東和薬品株式会社 有価証券報告書 第63期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    2019年6月26日
      【事業年度】                    第63期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
      【会社名】                    東和薬品株式会社
      【英訳名】                    TOWA   PHARMACEUTICAL        CO.,   LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　吉田　逸郎
      【本店の所在の場所】                    大阪府門真市新橋町2番11号
      【電話番号】                    06（6900）9100（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部担当　　田中　政男
      【最寄りの連絡場所】                    大阪府門真市新橋町2番11号
      【電話番号】                    06（6900）9100（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部担当　　田中　政男
      【縦覧に供する場所】
                          株式会社　東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町2番1号）
                                  1/91













                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
             回次            第59期        第60期        第61期        第62期        第63期
            決算年月            2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月

                  (百万円)        71,470        82,115        84,949        93,430       105,104
     売上高
                  (百万円)        15,437        10,157        7,417       11,717        18,865
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期
                  (百万円)        11,118        7,684        5,576        6,495       13,475
     純利益
                  (百万円)        11,175        7,313        5,858        6,533       13,409
     包括利益
                  (百万円)        70,048        70,605        74,945        79,920        91,771
     純資産額
                  (百万円)       121,187        156,851        165,247        177,181        188,803
     総資産額
                   (円)      4,121.66        4,304.37        4,568.97        1,624.09        1,864.92
     １株当たり純資産額
                   (円)       654.20        462.57        339.96        132.00        273.85
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり
                   (円)         －      436.29        314.23        122.03        253.32
     当期純利益
                   (％)        57.8        45.0        45.4        45.1        48.6
     自己資本比率
                   (％)        17.1        10.9        7.7        8.4       15.7
     自己資本利益率
                   (倍)       10.50        9.98       16.56        16.79        10.64
     株価収益率
     営業活動による
                  (百万円)        8,037        3,732       10,195        19,230        19,002
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (百万円)       △ 8,230      △ 19,032       △ 22,206       △ 20,093       △ 3,994
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (百万円)         238      27,970         △ 92      4,670        △ 809
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                  (百万円)        5,208       18,526        7,112       11,511        26,652
     残高
                           2,060        2,203        2,408        2,449        2,472
     従業員数
                   (人)
     （外、平均臨時雇用者数）                      ( 439  )      ( 510  )      ( 566  )      ( 635  )      ( 643  )
     　（注）1　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2　第59期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         3　第59期及び第63期の経常利益及び親会社株主に帰属する当期純利益の増加の主な要因は、営業外収益にデリ
          バティブ評価益等を計上したことによるものであります。
         4　第60期末における自己資本比率の減少は、新株予約権付社債の発行及び自己株式の取得等によるものであり
          ます。
         5　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                  平成30年2月16日）を当連結会計年度
          の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用
          した後の金額となっております。
         6　2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。第62期（2018年3月期）の期首
          に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当
          たり当期純利益を算定しております。また、第63期末時点の株価は、当該株式分割に係る権利落ち後の株価
          となっております。従いまして、第63期の株価収益率については、当該権利落ち後の株価を当該株式分割を
          考慮した1株当たり当期純利益で除して算定しております。
                                  2/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       (2）提出会社の経営指標等
             回次             第59期       第60期       第61期       第62期       第63期
            決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

                    (百万円)       69,638       80,090       82,724       90,991       102,426
     売上高
                    (百万円)       15,513       10,687        8,354       8,826       18,974
     経常利益
                    (百万円)       11,208        8,257       6,654       5,479       13,612
     当期純利益
                    (百万円)        4,717       4,717       4,717       4,717       4,717
     資本金
                    (千株)       17,172       17,172       17,172       17,172       17,172
     発行済株式総数
                    (百万円)       69,485       70,831       75,957       79,940       91,935
     純資産額
                    (百万円)       116,879       150,795       159,593       171,444       183,082
     総資産額
                     (円)     4,088.55       4,318.15       4,630.68       1,624.51       1,868.26
     １株当たり純資産額
                            95.00       95.00       95.00       95.00       107.50
     １株当たり配当額
                     (円)
     （内１株当たり中間配当額）                     ( 37.50   )    ( 47.50   )    ( 47.50   )    ( 47.50   )    ( 47.50   )
                     (円)      659.53       497.06       405.71       111.36       276.62
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり
                     (円)        －     468.84       375.08       102.93       255.88
     当期純利益
                     (％)       59.5       47.0       47.6       46.6       50.2
     自己資本比率
                     (％)       17.4       11.8        9.1       7.0       15.8
     自己資本利益率
                     (倍)       10.42        9.28       13.88       19.91       10.53
     株価収益率
                     (％)       14.4       19.1       23.4       28.4       13.0
     配当性向
                            1,869       2,000       2,188       2,204       2,229
     従業員数
                     (人)
     (外、平均臨時雇用者数）                      ( 439  )     ( 510  )     ( 566  )     ( 635  )     ( 643  )
                     (％)       156.3       107.9       132.8       157.8       207.1
     株主総利回り
     （比較指標：配当込みTOPIX）               (％)      ( 130.7   )    ( 116.5   )    ( 133.7   )    ( 154.9   )    ( 147.1   )
                                                         9,450
                     (円)       7,290       10,480        6,100       7,180
     最高株価
                                                        □3,040
                                                         5,780
                     (円)       3,840       4,590       3,580       5,030
     最低株価
                                                        □2,829
     　（注）1　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2　第59期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         3　第59期及び第63期の経常利益及び当期純利益の増加の主な要因は、営業外収益にデリバティブ評価益等を計
          上したことによるものであります。
         4　第60期末における自己資本比率の減少は、新株予約権付社債の発行及び自己株式の取得等によるものであり
          ます。
         5　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                  平成30年2月16日）を当事業年度の期
          首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を遡って適用した後の
          金額となっております。
         6　2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。第62期（2018年3月期）の期首
          に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当
          たり当期純利益を算定しております。また、第63期末時点の株価は、当該株式分割に係る権利落ち後の株価
          となっております。従いまして、第63期の株価収益率については、当該権利落ち後の株価を当該株式分割を
          考慮した1株当たり当期純利益で除して算定しております。
                                  3/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
         7　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

         8　2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。第63期の株価については、株
          式分割前の最高株価及び最低株価を示しており、□印は株式分割（2019年4月1日、1株→3株）による権利落
          ち後の最高株価及び最低株価を示しております。
                                  4/91



















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
        年月                            概要
       1951年6月        大阪市東区に医薬品原料の卸と仲買業として「東和薬品商会」を創業。
       1957年4月        大阪市東区に東和薬品株式会社（資本金100万円）を設立。
       1957年9月        大阪市城東区に蒲生工場完成、一般用医薬品の製造を開始。
       1964年1月        大阪府寝屋川市に寝屋川工場完成。
       1964年5月        蒲生工場を閉鎖し寝屋川工場に統合。
       1965年12月        保険医薬の将来性に着目し、医療用医薬品の製造販売に転換。
       1974年4月        大阪府門真市に新社屋完成、本社機能を移転。
       1975年1月        大阪府門真市に門真工場完成。
       1978年3月        本社敷地内に大阪工場完成。寝屋川工場を閉鎖し、大阪工場と門真工場に統合。
       1978年6月        大阪府門真市に開発研究棟完成。
       1978年8月        大阪府門真市に配送センター完成。
       1982年3月        大阪府門真市に包装専門工場として大阪第二工場完成。
       1983年10月        岡山県勝田郡勝央町に岡山工場完成。
       1984年9月        合名会社別府温泉化学研究所を買収し、大分工場として注射薬の製造を開始。
       1987年7月        門真工場を閉鎖し、岡山工場と大阪工場に統合。
       1989年3月        決算期を9月から3月に変更。（第33期営業年度は6か月決算となる。）
       1994年6月        当社株式を店頭登録売買銘柄として日本証券業協会に登録。
       1997年5月        本社を大阪府門真市新橋町に移転。（現在地）
              大阪府門真市に中央研究所完成。（旧研究所は製剤研究所とする。）
       1998年5月
       1998年11月        メクト株式会社東北工場を買収し、                 山形第一工場として医薬品の製造開始。
              ジェイドルフ株式会社(現            ジェイドルフ製薬株式会社）の株式を100％取得。（現                          連結子会社）
       2003年10月
       2004年4月        東京証券取引所市場第二部上場。
       2005年3月        東京証券取引所市場第一部上場。
       2006年3月        大阪府門真市に大阪工場完成、大阪第二工場を閉鎖し統合。
       2009年1月        大分工場を閉鎖し、岡山工場に統合。
              大地化成株式会社の株式を100％取得。（現                     連結子会社）
       2010年10月
       2012年4月        山形県上山市に山形工場・東日本物流センター完成。
       2012年10月        岡山県勝田郡勝央町に西日本物流センター完成。
       2014年1月        山形第一工場を閉鎖。
       2015年3月        大地化成株式会社兵庫工場完成。
       2016年11月        株式会社三協と合弁会社グリーンカプス製薬株式会社を設立。
       2017年7月        東日本物流センター完成・移転。
       2018年10月        TIS株式会社と合弁会社Tスクエアソリューションズ株式会社を設立。
                                  5/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
       　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、主要な事業として医薬品の製造販売を営んでおります。当社グルー
       プの医薬品事業の主な扱い品目はジェネリック医薬品（後発医薬品）と呼ばれるもので、新薬（先発医薬品）の有効
       性と安全性が一定期間にわたって確認された後に上市される、有効成分が同一でかつ効能・効果、用法・用量が同等
       の医薬品です。
       　当社とジェイドルフ製薬株式会社との間で製品等の売買・製造委託を行っております。また、当社は大地化成株式
       会社との間で原薬等の購買・研究及び製造委託を行っております。
       　なお、当社グループは、医薬品事業の単一セグメントであるため、セグメント情報を記載しておりません。
      ４【関係会社の状況】





       （連結子会社）
                                           議決権の所有
                             資本金               割合又は被所
           名称           住所           主要な事業の内容                   関係内容
                            （百万円）                有割合
                                             （％）
                                                   製品等の売買。
                                  医療用医薬品の製造
     ジェイドルフ製薬株式会社               滋賀県甲賀市           40                100.0    役員の兼任あり。
                                  販売
                                  医薬品原薬・中間                  原薬等の購買。

                    兵庫県神崎郡
     大地化成株式会社                          50   体の研究開発及び              100.0    役員の兼任あり。
                    福崎町
                                  製造販売                  資金援助あり。
       （その他の関係会社）

                                           議決権の所有
                           資本金                割合又は被所
          名称           住所            主要な事業の内容                    関係内容
                          （百万円）                 有割合
                                              (％)
                                1．投資業
                                2．不動産の売買およ
                                            被所有割合
                                 び賃貸、管理業
     株式会社吉田事務所             大阪府箕面市           10                  40.87    役員の兼任あり。
                                3．上記各号に付帯す               [5.41]
                                 る一切の業務
     　（注）議決権の所有割合の［　］内は、緊密な者又は同意している者の所有割合で外数となっております。
                                  6/91





                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ５【従業員の状況】
       (1)連結会社の状況
                                                    2019年3月31日現在
                                           従業員数（人）
                  区分
                                                  913  （185）

      営業関連部門
      生産関連部門                                            981  （411）
                                                  268   （2）

      研究開発関連部門
                                                  310  （45）
      管理、その他の部門
                                                 2,472   （ 643  ）

                  合計
     　（注）1　医薬品事業の単一セグメントであるため、職能別組織に基づいて従業員の状況を記載しております。
         2　従業員数は就業人員を記載しております。また、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）内に外数で記載
          しております。
       (2)提出会社の状況

                                                    2019年3月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
          2,229     ( 643  )           36.5              9.6             6,334

                                           従業員数（人）

                  区分
                                                  878  （185）

      営業関連部門
                                                  798  （411）
      生産関連部門
                                                  259   （2）

      研究開発関連部門
                                                  294  （45）
      管理、その他の部門
                                                 2,229   （ 643  ）

                  合計
     　（注）1　医薬品事業の単一セグメントであるため、職能別組織に基づいて従業員の状況を記載しております。
     　　　　2　従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を（　）内に外数で記載しております。
         3　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       (3）労働組合の状況

        　当社グループには労働組合はありません。
        　労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。
                                  7/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1)　   経営方針

       当社は、
         「私達は     人々の健康に貢献します」
         「私達は     こころの笑顔を大切にします」
       を理念に掲げております。そして、ものづくり(企業活動)を通じて理念を実現するために、
         (品質)常に最良の製品、サービスを提供します。
         (責任)すべてに対して責任を果たします。
         (行動)常に創意工夫し、不断の努力を惜しみません。
         (協調)全体が最適になるように尽力します。
         (公正)すべてに対して公正かつ適正であり続けます。
         (共存)互いに自立し、競争し、共に持続的な成長を目指します。
         (貢献)会社の繁栄を通じ社会に貢献します。
       を私達の誓いとして掲げております。
       　現在、当社はジェネリック医薬品の供給を通じて人々の健康とこころの笑顔を実現することを目指しております。
       また、いつの時代も世の中や地域社会から必要とされる企業を目指すべき姿としてジェネリック医薬品事業と健康関
       連事業における様々な取り組みを行っていきます。これらを踏まえ、中長期的に医薬品産業の中で確かなポジション
       を確立することを経営方針としております。
       (2)　経営環境及び対処すべき課題等

       　当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益の改善に足踏みがみられるものの、雇用情勢の改善が継続し、景
       気は緩やかな回復が続いております。一方、先行きに関しては、個人消費は緩やかに増加していますが、米国発の貿
       易摩擦による世界経済への影響が懸念され、不透明な状況が続いております。
       　ジェネリック医薬品業界では、2017年6月に閣議決定された「経済財政運営と改革の基本方針2017」において、
       「2020年9月までに、後発医薬品の使用割合を80%とし、できる限り早期に達成できるよう、更なる使用促進策を検討
       する。」ことが決まりました。2018年4月の診療報酬改定や第3期医療費適正化計画などにおいて各種施策が講じられ
       ており、現在のジェネリック医薬品の数量シェア74.7%                          (2018年10-12月期         日本ジェネリック製薬協会調べ)から、
       80%目標に向けて、着実にジェネリック医薬品の普及が進むものと見込まれます。一方、2016年12月に決定された
       「薬価制度の抜本改革に向けた基本方針」に基づき、2018年4月に薬価制度の抜本改革が行われ、「上市から12年が
       経過した後発品については1価格帯を原則とする」こと等が決まりました。
       　1価格帯への集約等は2020年度の薬価改定から適用される予定です。薬価改定についても、2018年4月に実施された
       2年に1度の通常の薬価改定に続き、2021年度以降は中間年における薬価改定が行われることが決まっており、毎年薬
       価改定となります。また、2019年10月に予定されている消費税率の引上げに伴い、市場実勢価格を踏まえて薬価改定
       が行われるなど、ジェネリック医薬品業界は大きな変化の時期を迎えております。このように業界環境が大きく変化
       していますが、当社は信頼性のさらなる向上を行いつつ、いつの時代も世の中や地域社会に必要とされる企業であり
       続けることを目指しています。
       　当社は、ジェネリック医薬品事業でこれまで以上の信頼を得る企業になるとともに、医薬品産業の中で確かなポジ
       ションを確立すべく尽力していきます。また、これまでに培った知見や技術の活用だけでなく、新たな技術の獲得や
       まったく新しい知見や技術との融合を図り、新しい医療体制に対応した健康関連事業の創出にも注力していきます。
       そのために、当社は以下の3つの基本方針に沿って、各課題に取り組みます。
       基本方針1     国内ジェネリック医薬品事業の確実な成長

       　当社がこれまでに注力してきた取り組みである「安定供給体制の向上」「東和式販売体制の確立」「製品総合力
       No.  1の製品づくり」により国内のジェネリック医薬品事業を成長させてきました。引き続き、当社のコア事業とし
       て当該事業を確実に成長させるために、「安定供給体制の維持・強化」「東和式販売体制の最適化」「製品総合力
       No.  1の製品づくり」の課題に取り組みます。
       「安定供給体制の維持・強化」

       当社は原薬確保から製品配送に至るまでの原薬・生産・物流・営業の全てにおいて当社独自の仕組みを有してお
       り、当社製品を安定して供給できる体制の維持・強化に取り組みます。
       「東和式販売体制の最適化」

                                  8/91


                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       当社は情報提供体制を拡充し、営業所及び代理店、医薬品卸との連携により最適な流通チャネルの確立に取り組み
       ます。当社は、代理店との関係強化・共存共栄を図るとともに、営業所の新設も進め、当連結会計年度末時点で合
       計72ヵ所の営業所を有しています。引き続き、ジェネリック医薬品の使用数量が急拡大する地域においては、取引
       軒 数の増加、売上の増加などに対応し、当該地域の営業効率を高めるために営業所を新設・拡張・移転します。ま
       た、2017年度から開始した医薬品卸との協業を進め、流通チャネルを拡充し、医療現場のニーズに沿って当社製品
       をお届けすることでシェア拡大に努めます。
       「製品総合力No.1の製品づくり」

       当社は、総合ジェネリック医薬品メーカーとして、必要とされる医薬品の品揃えを行うことに留まらず、製品総合
       力でトップのジェネリック医薬品メーカーを目指します。患者の服薬アドヒアランスの向上、医薬品の適正使用、
       医療関係者の安全性や利便性などの観点で、多面的な工夫を加えることでより高い付加価値を提供できる医薬品を
       開発します。さらに、将来にわたって使い続けられると思われる製剤については、医療機関や患者等からの要望に
       より、適切な改良と改善を繰り返し実施します。
       基本方針2     さらなる製品品質の進化

       　当社の持続的な成長に向けて製品品質をさらに進化させるため、「RACTAB技術の高性能化」「有効成分の安定化技
       術の確立」「新たな結晶化技術の確立」「連続生産プロセスの確立」に取り組みます。ジェネリック医薬品メーカー
       としてのイノベーションにも挑戦します。
       　製剤に関しては、工夫や製品品質を高めるための基盤技術を蓄積し、原薬に関しては、原薬の結晶形を自由にコン
       トロールすることを可能にする基盤技術を蓄積し、生産に関しては、効率的な製造プロセスの確立に向けた取り組み
       を行います。
       基本方針3     新規市場への進出と新規事業の創出

       　当社のコア事業であるジェネリック医薬品の国内での販売に加えて、新規市場である海外市場への進出に取り組み
       ます。国内で受け入れられた製品を必要とされる海外市場へ提供していくことを目指し、海外諸国において当社の付
       加価値製剤に対する潜在的ニーズを探索しつつ、新規市場への進出に向けた調査活動を行っています。海外での販売
       に関しては、市場性やリスクを考慮しながら現地企業との提携や協力関係なども探索しています。
       　また、当社の「人々の健康に貢献する」という理念に沿って、当社は新たな技術の獲得やまったく新しい知見や技
       術との融合を図りつつ、新しい医療体制に対応した健康に関連する新規事業の創出に取り組みます。
       　さらに中長期的な取り組みとして、バイオ後続品市場への参入に向けた事業展開の方向性についても引き続き検討

       しています。
                                  9/91










                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
     　当社グループの取り扱う製品・商品は主として医療用医薬品であり、その中のジェネリック医薬品が中心です。ジェネ
     リック医薬品は新薬の有効性と安全性が一定期間にわたって確認された後に上市され、有効成分が同一でかつ効能・効
     果、用法・用量が同等の医薬品です。そのために当社グループには医薬品製造販売業としてのリスクに加えジェネリック
     医薬品メーカーとしての特有のリスクなどがあります。
     　当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び不測の事態に対する体制整備に最大限
     の努力をいたします。また、仮にこうしたリスクが顕在化したとしても、当社グループはその影響に十分に耐えていくだ
     けの企業体力の充実・蓄積に努めております。
     　なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     　①医薬品医療機器法等による規制

     　当社グループは医薬品医療機器法及び関連法規等により医薬品の製造・販売について規制を受けており、各種許認可、
     免許の取得を必要とします。その主な内容は以下のとおりです。
          許可・免許            所管官庁等          許可・免許に関する内容                   有効期限
     医薬品製造販売業許可               都道府県知事         医薬品医療機器法第12条                 主たる事務所5年ごと更新

     医薬品製造業許可               都道府県知事         医薬品医療機器法第13条                 各事業所5年ごと更新

     向精神薬製造製剤業者免許               厚生労働大臣         麻薬及び向精神薬取締法第50条                 各事業所5年ごと更新

     医薬品卸売販売業許可               都道府県知事         医薬品医療機器法第24条                 各事業所6年ごと更新

     麻薬輸入業者免許               厚生労働大臣         麻薬及び向精神薬取締法第3条                 各事業所最長3年

     麻薬製剤業者免許               厚生労働大臣         麻薬及び向精神薬取締法第3条                 各事業所最長3年

     麻薬元卸売業者免許               地方厚生局長         麻薬及び向精神薬取締法第3条                 各事業所最長3年

     麻薬卸売業者免許               都道府県知事         麻薬及び向精神薬取締法第3条                 各事業所最長3年

     　②特許期間及び再審査期間

     　新薬の有効成分は通常、特許権により保護されており、その特許期間は出願日から20年間（更に5年を限度とする期間
     延長が可能）となっています。ジェネリック医薬品は特許期間の満了後に製造販売承認されるため、この期間が延長され
     ることがあれば、当社グループの新製品（追補品）の発売に影響を及ぼします。
     　また、新薬については、一定期間後にその医薬品の有効性・安全性等を再確認する再審査制度があり、その再審査期間
     は原則として新薬の製造販売承認日から8年間となっています。ジェネリック医薬品はこの期間の経過後に製造販売承認
     申請しますが、新薬の効能追加等により再審査期間が再度設定された場合には、新薬と効能が異なることがあるため、当
     社グループの新製品の発売に影響を及ぼします。
     　③医薬品医療機器法に基づく再評価

     　医薬品の再評価とは、すでに承認された医薬品について、現時点における学問的水準から品質、有効性及び安全性を見
     直す制度です。薬効再評価で有用性が認められないと製品の回収を行い、当該製品の廃棄を行います。また、品質再評価
     で新薬と同等でないと評価された場合は、その後の製造販売を中止します。
     　こうした事態が生じれば当社グループの財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     　④副作用

     　ジェネリック医薬品については新薬で長年の使用実績があり、安全性が確認され、再審査の後に発売されるため、重篤
     な副作用が発生するリスクは小さいですが、もしこうしたことが生じれば当社グループの財政状態や経営成績に影響を及
     ぼす可能性があります。
                                 10/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     　⑤薬価制度及び医療費抑制政策
     　当社グループの主要製品、商品であります医療用医薬品を販売するためには、厚生労働大臣が定める薬価基準への収載
     が必要です。現在は原則として2年に1回、市場価格の調査を行い、ほとんどの品目の薬価が引き下げられています。ま
     た、薬価制度の抜本改革により2021年度以降は中間年における薬価改定が行われることが決まっており、毎年薬価改定と
     なります。増大する医療費の抑制を目的として医療保険制度の見直しや、将来、薬価制度の更なる大幅な変更や医療費抑
     制政策の強化が行われると、当社グループの財政状態や経営成績に影響を与える可能性があります。
     　⑥特許訴訟

     　当社グループが発売するジェネリック医薬品には、発売後も原薬の結晶形、製剤、用途等に関する特許権が存続してい
     ることがあり、新薬メーカーから特許訴訟を提起される場合があります。そうした場合には、当社グループの財政状態や
     経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
     　⑦デリバティブの時価評価

     　当社グループは血管拡張剤などの半製品や原材料の一部を海外メーカーから外貨建てで輸入しております。円安でコス
     トが上昇してもわが国の薬価制度のもとではそれを販売価格に転嫁することは極めて困難です。
     　こうした円安によるコストアップのリスクを回避し、長期的に安定供給していくために、当社は長期のデリバティブ取
     引を行っています。決算時にはこれを時価評価しますが、定性的には前期末に比べて円高、また日米の長期金利差が拡大
     すれば評価損が出る構造になっていますので、為替レート、日米の金利動向によっては評価損が生じる可能性がありま
     す。また、逆の場合には評価益が生じる可能性があります。
                                 11/91














                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       （1）経営成績等の状況の概要
       　当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状
       況の概要は次のとおりであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況

       　「第2　事業の状況」の「1　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」の「（2）経営環境及び対処すべき課題
       等」に述べているように、業界環境が大きく変化していますが、当社グループにおいては、2018年5月に発表した
       「中期経営計画2018-2020             PROACTIVE」に基づき、国内ジェネリック医薬品事業を基盤としつつ、新規市場への進
       出・新規事業の創出など、より世の中や地域社会に必要とされる企業となるべく各種施策に取り組んでおります。
       　販売面に関しては、6月に新製品8成分23品目を初年度売上高1,300百万円の計画で販売を開始し、12月には新製品6
       成分14品目を初年度売上高460百万円の計画で販売を開始しました。これにより、当社のジェネリック医薬品の製品
       数は347成分779品目となりました。また、2017年4月より開始した「東和式販売体制（医薬品卸との協業）」は2年経
       過し、当社の製品を全国の医療機関・保険薬局へお届けできる体制がより整備され、売上が順調に推移しました。
       　生産面に関しては、7月には山形工場新棟に製造設備を追加し、大阪・岡山・山形の3工場で110億錠の生産能力(建
       屋は140億錠まで対応可能)となりました。
       　新規事業に関しては、10月に地域共生社会の実現に貢献するためにITを中核としたサービスを提供する「Tスクエ
       アソリューションズ株式会社」をTIS株式会社と合弁で設立しました。
       　このような活動の結果、当連結会計年度における当社グループの売上高は、近年の追補品も順調に推移し、
       105,104百万円（前期比12.5%増）となりました。売上原価率は54.0%と前期比0.1ポイント上昇したものの、売上総利
       益は48,399百万円（同12.4%増）となりました。
       　また、販売費及び一般管理費については、人件費、研究開発費等の増加により32,431百万円(同3.3%増)となりまし
       た。その結果、営業利益は15,968百万円（同37.1%増）、経常利益は18,865百万円（同61.0%増）、親会社株主に帰属
       する当期純利益は13,475百万円（同107.5%増）となりました。
       ②キャッシュ・フローの状況

       　当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に対して15,141百万円増加し、26,652百万円
       となりました。
       　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

       　営業活動によるキャッシュ・フローは19,002百万円の収入（前連結会計年度比228百万円減）となりました。主な
       要因は、税金等調整前当期純利益18,886百万円（同9,052百万円増）や仕入債務の増加4,659百万円（同5,627百万円
       増）などによるものであります。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

       　投資活動によるキャッシュ・フローは、3,994百万円の支出（同16,098百万円の減）となりました。主な要因は、
       有形固定資産の取得による支出11,143百万円（同3,332百万円の減）などによるものであります。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       　財務活動によるキャッシュ・フローは、809百万円の支出（前連結会計年度は4,670百万円の収入）となりました。
       主な要因は、長期借入れによる収入5,000百万円などがあったものの、長期借入金の返済による支出4,249百万円（前
       連結会計年度比1,567百万円増）などによるものであります。
                                 12/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       ③生産、受注及び販売の実績
       a．生産実績
       　当連結会計年度における生産実績は、次のとおりであります。
             薬効                金額（百万円）                  前年同期比（％）
     神経系及びアレルギー用薬                              26,697                   170.4

     循環器系及び呼吸器用薬                              53,308                   134.3

     消化器官用薬                              19,559                   153.7

     ホルモン剤                               583                 223.0

     ビタミン剤                              3,489                  118.2

     その他の代謝性医薬品                              10,170                   144.0

     抗生物質及び化学療法剤                              7,656                  132.9

     その他                              13,321                   141.9

             合計                     134,787                   144.1

     　（注）1　当社グループ（当社及び連結子会社）は、医薬品事業の単一セグメントであり、セグメント情報を記載して
          いないため、薬効別生産実績を記載しております。
         2　上記金額は売価換算で表示しており、消費税等は含まれておりません。
       b．  商品仕入実績

       　当連結会計年度における商品仕入実績は、次のとおりであります。
             薬効                金額（百万円）                  前年同期比（％）
     神経系及びアレルギー用薬                               199                 110.5

     循環器系及び呼吸器用薬                               433                 115.7

     消化器官用薬                                29                 84.2

     その他の代謝性医薬品                                ▶                 30.3

     抗生物質及び化学療法剤                                74                 30.3

     漢方製剤                                58                 144.0

     その他                               501                 253.8

             合計                      1,300                  119.5

     　（注）1　当社グループ（当社及び連結子会社）は、医薬品事業の単一セグメントであり、セグメント情報を記載して
          いないため、薬効別商品仕入実績を記載しております。
         2　上記金額は実際仕入額で表示しており、消費税等は含まれておりません。
       c．受注実績

       　当社グループ（当社及び連結子会社）は、主として見込み生産を行っているため、記載を省略しております。
                                 13/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       d．販売実績
       　当連結会計年度における販売実績は、次のとおりであります。
             薬効                金額（百万円）                  前年同期比（％）
     （製品）

     神経系及びアレルギー用薬                              18,892                   122.8

                                                      109.4
     循環器系及び呼吸器用薬                              41,239
                                                      107.4

     消化器官用薬                              16,456
     ホルモン剤                               343                 181.3

                                                      111.7

     ビタミン剤                              2,920
                                                      120.8

     その他の代謝性医薬品                              7,664
     抗生物質及び化学療法剤                              5,592                  106.8

                                                      109.0
     その他                              10,307
                                                      112.1

              計                     103,416
     （商品）

                                                      203.0
     神経系及びアレルギー用薬                               641
                                                      127.5

     循環器系及び呼吸器用薬                               347
                                                      86.3

     消化器官用薬                                35
                                                      90.1

     抗生物質及び化学療法剤                               248
                                                      77.7

     漢方製剤                                24
                                                      162.3
     その他                               390
              計                      1,687                  143.4

             合計                     105,104                   112.5

     　（注）1　当社グループ（当社及び連結子会社）は、医薬品事業の単一セグメントであり、セグメント情報を記載して
          いないため、薬効別販売実績を記載しております。
         2　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
     　　　　主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。

                       前連結会計年度                      当連結会計年度
         相手先
                  金額（百万円）            割合（％）          金額（百万円）            割合（％）
     株式会社スズケン                   8,826            9.4          14,436            13.7

                                 14/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       ①重要な会計方針及び見積もり

       　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されておりま
       す。
       ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、売上高105,104百万円（前連結会計年度比12.5%増）、営業利益は
       15,968百万円（同37.1%増）、経常利益は18,865百万円（同61.0%増）、親会社株主に帰属する当期純利益は13,475百
       万円（同107.5%増）となりました。
       　売上高に関しては、2017年4月より開始した「東和式販売体制（医薬品卸との協業）」が2年経過し、当社の製品を
       全国の医療機関・保険薬局へお届けできる体制がより整備されたこと、2018年度追補品の販売と製品の付加価値の訴
       求による既存品の販売促進が功を奏したこと等により順調に売上を伸ばし、販売数量が増加し、12.5%の増収となり
       ました。市場の大きい製品については、AG(オーソライズド・ジェネリック)が販売されてシェアを大きく獲得し、ま
       た多数の競合品が販売されるなど、競合関係は引き続き厳しいものの、上記取り組みにより堅調に売上を伸ばし、
       2019年2月12日に上方修正した計画に対して101.1%の達成率となりました。
       　営業利益・経常利益に関しては、開発品目のスケジュールの見直しなどにより研究開発費が減少したこと等によ
       り、販売費及び一般管理費が前連結会計年度比3.3%増となったものの売上高比率としては前連結会計年度比2.7ポイ
       ントの減少となり、営業利益は37.1%増、経常利益は61.0%増と大幅な増益となりました。親会社株主に帰属する当期
       純利益については、107.5%増と大幅な増益となりました。
       　当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因として、新たに販売する製品の市場の大きさと競合状況、診療
       報酬改定や薬価制度改革、国のジェネリック医薬品の使用促進目標の変更が挙げられます。当連結会計年度の経営成
       績に対しては、診療報酬改定や薬価制度改革は無く、国のジェネリック医薬品の使用促進目標の変更は無かったた
       め、大きな影響はありませんでした。
       　次連結会計年度の経営成績については、上期において診療報酬改定による影響はないものの2019年10月に予定され
       ている消費税率の引上げに伴う市場実勢価格を踏まえた薬価改定による影響、また、1価格帯への集約等が適用され
       る2020年4月の薬価改定による影響を考慮し、売上高111,000百万円、営業利益14,500百万円、経常利益14,600百万
       円、親会社株主に帰属する当期純利益は10,400百万円を見込んでおります。
       　中期的には、2017年6月に閣議決定された「経済財政運営と改革の基本方針2017」において、「2020年9月までに、
       後発医薬品の使用割合を80%とし、できる限り早期に達成できるよう、更なる使用促進策を検討する。」ことが決ま
       り、この目標に向けて着実にジェネリック医薬品の普及が進むものと見込まれます。一方、2016年12月に決定された
       「薬価制度の抜本改革に向けた基本方針」に基づき、2018年4月に薬価制度の抜本改革が行われ、「上市から12年が
       経過した後発品については1価格帯を原則とする」こと等が決まり、2020年度の薬価改定から適用される見込みであ
       り、上市後12年が経過した製品数が少なくない当社グループの経営成績にも影響がある見込みです。薬価改定につい
       ても、2018年4月に実施された2年に1度の通常の薬価改定に続き、2021年度以降は中間年における薬価改定が行われ
       ることが決まっており、毎年薬価改定となり、当社グループの経営成績にも影響がある見込みです。
       　当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、次の通りです。
       　当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の財源を安定的に確保することを基本方針としております。運転
       資金については、自己資金を基本としており、設備投資については、自己資金の他に、金融機関からの借入金や社債
       発行等による資金調達を基本としております。
       　経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等については、当社グループは環境
       変化への迅速な対応を基本とし、目標とすべき経営指標、比率等を具体的には定めておらず、営業利益の売上高に対
       する比率は10%以上の確保を意識して従来から経営してまいりました。一方、業界環境としては、2020年9月までに
       ジェネリック医薬品の数量シェアを80%まで高めるという目標が政府によって示されていることから、ジェネリック
       医薬品メーカーとしての安定供給責任を果たすために、大阪・岡山・山形の3工場への積極的な設備投資による生産
       能力の増強及び東西にある物流センターの増強に取り組んできました。
       　工場への設備投資により、短中期的に減価償却費の増加により売上原価が悪化し、売上総利益が減少すると予想し
       ております。しかしながら、中長期における安定的な成長、ならびに長期における持続的な成長を達成するためには
       必要な投資であると考えております。従いまして、当面は、営業利益の売上高に対する比率は10%程度を目指しつ
       つ、売上高の伸びを重視したいと考えております。
                                 15/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ４【経営上の重要な契約等】
      　該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

      　当社グループは付加価値を加えた良質で経済的なジェネリック医薬品を医療の場に提供し、人々の健康と医療費の軽
      減に貢献するべく研究開発の努力を続けております。
      　当連結会計年度においては、2018年6月に初収載品目として、骨粗鬆症治療薬（ビスホスホネート製剤）、高血圧治
      療薬（ARB・持続性Ca拮抗薬合剤）、高リン血症治療剤、抗てんかん薬、そう痒症治療薬を、その他にアレルギー性鼻
      炎治療薬（選択的H1受容体拮抗薬）、糖尿病治療薬（αグルコシダーゼ阻害薬）、経皮吸収型持続性疼痛治療剤等、計
      8成分23品目を、2018年12月に初収載品目としてノルアドレナリン・セロトニン作動性抗うつ剤、慢性疼痛/抜歯後疼痛
      治療剤、注意欠陥／多動性障害治療剤（選択的ノルアドレナリン再取り込み阻害剤）、月経困難症治療剤（低含量のみ
      初収載）、5-HT1B/1D受容体作動型片頭痛治療剤、アレルギー性疾患治療剤等、計6成分14品目を上市しております。
      　また、2019年6月には初収載品目として、抗精神病剤を、その他に抗悪性腫瘍剤等、計2成分4品目を上市しました。
      　引き続き次の上市予定品目の製造販売承認申請に向けて、医療機関や患者のニーズに応える付加価値製品の開発を目
      指した研究開発活動を行っております。
      　なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は、                          7,916   百万円です。
                                 16/91















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当社グループは付加価値を有するジェネリック医薬品を開発し、高品質な医薬品を安定して供給できる生産設備の
       拡充等を目的とした投資を継続的に行なっております。
       　当連結会計年度において、医薬品生産能力の増強などを目的として、総額                                   6,011   百万円の設備投資を行いました。
       　当社の主な設備投資の内訳は、大阪工場101百万円、岡山工場987百万円、山形工場4,125百万円、研究所253百万円
       等であり、増加する生産数量に対応するための増改築や設備増強に加えて、付加価値製剤に対応する製造設備や研究
       開発用設備を導入しました。
      ２【主要な設備の状況】

       (1）提出会社
                                              2019年3月31日現在
                                  帳簿価額（百万円）
       事業所名      セグメントの                                      従業員数
                   設備の内容
                                     土地
      （所在地）      名称            建物及び構築     機械装置及び                      （人）
                                         　その他       合計
                           物    運搬具
                                    (面積㎡)
                                                     201
     大阪工場                                 945
             医薬品事業      製造設備        2,202     1,032            46    4,226
     (大阪府門真市)                               (7,695)                (51)
     岡山工場

                                                     301
                                      664
     (岡山県勝田郡勝        医薬品事業      製造設備
                           9,039     3,352          1,092     14,148
                                    (56,643)                (139)
     央町)
                                                     303
     山形工場                                2,614
             医薬品事業      製造設備
                           23,415      5,958          1,066     33,054
     (山形県上山市)                               (124,208)                 (220)
                                                     223
                                      1,082
     本社
             医薬品事業      管理設備         373      19          124    1,600
     (大阪府門真市)
                                     (2,163)                 (7)
                                                     154
     中央研究所                                1,294
             医薬品事業      研究設備
                           1,089       44          214    2,642
     (大阪府門真市)                               (3,452)                 (2)
     西日本物流セン
                                                      14
     ター                                1,010
             医薬品事業      配送設備        1,397      292           60    2,760
     (岡山県勝田郡勝                               (94,791)                 (24)
     央町)
     東日本物流セン
                                                      10
                                      298
     ター
             医薬品事業      配送設備        2,960       23          24    3,306
                                    (58,235)                 (19)
     (山形県山形市)
       (2）国内子会社

                                              2019年3月31日現在
                                    帳簿価額（百万円）
            事業所名     セグメント                                  従業員数
      会社名                 設備の内容
                  の名称
            （所在地）                建物及び構     機械装置及      土地              （人）
                                           その他     合計
                             築物    び運搬具
                                      (面積㎡)
     ジェイドルフ      本社工場                             113

                  医薬品事業     製造設備他       2,519      579          87   3,299      127
     製薬㈱      (滋賀県甲賀市)                           (17,638)
           兵庫工場

                                        351
     大地化成㈱      (兵庫県神崎郡       医薬品事業     製造設備他       1,720      532          43   2,648      56
                                      (52,367)
           福崎町)
     　（注）1　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品及び建設仮勘定であります。
          なお、金額には消費税等を含めておりません。
         2　従業員数は就業人員を記載しております。また、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）内に外数で記載
          しております。
         3　各営業所等の一部の建物については賃借しております。年間賃借料は713百万円であります。
                                 17/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ３【設備の新設、除却等の計画】
     　　当社グループの設備投資計画等は以下のとおりであります。
       (1）重要な設備の新設等
       　　重要な設備の新設等の計画はありません。
       (2）重要な設備の改修等

       　　重要な設備の改修等の計画はありません。
       (3）重要な設備の除却等

       　　重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 18/91

















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                               49,000,000

                  計                                   49,000,000

     　（注）2019年2月12日開催の取締役会決議により、2019年4月1日付で株式分割に伴う定款の変更が行われ、発行可能株
         式総数は98,000,000株増加し、147,000,000株となっております。
        ②【発行済株式】

                                         上場金融商品取引所名
              事業年度末現在発行数（株）              提出日現在発行数（株）
        種類                                 又は登録認可金融商品              内容
                （2019年3月31日）             （2019年6月26日）
                                         取引業協会名
                                         東京証券取引所           単元株式数
                     17,172,000             51,516,000
       普通株式
                                         市場第一部           100株
                     17,172,000             51,516,000           －          －
         計
     　（注）1.「提出日現在発行数」欄には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発
          行された株式数は含まれておりません。
         2．2019年2月12日開催の取締役会決議により、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っ
          ております。これにより、発行済株式総数は34,344,000株増加し、51,516,000株となっております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
                                 19/91










                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ③【その他の新株予約権等の状況】
          会社法に基づき発行した新株予約権付社債は、次のとおりであります。
          2022年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債（2015年7月7日取締役会決議）
                                  事業年度末現在              提出日の前月末現在

                                 （2019年3月31日）               （2019年5月31日）
     新株予約権付社債の残高（百万円）

                                    15,035
                                                    同左
     新株予約権の数（個）                             1,500（注）1

                                                    同左
     新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

                                     －               －
                                    普通株式
     新株予約権の目的となる株式の種類                                              同左
                                  単元株式数100株
     新株予約権の目的となる株式の数（株）                          1,319,493（注）2、（注）3               3,958,514（注）2、（注）3

     新株予約権の行使時の払込金額（円）                           1株当たり11,368（注）3                 3,789.3（注）3

                                  自　2015年8月6日

                                                    同左
                                  至　2022年7月8日
     新株予約権の行使期間
                                                    同左
                                （行使請求受付場所現地時
                                                    同左
                                   間）（注）4
                                  発行価格　11,368               発行価格　3,789.3
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式
     の発行価格及び資本組入額（円）
                                資本組入額　5,684（注）5               資本組入額　1,895（注）5
     新株予約権の行使の条件
                                    （注）6
                                                    同左
     新株予約権の譲渡に関する事項
                                     －               －
     代用払込みに関する事項
                                    （注）7
                                                    同左
     組織再編成行為に伴う新株予約権の
                                    （注）8
                                                    同左
     交付に関する事項
       ※当事業年度の末日（2019年3月31日）における内容を左列に記載しております。また、当事業年度の末日から提出日
       の前月末現在(2019年5月31日）にかけて変更された項目は、右列に記載しております。
      （注）1．     本社債の額面金額10百万円につき1個とします。
      （注）2．     本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の額面金額の総額を
           下記（注3）記載の転換価額で除した数とします。ただし、行使により生じる1株未満の端株は切り捨て、現
           金による調整は行わないこととします。
      （注）3．     （1）各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債
              の価額は、その額面金額と同額とします。
           （2）   転換価額は、本新株予約権付社債の発行後、当社が当社普通株式の時価を下回る払込金額で当社普通
              株式を発行し又は当社の保有する当社普通株式を処分する場合には、本新株予約権付社債の要項に定
              める算式により調整されます。
              　また、転換価額は、当社普通株式の分割又は併合、当社普通株式の時価を下回る価額をもって当社
              普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されるものを含む。）の発行が行わ
              れる場合その他一定の事由が生じた場合にも適宜調整されます。
           （3）当初転換価額は、11,368円ですが、2019年4月1日付で実施した株式分割により、以降の転換価額を
              3,789.3円に調整しています。
           （4）   2019年6月25日開催の第63期（2019年3月期）定時株主総会におきまして期末配当を当社普通株式1株に
              つき金60円とする剰余金処分案が承認可決され、2019年3月期の年間配当金を1株につき107.5円として
              おります。これに伴い、本新株予約権付社債の要綱の転換価額調整条項に従い、調整後転換価額を
              3,783.6円に調整します。なお、調整後転換価額は2019年4月1日より適用するものとします。
           （5）調整後転換価額3,783.6円適用後の新株予約権の目的となる株数は3,964,478株となります。
      （注）4．     ただし、①当社による本社債の繰上償還の場合は、償還日の東京における3営業日前の日まで（ただし、繰
           上償還を受けないことが選択された本社債に係る新株予約権を除く。）、②本新株予約権付社債権者の選択
           による繰上償還がなされる場合は、償還通知書が財務代理人に預託された時まで、③本社債の買入消却がな
           される場合は、本社債が消却される時まで、④本社債の期限の利益の喪失の場合は、期限の利益の喪失時ま
                                 20/91


                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
           でとします。上記いずれの場合も、2022年7月8日（行使請求受付場所現地時間）より後に本新株予約権を行
           使することはできません。
            上記にかかわらず、当社の組織再編等を行うために必要であると当社が合理的に判断した場合には、組織
           再編等の効力発生日の翌日から14日以内に終了する30日以内の当社が指定する期間中、本新株予約権を行使
           することはできません。
            また、本新株予約権の行使の効力が発生する日（又はかかる日が東京における営業日でない場合、東京に
           おける翌営業日）が、当社の定める基準日又は社債、株式等の振替に関する法律第151条第1項に関連して株
           主を確定するために定められたその他の日（以下「株主確定日」と総称する。）の東京における2営業日前
           の日（又は当該株主確定日が東京における営業日でない場合、東京における3営業日前の日）から当該株主
           確定日（又は当該株主確定日が東京における営業日でない場合、東京における翌営業日）までの期間に当た
           る場合、本新株予約権を行使することはできません。ただし、社債、株式等の振替に関する法律に基づく振
           替制度を通じた新株予約権の行使に係る株式の交付に関する法令又は慣行が変更された場合、当社は、本段
           落による本新株予約権を行使することができる期間の制限を、当該変更を反映するために修正することがで
           きます。
      （注）5．     本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定め
           るところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果1円未満の端数を生じ
           る場合はその端数を切り上げた額とします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する
           資本金の額を減じた額とします。
      （注）6．     （1）各本新株予約権の一部行使はできません。
           （2）2022年4月1日（同日を含まない。）までは、本新株予約権付社債権者は、ある四半期の最後の取引日
              （株式会社東京証券取引所が開設されている日をいい、終値が発表されない日を含まない。）に終了
              する20連続取引日において、当社普通株式の終値が、当該最後の取引日において適用のある転換価額
              の130％を超えた場合に限って、翌四半期の初日から末日までの期間において、本新株予約権を行使す
              ることができます。ただし、本（2）記載の本新株予約権の行使の条件は、以下①及び②の期間は適用
              されません。
              ①当社が、本社債の繰上償還の通知を行った日以後の期間（ただし、繰上償還を受けないことが選択
               された本社債に係る本新株予約権を除く。）
              ②当社が組織再編等を行うにあたり、上記（注4）記載のとおり本新株予約権の行使を禁止しない限
               り、本新株予約権付社債の要項に従い本新株予約権付社債権者に対し当該組織再編等に関する通知
               を行った日から当該組織再編等の効力発生日までの期間
      （注）7．     各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額
           は、その額面金額と同額とします。
      （注）8．     （1）組織再編等が生じた場合、当社は、承継会社等（以下に定義する。）をして、本新株予約権付社債の
              要項に従って、本新株予約権付社債の主債務者としての地位を承継させ、かつ、本新株予約権に代わ
              る新たな新株予約権を交付させるよう最善の努力をするものとします。ただし、かかる承継及び交付
              については、（ⅰ）その時点で適用のある法律上実行可能であり、（ⅱ）そのための仕組みが既に構
              築されているか又は構築可能であり、かつ、（ⅲ）当社又は承継会社等が、当該組織再編等の全体か
              ら見て不合理な（当社がこれを判断する。）費用（租税を含む。）を負担せずにそれを実行すること
              が可能であることを前提条件とします。かかる場合、当社は、また、承継会社等が当該組織再編等の
              効力発生日において日本の上場会社であるよう最善の努力をするものとします。本（1）記載の当社の
              努力義務は、当社が財務代理人に対して、承継会社等が当該組織再編等の効力発生日において、理由
              の如何を問わず、日本の上場会社であることを当社は予想していない旨の証明書を交付する場合に
              は、適用されません。
             　「承継会社等」とは、組織再編等における相手方であって、本新株予約権付社債及び／又は本新株予
              約権に係る当社の義務を引き受ける会社をいいます。
           （2）当社は、上記（1）の定めに従い本社債に基づく当社の義務を承継会社等に引き受け又は承継させる
              場合、本新株予約権付社債の要項に定める一定の場合には保証を付すほか、本新株予約権付社債の要
              項に従います。
                                 21/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
         　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式        発行済株式                       資本準備金        資本準備金
                               資本金増減額        資本金残高
        年月日        総数増減数        総数残高                       増減額        残高
                               （百万円）        （百万円）
                 （株）        （株）                      （百万円）        （百万円）
       2005年6月2日

                        17,072,000
                 1,100,000                 1,068        4,620        1,066        7,773
        （注）1
       2005年6月22日

                        17,172,000
                  100,000                  97      4,717         96      7,870
        （注）2
     　（注）1．有償一般募集　1,100千株
          発行価格　　　　2,046円
          発行価額　　       1,940.50円
          資本組入額　　　　971円
         2．有償第三者割当　100千株
          発行価格　　       1,940.50円
          資本組入額　　　　971円
         3．2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行い、発行済株式総数が34,344千株増加してお
          ります。
       （５）【所有者別状況】

                                                    2019年3月31日現在
                           株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株式
        区分                             外国法人等
              政府及び地          金融商品取     その他の法
                                                       の状況（株）
                   金融機関                         個人その他       計
              方公共団体          引業者     人
                                   個人以外      個人
     株主数（人）            －     38     22     65     187      5   2,981     3,298       －
     所有株式数（単元）            －   25,640      1,061     74,100     36,980       7   33,843     171,631       8,900

     所有株式数の割合
                 －    14.94      0.62     43.17     21.55      0.00     19.72     100.0       －
     （%）
     　（注）自己株式768,961株は、「個人その他」に7,689単元、「単元未満株式の状況」に61株が含まれております。
                                 22/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （６）【大株主の状況】
                                                    2019年3月31日現在
                                                     発行済株式（自
                                                     己株式を除
                                              所有株式数
                                                     く。）の総数に
            氏名又は名称                       住所
                                               （千株）
                                                     対する所有株式
                                                     数の割合（％）
                                                 6,700        40.84

     株式会社吉田事務所                     大阪府箕面市桜ヶ丘3丁目14番7号
                                                  485        2.95
     吉田　逸郎                     大阪府箕面市
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式会
                                                  472        2.88
                          東京都中央区晴海1丁目8番11号
     社（信託口）
                                                  458        2.79
     東和薬品共栄会                     大阪府門真市新橋町2番11号
     日本トラスティ・サービス信託銀行株式会
                                                  391        2.38
                          東京都中央区晴海1丁目8番11号
     社（信託口9）
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                                                  387        2.36
                          東京都港区浜松町2丁目11番3号
     （信託口）
                                                  300        1.82
     有限会社吉田エステート                     大阪府箕面市桜ケ丘3丁目14番7号
                                                  257        1.56
     東和薬品社員持株会                     大阪府門真市新橋町2番11号
                          240  GREENWICH     STREET,    NEW  YORK,   NY
     ザ　バンク　オブ　ニューヨーク　メロ
                          10286,    U.S.A.
     ン　140044
                                                  232        1.41
                          （東京都港区港南2丁目15番1号　品川イ
     （常任代理人　株式会社みずほ銀行）
                          ンターシティＡ棟）
                          P.O.BOX    351  BOSTON    MASSACHUSETTS
     ステート　ストリート　バンク　アンド　
                          02101   U.S.A.
     トラスト　カンパニー　505224
                                                  226        1.38
                          （東京都港区港南2丁目15番1号　品川イ
     （常任代理人　株式会社みずほ銀行）
                          ンターシティＡ棟）
                                   －              9,912        60.43
               計
      （注）1．2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、上記所有株式について
          は、当該株式分割前の所有株式数を記載しております。
         2．上記の所有株式数のうち、信託業務にかかる株式数は次のとおりであります。

          　　　日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）　　　472千株
          　　　日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口9）　　                                391千株
          　　　日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）　　　　　387千株
         3．  東和薬品共栄会は、取引先持株会であります。

         4．  2018年4月19日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、損保ジャパン日本興亜アセットマネジメ

          ント株式会社が当社株式を所有している旨が記載されており、その後、2018年5月18日付で公衆の縦覧に供さ
          れている変更報告書において、2018年5月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの当
          社として2019年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めて
          おりません。なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
          当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、下記の保有株券等
          の数は当該株式分割前の株式数を記載しております。
                                           保有株券等の数
                                                    株券等保有割合
              氏名又は名称                  住所
                                             （株）
                                                       （％）
           損保ジャパン日本興亜ア
           セットマネジメント株式会              東京都中央区日本橋2丁目2番16号                   株式　660,900              3.85
           社
                                 23/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        5.　  2018年9月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社みずほ銀行及び他3名の共同
          保有者から2018年8月31日現在で、それぞれ以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社とし
          て2019年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりま
          せん。なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
          当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、下記の保有株券等
          の数は当該株式分割前の株式数を記載しております。
                                           保有株券等の数
                                                    株券等保有割合
              氏名又は名称                  住所
                                             （株）
                                                       （％）
           株式会社みずほ銀行              東京都千代田区大手町1丁目5番5号                   株式　21,000              0.12
           みずほ証券株式会社              東京都千代田区大手町1丁目5番1号                   株式　516,047              2.85

           アセットマネジメントOne株
                         東京都千代田区丸の内1丁目8番2号                   株式　379,500              2.10
           式会社
           みずほインターナショナル
                         Mizuho    House,    30  Old  Bailey,
           （Mizuho     International                            株式　　　　0              0.00
                         London,EC4M      7AU,United      Kingdom
           plc)
           合計                                 株式　916,547              5.06
        6.　  2018年9月21日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書（訂正報告書）において、LSV                                         Asset   Managementが

          2018年9月12日現在で、以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2019年3月31日現
          在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その
          変更報告書の内容は次のとおりであります。
          当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、下記の保有株券等
          の数は当該株式分割前の株式数を記載しております。
                                           保有株券等の数
                                                    株券等保有割合
              氏名又は名称                  住所
                                             （株）
                                                       （％）
                         アメリカ合衆国デラウェア州ウィル
                         ミントン、センタービル・ロード
           LSV  Asset   Management
                                            株式　875,264              5.10
                         2,711、スイート400、コーポレー
                         ション・サービス・カンパニー気付
        7.　  2018年11月20日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、LSV                                  Asset   Managementが2018年10月4日

          現在で、以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2019年3月31日現在における実質
          所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その変更報告書の内
          容は次のとおりであります。
          当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、下記の保有株券等
          の数は当該株式分割前の株式数を記載しております。
                                           保有株券等の数
                                                    株券等保有割合
              氏名又は名称                  住所
                                             （株）
                                                       （％）
                         アメリカ合衆国デラウェア州ウィル
                         ミントン、センタービル・ロード
           LSV  Asset   Management
                                            株式　702,564              4.09
                         2,711、スイート400、コーポレー
                         ション・サービス・カンパニー気付
                                 24/91





                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                    2019年3月31日現在
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容
                                   －       －            －

      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －       －            －
      議決権制限株式（その他）                             －       －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                           768,900          －            －

                          普通株式
      完全議決権株式（その他）                         16,394,200             163,942          －
                          普通株式
                                  8,900         －            －
      単元未満株式                    普通株式
                               17,172,000           －            －
      発行済株式総数
                                   －         163,942          －
      総株主の議決権
     　（注）2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、上記株式数及び議決権の数に

         ついては、当該株式分割前の株式数及び議決権の数を記載しております。
        ②【自己株式等】

                                                    2019年3月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有         他人名義所有         所有株式数の
      所有者の氏名又
                                                   対する所有株式数
                 所有者の住所
                         株式数（株）         株式数（株）         合計（株）
      は名称
                                                   の割合（％）
               大阪府門真市新橋

                             768,900           －      768,900           4.47
     東和薬品株式会社
               町2番11号
                   －          768,900           －      768,900           4.47
         計
     （注）2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、上記自己名義所有株式数及び所有
        株式数の合計については、当該株式分割前の自己名義所有株式数及び所有株式数の合計を記載しております。
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】
       　　　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

        　　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                       34           236,900

      当期間における取得自己株式                                       －              －

      （注）1．当事業年度における取得自己株式の内訳は、単元未満株式の買取りであります。
          当社は2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、当事業年度におけ
          る取得自己株式は当該株式分割前の株式数と金額を記載しております。
         2．当期間における取得自己株式には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取りによる株式は含まれておりません。
                                 25/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                  当期間
               区分
                                    処分価額の総額                 処分価額の総額
                             株式数（株）                 株式数（株）
                                      （円）                 （円）
                                  －        －        －        －
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式
                                  －        －        －        －

      消却の処分を行った取得自己株式
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                                  －        －        －        －
      た取得自己株式
      その他
                                  －        －        －        －
       （－）
                                          －                 －
      保有自己株式数                         768,961               2,306,883
     　（注）1．当期間における取得自己株式には、2019年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
          取りによる株式は含まれておりません。
         2．当期間における保有自己株式数には、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行った
          ことにより、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
      ３【配当政策】

       　当社の利益配分につきましては、経営基盤の強化を図りつつ、業績に応じた配当を行うことを基本とし、株主に対
       する安定的な配当を維持し、継続的な利益還元を重要な課題と認識しております。
        当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
       　これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
       　配当金の決定につきましては、こうした方針の下に、研究開発力・営業力の強化、設備投資資金の確保等今後の事
       業展開に備えた内部留保を確保しつつ、総合的に勘案して決めるべきと考えております。
       　このような方針に基づき、当期の配当は、当期の堅調な業績及び財政状況等を勘案し、1株当たり107円50銭（うち
       中間配当47円50銭、期末配当60円）と決議されました。この結果、配当性向は13.1%となっております。
       　内部留保金につきましては、中長期的視点からの経営体質の強化、企業価値の増大を図るために、研究開発力の充
       実、生産能力向上・効率化のための設備投資などに充てさせていただきたいと存じます。
        当社は、「取締役会の決議によって、毎年9月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定
       めております。
       　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                     配当金の総額         1株当たり配当額
          決議年月日
                     （百万円）           （円）
         2018年11月12日
                           779          47.5
         取締役会決議
         2019年6月25日
                           984          60.0
        定時株主総会決議
     　（注）当社は、2019年4月1日を効力発生日として普通株式1株につき3株の割合で株式分割を実施しております。当期
         (第63期)の期末配当につきましては、配当基準日が2019年3月31日となりますので、当該株式分割実施前の株式
         数を基準として配当を実施いたします。
                                 26/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　当社は、より良いコーポレートガバナンスの実現を経営上の重要課題と位置付け、コンプライアンス経営の
         徹底、経営の効率性と透明性の向上によって、企業価値を継続的に高めます。そのために、株主の権利を尊
         重・保護し、株主をはじめとするあらゆるステークホルダーとの良好な関係の構築、維持に努めるとともに、
         生命関連企業として企業倫理、役職員の倫理観の維持・向上に注力し、社会的使命に応える努力を常に続けま
         す。
         　この方針は、グループ企業にも適用し、グループ企業それぞれが求められる役割・使命を果たし、グループ
         企業全体としての企業価値を高めてまいります。
         ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         ・企業統治の体制の概要
           当社は、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を図るため、2019年6月25日開催の定時株主総会をもっ
          て、監査等委員会設置会社へ移行しており、取締役6名（うち監査等委員である社外取締役2名）で構成され
          る取締役会と、監査等委員である取締役3名（うち社外取締役2名）で構成される監査等委員会を中心とした
          統治体制をとっております。当社の提出日現在における企業統治の体制の概要は以下のとおりです。
          1）取締役会

           　当社の取締役会は、代表取締役                吉田逸郎が議長を務めております。その他メンバーは常務取締役                              今野
           和彦、取締役       田中政男、取締役(監査等委員)               白川敏雄、社外取締役(監査等委員)                 栄木憲和、社外取締役
           (監査等委員)       根本秀人で構成されており、取締役会は原則として月1回開催し、経営上の重要な課題の検
           討と迅速な意思決定を図っています。業務執行面では執行役員制度を導入して、執行役員に執行責任を負
           わせるとともに、取締役会には経営における意思決定及び監督に集中させるガバナンス体制を敷き、取締
           役の責任を明確にしています。
          2）監査等委員会

           　当社の監査等委員会は、監査等委員                  白川敏雄、社外監査等委員             栄木憲和、社外監査等委員             根本秀人の
           3名で構成されます。監査等委員は、監査等委員会において策定した監査計画に従い、取締役会をはじめと
           する重要な会議への出席や、取締役、執行役員、従業員、会計監査人からの報告収受、主要な事業所への
           往査など、実効性のある監査に取り組みます。
          3）内部監査室

           　内部監査室は、内部監査室長               佐々木訓男が監査責任者を務めております。その他3名の監査担当者を含
           む4名で構成されており、業務執行の適法性及び効率性の観点から全部門の監査を実施し、これに基づいて
           改善を重視した助言及び勧告を行っております。また、監査実施結果については監査等委員会にその都度
           報告し、随時、監査等委員会と連携して業務監査を実施しております。
          4）リスクマネジメント委員会

           　リスクマネジメント委員会は、上席執行役員管理本部長                           兼  総務部長     井上憲一が委員長を務めておりま
           す。その他メンバーは常務取締役                今野和彦、取締役         田中政男、上席執行役員            森野禎之、上席執行役員
           内藤泰史、上席執行役員            中島隆規、上席執行役員            内川治、執行役員         久保盛裕、執行役員          杉浦健、執行
           役員   天野雄介、執行役員          山下哲夫、執行役員          藤田茂樹、執行役員          奥田豊、国際事業本部長            兼  国際部
           長  田村公一、物流部長          安孫子健治で構成されており、当社グループを取り巻くリスクに迅速かつ的確に
           対応し、リスクの未然防止、又はリスク発生時の利害関係者の利益喪失及び企業経営への影響度の最小化
           を図っております。
          5）コンプライアンス委員会

           　コンプライアンス委員会は、上席執行役員管理本部長                          兼  総務部長     井上憲一が委員長を務めておりま
           す。その他メンバーは執行役員               久保盛裕、人事部長          大江浩敬、法務部長          大西秀和で構成されており、全
           社的なコンプライアンス推進計画の策定、体制の整備を行っております。また、コンプライアンス委員会
                                 27/91


                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
           は内部通報制度を主管しており、当社グループの役員及び従業員からの内部通報の状況について、定期的
           に当社監査等委員会に対して報告します。
          6）経営戦略会議

           　経営戦略会議は、代表取締役               吉田逸郎が議長を務めております。その他メンバーは常務取締役                              今野和
           彦、取締役      田中政男、上席執行役員            森野禎之、上席執行役員            内藤泰史、上席執行役員            内川治、執行役
           員  久保盛裕、執行役員          天野雄介で構成されております。また、取締役(監査等委員)                            白川敏雄が、オブ
           ザーバーとして参加しております。経営戦略会議は原則として週1回開催し、経営課題に関する重要案件を
           審議します。また、中期経営計画を審議し、基本戦略や経営目標を明確にするとともに、年度予算で売上
           や利益目標を設定します。
          7）経営モニタリング会議

           　経営モニタリング会議は、代表取締役                   吉田逸郎が議長を務めております。その他メンバーは常務取締役
           今野和彦、取締役         田中政男、上席執行役員            森野禎之、上席執行役員            内藤泰史、上席執行役員            井上憲
           一、上席執行役員         中島隆規、上席執行役員            内川治、執行役員         久保盛裕、執行役員          杉浦健、執行役員         天
           野雄介、執行役員         木田臣哉、執行役員          山下哲夫、執行役員          奥田豊、執行役員         藤田茂樹で構成されてお
           ります。また、取締役(監査等委員)                 白川敏雄が、オブザーバーとして参加しております。経営モニタリン
           グ会議は原則として月1回開催し、売上や利益数値の実績、重要案件や中期経営計画の進捗状況をモニタリ
           ングし、目標達成に向けた経営を実践します。
          なお当社の企業統治の体制は次のように図示されます。

                                 28/91













                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
         ・企業統治の体制を採用する理由
          　当社では、取締役の経営監督機能と執行役員の業務執行機能を分離させ、それぞれの責任を明確化してお
          ります。
          　社外取締役が健全かつ効率的な経営の推進についての助言・提言を行うことで、公正かつ効率的な企業経
          営を行えるものと考えております。
          　また、医薬品の規制等に十分精通し、業務の詳細を理解した社内監査等委員と、高い識見と高度な専門知
          識を有する社外監査等委員から、客観的な立場で業務執行機関に対する監督・監査を受けることにより、透
          明性の高い企業経営を行えるものと考えております。
         ③企業統治に関するその他の事項

         ・内部統制システムの整備の状況
          　当社は、業務の有効性及び効率性、財務報告の信頼性、事業活動にかかわる法令等の遵守、財産保全を確
          保するために統制環境を整え、内部統制システムの整備を行い、企業価値を継続的に高め、全てのステーク
          ホルダーの信頼を得ることを主な目的として企業経営を推進します。
          1）取締役・従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

           　当社は、当社及び当社子会社（以下、あわせて「当社グループ」といいます。）の全ての役員及び従業
           員が遵守すべき「東和薬品グループ企業行動憲章」を制定し、これに基づき、高い倫理観と社会的良識を
           もって社会から信頼と支持を得られる正しい企業活動を行います。取締役は取締役会を組織し、原則毎月1
           回定期開催するほか必要に応じて随時開催するものとし、重要な課題について善良な管理者の注意義務を
           もって十分な検討を行い、適正かつ迅速な意思決定によって経営にあたります。
           　また、「コンプライアンス基本規程」を制定し、倫理的かつ遵法精神に根ざした企業行動の徹底を図る
           とともに、コンプライアンス委員会を設置し、役員及び従業員のコンプライアンス意識向上の施策の実施
           とコンプライアンス研修などによる正しい知識の修得に努めます。
           さらに、当社グループ役員及び従業員による不正行為の早期発見・是正を目的に整備した内部通報制度の
           適正な運用を図ります。
           　一方、社長直轄の内部監査室が全部門の内部監査を実施し、その結果については経営トップに直接報告
           します。改善を要する事項についてはフォロー監査を実施し、その改善状況を確認します。
          2）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           　取締役の職務の執行に係る情報に関しては、当社は情報セキュリティ管理規程、文書管理規程等に従っ
           て適切な状態で保存、管理し、取締役が適正かつ効率的に職務を遂行できるようにします。職務の執行に
           必要な場合は、何時でも資料の提出を求めることができます。
          3）損失の危険の管理に関する規程とその他の体制

           　当社は、「リスクマネジメント基本規程」を制定し、当社グループの各部門と役員及び従業員全員が、
           本基本規程に従い、全社的リスク管理を徹底します。当社グループを取り巻くリスクに迅速かつ的確に対
           応することが、当社グループの存続・発展に不可欠であり、リスクの未然防止、又はリスク発生時の利害
           関係者の利益喪失及び企業経営への影響度の最小化を図ることを基本としております。当社グループのリ
           スクマネジメント体制は、最高責任者の社長の下、リスクマネジメント委員会を設置する体制としており
           ます。
          4）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           　取締役会に加え、「経営戦略会議」や「経営モニタリング会議」を設置し、経営課題に関する重要案件
           を審議します。また、中期経営計画を審議し、基本戦略や経営目標を明確にするとともに、年度予算で売
           上や利益目標を設定し、目標達成に向けた経営を実践します。一方、業務執行面では「職務権限規程」及
           び「業務分掌規程」を定め、権限と責任を明確にするとともに、稟議制度を採用し、意思決定プロセスの
           明確化、迅速化を図ります。
                                 29/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
          5）企業集団における業務の適正を確保するための体制
           　当社は、「関係会社管理規程」を定め、グループ全体としての業務の適正を確保するための体制を整え
           ます。グループ企業については経営企画部が経営管理を担当し、グループ企業から経営状況の報告を受け
           るとともに、十分な情報交換、意見調整を行い、各企業の経営意思を尊重しつつ、グループ全体としての
           経営効率の向上を図ります。また、当社グループのすべての役員及び従業員が利用できる内部通報制度を
           整備し、コンプライアンスに関する基本ルールをグループ内共通のものとするとともに、必要な施策、研
           修等をグループ全体で横断的に実施・運用することにより、コンプライアンス経営の徹底を図ります。
          6）監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

           　監査等委員会の職務遂行のために補助者を必要とする場合は、その求めに応じて速やかに補助すべき専
           任スタッフを置きます。また、当該専任スタッフは他部署の従業員を兼務せず、もっぱら監査等委員会の
           指揮命令に従わなければならないものとするとともに、その人事異動・評価等について監査等委員会の事
           前の同意を得るものとします。
           　取締役は原則月1回開催する取締役会での業務報告により監査等委員会への報告を行うことを基本としま
           す。また、当社グループの役員及び従業員は、法令等の違反行為、当社グループに著しい損害を及ぼすお
           それのある事実について、必要に応じ、あるいは監査等委員会からの要求に従って、随時報告するものと
           します。監査等委員会は、必要に応じ何時でも資料の提出を求めることができます。内部通報制度を主管
           するコンプライアンス委員会は、当社グループの役員及び従業員からの内部通報の状況について、定期的
           に当社監査等委員会に対して報告するものとします。
           　当社は、内部通報制度の利用を含む監査等委員会への報告を行った当社グループの役員及び従業員に対
           して、当該報告をしたことを理由とする不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グループの役員
           及び従業員に周知徹底します。
           　監査等委員会は、監査業務を効率的に遂行するために必要な場合、内部監査室と協同して業務を行い、
           また、内部監査室は、定期的に内部監査の実施状況を監査等委員会に報告するものとします。
           　当社は、監査等委員がその職務の執行について、当社に対し費用の前払い等の請求をしたときは、担当
           部署において審議の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認め
           られた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理するものとします。
         ④責任限定契約の内容の概要

         　当社と社外取締役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、会社法第423条第1項の損害賠償責任を限定する
         契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第1項に定める最低責任限
         度額としております。
         ⑤取締役の定数

         　当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は8名以内、監査等委員である取締役は5名以内とする旨定
         款に定めております。
         ⑥取締役選任の決議要件

         　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。なお、取締役の選任決議について
         は、累積投票によらないものとしております。
         ⑦中間配当

         　当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって毎年9月30日を基準日として、中間配当
         を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためでありま
         す。
                                 30/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
         ⑧自己の株式の取得
         　当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得す
         ることができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策等の遂行を可能とすることを目的とする
         ものであります。
         ⑨取締役の責任免除

         　当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議によって、取締役（取締役であった者を含
         む。）の同法第423条第1項の損害賠償責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めておりま
         す。これは、取締役の業務執行を円滑に行うためであります。
         ⑩株主総会の特別決議要件

         　当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めておりま
         す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
         目的とするものであります。
                                 31/91















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①役員一覧
        男性　   6 名　女性　     －名　（役員のうち女性の比率　               －％）
                                                        所有株式数
        役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期
                                                        （百株）
                            1979年5月      当社入社
                            1983年10月      当社経理部長
                            1983年12月      当社取締役経理部長
                            1986年8月      当社取締役総務部長
                            1990年4月      当社取締役社長室長
                            1990年6月      当社専務取締役社長室長
      代表取締役社長        吉田　逸郎      1951年4月27日      生                          （注）2      14,553
                            1991年6月      当社専務取締役生産本部長           兼 社長室長
                            1991年11月      当社専務取締役社長室長
                            1996年6月      当社代表取締役社長（現任）
                            2003年10月      ジェイドルフ㈱（現ジェイドルフ製薬㈱）代
                                 表取締役会長（現任）
                            2010年10月
                                 大地化成㈱代表取締役会長（現任）
                            1977年4月      関東医師製薬㈱入社

                            1998年11月      当社入社    生産本部山形工場品質保証部次長
                            2005年4月      当社生産本部山形工場品質保証部長
                            2007年4月      当社信頼性保証本部品質保証部長
                            2009年10月      当社生産本部大阪工場長
       常務取締役
                            2013年6月      当社取締役生産本部副本部長
      信頼性保証本部担当
                            2014年4月      当社取締役生産本部長
               今野　和彦      1954年10月8日      生
                                                    （注）2       56
       生産本部担当
                            2017年6月      当社常務取締役生産本部          兼 研究開発本部      兼
      製剤技術本部担当
                                 製剤技術本部      兼 原薬事業本部担当
                            2019年4月      当社常務取締役信頼性保証本部            兼 生産本部
                                 兼 製剤技術本部担当（現任）
                            2019年5月      グリーンカプス製薬㈱代表取締役会長（現
                                 任）
                            1978年4月      参天製薬㈱入社

                            2007年4月      同社内部監査室長
                            2009年3月      同社経理部財務課チーム          チームマネージャー
                            2009年4月      当社入社　内部監査室次長
        取締役
               田中　政男      1954年7月4日     生                          （注）2       19
       管理本部担当                     2011年4月      当社内部監査室長
                            2016年10月      当社広報・ＩＲ室長        兼 人事部長
                            2017年6月      当社取締役管理本部長
                            2019年4月
                                 当社取締役管理本部担当（現任）
                            1978年9月      アイシーアイファーマ㈱（現アストラゼネカ

                                 ㈱）入社
                            2006年10月      当社入社    研究開発本部開発部部長
                            2008年4月      当社企画本部製品戦略部長
                            2015年6月      当社常務取締役事業開発室           及び  国際部管掌
        取締役
               白川　敏雄     1952年10月12日      生       製品戦略部長                  （注）3       81
      （監査等委員）
                            2017年1月      グリーンカプス製薬㈱代表取締役会長
                            2017年4月      当社常務取締役製品戦略本部            兼 国際事業本
                                 部 兼 開発企画室担当
                            2019年4月
                                 当社常務取締役
                            2019年6月
                                 当社取締役（監査等委員）（現任）
                                 32/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
        役職名        氏名      生年月日                 略歴              任期
                                                        （百株）
                            1979年8月      日本チバガイギー㈱入社
                            1994年1月      バイエル薬品㈱入社
                            1997年3月      同社取締役滋賀工場長
                            2002年7月      同社代表取締役社長
                            2007年1月      同社代表取締役会長
                            2010年4月      同社取締役会長
                            2014年5月      アンジェスＭＧ㈱（現アンジェス㈱）社外取
        取締役
               栄木　憲和      1948年4月17日      生                          （注）3       －
      （監査等委員）                           締役（現任）
                            2015年4月
                                 ㈱ファンペップ社外取締役（現任）
                            2015年6月      当社社外取締役
                            2016年4月      ソレイジア・ファーマ㈱社外取締役（現任）
                            2018年6月
                                 ㈱ジーンテクノサイエンス社外取締役（現
                                 任）
                            2019年6月
                                 当社社外取締役（監査等委員）（現任）
                            1987年10月      ＫＰＭＧ港監査法人（現有限責任あずさ監査

                                 法人）入所
                            1991年7月      公認会計士登録
                            1995年10月      ＫＰＭＧコンサルティング㈱出向
                            2001年9月      同社マネージング・ディレクター就任
                            2005年2月      ＫＰＭＧビジネスアシュアランス㈱入社　執
                                 行役員・パートナー就任
                            2009年7月      ＫＰＭＧあずさ監査法人（現有限責任あずさ
        取締役
               根本　秀人      1961年9月3日     生                          （注）3       －
                                 監査法人）代表社員就任
      （監査等委員）
                            2012年4月      日本アイ・ビー・エム㈱入社　ＧＢＳ事業部
                                 インダストリアル       プロダクツサービス事業　
                                 事業部長・パートナー
                            2016年1月      同社ＧＢＳ事業部       製造・グローバルプロジェ
                                 クト  統括部長・パートナー（現任）
                            2018年6月      当社社外取締役
                            2019年6月
                                 当社社外取締役（監査等委員）（現任）
                                          計               14,710
     　（注）1.　取締役栄木憲和及び根本秀人は、社外取締役であります。
         2.　2019年6月25日開催の第63期定時株主総会の終結の時から1年間。
         3.　2019年6月25日開催の第63期定時株主総会の終結の時から2年間。
         4.　2019年6月25日開催の第63期定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付を
           もって監査等委員会設置会社に移行しております。
         5.　当社は2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。所有株式は当該株式分
           割考慮後の株式数を記載しております。
         6.　当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第3項に
           定める補欠の監査等委員である取締役1名を選任しております。
           補欠の監査等委員である取締役の略歴は以下のとおりであります。
                                                    所有株式数
           氏名      生年月日                   略歴
                                                    （百株）
                       1994年4月      ㈱日本長期信用銀行（現          ㈱新生銀行）入行
                       2006年12月      監査法人トーマツ（現         有限責任監査法人トーマツ）入所
                       2008年4月      ＧＣＡサヴィアングループ㈱（現             ＧＣＡ㈱）入社
                       2008年7月      公認会計士登録（現任）
          樋口　秀明     1971年4月14日生                                        －
                       2011年5月
                            樋口秀明公認会計士事務所           代表者（現任）
                       2011年7月      税理士登録（現任）
                       2012年6月
                            ㈱ソフト99コーポレーション社外監査役（現任）
                            アイオン㈱社外監査役（現任）
        ②社外役員の状況
                                 33/91

                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        　当社の社外取締役は2名で、いずれも監査等委員である取締役であります。
        　監査等委員である社外取締役栄木憲和氏は、グローバル企業での豊富な経験や幅広い見識を有しております。同
        氏と当社との間には、人的関係、資本関係、取引関係、その他の利害関係はありません。
        　監査等委員である社外取締役根本秀人氏は、経営コンサルタント業務を通じて培われた専門的な経験と知見や公
        認会計士としての財務及び会計に関する経験と知見を有しております。同氏と当社との間には、人的関係、資本関
        係、取引関係、その他の利害関係はありません。
        　社外取締役は取締役会（毎月開催される定時取締役会・都度開催される臨時取締役会）での健全かつ効率的な経
        営の推進についての積極的な助言・提言を期待しております。当社は、社外取締役の当社からの独立性に関する基
        準又は方針については、東京証券取引所の定める独立役員制度の考え方に基づいており、当社の社外取締役はいず
        れも独立性を備えていると判断しております。また、当社の社外取締役である栄木憲和氏及び根本秀人氏はいずれ
        も東京証券取引所の独立役員として指定し届出を行っております。
        ③監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並び

        に内部統制部門との関係
        　監査等委員会と会計監査人との定期的な会合を年4回開催し、会計監査人からは、監査計画、監査実施結果、指
        摘事項について説明を受け、また、監査等委員会側から会社の状況、課題等を説明し、意見交換を行います。ま
        た、必要に応じ、随時意見交換、情報交換も行います。また期中においては、内部統制システムの整備・確立、リ
        スク評価対応への認識を踏まえ、会計監査人による監査実施に直接立合い、意識を高め、現状認識を深めます。
        　監査等委員会は、監査方針、計画について、内部監査室と互いに提示し合い、意見交換しており、内部監査室の
        監査実施結果について、その都度報告を受け、必要な場合は監査実施前に特別な監査チェック事項を要望しており
        ます。また随時、監査等委員会と内部監査室が連携して業務監査を実施しております。
                                 34/91














                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
        ①　監査等委員会監査の状況
          監査等委員会は取締役3名（内、社外取締役2名）で構成されており、取締役（監査等委員である取締役を除
         く）、執行役員、その他従業員は、監査等委員及び監査等委員会による監査活動に協力することとなっておりま
         す。また、代表取締役は、監査等委員及び監査等委員会と会合を持ち、経営方針、会社が対処すべき課題、会社
         を取り巻くリスク、監査等委員会監査の環境整備状況、監査上の重要課題について確認を行います。
          監査等委員は、内部監査部門及び会計監査人と緊密な連携を保ち、適正かつ効率的な監査活動に努めておりま
         す。
        ②　内部監査の状況

          内部監査部門は4名からなり、年間の監査方針及び実施計画に基づき、業務執行の適法性及び効率性の観点か
         ら内部監査を実施しております。監査の結果については、速やかに監査等委員及び会計監査人と相互連携を取
         り、改善を重視した助言及び勧告を行うことにより、内部統制システムの整備を図るとともに、経営目標の達成
         に寄与することを目的としております。
        ③　会計監査の状況

         a.　監査法人の名称
           　EY新日本有限責任監査法人
          　（注）当社の会計監査人であった新日本有限責任監査法人は2018年7月1日付をもって名称をEY新日本有限
               責任監査法人に変更しております。
         b.　業務を執行した公認会計士

           　小川　佳男氏
           　美和　一馬氏
         c.　監査業務に係る補助者の構成

           当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士5名、その他9名であります。
         d.　監査法人の選定方針と理由

           当社は、監査法人の選定に関する方針を定めておりませんが、監査法人の品質管理、監査実施体制等を勘案
          して監査法人を選定しております。
           会計監査人の解任又は不再任の決定方針につきましては、会計監査人が職務上の義務に違反し、又は職務を
          怠り、もしくは会計監査人としてふさわしくない非行があるなど、当社の会計監査人であることにつき当社に
          とって重大な支障があると判断したときは、監査等委員会が会社法第340条の規定により会計監査人を解任い
          たします。また、そのほか会計監査人が職務を適切に遂行することが困難であると認められる場合、又は監査
          の適正性をより高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断される場合には、監査等委員会は、会計監
          査人の選任及び解任並びに会計監査人を再任しないことに関する株主総会議案の内容を決定いたします。
         e.　監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

           当社の監査等委員及び監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。監査法人は、会計監査人
          としての独立性及び専門性を維持し、適正な監査の確保に向けて、適切な対応を行うことができる体制を構築
          しているものと評価しております。また、監査チームは当社のコア事業であるジェネリック医薬品業界に精通
          しており、当社の経営環境を適切に勘案した監査計画を策定、実施するとともに、取締役及び内部監査部門と
          の円滑なコミュニケーションを有効に実施するなど、監査実施体制に問題は無いと判断しております。
                                 35/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ④　監査報酬の内容等
         a.　監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                        34           －           33           －

      提出会社
      連結子会社                  －           －           －           －

                        34           －           33           －

         計
         b.　監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）

                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                        －           －

      提出会社                                         －           16
                        －           －

      連結子会社                                         －           －
                        －           －

         計                                      －           16
        当社における非監査業務に基づく報酬は、EYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社に対するもの
       であり、報酬の内容は企業買収等に関するアドバイザリー業務であります。
         c.　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          （前連結会計年度）
           該当事項はありません。
          （当連結会計年度）
           該当事項はありません。
         d.　監査報酬の決定方針

           当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の額の決定に関する方針を定めておりませんが、監査日数、当
          社の業務内容等を勘案して監査報酬を決定しております。
         e.　監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適
          切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行って
          おります。
                                 36/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （４）【役員の報酬等】
        ①　  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         イ.　取締役の報酬等の決定に関する基本方針
           当社は、取締役の報酬等の決定に関する基本方針を以下のように定めています。
           ・「東和薬品グループの理念」、「私達の誓い」、「社是」、「東和薬品グループ企業行動憲章」の実現
             に向けた優秀な人材を確保できるものとする。
           ・取締役が職務遂行にあたり、意欲や士気を高めることができるよう、会社・個人業績について明確な目
             標設定とそれに基づく報酬とする。
           ・中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めるものとする。
           ・株主との利益意識の共有や株主重視の経営意識を高めることを主眼としたものとする。
         ロ.　取締役（監査等委員である取締役、社外取締役を除く。）の報酬等の内容
           ・取締役（監査等委員である取締役、社外取締役を除く。）の報酬等は、基本報酬、年次賞与および株式
             関連報酬で構成し、各報酬の割合は概ね60%：30%：10%とする。
           ・基本報酬は、職責・職務を勘案して決定する。
           ・年次賞与は、会社業績に基づく賞与（以下、業績連動賞与という。）と個人評価に基づく賞与（以下、
             個人評価賞与という。）で構成する。業績連動賞与は、当社単体の営業利益目標（社内目標値）に連動
             して、個人評価賞与は、各取締役（監査等委員である取締役、社外取締役を除く。）の評価に応じて、
             あらかじめ定められた基準により支給される。
           ・株式関連報酬は、中期経営計画に掲げる連結営業利益の目標に連動して、あらかじめ定められた基準に
             より支給される。株式関連報酬は、譲渡制限付株式または中長期業績連動型株価連動報酬により支給さ
             れる。
         ハ.　監査等委員である取締役および社外取締役の報酬等の内容
           ・監査等委員である取締役および社外取締役の報酬等は、基本報酬のみで構成される。
           ・基本報酬は、職責・職務を勘案して決定する。
         ニ.　業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬等の支給割合の決定に関する方針の内容
           ・取締役（監査等委員である取締役、社外取締役を除く。）では、業績連動報酬（年次賞与の一部である
             業績連動賞与および株式関連報酬）と業績連動報酬以外（基本報酬および年次賞与の一部である個人評
             価賞与）の支給割合が、概ね22%：78%となるように構成されている。
         ホ.　当該業績連動報酬に係る指標、当該指標を選択した理由及び当該業績連動報酬の額の決定方法
           ・当社の中期経営計画の目標の一つとして掲げており、当社が特に重視する営業利益、具体的には連結・
             単体営業利益を指標とし、報酬に関する内部規程等によりあらかじめ定められた目標に対する達成率区
             分に応じて決定する。
         ヘ.　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限
           の内容および裁量の範囲
           ・取締役（監査等委員である取締役、社外取締役を含む）の報酬等の決定に関する基本方針については、
             取締役会が決定権限を有し、その算定方法の決定について代表取締役社長に一任する。
           ・なお、基本方針および算定方法について、将来の報酬諮問委員会設置に向けた準備委員会で検討したう
             えで、取締役会、代表取締役社長が決定している。
         ト.　当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役の活動内容
           ・取締役会は、報酬に関する内部規程等の決議を行うことで、報酬等の額の決定過程に関与している。
           ・最近事業年度の役員の報酬等の具体的な額の決定については、取締役会が株主総会決議および報酬に関
             する内部規程等の範囲内で、代表取締役社長に一任している。
                                 37/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ②　  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                  報酬等の種類別の総額（百万円）
                                                      対象となる
                      報酬等の総額
                                                      役員の員数
             役員区分                           賞与
                       （百万円）
                                                       （人）
                              基本報酬                  退職慰労金
                                    個人評価      業績連動
         取締役
                          422      112       47      35      227       9
         （社外取締役を除く。）
         監査役
                           19      19      －      －      －       2
         （社外監査役を除く。）
                           15      15      －      －      －       2
         社外取締役
                           8      8      －      －      －       2

         社外監査役
         ※当社は、2006年6月28日開催の第50期定時株主総会において、当社の取締役の報酬額を年額300百万円以内と決
          議しています。
         ※当社は2018年6月26日開催の第62期定時株主総会において、役員退職慰労金制度廃止に伴い役員退職慰労金を
          取締役分については335百万円（うち社外取締役分1百万円）の範囲内で、監査役分については15百万円の範囲
          内で、それぞれ贈呈することを決議いただいております。過年度の事業報告において役員の報酬等の総額に含
          めた役員退職慰労引当金の繰入額を除いた取締役2名に対する功労加算金227百万円を当事業年度にて費用処理
          しております。
         ※賞与には、業績連動報酬が含まれます。
         　当事業年度における当該業績連動報酬に係る指標の目標及び実績は以下のとおりです。
         　　目標値　単体営業利益（社内目標値）                         98億円
         　　実績　　同上                                             158億円
         ※当社は、2019年6月25日開催の第63期定時株主総会において監査等委員会設置会社へ移行し、上記の取締役の
          報酬額を廃止のうえ、役員の報酬額を以下のとおり決議しています。
          ・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額は年額550百万円以内（うち社外取締役分は年額30百
           万円以内）とする。ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。
          ・監査等委員である取締役の報酬額は年額70百万円以内とする。
          ・上記の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額年額550百万円以内とは別枠で、取締役（監査
           等委員である取締役、社外取締役を除く。）に対して支給する譲渡制限付株式付与のための金銭債権の総
           額を年額100百万円以内とする。
         ※各報酬の対象となる役員の員数は以下のとおりです。
          ・取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬の対象となる取締役員数は3名。なお、
           そのうち、譲渡制限付株式の対象取締役は2名、中長期業績連動型株価連動報酬の対象取締役は1名
          ・監査等委員である取締役の員数は3名（うち社外取締役2名）
        ③　連結報酬等の総額が1億円以上である者の連結報酬等の総額等

                                         報酬等の種類別の額（百万円）
                 報酬等の総額
            氏名             役員区分      会社区分                賞与
                 （百万円）                                       退職
                                      基本報酬
                                                       慰労金
                                           個人評価      業績連動
                      329                         21      16
         吉田　逸郎               取締役      提出会社          64                 226
        ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

             総額（百万円）             対象となる役員の員数（人）                       内容
                      56                 6   本部長としての給与であります。

                                 38/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
         ①投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、保有目的が純投資目的である投資株式とは、株式の変動または配当の受領によって利益を得ることを
         主目的とする投資株式と考えており、現在保有しておりません。一方、保有目的が純投資目的以外の目的であ
         る投資株式とは、業務上の取引関係の構築、維持等を目的とした投資株式と考えております。
         ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
           内容
         当社は、長期的かつ安定的な取引関係の構築、維持、強化のための手段の一つとして、取引先からの保有要請
         を受け、政策株式を保有することがあります。その場合でも、当該株式を保有することが当社の中長期的な企
         業価値向上に資すると認められる株式に限定して保有することとしております。また、保有の可否について
         は、毎年、取締役会で個別銘柄について中長期的な経済合理性（資本コストに見合っているか等）、将来見通
         しを検証し、総合的に判断しております。
         ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                       銘柄数       貸借対照表計上額の
                       （銘柄）        合計額（百万円）
                           2            100

          非上場株式
                           3            239
          非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                              株式数の増加の理由
                       （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                           1             99

          非上場株式                                取引関係の構築のため
                          －             －  －
          非上場株式以外の株式
         （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

         　該当事項はありません。
         ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

         特定投資株式
                  当事業年度        前事業年度
                                                         当社の
                 株式数（株）        株式数（株）
                                      保有目的、定量的な保有効果                   株式の
            銘柄
                                       及び株式数が増加した理由                  保有の
                貸借対照表計上額        貸借対照表計上額
                                                         有無
                  （百万円）        （百万円）
                                 同社グループは当社の取引金融機関の一つであ
          ㈱三菱UFJ
                    147,040        147,040
                                 り、取引関係維持のため株式を保有しておりま
          フィナン
                                 す。定量的な保有効果の記載については困難であ                         有
          シャルグ
                                 りますが、配当利回り等を総合的に勘案し、取締
                       80        102
          ループ
                                 役会において保有の合理性を検証しております。
                                 同社グループは当社の取引金融機関の一つであ
          ㈱みずほ
                     42,000        42,000
                                 り、取引関係維持のため株式を保有しておりま
          フィナン
                                 す。定量的な保有効果の記載については困難であ                         有
          シャルグ
                                 りますが、配当利回り等を総合的に勘案し、取締
                       7        8
          ループ
                                 役会において保有の合理性を検証しております。
                                 同社は当社の取引先の一つであり、原材料の安定
                     55,000        55,000
                                 調達のため株式を保有しております。定量的な保
          ダイト㈱
                                 有効果の記載については困難でありますが、取引                         有
                                 条件等を総合的に勘案し、取締役会において保有
                      151        214
                                 の合理性を検証しております。
         みなし保有株式

         　該当事項はありません。
                                 39/91

                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
         ③保有目的が純投資目的である投資株式

         　該当事項はありません。
         ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

         　該当事項はありません。
         ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

         　該当事項はありません。
                                 40/91


















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
        　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２　監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限
       責任監査法人による監査を受けております。なお、新日本有限責任監査法人は2018年7月1日付をもって名称をEY新日
       本有限責任監査法人に変更しております。
      ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等
       の　　　内容を適切に把握し、基準等に照らし適切な情報を開示するために、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
       し、同財団が実施する研修等に参加いたしております。
                                 41/91













                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         14,247              26,762
         現金及び預金
                                        ※３ 24,185             ※３ 27,905
         受取手形及び売掛金
                                        ※３ 6,278             ※３ 6,719
         電子記録債権
                                         10,999               4,999
         有価証券
                                         17,609              17,591
         商品及び製品
                                         9,777              6,504
         仕掛品
                                         8,951              13,858
         原材料及び貯蔵品
                                           506             1,651
         デリバティブ債権
                                         2,006              2,260
         その他
                                         △ 363              △ 48
         貸倒引当金
         流動資産合計                                94,200              108,206
       固定資産
         有形固定資産
                                        ※２ 34,722             ※２ 47,376
          建物及び構築物（純額）
                                        ※２ 12,807             ※２ 11,913
          機械装置及び運搬具（純額）
                                         9,803              11,078
          土地
                                         18,282               2,110
          建設仮勘定
                                        ※２ 1,372             ※２ 1,184
          その他（純額）
                                         76,989              73,663
          有形固定資産合計
         無形固定資産                                 1,936              1,470
         投資その他の資産
                                           427              451
          投資有価証券
                                          ※１ 54            ※１ 199
          関係会社株式
                                         1,032              1,246
          繰延税金資産
                                           36              31
          退職給付に係る資産
                                         2,508              3,536
          その他
                                           △ 5             △ 0
          貸倒引当金
                                         4,054              5,463
          投資その他の資産合計
                                         82,980              80,597
         固定資産合計
                                        177,181              188,803
       資産合計
                                 42/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
                                                  （単位：百万円）

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                                      ※３ 6,466
                                         5,385
         支払手形及び買掛金
                                                      ※３ 9,990
                                         6,412
         電子記録債務
                                           850              850
         短期借入金
                                         4,249              6,396
         1年内返済予定の長期借入金
                                         5,351              6,205
         未払金
                                         2,766              4,204
         未払法人税等
                                           95              82
         役員賞与引当金
                                         6,246              1,391
         設備関係支払手形
                                         2,384               677
         設備関係未払金
                                         2,162               912
         その他
                                         35,904              37,177
         流動負債合計
       固定負債
         新株予約権付社債                                15,046              15,035
                                         44,803              43,407
         長期借入金
                                           287               －
         退職給付に係る負債
                                           128               14
         役員退職慰労引当金
                                         1,091              1,398
         その他
                                         61,356              59,854
         固定負債合計
                                         97,260              97,032
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         4,717              4,717
         資本金
                                         7,870              7,870
         資本剰余金
                                         72,816              84,734
         利益剰余金
                                        △ 5,639             △ 5,640
         自己株式
                                         79,765              91,682
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           147               88
         その他有価証券評価差額金
                                            7              －
         退職給付に係る調整累計額
                                           155               88
         その他の包括利益累計額合計
                                         79,920              91,771
       純資産合計
                                        177,181              188,803
      負債純資産合計
                                 43/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
     【連結損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                         93,430              105,104
      売上高
                                        ※６ 50,379             ※６ 56,705
      売上原価
                                         43,050              48,399
      売上総利益
                                      ※１ , ※２ 31,407           ※１ , ※２ 32,431
      販売費及び一般管理費
                                         11,643              15,968
      営業利益
      営業外収益
                                           58              48
       受取利息
                                            ▶              5
       受取配当金
                                           590              466
       補助金収入
                                           －             1,144
       デリバティブ評価益
                                           603              958
       為替差益
                                           －              315
       貸倒引当金戻入額
                                           374              296
       その他
                                         1,632              3,234
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           158              146
       支払利息
                                         1,334                －
       デリバティブ評価損
                                           －              148
       和解金
                                           65              42
       その他
                                         1,557               337
       営業外費用合計
                                         11,717              18,865
      経常利益
      特別利益
                                          ※３ 0             ※３ 2
       固定資産売却益
                                           －              298
       退職給付制度終了益
                                            0             300
       特別利益合計
      特別損失
                                          ※４ 83             ※４ 41
       固定資産処分損
                                           －              62
       関係会社株式評価損
                                        ※５ 1,800              ※５ 175
       減損損失
                                         1,883               279
       特別損失合計
                                         9,833              18,886
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                    3,411              5,595
                                          △ 73             △ 185
      法人税等調整額
                                         3,338              5,410
      法人税等合計
                                         6,495              13,475
      当期純利益
                                         6,495              13,475
      親会社株主に帰属する当期純利益
                                 44/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                         6,495              13,475
      当期純利益
      その他の包括利益
                                           62             △ 58
       その他有価証券評価差額金
                                          △ 24              △ 7
       退職給付に係る調整額
                                          ※ 38             ※ △ 66
       その他の包括利益合計
                                         6,533              13,409
      包括利益
      （内訳）
                                         6,533              13,409
       親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
       非支配株主に係る包括利益
                                 45/91
















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                     （単位：百万円）
                            株主資本                その他の包括利益累計額
                                                        純資産合計
                                          その他有価     退職給付に     その他の包
                   資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式    株主資本合計     証券評価差     係る調整累     括利益累計
                                           額金     計額    額合計
     当期首残高
                    4,717     7,870    67,879    △ 5,639     74,827      85     31    117   74,945
     当期変動額
      剰余金の配当                       △ 1,558         △ 1,558                 △ 1,558
      親会社株主に帰属する当期純利
                             6,495          6,495                  6,495
      益
      自己株式の取得                                  －                  －
      株主資本以外の項目の当期変動
                                             62    △ 24     38     38
      額（純額）
     当期変動額合計                －     －   4,937      －    4,937      62    △ 24     38   4,975
     当期末残高
                    4,717     7,870    72,816    △ 5,639     79,765      147     7    155   79,920
          当連結会計年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                                                     （単位：百万円）
                            株主資本                その他の包括利益累計額
                                                        純資産合計
                                          その他有価     退職給付に     その他の包
                   資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式    株主資本合計     証券評価差     係る調整累     括利益累計
                                           額金     計額    額合計
     当期首残高               4,717     7,870    72,816    △ 5,639     79,765      147     7    155   79,920
     当期変動額
      剰余金の配当                       △ 1,558         △ 1,558                 △ 1,558
      親会社株主に帰属する当期純利
                             13,475          13,475                  13,475
      益
      自己株式の取得                             △ 0    △ 0                 △ 0
      株主資本以外の項目の当期変動
                                            △ 58    △ 7   △ 66    △ 66
      額（純額）
     当期変動額合計                －     －   11,917      △ 0   11,917     △ 58    △ 7   △ 66   11,850
     当期末残高               4,717     7,870    84,734    △ 5,640     91,682      88     －     88   91,771
                                 46/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         9,833              18,886
       税金等調整前当期純利益
                                         8,173              8,340
       減価償却費
                                         1,800               175
       減損損失
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   358             △ 320
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                    23             △ 13
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                   △ 26             △ 114
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   114               ▶
                                           －             △ 298
       退職給付制度終了益
       固定資産売却損益（△は益）                                   △ 0             △ 2
       固定資産処分損益（△は益）                                    83              41
                                          △ 63             △ 53
       受取利息及び受取配当金
       支払利息                                   158              146
       デリバティブ評価損益（△は益）                                  1,334             △ 1,144
       有価証券評価損益（△は益）                                   △ 9             △ 8
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 4,240             △ 4,153
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  3,192             △ 1,616
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 967             4,659
                                         △ 590             △ 466
       補助金収入
                                         1,451             △ 1,312
       その他
                                         20,626              22,751
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    52              42
                                         △ 161             △ 148
       利息の支払額
                                           208              583
       補助金の受取額
                                        △ 1,496             △ 4,226
       法人税等の支払額
                                         19,230              19,002
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 6,853             △ 4,320
       定期預金の預入による支出
                                         5,423              7,991
       定期預金の払戻による収入
                                        △ 23,116             △ 20,999
       有価証券の取得による支出
                                         19,116              25,999
       有価証券の売却による収入
                                        △ 14,476             △ 11,143
       有形固定資産の取得による支出
                                         1,522                36
       有形固定資産の売却による収入
                                         △ 897             △ 211
       無形固定資産の取得による支出
                                           －             △ 99
       投資有価証券の取得による支出
                                           －             △ 207
       子会社株式の取得による支出
                                         △ 924            △ 1,150
       長期貸付けによる支出
                                           111              110
       その他
                                        △ 20,093              △ 3,994
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の増減額（△は減少）                                  △ 890               －
                                         9,800              5,000
       長期借入れによる収入
                                        △ 2,681             △ 4,249
       長期借入金の返済による支出
                                           －              △ 0
       自己株式の取得による支出
                                        △ 1,557             △ 1,559
       配当金の支払額
                                         4,670              △ 809
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           591              943
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    4,399              15,141
                                         7,112              11,511
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 11,511              ※ 26,652
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 47/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
     （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
       １．連結の範囲に関する事項
        (1）連結子会社の数           2 社
          　連結子会社の名称
           　ジェイドルフ製薬㈱
           　大地化成㈱
        (2）主要な非連結子会社の名称等

          　主要な非連結子会社の名称
           　グリーンカプス製薬㈱
          　連結の範囲から除いた理由
           　非連結子会社は小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持
           分に見合う額）等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。
       ２．持分法の適用に関する事項

        （1）持分法適用の非連結子会社数　該当事項はありません。
        （2）持分法適用の関連会社数　　　該当事項はありません。
        （3）持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社の名称等　グリーンカプス製薬㈱
           　持分法を適用していない会社はそれぞれ、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う
           額）等が連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲
           から除外しております。
       ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

        　連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
       ４．会計方針に関する事項

        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
         イ　有価証券
         　　その他有価証券
         　　　時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）
            　なお、組込デリバティブのリスクが現物の金融資産に及ぶ可能性がある複合金融商品は、全体を時価評
            価し、評価差額を営業外損益に計上しております。
         　　　時価のないもの
            　移動平均法による原価法
         ロ　デリバティブ
         　　　時価法
         ハ　たな卸資産
           　当社及び連結子会社は主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下
           げの方法により算定）を採用しております。
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

         イ　有形固定資産（リース資産を除く）
           　定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年4
           月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
           　なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。
           　建物及び構築物　3～50年
           　機械及び装置　　2～17年
         ロ　無形固定資産（リース資産を除く）
           　自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しており
           ます。その他の無形固定資産については定額法を採用しております。
         ハ　リース資産
           　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
                                 48/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        (3）重要な引当金の計上基準
         イ　貸倒引当金
           　受取手形、売掛金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒
           懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を考慮した回収不能見込額を計上しております。
         ロ　役員賞与引当金
           　役員賞与の支出に備えるため、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しております。
         ハ　役員退職慰労引当金
           　一部の連結子会社は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく連結会計年度末要支給額を計
           上しております。
           （追加情報）
            当社は、2018年6月26日開催の第62期定時株主総会において、役員退職慰労金制度廃止に伴う退職慰労金
            の打切り支給を決議いたしました。これにより「役員退職慰労引当金」を取崩し、打切り支給に伴う未払
            額を流動負債の「その他」に27百万円、固定負債の「その他」に311百万円を含めて表示しております。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法

         　一部の連結子会社において、退職給付に係る負債は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末にお
         ける見込額に基づき、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を計上しております。
         （追加情報）
         　当社は、2018年4月1日付で確定給付年金制度を確定拠出年金制度に移行しました。これに伴い、確定拠出年金
         制度への移行部分について退職給付制度終了の処理を行っております。これにより当連結会計年度において「退
         職給付制度終了益」298百万円を特別利益に計上しております。
        (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

         　連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
        (6）重要なヘッジ会計の方法

         イ　ヘッジ会計の方法
           　金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
         ロ　ヘッジ手段とヘッジ対象
           　ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
           　ヘッジ対象・・・借入金の支払金利
         ハ　ヘッジ方針
           　内部規定で定めるリスク管理方法に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
         ニ　ヘッジ有効性評価の方法
           　金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、有効性の判定を省略しております。
        (7）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
         負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
        (8）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

         消費税等の会計処理について
         　税抜方式によっております。
                                 49/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （会計方針の変更）
       該当事項はありません。
     （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日　企業会計基準委員
       会）
      (1）概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日よ
       り後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な
       会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2）適用予定日

        2022年3月期の期首から適用します。
      (3）当該会計基準等の適用による影響

       「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
       す。
     （表示方法の変更）

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日。以下「税効果会計基準
      一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延
      税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
       この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が1,177百万円減少し、
      「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が1,032百万円増加しております。また、「固定負債」の「繰延税金負債」
      が144百万円減少しております。
       なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が144百万円減
      少しております。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る会計基
      準」注解(注8)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、
      当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従っ
      て記載しておりません。
                                 50/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （連結貸借対照表関係）
     　※1　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     関係会社株式                                 54百万円                 199百万円
     　※2　減価償却累計額

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     有形固定資産の減価償却累計額                               53,041   百万円              61,208   百万円
     　※3　連結会計年度末日満期手形等

       　連結会計年度末日満期手形等の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日
       に決済が行われたものとして処理しております。当連結会計年度末日満期手形等の金額は、次のとおりでありま
       す。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      受取手形                                46百万円                 54百万円
      電子記録債権                                63                 40
      支払手形                                －                 13
      電子記録債務                                －                 325
     　4  　偶発債務

       　当社は、2018年6月1日付で興和株式会社から東京地方裁判所に損害賠償請求訴訟を提起されました。請求の内容
       は、当社が2013年12月13日から2016年3月31日までに販売した、ピタバスタチンCa・OD錠1mg/2mg/4mg「トーワ」に
       対して興和株式会社が特許権の侵害を主張し、3,828百万円の損害賠償を求めるものです。
       　また、2019年3月22日付で同社から東京地方裁判所に損害賠償請求訴訟を提起されました。先行訴訟とは別に、同
       様の理由で2016年4月1日から1年間の当社販売分に対する新たな損害賠償請求訴訟であり、損害賠償請求額は4,522
       百万円であります。
       　当社は、先行訴訟及び本件訴訟において、特許無効を主張し、争っていく方針であります。
       　なお、現時点で、本件訴訟が当社の今後の業績に与える影響を見込むことが困難なため、当社業績への影響は見
       込んでおりません。
                                 51/91










                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （連結損益計算書関係）
      ※1　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
     給料及び手当                                9,513   百万円               9,935   百万円
                                      95                 82
     役員賞与引当金繰入額
                                      442                 346
     退職給付費用
                                      16                  ▶
     役員退職慰労引当金繰入額
                                      365                   0
     貸倒引当金繰入額
                                     7,725                 7,916
     研究開発費
      ※2　一般管理費に含まれる研究開発費の総額

               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
             　　至　2018年３月31日）                            　　至　2019年３月31日）
                          7,725   百万円                         7,916   百万円
      ※3　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     機械装置及び運搬具等                       0百万円     機械装置及び運搬具等                       1百万円
     工具器具備品                       0     工具器具備品                       0
            　計                0           　計                2
      ※4　固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     建物及び構築物                       25百万円     建物及び構築物                       4百万円
     機械装置及び運搬具等                       2     機械装置及び運搬具等                       29
     工具器具備品                       0     工具器具備品                       8
     その他                       54     その他                       －
            　計                83            　計                41
                                 52/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ※5　減損損失

       　前連結会計年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
        当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
                                             減損損失
            場所           主な用途             種類
                                             （百万円）
        兵庫工場及び姫路工場            医薬品原薬製造設備            建物及び構築物                  1,087

        兵庫工場及び姫路工場            医薬品原薬製造設備            機械装置及び運搬具                   476

        兵庫工場及び姫路工場            医薬品原薬製造設備            土地                   209

        兵庫工場及び姫路工場            医薬品原薬製造設備            その他                    26

       　当社グループは、重要な遊休資産を除き、主として工場単位ごとに資産のグルーピングを実施しております。ま

       た、一部の子会社は、事業規模等を鑑み、会社ごとに資産のグルーピングを実施しております。
       　当連結会計年度において、当社連結子会社である大地化成株式会社の事業環境が悪化し、収益性が低下している
       以下の資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（1,800百万円）として特別損失に計上い
       たしました。
       　なお、当資産グループの回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.3%で割り
       引いて算定しております。
       　当連結会計年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

        当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
                                             減損損失
            場所           主な用途             種類
                                             （百万円）
                                                  175

        大阪府守口市            遊休            土地
       　当社グループは、重要な遊休資産を除き、主として工場単位ごとに資産のグルーピングを実施しております。ま

       た、一部の子会社は、事業規模等を鑑み、会社ごとに資産のグルーピングを実施しております。
       　当連結会計年度において、グルーピングの単位においては、減損の兆候はありませんでしたが、本社の建設用地
       として取得した土地の市場価格が下落しているため、当該遊休資産である土地の帳簿価額を回収可能価額まで減額
       し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
       　なお、当資産の回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、不動産鑑定評価額により評価しておりま
       す。
      ※6　通常の販売目的で保有する棚卸資産について、収益性の低下による簿価切下額（△は戻入額）は、次のとおりで

        あります。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
             　　至　2018年３月31日）                            　　至　2019年３月31日）
                         △ 1,575   百万円                         △ 160  百万円
                                 53/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （連結包括利益計算書関係）
      ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）               至　2019年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                  89百万円              △84百万円
      組替調整額                                  －               －
      　税効果調整前
                                        89              △84
      　税効果額
                                       △27                 25
      　その他有価証券評価差額金
                                        62              △58
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額
                                        11               －
      組替調整額
                                       △46               △11
      　税効果調整前
                                       △34               △11
      　税効果額
                                        10                3
      　退職給付に係る調整額
                                       △24                △7
      その他の包括利益合計
                                        38              △66
                                 54/91














                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （連結株主資本等変動計算書関係）
      前連結会計年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首株式数（株）          加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                  17,172,000              －          －      17,172,000

            合計             17,172,000              －          －      17,172,000

     自己株式

      普通株式                    768,927            －          －       768,927

            合計              768,927            －          －       768,927

      2．配当に関する事項

       (1）配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配当
                株式の種類                       基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）      額（円）
     2017年6月27日
                普通株式           779      47.50     2017年3月31日         2017年6月28日
     定時株主総会
     2017年11月13日
                普通株式           779      47.50     2017年9月30日         2017年12月1日
     取締役会
       (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
                株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）              当額（円）
     2018年6月26日
                普通株式           779    利益剰余金         47.50     2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
                                 55/91










                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首株式数（株）          加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式（注）1                  17,172,000              －          －      17,172,000

            合計             17,172,000              －          －      17,172,000

     自己株式

      普通株式（注）1、2                    768,927            34          －       768,961

            合計              768,927            34          －       768,961

     　（注）1．当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、当該株式分割前の
          株式数を記載しております。
     　　　　2．普通株式の自己株式数の増加34株は、単元未満株式の取得によるものであります。
      2．配当に関する事項

       (1）配当金支払額
                      配当金の総額       1株当たり配当
                株式の種類                       基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）      額（円）
     2018年6月26日
                普通株式           779      47.50     2018年3月31日         2018年6月27日
     定時株主総会
     2018年11月12日
                普通株式           779      47.50     2018年9月30日         2018年12月3日
     取締役会
       (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額              1株当たり配
                株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （百万円）              当額（円）
     2019年6月25日
                普通株式           984    利益剰余金           60   2019年3月31日         2019年6月26日
     定時株主総会
     　（注）当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っておりますが、当該株式分割前の実際
         の配当金の額を記載しております。
     （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

     ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2017年４月１日              （自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日）               至   2019年３月31日）
      現金及び預金勘定                              14,247   百万円              26,762   百万円
      有価証券                                999                 －
      預入期間が3か月を超える定期預金                              △3,736                  △109
      現金及び現金同等物                              11,511                 26,652
                                 56/91





                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （リース取引関係）
      （借主側）
      1．オペレーティング・リース取引
        　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料は、次のとおりであります。
                                    　　　（単位：百万円）

                     前連結会計年度               当連結会計年度
                    （2018年3月31日）               （2019年3月31日）
                              239               238
        1年内
                             1,272               1,046
        1年超
        合計                    1,511               1,285
     （金融商品関係）

      1．金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
       　当社グループは、主に医療用医薬品の製造販売事業を行うための設備投資計画等に基づき、必要な資金を主に銀行
       借入や社債発行等により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産にて運用しております。
       　なお、デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、実需に伴う取引に限定して実施する
       ことを原則とし、投機的な取引は一切行わないこととしております。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       　営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関
       しては、当社グループの与信管理規程に則り、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信
       用状況を定期的にモニタリングし、財務状態等の悪化による貸倒懸念の早期把握と軽減を図っております。
       　投資有価証券である株式および債券等については、発行会社の信用リスク、市場価格の変動リスクに晒されていま
       す。株式については主に業務上の関係を有する企業の株式であり、債券等については、適宜、経済情勢、金融情勢の
       把握につとめ、毎月末に金融商品の時価などの情報収集を行うとともに、それぞれの運用状況等について四半期毎に
       取締役会に時価を報告しております。
       　営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。これらの営
       業債務などの流動負債は、流動性リスクに晒されますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成する
       などの方法により管理しています。
       　長期借入金は、主に固定金利により銀行より調達したものであり、金利変動リスクの影響につきましては極めて限
       定的であります。
       　主に海外からの原材料購入などに必要となる米ドルの為替変動リスクに備えるために、デリバティブ取引を実施し
       ております。各取引については、取締役会で決定され、契約先はいずれも信用度の高い金融機関であり、取引経過に
       つき取締役会で定期的に報告を行っております。
       （3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
       おります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当
       該価額が変動することがあります。
       　また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体
       がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
                                 57/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       2．金融商品の時価等に関する事項
       　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
       極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）2．参照）。
        前連結会計年度（2018年3月31日）

                        連結貸借対照表計上額
                                      時価（百万円）            差額（百万円）
                           （百万円）
        (1）現金及び預金                       14,247            14,247              －
        (2）受取手形及び売掛金                       24,185
        (3）電子記録債権                        6,278
                                △356
        　　　貸倒引当金（※1）
                               30,107            30,107              －
        (4）有価証券及び投資有価証券                       11,427            11,427              －
        　資産計                       55,782            55,782              －
        (1）支払手形及び買掛金                        5,385            5,385             －
        (2）電子記録債務                        6,412            6,412             －
        (3）新株予約権付社債                       15,046            15,172             126
        (4）長期借入金                       49,053            49,206             153
        　負債計                       75,896            76,176             279
          デリバティブ取引（※2）
                                 506            506            －
      　　(※1)受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      　　(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
        当連結会計年度（2019年3月31日）

                        連結貸借対照表計上額
                                      時価（百万円）            差額（百万円）
                           （百万円）
        (1）現金及び預金                       26,762            26,762              －
        (2）受取手形及び売掛金                       27,905
        (3）電子記録債権                        6,719
                                △44
        　　　貸倒引当金（※1）
                               34,580            34,580              －
        (4）有価証券及び投資有価証券                        5,350            5,350             －
        　資産計                       66,693            66,693              －
        (1）支払手形及び買掛金                        6,466            6,466             －
        (2）電子記録債務                        9,990            9,990             －
        (3）新株予約権付社債                       15,035            15,637             602
        (4）長期借入金                       49,803            49,930             127
        　負債計                       81,296            82,025             729
          デリバティブ取引（※2）
                                1,651            1,651             －
      　　(※1)受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      　　(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
                                 58/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       （注）1．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         資　産
          (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
          (4)有価証券及び投資有価証券
             譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された
           価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関
           係」をご参照下さい。
         負　債

          (1)支払手形及び買掛金、（2)電子記録債務
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
            によっております。
          (3)新株予約権付社債
            　金融機関から提示された市場価格等に基づく時価によっております。
          (4)長期借入金
             長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割
            り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象と
            されており、当該金利スワップと一体として処理された元金利の合計額を、同様の借入を行った場合に適
            用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、「(4)長期借入
            金」には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
         デリバティブ取引

           注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
           金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
          ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
       　　　2．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                 区分
                             （2018年３月31日）                （2019年３月31日）
           関係会社株式                             54                199
           非上場株式等                              0               100

           これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）
          有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
                                 59/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
       　　　3．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
        　　前連結会計年度（2018年3月31日）
                                     1年超         5年超
                            1年以内
                                                       10年超
                                     5年以内         10年以内
                            (百万円）
                                                       (百万円）
                                     (百万円）          (百万円）
           預金                    14,179           －         －         －
           受取手形及び売掛金                    24,185           －         －         －

           電子記録債権                    6,278          －         －         －

           有価証券                    11,000           －         －         －

           投資有価証券

            その他有価証券のうち満期
            があるもの
             債券（社債）
                                －         －         －         86
                合計              55,643           －         －         86

        　　当連結会計年度（2019年3月31日）

                                     1年超         5年超
                            1年以内
                                                       10年超
                                     5年以内         10年以内
                            (百万円）
                                                       (百万円）
                                     (百万円）          (百万円）
           預金                    26,710           －         －         －
           受取手形及び売掛金                    27,905           －         －         －

           電子記録債権                    6,719          －         －         －

           有価証券                    5,000          －         －         －

           投資有価証券

            その他有価証券のうち満期
            があるもの
             債券（社債）
                                －         －         －         86
                合計              66,335           －         －         86

       　　　4．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

        　　前連結会計年度（2018年3月31日）
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                    5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   （百万円）                                   （百万円）
                          （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
          長期借入金            4,249       6,396       6,767       6,798       6,586       18,254
        　　当連結会計年度（2019年3月31日）

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                    5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                   （百万円）                                   （百万円）
                          （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
          長期借入金            6,396       6,767       7,131       7,253       6,925       15,329
                                 60/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （有価証券関係）
      1.　その他有価証券
     　前連結会計年度（2018年3月31日）
                              連結貸借対照表計上
                                           取得原価           差額
                        種類
                              額  (百万円)
                                          （百万円）          （百万円）
                     (1)　株式                325          112          213

                     (2)　社債                102           86          16

      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                     (3)　その他                 －          －          －
                       小計              427          198          229

                     (1)　株式                 －          －          －

                     (2)　社債                 －          －          －

      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                     (3)　その他               10,999          10,999            －
                       小計            10,999          10,999            －

                合計                   11,427          11,197            229

     　当連結会計年度（2019年3月31日）

                              連結貸借対照表計上
                                           取得原価           差額
                        種類
                              額  (百万円)
                                          （百万円）          （百万円）
                     (1)　株式                239          112          127

                     (2)　社債                111           86          25

      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                     (3)　その他                 －          －          －
                       小計              350          198          152

                     (1)　株式                100          100           －

                     (2)　社債                 －          －          －

      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                     (3)　その他               4,999          4,999            －
                       小計             5,100          5,100            －

                合計                   5,451          5,298           152

      2.　当連結会計年度中に売却したその他有価証券

     　前連結会計年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
       該当事項はありません。
     　当連結会計年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

       該当事項はありません。
                                 61/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （デリバティブ取引関係）
      1．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     　通貨関連
     　前連結会計年度（2018年3月31日）

                                            時価
                         契約額等       契約額等のうち1年超                     評価損益
         区分        種類                          （百万円）
                        （百万円）         （百万円）                  （百万円）
                                           （※2）
              通貨スワップ取引
      市場取引以外の取引
               米ドル（※1）
                           91,333         91,054          1,069         1,069
              通貨オプション取引
      市場取引以外の取引
               米ドル
                           14,143         13,244          △563         △563
             合計
                           105,476         104,298           506         506
     　（※1）通貨スワップ取引に係る契約額等の欄の金額には想定元本が含まれており、この金額自体がデリバティブ
         取引に係る市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
     　（※2）時価の算定は契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
     　当連結会計年度（2019年3月31日）

                                            時価
                         契約額等       契約額等のうち1年超                     評価損益
         区分        種類                          （百万円）
                        （百万円）         （百万円）                  （百万円）
                                           （※2）
              通貨スワップ取引
      市場取引以外の取引
               米ドル（※1）
                           85,437         85,289          1,574         1,574
              通貨オプション取引
      市場取引以外の取引
               米ドル
                           20,389         19,409           77         77
             合計
                           105,826         104,698          1,651         1,651
     　（※1）通貨スワップ取引に係る契約額等の欄の金額には想定元本が含まれており、この金額自体がデリバティブ
         取引に係る市場リスク量又は信用リスク量を示すものではありません。
     　（※2）時価の算定は契約を約定した金融機関から提示された価格によっております。
      2．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     　金利関連
     　前連結会計年度（2018年3月31日）

                                  契約額等       契約額等のうち1年超            時価
      ヘッジ会計の方法          取引の種類        主なヘッジ対象
                                 （百万円）         （百万円）         （百万円）
              金利スワップ取引

      金利スワップの特例
         処理
              変動受取・固定支払         長期借入金
                                     8,000         7,636       （注）
     　(注)     金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
     　　　　ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
     　当連結会計年度（2019年3月31日）

                                  契約額等       契約額等のうち1年超            時価
      ヘッジ会計の方法          取引の種類        主なヘッジ対象
                                 （百万円）         （百万円）         （百万円）
              金利スワップ取引

      金利スワップの特例
         処理
              変動受取・固定支払         長期借入金
                                     7,636         6,684       （注）
     　(注)     金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
     　　　　ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
                                 62/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （退職給付関係）
      1.採用している退職給付制度の概要
       　当社は2018年4月1日付で確定給付年金制度のすべてを確定拠出年金制度へ移行いたしました。
        一部の連結子会社は確定拠出型として確定拠出年金制度、確定給付型として確定給付年金制度の2本立ての退職給
       付制度を採用しており、確定給付年金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しており
       ます。また、一部の連結子会社は特定退職金共済制度に加入しており、確定拠出年金制度と同様の会計処理をして
       おります。
       　なお、当社が加入しておりました総合設立型の複数事業主制度による厚生年金基金制度は、2018年3月28日付で厚
       生労働大臣の認可を受け解散しており、清算手続き中であります。
      2．確定給付制度

      (1)　退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
        退職給付債務の期首残高                               3,073百万円               3,314百万円
         勤務費用                               285                －
         利息費用                                9               －
         数理計算上の差異の発生額                               75               －
         退職給付の支払額                              △129                 －
         確定拠出年金制度への移行に伴う減少額                               －            △3,314
        退職給付債務の期末残高                               3,314                 －
      (2)　年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
        年金資産の期首残高                               2,885百万円               3,026百万円
         期待運用収益                               57               －
         数理計算上の差異の発生額                               86               －
         事業主からの拠出額                               126                －
         退職給付の支払額                              △129                 －
         確定拠出年金制度への移行に伴う減少額                               －            △3,026
        年金資産の期末残高                               3,026                 －
      (3)　簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
        退職給付に係る負債の期首残高                               △25百万円               △36百万円
         退職給付費用                                9               17
         制度への拠出額                              △20               △12
        退職給付に係る負債の期末残高                               △36               △31
                                 63/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      (4)　退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
        産の調整額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
        積立型制度の退職給付債務                               3,366百万円                 59百万円
        年金資産                              △3,115                 △91
                                       250               △31
        非積立型制度の退職給付債務                                －               －
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                250               △31
        退職給付に係る負債                                287                －

        退職給付に係る資産                               △36               △31
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                250               △31
      　　（注）簡便法を適用した制度を含みます。
      (5)　退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
        勤務費用                                285百万円                －百万円
        利息費用                                 9               －
        期待運用収益                               △57                －
        数理計算上の差異の費用処理額                               △46                －
        簡便法で計算した退職給付費用                                 9               17
        確定給付制度に係る退職給付費用                                199                17
      3．確定拠出制度

      　当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度263百万円、当連結会計年度636百万円でありま
      す。
      4．複数事業主制度

      　確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度388百万
      円、当連結会計年度－百万円であります。
      　当該厚生年金基金である大阪薬業厚生年金基金は2018年3月28日付で厚生労働大臣の認可を受けて解散し、現在清算
      手続き中であります。なお解散による当社の追加の負担は生じない見込みであります。そのため、(1)制度全体の積立
      状況に関する事項、(2)制度全体に占める当社の給与総額割合、(3)補足説明については、記載を省略しております。
      5．その他の事項

      　当連結会計年度における確定給付年金制度から確定拠出年金制度への移行に伴う影響額は次のとおりであります。
      　なお、当該影響額は損益計算書において「退職給付制度終了益」として特別利益に表示しております。
      　退職給付債務の減少           　△3,314百万円

      　年金資産の減少　　　　             3,026百万円
      　数理計算上の差異　　　　△11百万円
      　合計　　　　　　　　　             △298百万円
                                 64/91





                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （税効果会計関係）
      1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前連結会計年度            当連結会計年度
                                 （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
       繰延税金資産
        未払賞与                              836百万円           1,006百万円
        減損損失                              998           1,009
        退職給付に係る負債                               87            －
        貸倒引当金                              113            15
        未払事業税                              158            236
        未払役員退職慰労金                               －           103
        役員退職慰労引当金                               39            ▶
        たな卸資産評価損                               84            59
        繰越欠損金                              734            702
                                      279            287
        その他
       繰延税金資産小計
                                     3,332            3,426
        繰越欠損金に係る評価性引当額（注）                               －          △702
                                      －         △1,120
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
       評価性引当額小計                             △1,826            △1,823
        繰延税金資産合計                             1,506            1,602
       繰延税金負債

        特別償却準備金                             △115            △64
        圧縮積立金                             △208            △167
        退職給付に係る資産                              △8            △9
        その他有価証券評価差額金                              △65            △39
                                     △76            △76
        その他
        繰延税金負債合計                             △474            △355
       繰延税金資産の純額                              1,032            1,246
       （注）繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額

        当連結会計年度（2019年3月31日）
                        1年超      2年超      3年超      4年超
                  1年以内                             5年超       合計
                       2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                 （百万円）                             （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                    －      －      －      54      3     645        702
        損金(※1)
        評価性引当額            －      －      －     △54      △3     △645        △702
        繰延税金資産            －      －      －      －      －      －        －

        (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
      2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                  前連結会計年度            当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)            (2019年３月31日)
       法定実効税率
                                        30.9％            30.6％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 0.4            0.2
       住民税均等割等                                 0.8            0.4
       試験研究費等の税額控除                                △5.6            △2.5
       評価性引当額の増減                                 8.3           △0.0
       その他                                △0.9            △0.0
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        33.9            28.6
                                 65/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （セグメント情報等）
      【セグメント情報】
       Ⅰ　前連結会計年度（自             2017年4月1日        至   2018年3月31日）
       　当社グループは、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       Ⅱ　当連結会計年度（自             2018年4月1日        至   2019年3月31日）

       　当社グループは、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      【関連情報】

       前連結会計年度（自           2017年4月1日        至   2018年3月31日）
       1．製品及びサービスごとの情報
        　単一の製品区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
       2．地域ごとの情報

        (1）売上高
        　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
        (2）有形固定資産

        　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
        略しております。
       3．主要な顧客ごとの情報

        　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略してお
        ります。
       当連結会計年度（自           2018年4月1日        至   2019年3月31日）

       1．製品及びサービスごとの情報
        　単一の製品区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
       2．地域ごとの情報

        (1）売上高
        　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
        (2）有形固定資産

        　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
        略しております。
       3．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：百万円）
         顧客の名称又は氏名                      売上高               関連するセグメント名
     株式会社スズケン                                 14,436    医薬品事業

      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度（自           2017年4月1日        至   2018年3月31日）
       　当社グループは、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当連結会計年度（自           2018年4月1日        至   2019年3月31日）

       　当社グループは、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
                                 66/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
       前連結会計年度（自           2017年4月1日        至   2018年3月31日）
       　該当事項はありません。
       当連結会計年度（自           2018年4月1日        至   2019年3月31日）

       　該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       前連結会計年度（自           2017年4月1日        至   2018年3月31日）
       　該当事項はありません。
       当連結会計年度（自           2018年4月1日        至   2019年3月31日）

       　該当事項はありません。
     【関連当事者情報】

       関連当事者との取引
        連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
      　前連結会計年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                             議決権等の
                   資本金又
                        事業の内
                             所有(被所      関連当事者            取引金額          期末残高
       種類     氏名    所在地    は出資金    容又は職                 取引の内容           科目
                             有)割合      との関係
                                               (百万円)         （百万円）
                   (百万円)    業
                              （％）
     役員及びその                             土地及び建物

                                                   差入保証金
           吉田嗣朗     －    －     －     －          家賃の支払い         12
                                                           10
     近親者                             の賃借
     　（注）1　上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。

         2　取引条件及び取引条件の決定方針
          取引条件につきましては、当社と関連しない他の当事者と同様の条件によっております。
      　当連結会計年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                             議決権等の
                   資本金又    事業の内
                             所有(被所      関連当事者            取引金額          期末残高
       種類     氏名    所在地    は出資金    容又は職                 取引の内容           科目
                             有)割合      との関係           (百万円)         （百万円）
                   (百万円)    業
                              （％）
     役員及びその                             土地及び建物

                                                   差入保証金
           吉田嗣朗     －    －     －     －          家賃の支払い         12
                                                           10
     近親者                             の賃借
     　（注）1　上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。

         2　取引条件及び取引条件の決定方針
          取引条件につきましては、当社と関連しない他の当事者と同様の条件によっております。
                                 67/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （１株当たり情報）
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     1株当たり純資産額                               1,624円09銭                1,864円92銭
     1株当たり当期純利益                                132円00銭                273円85銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益                                122円03銭                253円32銭
     （注）1　当社は、2019月4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首
         に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当た
         り当期純利益を算定しております。
     　　　2　1     株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自　2017年４月１日                （自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日）                至　2019年３月31日）
     1株当たり当期純利益
     　親会社株主に帰属する当期純利益
                                     6,495               13,475
     　（百万円）
     　普通株主に帰属しない金額（百万円）                                 －                －
     　普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                     6,495               13,475
     　当期純利益（百万円）
     　普通株式の期中平均株式数（株）                             49,209,219                49,209,134
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益

     　親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                      △7                △7
     　（百万円）
     　（うち受取利息（税額相当額控除後）
                                     (△7)                (△7)
     　（百万円））
     　普通株式増加数（株）                             3,958,479                3,958,479
     　（うち、新株予約権付社債（株））                             (3,958,479)                (3,958,479)
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1
     株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在                                 －                －
     株式の概要
                                 68/91










                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （重要な後発事象）
     　（株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更）
     　　当社は、2019年2月12日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行うことを決議い
      たしました。
     　（1）株式分割の目的

     　　当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることにより、投資家の皆様に、より投資しやすい環境を整え、投資家
      層の拡大と当社株式の流動性向上を図ることを目的としております。
     　（2）株式分割の概要

     　　①　分割の方法
     　　　2019年3月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載または記録された株主の所有する普通株式を、1株につ
       き3株の割合をもって分割いたしました。
     　　②　分割により増加する株式数

     　　株式分割前の発行済株式総数　　　　　　17,172,000株
     　　株式分割により増加する株式数　　　　　34,344,000株
     　　株式分割後の発行済株式総数　　　　　　51,516,000株
     　　株式分割後の発行可能株式総数　　　　                     147,000,000株
     　　③　分割の日程

     　　基準日公告日　　　　　　2019年3月14日
     　　基準日　　　　　　　　　2019年3月31日
     　　効力発生日　　　　　　　2019年4月1日
     　（3）1株当たり情報に及ぼす影響

     　　当該株式分割による影響は（1株当たり情報）に記載しております。
                                 69/91












                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
     【社債明細表】
                                当期首残高      当期末残高
       会社名           銘柄        発行年月日                   利率（％）       担保    償還期限
                                （百万円）      （百万円）
              2022  年 満期ユーロ円建転換           年月日                             年月日

       東和薬品㈱                         　　　15,046      　　　15,035          －    なし
              社債型新株予約権付社債
                          2015.7.23                             2022.7.22
      （注）1　     新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。
                                 2022年満期ユーロ円建転換
            銘柄
                                  社債型新株予約権付社債
            発行すべき株式                          普通株式
            新株予約権の発行価額（円）                           無償

            株式の発行価格（円）                           3,789.3（※）

            発行価額の総額（百万円）                              15,000

            新株予約権の行使により発行した株式の発

                                            －
            行価額の総額（百万円）
            新株予約権の付与割合（％）                                100

                                   自   2015年8月6日
            新株予約権の行使期間
                                   至   2022年7月8日
           ※　（1）2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っており、転換価額を11,368円か
                ら3,789.3円に調整しております。
           　　（2）2019年6月25日開催の第63期定時株主総会において期末配当を1株につき60円とする剰余金処分案
                が承認可決され、2019年3月期の年間配当が1株につき107.5円と決定されたことに伴い、2022年満
                期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の転換価額調整条項に従い、2019年4月1日に遡って転
                換価額を3,789.3円から3,783.6円に調整しております。
            （注）     なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債
                の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったもの
                とします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。
         2　連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

             1年以内       1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内

             （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                 －         －         －      15,000           －

                                 70/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     【借入金等明細表】
                             当期首残高       当期末残高       平均利率
                区分                                    返済期限
                             （百万円）       （百万円）        （％）
       短期借入金                          850       850      0.37        －

       1年以内に返済予定の長期借入金                         4,249       6,396       0.42        －

       長期借入金（1年以内に返済予定のものを除

                                44,803       43,407       0.25     2020年～2029年
       く。）
                合計               49,903       50,653        －       －

      （注）1　平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

      　　　2　長期借入金（1年以内に返済予定のものを含む。）には、「地域総合整備資金貸付」による無利息での借                                                     入
           金6,220百万円が含まれております。
         3　長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであり
           ます。
                         1年超2年以内         2年超3年以内         3年超4年以内         4年超5年以内
                         （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
           長期借入金                 6,767         7,131         7,253         6,925

                                 71/91














                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     【資産除去債務明細表】
      　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年
      度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省
      略しております。
       （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
                    第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
     （累計期間）
     売上高（百万円）                   25,494          49,139          78,291          105,104

     税金等調整前四半期（当期）

                         5,086          8,651          14,827          18,886
     純利益（百万円）
     親会社株主に帰属する四半期
                         3,566          6,177          10,455          13,475
     （当期）純利益（百万円）
     1株当たり四半期（当期）
                         72.47          125.53          212.46          273.85
     純利益（円）
     （会計期間）               第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純利益
                         72.47          53.06          86.93          61.39
     （円）
     　　　（注）当社は、2019年4月1日付で普通株式1株につき3株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期
           首に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。
                                 72/91













                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                  （単位：百万円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         13,951              25,553
         現金及び預金
                                        ※４ 3,673             ※４ 2,542
         受取手形
                                        ※４ 6,036             ※４ 6,429
         電子記録債権
                                        ※１ 19,317             ※１ 24,279
         売掛金
                                         10,999               4,999
         有価証券
                                         16,941              16,725
         商品及び製品
                                         6,435              6,228
         仕掛品
                                         12,291              14,350
         原材料及び貯蔵品
                                           788              967
         前払費用
         その他                                 1,719              2,936
                                         △ 361              △ 48
         貸倒引当金
                                         91,793              104,965
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
          建物                               28,842              41,619
                                         1,282              1,412
          構築物
                                         11,101              10,726
          機械及び装置
                                           30              20
          車両運搬具
                                         1,303              1,113
          工具、器具及び備品
                                         9,217              10,492
          土地
                                         18,203               1,960
          建設仮勘定
                                         69,981              67,345
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         1,586              1,354
          ソフトウエア
                                           348              100
          その他
                                         1,935              1,455
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           427              451
          投資有価証券
                                           239              384
          関係会社株式
          繰延税金資産                               1,024              1,207
                                         7,985              9,135
          関係会社長期貸付金
                                         1,488              1,346
          その他
                                        △ 3,429             △ 3,207
          貸倒引当金
                                         7,735              9,316
          投資その他の資産合計
                                         79,651              78,117
         固定資産合計
                                        171,444              183,082
       資産合計
                                 73/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
                                                  （単位：百万円）

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                           583              619
         支払手形
                                                      ※４ 9,990
                                         6,412
         電子記録債務
                                        ※１ 4,766             ※１ 5,349
         買掛金
                                         3,817              5,834
         1年内返済予定の長期借入金
                                         4,992              5,831
         未払金
                                           568              587
         未払費用
                                         2,765              4,169
         未払法人税等
                                           95              82
         役員賞与引当金
                                         10,089               2,218
         その他
                                         34,090              34,684
         流動負債合計
       固定負債
                                         15,046              15,035
         新株予約権付社債
         長期借入金                                40,884              40,050
                                           298               －
         退職給付引当金
                                           118               －
         役員退職慰労引当金
                                           175              177
         資産除去債務
                                           889             1,199
         その他
                                         57,412              56,462
         固定負債合計
                                         91,503              91,147
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         4,717              4,717
         資本金
         資本剰余金
                                         7,870              7,870
          資本準備金
                                         7,870              7,870
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                           399              399
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                           262              145
            特別償却準備金
                                           473              379
            圧縮積立金
                                         64,985              64,985
            別途積立金
                                         6,724              18,989
            繰越利益剰余金
                                         72,844              84,898
          利益剰余金合計
                                        △ 5,639             △ 5,640
         自己株式
                                         79,793              91,846
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           147               88
         その他有価証券評価差額金
                                           147               88
         評価・換算差額等合計
       純資産合計                                  79,940              91,935
                                        171,444              183,082
      負債純資産合計
                                 74/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                        ※１ 90,991            ※１ 102,426
      売上高
                                        ※１ 48,094             ※１ 54,867
      売上原価
                                         42,896              47,558
      売上総利益
                                      ※１ , ※２ 30,790           ※１ , ※２ 31,762
      販売費及び一般管理費
                                         12,106              15,796
      営業利益
      営業外収益
                                         ※１ 110             ※１ 97
       受取利息及び配当金
                                           590              466
       補助金収入
                                           －             1,144
       デリバティブ評価益
                                           603              958
       為替差益
                                         ※１ 363             ※１ 815
       その他
                                         1,667              3,482
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           136              127
       支払利息
                                         1,334                －
       デリバティブ評価損
                                           －              148
       和解金
                                        ※１ 3,422
                                                         －
       貸倒引当金繰入額
                                           55              28
       その他
                                         4,948               304
       営業外費用合計
                                         8,826              18,974
      経常利益
      特別利益
                                            0              2
       固定資産売却益
                                           －              298
       退職給付制度終了益
                                            0             300
       特別利益合計
      特別損失
                                           27              21
       固定資産処分損
                                           －              62
       関係会社株式評価損
                                           －              175
       減損損失
                                           27              259
       特別損失合計
                                         8,798              19,015
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                    3,410              5,561
                                          △ 91             △ 157
      法人税等調整額
                                         3,319              5,403
      法人税等合計
                                         5,479              13,612
      当期純利益
                                 75/91








                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        【製造原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                           （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                            至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
                                      構成比                  構成比
                     注記
                           金額（百万円）                  金額（百万円）
            区分
                                      （％）                  （％）
                     番号
     1　材料費                           23,607       54.1            28,803       53.9

     2　労務費                           6,962      16.0            7,503      14.0

                                13,047                  17,168

     3　経費                 ※1                 29.9                  32.1
     4　当期総製造費用                                 100.0                  100.0

                                43,618                  53,475
                                 5,491                  6,435
     5　期首仕掛品たな卸高
       合計

                                49,109                  59,911
     6　他勘定振替高                 ※2            48                  94

     7　期末仕掛品たな卸高                           6,435                  6,228

       当期製品製造原価                         42,625                  53,588

      原価計算の方法
      　原価計算の方法は、組別総合原価計算を採用しております。
     （注）※1．主な内訳は次のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                   項目
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
             外注加工費（百万円）
                                      5,325                8,302
             減価償却費（百万円）

                                      5,134                5,824
     　　　※2．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                   項目
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
             材料費（百万円）
                                       －                －
             経費（百万円）

                                       42                31
             その他（百万円）

                                        6               63
                 合計（百万円）

                                       48                94
                                 76/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                      株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                    資本金
                                                        利益剰余金
                         資本準備金     利益準備金
                                   特別償却準               繰越利益剰     合計
                                        圧縮積立金     別途積立金
                                   備金               余金
     当期首残高                4,717     7,870      399     450     126    60,985      6,962     68,923
     当期変動額
      特別償却準備金の取崩                               △ 188               188      －
      圧縮積立金の積立                                     347         △ 347      －
      圧縮積立金の取崩                                                     －
      別途積立金の積立
                                               4,000    △ 4,000      －
      剰余金の配当                                             △ 1,558    △ 1,558
      当期純利益                                              5,479     5,479
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                  －     －     －    △ 188     347    4,000     △ 237    3,921
     当期末残高                4,717     7,870      399     262     473    64,985      6,724     72,844
                         株主資本              評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                                   その他有価証券評        評価・換算差額等
                     自己株式       株主資本合計
                                   価差額金        合計
     当期首残高                  △ 5,639       75,872         85        85      75,957
     当期変動額
      特別償却準備金の取崩                           －                       －
      圧縮積立金の積立                           －                       －
      圧縮積立金の取崩                           －                       －
      別途積立金の積立                           －                       －
      剰余金の配当                         △ 1,558                      △ 1,558
      当期純利益                          5,479                       5,479
      自己株式の取得                           －                       －
      株主資本以外の項目の当期変動
                                         62        62        62
      額（純額）
     当期変動額合計                    －      3,921         62        62      3,983
     当期末残高                  △ 5,639       79,793         147        147      79,940
                                 77/91





                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                      株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                         その他利益剰余金
                    資本金
                                                        利益剰余金
                         資本準備金     利益準備金
                                   特別償却準               繰越利益剰     合計
                                        圧縮積立金     別途積立金
                                   備金               余金
     当期首残高                4,717     7,870      399     262     473    64,985      6,724     72,844
     当期変動額
      特別償却準備金の取崩
                                     △ 116               116      －
      圧縮積立金の積立                                                     －
      圧縮積立金の取崩                                    △ 94          94     －
      別途積立金の積立                                                     －
      剰余金の配当
                                                    △ 1,558    △ 1,558
      当期純利益                                              13,612     13,612
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                  －     －     －    △ 116     △ 94     －   12,264     12,053
     当期末残高                4,717     7,870      399     145     379    64,985     18,989     84,898
                         株主資本              評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                                   その他有価証券評        評価・換算差額等
                     自己株式       株主資本合計
                                   価差額金        合計
     当期首残高                  △ 5,639       79,793         147        147      79,940
     当期変動額
      特別償却準備金の取崩
                                 －                       －
      圧縮積立金の積立                           －                       －
      圧縮積立金の取崩                           －                       －
      別途積立金の積立                           －                       －
      剰余金の配当
                               △ 1,558                      △ 1,558
      当期純利益                         13,612                       13,612
      自己株式の取得                   △ 0       △ 0                      △ 0
      株主資本以外の項目の当期変動
                                        △ 58       △ 58       △ 58
      額（純額）
     当期変動額合計                    △ 0      12,053         △ 58       △ 58      11,994
     当期末残高                  △ 5,640       91,846         88        88      91,935
                                 78/91






                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
     （重要な会計方針）
      1．有価証券の評価基準及び評価方法
       (1）子会社株式
        　移動平均法による原価法を採用しております。
       (2）その他有価証券
        　時価のあるもの
         　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
         より算定）を採用しております。
         　なお、組込デリバティブのリスクが現物の金融資産に及ぶ可能性がある複合金融商品は、全体を時価評価
         し、評価差額を営業外損益に計上しております。
        　時価のないもの
         　移動平均法による原価法を採用しております。
      2．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

       デリバティブ
       時価法
      3．たな卸資産の評価基準及び評価方法

      　主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用し
      ております。
      4．固定資産の減価償却の方法

       (1）有形固定資産（リース資産を除く）
        　定率法（ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降取得した建物
        附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
        　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
         建物                   3～50年
         機械及び装置           2～17年
       (2）無形固定資産（リース資産を除く）
        　定額法を採用しております。
        　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
       (3）リース資産
        　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      5．外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       　期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
      6．引当金の計上基準

       (1）貸倒引当金
        　受取手形、売掛金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
        債権等特定の債権については、個別に回収可能性を考慮した回収不能見込額を計上しております。
       (2）役員賞与引当金
        　役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
       (3）退職給付引当金
        　当社は、2018年4月1日付で確定給付年金制度を確定拠出年金制度に移行しました。これに伴い、確定拠出年金
        制度への移行部分について退職給付制度終了の処理を行っております。これにより当事業年度において「退職給
        付制度終了益」298百万円を特別利益に計上しております。
       (4）役員退職慰労引当金
        　当社は、2018年6月26日開催の第62期定時株主総会において、役員退職慰労金制度廃止に伴う退職慰労金の打切
        り支給を決議いたしました。これにより「役員退職慰労引当金」を取崩し、打切り支給に伴う未払額を流動負債
        の「その他」に27百万円、固定負債の「その他」に311百万円を含めて表示しております。
                                 79/91



                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
      7．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1）  ヘッジ会計の方法
        イ　ヘッジ会計の方法
          　金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
        ロ　ヘッジ手段とヘッジ対象
          　ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
          　ヘッジ対象・・・借入金の支払金利
        ハ　ヘッジ方針
          　内部規定で定めるリスク管理方法に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
        ニ　ヘッジ有効性評価の方法
          　金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、有効性の判定を省略しております。
       (2）  消費税等の会計処理について
        　税抜方式によっております。
     （会計方針の変更）

       該当事項はありません。
     （表示方法の変更）

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首から
      適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更し
      ております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,134百万円は「固定負債」の「繰
      延税金負債」110百万円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,024百万円として表示しており、変
      更前と比べて総資産が110百万円減少しております。
                                 80/91












                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （貸借対照表関係）
      ※1　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分掲記したものを除く）
                                 前事業年度                 当事業年度
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     短期金銭債権                                 113百万円                 429百万円
     短期金銭債務                                 454                 201
       2　保証債務

         次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
              　　　　　前事業年度                            　　　　　当事業年度
           　　　　　（2018年３月31日）                            　　　　　（2019年３月31日）
     ジェイドルフ製薬㈱（借入債務）                     4,200百万円       ジェイドルフ製薬㈱（借入債務）                     3,985百万円
             計              4,200              計              3,985
       3　偶発債務

       　当社は、2018年6月1日付で興和株式会社から東京地方裁判所に損害賠償請求訴訟を提起されました。請求の内容
       は、当社が2013年12月13日から2016年3月31日までに販売した、ピタバスタチンCa・OD錠1mg/2mg/4mg「トーワ」に
       対して興和株式会社が特許権の侵害を主張し、3,828百万円の損害賠償を求めるものです。
       　また、2019年3月22日付で同社から東京地方裁判所に損害賠償請求訴訟を提起されました。先行訴訟とは別に、同
       様の理由で2016年4月1日から1年間の当社販売分に対する新たな損害賠償請求訴訟であり、損害賠償請求額は4,522
       百万円であります。
       　当社は、先行訴訟及び本件訴訟において、特許無効を主張し、争っていく方針であります。
       　なお、現時点で、本件訴訟が当社の今後の業績に与える影響を見込むことが困難なため、当社業績への影響は見
       込んでおりません。
      ※4　期末日満期手形等

        期末日満期手形等の会計処理については、当事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われ
       たものとして処理しております。期末日満期手形等の金額は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      受取手形                                46百万円                 52百万円
      電子記録債権                                63                 40
      電子記録債務                                －                 325
                                 81/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （損益計算書関係）
      ※1　関係会社との取引高
                               前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                             　至　2018年３月31日）                  　至　2019年３月31日）
     営業取引による取引高
     　売上高                                 193百万円                 1,075百万円
     　仕入高                                1,865                  2,332
     　その他の営業取引高                                 690                  527
     営業取引以外の取引による取引高                                3,484                   49
      ※2 　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度47%、当事業年度47%、一般管理費に属する費用のおおよその

       割合は前事業年度53%、当事業年度53%であります。
     　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               　前事業年度                  　当事業年度
                             （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                           　　至　2018年３月31日）                  　　至　2019年３月31日）
     給料及び手当                               8,992   百万円               9,437   百万円
                                      95                  82
     役員賞与引当金繰入額
                                      364                   0
     貸倒引当金繰入額
                                     1,147                  1,043
     減価償却費
                                     8,100                  8,176
     研究開発費
     （有価証券関係）

      　関係会社株式（前事業年度239百万円、当事業年度384百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
                                 82/91












                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     （税効果会計関係）
      1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
       繰延税金資産
        未払賞与                            780百万円            950百万円
        減損損失                            393            446
        関係会社株式評価損                            108            127
        貸倒引当金                           1,160             996
        未払事業税                            158            234
        退職給付引当金                            91            －
        未払役員退職慰労金                            －           103
        役員退職慰労引当金                            36            －
        たな卸資産評価損                            84            59
                                    245            211
        その他
        繰延税金資産小計
                                   3,059            3,129
                                  △1,602            △1,607
        評価性引当額
        繰延税金資産合計                           1,457            1,522
       繰延税金負債

        特別償却準備金                           △115            △64
        圧縮積立金                           △208            △167
        その他有価証券評価差額金                           △65            △39
                                   △44            △44
        その他
        繰延税金負債合計                           △433            △314
       繰延税金資産の純額                            1,024            1,207
      2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                               (2018年３月31日)            (2019年３月31日)
       法定実効税率
                                     30.9％            30.6％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.4            0.2
       住民税均等割                               0.9            0.4
       試験研究費等の税額控除                              △6.2            △2.5
       評価性引当額の増減                              12.0            0.0
       その他                              △0.3            △0.3
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                     37.7            28.4
     （重要な後発事象）

     　連結財務諸表の注記事項「（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
                                 83/91







                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
     【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：百万円）
                                                       減価償却累

       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                       計額
                          28,842
             建物                    15,136         ▶    2,355      41,619      20,169
             構築物              1,282       279       －      150     1,412      1,021

             機械及び装置             11,101       3,389        27     3,736      10,726      26,409

             車両運搬具               30      11      －      21      20      224

     有形固定資産
             工具、器具及び備品              1,303       433       17      605     1,113      6,560
                                        175
             土地              9,217      1,450              －    10,492        －
                                       (175)
             建設仮勘定             18,203       8,927      25,170        －     1,960        －
                                      25,395
                 計         69,981      29,628             6,868      67,345      54,385
                                       (175)
                                                         2,595
             ソフトウェア              1,586       300       －      532     1,354
                                                          388
     無形固定資産       その他               348      258      469       36      100
                                                         2,984
                 計         1,935       558      469      568     1,455
     　（注）1.「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
     　（注）2.当期増減額のうち主なものは次のとおりです。
             増加額（百万円）                                        13,807
     建物                     山形工場         山形工場増築工事
                                                      215
     建物       増加額（百万円）             山形保育園         保育園設立
                                                      120
     建物       増加額（百万円）             岡山保育園         保育園設立
                                                      120
     機械装置       増加額（百万円）             岡山工場         新貼付剤包装設備
                                   錠剤コーティング機（190型）                    149
     機械装置       増加額（百万円）             岡山工場
                                                      538
     機械装置       増加額（百万円）             山形工場         一般自動倉庫・クリーン自動倉庫
                                                      406
     機械装置       増加額（百万円）             山形工場         PTP1号ライン
                                                     1,450
     土地       増加額（百万円）             山形工場         土地購入
                                                     21,377
     建設仮勘定       減少額（百万円）             山形工場         本勘定へ振替
                                 84/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     【引当金明細表】
                                                    （単位：百万円）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

     貸倒引当金（注）1                     3,791            0         535         3,256

     役員賞与引当金                       95          82          95          82

     役員退職慰労引当金（注）2                      118           －          118           －

       （注）1．貸倒引当金の当期減少額は洗替額及び個別債権に対する回収不能額の見直しによる戻入額であります。
       　　　2．役員退職慰労引当金の当期減少額は役員退職慰労制度廃止に伴う退職慰労金の打切り支給による取崩額で
           あります。
       （２）【主な資産及び負債の内容】

       　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

     　　　該当事項はありません。
                                 85/91















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  4月1日から3月31日まで
      定時株主総会                  6月中

      基準日                  3月31日

                        9月30日
      剰余金の配当の基準日
                        3月31日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所
                        大阪市中央区伏見町三丁目6番3号
                        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人
                        東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                                ――――――
       買取手数料                 無料

                        電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他や
                        むを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行います。
      公告掲載方法
                        公告掲載URL
                        https://www.towayakuhin.co.jp/ir/stock/koukoku.php
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
     （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
     　　1.    会社法第189条第2項各号に掲げる権利
     　　2.    会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
     　　3.    株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 86/91











                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
     　　当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

     　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
       　事業年度（第62期）（自　2017年4月1日　至　2018年3月31日）2018年6月27日近畿財務局長に提出
     (2）内部統制報告書及びその添付書類

       　2018年6月27日近畿財務局長に提出
     (3）四半期報告書及び確認書

       （第63期第1四半期）（自　2018年                 4月1日　至　2018年          6月30日）2018年        8月13日近畿財務局長に提出
       （第63期第2四半期）（自　2018年                 7月1日　至　2018年          9月30日）2018年11月13日近畿財務局長に提出
       （第63期第3四半期）（自　2018年10月1日　至　2018年12月31日）2019年                                   2月13日近畿財務局長に提出
     (4)臨時報告書

       　2018年6月28日近畿財務局長に提出
       　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報
       告書であります。
                                 87/91













                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                 88/91




















                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                              2019年6月26日

     東和薬品株式会社

       取締役会　御中

                              EY新日本有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               小川　佳男        印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               美和　一馬        印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
     る東和薬品株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
     表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表
     作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東和
     薬品株式会社及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 89/91




                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、東和薬品株式会社の2019年3月31
     日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、東和薬品株式会社が2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     　　（注）　1．上記は監査報告書及び内部統制監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本

             は当社（有価証券報告書提出会社）が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
           2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 90/91









                                                           EDINET提出書類
                                                       東和薬品株式会社(E00974)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                              2019年6月26日

     東和薬品株式会社

       取締役会　御中

                              EY新日本有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               小川　佳男      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               美和　一馬      　　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい

     る東和薬品株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第63期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
     計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東和薬品
     株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     　　（注）　1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書

             提出会社）が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
           2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 91/91

PDFをダウンロード

関連コンテンツ