログ販売、WEB販売等販売チャネル間の競争や、衣料専業製造販売メーカーや無店舗販売等とも競
        争しております。また今後、新規参入者により更に競争が激しくなる可能性もあります。
         競争の激化は、価格の値下げ、広告宣伝費の増加、売上高及び市場シェアの減少等につながり、当社グループの
        事業、業績及び財政状態に重大な悪影響を与える可能性があります。
       (5）直営店事業の拡大が売上や利益の拡大につながらないリスク

         直営店事業の拡大のためには、新規店舗開発や不採算店舗の撤退のコスト、直営店ブランドの育成費用等、今後
        も投資が必要となります。収益性の改善に努めてはいるものの、新規出店が期待した売上を確保できない場合や市
        場環境の変化により店舗賃借料や人件費等の高騰が起こった場合、直営店ブランドが顧客に受け入れられなくなっ
        た場合は、投資に見合うだけの利益を将来獲得することができない可能性があります。
       (6）WEB販売の強化による売上増加が達成できないリスク

         当社グループは、WEB販売の重要性が増すと考えており、強化に努めております。更にグループ全体でWEB販売を
        拡大していくためには、さらなるシステム投資等が必要と考えております。しかし、WEB販売を取り巻くシステム
        環境の進化のスピードは速く、度重なる投資がグループ全体の利益に貢献するかどうかは確かではありません。販
        売チャネルの中核となる一般小売チャネルの長期的な横這いないしは減少傾向を補うだけの売上と利益の増加を、
        WEB販売によって確保できない可能性があります。
       (7）  販売・生産計画の失敗や天候の影響が業績を悪化させるリスク

         当社グループは通常、商品の販売時期以前に当該商品の製造を行うため、消費者の需要の判断を誤った場合、売
        上不振と過剰な生産により大量の在庫を抱える可能性があります。また、著しい冷夏暖冬や度重なる悪天候によっ
        て、季節キャンペーン商品や季節物商品の売上が悪影響を受ける可能性があります。それらの対応として商品の値
        下げや広告宣伝費の増加、在庫の評価替対応により、売上利益の悪化や経費の増加が起こり、業績に悪影響を与え
        る可能性があります。
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       (8）  材料・製品の調達環境の変化によるコスト上昇のリスク
        　当社グループの製品はナイロン、ポリエステル、ポリウレタン、綿等を原材料としており、原材料価格は市況に
        より変動しております。また、製品の調達・製造においては徐々にコストの低いアジアの国々での生産比率を増や
        しておりますが、アジアの国々は人件費や物価の上昇率が高く、政治的・社会的不安定要素も高いとも言えます。
        原材料価格の高騰や生産地の人件費や物価の高騰は原価高に繋がり、また、事業環境の変化に対応するための必要
        コストが生じる可能性もあります。これらは当社グループの業績及び財政状況に重大な影響を与える可能性があり
        ます。
       (9）有能な人材確保ができず人材が不足するリスク

         当社グループが成長していくには、商品企画・製造技術・販売・管理面等において当社グループが有能な人材を
        引きつけ、訓練及び定着させられるかに大きく左右されます。当社グループが有能な人材を引きつけられるかどう
        かは、労働市場において当社グループの良好なイメージを創造し、維持していくことに左右されます。当社グルー
        プは、有能な人材を継続的に引きつけ、定着させていくことを保証することはできません。これにより当社グルー
        プの業績及び財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
      (10）海外事業に関連して増加するリスク

         当社グループが国内で販売している製品の調達・製造において、アジアの国々を中心に今後も海外生産比率は拡
        大することが予想されます。また、当社グループは、米国、ヨーロッパ及び中国等の海外市場での売上拡大を目指
        しております。これらの目標や動向により、次のような海外事業に関連する様々なリスクが増加する可能性があり
        ます。
         ①　  海外市場における消費者の趣味及び嗜好に対応できずに業績が悪化するリスク
         ②　  製品の調達・製造及び販売を行う国における政治的・経済的・社会的不安定要素が、当社グループに悪影響
           を及ぼすリスク
         ③　  税制や法律又は規制の変更が当社グループに悪影響を与えるリスク
         ④　  異文化対応の遅れによって、人事管理及び経営を失敗し、当社グループの業績が悪化するリスク
         ⑤　  為替相場の変動により当社グループ製品の調達価格が変動、また、連結業績が変動するリスク
         ⑥　  知的財産権保護制度の相違によって知的財産が保護できず、または他社の知的財産権を侵害をすることで、
           当社グループの業績に悪影響を与えるリスク
         ⑦　  当社グループの主要な海外市場又は調達・製造拠点における公衆衛生その他類似の問題の発生が、当社グ
           ループに悪影響を与えるリスク
      (11）買収及びその他第三者との戦略的事業提携等の成否に関するリスク

         当社グループは、国内及び海外市場における製品提供の拡大、直営店、WEB販売及びその他販売網における販売
        能力の強化を含む当社グループの経営目標の達成を促進できると考える買収、投資及びその他第三者との戦略的事
        業提携やライセンスビジネス等の機会を分析し、追求する予定であります。
         当社グループが実施した、あるいは今後実施する買収又はその他戦略的事業提携、ライセンスビジネス等は、景
        気動向の悪化等による対象会社、パートナーの業績不振、経営統合や業務提携の不成功、シナジー効果やビジネス
        モデル等が十分な成果を創出できない等により、当社グループの業績に悪影響を与える可能性があります。
        　また、当社は企業買収に伴うのれん及びその他の無形固定資産を連結貸借対照表に計上しておりますが、予測さ
        れる将来キャッシュ・フローの低下によりこれらは減損の対象となる可能性もあります。
      (12）新市場の開拓における投資の回収に関するリスク

         日本国内の人口減少や少子高齢化による国内市場の縮小が予測される状況において、当社グループが成長してい
        くためには、更なる海外市場の新規開拓や新業態、新事業分野への進出等による新市場の開拓に取り組んでいく必
        要があります。こうした新市場の開拓について、事前にリスク回避等の検討を十分に行うものの、投資に見合う成
        果が達成できない場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を与える可能性があります。
      (13）知的財産権に関連するリスク

         当社グループの保有する知的財産権、特に当社グループのブランド及び関連する商標は、当社グループ製品への
        需要の喚起及び維持、また当社の事業価値にとって重要であると認識しております。今後、当社グループは商標そ
        の他関連する紛争に直面する可能性があり、また類似商品や他者による商標及び知的財産権侵害により、当社グ
        ループの事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループが他者の知的財産権を侵害している
        という主張が行われたことがあり、今後も行われる可能性があります。これらの主張や関連する訴訟が、当社グ
        ループの事業及び業績に大きな悪影響を与える可能性があります。
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      (14）情報システムに関するリスク
        　当社グループのコンピューターシステム内へ、外部から不正な手段により侵入され、ホームページ上のコンテン
        ツの改ざん、重要なデータの不正流出、またはコンピューターウィルスの感染により重要なデータが消去される等
        の可能性、或いはシステム開発のミスや遅延によりシステムに障害が発生する可能性があります。このような状況
        が発生した場合、営業活動の中断や当社グループの企業イメージが悪化することにより売上高が減少し、当社グ
        ループの業績及び財政状態に重大な影響を与える可能性があります。
      (15）個人情報保護や当社の機密保持に関するリスク

         当社グループが個人情報保護に関する法令に違反した場合、政府機関その他による措置が取られ、当社グループ
        の事業、業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。多岐にわたる個人情報保護規制を遵守することに
        より、多大な費用が生じたり、業務慣行の変更を余儀なくされるだけでなく、当社グループの事業及び製品に対す
        る顧客の信用が失われ、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
         また、当社が市場競争において優位な地位を維持・確保するためには、当社の製造技術や製品情報等が守られる
        ことが必要です。これらの企業秘密が、当社関係者によって漏洩した場合、もしくは他社に侵害された場合、当社
        の事業及び財政状態に重大な影響を与える可能性があります。
      (16）内部統制に関連するリスク

         当社グループは、2007年３月期連結会計年度から、内部統制の業務プロセスの文書化及び内部統制の評価を実施
        してまいりました。
         有効な内部統制を構築することは、信頼できる財務報告を作成するために必要であり、内部不正を防止するため
        に重要となります。当社グループが適時に信頼できる財務報告を作成できない、又は内部不正を阻止できない場
        合、当社グループの事業及び業績に悪影響を与え、更には当社グループの財務報告に対する投資家の信頼を喪失
        し、当社の株価が著しく下落する可能性があります。
      (17）有価証券に関連するリスク

         当社グループは、国内公開会社の株式やその他の有価証券を保有しております。これら保有有価証券の大幅な価
        格下落や国内株式市場全体の大幅な落ち込みは、該当する連結会計年度における当社グループの業績及び財政状態
        に悪影響を与える可能性があります。
      (18）   自然災害、疫病、紛争、テロ、暴動の発生等に関するリスク

         地震等の大規模な自然災害や疫病、紛争、テロ、暴動の発生等により、当社の営業拠点や生産拠点の使用が困難
        な状況になり、あるいは従業員の多くが被害を受けた場合や交通網の遮断・エネルギー供給の停止・通信の不通な
        どにより、営業活動の混乱や生産の遅延・停止等を受け、事業活動に影響を与える可能性があります。また、当社
        製品の販売が行われている地域において、地震等の大規模な自然災害や疫病、紛争、テロ、暴動の発生等が起こっ
        た場合、消費活動が停滞し、当社製品の売上額が大幅に低下する可能性があります。
      (19）   退職給付債務等に関するリスク

        　退職給付費用及び債務は、年金資産の期待運用利回りや将来の退職給付債務算出に用いる年金数理上の仮定に基
        づいて算出しておりますが、有価証券の相場並びに金利環境の変化等により、実際の結果が仮定と異なる場合、又
        は仮定に変化があった場合には、退職給付費用及び債務が増加する可能性があります。また退職給付制度を改定し
        た場合にも、追加的負担が発生する可能性があります。その結果、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及
        ぼす可能性があります。
      (20）繰延税金資産の回収可能性及び移転価格に関するリスク

        　繰延税金資産については、現行の会計基準に従い、将来の課税所得を合理的に見積もった上で計上しております
        が、将来の課税所得見積額の変更や税制改正に伴う税率の変更等により、繰延税金資産が減少し、当社グループの
        業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
        　一部の多国籍企業による国際的な租税回避行為が政治問題化したことから、税制度の改善を図るべく、Ｇ20から
        の委託を受けたOECDにより、2015年10月にBEPS（税源浸食と利益移転）に関する報告書が公表されました。この報
        告書を受けて各国において、国内税法や租税条約の改正、見直しが行われています。
        　当社グループは、国際的な課税ルールの制定により重要な影響を受けることはないと考えておりますが、新たに
        定められた移転価格文書等を通し、各国の税務当局と見解の相違が生じる可能性があります。
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      (21）   コンプライアンスのリスク
        　当社グループではワコール倫理規範を定め、関連する法令等に充分留意した事業活動を行い、コンプライアンス
        委員会を中心に法令遵守の重要性について社員教育を施し、また、内部統制手続を高めていく活動により、リスク
        の発生を未然に防止する対策を講じておりますが、巧妙な違法行為や当社のサプライチェーンにおける取引先等に
        起因する事由により問題が発生し、企業の社会的信用の低下や損害賠償など多額の費用が生じることで、当社グ
        ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1）経営成績等の状況の概要
       　当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及び
       キャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況

       ａ．財政状態
       　当連結会計年度末の資産合計は、時価下落による投資の減少やのれんの減損などにより、前連結会計年度末に比
       べ167億67百万円減少し、2,817億67百万円となりました。
       　当連結会計年度末の負債合計は、短期借入金の増加や返金負債の計上があったものの、買掛債務や繰延税金負債
       の減少などにより、前連結会計年度末に比べ４億14百万円減少し、606億23百万円となりました。
       　当連結会計年度末の株主資本合計は、配当金の支払や自己株式の取得、年金債務調整勘定の減少などにより、前
       連結会計年度末に比べ162億18百万円減少し、2,164億94百万円となりました。
       　以上の結果、当連結会計年度末における株主資本比率は、前連結会計年度末に比べ1.2％減少し、76.8％となりま
       した。
       ｂ．経営成績

                                                    （単位：百万円）
                                                    前期比
                                 2018年３月期        2019年３月期
                                  前期実績        当期実績
                                                 増減額      増減率
        売上高                            195,725        194,201      △1,524      △0.8％
        売上原価                            92,032        89,804      △2,228      △2.4％
                                                   ＋704
        売上利益                            103,693        104,397             ＋0.7％
        販売費及び一般管理費                            92,701        93,684       ＋983     ＋1.1％
        補償金収入（費用の戻入）                             △708         －     ＋708        －
        Ａ:のれん及びその他の無形固定資産減損損失                              206       5,834     ＋5,628         －
        営業利益                            11,494        4,879     △6,615      △57.6％
        その他の収益・費用                             2,789        2,894      ＋105     ＋3.8％
        Ｂ:有価証券・投資評価損益（純額）                               3    △5,570      △5,573         －
        税引前当期純利益                            14,286        2,203     △12,083      △84.6％
        当社株主に帰属する当期純利益                             9,745         341    △9,404      △96.5％
        参考情報     ①:Ａを考慮しない営業利益

                                    11,700        10,713       △987     △8.4％
        参考情報     ②:ＡとＢを考慮しない税引前当期純利益
                                    14,489        13,607       △882     △6.1％
       　当連結会計年度の売上高は、1,942億１百万円、前期に比べ15億24百万円、0.8％の減少となりました。営業利益

       は、48億79百万円、前期に比べ66億15百万円、57.6％の減少、税引前当期純利益は、22億３百万円、前期に比べ120
       億83百万円、84.6％の減少となりました。
       　当社グループは米国会計基準を採用しており、のれん及びその他の無形固定資産の減損損失58億34百万円を、営
       業費用として計上する必要があります。これを受けて、営業利益は大きく減少する結果となりました。また、米国
       会計基準の改正に伴い、有価証券・投資評価損益を、当連結会計年度より、その他の収益・費用として計上するこ
       とになりました。その結果、55億70百万円の評価損失を認識し、税引前当期純利益も同様に大きく減少しました。
       　以上の実績から、当社株主に帰属する当期純利益は３億41百万円、前期に比べ94億４百万円、96.5％の減少とな
       りました。また、当連結会計年度の連結売上高営業利益率は2.5％、連結ROEは0.2％となりました。
       　上段、連結損益計算書の表に参考情報として、キャッシュの支出を伴わない、一連の減損損失と有価証券・投資
       評価損失を考慮しなかった場合の、実質ベースでの営業利益と税引前当期純利益の水準を記しました。いずれも前
       期に比べ、減少する結果となりましたが、期初の業績予想に掲げた、営業利益100億円、税引前当期純利益130億円
       を上回って終了しました。また、この結果から実質ベースでの連結売上高営業利益率は5.5％、連結ROEは4.2％の水
       準となりました。
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       　当社グループは、中期経営計画の最終年度となった当連結会計年度において、次の中期経営計画の期間における
       成長軌道への回帰を実現すべく、事業効率を高める基盤整備の完了と、成長が期待できる事業領域への投資に取り
       組みました。㈱ワコールでは、組織再編を進めた卸売事業の経営効率とブランド価値を高めた小売事業の収益性を
       向上し、また、オムニチャネル戦略の一環として3DボディスキャナーやAI（人工知能）を活かした接客サービスの
       導入準備を完了しました。海外事業では、高成長が続くECチャネルに対応した事業体制を強化するとともに、中国
       や北米、ユーロ圏市場で「Wacoal」に次ぐ、第２の柱ブランドが育ちつつあり、グループブランドのプレゼンスを
       拡大することができました。一方、生産拠点の体制整備においては、大連やベトナムでは競争優位性ある商品の生
       産能力を高めることができたものの、タイの材料工場では構造改革に時間を要する結果となりました。
       　売上高については、EC販売が拡大した中国、改装工事が活況だった七彩が大きく伸びた一方、百貨店で苦戦した
       ㈱ワコールの国内の卸売事業の伸び悩みと、市場変化への対応が遅れたルシアン、Ai（アイ）、ピーチ・ジョン
       ら、国内連結子会社の減収が響きました。営業利益は、㈱ワコールが、過去最高水準の売上利益率の寄与により増
       益で終了し、海外も増収効果で増益となりましたが、ピーチ・ジョンに係るのれん及びその他の無形固定資産の減
       損損失を計上したことにより大幅な減益になりました。
       　ピーチ・ジョンについては、過去にも数度に亘り、のれん等の減損損失を計上しておりますが、当連結会計年度
       は、事業基盤の整備を完了する中期経営計画の最終年度だったことから、課題を先送りせず一歩踏み込んで「ピー
       チ・ジョン」ブランドの将来性を検証し、のれんと商標権の公正価値の再評価を行いました。この結果、56億39百
       万円の減損損失を計上するに至りました。
       　「ピーチ・ジョン」ブランドは、ファッション性の高い日本発のブランドとして中国や東アジアのインフルエン
       サーの認知度も高く、競合と比較しても高いブランドエクイティーがあります。国内でも全国に支持層を抱え、知
       名度も非常に高く、ワコールグループの中でトレンドを創造する貴重なブランドのひとつであることには変わりあ
       りません。将来的にはアジア市場で「クール・ジャパン」のひとつに数えられる可能性も秘めております。現在の
       ブランド価値をベースに、消費者の意識と時流の変化を捉えながら、これまでとは異なる大胆な挑戦を実行するこ
       とで、再生に取り組んでいきたいと考えております。
       （当連結会計年度の主要な為替換算レートは、１米ドル＝110.91円（前期110.85円）、１英ポンド＝145.68円（同
       147.03円）、１中国元＝16.72円（同16.63円）です。）
       　オペレーティング・セグメントの経営成績を示すと次のとおりであります。

                                                    （単位：百万円）
                        2018年３月期             2019年３月期               前期比
                       前期実績       構成比      当期実績       構成比       増減額       増減率
        売上高合計
                        195,725      100.0％        194,201      100.0％        △1,524      △0.8％
          ワコール事業（国内）              116,085      59.3％       113,400      58.4％       △2,685      △2.3％
          ワコール事業（海外）               51,888      26.5％        53,100      27.3％       ＋1,212      ＋2.3％
          ピーチ・ジョン事業               10,795      5.5％       10,491      5.4％        △304     △2.8％
          その他               16,957      8.7％       17,210      8.9％        ＋253     ＋1.5％
                                                    （単位：百万円）

                        2018年３月期             2019年３月期               前期比
                       前期実績       売上比      当期実績       売上比       増減額       増減率
        営業利益（△損失）
                         11,494      5.9％        4,879      2.5％       △6,615     △57.6％
          ワコール事業（国内）               6,845      5.9％        6,325      5.6％        △520     △7.6％
          ワコール事業（海外）               3,852      7.4％        4,581      8.6％        ＋729    ＋18.9％
          ピーチ・ジョン事業                441     4.1％       △5,859        －     △6,300        －
          その他                356     2.1％        △168       －      △524       －
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        ワコール事業（国内）
        　当該セグメントの売上高は、前期に比べ２％の減少となりました。㈱ワコールの卸売事業は、「ワコール」
        「ウイング」ブランドともに快適性と造形性を両立する高付加価値商品の開発により、主力アイテムのブラ
        ジャーが堅調に推移しました。しかしながら、百貨店を中心に展開するナイトウェアやマタニティ、ジュニア向
        けインナーウェアの苦戦と、「CW-X（シーダブリュ－エックス）」ブランドの不振が響き、減収となりました。
        小売事業は、ワイヤレスブラジャー「BRAGENIC（ブラジェニック）」が年間を通じて大きく伸長し全体をけん引
        しましたが、収益性改善に向けてセール販売を縮小したことに加え、購入ポイントが貯まる顧客のロイヤリティ
        プログラムにおけるポイントの有効期間延長等に伴い、売上高の減少として計上する金額が拡大したことから、
        微増収にとどまりました。㈱Ai（アイ）は主力の水着事業が最需要期である夏場に苦戦した結果、前期を18％下
        回りました。
        　営業利益は、前期に比べ８％の減少となりました。㈱ワコールは売上利益率の改善が寄与し営業増益で終了し
        たものの、前期に子会社工場用地の退去に伴う一時的な補償金収入を計上した反動が影響しました。
        ワコール事業（海外）

        　邦貨換算後の当該セグメントの売上高は、前期に比べ２％の増加となりました。現地通貨ベースの売上高につ
        いては、前期に比べてワコールインターナショナル（米国）は１％の減収、ワコールヨーロッパは２％の増収、
        中国ワコールは10％の増収となりました。米国は、自社・他社ECを通じた販売が好調でしたが、百貨店（実店
        舗）での店頭販売の苦戦と、一部百貨店の経営破たんによる閉店などが影響しました。ヨーロッパは、英国百貨
        店の経営悪化による在庫調整等の影響があったものの、豊満体型女性向けブランド「elomi（エロミ）」の好調と
        相まってEC販売が大きく伸長しました。中国は、顧客データマーケティングの強化と物流体制の増強を行い、他
        社ECでの成長を加速しました。また、需要期の販促強化が奏功した百貨店も順調に推移しました。
        　邦貨換算後の営業利益は19％の増加となりました。中国は増収効果に併せて、在庫効率の向上やEC売上比率の
        高まりによる売上利益率の改善が寄与しました。また、英国での希望小売価格の見直しや不採算直営店の閉鎖に
        加えて、ベトナム工場の生産性向上や、タイの材料工場に係る資産売却益と前期に計上した一時的なのれんの減
        損損失の反動もあり、増益となりました。
        ピーチ・ジョン事業

        　当該セグメントの売上高は、前期に比べ３％減少しました。市場動向の変化に対応する商品開発とチャネル開
        拓に努めたものの、国内店舗事業の来店数拡大につながらず、また自社ECも振るいませんでした。一方、2017年
        ５月に営業を開始した台湾では、イベントやブログを活かしたブランド認知の拡大により、当期は34％の増収と
        なりました。
        　営業利益は、国内の減収影響と、競合の攻勢による中国事業の伸び率鈍化に加えて、販売員確保に関わる人件
        費や物流費の上昇のほか、本社オフィスの移転に伴う一時的な費用発生を受けて２億20百万円の営業損失となり
        ました。加えて、のれん及びその他の無形固定資産の減損損失（56億39百万円）を計上しました。
        その他

        　当該セグメントの売上高は、前期に比べ２％の増加となりました。ルシアンの売上高は、主力のインナーウェ
        ア事業が量販店PBの採用品番数の縮小を受けて苦戦したほか、マテリアル事業、アート・ホビー事業、アパレル
        事業ともに振るわず、前期を10％下回りました。一方、七彩の売上高は、大手百貨店の本店改装に加えて新規の
        内装工事が獲得できたため、前期に比べ工事事業が大きく伸長し、併せて物販事業も大きく拡大した結果、14％
        の増加となりました。
        　営業利益は、七彩が工事事業比率の高まりにより売上利益率は低下したものの、増収効果から増益となりまし
        た。しかしながら、ルシアンの営業損失を補うには至らず、当該セグメントの合計は営業損失となりました。
       ②キャッシュ・フローの状況

        　当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比し６億46百万円増加し、301億33百万
        円となりました。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)

        　当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、当期純利益３億95百万円に減価償却費や繰延
        税額などによる調整を加えた金額に対して、資産及び負債の増減などによる調整を行った結果、136億20百万円の
        収入（前期に比し18億73百万円の収入減）となりました。
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        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        　当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、持分証券の売却などによる収入があったもの
        の、有形及び無形固定資産の取得などにより、24億74百万円の支出（前期に比し48億88百万円の支出減）となり
        ました。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー）

        　当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払及び自己株式の取得などによ
        り、108億72百万円の支出（前期に比し14億31百万円の支出減）となりました。
       ③生産、受注及び販売の実績

        ａ．生産実績
         　当連結会計年度の生産実績をオペレーティング・セグメントごとに示すと、次のとおりであります。なお、　
         ピーチ・ジョン事業については、すべて販売会社のため該当事項はありません。また、その他のセグメントにつ
         いては、生産実績を定義することが困難であるため「生産実績」は記載しておりません。
          オペレーティング・セグメントの名称                       金額（百万円）                前年同期比（％）
         ワコール事業（国内）                            42,813                 97.5

         ワコール事業（海外）                            16,873                 105.1

                 合計                    59,686                 99.6

         （注）　生産実績の金額は製造原価によっております。また、消費税等は含まれておりません。
        ｂ．受注実績

         　その他のうち㈱七彩の一般住宅及び店舗内装工事部門については受注生産形態をとっております。
         　当連結会計年度におけるその他の受注実績を示すと、次のとおりであります。
         オペレーティング・セグメント
                        受注高（百万円）         前年同期比（％）         受注残高(百万円)         前年同期比（％）
               の名称
          その他                   6,237         112.7          418         78.0
         （注）　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｃ．販売実績

         　当連結会計年度の販売実績をオペレーティング・セグメントごとに示すと、次のとおりであります。
           オペレーティング・セグメントの名称                        金額（百万円）              前年同期比（％）
          ワコール事業（国内）                             113,400                97.7

          ワコール事業（海外）                              53,100               102.3

          ピーチ・ジョン事業                              10,491                97.2

          その他                              17,210               101.5

                   合計                    194,201                99.2

         （注）１．総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。
            ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積り

       　当社グループの連結財務諸表は、米国において一般に認められた会計基準に準拠して作成されております。これ
       らの財務諸表の作成にあたっては、当社グループは重要な見積りや仮定を行う必要があります。会計方針の適用に
       あたり、特に重要な判断を要する項目は以下のとおりであります。
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        ａ．収益認識
         　当社グループは製品の支配が顧客に移転し、履行義務が充足された時点で収益を認識しております。収益は、
         取引価格から値引、リベート等を控除した金額で算定しております。また、将来に予測される返品については、
         過年度の実績等を考慮して予想される返品を見積り、収益から控除しております。
        ｂ．貸倒引当金
         　当社グループは、売掛債権等について貸し倒れの可能性を予測する必要があります。これらの債権の回収可能
         性を検討するにあたっては、各相手先の業績、債権残高、財政状況等を考慮して個別に信用リスクを判断する
         等、重要な判断が必要であります。相手先の財政状態が悪化した場合は貸倒引当金を積み増すことがあり、当社
         グループの財政状態及び経営成績に悪影響を与える可能性があります。
        ｃ．たな卸資産の評価損
         　当社グループは、原材料については先入先出法による低価法で、製品・商品及び仕掛品については総平均法に
         よる低価法で評価しております。たな卸資産の実現可能価額は、通常の事業活動による見積り販売価額から見積
         り直接販売費用を控除して算出されます。たな卸資産の評価は、たな卸資産が低価法に基づき正しく評価されて
         いるかどうかを確認するため、定期的に実施されております。当社グループは、必要と判断された場合、たな卸
         資産の簿価と実現可能価額との差額をたな卸資産の評価損として計上しております。見積り販売価額や見積り直
         接販売費用、マークダウン率やたな卸資産の分類等は過去の状況や将来の消化予想、その他の要素を加味して算
         出しております。また、将来破棄するたな卸資産についても考慮しております。当社グループのたな卸資産の評
         価は適正であると判断しておりますが、市況や消費者ニーズが当社グループの計画と大きく乖離する場合、評価
         損の金額は増加し、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を与える可能性があります。
        ｄ．繰延税金資産
         　当社グループは、現在、一定期間における回収可能性に基づき相当額の繰延税金資産を計上しております。繰
         延税金資産の計上は、予測される将来における課税所得の達成の可否により影響を受けます。将来の課税所得の
         見積りにあたっては、過去の業績やタックス・プランニング等も考慮しております。当社グループの将来の収益
         性に係る判断は、将来における市場の動向その他の要因により影響を受けます。これらの状況に変化があった場
         合、繰延税金資産計上額に対して金額的に重要な評価性引当金を計上する可能性があります。繰延税金資産の回
         収可能性を見込めない場合には、回収不能と見込まれる金額に対して評価性引当金が計上され、損益に悪影響を
         与える可能性があります。
        ｅ．有価証券・投資の評価損
         　有価証券・投資のうち負債証券については、公正価値が帳簿価額を下回り、かつ、公正価値の低下が一時的で
         ないと判断される場合は、評価損が計上されます。当社グループは、負債証券の公正価値の下落が一時的である
         かどうかを、下落の期間や程度、発行体の財政状態や業績の見通し、又は公正価値の回復が予想される十分な期
         間にわたって保有する意思、などを含めた基準により四半期毎に判断しております。
         　また、持分証券については、公正価値により測定し、未実現の保有損益は純損益に計上しております。
         　当社グループは、評価損を判断する基準は合理的なものであると考えておりますが、市場の変化や、予測でき
         ない経済及びビジネス上の前提条件の変化によって個々の投資に関する状況の変化があった場合には、有価証
         券・投資の評価額に影響を受ける可能性があります。
         　なお、2019年３月31日現在、当社グループが保有する負債証券のいくつかの銘柄については未実現損失が発生
         しております。これらの銘柄については、下落期間や入手可能な発行体の業績等をもとに一時的な下落であると
         判断し、評価損は計上しておりません。
         　2019年３月31日現在、重要な影響を与える未実現損失は発生しておりません。
        ｆ．長期性資産の減損
         　当社グループが保有する長期性資産については、帳簿価額の回収ができないという兆候を示す事象や状況の変
         化が生じた場合には、将来の予想キャッシュ・フローに基づき減損の判定を実施し、減損が生じたと判断した場
         合、当該資産の帳簿価額が公正価値を超える金額を減損損失として計上しております。
         　2019年３月期において、固定資産の減損の判定をした結果、公正価値が帳簿価額を下回っていると判断された
         ため、G    Tech社の帳簿価額105百万円の機械装置を減損しております。また、㈱Aiの帳簿価額43百万円の建物
         を、帳簿価額19百万円の工具器具備品を、それぞれ減損しております。この結果生じた減損損失167百万円につ
         いては、2019年３月期のワコール事業（国内）及びワコール事業（海外）の営業費用に含めております。
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        ｇ．のれん及びその他の無形固定資産の減損
         　耐用年数が確定できないのれん及びその他の無形固定資産については、少なくとも１年に一回、又は事業環境
         や将来の業績見通しの悪化、事業戦略の変化、リスク調整後割引率の変動等、減損の判定が必要となる兆候が発
         生した場合に減損の判定を行っており、報告単位の公正価値の評価にあたっては、独立した外部の評価機関を利
         用しております。のれんやその他の無形固定資産を含む報告単位の公正価値を評価し、公正価値が報告単位の帳
         簿価額を下回っていると判断される場合には、その下回る額について減損損失として計上することになります。
         のれん及びその他の無形固定資産の帳簿価額の回復可能性がないと判断された場合、のれんの公正価値の決定に
         おいて、評価機関は観察不能なインプットを含む現在価値法を採用しております。                                      商標権の公正価値の決定にお
         いては、評価機関は観察不能なインプットを含むロイヤルティ免除法を採用しております。
         　2019年３月31日時点における評価の結果、のれん、商標権及びソフトウェアの減損をそれぞれ4,325百万円、
         1,314百万円及び195百万円認識しております。
        ｈ．退職金及び退職年金
         　当社グループは従業員の大多数を対象とするいくつかの退職金制度を有しており、㈱ワコール及び一部の子会
         社は確定給付企業年金制度を採用しております。前払年金費用、退職給付に係る負債及び退職給付費用は、数理
         計算上の仮定に基づいて算出されております。これらの仮定には、割引率、年金資産の長期期待運用収益率、退
         職率、死亡率等が含まれております。当社グループは、使用した数理計算上の仮定は妥当なものと判断しており
         ますが、仮定自体の変更により、前払年金費用、退職給付に係る負債及び退職給付費用に悪影響を与える可能性
         があります。
         　当社グループは、国内社債の利回りに基づいて割引率を設定しております。具体的には割引率は2019年３月31
         日時点における、国債のうち満期までの期間が予想される将来の給付支払の時期までの期間と同じ銘柄の利回り
         を基礎としております。当連結会計年度末における割引率は0.5％であります。
         　当社グループは、過去の運用実績と将来収益に対する予測を評価することにより長期期待運用収益率を設定し
         ております。かかる長期期待運用収益率は、株式及び社債等の投資対象資産グループ別の長期期待運用収益の加
         重平均に基づいております。前連結会計年度及び当連結会計年度末における、年金資産の長期運用利回りは、と
         もに2.5％であります。長期期待運用収益率は持分証券26.0％、負債証券54.0％、生保一般勘定18.0％及び短期
         資金2.0％の資産構成を前提として算定しております。
         　これらの基礎率は退職給付債務及び費用に重要な影響を及ぼします。割引率及び長期期待運用収益率をそれぞ
         れ0.5％変更した場合の連結財務諸表への影響は以下のとおりであります。
                              退職給付費用への影響額                退職給付債務への影響額
          割引率：0.5％減少                      170百万円の増加               2,005百万円の増加

          割引率：0.5％増加                      177百万円の減少               1,954百万円の減少

          長期期待運用収益率：0.5％減少                      148百万円の増加                   －

          長期期待運用収益率：0.5％増加                      151百万円の減少                   －

         　その他の年金制度は、退職一時金の支給か一定の条件での年金支給のどちらかとなりますが、従業員が定年に
         達する前に退職する場合は、通常、一括で支給されます。
        ｉ．新会計基準
         　「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　連結財務諸表に関する注記　１　連結会計方
         針　Ｆ　会計処理基準　(16）新会計基準」に記載しております。
       ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　当連結会計年度を最終年度とした中期経営計画期間３カ年の経営成果と課題に関する認識は次のとおりです。
       　国内事業における経営成果は、㈱ワコールにおいて、卸売偏重の事業モデルからの脱却と再構築が進んだこと、
       また、デジタル技術を活用した次世代型の接客サービスの導入準備が完了できたことです。一方、課題は、「ピー
       チ・ジョン」ブランドの商品競争力が相対的に低下し顧客の離反が続いていること、加えて、ルシアンの量販店向
       けPB（プライベート・ブランド）、Aiのファッション水着、CW-Xのスポーツタイツなど、主戦市場での競争環境が
       変化したにもかかわらず、対応が遅れ優位性が低下している現状が挙げられます。
       　新しい中期経営計画期間における対応の方向として、デジタル技術で進化させた顧客サービスの提供によって競
       合が追随できない流通チャネル政策を実行すること、また、ブランドや商品構成の削減・最適化に努めると同時
       に、バリューチェーンの構造改革・連携を伴った、グループ規模あるいは業務提携での組織の生産性最大化を追求
       することの２つを推し進めていく必要があると考えております。
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       　海外事業における経営成果は、地域特性に合ったブランドポートフォリオ政策を進めた結果、欧米においては
       「elomi（エロミ）」が、中国においては「ピーチ・ジョン」が、「Wacoal」に次ぐ第２の柱ブランドとして育った
       ことに加えて、積極的なECチャネルの販路開拓を推し進め、成長力の加速を実現できたことです。米国、ヨーロッ
       パ、中国の３つの地域では２割から３割の売上がEC販売によるものへと変貌しております。一方、課題は、まず、
       主要国では日本国内と同様に百貨店、専門店チャネルの衰退が続く局面にあること、次に、タイの材料工場の供給
       体制の構築が、当初の予定より立ち遅れているため整備を急ぐ必要があること、さらには、品質、コスト、技術力
       の面で、ミャンマー・縫製工場の競争力を高めていかなければならないことであります。
       　次の中期経営期間における対応方向として、デジタル化が加速する市場変化に機敏な対応を図り、ひいては、さ
       らに成長スピードを加速することができる事業体制を強化して行く必要があります。同時に、小規模にとどまって
       いる国や地域における事業拡大に向けて、成長投資と事業基盤の整備を進めるとともに、競争優位性を高めたサプ
       ライチェーン網をASEANに確立して行かねばならないと考えております。
       　このほか、当社グループは、経済的な価値向上を求めるだけでなく、事業を取り巻く社会とともに、持続可能な
       発展を実現する責任を果たすことによって、社会的な価値についても高みを目指す必要があると考えております。
       2017年10月にはCSR調達ガイドラインを制定し、製造委託先と協働を行いながら、人権や労働慣行などの遵守状況を
       把握・是正・向上するといった、CSR調達の一連のサイクルを確立し、運用を開始しました。また、個別ダイアログ
       などを通して、ステークホルダー視点から、当社に対する期待や重要度の高い社会課題を抽出し、当社事業にとっ
       ての重要性に照らした上で、本業CSRとしての重要課題（マテリアリティ）を確定しました。一方、時流の変化とと
       もに、新しい課題も生まれて来ております。広告表現によるSNS上での炎上リスクや、顧客情報のデジタル化を進め
       る裏腹で高まる情報漏洩リスクを軽減、回避しなければなりません。また、地球環境との共生を図る脱プラや商品
       廃棄の削減に対する取り組みを強めて行く必要があります。
       　さらに、コーポレート・ガバナンスを高める透明性の高い体制の確立に努めました。2018年３月期には買収防衛
       策の非継続（廃止）を決定したことに加えて、改訂コーポレート・ガバナンス・コードの施行に合わせて、当社の
       コーポレート・ガバナンス・ガイドラインも適切に改訂を行い、政策保有株式の縮減の方針や役員指名・報酬等に
       関する諮問委員会の整備を行いました。一方、課題として、企業価値向上に資する中長期ビジョンや、経済的、社
       会的価値を高める両方の側面を合わせたKPI、サクセションプラン等について、質・量ともに適切な開示を進めて行
       く必要性を認識しております。政策保有株式の縮減についても、同様に目標等の適切な開示を行いながら、踏み込
       んで進めて行く考えです。
       　多様性を活かした活力ある企業風土の実現に向けて、テレワーク制度をはじめ、自己研鑽時や家族帯同時の休職
       制度の導入など、「働きやすさ」の視点で環境整備を進めて来ました。今後は、中核クラスのキャリア採用を開始
       するなど、一層多様な人材によるインクルージョン組織体制を整備し、新しい価値を結果として生み出すなど、成
       果重視の「働きがい」環境を高めて行くことが課題です。
       　財務戦略による資本効率の向上、株主還元への取り組みに関する認識および分析・検討内容は次のとおりです。

       　当連結会計年度が最終年度となった中期経営計画においては、2016年３月期末の実績を踏まえ、当連結会計年度
       末に株主資本を2,200億円に低減すると同時に、連結ROEの水準を５％以上に高める目標としました。しかしなが
       ら、当連結会計年度は、無形固定資産の減損損失と有価証券・投資評価損失の影響から、当社株主に帰属する当期
       純利益は３億41百万円で終了し、連結ROEは0.2％水準と大変低い結果となりました。一方、キャッシュの支出を伴
       わない、この２つの損失影響を考慮せず、当社株主に帰属する当期純利益を実質ベースで算出した場合、96億36百
       万円となります。この結果、実質ベースでの連結ROEは4.2％水準となりますが、目標には及びませんでした。
       　当社は、株主の皆さまへの利益配分に関して、収益力向上のための積極的な投資によって企業価値を高め、１株
       当たり当社株主に帰属する当期純利益の増加を図るとともに、連結業績を考慮しつつ安定的な配当を実施させてい
       ただくことを基本方針としております。内部留保金については、企業価値向上の観点から、国内事業における顧客
       接点の拡大や、海外事業拡大のための積極的な投資に加えて、競争力の維持や成長力強化のための戦略的投資に活
       用し、将来の収益向上を通して、株主の皆さまへの還元を図らせていただきたいと考えております。また、自己株
       式の取得についても、フリー・キャッシュ・フローレベルや市場環境を勘案しながら機動的に行い、資本効率の向
       上と株主の皆さまへの還元を図ります。当連結会計年度は、国内におけるオムニチャネルサービスの基盤となるIT
       整備をはじめ、海外における企画・設計業務の管理システムの導入や工場設備の増強など、57億83百万円の設備投
       資を実施しました。株主の皆さまへの還元については、配当支払額48億11百万円、自己株式の取得69億19百万円、
       合わせて117億30百万円とさせていただきました。
       　引き続き、効果的な成長投資を最優先することで、将来的な事業収益の改善につなげていきたいと考えておりま
       す。中長期的なROE水準の上昇を見据えて、積極的な資本政策と株主還元を実施していきます。
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       ③資本の財源及び資金の流動性
       　当社グループの資金の流動性は、主に営業活動による純現金収入によります。営業活動による純現金収入によ
       り、外部からの多額の借入や、その他の資金調達手段に頼らずに、大部分の運転資金の確保や設備投資、配当金の
       支払が可能となっております。ただし、金融機関に信用枠は設けており、2019年３月31日現在の信用枠の合計は313
       億36百万円、信用枠を設けている借入金の残高は82億53百万円となっており、主な残高の内訳としては当社が40億
       円、WACOAL      EUROPE    LTD.が15億５百万円、ワコールサービス㈱が26億11百万円、㈱七彩が１億37百万円となってお
       ります。
       　これらの信用枠の期限は、ほとんどが自動的に更新されるものであり、現状更新を妨げるような事象は発生して
       いないと考えております。仮にいずれかの子会社において借入が不可能になったとしても、グループの各社から資
       金を供給することが可能であると考えております。また、資金需要について大きな季節変動はありません。
       　また、子会社からの親会社への配当に係る規制は特に無いと考えております。現状の事業運営に必要な運転資金
       は長期、短期とも十分であると考えております。
        ａ．設備投資
          「第３　設備の状況　１　設備投資等の概要」に記載しております。
        ｂ．キャッシュ・フロー
          「(1）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       　当社は、2018年８月30日開催の取締役会において、株式会社デサント（以下「デサント」といいます。）と事業基
       盤の強化発展を通じた企業価値の向上をはかるため、包括的な業務提携（以下「本提携」といいます。）の契約を締
       結することを決議し、同日付けで包括的業務提携契約を締結いたしました。
       （1）本提携の理由

        　当社は、「世の女性に美しくなって貰う事によって広く社会に寄与する事」を目標に、「世界のワコール」の
        実現に向けて、インナーウェア市場の開拓に取り組んで来ました。今日では、世界屈指のインナーウェアのリー
        ディング・カンパニーとして、日本のみならず、中国、アジア、欧米において、その地位を確立しております。
        　デサントは、スポーツアパレル業界において、「すべての人々に、スポーツを遊ぶ楽しさを」を企業理念に、
        スポーツを通じて健全なライフスタイルを創造することを提案し、お客様のスポーツシーンに合わせた商品の提
        供や最先端技術と機能を集結させた先進的な商品の開発に努めてまいりました。近年は、グローバルスポーツカ
        ンパニーを目指し、企業価値の根幹たる企業理念や事業領域を維持しながら、更なる企業価値の向上を図ってお
        ります。
        　このような状況の中で、「美と健康と快適」を追求し、インナーウェア分野における強みを有する当社と、多
        くのアスリートとの共同開発により培ったスポーツ分野における強みを有するデサントは、それぞれの経営資源
        を相互に活用し、事業基盤の強化・拡充・発展に努めることによって、ファッションとスポーツの事業領域を超
        えた新しい価値を創造し、両社の事業の拡大とグローバル化の推進を図ることを目的に包括的業務提携契約を締
        結することといたしました。
        　本提携により、当社は事業領域の拡大や海外事業の更なる強化に資するものと考え、デサントは今後ますます
        拡大することが見込まれる女性向け商品の市場に対する商品展開の強化・拡大をはじめ、更なるグローバル化の
        推進が実現できると確信しております。両社は、美しく、健康的でありたいという人々の共通の願いに寄り添い
        ながら、将来的な更なる関係強化を視野に入れ、包括的かつ継続的なパートナーシップ体制を始動し、本提携を
        通して、一層の企業価値の向上に努めてまいります。
       （2）本提携の内容
        ①事業領域の垣根を越えた新規事業の創出
        ②両者の強み“モノ創り”の力を掛け合わせた商材の開発
        ③両者の保有するアセットの有効活用
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      ５【研究開発活動】
        当社グループでは、人体と衣服の調和を実現し、よりよい製品づくりを支えるため、人間科学研究所を中心として
       研究開発に取り組んでおります。
        当社グループは、1964年以降日本人女性の体型を正確に把握するため、女性の体型調査を継続して実施してきまし
       た。シルエット分析システムの開発や三次元計測システムの導入、更により高度な人間の感覚計測にも取り組み、人
       間の形態・生理・心理の三側面からの研究開発を行っております。研究成果として、1995年～1998年に通産省（現経
       済産業省）プロジェクトへの参加を通じて、感覚生理研究を強化充実し、「加圧生理」、「温熱生理」、「皮膚生
       理」面での基礎研究をもとにして、着心地が良いだけでなく生理的にも効果のある新製品の開発を行ってきました。
       2005年には、日常歩行をエクササイズ歩行に変え、健康で美しいからだづくりをサポートする画期的なスタイルサイ
       エンス商品を開発し、世の中に新しい商品市場を開拓しました。また、2010年には同一人物の20代から50代に至る体
       型変化を分析し、加齢によるからだの変化（エイジング）の原則を発表し、エイジングに対応した新製品開発を強化
       するとともに、加齢による体型変化の小さい人の生活習慣をヒントにした新機能製品の開発に取り組んでおります。
        現在、人間科学研究所では、導入世代を含む若年層、シニア世代を中心に顧客の体型・ニーズの調査分析結果に基
       づいた研究・開発を推進しております。
       　当連結会計年度は、新規事業開拓に向けた「抗重力」を中心とした研究開発、美と健康ニーズに対応した高付加価
       値商品の研究開発を行いました。
        これらの結果、当連結会計年度の研究開発費に                      739  百万円計上しました。
       　なお、当社グループの研究開発活動は、主にレディスインナーウェア等の基礎研究から商品開発に及ぶさまざまな
       研究を行っており、特定のセグメントに関連付けることが困難であるため、セグメントごとに記載しておりません。
        今後も、「生命美あふれる女性たちの支援産業の実現」を推進していくため、“美”“快適”“健康”の３領域を
       基軸に、顧客満足及び企業価値の増大に貢献し得る研究開発の充実を図り、商品力の強化とお客様に納得と満足を感
       じていただける新製品や新サービスの開発に邁進する所存であります。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当連結会計年度において実施した設備投資の総額は、                          5,783   百万円であります。主な内容は、子会社における情報
       システム投資及び所有不動産の設備維持補修工事等に関するものであります。
       　ワコール事業（国内）については                 3,382   百万円、ワコール事業（海外）については                    1,837   百万円、ピーチ・ジョン事
       業については      494  百万円、その他については70百万円の設備投資を行っております。
      ２【主要な設備の状況】

       　当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
       (1）提出会社
                                                    2019年３月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）
                  オペレーティン
          事業所名                                              従業員数
                  グ・セグメント        設備の内容
                                      機械装置
                                 建物及び
         （所在地）                                    土地           （人）
                    の名称
                                      及び工具、             合計
                                             （㎡）
                                 構築物
                                      器具備品
                  ワコール事業                                        90

     本社                                        18,342
                         管理業務設備他         19,427      1,229           38,999
                                                         ［   －］
     (京都市南区)他             （国内）                          (266,637)
       (2）国内子会社

                                                    2019年３月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）
                  オペレーティン
          会社名                                              従業員数
                                      機械装置・
                  グ・セグメント        設備の内容
                                 建物及び
         （所在地）                                    土地           （人）
                                      車両運搬具
                    の名称
                                                   合計
                                      及び工具、       （㎡）
                                 構築物
                                      器具備品
     ㈱ワコール本社
                                                         2,169
                  ワコール事業
     (京都市南区)                    管理業務設備           36     272      －     308
                                                         ［ 143］
                  （国内）
     他京都地区２事業所
     ㈱ワコール東京店
                                                         1,517
                  ワコール事業
     (東京都千代田区)                    管理業務設備           26      29      －      56
                                                         ［   77］
                  （国内）
     他東京地区１事業所
                                                          －
     ㈱ワコールスパイラル営業部             ワコール事業
                         営業設備
                                   63      45      －     109
                                                         ［   －］
     (東京都港区)             （国内）
     ワコール流通㈱
                                                          351
                  ワコール事業
     守山流通センター                    商品管理設備           18      86      －     104
                                                         ［   －］
                  （国内）
     (滋賀県守山市)
     九州ワコール製造㈱
                  ワコール事業                                        331
     長崎工場                    生産設備           0     69      －      69
                                                         ［   －］
                  （国内）
     (長崎県雲仙市)
     ㈱トリーカ
                                                          147
                  ワコール事業                            180
                         生産設備
     (鳥取県西伯郡南部町)                              394      71           645
                                                         ［   49］
                  （国内）                          （40,840）
     他３工場
     ㈱七彩
                                                          24
                                               150
     大阪商品センター             その他      生産設備
                                   199       8           357
                                             （2,790）            ［   －］
     (大阪市淀川区)
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       (3）海外子会社
                                                    2019年３月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）
                  オペレーティン
          会社名                                              従業員数
                                      機械装置・
                  グ・セグメント        設備の内容
                                 建物及び
         （所在地）                             車両運搬具       土地           （人）
                    の名称
                                                   合計
                                      及び工具、       （㎡）
                                 構築物
                                      器具備品
     WACOAL   AMERICA,    INC.                                              204
                  ワコール事業      管理業務設備                      268
                                   997      99          1,364
                                                         ［   －］
                  （海外）      商品管理設備                    （32,300）
     (米国　ニューヨーク州)
     WACOAL   DOMINICANA     CORP.
                  ワコール事業                             91          1,809
                         生産設備          625      222            938
     (ドミニカ共和国
                                                         ［   －］
                  （海外）                          （24,459）
     サントドミンゴ市)
     WACOAL   SINGAPORE
                                                          53
                  ワコール事業                            202
     PRIVATE   LTD.                管理業務設備           10      27           240
                  （海外）                                      ［   15］
                                              (235）
     (シンガポール)
     WACOAL   HONG  KONG  CO.,  LTD.                                           163
                  ワコール事業
                         管理業務設備          340      －      －     340
                  （海外）                                      ［   29］
     (香港）
                                               －
                                                          563
     華歌爾（中国）時装有限公司             ワコール事業
                         管理業務設備
                                   264      26     （－）      290
     (中国　北京市)             （海外）      生産設備                                ［   －］
                                            ［11,871］
                                               －
     廣東華歌爾時装有限公司             ワコール事業                                        403
                         生産設備           92     123     （－）      215
                                                         ［   －］
     (中国　広州市)             （海外）
                                            ［11,224］
                                               －
     VIETNAM   WACOAL   CORP.                                             1,744
                  ワコール事業      管理業務設備
                                   106      101     （－）      206
                         生産設備                                ［    1］
                  （海外）
     (ベトナム　ビエンホア市)
                                            ［25,195］
                                               －
                                                          629
     大連華歌爾時装有限公司             ワコール事業
                         生産設備
                                   243      239     （－）      482
                                                         ［   －］
     (中国　大連市)             （海外）
                                            ［27,543］
     A TECH  TEXTILE   CO.,LTD.
                  ワコール事業                            234            324
                         生産設備          262      982           1,478
                  （海外）
                                            （58,481）            ［　－］
     (タイ　ガビンブリ市）
     　（注）１　帳簿価額には消費税等は含みません。
         ２　賃借している土地の面積については、［　］で外書きしております。
         ３　現在休止中の主要な設備はありません。
         ４　上記(2）の一部国内子会社の建物及び土地は、当社から賃借しております。建物及び土地の簿価は、下記の
           とおりであります。
                                               帳簿価額（百万円）
                事業所名         オペレーティング・
                                    設備の内容
                         セグメントの名称
               （所在地）                                        土地
                                            建物及び構築物
                                                      （㎡）
           ㈱ワコール本社
                                                         1,885
                                  管理業務設備
           (京都市南区)             ワコール事業（国内）                       11,437
                                                        (11,208)
           他京都地区２事業所
           ㈱ワコール東京店
                                                         1,945
           (東京都千代田区)             ワコール事業（国内）          管理業務設備              1,235
                                                        (1,471)
           他東京地区１事業所
           ㈱ワコールスパイラル営業部
                                                         3,972
                        ワコール事業（国内）          営業設備              1,112
           (東京都港区)
                                                        (1,739)
           ワコール流通㈱
                                                         1,419
           守山流通センター                      商品管理設備
                        ワコール事業（国内）                        1,717
                                                        (38,923)
           (滋賀県守山市)
           九州ワコール製造㈱
                                                          52
           長崎工場             ワコール事業（国内）          生産設備               205
                                                        (19,369)
           (長崎県雲仙市)
         ５　従業員数は、［　］内に年間の平均臨時従業員数を外書きで記載しております。
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         ６　上記の他の連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
          (1）国内子会社
                         オペレーティン
                事業所名                         建物       土地      年間賃借料
                         グ・セグメント        設備の内容
               （所在地）                         （㎡）       （㎡）      （百万円）
                          の名称
           ㈱ピーチ・ジョン本社
                         ピーチ・ジョ
                               管理業務設備           1,554        －       57
           (東京都港区)             ン事業
          (2）海外子会社

                         オペレーティン
                会社名                         建物       土地      年間賃借料
                         グ・セグメント        設備の内容
               （所在地）                         （㎡）       （㎡）      （百万円）
                          の名称
           WACOAL   AMERICA,    INC.
                         ワコール事業
                               管理業務設備
                                          4,599        －       140
                         （海外）
           (米国　ニューヨーク州)
           PHILIPPINE     WACOAL   CORP.
                         ワコール事業
                               管理業務設備            926        －       14
                         （海外）
           (フィリピン　マニラ市)
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       (1）重要な設備の新設等
         該当事項はありません。
       (2）重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                                 250,000,000

                  計                               250,000,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在            提出日現在
                                     上場金融商品取引所名
                発行数（株）           発行数（株)
        種類                             又は登録認可金融商品                内容
              （2019年３月31日）           （2019年６月27日）           取引業協会名
                                                 株主としての権利内容
                                                 に制限のない、標準と
                                    東京証券取引所
                 70,689,042           68,589,042
       普通株式                                          なる株式であり、単元
                                    市場第一部
                                                 株式数は100株であり
                                                 ます。
                 70,689,042           68,589,042             －            －
         計
      （注）　2019年５月15日開催の取締役会において、自己株式の消却を決議し、2019年５月24日付で自己株式2,100,000
          株の消却を実施しております。これにより、発行済株式総数は、68,589,042株となっております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
     （第１・２回新株予約権）
       決議年月日                                2008年７月30日

       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　５

       新株予約権の数（個）※                        19（注）１                  ８（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                        9,500（注）２                  4,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※
                                       １株当たり　１円
                                      自　2008年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2028年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,275円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,138円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※    当社取締役会の承認を要する。

       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
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      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2027年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2027年９月２日から2028年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第40条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第３・４回新株予約権）

       決議年月日                                2009年７月30日

       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　４                  子会社取締役　４

       新株予約権の数（個）※                        20（注）１                  ８（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       10,000（注）２                  4,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※
                                       １株当たり　１円
                                      自　2009年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2029年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,169円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,085円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2028年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2028年９月２日から2029年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第５・６回新株予約権）

       決議年月日                                2010年７月30日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　４                  子会社取締役　３

       新株予約権の数（個）※                        21（注）１                  ７（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       10,500（注）２                  3,500（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2010年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2030年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,163円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,082円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2029年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2029年９月２日から2030年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
                                  35/138




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                                                株式会社ワコールホールディングス(E00590)
                                                            有価証券報告書
           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第７・８回新株予約権）

       決議年月日                                2011年７月29日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　５

       新株予約権の数（個）※                        31（注）１                  18（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       15,500（注）２                  9,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※
                                       １株当たり　１円
                                      自　2011年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2031年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　1,757円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　　879円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
                                  36/138


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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2030年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2030年９月２日から2031年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第９・10回新株予約権）

       決議年月日                                2012年７月31日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　４

       新株予約権の数（個）※                        40（注）１                  10（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       20,000（注）２                  5,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※
                                       １株当たり　１円
                                      自　2012年９月４日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2032年９月３日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　1,599円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　　800円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2031年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2031年９月２日から2032年９月３日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第11・12回新株予約権）

       決議年月日                                2013年７月31日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　６

       新株予約権の数（個）※                        39（注）１                  17（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       19,500（注）２                  8,500（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2013年９月３日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2033年９月２日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　1,837円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　　919円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2032年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2032年９月２日から2033年９月２日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
                                  41/138




                                                           EDINET提出書類
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第13・14回新株予約権）

       決議年月日                                2014年７月31日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　５

       新株予約権の数（個）※                        39（注）１                  17（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       19,500（注）２                  8,500（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2014年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2034年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　1,875円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　　938円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2033年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2033年９月２日から2034年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第15・16回新株予約権）

       決議年月日                                2015年７月31日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　４

       新株予約権の数（個）※                        37（注）１                  12（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       18,500（注）２                  6,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※
                                       １株当たり　１円
                                      自　2015年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2035年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,839円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,420円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
                                  44/138


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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2034年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2034年９月２日から2035年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
                                  45/138




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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第17・18回新株予約権）

       決議年月日                                2016年７月29日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　４                  子会社取締役　６

       新株予約権の数（個）※                        43（注）１                  26（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       21,500（注）２                  13,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2016年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2036年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,089円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,045円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
                                  46/138


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                                                株式会社ワコールホールディングス(E00590)
                                                            有価証券報告書
         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2035年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2035年９月２日から2036年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
     （第19・20回新株予約権）

       決議年月日                                2017年７月31日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　４                  子会社取締役　７

       新株予約権の数（個）※                        28（注）１                  18（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       14,000（注）２                  9,000（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2017年９月２日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2037年９月１日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　2,919円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,460円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、500株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2036年９月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2036年９月２日から2037年９月１日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する
     （第21・22回新株予約権）

       決議年月日                                2018年７月20日
       付与対象者の区分及び人数（名）                    当社取締役　５                  子会社取締役　５

       新株予約権の数（個）※                        147（注）１                  62（注）１

       新株予約権の目的となる株式の種                         普通株式                  普通株式
       類、内容及び数（株）※                       14,700（注）２                  6,200（注）２
       新株予約権の行使時の払込金額               ※                １株当たり　１円
                                      自　2018年８月18日
       新株予約権の行使期間           ※
                                      至　2038年８月17日
       新株予約権の行使により株式を発
                                     発行価格　　　　3,006円
       行する場合の株式の発行価格及び
                                     資本組入額　　　1,503円
       資本組入額（円）※
       新株予約権の行使の条件            ※
                                         （注）３
       新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                           当社取締役会の承認を要する。
       組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                                         （注）４
       付に関する事項        ※
       ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
         日）現在において、これらの事項に変更はありません。
      （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株である。
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         ２　当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につ
           き同じ。）又は株式併合を行う場合には、新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」とい
           う。）を次の算式により調整するものとする。
             調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日以降、株式併合の場合は、その効力
           発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主
           総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を
           株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基
           準日の翌日に遡及してこれを適用する。
           また、上記のほか、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で付与
           株式数を調整する。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
           また、付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を
           新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という。）に通知又は公
           告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通
           知又は公告するものとする。
         ３　(1）新株予約権者は、当社及び㈱ワコールの取締役（委員会設置会社における執行役を含む。）、監査役及
             び執行役員のいずれの地位をも喪失した時（以下、「地位喪失日」という。）から、新株予約権を行使
             できるものとする。ただし、この場合、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間の終了日
             又は地位喪失日の翌日（以下、「権利行使開始日」という。）から５年を経過する日のいずれか早く到
             来する日までに限り、新株予約権を行使することができる。
           (2）上記(1）に関わらず、新株予約権者は、表中に定める新株予約権の行使期間内において、以下の①又は
             ②に定める場合（ただし、②については、下記（注）４に従って新株予約権者に再編対象会社の新株予
             約権が交付される場合を除く。）には、それぞれに定める期間内に限り新株予約権を行使できるものと
             する。
             ①新株予約権者が2037年８月17日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合
              2037年８月18日から2038年８月17日
             ②当社が消滅会社となる合併で契約承認の議案、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株
              式移転計画承認の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の
              取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）
              当該承認日の翌日から15日間
           (3）新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、かかる新株予約権を行使することができないものとす
             る。
         ４　当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸
           収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割
           の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社の成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び
           株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権（以下、
           「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第
           １項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
           件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は
           新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付す
           る旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画にお
           いて定めた場合に限るものとする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
                                  51/138




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           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に上記
             (3)に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
           (5）新株予約権を行使することができる期間
             表中に定める新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、
             表中に定める新株予約権の行使期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             ①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
              １項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
              は、これを切り上げるものとする。
             ②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本
              金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の取得条項
             以下の①、②、③、④又は⑤の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合
             は、当社の取締役会決議又は代表執行役の決定がなされた場合）は、取締役会が別途定める日に、当社
             は無償で新株予約権を取得することができる。
             ①当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ②当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案
             ③当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案
             ④当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要すること
              についての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ⑤新株予約権の目的である株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
              ともしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについて
              の定めを設ける定款の変更承認の議案
           (9）その他の新株予約権の行使の条件
             上記（注）３に準じて決定する。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         　該当事項はありません。
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       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
                                              資本準備金        資本準備金
                発行済株式        発行済株式
                               資本金増減額        資本金残高
        年月日        総数増減数        総数残高
                                                増減額        残高
                               （百万円）        （百万円）
                 （千株）        （千株）
                                              （百万円）        （百万円）
     2017年10月１日
                 △71,689         71,689          －      13,260          －      29,294
     （注）１
     2018年５月25日
                  △1,000        70,689          －      13,260          －      29,294
     （注）２
     　（注）１．株式併合（２：１）によるものであります。
         ２．自己株式の消却による減少であります。
         ３．2019年５月15日開催の取締役会決議により、2019年５月24日付で自己株式を消却し、発行済株式総数が
           2,100,000株減少しております。
       （５）【所有者別状況】

                                                    2019年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満
       区分                             外国法人等                   株式の状況
            政府及び
                       金融商品     その他の
            地方公共     金融機関                           個人その他       計     （株）
                       取引業者      法人
             団体
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     52     29     193     264      9   11,673     12,220       －
     所有株式数
               －   290,091      7,333     134,309     118,402        47   155,285     705,467     142,342
     （単元）
     所有株式数の
               －    41.12      1.04     19.04     16.78      0.01     22.01      100      －
     割合（％）
     　（注）１．自己株式          5,510,891株のうち55,108単元は「個人その他」の欄に、単元未満株式91株は「単元未満株式の状
           況」の欄に含まれております。
         ２．「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ２単元
           及び27株含まれております。
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       （６）【大株主の状況】
                                                   2019年３月31日現在
                                                    発行済株式（自己
                                                    株式を除く。）の
                                            所有株式数
                                                    総数に対する所有
          氏名又は名称                     住所
                                            （千株）
                                                     株式数の割合
                                                      （％）
                      東京都千代田区丸の内２丁目７－１                        3,195          4.90

     株式会社三菱ＵＦＪ銀行
                      東京都千代田区丸の内２丁目１－１                        3,050          4.68
     明治安田生命保険相互会社
     日本トラスティ・サービス
                      東京都中央区晴海１丁目８－11                        2,870          4.40
     信託銀行株式会社（信託口）
     日本マスタートラスト信託銀行
                      東京都港区浜松町２丁目11－３                        2,851          4.38
     株式会社（信託口）
                      京都市下京区烏丸通松原上る薬師前町700                        2,352          3.61
     株式会社京都銀行
                      東京都千代田区丸の内１丁目６－６
                                              1,836          2.82
     日本生命保険相互会社
                      日本生命証券管理部内
                      滋賀県大津市浜町１－38                        1,823          2.80
     株式会社滋賀銀行
                      東京都千代田区丸の内１丁目４－５                        1,525          2.34
     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                      東京都千代田区有楽町１丁目13－１                        1,366          2.10
     第一生命保険株式会社
                      東京都千代田区有楽町１丁目１－２                        1,241          1.90
     旭化成株式会社
                             ──────                22,111          33.92
             計
     　（注）１．上記のほか、自己株式が5,510千株あります。

         ２．日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託
           口）の所有株式数は、すべて各行の信託業務に係るものであります。
         ３．2018年４月13日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャ
           ル・グループが2018年４月９日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として
           2019年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況では考慮しており
           ません。
           　なお、その大量保有報告書（変更報告書）の内容は次のとおりであります。
                                           保有株券等の数         株券等保有割合

          氏名又は名称                     住所
                                            （千株）          （％）
     株式会社三菱ＵＦＪ銀行                  東京都千代田区丸の内２丁目７－１                       3,295          4.60

     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                  東京都千代田区丸の内１丁目４－５                       3,167          4.42

     三菱ＵＦＪ国際投信株式会社                  東京都千代田区有楽町１丁目12－１                        187         0.26

                       計                       6,649          9.28

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       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
            区分             株式数（株）            議決権の数（個）                内容
                                 －       －             －

      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                           －       －             －
      議決権制限株式（その他）                           －       －             －

                                                株主としての権利内容に
                       （自己保有株式）
                                                制限のない、標準となる
      完全議決権株式（自己株式等）                                   －
                       普通株式       5,510,800                  株式であり、単元株式数
                                                は100株であります。
      完全議決権株式（その他）                       65,035,900              650,359
                       普通株式                              同上
                               142,342          －
      単元未満株式                 普通株式                              同上
                             70,689,042            －             －
      発行済株式総数
                                 －          650,359          －
      総株主の議決権
     　（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式200株含まれております。また、「議決
         権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数２個が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                          自己名義         他人名義        所有株式数        発行済株式総数に
       所有者の氏名
                          所有株式数         所有株式数          の合計       対する所有株式数
                所有者の住所
        又は名称
                           （株）         （株）         （株）        の割合（％）
     （自己保有株式）
               京都市南区吉祥院
                           5,510,800            －     5,510,800            7.80
     株式会社ワコール
               中島町29番地
     ホールディングス
                   －        5,510,800            －     5,510,800            7.80
         計
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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
        会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
         　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          会社法第155号第３号の規定に基づく取得
                  区分                   株式数（株）            価額の総額（円）
      取締役会（2018年５月15日）での決議状況
                                        2,200,000           7,000,000,000
      （取得期間       2018年５月21日～2018年12月31日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
      当事業年度における取得自己株式                                  2,200,000           6,918,217,200
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                      －         81,782,800
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －             1.2
      当期間における取得自己株式                                      －             －
      提出日現在の未行使割合(％)                                      －             1.2
                  区分                   株式数（株）            価額の総額（円）

      取締役会（2019年５月15日）での決議状況
                                        1,900,000           5,000,000,000
      （取得期間       2019年５月16日～2019年12月31日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
      当事業年度における取得自己株式                                      －             －
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                      －             －
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －             －
      当期間における取得自己株式                                   226,000           620,831,300
      提出日現在の未行使割合(％)                                     88.1             87.6
     　（注）　当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までに取得した自己株式は
          含まれておりません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          会社法第155条第７号の規定に基づく取得
                  区分                   株式数（株)             価額の総額（円)
      当事業年度における取得自己株式                                     406           1,241,110

      当期間における取得自己株式                                     161            456,227

     　（注）　当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出までの単元未満株式の買取り
          による株式は含まれておりません。
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       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                   当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
                                           －
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －               －        －
      消却の処分を行った取得自己株式                          1,000,000      2,631,119,119         2,100,000      5,934,652,279

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
                                   －        －       －        －
      得自己株式
      その他（単元未満株式の買増請求による売渡）                             136      417,520          －        －
      その他（新株予約権の権利行使）                           11,500      32,522,000           －        －
                                               3,637,052

      保有自己株式数                          5,510,891         －               －
     　（注）　当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出までの単元未満株式の買取
          り及び買増し請求による株式は含まれておりません。
      ３【配当政策】

       　株主の皆様への利益配分に関しましては、収益力向上のための積極的な投資による企業価値の向上を図りながら、
       １株当たり当期純利益の増加を図るとともに、連結業績を考慮しつつ安定的な配当を実施させていただくことを基本
       方針としております。
        当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本方針とし、これらの配当の決定機関は取締役会であ
       ります。
       　当事業年度の剰余金の配当につきましては、基本方針のもと、期末配当金を１株当たり36円としております。これ
       により、中間配当金（１株当たり36円）と合わせて年間配当金は１株当たり72円となります。
       　内部留保金につきましては、企業価値向上の観点から、国内事業における顧客接点の拡大や、海外事業拡大のため
       の積極的な投資に加えて、競争力の維持や成長力強化のための戦略的投資に活用し、将来の収益向上を通して、株主
       の皆様への還元を図らせていただきたいと考えております。また、自己株式の取得を機動的に行い、資本効率の向上
       と株主の皆様への還元を図ってまいります。
       　当社は会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定め
       ております。
     　（注）　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                                  配当金の総額（百万円）              １株当たり配当額（円）
                決議年月日
      2018年10月31日
                                          2,386              36.00
      取締役会決議
      2019年５月15日
                                          2,346              36.00
      取締役会決議
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社グループは、「株主」「顧客」「従業員」「取引先」「地域社会」など、すべてのステークホルダーと「相
        互信頼」の関係を築くため、企業経営の透明性を高め、公正性、独立性を確保することを通じて企業価値の持続的
        な向上を図ることをコーポレート・ガバナンスの基本的な方針、目的としております。
       ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
        ａ．企業統治の体制の概要
         　当社は、持株会社として、グループ会社におけるコーポレート・ガバナンスの確保のため、監査役制度を採用
         しており、取締役会と監査役会による業務執行の監督及び監視を行っております。
         　取締役会は、客観的な観点による監督と経営判断を行うため、３名の社外取締役を含む７名（うち女性１名）
         にて構成しており、監督機能の強化と意思決定の向上を図っております。また、経営責任を明確にするため、取
         締役の任期を１年とし、経営環境の変化に迅速に対応できる経営体制の構築を図っております。
         　取締役会による監督機能に加え、監査役会は、３名の社外監査役を含む５名にて構成しており、経営に対する
         監視・監督機能の強化を図っております。
         　なお、社外取締役３名と、社外監査役３名の計６名を独立役員として指定しております。
         　当社は、持株会社として、次の業務執行、監査・監督の体制によりグループ統制を図っております。

          ・取締役会は、取締役会規則に基づき、定例取締役会を毎月開催し、加えて必要に応じ臨時取締役会を随時開
           催し、経営方針、経営戦略などの重要な業務に関する事項や法令、定款で定められた事項の決定を行ってお
           ります。また、取締役及び主要な経営メンバーで構成するグループ経営会議を設置し、グループ経営戦略や
           その他の主要な経営課題に関する事項の検討、並びに取締役会での審議事項の事前審査を行っております。
          ・監査役会は、監査役会規則に基づき、定例取締役会に連動する形で毎月開催し、加えて必要に応じて臨時監
           査役会を臨時開催し、監査報告の作成及び監査の方針、業務及び財産の状況の調査の方法その他の監査役の
           職務の執行に関する事項の決定を行っております。
          ・取締役に対する指名・昇格・報酬については、独立社外取締役を委員長とし、社外取締役が半数を占めるメ
           ンバーで構成する「役員指名諮問委員会」及び「役員報酬諮問委員会」を設置して検討し、決議事項を取締
           役会に答申しております。前者は１月の取締役会開催日の開催を原則とし、後者は４月、７月、２月の取締
           役会開催日の開催を原則とし、各委員会は委員全員の出席により成立し、全会一致をもって決議とすること
           で、透明性と公平性の高い運営を行っております。
          ・独立役員を中心としたメンバーで構成する独立社外役員会議では、取締役会に関する意見交換を通じて、取
           締役会の評価を実施しております。また、その内容を取締役会に答申後、コーポレートガバナンス報告書で
           情報を開示しております。
          ・コンプライアンス体制を整備し、ワコールグループに重大な影響を与えるコンプライアンス上の問題の検
           討、企業倫理の浸透と啓発、ワコールグループの経営上のリスクの統括管理を実効的に推進するため、当社
           に代表取締役社長を統括責任者とし、管理担当取締役を委員長とする企業倫理・リスク管理委員会を設置し
           ております。
         　機関毎の構成員は以下のとおりであります。（◎：議長又は委員長、○：メンバー、☆：統括責任者）
                               役員指名      役員報酬      独立社外      グループ     企業倫理・リス
       役職名       氏名     取締役会      監査役会
                              諮問委員会      諮問委員会      役員会議      経営会議     ク管理委員会
             塚本  能交
     代表取締役会長               ○                              ○
             安原  弘展
     代表取締役社長               ◎            ○                  ○      ☆
             山口  雅史
     取締役副社長               ○            ○      ○      ◎      ◎      ◎
             宮城  晃
     常務取締役               ○            ○      ○      ○      ○      ○
             黛 まどか
     社外取締役               ○            ○      ○      ○
             齋藤  茂
     社外取締役               ○            ○      ○      ○
             岩井  恒彦
     社外取締役               ○            ◎      ◎      ○
             中村  友紀
     常勤監査役
                    ○      ◎                  ○      ○
             廣島  清隆
     常勤監査役
                    ○      ○                  ○      ○
             白井  弘
     社外監査役
                    ○      ○                  ○
             浜本  光浩
     社外監査役
                    ○      ○                  ○
             島田  稔
     社外監査役
                    ○      ○                  ○
             その他
                                            ○      ○      ○
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          　企業統治の体制の概要を図で示すと以下のとおりであります。
        ｂ．企業統治の体制を採用している理由









         　当社は、各事業に精通した社内取締役と多様なキャリアを有する社外取締役で構成する取締役会と社外監査役
         を含む監査役会によるガバナンス体制を採用しております。当社は、このガバナンス体制が持株会社としてグ
         ループ会社各社における業務執行の監督・監査を実施し、より良質な経営を実現・維持するために有効であると
         考えております。以上が、現状のガバナンス体制を採用している理由であります。
       ③企業統治に関するその他の事項
        ａ．内部統制システムの整備の状況
         　内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況については以下のとおりであり、当社取締役会で
         その内容を決議しております。
        ＜業務の適正を確保するための体制＞
        （取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制）
         ・　当社及び当社子会社からなる企業集団（以下「ワコールグループ」といいます。）の取締役・使用人が法令
           及び定款を遵守し、健全な社会規範の下に業務を執行するため、「ワコール倫理規範」「企業倫理・ワコー
           ルの行動指針」を制定しています。
         ・　コンプライアンス体制を整備し、ワコールグループに重大な影響を与えるコンプライアンス上の問題の検
           討、企業倫理の浸透と啓発、ワコールグループの経営上のリスクの統括管理を実効的に推進するため、当社
           に代表取締役社長を統括責任者とし、管理担当取締役を委員長とする企業倫理・リスク管理委員会を設置し
           ています。事務局は経営企画部が担当し、ワコールグループ全体に対する企業倫理およびリスク管理の対応
           を行います。
         ・　ワコールグループの取締役・使用人が「ワコール倫理規範」「企業倫理・ワコールの行動指針」に違反する
           おそれのあるコンプライアンス上の問題を発見した場合は、速やかに法務・コンプライアンス部へ報告でき
           る体制となっています。この体制には内部通報制度（企業倫理ホットライン：法務・コンプライアンス部お
           よび外部法律事務所が窓口）も含まれます。報告・通報を受けた法務・コンプライアンス部は内容を調査
           し、担当部門と協議のうえ再発防止策を決定します。重要な問題については企業倫理・リスク管理委員会へ
           付議し、審議結果を取締役会・監査役会へ報告します。
         ・　当社では、「企業倫理・ワコールの行動指針」において反社会的勢力の要求は毅然として拒否することを定
           めています。また反社会的勢力からの不当要求に対処するために、外部専門機関との連携、反社会的勢力に
           関する情報の収集・管理、及び社内体制の整備を行っています。
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        （取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制）
         ・　取締役会の承認の下、「文書管理規程」を制定しており、これにより、次に定める文書（電磁的記録を含む
           ものとします。以下、同じ。）を関連資料とともに保存します。
            株主総会議事録、取締役会議事録、グループ経営会議議事録、取締役を最終決裁者とする書類等、その他
            「文書管理規程」に定める文書
         ・　前記に定める文書の保管期間及び保管場所は「文書管理規程」に定めるところによりますが、保管期間は少
           なくとも10年間とします。取締役又は監査役は常時これらの文書を閲覧できます。
        （損失の危険の管理に関する規程その他の体制）
         ・　ワコールグループの経営全般に関するリスクを把握し、リスク管理体制を整備・強化するために、代表取締
           役社長を統括責任者とし、管理担当取締役を委員長とする企業倫理・リスク管理委員会を設置しています。
           事務局は経営企画部が担当します。
         ・　リスク管理体制の基礎として、企業倫理・リスク管理委員会は取締役会の承認の下、「リスク管理基本規
           程」を定めています。企業倫理・リスク管理委員会は、同規程をもとにリスクカテゴリー毎の責任体制を明
           らかにし、ワコールグループ全体のリスクを網羅的・総括的に管理するリスク管理体制を構築します。
         ・　企業倫理・リスク管理委員会はワコールグループ全体のリスク管理体制の運営状況を定期的に取締役会へ報
           告を行います。
        （取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制）
         ・　取締役の意思決定の妥当性を高めるため、取締役のうち複数名は独立社外取締役とします。
         ・　取締役・使用人が共有するワコールグループ横断的な中期経営計画を策定し、これに連動した部門毎の中期
           及び短期の活動方針と業績目標の設定を指示し、確認します。
         ・　ワコールグループ各社の業績は月次単位で把握し、取締役会へ報告します。また、四半期毎に四半期業績確
           認会、グループ戦略会議を開催することにより業績及び施策の実施状況を確認し、目標に未達の場合はその
           改善策を検討し、必要に応じて目標の見直しを行います。
        （当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制）
         ・　「グループ会社管理規程」を制定しており、グループ会社の管理の基本方針を定めるとともに、当社取締役
           会で決裁する事項及び当社へ報告すべき事項を定め、この規程に従いグループ会社管理を行います。
         ・　グループ会社間の取引は、公正で、法令・会計原則・税制に適合したもので行います。
         ・　監査室はコンプライアンス体制やリスク管理体制の構築・運営状況の監査を含めて、グループ会社の内部監
           査を実施し、その結果を取締役会及び管轄部門に報告するとともに、グループ会社に対して上記に関わる指
           導・助言を行います。
         ・　主要な子会社では執行役員制度により権限の委譲と責任体制の明確化を図り、適正かつ効率的な体制を構築
           します。
         ・　外国の子会社については、各国の法令等を遵守し、合理的な範囲で本方針に従った体制とします。
        （監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項）
         ・　監査役は、監査役の職務を補助すべき使用人として、当社の使用人から監査役補助者を任命することができ
           ます。
         ・　監査役補助者については専任とします。また監査役補助者の実効性と独立性を確保するため、その任命・評
           価・人事異動・懲戒等、人事に関する決定には、監査役の同意を必要とします。
        （取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制）
         ・　ワコールグループの取締役は、法令・定款に違反する重大な事実、不正行為または会社に著しい損害を与え
           るおそれのある事実を発見したときには、速やかに監査役に報告します。
         ・　ワコールグループの使用人は、法令・定款に違反する重大な事実、不正行為または会社に著しい損害を与え
           るおそれのある事実を発見したときには、監査役に直接報告することができます。当該報告をした者は、当
           該報告をしたことを理由として不利な取り扱いは受けません。
         ・　ワコールグループの取締役及び使用人は、監査役に対して法定の事項に加え、下記の事項を報告することに
           より、監査役の監査が実効的に行われることを目指します。
            グループ経営会議に付議された事項
            月次、四半期のグループ経営状況
            内部監査結果
            内部通報制度への通報の状況
            上記の他重要な事項
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        （その他監査役の監査が実効的に行われることを確保する体制）
         ・　監査役の過半数は独立社外監査役とし、経営の透明性・中立性を高めます。
         ・　監査役は監査室所属の使用人に対して監査業務に必要な事項を要求することができます。また監査役の職務
           に必要な費用は会社に請求できます。
         ・　監査役は取締役会に出席する他、ワコールグループの主要な会議に出席することができます。
         ・　監査役は監査室及び会計監査人と定期的に打ち合わせを行い、報告を受けるとともに意見交換を行います。
         ・　監査役会は、必要と認めるときは、弁護士、公認会計士、コンサルタントその他の外部アドバイザーを活用
           することができます。
        ＜「業務の適正を確保するための体制」運用状況の概要＞
        （ 取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制）
         ・　コンプライアンス体制を具体的に整備・運営するためにコンプライアンス委員会を設置しています。コンプ
           ライアンス委員会は四半期毎に開催し、コンプライアンスの啓発や内部通報された案件に関する検討等を実
           施しました。
         ・　法務・コンプライアンス部では、社員への啓発活動として階層別の集合教育やe-ラーニング等を継続して実
           施しました。また、海外グループ会社に対する啓発活動や外部企業倫理ホットラインの拡大といった内部通
           報制度の充実に取り組んでいます。
        （取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制）
         ・　「文書管理規程」に定める書類は、「文書管理規程」に基づいて適切に保存されており、取締役及び監査役
           は適時閲覧することができます。
        （損失の危険の管理に関する規程その他の体制）
         ・　企業倫理・リスク管理委員会では、リスクの把握と対応策の実施状況のモニタリングを行い、四半期毎に取
           締役会へ報告しました。
         ・　2018年４月より、企業倫理・リスク管理委員会傘下にＣＳＲ調達委員会を設置し、グループの調達方針とし
           て、人権・労働慣行・環境や倫理などの社会的要求事項への配慮を重視する企業との取引を推進することな
           どを定めた「ワコールグループＣＳＲ調達ガイドライン」の仕入先様の遵守状況について、仕入先様の自己
           評価によるモニタリングに始まり、分析・評価フィードバック、是正・改善計画、フォローアップという、
           一連のサイクルを機能させる取り組みを開始しました。
        （取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制）
         ・　取締役７名のうち３名を独立社外取締役とし、透明性の高い意思決定を行っています。また2015年４月に
           「役員の選任基準」「社外役員の独立性基準」を定めました。
         ・　2020年３月期を初年度とするワコールグループ中期経営計画について検討・立案しました。
         ・　四半期業績確認会、グループ戦略会議を四半期単位で開催し、業績及び施策の実施状況の確認と検討を行い
           ました。
        （当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制）
         ・　子会社の決裁・報告事項は、「グループ会社管理規程」に基づいて適正に運営しています。
         ・　監査室は年度毎の監査計画を定め、当社及び国内外の子会社を対象に、業務監査及び内部統制監査を実施し
           ています。
        （監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制）
         ・　現在、監査室は、監査役の求めに応じて適時その職務の補助を行っており、また、監査役からその職務を補
           助すべき使用人を置くことを求められておりませんので、監査役補助者は任命されておりません。
        （取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制）
         ・　監査役は主要な会議に出席して付議事項や経営状況について報告を受けています。また内部監査結果や内部
           通報制度に通知のあった事案についても適宜報告を受けています。
        （その他監査役の監査が実効的に行われることを確保する体制）
         ・　監査役５名の内３名は独立社外監査役とし、監査の実効性を高めております。
         ・　会社は、監査役がその職務に必要な費用の全てを負担しております。
         ・　監査役は、取締役へのヒアリング、国内外子会社往査などを行いました。またグループ監査役会議を主宰
           し、国内子会社監査役から定期的な報告を受けました。
         ・　監査役は、会計監査人、監査室と定期的及び必要な都度、情報交換や意見交換を実施しました。
        ｂ．社外取締役及び社外監査役との責任限定契約に関する事項
         　当社は、会社法第427条第１項及び当社定款の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く）
         及び監査役との間に、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
         　当該契約に基づく責任の限度額は法令が規定する最低責任限度額であります。
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        ｃ．取締役の定数
         　当社の取締役の定数は８名以内とする旨を定款で定めております。
        ｄ．取締役の選任の決議要件
          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、累積投票によらないものとする旨を定款に定めており
         ます。
        ｅ．株主総会の特別決議要件
          当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めてお
         ります。これは、株主総会の特別決議が必要な場合の定足数の確保をより確実にするためのものであります。
        ｆ．剰余金の配当等の決定機関
         　当社は、株主への機動的な利益還元ができることを目的として、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に
         定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることとする旨を定
         款に定めております。
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       （２）【役員の状況】
       ①　役員一覧
       男性  11 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             8.3  ％）
                                                        所有株式数
       役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                        （千株）
                          1972年４月     当社入社
                          1977年11月     取締役
                          1981年11月     常務取締役
                          1984年９月     取締役副社長
                           〃
     代表取締役会長       塚本能交     1948年１月29日             代表取締役（現任）                      注１      288
                          1987年６月     取締役社長
                          2005年10月     株式会社ワコール代表取締役社長執行役員
                          2011年４月     同社代表取締役会長
                          2018年６月     当社代表取締役会長（現任）
                          1975年３月     当社入社
                          2005年４月     執行役員ウイングブランド事業本部長
                          2006年６月     株式会社ワコール取締役常務執行役員　同本部長
                          2010年４月     同社取締役専務執行役員　ワコールブランド事業本部
                               長
                          2011年４月     同社代表取締役社長執行役員
     代表取締役社長       安原弘展     1951年12月28日                                   同上      9
                          2011年６月     当社取締役
                          2013年６月     専務取締役
                          2016年６月     取締役副社長
                          2018年４月     株式会社ワコール代表取締役会長（現任）
                          2018年６月     当社代表取締役社長（現任）
                          1981年４月     当社入社
                          2006年４月     株式会社ワコールウイングブランド事業本部事業管理
                               部長
                          2011年４月     同社執行役員　人事部長
                          2013年４月     同社取締役執行役員　人事総務本部長
                          2014年４月     同社取締役常務執行役員　人事総務本部長
                          2015年４月     同社取締役専務執行役員　管理部門担当　兼　人事総
      取締役副社長       山口雅史     1957年11月26日             務本部長                      同上
                                                            3
                          2015年６月     当社取締役　人事総務担当
                          2017年４月     株式会社ワコール取締役副社長執行役員　管理部門担
                               当　兼　人事総務本部長
                          2017年６月     当社常務取締役　人事総務担当　兼　未来事業担当
                          2019年４月     株式会社ワコール取締役副社長執行役員　管理部門担
                               当
                          2019年６月
                               当社取締役副社長　グループ管理統括担当（現任）
                          1984年３月     当社入社
                          2007年10月     株式会社ワコールワコールブランド事業本部事業統括
                               部事業管理部長
                          2011年４月     華歌爾（中国）時装有限公司董事副総経理
      常務取締役       宮城　晃     1960年10月18日                                   同上      2
                          2014年４月     当社経営企画部長（現任）
                          2017年４月     株式会社ワコール執行役員
                          2018年６月     当社取締役
                          2019年６月
                               常務取締役（現任）
                          1996年８月     俳句誌「月刊ヘップバーン」創刊・主宰
                          2001年１月     文部科学省文化審議会「国語分科会」委員
                          2004年12月     内閣官房「文化外交の推進に関する懇談会」委員
                          2013年５月     文部科学大臣「文化芸術立国の実現のための懇話会」
       取締役      黛まどか     1962年７月31日                                   同上      －
                               委員
                          2014年４月     文部科学省文化審議会「文化政策部会」委員
                          2014年４月     当社顧問
                          2015年６月     取締役（現任）
                          1979年11月     株式会社トーセ入社
                           〃    同社開発本部長
                          1985年10月     同社取締役
       取締役      齋藤　茂     1957年１月26日        1987年２月     同社代表取締役社長                      同上
                                                            0
                          2004年９月
                               同社代表取締役社長　兼　ＣＥＯ
                          2015年12月
                               同社代表取締役会長　兼　ＣＥＯ（現任）
                          2017年６月     当社取締役（現任）
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                                                        所有株式数
       役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                        （千株）
                          1979年４月     株式会社資生堂入社
                          2002年４月     同社研究所製品化計画部長
                          2008年４月     同社執行役員技術部長
                          2014年６月     同社取締役執行役員常務　研究、生産、技術総括担当
       取締役      岩井恒彦     1953年５月28日                                   注１      －
                          2016年１月     同社代表取締役執行役員副社長　技術イノベーション
                               本部長
                          2018年３月
                               同社シニアアドバイザー（現任）
                          2018年６月
                               当社取締役（現任）
                          1980年４月     当社入社
                          2007年10月     株式会社ワコール経理部長
      常勤監査役       中村友紀     1958年１月22日        2008年４月     当社経理部長
                                                     注３      41
                          2012年４月     監査役会事務局長
                          2012年６月
                               監査役（現任）
                          1981年４月     当社入社
                          2008年４月     株式会社ワコール技術・生産本部材料管理部長
                          2009年４月     同社技術・生産本部生産統括部長
                          2010年４月     同社執行役員　技術・生産本部長
      常勤監査役       廣島清隆     1958年１月４日                                   注６      3
                          2011年４月     同社取締役執行役員技術・生産本部長
                          2015年４月     同社取締役執行役員　技術・生産部門担当
                          2015年６月     同社監査役（現任）
                          2015年６月     当社監査役（現任）
                          1977年11月     プライスウォーターハウス会計事務所入所
                          1982年８月     公認会計士登録
                          1992年７月     青山監査法人入所
                          2007年８月     監査法人トーマツ入所
       監査役      白井　弘     1953年10月21日                                   同上      2
                          2010年６月     日本公認会計士協会近畿会副会長就任
                          2011年９月     有限責任監査法人トーマツ退所
                          2011年10月
                               白井公認会計士事務所開設、所長（現任）
                          2015年６月
                               当社監査役（現任）
                          2000年10月     弁護士登録
                          2000年10月     山田忠史法律事務所入所
                          2004年10月     きっかわ法律事務所入所
       監査役      浜本光浩     1970年４月18日
                                                     注４      0
                          2008年４月     同所パートナー弁護士
                          2017年６月
                               当社監査役（現任）
                          2019年２月
                               浜本綜合法律事務所代表弁護士（現任）
                          1977年４月     株式会社東京銀行(現　株式会社三菱ＵＦＪ銀行)入行
                          2004年６月     株式会社東京三菱銀行（現　株式会社三菱ＵＦＪ銀
                               行）執行役員営業第一本部営業第四部長
                          2005年５月     同行執行役員ニューヨーク支店長
                          2008年４月     株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行(現　株式会社三菱ＵＦ
                               Ｊ銀行）常務執行役員名古屋営業本部長
       監査役      島田　稔     1955年２月22日                                   注５      0
                          2010年６月     綜通株式会社代表取締役副社長
                          2011年６月     内外建設株式会社代表取締役社長
                          2012年６月     綜通株式会社代表取締役社長
                           〃    綜通アメニティサービス株式会社代表取締役社長
                          2018年６月
                               綜通株式会社取締役会長（現任）
                           〃
                               当社監査役（現任）
                              計
                                                           352
     （注）１　取締役の任期は2019年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から１年間であります。
        ２　取締役黛まどか、齋藤茂及び岩井恒彦の３氏は、社外取締役であります。
        ３　監査役の任期は         2016年６月29日       開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。
        ４　監査役の任期は2017年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。
        ５　監査役の任期は2018年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。
        ６　監査役の任期は2019年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。
        ７　監査役白井弘、浜本光浩及び島田稔の３氏は、社外監査役であります。
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       ②　社外役員の状況
        　当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名であります。
        　当社の社外取締役は、国内外の文化芸術分野において広く活躍するもの及び経営者として豊富な知見と経験を有
        するものが就任しており、各分野での豊富なキャリアと専門的な知識に基づいた客観的、中立的な助言によって取
        締役会の意思決定の適正性を向上させる役割を担っております。また、当社の社外監査役は、財務・会計に関する
        高い知見を有する公認会計士、当社から独立した弁護士、及び金融機関における長年の経験と経営者としての豊富
        な見識を有するものが就任しており、高い独立性を保持しつつ、専門的見地より取締役の意思決定、業務執行の適
        法性について、厳正な監査を行っております。
         当社においては、社外取締役又は社外監査役を選任するための「役員の選任基準」ならびに「社外役員の独立性
        基準」を定めております。
        　社外取締役を選任するにあたっては、役員指名諮問委員会が以下の選任基準に従って候補者を取締役会へ答申
        し、また、社外監査役を選任するにあたっては、監査役会の同意を得たうえで、取締役会で候補者を指名し、株主
        総会の議案として提出します。
         ・人格、見識にすぐれ、心身ともに健康であること。
         ・遵法精神に富んでいること。
         ・事業運営、会社経営、法曹、行政、会計、教育、文化芸術のいずれかの分野で豊富な経験を有すること。ま
          た、再任時には、さらに任期中の経営実績やグループ経営への貢献度を考慮されること。
         ・当社が別途定める「社外役員の独立性基準」に抵触しないこと。
         ・現に４社以上の上場会社の役員に任ぜられていないこと。
         ・当該候補者が選任されることで、取締役会および監査役会それぞれが、知識・経験・専門能力のバランスがと
          れ、ジェンダーや国際性などの多様性が確保されること。
        　また、社外取締役および社外監査役は当社の一般株主と利益相反関係を生じないよう、十分な独立性を有してい

        ることが望ましいと考えます。かかる観点から当社は、以下に掲げる事項のいずれにも該当しない者を社外役員候
        補者として選定することとします。
        １．当社グループに過去に一度でも業務執行者として所属したことがある者
        ２．当社の株式を自己または他者の名義をもって議決権ベースで５％以上保有する大株主。当該大株主が法人、組
          合等の団体（以下「法人等」という）である場合は当該法人等に所属する業務執行者
        ３．次のいずれかに該当する者
          ・当社グループの主要な取引先、または当社グループを主要な取引先とする者。当該者が法人等である場合は
           当該法人等に所属する業務執行者
          ・当社グループの主要な借入先。当該借入先が法人等である場合は当該法人等に所属する業務執行者
          ・当社の主幹事証券会社に所属する業務執行者
          ・当社グループが議決権ベースで５％以上の株式を保有する法人等に所属する業務執行者
        ４．当社グループの会計監査人である監査法人に所属する公認会計士
        ５．当社グループから多額の金銭その他財産を得ている弁護士、会計士、税理士、弁理士、コンサルタント等の専
          門家。当該者が法人等である場合は当該法人等に所属するこれら専門家
        ６．当社グループから多額の寄付を受けている者。当該者が法人等である場合は当該法人等に所属する業務執行者
        ７．社外役員の相互就任関係となる他の会社に所属する業務執行者
        ８．上記１から７のいずれかに該当する者（重要な者に限る）の配偶者または２親等以内の親族
        ９．最近３年間において、上記２から８までのいずれかに該当していた者
        10．その他当社の一般株主と利益相反関係が生じうる特段の理由が存在すると認められる者
          なお、上記２から９までのいずれかに該当する者であっても、当該人物が会社法上の社外役員の要件を充足し
          ており、当社が社外役員としてふさわしいと判断する場合は、判断する理由を示したうえで例外的に社外役員
          候補者とする場合があります。
        　社外取締役に対しては経営企画部より、社外監査役に対しては社内監査役より、取締役会議案の事前配布及び重
        要項目の事前説明を実施しております。
        　なお、当社の社外取締役１名及び社外監査役３名は、当社普通株式をそれぞれ０千株及び３千株を保有しており
        ます。社外取締役及び社外監査役と当社の間に、それ以外の特別な利害関係はありません。
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        　当社の社外取締役及び社外監査役の選任に関する考え方は以下のとおりであります。
          区分       氏名              当該社外取締役及び社外監査役を選任している理由
                      俳人として国内外の文化芸術分野において広く活躍されております。2014年４月より当社顧問と
                      して、社会的課題解決の見地からの助言、並びに当社及び㈱ワコールの従業員教育を委嘱してお
                      りました。その見識と経験をもって当社の多様性尊重の経営に貢献していただくことが期待でき
                      ることから、当社の社外取締役として適しております。
         社外取締役       黛まどか      なお、同氏は過去に社外取締役または社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与された
                      経験はありませんが、上記の理由により、社外取締役として、その職務を適切に遂行できるもの
                      と判断しております。
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
                      他社において代表取締役会長を現任されており、長年の経営者として豊富な経験と見識を有する
                      同氏は、経営の監督機能をより高めることを目指す当社の社外取締役として適しております。
         社外取締役       齋藤　茂
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
                      経営者として豊富な知見や経験に加え、研究、生産、技術分野に関する専門知識を有する同氏
                      は、経営の監督機能をより高めることを目指す当社の社外取締役として適しております。
         社外取締役       岩井恒彦
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
                      公認会計士としての米国会計基準を含む会計・財務の専門的な知識・経験等が、当社の社外監査
                      役として適しております。
                      なお、同氏は、2007年８月から2011年９月まで、当社の監査法人である有限責任監査法人トーマ
         社外監査役       白井　弘      ツに所属されておりましたが、その間当社の監査業務に関与したことはなく、同監査法人を退所
                      後すでに７年８ヶ月が経過しております。
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
                      弁護士としての法律的な知識、専門とするビジネス法務分野全般の案件で蓄積した経験が、当社
                      の社外監査役として適しております。
         社外監査役       浜本光浩
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
                      金融業界での経験が長く、異業種で培った幅広い経験と知識が、当社の社外監査役として適して
                      おります。
         社外監査役       島田　稔
                      また、当社が定める「社外役員の独立性基準」を満たしており、一般株主との関係においても利
                      益相反となる利害関係を生じるおそれがないことから独立役員として指定しております。
       ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統

         制部門との関係
        　社外取締役は、事前に取締役会議題等に関する資料提供と説明を受けた上で、取締役会の場で豊富な経験と見識
        からの提言を行うとともに、役員指名諮問委員会・役員報酬諮問委員会の委員長又は委員としての役割等を通じ
        て、経営の監督機能を担っております。また、内部統制部門からの各種報告を受け、内部統制システムの構築・維
        持に貢献しております。
        　社外監査役は、監査役会に出席し、常勤監査役から業務監査の状況、重要会議の内容その他の報告を受けるなど
        常勤監査役と十分な意思疎通を図って連携するとともに、会計監査人及び内部統制部門からの各種報告を受け、財
        務報告の適正性を含めた内部統制システムの監査を実施しております。また、監査役会での議論を踏まえた上で取
        締役会その他重要な会議に出席するとともに、子会社への往査・ヒアリング等を通じて監査の実効性を高めており
        ます。
        　これらに加えて、社外取締役と社外監査役は、独立社外役員会議において取締役会運営上の課題等について意見
        交換をしております。
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       （３）【監査の状況】
       ①　監査役監査の状況
        　監査役会は2019年６月27日現在において、２名の常勤社内監査役と３名の社外監査役によって構成されておりま
        す。各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、取締役会その他重要な会議に出席するとともに、
        業務及び財産の状況を監査し、会計監査人から報告及び説明を受け、財務諸表等の適正性及び会計監査の相当性を
        検証し、また、内部統制システムの構築及び運用状況について監視・検証しております。なお、監査役会を補佐す
        る独立した専従の事務局があり、１名の社員が従事しております。
        　なお、常勤監査役中村友紀は、長年にわたり当社経理部門で経理業務の経験を重ねてきており、財務及び会計に
        関する相当程度の知見を有しております。また、監査役白井弘は、公認会計士の資格を有しており、同じく財務及
        び会計に関する相当程度の知見を有しております。
       ②　内部監査の状況

        　当社では代表取締役社長直轄の内部監査部門である監査室が「内部監査規程」に準拠し、当社及び国内外の子会
        社を対象に、業務遂行の適法性・妥当性等を監査するとともに内部統制の有効性を評価し、この結果を定期的に代
        表取締役社長へ報告しております。
        　なお、内部監査部門（監査室）の人員数は７名です。
        　監査役と内部監査部門（監査室）は、毎月１回の頻度で定期的な報告確認会を実施しています。主な内容は、監
        査役の出席している主な会議内容の報告、監査室の活動報告等です。監査に必要な文書等の情報は共有できる体制
        を整えており、監査調書についても相互に交換・確認を行うなど、両者が連携して、より効率的・効果的な監査を
        実施できる運営を行っております。
        　また、監査役と会計監査人は、年６回の頻度で定期的な打ち合わせを催しております。打ち合わせの内容は、監
        査計画及び監査状況の報告と確認、経営に関する意見交換等であります。このほか、必要に応じ、随時会合を行っ
        ております。
       ③　会計監査の状況

        ａ．監査法人の名称
         　当社は有限責任監査法人トーマツとの間に、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査契約を締結しており
         ます。
        ｂ．業務を執行した公認会計士
         　当事業年度に業務を執行した公認会計士の氏名は以下のとおりであります。
           指定有限責任社員　業務執行社員　：　新免和久、酒井宏彰、中嶋誠一郎
        ｃ．監査業務に係る補助者の構成
         　当社の会計監査業務に係る補助者は以下のとおりであります。
           公認会計士11名、公認会計士試験合格者６名、その他12名
        ｄ．監査法人の選定方針と理由
         　当社監査役会では、会社法第340条第１項各号のいずれにも該当せず、また、監査公認会計士等の適格性、独
         立性を害する事由がないことに基づき、監査公認会計士等を選定しております。
        ｅ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
         　2018年４月26日の監査役会にて、有限責任監査法人トーマツの再任及び不再任の検討及び決議に際して、(1)
         コンプライアンス体制の整備・運用状況、(2)独立性の確保・モニタリングの実施状況、(3)監査の品質水準を確
         保するための体制、(4)監査・会計に係る高度な専門性、(5)監査役等とのコミュニケーションの実施状況、(6）
         監査時間の十分性及び監査報酬水準の妥当性等の６項目の観点から評価を実施しております。
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       ④　監査報酬の内容等
       　「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日内閣府令第３号）による改
       正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(ｆ)ⅰからⅲの規定に経過措置を適用
       しております。
        ａ．監査公認会計士等に対する報酬

                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                       141            32           141            9

      提出会社
                        14           －           14           －

      連結子会社
                       155            32           155            9

         計
       　当社における非監査業務の内容は、前連結会計年度及び当連結会計年度ともに公認会計士法第２条第１項の業務以
       外の業務であるグループ経理規程作成に向けた助言・指導及びＣＳＲ調達推進活動に関するコンサルティング業務等
       であります。
        ｂ．その他重要な報酬の内容
        （前連結会計年度）
          当社の連結子会社であるWACOAL               INTERNATIONAL       CORP.とその連結子会社は、当社の監査公認会計士等と同一の
         ネットワークに属しているDeloitte                 ＆  Touche    LLPに対して、監査証明業務に基づく報酬として60百万円を支
         払っております。
        （当連結会計年度）
          当社の連結子会社であるWACOAL               INTERNATIONAL       CORP.とその連結子会社は、当社の監査公認会計士等と同一の
         ネットワークに属しているDeloitte                 ＆  Touche    LLPに対して、監査証明業務に基づく報酬として58百万円を支
         払っております。
        ｃ．監査報酬の決定方針
         　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査日数、業務の特性等を勘案し決定し
         ております。
        ｄ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
         　監査役会は、社内関係部署及び会計監査人から前事業年度の監査計画上の時間と実績時間との比較や過年度の
         監査報酬の推移等の必要な資料の入手、説明を受けた上で、当事業年度の会計監査人の監査計画の内容、報酬の
         算定根拠及び水準について確認し、当事業年度の報酬が、会計監査人の独立性を維持し、当社及び連結子会社を
         含めた企業集団の監査環境及び内部統制システムの状況等に対するリスクの評価等に応じた適切な監査体制及び
         監査計画の下での会計監査を遂行するに相応しい額の監査報酬であるかを審議した結果、妥当であると判断した
         ため、会社法第399条第1項により会計監査人の報酬に同意しております。
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       （４）【役員の報酬等】
       ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        　当社の役員報酬制度では、固定報酬である「基本報酬」と各事業年度の業績に連動する「業績賞与」及び中長期
        インセンティブである「株式報酬型ストックオプション」により構成されております。業務執行から独立した立場
        である独立社外取締役及び監査役は、固定報酬である「基本報酬」のみとしております。
        ＜基本報酬＞

        　基本報酬については、各役位に応じて設定する設計としております。また、同一職位においても過年度における
        経営への貢献に応じて、一定の範囲で増額が可能とする仕組みとしております。報酬水準については、毎年、外部
        機関による報酬調査結果をもとに、同業種あるいは同規模の他企業の報酬水準レンジとの妥当性の検証を行い、当
        社の業績や規模に見合った水準を設定しております。
        　取締役の基本報酬は、役員報酬諮問委員会での審議、決議を経て取締役会で決定し、監査役の基本報酬は、監査
        役の協議により決定します。
        ＜業績賞与＞

        　業績賞与は、連結業績との連動度合いを高めるため、単年度の連結営業利益の基準値に対する達成率を基本とし
        た上で、その他の業績等を加味し賞与総額を決定しております。連結営業利益の基準値は過去の実績等を参考に
        135億円と設定しており、今期の連結営業利益実績は48億79百万円でした。
        　業績賞与の額は、役員報酬諮問委員会での審議、決議に基づき取締役会にて確定し、株主総会決議にて決定して
        おります。
        　なお、業績賞与の算定方式については、より透明性の高い制度への見直しを継続的に行っていく予定です。
        ＜株式報酬型ストックオプション＞

        　株式報酬型ストックオプションは、役員報酬諮問委員会の答申に基づいて決定された基本報酬月額及び株式公正
        価値を基に、取締役会の決議にて定められます。
        　基本報酬の額については、2005年６月29日開催の第57期定時株主総会の決議により、取締役の報酬額（使用人兼

        務取締役の使用人給与を含まない）は年額３億50百万円以内、監査役の報酬額は年額75百万円以内と定めておりま
        す。なお、決議時の取締役の員数は７名でした。
        　業績賞与の額に関しては、各年度の定時株主総会において、各事業年度の業績に応じて決定した支給額の決議を
        いただいております。また、ストックオプションの額については、2008年６月27日開催の第60期定時株主総会の決
        議により、年額70百万円を上限としております。なお、決議時の取締役の員数は８名でした。
        　基本報酬、業績賞与、ストックオプションの比率は下記のとおりとなります。
           基本報酬71％：業績賞与18％：ストックオプション11％
           （業績賞与の算定結果が基準値どおりの場合）
        　また、役員退職慰労金制度は、2005年６月29日開催の第57期定時株主総会の日をもって廃止しました。

        ＜役員報酬諮問委員会の役割と活動内容＞

        　取締役会の諮問機関として、独立かつ客観的立場から取締役報酬やその制度にかかる審議、決議を行っておりま
        す。役員報酬諮問委員会のメンバーは独立社外取締役である岩井　恒彦氏を委員長とし半数を独立社外取締役で構
        成し、さらに透明性を確保するために社外監査役がオブザーバーとして参加しております。
        　なお、2018年12月25日までは、役員報酬・指名諮問委員会としての活動であり、委員長は社内取締役が務め、独
        立社外取締役は１名が参加しておりました。2018年12月26日より見直しを行い、役員報酬諮問委員会と役員指名諮
        問委員会とに分ける変更をいたしました。
        　当該事業年度の役員報酬については、下記のとおり審議、決議いたしました。
          2018年２月26日：役員報酬水準データの検証と基本報酬額について
          2018年７月20日：ストックオプションの発行について
          2019年４月25日：役員業績賞与額について
        ＜取締役会の役割・内容＞

        　役員報酬諮問委員会からの答申を受けて、役員報酬にかかる審議・決定を行っております。
        　当該事業年度の役員報酬については、下記のとおり審議、決定いたしました。
          2018年６月28日：2018年度基本報酬額について
          2018年７月20日：ストックオプションの発行について
          2019年５月15日：役員報酬諮問委員会の活動内容について
          2019年５月30日：役員業績賞与額について
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       ②　  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                 報酬等の種類別の総額（百万円）
                                                       対象となる
                     報酬等の総額
            役員区分                                          役員の員数
                      （百万円）
                                         ストックオプ
                                                        （人）
                             固定報酬      業績連動報酬              退職慰労金
                                           ション
        取締役
                         313       230       40       43       －       5
        （社外取締役を除く。）
        監査役
                          38       38       －       －       －       2
        （社外監査役を除く。）
                          46       46       －       －       －       8
        社外役員
        （注）　なお、当事業年度末現在の取締役は５名、監査役は２名、社外役員は６名であります。上記の社外役員の
            員数と相違しておりますのは、2018年６月28日開催の第70期定時株主総会終結の時をもって退任した社外
            役員２名が含まれているためであります。
       ③　報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等

                                        報酬等の種類別の額（百万円）
               報酬等の総額
          氏名            役員区分      会社区分
               （百万円）                                 ストック
                                  固定報酬      業績連動報酬              退職慰労金
                                                オプション
                  164                   126

        塚本能交             取締役      提出会社                 17       20       －
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       （５）【株式の保有状況】
       ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、資産運
        用の一環として純投資目的での株式は保有しておらず、取引関係の維持・強化、事業展開における協力・取引関係
        の構築・維持・強化、安定的な金融取引の維持を目的として、純投資以外のグループ戦略上重要な目的を持つ政策
        保有株式を保有しております。
       ②　㈱ワコールにおける株式の保有状況

        　当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会
        社）である㈱ワコールについては以下のとおりであります。
        ａ．  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
         イ　  保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
           内容
          　中長期的な観点から保有目的が適切か、保有に伴うリスクが資本コストに見合っているか、具体的には取引
          に伴う利益や受取配当金の利回り等を検証し、定期的に取締役会に報告しております。取締役会においては、
          検証結果を基に当社の中長期的な企業価値向上に資するかどうかを見極め、保有の継続、処分の判断を行って
          おります。
         ロ  銘柄数及び貸借対照表計上額
                       銘柄数       貸借対照表計上額の
                      （銘柄）        合計額（百万円）
                          28            1,398

         非上場株式
                          67           59,434
         非上場株式以外の株式
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）
                       銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                              株式数の増加の理由
                      （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                                         協業関係の構築を目的として取得しま
                          1            200
         非上場株式
                                         した。
                                         転換社債の普通株式転換及び得意先持
                          2             7
         非上場株式以外の株式
                                         株会により増加しました。
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）
                       銘柄数      株式数の減少に係る売却
                      （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                          －             －

         非上場株式
                          3           1,829
         非上場株式以外の株式
         ハ　特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

         特定投資株式
                  当事業年度         前事業年度
                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   通信機器や通信インフラの取引を行っ
                    3,520,500         3,520,500
                                   ており、企業価値向上の観点から同社
        ＫＤＤＩ㈱
                                                        無
                                   との良好な関係の維持・強化を図るた
                      8,396         9,563
                                   め、継続して保有しております。
                                   事業展開における協力、情報交換等を
                     575,100         575,100
        日清食品ホール
                                   通じて密接な関係にあり、同社との良
                                                        有
        ディングス㈱
                                   好な関係の維持・強化を図るため、継
                      4,370         4,244
                                   続して保有しております。
                                  71/138



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                                                            有価証券報告書
                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                    1,542,264         1,539,247
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
        イオン㈱
                                                        有
                                   有しております。また、持株会に加入
                      3,572         2,923
                                   しているため、株式数が増加しており
                                   ます。
                                   商品の共同開発や情報共有をはじめと
                     383,000         383,000
                                   して密接な関係にあり、事業戦略の観
        ㈱資生堂                           点から同社との良好な関係の維持・強                     有
                                   化を図るため、継続して保有しており
                      3,059         2,609
                                   ます。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     445,900         445,900
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        京セラ㈱
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      2,898         2,677
                                   ております。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     825,000         825,000
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        ㈱島津製作所                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      2,640         2,468
                                   ております。
                                   地元の主要金融機関として金融取引を
                     569,997         569,997
                                   行っており、企業価値向上の観点から
        ㈱京都銀行                                                有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                      2,639         3,385
                                   るため、継続して保有しております。
                                   オフィス家具や文具の主要なサプライ
                    1,509,400         1,509,400
                                   ヤーとして密接な関係にあり、企業価
        コクヨ㈱
                                   値向上の観点から同社との良好な関係                     有
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                      2,451         3,159
                                   有しております。
                                   タイ王国における事業展開で密接な協
                                   力関係にあり、同国における企業価値
                    7,606,666         4,940,000
        Saha   Pathana
                                   向上の観点から同社との良好な関係の
        Inter-Holding
                                   維持・強化を図るため、継続して保有                     無
        PCL                           しております。保有株式数は、転換社
                      1,891         1,293
                                   債を普通株式に転換したことにより増
                                   加しました。
                                   主要金融機関として総合的な金融取引
        ㈱三菱ＵＦＪ
                    2,885,850         2,885,850
                                   を行っており、企業価値向上の観点か
        フィナンシャ
                                   ら同社との良好な関係の維持・強化を                     有
        ル・
                                   図るため、継続して保有しておりま
                      1,587         2,011
        グループ
                                   す。
                                   婦人肌着の取引を行っているイオン㈱
                     687,300         687,300
        イオンフィナン
                                   のグループ会社であり、事業戦略の観
        シャルサービス
                                   点から同社グループとの良好な関係の                     無
        ㈱
                                   維持・強化を図るため、継続して保有
                      1,548         1,680
                                   しております。
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                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                    1,315,769         1,315,769
        ㈱三越伊勢丹                           品で取引を行っており、企業価値向上
        ホールディング                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
        ス                           持・強化を図るため、継続して保有し
                      1,472         1,544
                                   ております。
                                   各種損害保険商品を採用し、事業上の
                     274,000         274,000
                                   リスク低減を図っており、企業価値向
        東京海上ホール
                                   上の観点から同社との良好な関係の維                     有
        ディングス㈱
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      1,469         1,297
                                   ております。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     230,000         230,000
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        ㈱堀場製作所                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      1,414         1,895
                                   ております。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     175,000         175,000
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        日本新薬㈱
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      1,410         1,246
                                   ております。
                                   事業展開における協力を進める等密接
                     132,000         132,000
                                   な関係にあり、企業価値向上の観点か
        大正製薬ホール
                                   ら同社との良好な関係の維持・強化を                     有
        ディングス㈱
                                   図るため、継続して保有しておりま
                      1,392         1,380
                                   す。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                    1,000,000         1,000,000
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        宝ホールディン
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
        グス㈱
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                      1,309         1,181
                                   ております。
                                   地元の主要金融機関として金融取引を
                     462,408        2,312,040
                                   行っており、企業価値向上の観点から
        ㈱滋賀銀行                                                有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                      1,219         1,239
                                   るため、継続して保有しております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                     517,531         517,531
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        ㈱平和堂                                                有
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                      1,219         1,331
                                   有しております。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     217,179         217,179
        ㈱ＳＣＲＥＥＮ                           めとして密接な関係にあり、事業戦略
        ホールディング                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
        ス                           持・強化を図るため、継続して保有し
                       968        2,119
                                   ております。
                                   物流取引において密接な関係にあり、
                     204,400         204,400
                                   企業価値向上の観点から同社との良好
        福山通運㈱
                                                        有
                                   な関係の維持・強化を図るため、継続
                       870         959
                                   して保有しております。
                                  73/138



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                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                     548,890         548,890
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        蝶理㈱
                                                        有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                       854        1,151
                                   るため、継続して保有しております。
                                   オートリースを中心としたリース取引
                    1,320,000         1,320,000
                                   を行っており、企業価値向上の観点か
        三菱ＵＦＪリー
                                   ら同社との良好な関係の維持・強化を                     有
        ス㈱
                                   図るため、継続して保有しておりま
                       744         823
                                   す。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                     541,388         541,388
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        Ｊ．フロント　
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
        リテイリング㈱
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       713         979
                                   ております。
                                   カタログを中心とした広告販促物作成
                     426,000         852,000
                                   において密接な関係にあり、企業価値
        凸版印刷㈱
                                   向上の観点から同社との良好な関係の                     有
                                   維持・強化を図るため、継続して保有
                       711         743
                                   しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                     598,195         598,195
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        旭化成㈱
                                                        有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                       683         836
                                   るため、継続して保有しております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                     154,969         154,969
        ㈱セブン＆ア
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        イ・ホールディ                                                有
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
        ングス               647         707
                                   有しております。
                                   子会社である㈱TBSテレビと広告宣伝
                     310,700         310,700
                                   活動において密接な関係にあり、企業
        ㈱東京放送ホー
                                   価値向上の観点から同社との良好な関                     有
        ルディングス
                                   係の維持・強化を図るため、継続して
                       629         701
                                   保有しております。
                                   子会社である㈱小田急百貨店と婦人肌
                     197,500         197,500
                                   着を中心とした多岐にわたる商品で取
                                   引を行っており、企業価値向上の観点
        小田急電鉄㈱
                                                        有
                                   から同社との良好な関係の維持・強化
                       529         425   を図るため、継続して保有しておりま
                                   す。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                                   品で取引を行っているエイチ・ツー・
                     120,200         120,200
                                   オーリテイリング㈱のグループ会社で
        阪急阪神ホール
                                   あり、企業価値向上の観点から同社グ                     有
        ディングス㈱
                                   ループとの良好な関係の維持・強化を
                       498         474
                                   図るため、継続して保有しておりま
                                   す。
                                  74/138



                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ワコールホールディングス(E00590)
                                                            有価証券報告書
                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   子会社である百貨店・量販店において
                     310,759         310,759
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
        エイチ・ツー・
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        オー   リテイリ
                                                        有
                                   の観点から同社との良好な関係の維
        ング㈱
                       479         604
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                                   ております。
                                   事業展開における協力、取引関係の構
                      90,000         90,000
                                   築を目的に密接な関係にあり、同社と
        久光製薬㈱
                                                        有
                                   の良好な関係の維持・強化を図るた
                       458         741
                                   め、継続して保有しております。
                                   物流取引において密接な関係にあり、
                     283,000         283,000
        セイノーホール
                                   企業価値向上の観点から同社との良好
                                                        有
        ディングス㈱
                                   な関係の維持・強化を図るため、継続
                       417         554
                                   して保有しております。
                                   物流取引において密接な関係にあり、
                     381,300         381,300
                                   企業価値向上の観点から同社との良好
        ㈱中央倉庫                                                有
                                   な関係の維持・強化を図るため、継続
                       385         425
                                   して保有しております。
                                   タイ王国における事業展開で密接な協
                    2,677,300         2,677,300
        I.C.C
                                   力関係にあり、同国における企業価値
        INTERNATIONAL
                                   向上の観点から同社との良好な関係の                     有
                                   維持・強化を図るため、継続して保有
        PCL
                       371         366
                                   しております。
                                   事業展開における協力、取引関係の構
                     170,500         170,500
                                   築を目的に密接な関係にあり、事業戦
        養命酒製造㈱
                                   略の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       363         408
                                   ております。
                                   アパレル企業間の情報交換や事業戦略
                     141,500         141,500
                                   の協業を模索する等密接な関係にあ
        青山商事㈱                           り、事業戦略の観点から同社との良好                     有
                                   な関係の維持・強化を図るため、継続
                       356         592
                                   して保有しております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                     100,000         100,000
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱近鉄百貨店                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       348         383
                                   ております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                     151,487         151,487
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱丸井グループ                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       338         328
                                   ております。
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                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     296,500         296,500
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        ニチコン㈱
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       300         357
                                   ております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                      45,648         45,648
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        ㈱イズミ                                                無
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                       235         331
                                   有しております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                     205,000         205,000
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱松屋                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       205         309
                                   ております。
                                   アパレル企業間の情報交換や事業戦略
                     100,000         100,000
                                   の協業を模索する等密接な関係にあ
        ㈱三陽商会                           り、事業戦略の観点から同社との良好                     有
                                   な関係の維持・強化を図るため、継続
                       172         232
                                   して保有しております。
                                   地元の企業として、情報の共有をはじ
                     147,000         147,000
                                   めとして密接な関係にあり、事業戦略
        ＮＩＳＳＨＡ㈱
                                   の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                       171         419
                                   ております。
                                   カタログを中心とした広告販促物作成
                      58,000         58,000
                                   において密接な関係にあり、企業価値
        大日本印刷㈱
                                   向上の観点から同社との良好な関係の                     有
                                   維持・強化を図るため、継続して保有
                       153         127
                                   しております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                      62,600         62,600
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        ㈱フジ                                                有
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                       119         141
                                   有しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                      71,100         71,100
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        ㈱ヤギ                                                有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                       107         177
                                   るため、継続して保有しております。
                                   アパレル企業間の情報を交換する等密
                     168,000         168,000
                                   接関係にあり、事業戦略の観点から同
        ㈱キング                                                有
                                   社との良好な関係の維持・強化を図る
                        95         101
                                   ため、継続して保有しております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                      60,000         120,000
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱高島屋                           の観点から同社との良好な関係の維                     有
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                        88         122
                                   ております。
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                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   アパレル企業間の情報を交換する等密
                      46,800         46,800
                                   接関係にあり、事業戦略の観点から同
        タキヒョー㈱
                                                        有
                                   社との良好な関係の維持・強化を図る
                        82         109
                                   ため、継続して保有しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                     100,000         100,000
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        東レ㈱
                                                        有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                        70         100
                                   るため、継続して保有しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                      20,000         20,000
        富士紡ホール
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
                                                        有
        ディングス㈱
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                        52         77
                                   るため、継続して保有しております。
                                   施設に係る提案や情報交換を通じて密
                      75,891         75,891
                                   接な関係にあり、事業戦略の観点から
        戸田建設㈱
                                                        有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                        51         58
                                   るため、継続して保有しております。
                                   アパレル企業間の情報を交換する等密
                      94,380         94,380
                                   接関係にあり、事業戦略の観点から同
        三共生興㈱
                                                        有
                                   社との良好な関係の維持・強化を図る
                        44         46
                                   ため、継続して保有しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                      23,347         23,347
                                                        無
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        帝人㈱
                                                       （注）３
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                        42         46
                                   るため、継続して保有しております。
                                   繊維製品の主要仕入先として、今後も
                      20,043         200,432
                                   安定的な仕入を通じ、企業価値向上と
        倉敷紡績㈱
                                                        有
                                   同社との良好な関係の維持・強化を図
                        40         67
                                   るため、継続して保有しております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                      6,913         6,913
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        ㈱アークス                                                無
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                        16         17
                                   有しております。
                                   婦人肌着の取引を行っており、企業価
                      11,000           ＊
                                   値向上の観点から同社との良好な関係
        ㈱天満屋ストア                                                有
                                   の維持・強化を図るため、継続して保
                        13         ＊
                                   有しております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                      9,369           ＊
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱パルコ                           の観点から同社との良好な関係の維                     無
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                        9         ＊
                                   ております。
                                   婦人肌着を中心とした多岐にわたる商
                      25,364           ＊
                                   品で取引を行っており、企業価値向上
        ㈱井筒屋                           の観点から同社との良好な関係の維                     無
                                   持・強化を図るため、継続して保有し
                        6         ＊
                                   ております。
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                  当事業年度         前事業年度

                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   事業展開における協力、取引関係の構
                        －       159,500
                                   築を目的に密接な関係にあり、事業戦
        江崎グリコ㈱
                                   略の観点から同社との良好な関係の維                     無
                                   持・強化を図るため、保有しておりま
                        －         888
                                   した。
                                   通信機器や通信インフラの取引を行っ
                        －       209,200
                                   ており、企業価値向上の観点から同社
        ㈱ＮＴＴドコモ                                                無
                                   との良好な関係の維持・強化を図るた
                        －         568
                                   め、保有しておりました。
                                   事業展開における協力、取引関係の構
                        －       130,000
                                   築を目的に密接な関係にあり、事業戦
        小野薬品工業㈱
                                   略の観点から同社との良好な関係の維                     無
                                   持・強化を図るため、保有しておりま
                        －         428
                                   した。
        （注）１．「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。「＊」は、当該銘柄の貸借対照表上計上
             額が当社の資本金額の100分の１以下であり、かつ貸借対照表計上額の大きい順の60銘柄に該当しない
             ために記載を省略しております。
           ２．定量的な保有効果につきましては、個別の取引に関わることであるため記載が困難であります。
           ３．帝人㈱は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である帝人フロンティア㈱は当社株式を保有し
             ております。
         みなし保有株式
                  当事業年度         前事業年度
                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   通信機器や通信インフラの取引を行っ
                                   ており、企業価値向上の観点から同社
                    2,544,000         2,544,000
                                   との良好な関係の維持・強化を図るた
        ＫＤＤＩ㈱
                                   め、継続して保有しております。現在                     無
                                   は退職給付信託に拠出しており、議決
                      6,067         6,910
                                   権行使については指図権を留保してお
                                   ります。
                                   主要金融機関として総合的な金融取引
                                   を行っており、企業価値向上の観点か
                    3,365,000         3,365,000
        ㈱三菱ＵＦＪ
                                   ら同社との良好な関係の維持・強化を
        フィナンシャ
                                   図るため、継続して保有しておりま                     有
        ル・
                                   す。現在は退職給付信託に拠出してお
        グループ
                      1,850         2,345
                                   り、議決権行使については指図権を留
                                   保しております。
       （注）１．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
          ２．定量的な保有効果につきましては、個別の取引に関わることであるため記載が困難であります。
         ニ　保有目的が純投資目的である投資株式

          　該当事項はありません。
         ホ　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
          　該当事項はありません。
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         へ　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
          　該当事項はありません。
       ③　提出会社における株式の保有状況

        ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
         イ　保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
           内容
          　中長期的な観点から保有目的が適切か、保有に伴うリスクが資本コストに見合っているか、具体的には取引
          に伴う利益や受取配当金の利回り等を検証し、定期的に取締役会に報告しております。取締役会においては、
          検証結果を基に当社の中長期的な企業価値向上に資するかどうかを見極め、保有の継続、処分の判断を行って
          おります。
          　なお、定量的な保有効果につきましては、個別の取引に関わることであり、開示を省略いたします。
         ロ　銘柄数及び貸借対照表計上額
                       銘柄数       貸借対照表計上額の
                      （銘柄）        合計額（百万円）
                          2             2

         非上場株式
                          1             3
         非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                              株式数の増加の理由
                      （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                          －             －           －

         非上場株式
                          －             －           －
         非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                       銘柄数      株式数の減少に係る売却
                      （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                          －             －

         非上場株式
                          －             －
         非上場株式以外の株式
         ハ　特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

         特定投資株式
                  当事業年度         前事業年度
                  株式数（株）         株式数（株）        保有目的、定量的な保有効果（注）２
                                                      当社の株式の
           銘柄
                                                      保有の有無
                                      及び株式数が増加した理由
                 貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （百万円）         （百万円）
                                   生命保険取引を通じて、従業員のため
                      2,100         2,100
        第一生命ホール
                                   の安定した福利厚生制度を維持・充実
                                                        有
        ディングス㈱
                                   させるため、継続して保有しておりま
                        3         ▶
                                   す。
        （注）１．上記は貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、当社が保有する特定投資株式１銘
             柄について記載しております。
           ２．定量的な保有効果につきましては、個別の取引に関わることであるため記載が困難であります。
         ニ　保有目的が純投資目的である投資株式

          　該当事項はありません。
         ホ　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
          　該当事項はありません。
         へ　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
          　該当事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以
        下「連結財務諸表規則」）（平成14年内閣府令第11号附則第３項適用）の規定により、米国において一般に認めら
        れた会計基準による用語、様式及び作成方法に準拠して作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」）に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査
       法人トーマツにより監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、米国財務会
       計基準審議会及び公益財団法人財務会計基準機構に加入しているほか、会計基準設定主体や会計に関する専門機関が
       実施する研修への参加等を行っております。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                前連結会計年度                 当連結会計年度
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
                                        構成比                 構成比
            区分          注記番号
                              金額（百万円）                 金額（百万円）
                                        （％）                 （％）
          （資産の部）
     Ⅰ　流動資産
      １　現金及び現金同等物                             29,487                 30,133
      ２　定期預金                              4,296                 4,004
                      (注記２－
      ３　有価証券                              1,567                  446
                      Ａ,Ｐ,Ｑ)
                      (注記
      ４　売掛債権                             25,873                 24,989
                      ２－Ｄ)
      ５　返品調整引当金及び                (注記
                                   △2,459                  △229
      　　貸倒引当金                ２－Ｂ)
                      (注記
      ６　たな卸資産                             42,676                 42,508
                      ２－Ｃ)
                      (注記
      ７　返品資産                               －               1,180
                      １－Ｆ)
                      (注記２－
                                    4,372                 4,985
      ８　その他の流動資産
                      Ｄ,Ｑ,Ｒ)
       流動資産合計                                  35.4                 38.3
                                   105,812                 108,016
     Ⅱ　有形固定資産
                      (注記
      １　土地                             21,561                 21,549
                      ２－Ｆ)
                      (注記２－
      ２　建物及び構築物                             73,618                 74,033
                      Ｆ,Ｈ,Ｑ)
      ３　機械装置・車両運搬具及び                (注記
                                    18,268                 18,914
        工具器具備品              ２－Ｑ)
                                     254                 478
      ４　建設仮勘定
                                   113,701                 114,974
                                   △59,368                 △61,704
      ５　減価償却累計額
       有形固定資産合計                                  18.2                 18.9
                                    54,333                 53,270
     Ⅲ　その他の資産
                      (注記
      １　関連会社投資                             22,512                 21,859
                      ２－Ｄ)
                      （注記２－
      ２　投資                             69,318                 63,372
                      Ａ,Ｐ,Ｑ)
                      (注記２－
      ３　のれん                             16,594                 11,954
                       Ｅ,Ｑ)
                      (注記２－
      ４　その他の無形固定資産                             12,859                 12,297
                       Ｅ,Ｑ)
                      (注記
      ５　前払年金費用                             10,178                 3,990
                      ２－Ｉ)
                      (注記
      ６　繰延税金資産                              1,194                 1,362
                      ２－Ｍ)
                                    5,734                 5,647
      ７　その他
       その他の資産合計                            138,389      46.4           120,481      42.8
       資産合計                            298,534     100.0           281,767     100.0
                                  81/138





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                                前連結会計年度                 当連結会計年度
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
                                        構成比                 構成比
            区分          注記番号       金額（百万円）                 金額（百万円）
                                        （％）                 （％）
          （負債の部）
     Ⅰ　流動負債
                      (注記
      １　短期借入金                              7,104                 8,116
                      ２－Ｆ)
      ２　買掛債務
         支払手形                     1,174                 1,155
                      (注記
         買掛金                    11,393                 10,638
                      ２－Ｄ)
                              7,053                 6,548
         未払金                          19,620                 18,341
      ３　未払給料及び賞与                              7,213                 7,209
                      (注記
      ４　未払税金                              1,979                 2,759
                      ２－Ｍ)
                      (注記
      ５　返金負債                               －               3,482
                      １－Ｆ)
                      (注記２－
      ６　１年内返済予定長期債務                               50                 50
                       Ｆ,Ｐ)
                      (注記２－
                                    3,666                 3,905
      ７　その他の流動負債                Ｉ,Ｎ,Ｑ,
                        Ｒ)
       流動負債合計                                  13.3                 15.6
                                    39,632                 43,862
     Ⅱ　固定負債
                      (注記２－
      １　長期債務                               138                 88
                       Ｆ,Ｐ)
                      (注記
      ２　退職給付に係る負債                              1,852                 1,828
                      ２－Ｉ)
                      (注記
      ３　繰延税金負債                             17,231                 12,567
                      ２－Ｍ)
                      (注記２－
                                    2,184                 2,278
      ４　その他の固定負債
                      Ｈ,Ｉ,Ｍ)
       固定負債合計                            21,405      7.1           16,761      5.9
       負債合計                                  20.4                 21.5
                                    61,037                 60,623
                      (注記２－
       契約債務及び偶発債務
                       Ｆ,Ｇ)
          （資本の部）
     Ⅰ　資本金                              13,260                 13,260
       会社が発行する株式の総数
              （普通株式）
           2018年３月31日現在
             250,000,000株
           2019年３月31日現在
             250,000,000株
       発行済株式総数
           2018年３月31日現在
              71,689,042     株
           2019年３月31日現在
              70,689,042株
                      (注記
                                                    29,807
     Ⅱ　資本剰余金                              29,765
                      ２－Ｊ)
     Ⅲ　利益剰余金                              172,418                 193,139
                      (注記
     Ⅳ　その他の包括損益累計額
                      ２－Ｌ)
        為替換算調整勘定                      2,274                 1,551
        未実現有価証券評価損益                     27,424                   －
                      (注記
                             △1,101                 △5,679
        年金債務調整勘定                           28,597                △4,128
                      ２－Ｉ)
     Ⅴ　自己株式                             △11,328                 △15,584
       自己株式の数(普通株式)
           2018年３月31日現在
              4,322,121株
           2019年３月31日現在
              5,510,891株
                      (注記
       株主資本合計                                  78.0                 76.8
                                   232,712                 216,494
                      ２－Ｋ)
                                    4,785                 4,650
     Ⅵ　非支配持分                                    1.6                 1.7
       資本合計                            237,497      79.6           221,144      78.5
       負債、及び資本合計                            298,534     100.0           281,767     100.0
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        ②【連結損益計算書】
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
                                        百分比                百分比
             区分           注記番号
                              金額（百万円）                金額（百万円）
                                        （％）                （％）
                       (注記２－
     Ⅰ　売上高                              195,725     100.0           194,201     100.0
                       Ｄ,Ｎ))
     Ⅱ　営業費用
                       (注記２－
        売上原価                      92,032                89,804
                        Ｄ,Ｉ)
                       (注記１－
                       Ｆ、２－
        販売費及び一般管理費                      92,701                93,684
                       Ｇ,Ｈ,Ｉ,
                        Ｊ,Ｑ)
        補償金収入                      △708                  －
                       (注記２－
        のれん減損損失                       206               4,325
                        Ｅ,Ｑ)
        その他の無形固定資産              (注記２－
                                －   184,231      94.1     1,509     189,322      97.5
        減損損失               Ｅ,Ｑ)
        営業利益                                  5.9                2.5
                                    11,494                 4,879
     Ⅲ　その他の収益・費用（△）
        受取利息                       194                289
        支払利息                       △10                △11
                       (注記
        受取配当金                      1,329                1,429
                       ２－Ｄ)
        有価証券・投資売却、交換              (注記
                                206              △5,430
        及び評価損益(純額)               ２－Ａ)
                       (注記１－
                               1,073      2,792          1,047     △2,676
        その他の損益（純額）               Ｆ、２－                   1.4               △1.4
                        Ｉ,Ｒ)
       税引前当期純利益                                   7.3                1.1
                                    14,286                 2,203
                       (注記
       法人税等
                       ２－Ｍ)
        当期税額                      4,880                5,350
                                662     5,542         △2,817       2,533
        繰延税額                                  2.8                1.3
       持分法による投資損益
                                          4.5               △0.2
                                     8,744                △330
       調整前当期純利益（△純損失）
                       (注記
                                      916                725
       持分法による投資損益                                   0.4                0.4
                       ２－Ｄ)
       当期純利益                                   4.9                0.2
                                     9,660                 395
                                      85               △54
       非支配持分帰属損益                                   0.1               △0.0
       当社株主に帰属する当期純利益                             9,745     5.0            341    0.2
                       (注記

      普通株式１株当たり情報
                       ２－Ｏ)
       当社株主に帰属する当期純利益
        基本的                           143.46円                 5.16円
        希薄化後                           142.98円                 5.14円
       現金配当                            54.00円                72.00円
     （注）　当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期
         首に当該株式併合が行われたと仮定して普通株式１株当たり情報の当社株主に帰属する当期純利益を算定してお
         ります。なお、現金配当については、当該株式併合前の金額を記載しております。
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        ③【連結包括損益計算書】
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
             区分           注記番号

                                 金額（百万円）                金額（百万円）
                                         9,660                 395
     Ⅰ　当期純利益
                        (注記
     Ⅱ　その他の包括損益（税引後）
                         ２－Ｌ)
       為替換算調整勘定
        当期発生額                                1,113                △750
       未実現有価証券評価損益
                                 6,494                 △7
        当期発生額
                                 △139                △97
        再組替調整額                                6,355                △104
       年金債務調整勘定
        当期発生額                        △487               △4,787
                                 △193        △680         200      △4,587
        再組替調整額
       その他の包括損益合計                                 6,788               △5,441
       当期包括損益合計
                                        16,448               △5,046
                                          21               △18
       非支配持分帰属当期包括損益
       当社株主に帰属する当期包括損益                                 16,469               △5,064
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        ④【連結資本勘定計算書】
          区分                           資本の部
                                    その他の
                 社外流通
                            資本     利益              株主資本     非支配
                      資本金              包括損益     自己株式               資本合計
                           剰余金     剰余金               合計     持分
                 株式数
                      (百万円)               累計額    (百万円)               (百万円)
                           (百万円)     (百万円)               (百万円)     (百万円)
                 （千株）
                                    (百万円)
     2017年３月31日現在            68,605     13,260     29,707    170,062     21,873    △7,334     227,568      4,914    232,482
     当期純利益                            9,745               9,745     △85    9,660
     その他の包括利益
      為替換算調整勘定                               1,062          1,062      51   1,113
      未実現有価証券
                                      6,349          6,349       6   6,355
      評価損益
      年金債務調整勘定                               △687          △687       7   △680
     当社株主への現金配当                          △7,386               △7,386          △7,386
     非支配持分への
                                                    △194     △194
     現金配当
     自己株式の取得            △1,243                        △4,007     △4,007          △4,007
     自己株式の売却               0                        0     0          0
     ストックオプションの
                    5         58    △3          13     68          68
     付与及び行使
     （注記２－Ｊ）
     非支配持分との
                                                      86     86
     資本取引
     2018年３月31日現在
                  67,367     13,260     29,765    172,418     28,597    △11,328     232,712      4,785    237,497
     ASU2016-01及び2018-
     03の適用による累積
                                27,834    △27,320            514          514
     影響額－税効果調整後
     （注記１－Ｆ）
     当期純利益                             341               341     54    395
     その他の包括利益
      為替換算調整勘定                               △723          △723     △27    △750
      未実現有価証券
                                      △104          △104          △104
      評価損益
      年金債務調整勘定                              △4,578          △4,578       △9   △4,587
     当社株主への現金配当                          △4,811               △4,811          △4,811
     非支配持分への
                                                    △191     △191
     現金配当
     自己株式の取得            △2,200                        △6,919     △6,919          △6,919
     自己株式の売却               0                        0     0          0
     自己株式の消却                          △2,631           2,631      －          －
     ストックオプションの
                    11          42    △12           32     62          62
     付与及び行使
     （注記２－Ｊ）
     非支配持分との
                                                      38     38
     資本取引
     2019年３月31日現在
                  65,178     13,260     29,807    193,139     △4,128    △15,584     216,494      4,650    221,144
     （注）　当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期
         首に当該株式併合が行われたと仮定して社外流通株式数を算定しております。
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        ⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                      前連結会計年度            当連結会計年度
                                    （自　2017年４月１日            （自　2018年４月１日
                                     至　2018年３月31日）            至　2019年３月31日）
                 区分              注記番号
                                      金額（百万円）            金額（百万円）
     Ⅰ　営業活動によるキャッシュ・フロー
      １　当期純利益                                       9,660             395
      ２　営業活動によるキャッシュ・フローへの調整
       (1）減価償却費                               5,492            5,647
                                (注記
       (2）株式報酬費用                                 68            62
                                ２－Ｊ)
       (3）返品調整引当金及び貸倒引当金（純額）                                 18          △2,263
       (4）繰延税額                                662          △2,817
       (5）固定資産除売却損益（純額）                                250             48
                                (注記
       (6）有形固定資産減損損失                                 －            167
                                ２－Ｑ)
       (7）補償金収入                               △708              －
                               (注記２－
       (8）のれん減損損失                                206           4,325
                                Ｅ,Ｑ)
                               (注記２－
       (9）その他の無形固定資産減損損失                                 －           1,509
                                Ｅ,Ｑ)
       (10）有価証券・投資売却、交換及び評価損益
                                (注記
                                       △206            5,430
                                ２－Ａ)
         （純額）
       (11）持分法による投資損益(受取配当金控除後)                                △397            △211
       (12）資産及び負債の増減
           売掛債権の減少（△増加）                            △232             822
           たな卸資産の減少（△増加）                            1,012             △76
           返品資産の増加                              －          △1,180
           その他の流動資産等の減少（△増加）                             270           △653
           買掛債務の増加（△減少）                             676          △1,640
           返金負債の増加                              －           3,482
           退職給付に係る負債の減少                            △833            △620
           その他の負債等の増加（△減少）                            △518            1,075
                                        73     5,833       118     13,225
       (13）その他
       営業活動によるキャッシュ・フロー
                                            15,493            13,620
     Ⅱ　投資活動によるキャッシュ・フロー
      １　定期預金の増加                                      △5,129            △4,783
      ２　定期預金の減少                                       3,368            5,226
      ３　持分証券の売却及び償還収入                                        394           2,497
      ４　持分証券の取得                                       △22            △323
      ５　負債証券の償還収入                                        567           1,008
      ６　負債証券の取得                                      △1,605             △900
      ７　補償金収入                                        708             －
      ８　有形固定資産の売却収入                                        159            276
      ９　有形固定資産の取得                                      △3,429            △2,603
                                (注記
      10　無形固定資産の取得                                      △2,455            △3,180
                                ２－Ｅ)
      11　関連会社株式の売却収入                                        －            270
                                               82            38
      12　その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー
                                            △7,362            △2,474
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                                      前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                     至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
                区分              注記番号       金額（百万円）             金額（百万円）
     Ⅲ　財務活動によるキャッシュ・フロー
      １　短期借入金（３ヶ月以内）の増減(純額）                                      △755             1,061
      ２　長期債務の返済                                       △47             △50
      ３　自己株式の取得                                     △4,007             △6,919
      ４　自己株式の売却                                        0             0
      ５　当社株主への配当金支払額                                     △7,386             △4,811
      ６　非支配持分への配当金支払額                                      △194             △191
                                              86             38
      ７　非支配持分からの払込みによる収入
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           △12,303             △10,872
                                             △336              372
     Ⅳ　為替変動による現金及び現金同等物への影響額
     Ⅴ　現金及び現金同等物の増減額
                                            △4,508               646
                                            33,995             29,487
     Ⅵ　現金及び現金同等物の期首残高
     Ⅶ　現金及び現金同等物の期末残高                                       29,487             30,133
      補足情報

                                      前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                     至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
                 区分              注記番号
                                      金額（百万円）             金額（百万円）
     現金支払額
       利息                                       11             11
       法人税等                                     5,853             5,068
     現金支出を伴わない投資活動
      固定資産の取得価額                                       583             954
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        連結財務諸表に関する注記
      １　連結会計方針
       Ａ　連結財務諸表作成の基準
        (1）当社の連結財務諸表は、米国預託証券の発行に関して要請された、米国において一般に認められた会計基準に
         よる用語・様式及び作成方法（以下「米国会計原則」という）に準拠して作成しております。従って「連結財務
         諸表規則」及び「連結財務諸表等の作成基準」に準拠して作成する場合とはその内容が異なっております。
         　当社は、ＳＥＣに米国預託証券を発行登録し、1977年１月には同証券を米国店頭市場（ＮＡＳＤＡＱ）に登録
         しました。従って、当社は米国証券取引法（1934年法）第13条の規定により、米国において一般に公正妥当と認
         められている会計原則に基づいて作成された連結財務諸表を含めた様式２０－Ｆ（ＦＯＲＭ２０－Ｆ）を、年次
         報告書としてＳＥＣに定期的に提出しておりましたが、2013年４月25日にＳＥＣへの登録廃止申請を行い、2013
         年７月24日に登録廃止となっております。
        (2）会計基準上の主要な相違の内容
         イ　有価証券及び投資
          　個別財務諸表上は、「金融商品に関する会計基準」を適用しております。連結財務諸表上は、米国財務会計
          基準審議会会計基準書320「投資－負債証券」及び米国財務会計基準審議会会計基準書321「投資－持分証券」
          の規定に準拠しております。有価証券及び投資は、「負債証券」及び「持分証券」に分類し、負債証券につい
          ては、さらに「売却可能有価証券」及び「満期保有目的有価証券」に分類しております。「売却可能有価証
          券」は、公正価値により測定し、未実現の保有損益は実現するまで資本の部のその他の包括損益累計額に区分
          表示しております。「満期保有目的有価証券」は、償却原価により測定し、満期まで保有する意思のある有価
          証券を分類しております。売却損益は移動平均法による取得原価に基づいて算出しております。
          　負債証券の下落が一時的であるかどうかを下落の期間や程度、発行体の財政状態や業績の見通し、及び公正
          価値の回復が予想される十分な期間にわたって保有する意思等をもとに判断し、一時的でないと判断された場
          合には、帳簿価額と公正価値の差を評価損として認識しております。
          　また、持分証券については公正価値により測定し、未実現の保有損益は純損益に計上しております。
         ロ　土地等圧縮記帳
          　個別財務諸表上、買換資産等について直接減額の方法により圧縮記帳した額については、連結財務諸表上は
          土地等の取得価額に加算し、かつ税効果調整後の金額を利益剰余金に計上しております。
         ハ　長期性資産の減損
          　個別財務諸表上は、「固定資産の減損に係る会計基準」を適用しております。
          　連結財務諸表上は、米国財務会計基準審議会会計基準書360「有形固定資産」の規定に準拠して、減損の兆
          候を示す事象や状況の変化が生じていると判断される場合には、帳簿価額が公正価値を上回る額を減損損失と
          して認識しております。
          　2019年３月期の減損損失は167百万円であり、販売費及び一般管理費に計上しております。2018年３月期に
          おいては、認識すべき減損損失は発生しておりません。
         ニ　のれん及びその他の無形固定資産
          　取得価額が取得した事業の純資産価額を超える部分については、のれんとして計上しております。耐用年数
          が確定できないのれん及びその他の無形固定資産については、少なくとも１年に一回、又は減損の判定が必要
          となる兆候が発生した場合に減損の判定を行っております。のれんは主にそれが含まれる事業が属するオペ
          レーティング・セグメント等の報告単位に配分され、減損の判定が行われます。減損の判定に際しては、報告
          単位の帳簿価額を公正価値と比較しております。のれんが減損していると判断した場合には、帳簿価額が公正
          価値を上回る金額について減損損失として認識しております。また、耐用年数が確定できないその他の無形固
          定資産の減損の判定に際しては、その帳簿価額を公正価値と比較しております。その他の無形固定資産が減損
          していると判断した場合には、帳簿価額が公正価値を上回る金額について減損損失として認識しております。
          　耐用年数が見積り可能なその他の無形固定資産は、主にブランド及びソフトウェアから構成されており、見
          積耐用年数にわたり定額法により償却を行っております。
          　見積耐用年数は次のとおりであります。
             ブランド                           20年～25年（主として25年）
             ソフトウェア                           ５年
         ホ　未使用有給休暇
          　連結財務諸表においては、米国財務会計基準審議会会計基準書710「報酬」の規定に準拠して、従業員の期
          末現在における未使用有給休暇に対応する人件費負担相当額を未払計上しております。
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         ヘ　資産除去債務
          　個別財務諸表上は「資産除去債務に関する会計基準」を適用しておりますが、連結財務諸表上は、米国財務
          会計基準審議会会計基準書410「資産除去債務」の規定に準拠して、固定資産の除去及び原状回復に関する法
          的債務について、公正価値により長期債務として認識しております。資産除去債務はリース契約の開始時点に
          おいて、過去の実績をもとに期待現在価値法により認識しており、連結貸借対照表のその他の固定負債として
          計上しております。また当初の測定以降については、除去費用の見積り金額の変更に伴い調整しております。
          見積り将来キャッシュ・フローと現時点の資産除去債務の価額との差異は、当該リース契約期間にわたって、
          時の経過に伴う負債の増加として計上されます。当該資産除去費用については、関連する長期性資産の帳簿価
          額の一部として資産化され、耐用年数にわたって償却されます。
          　なお、契約終了時点における自動更新条項を含む一部のリース契約については、契約の終了時点を合理的に
          見積り、資産除去債務の計算を行っております。
         ト　退職給付に係る負債
          　個別財務諸表上は「退職給付に関する会計基準」を適用しておりますが、連結財務諸表上は、米国財務会計
          基準審議会会計基準書715「報酬－退職給付」に規定する金額を計上しております。なお、数理差異について
          は、平均残存勤務年数で定率償却しており、過去勤務債務については、平均残存勤務年数で定額償却しており
          ます。
         チ　新株予約権付社債
          　新株予約権付社債は、新株予約権が社債と分離可能であるため、米国財務会計基準審議会会計基準書470
          「負債」の規定に基づいて新株予約権の公正価値を社債から減額して税効果調整後の金額を資本剰余金に計上
          しております。
         リ　新株発行費用
          　個別財務諸表上、新株発行費用は発行時に全額費用処理しておりますが、連結財務諸表上は、新株発行費用
          は資本取引により発生する費用とみなされ株式払込剰余金の控除項目とされているため、税効果調整後、資本
          剰余金から控除しております。
         ヌ　社債発行費用
          　個別財務諸表上、転換社債発行費用は発行時に全額費用処理しておりますが、連結財務諸表上は株式に転換
          した部分に対応する未償却残高の税効果調整後の金額を資本剰余金から控除しております。
         ル　企業結合
          　連結財務諸表上は、米国財務会計基準審議会会計基準書805「企業結合」の規定に準拠して、取得法により
          会計処理を行っております。取得日において、識別可能な無形資産を含む取得資産と引受負債の公正価値を見
          積り、取得価額を配分しております。取得価額のうち、取得した純資産の公正価値を超過した部分について
          は、のれんとして計上しております。
        (3）その他の主要な相違の内容
         イ　個別財務諸表上、特別損益として表示される固定資産除売却損益等及び固定資産減損損失のうち、通常の営
          業活動のために使用している固定資産から発生するものは、連結財務諸表上は営業費用として表示しておりま
          す。また、個別財務諸表上、特別損益として表示される投資有価証券売却損益等は、その他の収益・費用に表
          示しております。
         ロ　連結損益計算書の下段に普通株式１株当たりの当社株主に帰属する当期純利益及び現金配当を表示しており
          ます。なお、１株当たりの純資産額の開示は「米国会計原則」では要求されておりませんが、「連結財務諸表
          規則」に基づく額は、2018年３月期3,454.40円、2019年３月期3,321.57円であります。なお、１株当たり純資
          産額は連結貸借対照表の資本合計から非支配持分を控除した金額を普通株式の発行済株式総数から自己株式数
          を控除した株式数で除して算出しております。
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       Ｂ　連結の範囲
        　連結子会社の数は、2018年３月期及び2019年３月期において、いずれも57社であります。
        　なお、主要な連結子会社名は、以下のとおりであります。
            名称              住所              名称              住所
     ㈱ワコール                京都市南区            ㈱ピーチ・ジョン                東京都港区

     ㈱ルシアン                京都市南区            九州ワコール製造㈱                長崎県雲仙市

     ㈱トリーカ                大阪府茨木市            ㈱七彩                京都市南区

     WACOAL    INTERNATIONAL       CORP.     米国　ニューヨーク州            WACOAL    AMERICA,INC.            米国　ニューヨーク州

                     英国　ノーサンプトン                            英国　ノーサンプトン
     WACOAL    EUROPE    LTD.                     WACOAL    E MEA  LTD.
                     シャー州                            シャー州
                                 WACOAL    INTERNATIONAL
     WACOAL    EUROPE    SAS.
                     フランス　サンドニ市                            香港
                                 HONG   KONG   CO.,LTD.
     WACOAL    HONG   KONG   CO.,LTD.
                     香港            華歌爾（中国）時装有限公司                中国　北京市
                                 A TECH   TEXTILE    CO.,LTD.
     和江留投資股份有限公司                台湾　台北市                            タイ　バンコク市
       Ｃ　持分法の適用

        　持分法適用の関連会社の数は、2018年３月期及び2019年３月期において、いずれも８社であります。
        　なお、主要な持分法適用関連会社名は、以下のとおりであります。
            名称              住所              名称              住所
     ㈱新栄ワコール                韓国　ソウル市            台湾華歌爾股份有限公司※                台湾　桃園市

     THAI   WACOAL    PUBLIC    CO.,LTD.

                     タイ　バンコク市
     　（注）　※和江留投資股份有限公司が50％を保有する会社であります。
       Ｄ　子会社の事業年度

        　WACOAL     HONG   KONG   CO.,LTD.等在外子会社11社の決算日は12月31日であります。これらの子会社については、各
        社の決算日の財務諸表を用いて連結財務諸表を作成しております。
        　これらの子会社の決算日と連結決算日である３月31日との差異期間に発生した、財政状態及び経営成績に重要な
        影響を与える事象は適切に調整されております。
       Ｅ　見積りの使用

        　当社は米国において一般に認められた会計基準に準拠して連結財務諸表を作成しており、資産及び負債、収益及
        び費用、並びに偶発資産及び債務の金額に影響を与える経営者による仮定と見積りを使用しております。実際の結
        果がこれらの見積りと異なることがあります。
       Ｆ　会計処理基準

        　連結財務諸表の作成にあたって採用した主要な会計処理基準は「注記Ａ－(2）会計基準上の主要な相違の内容」
        に記載した事項を除き次のとおりであります。
        (1）貸倒引当金
         　売上債権等の貸倒損失の発生に備えるため、一般債権に対しては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等について
         は個別に回収可能性を見積り、回収不能見込額を貸倒引当金として計上しております。
        (2）たな卸資産
         　原材料については先入先出法による低価法で、製品・商品及び仕掛品については総平均法による低価法で評価
         しております。売上原価には、原材料、製造に係る人件費・経費、関税等を含んでおります。
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        (3）有形固定資産
         　有形固定資産は取得原価で評価しております。減価償却費はその資産の見積耐用年数（資産計上されたリース
         資産については、そのリース期間）をもとに主として定率法で算出しております。ただし、1998年４月１日以降
         に取得した国内の建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した国内の建物附属設備及び構
         築物については、定額法によっております。
         　各資産区分での見積耐用年数は次のとおりであります。
             建物及び構築物                             ２～50年（主として38年）
             機械装置・車両運搬具及び工具器具備品（一部の絵画除く）                             ２～20年（主として５年）
         　2018年３月期及び2019年３月期の減価償却費は、それぞれ3,681百万円及び3,538百万円であります。
        (4）リース
         　特定の解約不能リースについてはキャピタル・リースに分類し、当該リース資産については有形固定資産の一
         部に含めております。その他のリースについてはオペレーティング・リースに分類し、資産計上はしておりませ
         ん。
        (5）自己株式
         　自己株式は取得原価で評価しており、連結財務諸表上、資本の部に計上しております。
        (6）収益認識
         　当社グループは製品の支配が顧客に移転し、履行義務が充足された時点で収益を認識しております。収益は、
         取引価格から値引、リベート等を控除した金額で算定しております。また、将来に予測される返品については、
         過年度の実績等を考慮して予想される返品を見積り、収益から控除しております。
        (7）物流費
         　物流費は発生時に費用計上し、販売費及び一般管理費に含めて処理しております。
        (8）広告宣伝費
         　広告宣伝費は発生時に費用計上し、販売費及び一般管理費に含めて処理しております。2018年３月期及び2019
         年３月期の広告宣伝費は、それぞれ12,719百万円及び12,329百万円であります。
        (9）研究開発費
         　研究開発費は発生時に費用計上し、販売費及び一般管理費に含めて処理しております。2018年３月期及び2019
         年３月期の研究開発費は、それぞれ781百万円及び739百万円であります。
       (10）消費税等の会計処理
         　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (11）在外子会社等の財務諸表項目の換算
         　在外子会社等の財務諸表は、米国財務会計基準審議会会計基準書830「外貨」に従って、資産・負債項目は決
         算日の為替相場、損益項目は期中平均為替相場によって換算しております。その結果生じた外貨換算差額等は、
         資本の部のその他の包括損益累計額として表示しております。また外貨建取引や外貨建資産及び負債の換算から
         生じる為替差損益（純額）は、その他の損益（純額）に含めて表示しております。2018年３月期及び2019年３月
         期の為替差損益（純額）はそれぞれ、△189百万円及び76百万円であります。
       (12）法人税等
         　一時差異及び繰越欠損金に関しては、米国財務会計基準審議会会計基準書740「法人税等」に従って、資産・
         負債法により税効果を認識しております。繰延税金資産の一部又は全部につき将来における回収可能性が見込め
         ない場合には評価性引当金を計上しております。また、米国財務会計基準審議会会計基準書740「法人税等」に
         従い、税務ポジションの技術的な解釈に基づき、税務当局による調査においても税務ポジションが維持される可
         能性が50％を超える場合にのみ、税務ベネフィットを認識しております。税務ベネフィットは税務当局との解決
         により、50％を超える可能性で実現が予想される最大の金額で計上しております。利息及び課徴金は連結損益計
         算書上、法人税等に含めております。
       (13）株式報酬制度
         　株式報酬費用は付与日における公正価値で測定し、受給権確定期間にわたって費用配分しております。また公
         正価値についてはブラック・ショールズ・モデルを使用して見積りを行っております。
       (14）金融派生商品
         　米国財務会計基準審議会会計基準書815「デリバティブ及びヘッジ」を適用しており、当社が保有する金融派
         生商品はヘッジ取引に該当しないため、公正価値の変動は当期の損益として計上しております。
       (15）現金及び現金同等物の範囲
         　取得日から満期日までの期間が３ヶ月以内の流動性の高い短期金融資産は現金及び現金同等物に含めておりま
         す。
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       (16）新会計基準
         収益認識
          　2014年５月に、米国財務会計基準審議会は、顧客との契約から生じる収益に関する規定（ASU2014-09）を公
          表しました。この規定は、企業が顧客との契約で引き渡した財又はサービスとの交換で得られると見込まれる
          金額を収益として認識するという原則を基礎とするものであります。この規定は、収益認識に関する包括的な
          ガイダンスを提供するとともに、財務諸表の利用者が、顧客との契約から生じる収益とキャッシュ・フローの
          性質、取引量、取引のタイミング、そして取引の不確実性を理解するのに有用な、定量的、定性的な開示を要
          求しております。
          　2015年８月に、米国財務会計基準審議会は、上記規定の適用時期について１年の延長を公表しました
          （ASU2015-14）。また、2016年５月に、上記規定の適用初年度に潜在的に起こりうる実務上の取扱いの差異
          や、適用初年度及びその後の継続適用時の費用と複雑性を低減するための規定（ASU2016-12）を公表しまし
          た。
          　これらの規定は、2017年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期よ
          り適用になります。当社グループは、2018年４月１日に開始する第１四半期から収益認識が完了していない契
          約のみを対象とする修正遡及適用アプローチにより、これらの規定を適用しております。これらの規定の適用
          による期首の利益剰余金への累積影響額に重要性はないため調整しておりません。また、連結貸借対照表にお
          いて、従来流動資産の「返品調整引当金及び貸倒引当金」に含めて表示していた返品に係る負債について、流
          動負債の「返金負債」として表示し、返品される商品を回収する権利を流動資産の「返品資産」に表示してお
          ります。なお。上記を除き、これらの規定が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに与
          える影響は軽微であります。
         金融商品の認識と測定
          　2016年１月に、米国財務会計基準審議会は、金融商品の認識と測定に関する規定（ASU2016-01）を公表しま
          した。この規定は、持分投資（              持分法投資及び連結される投資を除く）を公正価値で評価し、その変動を純損
          益において認識すること並びにこれに係る開示の変更等を要求するものであります。
           2018年２月に、米国財務会計基準審議会は、金融商品の認識と測定に関する追加規定（ASU2018-03）を公表
          しました。この規定は、市場性のない持分投資（持分法投資及び連結される投資を除く）の公正価値評価によ
          る累積影響額についても期首剰余金に調整することを要求するものであります。
          　これらの規定は、2017年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期よ
          り適用になります。当社グループは、                  2018年４月１日に開始する第１四半期からこれらの規定を適用しており
          ます。   これらの規定の適用により、その他の包括損益累計額として認識していた持分証券に係る税効果調整後
          の未実現利益27,320百万円と、これまで取得原価で評価していた市場性のない持分証券に係る税効果調整後の
          未実現利益514百万円を期首の利益剰余金への累積影響額として調整しております。また、当連結会計年度に
          おいて発生した持分証券に係る未実現評価損益は5,495百万円の損失であり、連結損益計算書の「有価証券・
          投資売却、交換及び評価損益（純額）」に含まれております。
         リース
          　2016年２月に、米国財務会計基準審議会は、リースに関する規定（ASU2016-02）を公表しました。この規定
          は、現行の米国基準においてオペレーティングリースに分類されるリース取引について、一部の例外を除い
          て、貸借対照表上に使用権資産、リース負債を認識することを要求しております。
          　2018年１月に、米国財務会計基準審議会は、リースに関する追加規定（ASU2018-01）を公表しました。この
          規定は、地役権の取扱を明確化すると共に、適用を受ける連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半
          期以前に取得した又は期限の切れた地役権リースの取扱について、実務上の簡便法を適用することを認めるも
          のであります。
          　2018年７月に、米国財務会計基準審議会は、リースに関する追加規定（ASU2018-11）を公表しました。この
          規定は、リースに関する規定（ASU2016-02、ASU2018-01）の適用による累積影響額を適用年度の期首の利益剰
          余金に調整することを認めるものであります。
          　これらの規定は、2018年12月15日より後に開始する                         連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期よ
          り適用になります。         これらの規定が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに与える影響
          は現在検討しております。
         キャッシュ・フローの分類
           2016年８月に、米国財務会計基準審議会は、キャッシュ・フローの分類に関する規定（ASU2016-15）を公表
          しました。この規定は、キャッシュ・フロー計算書における特定の現金受領及び支払の分類に関連した実務上
          の多様性やばらつきを軽減するものであります。この規定は、2017年12月15日より後に開始する連結会計年度
          及びその連結会計年度に含まれる四半期より適用になります。                             当社グループは、2018年４月１日に開始する第
          １四半期からこの規定を適用しておりますが、この規定が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッ
          シュ・フローに与える影響は軽微であります。
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         法人所得税
          　2016年10月に、米国財務会計基準審議会は、法人所得税に関する規定（ASU2016-16）を公表しました。この
          規定は、連結グループ内取引におけるたな卸資産を除く資産の移転に伴い生じる繰延税金を認識することを要
          求するものであります。この規定は、2017年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に
          含まれる四半期より適用になります。                  当社グループは、2018年４月１日に開始する第１四半期からこの規定を
          適用しておりますが、この規定が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに与える影響は
          軽微であります。
         のれん及びその他の無形固定資産
           2017年１月に、米国財務会計基準審議会は、のれん及びその他の無形固定資産に関する規定（ASU2017-04）
          を公表しました。この規定は、のれんの減損テストのステップ２を排除し、のれんの公正価値測定を簡略化す
          るものであります。この規定は、2020年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含ま
          れる四半期より適用になり、早期適用が可能です。当社グループは、2018年４月１日に開始する第１四半期か
          らこの規定を早期適用しておりますが、この規定が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
          ローに与える影響は軽微であります。
          　2018年８月に、米国財務会計基準審議会は、内部利用ソフトウェアに関する規定（ASU2018-15）を公表しま
          した。この規定は、サービス契約とみなされるクラウドコンピューティング契約において発生する導入コスト
          の会計処理を明確化するものであります。この規定は、2019年12月15日より後に開始する連結会計年度及びそ
          の連結会計年度に含まれる四半期より適用になります。この規定が当社グループの財政状態、経営成績及び
          キャッシュ・フローに与える影響はありません。
         期間年金費用
          　2017年３月に、米国財務会計基準審議会は、期間年金費用及び期間退職後給付費用の表示に関する規定
          （ASU2017-07）を公表しました。この規定は、勤務費用を他の期間年金費用部分と区分することを要求してお
          ります。この規定は、2017年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期
          より適用になります。          当社グループは、        2018年４月１日に開始する第１四半期からこの規定を適用しておりま
          す。  この規定は遡及適用され、前連結会計年度において、営業費用から1,040百万円をその他の損益（純額）
          に組み替えて表示しております。その結果、前連結会計年度の営業利益が、組み替え前に比べて1,040百万円
          減少しております。また、この規定の適用により、当連結会計年度の営業利益が808百万円減少し、その他の
          損益（純額）が843百万円増加しております。なお、資産計上が認められる費用を勤務費用に限定する規定の
          適用が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに与える影響は軽微であります。
         公正価値測定の開示
          　2018年８月に、米国財務会計基準審議会は、公正価値測定の開示に関する規定（ASU2018-13）を公表しまし
          た。この規定は、公正価値測定の開示に関する要求の一部を削除、修正、追加するものであります。この規定
          は、2019年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期より適用になりま
          す。この規定は、開示に関連するものであり、当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに
          与える影響はありません。
         確定給付制度の開示
          　2018年８月に、米国財務会計基準審議会は、確定給付制度の開示に関する規定（ASU2018-14）を公表しまし
          た。この規定は、年金確定給付制度の開示に関する要求事項の一部を削除、追加、修正するものであります。
          この規定は、2020年12月15日より後に開始する連結会計年度及びその連結会計年度に含まれる四半期より適用
          になります。また、この規定は遡及適用されます。この規定は、開示に関連するものであり、当社グループの
          財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに与える影響はありません。
       (17）後発事象
         　米国財務会計基準審議会会計基準書855「後発事象」に基づき、有価証券報告書の提出日である2019年６月27
         日までの後発事象について評価を行っております。
       (18）表示方法の変更
         　当連結会計年度の表示方法に一致させるため、過年度の連結財務諸表等の一部について組替を行っておりま
         す。また、当社は2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計
         年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、遡及的に再表示しております。
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      ２　主な科目の内訳及び内容の説明
       Ａ　有価証券及び投資
        負債証券
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における負債証券の種類ごとの取得価額、総未実現利益及び損失、公正価値
        は以下のとおりであります。
                                   2018年３月31日
                              総未実現利益           総未実現損失
                  取得原価（百万円）                                公正価値（百万円）
                               （百万円）           （百万円）
     売却可能有価証券
      有価証券
       地方債                   10           0          －           10
           計                10           0          －           10
      投資
       社債                   464           150           －          614
           計               464           150           －          614
     満期保有目的有価証券
      有価証券
       社債                   967           －           8          959
                          967                                959
           計                           －           8
      投資
       社債                   646           －           12          634
           計               646           －           12          634
                                   2019年３月31日

                              総未実現利益           総未実現損失
                  取得原価（百万円）                                公正価値（百万円）
                               （百万円）           （百万円）
     満期保有目的有価証券
      有価証券
       社債                   446            0           1          445
                          446                                445
           計                           0           1
      投資
       社債                  1,124             1           ▶         1,121
           計              1,124             1           ▶         1,121
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        　2018年３月31日及び2019年３月31日において、公正価値が帳簿価額を継続的に下回っている期間が12ヶ月以上の
        負債証券の公正価値及び総未実現損失は以下のとおりであります。
                         2018年３月31日                      2019年３月31日
                              総未実現損失                      総未実現損失
                  公正価値（百万円）                      公正価値（百万円）
                               （百万円）                      （百万円）
     満期保有目的有価証券
      有価証券
       社債                   424            3          332            1
           計               424            3          332            1
      投資
       社債                   105            2          446            3
           計               105            2          446            3
        　2018年３月31日及び2019年３月31日において、公正価値が帳簿価額を継続的に下回っている期間が12ヶ月未満の

        負債証券の公正価値及び総未実現損失は以下のとおりであります。
                         2018年３月31日                      2019年３月31日
                              総未実現損失                      総未実現損失
                  公正価値（百万円）                      公正価値（百万円）
                               （百万円）                      （百万円）
     満期保有目的有価証券
      有価証券
                                                           －
       社債                   535            5          －
           計               535            5          －           －
      投資
       社債                   529           10          228            1
           計               529           10          228            1
         負債証券の未実現損失については、当社グループは公正価値が帳簿価額を下回っている期間や下落の程度、発行

        体の財政状態や業績の見通し、及び公正価値の回復が予想される十分な期間にわたって保有する意思と能力を含め
        た基準により、一時的でない減損が発生しているかどうかを判断しております。上記の未実現損失が生じている負
        債証券のうち、当社の減損の認識基準に該当するものはありません。したがって、2018年３月31日及び2019年３月
        31日において、未実現損失が生じている負債証券について、一時的でない減損が発生しているものはないと判断し
        ております。
        　2019年３月31日において、満期保有目的有価証券として分類された負債証券の満期情報は以下のとおりでありま

        す。
                      取得原価           公正価値
                     （百万円）           （百万円）
        １年内                   446           445
        ５年内                  1,124           1,121

             計              1,570           1,566

        　売却可能有価証券として分類された負債証券の売却に伴う実現利益及び実現損失は、2018年３月期及び2019年３

        月期において、いずれも発生しておりません。
         公正価値の下落が一時的でないと判断された売却可能有価証券として分類された負債証券の評価損は、2018年３

        月期及び2019年３月期において、いずれも発生しておりません。
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        　2019年３月期において、転換社債を株式に転換したことにより、交換損益が140百万円発生しております。な
        お、2018年３月期においては、発生しておりません。
        持分証券

         2019年３月期における持分証券に係る実現損益及び未実現損益は以下のとおりであります。
                                       2019  年 ３ 月期
         持分証券の純損益                               △5,570百万円
                                          △77
         売却による実現損益
         期末現在の未実現損益
                                        △5,493
       Ｂ　引当金の増減表

        　2018年３月期及び2019年３月期における貸倒引当金及び返品調整引当金に係る情報は以下のとおりであります。
        2018年３月期
                      期首残高          当期増加額          当期減少額           期末残高
                      （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
        貸倒引当金                   219           28          40          207

                                                         2,252

        返品調整引当金                  2,258          2,252          2,258
        2019年３月期

                      期首残高          当期増加額          当期減少額           期末残高
                      （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
        貸倒引当金                   207           36          14          229

       Ｃ　たな卸資産

        　2018年３月31日及び2019年３月31日におけるたな卸資産の内訳は以下のとおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         製品及び商品
                                         36,635百万円             36,358百万円
                                          3,678             3,793
         仕掛品
                                          2,363             2,357
         原材料
                                         42,676             42,508
         計
       Ｄ　関連会社投資

        　投資先に対して、重要な影響を及ぼすことができる投資については、持分法による会計処理を行っております。
        持分法による会計処理が妥当であるかどうかを決定するにあたっては他の要因も考慮されますが、一般的に当社グ
        ループが20％以上50％以下の議決権のある株式を所有している会社については、重要な影響力が存在するとみなし
        ております。この要件を満たす投資先については、連結貸借対照表上“関連会社投資”と表記し、持分法による会
        計処理を行っております。持分法においては、各社の最新の財務諸表を基に持分比率に応じた損益を計上しており
        ます。
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における主要な関連会社とその持分比率は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
                                             25％             25％
         ㈱新栄ワコール
         台湾華歌爾股份有限公司                                    50             50
         THAI   WACOAL    PUBLIC    CO.,LTD.                           34             34
         PT.INDONESIA       WACOAL
                                             42             42
         ㈱ハウス　オブ　ローゼ                                    24             21
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         2018年３月31日及び2019年３月31日における関連会社に対する投資のうち市場性のある株式の連結貸借対照表計
        上額及び公正価額の合計はそれぞれ以下のとおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         連結貸借対照表計上額
                                         15,191百万円             14,523百万円
                                         11,445             11,075
         公正価額
        　2019年３月31日における持分法として会計処理を行った関連会社の貸借対照表と2019年３月期における損益計算

        書を要約した結果は以下のとおりであります。なお、2018年３月31日において、持分法として会計処理を行った関
        連会社については、重要性がないため開示しておりません。
                                                    2019年３月31日
         流動資産
                                                      41,929百万円
                                                      44,635
         固定資産
                                                      86,564
          資産合計
                                                       8,569
         流動負債
                                                       7,145
         固定負債
                                                      70,850
         資本
                                                      86,564
          負債・資本合計
                                                    2019年３月期

                                                      63,066
         売上高
                                                      32,105
         売上総利益
                                                       3,458
         税引前当期純利益
                                                       2,714
         当期純利益
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における関連会社に対する債権債務残高は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         売掛金
                                           598百万円             927百万円
                                           472             665
         買掛金
                                           272             286
         未収金
        2018年３月期及び2019年３月期における関連会社に対する取引高は以下のとおりであります。

                                       2018年３月期             2019年３月期
         売上高
                                          2,700百万円             3,257百万円
                                          2,675             3,175
         材料及び製品販売取引に係る売上原価
         仕入高                                 5,744             5,612
         ロイヤルティ                                  300             299
        　関連会社からの配当金は、2018年３月期及び2019年３月期において、それぞれ519百万円及び514百万円でありま

        す。
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       Ｅ　のれん及びその他の無形固定資産
        のれん
        　2018年３月期及び2019年３月期におけるオペレーティング・セグメント別ののれんの帳簿価額の変動は以下の
        とおりであります。
                                       2018年３月期
                         ワコール事業（海外）             ピーチ・ジョン事業                合計
         期首残高
         　取得価額                    11,746百万円            11,203百万円            22,949百万円
                               －          △6,878            △6,878
         　減損損失累計額
         　帳簿価額                    11,746             4,325            16,071
         減損損失
                              △206              －           △206
                               736             －            736
         為替換算調整額
         期末残高
         　取得価額                    12,482            11,203            23,685
                              △213           △6,878            △7,091
         　減損損失累計額
         　帳簿価額                    12,269             4,325            16,594
                                       2019年３月期

                         ワコール事業（海外）             ピーチ・ジョン事業                合計
         期首残高
         　取得価額                    12,269   百万円         11,203百万円            23,472百万円
                               －          △6,878            △6,878
         　減損損失累計額
         　帳簿価額                    12,269             4,325            16,594
         減損損失
                               －          △4,325            △4,325
                              △315              －           △315
         為替換算調整額
         期末残高
         　取得価額                    11,954            11,203            23,157
                               －
                                         △11,203            △11,203
         　減損損失累計額
         　帳簿価額                    11,954               －          11,954
        　2018年３月期において、            A Tech社   ののれん206百万円を「のれん減損損失」として計上しており、「ワコール事

        業（海外）」の営業費用に含めております。
        　2019年３月期において、            「 ピーチ・ジョン事業」          ののれん4,325百万円を「のれん減損損失」として計上してお
        り、「ピーチ・ジョン事業」の営業費用に含めております。
        　なお、公正価値の測定については、「注記２－Ｑ　公正価値の測定」に記載しております。
        その他の無形固定資産

        　2018年３月31日及び2019年３月31日におけるのれんを除く無形固定資産の内訳は以下のとおりであります。
                           2018年３月31日                     2019年３月31日
                                償却累計額及び                     償却累計額及び
                       取得価額                     取得価額
                                減損損失累計額                     減損損失累計額
         償却対象
         　ブランド               6,219百万円          1,671百万円          6,058百万円          1,899百万円
         　ソフトウェア              11,777           6,434          14,060           7,542
                        1,703           805         1,732           868
         　その他
         　　計              19,699           8,910          21,850          10,309
         非償却対象

         　商標権               5,316          3,322          5,316          4,636
                         76          －          76          －
         　その他
         　　計               5,392          3,322          5,392          4,636
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        　2018年３月期及び2019年３月期に取得したその他の無形固定資産は、それぞれ2,569百万円及び3,266百万円であ
        ります。主なものはいずれもソフトウェアであり、見積耐用年数は５年であります。
        　なお、ブランドについては為替換算調整額が含まれております。
        　2019年３月期において、㈱ピーチ・ジョンの商標権について、再評価を行った結果、1,314百万円を「その他の
        無形固定資産減損損失」に計上しており、「ピーチ・ジョン事業」の営業費用に含めております。また、㈱Aiのソ
        フトウェアについて、195百万円を「その他の無形固定資産減損損失」に計上しており、「ワコール事業（国
        内）」の営業費用に含めております。なお、2018年３月期においては、減損損失を認識しておりません。公正価値
        の測定については、「注記２－Ｑ　公正価値の測定」に記載しております。
        　その他の無形固定資産に係る2018年３月期及び2019年３月期における償却費の総額と翌期以降の償却費に計上さ

        れる見込額は以下のとおりであります。
         償却費総額
         　2018年３月期                   1,811百万円
                            2,109
         　2019年３月期
         償却費見込額
         　2020年３月期                   1,977
         　2021年３月期                   1,885
         　2022年３月期                   1,673
         　2023年３月期                   1,385
                             941
         　2024年３月期
         　　　計                   7,861
       Ｆ　短期借入金及び長期債務

        　2018年３月31日及び2019年３月31日における短期借入金の内訳は以下のとおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
                                          7,104百万円             8,116百万円
         無担保銀行借入金
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における短期借入金の加重平均利率はそれぞれ0.3％及び0.2％であります。

        2018年３月31日及び2019年３月31日における短期銀行借入に係る未使用の信用枠は、それぞれ23,511百万円及び
        22,935百万円であります。
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における長期債務の内訳は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         担保付銀行借入金
                                           75百万円             55百万円
           固定利率：0.6％
           最終返済期日：2022年３月期
         無担保銀行借入金                                  113              83
           固定利率：0.4％
           最終返済期日：2022年３月期
         　計                                  188             138
                                          △50             △50
         １年内返済予定額
          差引                                 138              88
        　2019年３月31日における長期債務の年度別返済予定額は以下のとおりであります。

         2020年３月期                   50百万円
         2021年３月期                   50
                           38
         2022年３月期
         　計                  138
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        　2018年３月31日及び2019年３月31日における一部の子会社が担保に供している資産は以下のとおりであります。
                     2018年３月31日             2019年３月31日
                       帳簿価額             帳簿価額
        　土地
                          150百万円             150百万円
                          191             169
        　建物
        　　計                  341             319
        　日本における慣行として、短期及び長期の借入金については、貸主である銀行と一般的な取引約定書を締結して

        おり、この約定のもとでは、銀行からの要求があれば、現在及び将来の債務に対し、担保や保証の提供を行うこと
        があります。また銀行は支払期限の到来した債務と銀行預金とを相殺し、また、債務不履行の場合には全ての債務
        と相殺する権利を有しております。
       Ｇ　リース取引

        　当社グループは、オペレーティング・リース契約により、大部分の直営店舗やその他の設備等を賃借しておりま
        す。大部分のリース契約は自動更新条項を含んでおり、リース契約開始時の取り決めに従い、当初のリース期間を
        延長することが可能となっております。
        　2019年３月31日における解約不能のオペレーティング・リースに係る最低賃借料は以下のとおりであります。
         2020年３月期                   695百万円

         2021年３月期                   652
         2022年３月期                   497
         2023年３月期                   454
         2024年３月期                   454
                           2,266
         2025年３月期以降
         計                  5,018
        　オペレーティング・リース賃借料総額は、2018年３月期及び2019年３月期において、それぞれ7,830百万円及び

        8,062百万円であり、販売費及び一般管理費に計上しております。
       Ｈ　資産除去債務

        　当社グループは、リース契約の終了時におけるリース物件の原状回復費用に係る法的債務について、公正価値に
        より資産除去債務として計上しております。
        　2018年３月期及び2019年３月期における資産除去債務の変動は以下のとおりであります。
                                2018年３月期              2019年３月期
         期首残高                            855百万円              825百万円
         　増加費用                             1              2
         　当期発生                            62              92
         　当期決済                           △91              △106
                                     △2               0
         　為替変動による影響
         期末残高                            825              813
       Ｉ　退職金及び退職年金

        従業員退職年金制度
        　当社の一部の子会社は、ほぼすべての従業員を対象として退職金及び退職年金制度を有しております。その金額
        は従業員の勤務年数、会社での職責及び成果に基づいて決められております。退職が自己都合によるもの以外又は
        死亡による場合は、通常、自己都合の場合よりも多い金額を受け取ることができます。
        　当社の一部の子会社は、いくつかの退職金制度を有しており、確定給付企業年金制度及び外部拠出のない退職一
        時金制度等が採用されております。
        　確定給付企業年金制度のもとでは、退職金は、定年や早期退職の場合は一括で支給されますが、一定の条件で年
        金とすることもできます。
        　その他の年金制度は、退職一時金の支給と一定の条件での年金支給のどちらかとなりますが、従業員が定年に達
        する前に退職する場合は、通常、一括で支給されます。
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        確定給付年金制度
        　保険数理計算に基づいて算定された将来支給予測額の現価額、年金資産の公正価値の増減及び関連情報は以下の
        とおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         退職給付債務の現価額の増減
           退職給付債務の現価額の期首残高                              34,935百万円             34,580百万円
           勤務費用                               1,086             1,196
           利息費用                                205             178
           従業員負担の拠出額                                63             62
           保険数理計算に基づく数理差異                                432            4,937
           年金資産からの年金給付額                              △1,007              △961
           年金資産からの一時金給付額                              △1,003              △976
           会社からの一時金給付額                               △138             △339
                                            7             ▶
           為替変動による影響
           退職給付債務の現価額の期末残高                              34,580             38,681
         年金資産の公正価値の増減
           年金資産の期首残高                              43,203             42,736
           年金資産の実際運用収益                                878            △846
           会社負担の年金拠出額                                612             657
           従業員負担の拠出額                                63             62
           年金給付額                              △1,007              △961
           一時金給付額                              △1,003              △976
                                          △10               8
           為替変動による影響
           年金資産の期末残高                              42,736             40,680
         積立状況                                 8,156             1,999
         2018年３月31日及び2019年３月31日における連結貸借対照表での認識額は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         前払年金費用
                                         10,178百万円              3,990百万円
         その他の流動負債                                 △170             △163
                                         △1,852             △1,828
         退職給付に係る負債
           計                               8,156             1,999
         2018年３月31日及び2019年３月31日におけるその他の包括損益累計額での認識額は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         数理差異
                                          △35百万円            △6,820百万円
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における確定給付年金制度の累積給付債務残高は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         累積給付債務                                34,580百万円             38,531百万円
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        　2018年３月31日及び2019年３月31日における予測給付債務が年金資産の公正価値を上回る退職給付制度の予測給
        付債務残高と年金資産の公正価値及び累積給付債務が年金資産の公正価値を上回る退職給付制度の累積給付債務残
        高と年金資産の公正価値は以下のとおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         予測給付債務が年金資産の公正価値を上回る退職給付制度
         　　予測給付債務                                 2,838百万円             2,856百万円
         　　年金資産の公正価値                                  815             865
         累積給付債務が年金資産の公正価値を上回る退職給付制度

         　　累積給付債務                                 2,838             2,856
           年金資産の公正価値
                                           815             865
        　2018年３月期及び2019年３月期における純期間年金費用は以下の項目から構成されております。

                                       2018年３月期             2019年３月期
         　　勤務費用                                 1,086百万円             1,196百万円
         　　利息費用                                  205             178
         　　年金資産の長期期待運用収益                                 △991            △1,007
         　　数理差異の償却額                                 △157               5
                                          △121               －
         　　過去勤務債務の償却額
           純期間年金費用
                                           22             372
        　数理差異と過去勤務債務の未償却残高については、12年以内の平均残存勤務年数にわたって、それぞれ定率法及

        び定額法により償却しております。
        　2018年３月期及び2019年３月期におけるその他の包括損益に認識された年金資産及び退職給付債務の変動は以下

        のとおりであります。
                                       2018年３月期             2019年３月期
         数理差異の発生額                                 △545百万円            △6,790百万円
                                          △157               5
         数理差異の償却額
                                          △121               －
         過去勤務債務の償却額
                                          △823            △6,785
         　計
        翌期においてその他の包括損益累計額から償却されると見込まれる金額は、以下のとおりであります。

         数理差異                                 1,185百万円
        　当社の一部の子会社は３月31日を退職給付債務の測定日としております。2018年３月31日及び2019年３月31日に

        おいて、退職給付債務及び純期間年金費用の算定に用いた前提条件は以下のとおりであります。
                                       2018年３月31日             2019年３月31日
         前提条件
           保険数理上の前提条件－退職給付債務
             割引率                                0.5％             0.5％
           保険数理上の前提条件－純期間年金費用
                                             0.6％             0.5％
             割引率
             給与水準の予想上昇率                                5.3             5.3
             年金資産の長期期待運用収益率                                2.5             2.5
         当社の一部の子会社は、国内社債の利回りに基づいて割引率を設定しております。具体的には割引率は2019年３
        月31日における国内社債のうち満期までの期間が予想される将来の給付支払の時期までの期間と同じ銘柄の利回り
        を基礎としております。
                                102/138



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        　当社の一部の子会社はポイント制を採用しているため、退職給付債務の算定に際して、昇給率を使用しておりま
        せん。
        　長期期待運用収益率は、持分証券及び負債証券等の投資対象資産グループ別の長期期待運用収益に基づいて設定
        しております。各投資対象資産の長期期待運用収益率は、時系列データに基づいた経済成長率並びにインフレ率に
        ついての予測に基づいて決定しております。長期期待運用収益率は持分証券26.0％、負債証券54.0％、生保一般勘
        定18.0％及び短期資金2.0％の資産構成を前提として算定しております。
        　当社の一部の子会社の投資政策は、実際のポートフォリオを目標となる資産構成の予定範囲内で維持していくこ
        とであります。投資は、多様化されており、主に持分証券や負債証券で構成されております。当社の一部の子会社
        は、退職年金の見積り支給時期別の支給額に対して適切なポートフォリオを設定していると考えております。
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における当社の一部の子会社の年金資産の構成は以下のとおりであります。

                                       2018年３月31日             2019年３月31日
                                            41.1％             42.3％
           持分証券
           負債証券                                 37.2             34.9
           生保一般勘定                                 10.3              9.7
           不動産                                  3.2             3.4
           短期資金                                  8.2             9.7
        　目標となる年金資産の構成は、年金委員会で検討し承認されております。2018年３月31日及び2019年３月31日に

        おける年金資産の構成が想定と異なるのは、年金委員会が関与していない持分証券の追加拠出によるものでありま
        す。㈱ワコールと従業員との間の契約に基づき、㈱ワコールは一定の持分証券を年金資産として追加拠出しており
        ます。従って、年金資産全体に対する持分証券の実際に占める割合は想定より高くなっており、同様に、年金資産
        に負債証券等が実際に占める割合は想定より低くなっております。
        　2018年３月31日及び2019年３月31日における公正価値のレベルによって区分した当社の一部の子会社の年金資産

        の内訳は以下のとおりであります。なお、各レベルの内容については「注記２－Ｑ　公正価値の測定」に記載して
        おります。
                                        2018年３月31日
                             レベル１         レベル２         レベル３          合計

        純資産価値以外で評価するもの
         持分証券
          国内株式                   9,423百万円          －百万円         －百万円       9,423百万円
          外国株式                    17         －         －         17
         負債証券
          外国国債                    69         －         －         69
         生保一般勘定                     －       4,403          －       4,403
         その他
          短期資金                    －       2,403          －       2,403
        純資産価値に基づくもの
         持分証券
          合同運用信託                    －         －         －       6,030
         負債証券
          合同運用信託                    －         －         －       11,095
         その他
          ヘッジファンド                    －         －         －       3,870
                              －         －         －       5,426
          合同運用信託
                             9,509         6,806          －       42,736
        （注）１　純資産価値（またはその同等物）で公正価値を測定する特定の投資は、公正価値ヒエラルキーに分類し
             ておりません。この表の公正価値は、公正価値ヒエラルキーの金額を連結貸借対照表上の表示額に調整
             するために表示しております。
     　　　　　　２　持分証券の合同運用信託は、約52％を国内株式、約48％を外国株式に投資しております。
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     　　　　　　３         負債証券の合同運用信託は、約73％を外国国債、約27％を社債に投資しております。
     　　　　　　４　ヘッジファンドは、負債証券及び持分証券のロング・ショートファンドとなっております。
     　　　　　　５　その他の合同運用信託は、約34％を社債、約４％を国内株式、約16％を外国株式、約26％を不動産、約
             20％を短期資金に投資しております。
                                        2019年３月31日

                             レベル１         レベル２         レベル３          合計

        純資産価値以外で評価するもの
         持分証券
          国内株式                   8,138百万円          －百万円         －百万円       8,138百万円
                              58         －         －         58
          外国株式
         負債証券
          外国国債                    152         －         －        152
         生保一般勘定                     －       3,928          －       3,928
         その他
          短期資金                    －       2,943          －       2,943
        純資産価値に基づくもの
         持分証券
          合同運用信託                    －         －         －       5,955
         負債証券
          合同運用信託                    －         －         －       8,912
         その他
          ヘッジファンド                    －         －         －       3,832
                              －         －         －       6,762
          合同運用信託
                             8,348         6,871          －       40,680
        （注）１　純資産価値（またはその同等物）で公正価値を測定する特定の投資は、公正価値ヒエラルキーに分類し
             ておりません。この表の公正価値は、公正価値ヒエラルキーの金額を連結貸借対照表上の表示額に調整
             するために表示しております。
     　　　　　　２　持分証券の合同運用信託は、約50％を国内株式、約50％を外国株式に投資しております。
     　　　　　　３         負債証券の合同運用信託は、約79％を外国国債、約21％を社債に投資しております。
     　　　　　　４　ヘッジファンドは、負債証券及び持分証券のロング・ショートファンドとなっております。
     　　　　　　５　その他の合同運用信託は、約34％を社債、約１％を国内株式、約30％を外国株式、約20％を不動産、約
             15％を短期資金に投資しております。
        　持分証券と負債証券のうちレベル１に区分されるものは、主に同一商品の公表価格により評価しております。レ

        ベル２に区分される生保一般勘定は契約時に定められた元本及び利息が保証されており、元本と予定利率に基づき
        評価をしております。合同運用信託は、ファンドが提供する純資産価値に基づき評価しております。
        　当社の一部の子会社は、日本の税法で認められた方法に基づいて計算された金額の拠出を年金資産への拠出の基

        本的な方針としております。当社の一部の子会社は2020年３月31日終了連結会計年度において、退職年金制度に対
        して572百万円の拠出を見込んでおります。
        　将来にわたる予想給付額は以下のとおりであります。

         2020年３月期                     2,335百万円
         2021年３月期                     2,220
         2022年３月期                     2,161
         2023年３月期                     2,349
         2024年３月期                     2,094
         2025年３月期以降                     10,825
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        確定拠出年金制度
        　当社の一部の子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。2018年３月期及び2019年３月期において、費用
        として計上された確定拠出年金制度への拠出額はそれぞれ327百万円及び394百万円であります。
        選択定年退職加算金制度

        　当社の一部の子会社は、選択定年退職加算金制度を有しており、対象となる従業員には退職時年齢加算金を支給
        しております。退職時年齢加算金は、退職金規定における退職金に加算して支給され、2018年３月期及び2019年３
        月期において、それぞれ210百万円及び230百万円を支給しており、販売費及び一般管理費に計上しております。
        役員退職慰労金制度

        　当社及び一部の子会社の役員に対する退職慰労金は、退任時に一括して支払われ、支払前に株主総会の承認が必
        要となります。2018年３月31日及び2019年３月31日における当社及び一部の子会社の当該負債の残高は、それぞれ
        348百万円及び349百万円であり、これらはその他の固定負債に計上しております。なお、当社は、2005年６月に株
        主総会の承認を得て、この役員退職慰労金制度を廃止しました。各個人に対する退職金は2005年６月29日付で固定
        され、それぞれの役員が退任するまで凍結されます。その他一部の子会社については、役員退職慰労金制度を有し
        ており、米国財務会計基準審議会会計基準書715「報酬－退職給付」に従い、役員が期末において退任した場合の
        要支給額を退職給付に係る負債として計上しております。
       Ｊ　株式報酬制度

         当社は、当社及び当社子会社である㈱ワコールの取締役（社外取締役は除く）を対象に、株価上昇によるメリッ
        トのみならず株価下落によるリスクまでも株主の皆様と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲を一層高
        めること等を目的として、新株予約権を割り当てる株式報酬型ストックオプション制度を採用しております。付与
        対象者は、新株予約権を行使することにより株式１株当たりの払込金額を１円とした新株予約権１個当たり当社の
        普通株式100株（2017年９月１日以前に付与した新株予約権については、１個当たり当社の普通株式500株）の交付
        を受けることができます。株式報酬費用は、付与日の公正価値で見積もられ、受給権確定期間にわたって費用配分
        しております。
         新株予約権は、取締役委任期間１年間で比例的に確定し、当社及び㈱ワコールの取締役、監査役及び執行役員の
        いずれの地位をも喪失した日の翌日より５年が経過する日と付与日から20年を経過する日のいずれか早く到来する
        日までの間行使可能であります。
         なお、当期に付与した公正価値の見積りには、ブラック・ショールズ・モデルを用いており、その見積りに使用
        した基礎数値は次のとおりであります。見積り配当率は、当社の過去１年間の実績配当金及び付与日における当社
        株式の終値に基づいております。見積りボラティリティは、当社の見積り権利行使期間に対応した過去の日次株価
        のボラティリティに基づいております。リスク・フリー利子率は、見積り権利行使期間に対応した日本国債の付与
        日時点の利率に基づいております。見積り権利行使期間は、対象となる取締役が内規で定められた退職年齢まで取
        締役として勤務し、地位喪失と同時に権利行使すると仮定した場合の全取締役の平均残存勤務期間に基づいており
        ます。
                             2018年３月期                 2019年３月期
        公正価値見積りの基礎数値
                                   2.3％                 2.2％
         見積り配当率
         見積りボラティリティ                          23.7％                 24.6％
         リスク・フリー利子率                         △0.2％                 △0.1％
         見積り権利行使期間                          3.4年                 3.7年
        　2019年３月期におけるストックオプションの増減は以下のとおりであります。

                                    加重平均         加重平均          本源的
                            株数
                                    行使価格         残存期間         価値総額
                            （株）
                                     （円）         （年）        （百万円）
         期首現在未行使残高
                             240,500            1
         当期付与                    20,900            1
                             11,500
         当期権利行使                                1
                                         1       13.09          687
         期末現在未行使残高                    249,900
         期末現在行使可能残高                    40,500            1        3.68          111
         2018年３月期及び2019年３月期において、行使されたストックオプションの本源的価値総額は、それぞれ16百万

        円及び33百万円であります。
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         販売費及び一般管理費に計上された株式報酬費用及び繰延税額は、2018年３月期において、それぞれ68百万円及
        び21百万円、2019年３月期において、それぞれ62百万円及び19百万円であります。
         2018年３月期及び2019年３月期において、付与されたストックオプションの付与日における公正価値の加重平均
        は、それぞれ2,918円及び3,005円であります。
         2019年３月31日において、権利が確定していない新株予約権に関連する未認識費用は11百万円であり、この費用
        は今後３ヶ月の加重平均期間にわたって認識される予定です。
       Ｋ　資本

        　2018年３月期及び2019年３月期における当社株主に帰属する当期純利益及び非支配持分株主との資本取引による
        資本剰余金の変動額の内訳は以下のとおりであります。
                                     2018年３月期           2019年３月期
        当社株主に帰属する当期純利益
                                       9,745百万円            341百万円
        非支配持分株主との資本取引に伴う資本剰余金の変動額
                                         －           －
         追加持分の取得
        当社株主に帰属する当期純利益及び
                                       9,745            341
        非支配持分株主との資本取引に伴う資本剰余金の変動額
       Ｌ　その他の包括損益

        　2018年３月期及び2019年３月期におけるその他の包括損益累計額の変動額は以下のとおりであります。
                                      2018年３月期
                                      未実現有価証券
                                                  年金債務調整勘定
                         為替換算調整勘定               評価損益
                                                    （注）２
                                       （注）１
        期首残高（税引後）                     1,212百万円            21,075百万円             △414百万円
        当期発生額
        　税引前                     1,158            9,309            △655
                             △45           △2,815               168
        　税金費用
        　税引後                     1,113            6,494            △487
        再組替調整額
        　税引前                      －           △201            △278
                              －            62             85
        　税金費用
        　税引後                      －           △139            △193
        非支配持分に帰属する
                             △51             △6            △7
        その他の包括損益（税引後）
        期末残高（税引後）                     2,274            27,424            △1,101
                                106/138








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                                      2019年３月期
                                      未実現有価証券
                                                  年金債務調整勘定
                         為替換算調整勘定               評価損益
                                                    （注）２
                                       （注）１
        期首残高（税引後）                     2,274百万円            27,424百万円            △1,101百万円
        ASU2016-01及び2018-03の適用に
                              －         △27,320                －
        よる累積影響額－税効果調整後
        （注記１－Ｆ）
        当期発生額
        　税引前                     △795             △10           △6,866
                              45             3          2,079
        　税金費用
        　税引後                     △750              △7          △4,787
        再組替調整額
        　税引前                      －           △140              202
                              －            43            △2
        　税金費用
        　税引後                      －           △97             200
        非支配持分に帰属する
                              27            －             9
        その他の包括損益（税引後）
        期末残高（税引後）                     1,551              －          △5,679
        （注）１．未実現有価証券評価損益の再組替調整額（税引前）は、有価証券・投資売却、交換及び評価損益（純
             額）に含まれております。
           ２．年金債務調整勘定の再組替調整額（税引前）は、その他の損益（純額）に含まれております。
       Ｍ　法人税等

         わが国における法人所得税は、法人税、住民税及び事業税からなっており、これらわが国における税金の法定税
        率を基礎として計算した法定実効税率は、2018年３月期及び2019年３月期において、それぞれ30.9％及び30.6％で
        あります。また、海外子会社に対しては、その所在国における法人所得税が課せられます。
        　連結損益計算書上の法人税等負担率は、以下の事由により法定実効税率と相違しております。
                                     2018年３月期                2019年３月期
         法定実効税率                               30.9％                30.6％
         増加（△減少）の理由
           損金不算入費用                             3.0               22.9
           評価性引当金                             2.8               25.5
           関係会社の未分配利益                             0.7                3.9
           海外子会社の税率差                            △1.3               △27.3
           税額控除                            △0.9                △2.9
           未認識税務ベネフィット                            △0.1                 1.4
           のれん減損損失                             0.1               60.1
           税率変更による影響                             2.0               △0.4
                                        1.6                1.2
           その他
         法人税等負担率                               38.8               115.0
        　2017年12月22日、米国において法人税を大幅に引き下げる改正法人税法及び雇用法が成立しました。これに伴

        い、2018年３月期において、米国子会社の繰延税金資産の取り崩しが行われ、法人税等が290百万円増加しており
        ます。
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        　繰延税金資産・負債を構成する一時差異と繰越欠損金の内訳は以下のとおりであります。
                             2018年３月31日                    2019年３月31日
                         繰延税金資産         繰延税金負債          繰延税金資産         繰延税金負債
         返品調整引当金
                           600百万円          －百万円          －百万円         －百万円
         返金負債                   －         －          963          －
         貸倒引当金                   15         －           9         －
         未払金                  213          －          226          －
         在庫の評価減                  840          －          837          －
         賞与引当金                  999          －          990          －
         有価証券・投資評価損                  934          －          －         －
         固定資産圧縮記帳                   －        1,981            －        1,912
                                                       2,400
         関係会社の未分配利益                   －        2,355            －
         有価証券・投資の未実現損益                   －       13,443            －       10,394
         投資の交換益                   －         818           －         792
         長期前払費用                  175          －          172          －
         事業税                  216          －          245          －
         有給休暇の未払                  727          －          739          －
         資産除去債務                  255          －          250          －
         前払年金費用                   －        2,402            －         357
         退職給付に係る負債                  479          －          430          －
         返品資産                   －         －          －         361
         減価償却超過及び減損損失                 1,370           －         1,393           －
         繰越欠損金                 1,861           －         1,838           －
         無形固定資産                   －        1,762            －        1,261
                           382          5         602         245
         その他の一時差異
          小計
                          9,066         22,766           8,694         17,722
                         △2,337            －        △2,177            －
         評価性引当金
          合計                6,729         22,766           6,517         17,722
        　2018年３月期及び2019年３月期における評価性引当金の変動額はそれぞれ492百万円の増加及び160百万円の減少
        であります。
        　また、2018年３月期及び2019年３月期において、繰越欠損金をそれぞれ333百万円及び661百万円使用し、87百万
        円及び215百万円の便益を認識しております。
        　2019年３月31日における一部の子会社の税務上の繰越欠損金使用期限別残高は以下のとおりであり、将来の課税
        所得と相殺されます。
         2020年３月期                  795百万円

         2021年３月期                  220
         2022年３月期                  400
         2023年３月期                  532
         2024年３月期                  390
         2025年３月期                   70
         2026年３月期                  660
         2027年３月期                  585
         2028年３月期                   36
         2029年３月期                 1,075
                          1,765
         2030年３月期以降
         計                 6,528
        　2018年３月31日及び2019年３月31日において、永久的に再投資すると考えている海外子会社及び海外合弁会社の

        未分配利益はありません。
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        　2018年３月期及び2019年３月期における未認識税務ベネフィットの期首残高と期末残高の調整は次のとおりであ
        ります。
                                  2018年３月期                2019年３月期
        期首残高
                                         4百万円                5百万円
        当期の税務ポジションに関連する増加                                1                60
                                        －                36
        前期以前の税務ポジションに関連する増加
        期末残高                                5               101
        　未認識税務ベネフィットのうち、認識された場合、実効税率に影響を与える金額は2018年３月31日及び2019年３

        月31日において、それぞれ５百万円及び101百万円であります。
        　当社グループは、未認識税務ベネフィットに関連する利息と課徴金については連結損益計算書における法人税等
        に含めております。2018年３月期及び2019年３月期において、連結損益計算書で認識された利息及び課徴金の金額
        には重要性はありません。
        　当社グループは、日本及び海外各国の税務当局に法人税の申告をしております。日本では、2017年度以前の連結
        会計年度について、いくつかの例外を除いて、税務当局の通常の税務調査が終了しております。他の国において
        は、2010年度以前の連結会計年度について、いくつかの例外を除いて、税務当局の通常の税務調査が終了しており
        ます。また、国内、米国及びアジアの一部の子会社において、それぞれ2007年度、2010年度及び2016年度までの移
        転価格税制の調査が終了しております。
       Ｎ　収益

        　当社グループは、主に、インナーウェア（主に婦人のファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア及びリト
        ルインナー）、アウターウェア、スポーツウェア、その他の繊維製品及び関連製品                                      等 （以下、製品）の販売を行っ
        ており、国内外の小売業又は卸売業を営む企業や消費者等を顧客としております。オペレーティング・セグメント
        別、製品別及び地域別に細分化した収益については、「注記２－Ｓ　セグメント情報」に記載しております。
        　当社グループの製品の販売については、顧客に製品を引渡した時点で履行義務が充足されるため、その時点で収
        益を認識しております。ただし、委託販売については、最終消費者に製品が販売された時点で収益を認識しており
        ます。
        　当社グループは、通常、履行義務を充足した時点で、顧客に対して取引価格を請求し、その後短期間で回収をし
        ております。
        　当社グループの収益は、取引価格から値引、リベート等を控除した金額で算定しております。また、製品の販売
        にあたっては、顧客から返品が発生することが想定されます。取引価格の算定に際し、過年度の実績等を考慮して
        顧客に対する予想返金を見積り、収益から控除しております。
        　顧客との契約から生じた契約負債のうち、主なものはポイントに係るものであります。
        　当社の一部の子会社は、販売促進を目的としてポイント制度を導入しており、商品の購入時等に顧客にポイント
        を付与しております。顧客に付与されたポイントは履行義務として識別され、ポイントの使用時に履行義務が充足
        されます。今後３年間にわたり、使用又は期限切れにより充足される見込みです。期末日時点で未使用のポイント
        は契約負債として計上され、その金額は過年度の使用実績等を考慮して見積もっております。また、契約負債は
        「その他の流動負債」に含めて処理しており、2018年３月31日及び2019年３月31日における契約負債の残高は以下
        のとおりであります。
                           2018年３月31日             2019年３月31日
                               542百万円             873百万円
         契約  負債
         2019年３月期において認識した収益のうち、期首時点では契約負債の残高に含まれていた金額は、324百万円で
        あります。
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                                                            有価証券報告書
       Ｏ　１株当たり情報
        　１株当たりの当社株主に帰属する当期純利益は、発行済の普通株式の加重平均株式数に基づき算出しておりま
        す。なお、希薄化後１株当たり当社株主に帰属する当期純利益については、ストックオプションが行使され発行済
        株式数が増加した場合の希薄化への影響を考慮して算出しております。
                                      2018年３月期              2019年３月期
         純利益（分子）
                                         9,745百万円               341百万円
          当社株主に帰属する当期純利益
         株式数（分母）

          基本的１株当たり純利益算定のための加重平均株式数                             67,928,557株              66,143,405株
                                        228,873              249,722
          ストックオプションの付与による希薄化の影響
          希薄化後の１株当たり純利益算定のための
                                       68,157,430              66,393,127
          加重平均株式数
       （注）　当社は、2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度

           の期首に当該株式併合が行われたものと仮定して、１株当たり当社株主に帰属する当期純利益及び希薄化後
           １株当たり当社株主に帰属する当期純利益を算定しております。
       Ｐ　金融商品及びリスクの集中

        公正価値
                                          2018年３月31日
                                   帳簿価額                公正価値

         資産
         　有価証券                              1,567百万円                1,559百万円
                                      68,057                68,045
         　投資
         　資産合計                             69,624                69,604
         負債

                                        188                188
         　長期債務（１年内返済予定含む）
         　負債合計                               188                188
                                          2019年３月31日

                                   帳簿価額                公正価値

         資産
         　有価証券                               446百万円                445百万円
         　投資                             63,372                63,369
         　資産合計                             63,818                63,814
         負債

                                        138                138
         　長期債務（１年内返済予定含む）
         　負債合計                               138                138
        　その他の金融商品は、残存期間が短いため、連結貸借対照表計上額と公正価値とは概ね等しくなっております。

        また、為替予約及び通貨スワップの公正価値等の情報は「注記２－Ｑ　公正価値の測定」に記載しております。
        有価証券及び投資
        　有価証券及び投資のうち、負債証券に分類された満期保有目的有価証券の公正価値は、レベル１に基づいて測定
        しております。その他の負債証券及び持分証券については、「注記２－Ａ　有価証券及び投資」及び「注記２－
        Ｑ　公正価値の測定」に記載しております。
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        長期債務
        　当社グループの長期債務の公正価値は、新たに同一残存期間の借入を同様の条件の下で行う場合に適用される利
        率を使用し、将来の見積りキャッシュ・フローを割引くことにより算定しております。これらの公正価値はレベル
        ２に基づいて測定しております。
        見積りの使用
        　公正価値の見積りは、関連する市場や金融商品についての情報をもとに、特定の時点において行われておりま
        す。これらの見積りは当社が実施しており、不確実性と見積りに係る当社の重要な判断を含んでいるため、精緻に
        計算することはできません。前提条件の変更により、当該見積りに重要な影響を与える可能性があります。
        リスクの集中
        　当社グループの事業は、主として日本の小売業界における多数の取引先に対する婦人下着の販売によって構成さ
        れており、その取引先には大手の百貨店、量販店及びその他の一般小売店等が含まれます。
       Ｑ　公正価値の測定

         米国財務会計基準審議会会計基準書820「公正価値による測定及び開示」は、公正価値を「測定日における市場
        参加者の間での通常の取引において、資産を売却して受け取る、又は負債を移転するために支払う価格」と定義
        し、公正価値をその測定のために使用するインプットの内容に応じて３つのレベルに区分することを規定しており
        ます。各レベルの内容は以下のとおりであります。
        ・レベル１・・・測定日現在において入手可能な活発な市場における同一の資産又は負債の公表価格
        ・レベル２・・・レベル１に含まれる公表価格以外で、直接的又は間接的に観察可能なインプット
        ・レベル３・・・観察不能なインプット
         2018年３月31日及び2019年３月31日において、当社グループが保有する継続的に公正価値で評価を行っている金

        融資産及び負債の内訳は以下のとおりであります。
                                     2018年３月31日
                       レベル１          レベル２          レベル３            合計

         資産
         　有価証券
         　　地方債                －百万円          10百万円          －百万円          10百万円
                         －          590           －          590
         　　投資信託
             小計
                         －          600           －          600
         　投資
         　　株式              66,751             －          －        66,751
         　　社債                －          614           －          614
                         46          －          －          46
         　　投資信託
             小計
                       66,797            614           －        67,411
         　金融派生商品
                         －           6          －           6
         　　為替予約
             資産合計          66,797           1,220            －        68,017
         負債

         　金融派生商品
         　　為替予約                －          13          －          13
                         －          31          －          31
         　　通貨スワップ
             負債合計            －          44          －          44
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                                     2019年３月31日
                       レベル１          レベル２          レベル３            合計

         資産
         　投資
         　　株式              59,911             －         2,287          62,198
                         50          －          －          50
         　　投資信託
             小計
                       59,961             －         2,287          62,248
         　金融派生商品
                         －          27          －          27
         　　為替予約
             資産合計          59,961             27         2,287          62,275
         負債

         　金融派生商品
         　　為替予約                －          18          －          18
                         －          36          －          36
         　　通貨スワップ
             負債合計            －          54          －          54
         有価証券及び投資のうちレベル１に区分されるものは、十分な取引量と頻度のある活発な市場における公表価格

        を調整せずに用いて評価しております。またレベル２に区分される債券については、活発でない市場における同一
        商品の公表価格、投資信託については、これを構成する商品と同一商品の活発な市場又は活発でない市場における
        公表価格をもとにした金融機関の評価を使用しております。「注記２－Ａ　有価証券及び投資」に記載のとおり、
        負債証券の公正価値の下落が一時的でないと判断された場合に、評価損を計上しております。
         レベル２の為替予約及び通貨スワップは、活発な市場又は活発でない市場における観察可能な市場データに基づ
        いて国際的金融機関が算出した評価額を用いて評価しております。「注記２－Ｒ　デリバティブ」に記載のとお
        り、当社グループが保有する為替予約及び通貨スワップについてはヘッジとして指定していないため、公正価値の
        変動は損益として計上しております。
         レベル３の株式は、市場性のない持分証券であり、財務指標等をインプットとして使用した類似企業比較法又は
        その他の適切な評価方法を用いて評価しております。
         2019年３月期において、レベル３に分類された継続的に公正価値により評価される資産の増減は以下のとおりで
        あります。
                                     2019年３月期
         期首残高
                                       2,002百万円
         当期純利益に含まれる額
         　有価証券・投資売却、交換及び評価損益（純額）                                84
                                        201
         購入
         期末残高                              2,287
         2018年３月31日及び2019年３月31日において、非継続的に公正価値で測定される資産は以下のとおりでありま

        す。
                                    2018年３月31日
                    レベル１         レベル２         レベル３          合計        減損額

                      －百万円         －百万円         －百万円         －百万円       △206百万円
       　のれん
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                                    2019年３月31日
                    レベル１         レベル２         レベル３          合計        減損額

       　建物及び構築物               －百万円         －百万円         －百万円         －百万円        △43百万円
       　機械装置・車両運搬具
                                       －         －
                      －         －                        △124
       　及び工具器具備品
                                       －         －
       　のれん               －         －                       △4,325
                                      680         680
       　商標権               －         －                       △1,314
                                       －         －
                      －         －                        △195
       　ソフトウェア
                                                     △6,001

        　2018年３月期において、A              Tech社ののれん全額について減損損失を206百万円認識しております。これは売上の

        低迷によりA      Tech社の事業計画を引き下げたことが主な要因となっております。公正価値の測定にあたっては、期
        待現在価値法を使用し、測定日において市場参加者が公正価値の測定に使用するであろう仮定に関する当社の見積
        りを反映した、将来キャッシュ・フローや信用リスク調整後の割引率などの観察不能なインプットを考慮しており
        ます。
        　2019年３月期において、G              Tech社の帳簿価額105百万円の機械装置について、全額減損しております。これは収

        益性の改善が見込めない不採算事業を廃止したことが主な要因となっております。また、㈱Aiの帳簿価額43百万円
        の建物、帳簿価額19百万円の工具器具備品、帳簿価額195百万円のソフトウェアについて、それぞれ全額減損して
        おります。これは売上の低迷が続いたことにより、㈱Aiの事業計画の見直しを行ったことが主な要因となっており
        ます。公正価値の測定にあたっては、期待現在価値法を使用し、測定日において市場参加者が公正価値の測定に使
        用するであろう仮定に関する当社の見積りを反映した、将来キャッシュ・フローや信用リスク調整後の割引率、同
        種の資産の売買事例をもとに算定された価格に基づいて評価しており、観察不能なインプットを考慮しておりま
        す。
        　2019年３月期において、「ピーチ・ジョン事業」ののれん全額について減損損失を4,325百万円認識しておりま

        す。これは市況の悪化に伴い、消費の低迷が続いたことが主な要因となっております。公正価値の測定にあたって
        は、期待現在価値法を使用し、測定日において市場参加者が公正価値の測定に使用するであろう仮定に関する当社
        の見積りを反映した、将来キャッシュ・フローや信用リスク調整後の割引率などの観察不能なインプットを考慮し
        ております。
        　2019年３月期において、㈱ピーチ・ジョンの帳簿価額1,994百万円のその他の無形固定資産として計上されてい

        る商標権について、公正価値の680百万円で評価するとともに減損損失を1,314百万円認識しております。これは市
        況の悪化に伴い、消費の低迷が続いたことが主な要因となっております。公正価値の測定にあたっては、ロイヤリ
        ティ免除法を使用し、測定日において市場参加者が公正価値の測定に使用するであろう仮定に関する当社の見積り
        を反映した、将来キャッシュ・フロー、ロイヤリティ率、信用リスク調整後の割引率など観測不能なインプットを
        考慮しております。将来キャッシュ・フローは今後３年間の当社グループの予測に基づくキャッシュ・フロー、３
        年経過後は永続成長率を0.0～3.0％として見積もられたキャッシュ・フローに基づいております。キャッシュ・フ
        ローの予測には、報告単位ごとの期待収益成長率、利益率、運転資本比率が含まれております。ロイヤリティ率
        は、通常の取引で使用される割合に基づいて算出される価値を見積もって算定しております。リスク調整後割引率
        は、資本資産評価モデルにより決定した、加重平均資本コストに商標権に固有のリスクを調整したものを使用して
        おります。
        評価プロセス

         レベル３に分類される資産、負債について、社内で承認された公正価値測定に係る評価方法を含む評価方針及び
        手続に従い、経理担当者又は資産評価担当者が各対象資産、負債の評価方法を決定し、公正価値を測定しておりま
        す。一定金額を超える対象資産については、外部の評価専門家を利用し、その評価結果は経理担当者又は資産評価
        担当者がレビューしております。公正価値測定の結果は外部者評価結果を含め、帳簿計上前に経理及び資産評価部
        門管理者がレビューを行い、承認しております。
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        レベル３に分類される資産に関する定量的情報
         2019年３月期において、公正価値で測定されたレベル３に分類される資産の評価技法及び重要な観察不能なイン
        プットに係る情報は、以下のとおりであります。
        非継続的に公正価値で             公正価値
                              評価技法         主な観察不能なインプット                 範囲
          測定される資産          （百万円）
                                            割引率           9.9～13.4％

                                          ロイヤリティ率                3.0％
            商標権             680   ロイヤリティ免除法
                                       期待収益成長率（３年内）                2.3～7.0％
                                        永続成長率（３年超）               0.0～3.0％
       Ｒ　デリバティブ

        リスク管理方針
        　当社グループは外国為替レートの市場変動リスクにさらされており、このリスクを管理するためにデリバティブ
        を利用しております。デリバティブはすべて社内方針及び管理規程に基づいて管理されており、投機的な目的で保
        有されているデリバティブではありません。当社グループの保有するデリバティブの契約先は、いずれも国際的に
        信用度の高い金融機関であるため、その信用リスクはほとんどないものと判断しております。
        外国為替リスク

        　主として国際的な事業活動に係わる外貨資産及び負債が外国為替レートの市場変動リスクにさらされており、こ
        のリスクを軽減するために先物為替予約契約及び通貨スワップ契約を行っております。
        ヘッジ指定されていないデリバティブ

        　当社グループは、先物為替予約契約及び通貨スワップ契約について、ヘッジ会計の適用要件を満たさないため、
        ヘッジ指定されていないデリバティブとして分類しております。このデリバティブは経済的な観点から外国為替リ
        スクをヘッジするために利用しております。ヘッジ指定されていないデリバティブの公正価値の変動は、直ちに損
        益に計上されます。
        　2018年３月31日及び2019年３月31日におけるデリバティブの契約残高は以下のとおりであります。

                                    2018年３月31日             2019年３月31日
         先物為替予約契約
                                       1,598百万円             1,837百万円
                                        328             653
         通貨スワップ契約
        　2018年３月31日及び2019年３月31日におけるデリバティブの公正価値、連結貸借対照表の計上科目は以下のとお

        りであります。
                                      2018年３月31日
                                資産                   負債

                         連結貸借対照表上           公正価値       連結貸借対照表上           公正価値
                          の計上科目         （百万円）         の計上科目         （百万円）
     ヘッジ指定されていない
     デリバティブ
      先物為替予約契約                   その他の流動資産                6   その他の流動負債               13
      通貨スワップ契約                      －            －   その他の流動負債               31
                                114/138





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                                                            有価証券報告書
                                      2019年３月31日
                                資産                   負債

                         連結貸借対照表上           公正価値       連結貸借対照表上           公正価値
                          の計上科目         （百万円）         の計上科目         （百万円）
     ヘッジ指定されていない
     デリバティブ
      先物為替予約契約                   その他の流動資産               27   その他の流動負債               18
      通貨スワップ契約                      －            －   その他の流動負債               36

        　2018年３月期及び2019年３月期におけるデリバティブの連結損益計算書への影響額は以下のとおりであります。

                            2018年３月期                    2019年３月期
                       連結損益計算書上             金額       連結損益計算書上             金額
                         の計上科目          （百万円）          の計上科目          （百万円）
     ヘッジ指定されていない
     デリバティブ
      先物為替予約契約                その他の損益（純額）                 60   その他の損益（純額）                 45
      通貨スワップ契約                その他の損益（純額）                △31    その他の損益（純額）                △5
       Ｓ　セグメント情報

        　米国財務会計基準審議会会計基準書280は、企業のオペレーティング・セグメントに関する情報の開示を規定し
        ており、企業の最高経営意思決定者が経営資源の配分に関する意思決定や業績評価を行うために区分した企業の構
        成単位に関する情報を開示することを要求しております。当社グループの報告セグメントは、ワコール事業（国
        内）、ワコール事業（海外）、ピーチ・ジョン事業及びその他であります。各報告セグメントで採用されている会
        計方針は、「注記１　連結会計方針」に記載されているものと同様であります。
        （1）オペレーティング・セグメント情報

           前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                      ワコール      ワコール      ピーチ・
                       事業      事業     ジョン      その他       計     消去      連結
                      (国内)     （海外）       事業     (百万円)      (百万円)      (百万円)      (百万円)
                      (百万円)      (百万円)      (百万円)
     Ⅰ　売上高及び営業損益
      (1）外部顧客に対する売上高                 116,085      51,888      10,795      16,957     195,725        －   195,725

      (2）セグメント間の内部売上高
                        1,051     10,180      1,281      5,283     17,795     (17,795)        －
        又は振替高
            計          117,136      62,068      12,076      22,240     213,520      (17,795)      195,725
       営業費用               106,822      56,504      11,290      21,712     196,328      (17,795)      178,533

       減価償却費                3,469      1,506       345      172     5,492       －    5,492

       のれん減損損失                  －     206      －      －     206      －     206

          営業費用計            110,291      58,216      11,635      21,884     202,026      (17,795)      184,231

       営業利益                6,845      3,852       441      356    11,494        －    11,494

     Ⅱ　資産及び資本的支出

       資産               260,582      77,374      13,825      18,261     370,042      (71,508)      298,534

       資本的支出                3,649      1,752       365      118     5,884       －    5,884

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           当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                      ワコール      ワコール      ピーチ・
                       事業      事業     ジョン      その他       計     消去      連結
                      (国内)     （海外）       事業     (百万円)      (百万円)      (百万円)      (百万円)
                      (百万円)      (百万円)      (百万円)
     Ⅰ　売上高及び営業損益
      (1）外部顧客に対する売上高                 113,400      53,100      10,491      17,210     194,201        －   194,201

      (2）セグメント間の内部売上高
                         905    10,121      1,083      5,543     17,652     (17,652)        －
        又は振替高
            計          114,305      63,221      11,574      22,753     211,853      (17,652)      194,201
       営業費用               104,286      57,055      11,400      22,752     195,493      (17,652)      177,841

       減価償却費                3,499      1,585       394      169     5,647       －    5,647

       のれん減損損失                  －      －    4,325       －    4,325       －    4,325

       その他の無形固定資産
                         195      －    1,314       －    1,509       －    1,509
       減損損失
          営業費用計            107,980      58,640      17,433      22,921     206,974      (17,652)      189,322
       営業利益（△損失）                6,325      4,581     △5,859       △168      4,879       －    4,879

     Ⅱ　資産及び資本的支出

       資産               249,141      78,912      8,038     17,395     353,486      (71,719)      281,767

       資本的支出                3,382      1,837       494      70    5,783       －    5,783

     （注）１　各事業の主な製品
           ワコール事業（国内）……インナーウェア（ファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア、リトルイ
                       ンナー）、アウターウェア、スポーツウェア、レッグニット他
           ワコール事業（海外）……インナーウェア（ファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア、リトルイ
                       ンナー）、アウターウェア、スポーツウェア、その他繊維関連商品他
           ピーチ・ジョン事業………インナーウェア（ファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア）、アウ
                       ターウェア、その他繊維関連商品他
           その他………………………インナーウェア（ファンデーション、ランジェリー、ナイトウェア、リトルイ
                       ンナー）、アウターウェア、その他繊維関連商品、マネキン人形、店舗設計・
                       施工他
         ２　報告セグメントの営業利益（△損失）の合計については、連結損益計算書の営業利益と一致しておりま
           す。なお、営業利益から税引前当期純利益までの調整については「連結損益計算書」のⅢ　その他の収
           益・費用（△）に記載のとおりです。
         ３　セグメント間取引は、原価に利益を加算した金額で行われております。営業利益（損失）については、売
           上高から営業費用を控除して算出しております。
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        （2）製品別売上情報
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                           （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
          製品の品種の名称
                            至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
                               （百万円）                  （百万円）
     インナーウェア
     　ファンデーション・ランジェリー                                146,970                  146,525

     　ナイトウェア                                 8,758                  8,296

     　リトルインナー                                 1,376                  1,213

             小計                        157,104                  156,034

     　アウターウェア・スポーツウェア等                                16,128                  14,733

     　レッグニット                                 1,983                  1,881

     　その他の繊維製品及び関連製品                                 8,907                  9,428

     　その他                                11,603                  12,125

             合計                        195,725                  194,201

        （3）地域別情報

           前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                         日本      アジア・オセアニア             欧米          連結
                       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
     Ⅰ　売上高

      　　外部顧客に対する売上高                    143,196          21,057          31,472         195,725
     Ⅱ　長期性資産                      46,367          4,916          3,050         54,333

           当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                         日本      アジア・オセアニア             欧米          連結
                       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
     Ⅰ　売上高

      　　外部顧客に対する売上高                    140,189          22,509          31,503         194,201
     Ⅱ　長期性資産                      45,257          4,810          3,203         53,270

     　（注）１　国又は地域の区分の方法は地理的近接度によっております。
         ２　本邦以外の区分に属する主な国又は地域
           　アジア・オセアニア……東アジア、東南アジア及び西アジア諸国、オーストラリア
           　欧米………北米及びヨーロッパ諸国
         ３　売上高は連結会社を所在地別に分類したものであります。
         ４　長期性資産は有形固定資産であります。
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       Ｔ　後発事象
        自己株式の取得
        　当社は、2019年５月15日開催の取締役会において、会社法第459条第１項の規定に基づき、自己株式を取得する
        ことを決議いたしました。
        １．理由
         　資本効率の向上と経営環境に応じた機動的な資本政策の遂行を可能とするため
        ２．取得する株式の種類
          当社普通株式
        ３．取得する株式の総数
          1,900,000株      （上限）
        ４．取得価額の総額
          5,000百万円（上限）
        ５．取得する期間
          2019年５月16日～2019年12月31日
        自己株式の消却

        　当社は、2019年５月15日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを
        決議し、以下のとおり実施いたしました。
        １．消却した株式の種類
          当社普通株式
        ２．消却した株式の数
          2,100,000株
        ３．消却日
          2019年５月24日
        ４．消却後の発行済株式総数
          68,589,042株
        剰余金の配当

        　2019年５月15日開催の取締役会におきまして、2019年３月31日現在の当社株主に対して現金配当2,346百万円
        （１株につき36円）を実施することが決議されました。
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        ⑥【連結附属明細表】
         【社債明細表】
         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         　「連結財務諸表に関する注記」の２　主な科目の内訳及び内容の説明　Ｆ　短期借入金及び長期債務の項目に
         記載しております。
         【資産除去債務明細表】

         　「連結財務諸表に関する注記」の２　主な科目の内訳及び内容の説明　Ｈ　資産除去債務の項目に記載してお
         ります。
       （２）【その他】

         当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度

     売上高（百万円）                     49,373          101,815          147,247          194,201

     税引前四半期（当期）純利
                          8,921          16,311           5,681          2,203
     益（百万円）
     当社株主に帰属する四半期
                          6,289          11,391           4,342           341
     （当期）純利益（百万円）
     １株当たり当社株主に帰属
     する四半期（当期）純利益                     93.51          170.35           65.33           5.16
     （円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり当社株主に帰属

     する四半期純利益又は１株
                          93.51          76.74         △107.36           △61.39
     当たり当社株主に帰属する
     四半期純損失（△)（円）
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      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         8,063              8,906
         現金及び預金
                                           10              －
         有価証券
                                        ※１ 4,554             ※１ 4,838
         関係会社短期貸付金
                                        ※１ 1,303             ※１ 1,884
         その他
                                        △ 2,385             △ 2,897
         貸倒引当金
                                         11,545              12,732
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         20,070              19,180
          建物
                                           271              246
          構築物
                                           25              22
          機械及び装置
                                         1,192              1,207
          工具、器具及び備品
                                         18,342              18,342
          土地
                                         39,902              38,999
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           585              585
          借地権
                                            2              2
          その他
                                           588              587
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           596               5
          投資有価証券
                                        107,066              101,846
          関係会社株式
                                           386              382
          その他
                                        108,049              102,234
          投資その他の資産合計
                                        148,540              141,822
         固定資産合計
                                        160,086              154,554
       資産合計
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                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                           31              20
         支払手形
                                         2,500              4,000
         短期借入金
                                        ※１ 14,825             ※１ 13,649
         関係会社短期借入金
                                         ※１ 519             ※１ 450
         未払金
                                           14              12
         未払費用
                                           113              128
         未払法人税等
                                           74              73
         賞与引当金
                                           57              40
         役員賞与引当金
                                           10              14
         その他
                                         18,145              18,389
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,003               924
         繰延税金負債
                                           426              426
         その他
         固定負債合計                                 1,430              1,350
                                         19,575              19,740
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         13,260              13,260
         資本金
         資本剰余金
                                         29,294              29,294
          資本準備金
                                         29,294              29,294
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         3,315              3,315
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         4,281              4,137
            固定資産圧縮積立金
                                         90,000              90,000
            別途積立金
                                         11,193               9,851
            繰越利益剰余金
                                        108,790              107,304
          利益剰余金合計
                                        △ 11,328             △ 15,583
         自己株式
                                        140,016              134,275
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           △ 2              0
         その他有価証券評価差額金
                                           △ 2              0
         評価・換算差額等合計
                                           497              538
       新株予約権
                                        140,510              134,813
       純資産合計
                                        160,086              154,554
      負債純資産合計
                                121/138







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        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業収益
                                        ※５ 4,487             ※５ 4,540
       賃貸収入
                                        ※５ 7,818            ※５ 10,829
       配当金収入
                                         ※５ 338             ※５ 345
       その他
                                         12,644              15,715
       営業収益合計
      売上原価
                                         1,928              1,908
       賃貸原価
                                         1,928              1,908
       売上原価合計
                                         10,715              13,807
      売上総利益
                                      ※１ , ※５ 2,169           ※１ , ※５ 2,014
      販売費及び一般管理費
                                         8,546              11,792
      営業利益
      営業外収益
                                          ※５ 11             ※５ 14
       受取利息
       受取配当金                                    11               3
                                           126               －
       有価証券売却益
                                                        ※６ 79
                                           －
       関係会社貸倒引当金戻入額
                                          ※５ 20             ※５ 11
       雑収入
                                           169              108
       営業外収益合計
      営業外費用
                                          ※５ 10             ※５ 19
       支払利息
                                           －              27
       有価証券売却損
                                        ※６ 2,385              ※６ 592
       関係会社貸倒引当金繰入額
                                          ※５ 11             ※５ 8
       雑損失
                                         2,408               646
       営業外費用合計
                                         6,308              11,255
      経常利益
      特別利益
                                          ※２ 38
                                                         －
       固定資産売却益
                                           －              50
       関係会社株式売却益
                                           707               －
       受取補償金
                                           －              70
       受取保険金
                                           746              120
       特別利益合計
      特別損失
                                          ※３ 70             ※３ 5
       固定資産除売却損
                                                      ※４ 5,000
                                           －
       関係会社株式評価損
                                           －              24
       災害による損失
                                           70             5,029
       特別損失合計
                                         6,984              6,345
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                     417              456
                                           105              △ 80
      法人税等調整額
                                           523              376
      法人税等合計
                                         6,461              5,968
      当期純利益
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                        資本剰余金                   利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                  資本金
                        資本準備金      利益準備金                        利益剰余金合計
                                    固定資産圧縮
                                           別途積立金     繰越利益剰余金
                                    積立金
     当期首残高               13,260      29,294       3,315      4,087      90,000      12,315      109,717
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の積
                                        330            △ 330       －
      立
      固定資産圧縮積立金の取
                                       △ 136             136       －
      崩
      剰余金の配当
                                                   △ 7,385     △ 7,385
      当期純利益                                             6,461      6,461
      自己株式の取得
      自己株式の処分
      新株予約権の行使
                                                    △ 3     △ 3
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
     当期変動額合計                －      －      －      193       －    △ 1,121      △ 927
     当期末残高
                    13,260      29,294       3,315      4,281      90,000      11,193      108,790
                        株主資本           評価・換算差額等

                                             新株予約権         純資産合計
                                   その他有価証券評価
                   自己株式        株主資本合計
                                   差額金
     当期首残高
                      △ 7,334        144,937          119         438       145,496
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の積
                                 －                          －
      立
      固定資産圧縮積立金の取
                                 －                          －
      崩
      剰余金の配当                         △ 7,385                         △ 7,385
      当期純利益                         6,461                          6,461
      自己株式の取得                △ 4,007        △ 4,007                         △ 4,007
      自己株式の処分                  0         0                          0
      新株予約権の行使                  13         9                 △ 9         0
      株主資本以外の項目の当
                                        △ 122         68        △ 54
      期変動額（純額）
     当期変動額合計
                      △ 3,993        △ 4,921         △ 122         58       △ 4,985
     当期末残高                △ 11,328        140,016          △ 2        497       140,510
                                123/138





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          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                        資本剰余金                   利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                  資本金
                        資本準備金      利益準備金                        利益剰余金合計
                                    固定資産圧縮
                                           別途積立金     繰越利益剰余金
                                    積立金
     当期首残高               13,260      29,294       3,315      4,281      90,000      11,193      108,790
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取
                                       △ 143             143       －
      崩
      剰余金の配当                                             △ 4,811     △ 4,811
      当期純利益                                             5,968      5,968
      自己株式の取得
      自己株式の処分
      自己株式の消却                                             △ 2,631     △ 2,631
      新株予約権の行使                                              △ 12     △ 12
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
     当期変動額合計                －      －      －     △ 143       －    △ 1,342     △ 1,485
     当期末残高               13,260      29,294       3,315      4,137      90,000       9,851     107,304
                        株主資本           評価・換算差額等

                                             新株予約権         純資産合計
                                   その他有価証券評価
                   自己株式        株主資本合計
                                   差額金
     当期首残高                △ 11,328        140,016          △ 2        497       140,510
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金の取
                                 －                          －
      崩
      剰余金の配当                         △ 4,811                         △ 4,811
      当期純利益                         5,968                          5,968
      自己株式の取得
                      △ 6,919        △ 6,919                         △ 6,919
      自己株式の処分                  0         0                          0
      自己株式の消却                 2,631          －                          －
      新株予約権の行使                  32         20                 △ 20         0
      株主資本以外の項目の当
                                          2        61         64
      期変動額（純額）
     当期変動額合計                 △ 4,255        △ 5,741          2        41       △ 5,696
     当期末残高                △ 15,583        134,275           0        538       134,813
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
      １．資産の評価基準及び評価方法
        有価証券の評価基準及び評価方法
         子会社株式及び関連会社株式は移動平均法による原価法により、その他有価証券のうち時価のあるものは期末決
        算日の市場価格等に基づく時価法、また時価のないものは移動平均法による原価法により評価しております。な
        お、その他有価証券の評価差額金は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しておりま
        す。
      ２．固定資産の減価償却の方法
       (1）有形固定資産
         定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年
        ４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物及び構築物　　　　　                    　　　　２～50年
         機械及び装置　　　　　　　　　　　　　　　17年
         工具、器具及び備品（一部の絵画除く）　２～20年
       (2）無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウェア（自社利用分）については、社内における見込利用可能期間（５年）に基づいて
        おります。
      ３．引当金の計上基準
       (1）貸倒引当金
         債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個
         別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       (2）賞与引当金
        　従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
       (3）役員賞与引当金
         役員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1）消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
         （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）
       (1）概要
        　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
        基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
        Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
        より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
        な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
        を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
        点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
        には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
       (2）適用予定日
         2022年３月期の期首から適用予定であります。
       (3）当該会計基準等の適用による影響
         当該会計基準等の適用による財務諸表に与える影響はありません。
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         （表示方法の変更）
      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一
      部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債
      は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」53百万円は、「固定負債」の「繰延
      税金負債」1,057百万円と相殺して、「固定負債」の「繰延税金負債」1,003百万円として表示しており、変更前と比べ
      て総資産が53百万円減少しております。
      　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
      (注８)(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。
         （貸借対照表関係）

      ※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを含む）
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     短期金銭債権                                4,567百万円                 4,850百万円
     短期金銭債務                               14,861                 13,723
      　２　保証債務

         他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、債務保証を行っております。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     WACOAL    EUROPE    LTD.                        1,987百万円                 1,504百万円
         他の会社の債権流動化に伴う買戻義務に対し、債務保証を行っております。

                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     ㈱ルシアン                                 112百万円                 119百万円
         （損益計算書関係）

      ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
        　なお、販売費に該当するものはありません。
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
     従業員給与手当                                 506  百万円                481  百万円
                                      74                 73
     賞与引当金繰入額
                                      324                 358
     役員報酬
                                      57                 40
     役員賞与引当金繰入額
                                      400                 313
     支払手数料
      ※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     土地                                 38百万円                 －百万円
      ※３　固定資産廃棄損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     建物                                 70百万円                  5百万円
     構築物                                  0                 －
     工具、器具及び備品                                  0                 0
               計                        70                  5
                                126/138


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     　※４　関係会社株式評価損
        　当事業年度において計上した関係会社株式評価損は、㈱ピーチ・ジョン株式の減損処理に伴う評価損でありま
        す。
      ※５　関係会社との取引高

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     営業取引による取引高
      営業収益                              12,606百万円                 15,678百万円
      その他                                127                  89
     営業取引以外の取引による取引高                                 27                 29
      ※６　関係会社貸倒引当金繰入額

        　関係会社貸倒引当金繰入額は、当社連結子会社に対する短期貸付金に対して貸倒引当金を計上したものでありま
        す。
         （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      １．配当に関する事項
       (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                         （百万円）          （円）
     2017年５月10日
               普通株式             4,939         36.00    2017年３月31日          2017年６月６日
     取締役会
     2017年10月31日
               普通株式             2,446         18.00    2017年９月30日          2017年12月４日
     取締役会
     （注）2017年10月１日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。「１株当たり配当額」につきま
        しては、当該株式併合前の金額を記載しております。
       (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                            配当金の総額       １株当たり
         決議       株式の種類       配当の原資                       基準日         効力発生日
                             （百万円）       配当額(円)
     2018年５月15日
               普通株式       利益剰余金          2,425       36.00    2018年３月31日          2018年６月５日
     取締役会
      当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

      １．配当に関する事項
       (1）配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                         （百万円）          （円）
     2018年５月15日
               普通株式             2,425         36.00    2018年３月31日          2018年６月５日
     取締役会
     2018年10月31日
               普通株式             2,386         36.00    2018年９月30日          2018年12月４日
     取締役会
       (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                            配当金の総額       １株当たり
         決議       株式の種類       配当の原資                       基準日         効力発生日
                             （百万円）       配当額(円)
     2019年５月15日
               普通株式       利益剰余金          2,346       36.00    2019年３月31日          2019年６月４日
     取締役会
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         （有価証券関係）
      子会社株式及び関連会社株式
        前事業年度（2018年３月31日）
                              貸借対照表計上額
                区分                         時価（百万円）           差額（百万円）
                               （百万円）
      関連会社株式                             2,416           5,068           2,651
        当事業年度（2019年３月31日）

                              貸借対照表計上額
                区分                         時価（百万円）           差額（百万円）
                               （百万円）
      関連会社株式                             2,196           4,530           2,333
      （注）     時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

                                                    （単位：百万円）
                              前事業年度                   当事業年度
             区分
                            （2018年３月31日）                   （2019年３月31日）
      子会社株式                              104,649                   99,649
        これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社
       株式及び関連会社株式」には含めておりません。
         （税効果会計関係）

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度            当事業年度
                                （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
       繰延税金資産
        関係会社株式評価損                            1,308百万円            2,839百万円
        賞与引当金                              22            22
        減価償却超過額及び減損損失                             834            834
        貸倒引当金                             730            887
        その他                             284            301
       繰延税金資産小計
                                    3,181            4,884
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                           △2,295            △3,982
       評価性引当額小計
                                   △2,295            △3,982
       繰延税金資産合計
                                     886            902
       繰延税金負債
        固定資産圧縮積立金                            1,889            1,825
        その他                              0            0
       繰延税金負債合計
                                    1,890            1,826
       繰延税金負債の純額
                                    1,003             924
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                  前事業年度            当事業年度
                                （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
       法定実効税率
                                     30.9％            30.6％
       増加（△減少）の理由
        益金不算入収益                            △34.4            △52.2
        損金不算入費用                             0.7            0.8
        評価性引当額                             10.1            26.6
        その他                             0.2            0.1
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     7.5            5.9
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         （重要な後発事象）
      自己株式の取得
      　当社は、2019年５月15日開催の取締役会において、会社法第459条第１項の規定に基づき、自己株式を取得すること
      を決議いたしました。
      １．自己株式の取得を行う理由
        株主還元及び資本効率の向上と経営環境に応じた機動的な資本政策の遂行を可能とするため
      ２．取得に係る事項の内容
       (1）取得する株式の種類
         当社普通株式
       (2）取得する株式の総数
         1,900,000株（上限）
       (3）取得価額の総額
         5,000百万円（上限）
       (4）取得する期間
         2019年５月16日～2019年12月31日
      自己株式の消却

      　当社は、2019年５月15日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき自己株式を消却することを決議
      し、以下のとおり実施いたしました。
       (1）消却した株式の種類
         当社普通株式
       (2）消却した株式の数
         2,100,000株
       (3）消却日
         2019年５月24日
       (4）消却後の発行済株式総数
         68,589,042株
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：百万円）
                        当期首      当　期      当　期      当　期      当期末      減価償却
       区分       資産の種類
                         残高      増加額      減少額      償却額       残高      累計額
                          20,070        213       5    1,097      19,180      33,159

            建物
                           271       7      －      32      246     1,635

            構築物
                            25      －      －       3      22       8

            機械及び装置
      有形固定
       資産
                          1,192        39       0      25     1,207       152
            工具、器具及び備品
                          18,342        －      －      －    18,342        －

            土地
                          39,902        259       5    1,157      38,999      34,955

                計
                           585       －      －      －      585       －

            借地権
      無形固定

                            2      －      －       0      2      －
            その他
       資産
                           588       －      －       0     587       －

                計
         【引当金明細表】

                                                    （単位：百万円）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
     貸倒引当金                      2,385           592           79         2,897

     賞与引当金                       74          73          74          73

     役員賞与引当金                       57          40          57          40

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       （２）【主な資産及び負債の内容】
        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
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       （３）【その他】
         　該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                ６月中

      基準日                ３月31日

                      ９月30日
      剰余金の配当の基準日
                      ３月31日
      １単元の株式数                100株
      単元未満株式の買取り・
      買増し
                      （特別口座）
                      ・大阪市中央区伏見三丁目６番３号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取扱場所
                      　大阪証券代行部
                      ・東京都府中市日鋼町１番10　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部（注）２
                      （特別口座）
       株主名簿管理人
                      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所               ―――

       買取・買増手数料               無料

                      当会社の公告は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によっ
      公告掲載方法                て電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行
                      う。
                    ①　ワコールエッセンスチェック（当社商品券）の贈呈（権利確定３・９月末日）
                     ・500株以上1,500株未満保有の株主様に対して                        年２回    各３千円分
                     ・1,500株以上保有の株主様に対して                        年２回    各５千円分
      株主に対する特典              ②　カタログ販売及びインターネット販売商品の株主割引
                     ・100株以上保有の株主様は、ワコール発行の通信販売カタログ及びインターネッ
                      ト販売に掲載の商品を20％にて購入いただけます。ただし、割引が適用される購
                      入金額の上限額（割引適用前）は年額100万円といたします。
     　（注）１　当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の
           規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを
           受ける権利並びに単元未満株式の買増しを請求する権利以外の権利を有しておりません。
     　　　　２　当社と株式会社ルシアンの株式交換の効力発生日の前日である2009年８月16日において、株式会社ルシアン
           の株式を特別口座でご所有の株主様につきましては、三井住友信託銀行株式会社が特別口座の口座管理機関
           となっております。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1）  有価証券報告書及び                事業年度        自　2017年４月１日             2018年６月28日

         その添付書類並びに確認書                （第70期）        至　2018年３月31日             関東財務局長に提出
       (2）  内部統制報告書及び                                     2018年６月28日

         その添付書類                                     関東財務局長に提出
       (3）  四半期報告書及び確認書             （第71期第１四半期)           自　2018年４月１日             2018年８月10日

                                 至　2018年６月30日             関東財務局長に提出
                      （第71期第２四半期)           自　2018年７月１日             2018年11月９日
                                 至　2018年９月30日             関東財務局長に提出
                      （第71期第３四半期)           自　2018年10月１日             2019年２月12日
                                 至　2018年12月31日             関東財務局長に提出
       (4）  臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２                        2018年６月29日

                      項第９号の２      （株主総会における議決権行使の                  関東財務局長に提出
                      結果）   に基づく臨時報告書であります。
                      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２                        2019年１月29日
                      項第19号（連結会社の財政状態、経営成績及び                        関東財務局長に提出
                      キャッシュ・フローの状況に著しい影響を与え
                      る事象）に基づく臨時報告書であります。
       (5）  自己株券買付状況報告書                （報告期間)         自　2018年６月１日             2018年７月４日

                                 至　2018年６月30日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年７月１日             2018年８月６日
                                 至　2018年７月31日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年８月１日             2018年９月６日
                                 至　2018年８月31日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年９月１日             2018年10月５日
                                 至　2018年９月30日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年10月１日             2018年11月７日
                                 至　2018年10月31日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年11月１日             2018年12月６日
                                 至　2018年11月30日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2018年12月１日             2019年１月10日
                                 至　2018年12月31日             関東財務局長に提出
                         （報告期間)         自　2019年５月１日             2019年６月７日
                                 至　2019年５月31日             関東財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2019年６月27日

     株式会社ワコールホールディングス

       取締役会　御中

                             有限責任監査法人トーマツ

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               新免　和久      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               酒井　宏彰      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               中嶋誠一郎      　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社ワコールホールディングスの2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すな
     わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括損益計算書、連結資本勘定計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
     注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則の一部を改正する内閣府令（平成14年内閣府
     令第11号）附則」第３項の規定により米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に
     表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
     社ワコールホールディングス及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度
     の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ワコールホールディ
     ングスの2019年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある                                         。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る 。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている      。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる                                              。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している                                         。
     監査意見

      当監査法人は、株式会社ワコールホールディングスが2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表
     示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準
     拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める                                                      。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない                                               。
                                                        以　上

     　※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年６月27日

     株式会社ワコールホールディングス

       取締役会　御中

                             有限責任監査法人トーマツ

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               新免　和久      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               酒井　宏彰      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               中嶋誠一郎      　　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ワコールホールディングスの2018年４月１日から2019年３月31日までの第71期事業年度の財務諸表、すなわ
     ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ワコールホールディングスの2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     　※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

         社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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