ニチレキ株式会社 有価証券報告書 第75期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年6月28日
【事業年度】 第75期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
【会社名】 ニチレキ株式会社
【英訳名】 NICHIREKI CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小 幡 学
【本店の所在の場所】 東京都千代田区九段北四丁目3番29号
【電話番号】 03-3265-1511
【事務連絡者氏名】 管理本部経理部長 後 藤 武 士
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区九段北四丁目3番29号
【電話番号】 03-3265-1511
【事務連絡者氏名】 管理本部経理部経理課長 益 子 剛
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第71期 第72期 第73期 第74期 第75期
決算年月 2015年3月 2016年3月 2017年3月 2018年3月 2019年3月
売上高 (百万円) 57,865 48,713 54,439 60,570 62,919
経常利益 (百万円) 5,155 4,474 5,872 5,628 5,731
親会社株主に帰属する
(百万円) 10,698 2,671 3,762 3,882 3,589
当期純利益
包括利益 (百万円) 11,297 1,919 4,365 4,702 2,837
純資産額 (百万円) 42,035 42,977 46,768 50,811 52,889
総資産額 (百万円) 59,873 58,928 65,190 69,838 70,297
1株当たり純資産額 (円) 1,445.65 1,498.89 1,631.15 1,772.17 1,844.66
1株当たり当期純利益金額 (円) 367.92 92.34 131.24 135.42 125.18
潜在株式調整後
1株当たり (円) - - - - -
当期純利益金額
自己資本比率 (%) 70.2 72.9 71.7 72.8 75.2
自己資本利益率 (%) 29.2 6.3 8.4 8.0 6.9
株価収益率 (倍) 2.9 8.8 6.9 9.1 8.7
営業活動による
(百万円) 6,973 5,447 5,640 4,645 5,417
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 3,612 △ 2,790 △ 2,607 △ 3,604 △ 5,482
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 1,143 △ 1,020 △ 611 △ 1,151 △ 845
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(百万円) 15,293 16,887 19,289 19,195 18,367
の期末残高
従業員数 (名) 714 728 742 797 831
[ほか、平均臨時雇用者数] [ 250 ] [ 263 ] [ 296 ] [ 323 ] [ 350 ]
(注) 1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
2 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりませ
ん。
3 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第75期の
期首から適用しており、前連結会計年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
て適用した後の指標等となっております。
2/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(2) 提出会社の経営指標等
回次 第71期 第72期 第73期 第74期 第75期
決算年月 2015年3月 2016年3月 2017年3月 2018年3月 2019年3月
売上高 (百万円) 32,879 26,115 27,197 30,458 31,925
経常利益 (百万円) 3,204 3,683 3,906 4,120 3,909
当期純利益 (百万円) 2,450 2,571 2,737 3,250 2,889
資本金 (百万円) 2,919 2,919 2,919 2,919 2,919
発行済株式総数 (株) 31,685,955 31,685,955 31,685,955 31,685,955 31,685,955
純資産額 (百万円) 29,149 30,480 33,028 36,312 37,786
総資産額 (百万円) 48,908 47,543 52,179 56,170 57,839
1株当たり純資産額 (円) 1,002.50 1,063.04 1,151.94 1,266.48 130.7
1株当たり配当額 (円) 20.00 20.00 23.00 27.00 32.00
(うち1株当たり
(円) ( -) ( -) ( -) ( -) ( -)
中間配当額)
1株当たり当期純利益金額 (円) 84.26 88.89 95.47 113.37 100.78
潜在株式調整後
1株当たり (円) - - - - -
当期純利益金額
自己資本比率 (%) 59.6 64.1 63.3 64.6 65.3
自己資本利益率 (%) 8.8 8.6 8.6 9.4 7.8
株価収益率 (倍) 12.5 9.1 9.5 10.8 10.9
配当性向 (%) 23.7 22.5 24.1 23.8 31.8
従業員数 (名) 354 366 373 378 379
[ほか、平均臨時雇用者数] [ 117 ] [ 122 ] [ 142 ] [ 147 ] [ 162 ]
株主総利回り (%) 104.1 82.9 94.6 128.3 118.4
(比較指標:配当込みTOPIX) (%) ( 130.7 ) ( 116.5 ) ( 133.7 ) ( 154.9 ) ( 147.1 )
最高株価 (円) 1,138 1,139 968 1,517 1,344
最低株価 (円) 775 701 608 870 955
(注) 1 売上高には、消費税等は含まれておりません。
2 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりませ
ん。
3 第71期の1株当たり配当額20円には、特別配当5円を含んでおります。第75期の1株当たり配当額32円に
は、創業75周年記念配当5円を含んでおります。
4 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
5 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第75期の
期首から適用しており、前事業年度以前に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適
用した後の指標等となっております。
3/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 【沿革】
1943年10月、アスファルト防水工事およびアスファルト製品の販売を目的として創業者池田英一が日本瀝青化
学工業所を設立しました。その後1946年8月、合資会社日本瀝青化学工業所に組織変更を行い、1950年10月に東
京都荒川区に東京工場を建設し、アスファルト乳剤の製造を開始しました。事業の拡大に伴い1954年2月、日瀝
化学工業株式会社を設立し、これらの事業を継承しました。
1969年1月、株式の額面金額の変更ならびに系列会社(日瀝特殊化工株式会社、合資会社日本瀝青化学工業所)
の統合による経営および事業の合理化を目的として株式会社日瀝(1949年9月設立東京都港区所在、資本金100万
円)を存続会社として4社対等合併を行い、ただちに社名を日瀝化学工業株式会社に変更し本店を東京都千代田区
に移転し、その後1994年10月、ニチレキ株式会社に商号変更しました。
設立以後の主な変遷は、以下に記載のとおりであります。
1954年6月
大阪工場を建設し、出張所を併設(1966年1月大阪支店に改組、1999年4月関西支店に改称)
1957年11月 東京工場に研究室および営業所を併設(1966年1月東京支店に改組)
1958年1月 小山工場を建設し、コンクリート目地材料および建築防水材の製造を開始(1963年7月出張所を
併設、1972年1月関東支店に改組)
1958年12月 研究室を中央研究所と改称(1977年4月関東支店内に移転、技術研究所に改称)
1959年3月 名古屋出張所を開設(1960年6月工場を併設、1966年1月名古屋支店に改組、1999年4月中部支
店に改称)
1961年1月 福岡出張所を開設(1962年1月工場を併設、1966年1月福岡支店に改組、1986年12月九州支店に
改称)
1962年4月
仙台工場を建設し、出張所を併設(1968年1月仙台支店に改組、1986年12月東北支店に改称)
1963年6月 広島出張所を開設(1968年1月広島支店に改組、1970年8月工場を併設、1986年12月中国支店に
改称)
1963年7月 高松出張所(同年11月工場を併設、1986年12月四国支店に改組)
1968年7月 札幌工場を建設し、出張所を併設(1973年1月恵庭に移転、恵庭工場、北海道営業所に改組、
1986年12月北海道支店に改称)
1968年10月
建設業法による東京都知事登録(ぬ)第45075号登録を取得し舗装・防水工事の請負を開始
1970年1月 東京証券取引所市場第二部に上場
1970年10月 日瀝道路株式会社(現・連結子会社)を設立
1972年6月 大阪証券取引所市場第二部に上場
1973年2月 北海道ニチレキ工事株式会社(1980年7月商号変更、現・連結子会社)を設立
1974年1月 建設業法による建設大臣許可(般―48)第2839号(ほ装、防水)登録(以降3年毎に、1995年から5
年毎に更新)
1974年2月 東京証券取引所ならびに大阪証券取引所市場第一部に上場
1975年8月 東北ニチレキ工事㈱、九州ニチレキ工事㈱、中国ニチレキ工事㈱の3社(現・連結子会社)を設
立
1977年4月 中部ニチレキ工事㈱、近畿ニチレキ工事㈱、四国ニチレキ工事㈱の3社(現・連結子会社)を設
立
1979年4月 日レキ特殊工事㈱(現・連結子会社)を設立
1980年3月
建設コンサルタント建設大臣登録建55第2922号登録(以降3年毎に、1992年から5年毎に更新)
1986年12月 測量関連事業およびコンピュータ情報関連事業を開始
1990年9月 建設業法による建設大臣許可のうち、ほ装工事業を(特―63)第2839号として登録
1991年2月 測量業大臣登録第19730号に登録(以降5年毎に更新)
1995年7月 千葉市に臨海型の千葉工場を船橋市から移設し、同所に営業所を併設
4/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
1997年3月 東京支店・千葉営業所・千葉工場においてISO9002の認証を取得、その後埼玉営業所・神奈川営
業所・多摩出張所を含め拡大認証を得る。以後、2005年3月までに残りの8支店も順次認証を
取得
1998年4月 建設大臣許可(特-10)第2839号をもって、とび・土工工事業を追加
2001年2月 仙台市宮城野区に臨海型の仙台工場を建設し、東北支店を移転併設
2002年12月 中華人民共和国・北京市に特殊舗装材料の製造・販売を行う日中合弁会社 北京路新大成景観舗
装有限公司を設立
2004年7月 シンガポールに日本・シンガポール・タイの合弁会社 ピーエスニチレキを設立
2004年8月 九州地区生産拠点として臨海型の大分工場の全面操業開始
2005年5月 屋内外の各種表示の企画・設計・製作・販売・施工を行うグラフィックス事業を開始
2005年8月 物流スペースの確保と業務の機能強化を図るため、東京支店を越谷市に移転
2005年9月 大阪証券取引所での株式の上場を廃止
2006年1月 中華人民共和国・北京市にある北京市市政一建設工程有限責任公司に出資、合弁会社として営
業許可を取得
2006年4月 中国ニチレキ工事㈱(存続会社)と山陰ニチレキ㈱が合併、近畿ニチレキ工事㈱(存続会社)
と大阪ニチレキ㈱が合併
2006年12月 東京支店跡地に賃貸マンションを建設・竣工
2007年2月 本社機構と9支店を含めたニチレキ統一版ISO9001の認証を取得
2007年3月 朝日工業㈱(大分県大分市)の株式を取得し、連結子会社とする。
2007年4月 日瀝道路㈱(存続会社)と茨城ニチレキ㈱、群馬ニチレキ㈱が合併、中部ニチレキ工事㈱(存
続会社)と北陸ニチレキ㈱が合併
2007年4月 中華人民共和国・杭州市に日中合弁会社 杭州同舟瀝青有限公司を設立
2008年2月 連結子会社を含めたニチレキグループ統一版ISO9001の認証を取得
2008年4月
中部ニチレキ工事㈱(存続会社)と静岡ニチレキ㈱が合併、佐賀ニチレキ㈱(存続会社)と長
崎ニチレキ㈱が合併し、西九州ニチレキ㈱となる。
2009年4月 近畿ニチレキ工事㈱(存続会社)と兵庫ニチレキ㈱が合併
2010年8月 中華人民共和国・重慶市に日中合弁会社 重慶市三瀝高科道路材料有限責任公司を設立(2014年
1月商号変更)
2010年10月 中華人民共和国・上海市に子会社 日瀝(上海)商貿有限公司を設立
2012年2月 連結子会社を含めたニチレキグループ統一版ISO14001の認証を取得
2013年8月 中華人民共和国・上海市に日中合弁会社 上海城建日瀝特種瀝青有限公司を設立
2014年11月 連結子会社を完全子会社とする。
2016年5月 技術研究所に新研究棟が完成
2017年9月 ラインファルト工業㈱(大阪府堺市)の株式を取得し、完全子会社とする。
5/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
3 【事業の内容】
当社および当社の関係会社(連結子会社33社、非連結子会社1社、関連会社5社)が営んでいる主な事業は、
道路舗装に関する製品、技術、工事等を幅広く提供する事業活動を展開しております。
当社グループの事業に係わる会社の位置付けおよびセグメントとの関連は、次のとおりであります。
なお、セグメントと同一の区分であります。
(1) アスファルト応用加工製品事業
当社は、アスファルト乳剤、改質アスファルト等の製造・販売を行っております。また、連結子会社および
海外関係会社の一部は、当社の製品を販売しております。
(2) 道路舗装事業
当社および連結子会社日瀝道路㈱他31社ならびに海外関係会社の一部は、舗装工事および防水工事等の請負
を行っております。
(3) その他
当社および連結子会社の一部は、不動産の賃貸を行っております。また連結子会社安全開発㈱は、当社グ
ループの損害保険代理業等を行っております。
当社グループの事業の系統図は、次のとおりであります。
6/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4 【関係会社の状況】
(連結子会社)
議決権の所有
資本金 主要な事業
(被所有)割合
名称 住所 関係内容
(百万円) の内容
(%)
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
北海道ニチレキ工事㈱ 北海道札幌市白石区 40 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
東北ニチレキ工事㈱ 宮城県仙台市若林区 65 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
日瀝道路㈱ 東京都千代田区 80 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任3名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
日レキ特殊工事㈱ 東京都荒川区 30 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任2名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
中部ニチレキ工事㈱ 愛知県名古屋市港区 50 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
近畿ニチレキ工事㈱ 滋賀県守山市 50 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
中国ニチレキ工事㈱ 広島県東広島市 50 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
四国ニチレキ工事㈱ 香川県高松市 20 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
九州ニチレキ工事㈱ 福岡県福岡市東区 23 道路舗装事業 100.0
当社所有の土地および建物の賃借
ならびに役員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
事の請負をしております。なお、
朝日工業㈱ 大分県大分市 50 道路舗装事業 100.0
当社所有の建物の賃借ならびに役
員の兼任1名。
当社の製品購入および道路舗装工
ラインファルト工業㈱ 大阪府堺市堺区 50 道路舗装事業 100.0
事の請負をしております。
- - - - -
その他22社
(注) 主要な事業の内容欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
7/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
5 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2019年3月31日現在
セグメントの名称 従業員数(名)
242
アスファルト応用加工製品事業
[ 101 ]
463
道路舗装事業
[ 188 ]
3
その他
[ -]
123
全社(共通)
[ 61 ]
831
合計
[ 350 ]
(注) 1 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に当連結会計年度の平均人員を外数で記載しており
ます。
2 全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
るものであります。
(2) 提出会社の状況
2019年3月31日現在
従業員数(名) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
379
41.9 16.9 6,773
[ 162 ]
セグメントの名称 従業員数(名)
236
アスファルト応用加工製品事業
[ 101 ]
17
道路舗装事業
[ -]
3
その他
[ -]
123
全社(共通)
[ 61 ]
379
合計
[ 162 ]
(注) 1 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は[ ]内に当事業年度の平均人員を外数で記載しておりま
す。
2 平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
3 全社(共通)として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
るものであります。
(3) 労働組合の状況
ニチレキ株式会社労働組合と称し、1956年3月1日に結成され、2019年3月31日現在の組合員数は166名でJ
EC連合に所属しております。なお、連結子会社は労働組合を結成しておりません。
また、労使関係においては、結成以来円満に推移しており特記すべき事項はありません。
8/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第2 【事業の状況】
1 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
当社グループは、「道」創りを通して社会に貢献するため、次に示す3つの事項を一体化し、株主をはじめ幅
広い顧客の皆様から信頼される「道」創りになくてはならない収益性に優れた企業グループであり続けるととも
に、社員一人ひとりが能力を発揮でき、働きがいのあるグループ企業であることを経営理念としております。
◇ 優れた機能とコストを満足する道路舗装材料ならびに工法の提供
◇ 国民の共有資産である「道」をいつも見守る高度なコンサルティング
◇ ユーザーから信頼される施工技術
これらの理念を遂行するための活動にあたり、法令を遵守するとともに環境保全、安全に十分配慮することを
基本としております。
この経営理念と今日では当社グループの企業文化そのものとなっている『種を播き、水をやり、花を咲かせて
実らせる』、たゆみない努力の積み重ねによって絶えず新しい仕事を創造していく「種播き精神」をあわせて
“企業理念”と位置づけております。
2019年度は、中期経営計画『Next 2020』の4年目として下記の重点施策に取り組み、「市場の拡大
と深耕」を推進し、強固な企業体制・経営基盤の構築を図ってまいります。
中期経営計画『Next 2020』の概要
1) 計画期間
◇2016年度~2020年度[5ヵ年]
2) 当社グループが目指す姿
一人ひとりが能力を発揮して、技術力、営業力、財務体質を強化し、持続的な成長を遂げることにより、
「道」創りになくてはならない企業グループであり続けることを目指します。
3) 経営環境
当社グループを取り巻く経営環境として以下の点があげられます。
① 国内外の政治・経済動向
② 政府の公共事業政策(国土強靱化政策、防災・減災対策等)による影響
③ 東京オリンピック関連事業の動向
④ 原油価格をはじめとする資材価格の動向
⑤ 企業の社会的責任の増大
4) 基本方針
「新たなる成長」~次のステージへ~
『市場の拡大と深耕』
環境変化への適応力をさらに高め、持続的に成長する企業グループを目指すため、『市場の拡大と深耕』
を推進し、強固な企業体制・経営基盤の構築を図ります。
5) 重点施策
重点施策を以下に示します。
9/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
① 顧客の拡大
・エリア経営体制を強化し、各エリアとグループ本社が一体となって顧客に対応していきます。
・質と精度の高いソリューションを提案し、顧客要望に応えていきます。
② 研究開発力の強化
・研究開発を軸に、顧客満足度の高い製品・工法をスピーディーに開発し、新しい価値を創造していき
ます。
・調査技術の開発と活用により、コンサルティング力を強化し、新たな市場を開拓していきます。
③ コーポレート・ガバナンスの強化
・グループ経営体制の強靱化と中長期的な企業価値の向上を図るため、コーポレート・ガバナンスを強
化していきます。
・新たなる成長に向けて、人材の開発・育成を推進していきます。
6) 数値目標(2020年度目標)
本計画の最終年度の数値目標を以下に示します。
連結売上高 63,000百万円
連結営業利益 6,000百万円
連結経常利益 6,000百万円
今後の情勢につきましては、景気は緩やかな回復が続き、公共投資についても補正予算の効果の発現が期待さ
れます。当社グループを取り巻く環境につきましては、災害復旧・復興や道路インフラ老朽化対策などへの建設
需要の高まりがあるものの、企業間の熾烈な受注競争や、原油価格・為替レートの変動による原材料価格への影
響もあり、引き続き不透明な事業環境が予測されます。
このような状況の中、当社グループは中期経営計画『Next 2020』をさらに推進することで、外部環
境に左右されない企業体質への改善を図り、グループの持続的成長を目指してまいります。
また、常に企業価値の向上と社会貢献に努めるとともに、グループとしてコーポレート・ガバナンスと内部統
制の充実に取り組んでまいります。
10/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 【事業等のリスク】
当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性が考えられる主な事業リスクは、次のようなも
のがあります。
(1) 公共事業の動向
国、地方自治体等の財政が厳しいなか、また政府の公共事業政策等によっては、業績に影響を及ぼすことが
考えられます。
(2) 原材料価格の変動および供給動向
製品の主原材料であるストレートアスファルトおよび副資材は原油を原料としているため、原油価格に大き
く依存しております。原油価格が高騰し、諸原材料の値上がり相当分を製品販売価格に転嫁できない場合、あ
るいは諸原材料が安定的に供給されない事態が生じた場合には、業績に影響を及ぼすことが考えられます 。
(3) 価格競争の激化
市場の価格競争がさらに激化し製品販売価格、工事受注価格が下落した場合には、業績に影響を及ぼすこと
が考えられます 。
(4) 信用リスク
事業環境の変化等により、取引先に信用不安が発生した場合には、業績に影響を及ぼすことが考えられま
す 。
(5) カントリーリスク
海外事業を進めているため、その国の政治・経済情勢の変化、予期せぬ法律・規制の変化が業績に影響を及
ぼすことが考えられます。
(6) 災害等のリスク
予想を超える大規模な災害が発生し た場合には、当社グループの業績に影響を及ぼすことが考えられます 。
(7) 法的規制等によるリスク
建設業法、独占禁止法、労働安全衛生法等の関連法令による法的規制を受けており、当社グループはコンプ
ライアンス体制の充実に努めておりますが、法的規制による行政処分等が生じた場合には、業績に影響を及ぼ
すことが考えられます。
なお、上記のリスクは、当連結会計年度末現在において判断したものであり、当社グループのすべてのリスク
を表したものではございません。
11/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
3 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における我が国経済は、雇用・所得環境の改善が続くなかで、各種政策の効果もあって、緩や
かな回復基調が続きました。しかし一方で、通商問題の動向、中国経済の先行き、政策に関する不確実性、金融
資本市場の変動等の影響により、景気の先行きは依然として不透明な状況にありました。
当社グループを取り巻く環境につきましては、公共投資は底堅く推移しているものの、原油価格の高騰など原
材料価格の変動や受注競争の激化など、引き続き厳しい状況にありました。
当社グループはこのような環境の中で、中期経営計画『Next 2020』の3年目として「市場の拡大と
深耕」を最重点課題とする成長戦略に基づき、各施策に取り組んでまいりました。
当連結会計年度の業績につきましては、 売上高は62,919百万円 ( 前期比3.9%増 )、 営業利益は5,593百万円
( 前期比2.7%増 )、 経常利益は5,731百万円 ( 前期比1.8%増 )、 税金等調整前当期純利益は5,462百万円 ( 前期
比4.2%減 )となり、 親会社株主に帰属する当期純利益は3,589百万円 ( 前期比7.6%減 )となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(アスファルト応用加工製品事業)
アスファルト応用加工製品事業につきましては、自社製品および工法の設計・受注活動の推進、経費の削減等
に務めてまいりました。 売上高は19,006百万円 ( 前期比7.4%増 )となり、 セグメント利益(営業利益)は4,171
百万円 ( 前期比4.4%減 )となりました。
(道路舗装事業)
道路舗装事業につきましては、発注物件への工法提案や受注活動と工事の着実な執行に加え、原価管理の強化
を進めてまいりました。 売上高は43,619百万円 ( 前期比2.4%増 )となり、 セグメント利益(営業利益)は3,788
百万円 ( 前期比11.6%増 )となりました。
(その他)
その他につきましては、不動産賃貸収入などにより、 売上高は292百万円 ( 前期比1.2%増 )となり、 セグメン
ト利益(営業利益)は207百万円 ( 前期比80.1%増 )となりました。
12/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
前連結会計年度 当連結会計年度 比較増減
区 分
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 伸率
(百万円) (%) (百万円) (%) (百万円) (%)
流動資産 44,487 63.7 43,582 62.0 △905 △2.0
固定資産 25,350 36.3 26,714 38.0 1,364 5.4
流動負債 15,917 22.8 14,771 21.0 △1,146 △7.2
固定負債 3,108 4.5 2,636 3.7 △472 △15.2
純資産額 50,811 72.8 52,889 75.2 2,077 4.1
総資産額 69,838 100.0 70,297 100.0 458 0.7
当連結会計年度末の総資産額は、前連結会計年度末(以下「前期末」という。)に比べて 458百万円増加 し、
70,297百万円 となりました。
(流動資産)
流動資産は、前期末に比べて 905百万円減少 して 43,582百万円 となりました。これは、 現金及び預金が428
百万円 、 受取手形及び売掛金が1,258百万円 減少、 電子記録債権が614百万円 増加したことなどによるもので
す。
(固定資産)
固定資産は、前期末に比べて 1,364百万円増加 して 26,714百万円 となりました。これは、 土地が600百万
円 、 長期預金が1,700百万円 増加、 投資有価証券が828百万円 減少したことなどによるものです。
(流動負債)
流動負債は、前期末に比べて 1,146百万円減少 して 14,771百万円 となりました。これは、 支払手形及び買
掛金が535百万円 、 未払金が842百万円 減少したことなどによるものです。
(固定負債)
固定負債は、前期末に比べて 472百万円減少 して 2,636百万円 となりました。これは、 繰延税金負債が333
百万円 、 退職給付に係る負債が178百万円 減少したことなどによるものです。
(純資産額)
純資産は、前期末に比べて 2,077百万円増加 して 52,889百万円 となりました。これは、 利益剰余金が2,792
百万円 増加、 その他有価証券評価差額金が646百万円 減少したことなどによるものです。
この結果、自己資本比率は 前期末の72.8% から 75.2% となりました。
13/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度 比較増減
区 分
(百万円) (百万円) (百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー 4,645 5,417 772
投資活動によるキャッシュ・フロー △3,604 △5,482 △1,878
財務活動によるキャッシュ・フロー △1,151 △845 306
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △93 △918 △824
現金及び現金同等物の期首残高 19,289 19,195 △93
現金及び現金同等物の期末残高 19,195 18,367 △828
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は前期末に比べて、 828百万円減少
し、 18,367百万円 となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のと
おりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローで増加した資金は 5,417百万円 ( 前期比16.6%増 )となりました。これ
は、 税金等調整前当期純利益5,462百万円 、 売上債権の減少682百万円 、 仕入債務の減少923百万円 などによる
ものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローで支出した資金は 5,482百万円 ( 前期比52.1%増 )となりました。こ
れは、 定期預金の預入による支出3,010百万円 、 有形固定資産の取得による支出2,910百万円 などによるもの
です。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローで支出した資金は 845百万円 ( 前期比26.6%減 )となりました。これは、
配当金の支払額772百万円 などによるものです。
14/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
③ 生産、受注及び販売の状況
a.生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 生産高(百万円) 前期比(%)
アスファルト応用加工製品事業 24,786 25.9
合計 24,786 25.9
(注) 1 金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 道路舗装事業、その他については、生産実績を定義することが困難であるため記載しておりません。
3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
b.商品仕入実績
当連結会計年度における商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 商品仕入高(百万円) 前期比(%)
アスファルト応用加工製品事業 3,550 10.2
合計 3,550 10.2
(注) 1 金額は仕入価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 道路舗装事業、その他には、商品仕入実績はないため記載しておりません。
3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c.受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高(百万円) 前期比(%) 受注残高(百万円) 前期比(%)
アスファルト応用加工製品事業 18,994 6.4 179 △49.6
道路舗装事業 46,120 4.0 6,821 12.1
合計 65,114 4.7 7,000 8.7
(注) 1 金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 その他には、受注実績がないため記載しておりません。
3 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
d.販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 販売高(百万円) 前期比(%)
アスファルト応用加工製品事業 19,006 7.4
道路舗装事業 43,619 2.4
その他 292 1.2
合計 62,919 3.9
(注) 1 金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
15/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されて
おります。その作成には、 経営者 による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開
示に影響を与える見積りを必要としております。 経営者 は、これらの見積りについて、過去の実績を勘案し合
理的に判断しておりますが、実績の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる場合があ
ります。この連結財務諸表の作成にあたる重要な会計方針につきましては、「第5 経理の状況」に記載して
おります。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、「第2[事業の状況]3[経営者による財政状態、経営成績及
びキャッシュ・フローの状況の分析](1)経営成績等の状況の概要①財政状態及び経営成績の状況」に記載のと
おりであります。
当社グループは「第2[事業の状況]2[事業等のリスク]」に記載のとおり、事業環境、事業内容、法的規制
等、様々なリスク要因が当社グループの経営成績に影響を与える可能性があると認識しております。そのた
め、当社グループは常に業界動向に留意しつつ、優秀な人材を確保し顧客のニーズに合った製品・工法を提供
していくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応を行ってまいり
ます。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性について、当社グループは連結経営強化のため、財務機能の一
元化による資金効率の向上と金融費用の削減を目的として、CMS(キャッシュ・マネジメント・システム)
を導入しております。事業活動にかかる運転資金は、営業活動で獲得した資金を主な財源としておりますが、
債権回収までに必要な資金については、銀行借入、コミットメントラインの利用などによって流動性を維持し
ております。また設備資金等の長期的な資金については、設備投資計画に基づき、自己資金にて対応していま
す。なお、設備投資の一部はリース資産によっております。
セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「第2[事業の状況]3
[経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析](1)経営成績等の状況の概要①財政状
態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
16/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
5 【研究開発活動】
当連結会計年度における研究開発活動は、従来に引き続き、アスファルト応用加工製品事業および道路工事・
床版防水工事等の道路舗装事業に取り組んでいます。研究開発では「創造性と独自性に富んだ製品・工法の開
発」を基本とし、特に社会的要請が高い、「長寿命化・高性能化」、「防災・安全」、「コスト縮減と道路資産
の効率的保全」、「環境負荷低減」をキーワードに製品・工法の開発を進めております。
当連結会計年度において当社グループが支出した研究開発費の総額は 653 百万円でありますが、当社における研
究開発は各事業に共通するものであり、セグメント別に区分することが困難であります。
各事業分野の研究開発活動は次のとおりであります。
(1) アスファルト応用加工製品事業
アスファルト応用加工製品事業では、高性能、安全および予防保全等を念頭に製品開発を行っております。
昨今では、老朽化が進行し、メンテナンスが必要とされる膨大な舗装ストックに対して長寿命化に貢献できる
「高性能」な改質アスファルトや、路面性能の回復を図るオールシーズン施工可能な表面処理材料を開発いた
しました。
また、交通の「安全」対策としての耐久性を高めた舗装穴埋め材料および段差修正材や、「環境負荷低減」
に寄与する夏季の路面温度上昇抑制工法の自動施工システムを開発し、様々な現場で使用して頂いておりま
す。
(2) 道路舗装事業
道路舗装事業では、限られた予算の中でいかに効率よく、経済的に道路を保全していくかが重要なテーマと
なっています。特に、道路を資産として捉えた管理手法が求められる中、ライフサイクルコストの縮減に寄与
する、改質アスファルト乳剤を用いた新たな舗装延命化工法、環境負荷低減を目指した常温舗装工法やリサイ
クル工法、「橋梁の長寿命化」に寄与する高耐久型の床版防水工法など、小規模から大規模補修にわたる様々
な工法を整備し、幅広く顧客のニーズに応えられるよう研究開発を行っております。
また、当社グループは、「調査・診断、設計、施工および管理」の道路に関する行為を一連の流れとして捉
え、システム化と運用効果の最大化に取り組んでおります。
17/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第3 【設備の状況】
1 【設備投資等の概要】
当社グループは、成長が期待できる製品分野に重点を置き、合わせて省力化、合理化および製品の品質向上の
ための投資を行っております。当連結会計年度の設備投資の総額は 2,866 百万円であり、セグメントごとの設備投
資について示すと、次のとおりであります。
(1) アスファルト応用加工製品事業
千葉工場他におけるアスファルト乳剤および改質アスファルト製造の品質向上のための改善ならびに東北支
店他におけるディストリビューター等の営業器材の増設など 1,455 百万円の設備投資を実施いたしました。
(2) 道路舗装事業
施工品質の向上を目的に舗装施工機械、路面測定関連機械および車輌運搬具に 955 百万円の設備投資を実施
いたしました。
(3) その他
賃貸用不動産の建設や更新に 182 百万円の設備投資を実施いたしました。
(4) 全社共通
技術研究所他での設備更新等に 273 百万円の設備投資を実施いたしました。
なお、重要な設備の除却または売却はありません。
18/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2019年3月31日現在
帳簿価額(百万円)
従業員
事業所名
セグメントの
数
設備の内容
建物 機械装置 土地
リース
名称
(所在地)
その他 合計
(名)
資産
及び構築物 及び運搬具 (面積㎡)
18
本社
統括業務
全社統括業務
10 58 23 61
20 131
(東京都千代田区)
施設
(473)
―
技術研究所
全社統括業務
27 0 214 1,637
研究設備 1,394 38
(栃木県下野市)
(―)
本社・道路エンジ
路面測定
―
ニアリング部 道路舗装事業
2 108 180
関連機械 ― 291 17
(―)
(埼玉県越谷市)
等
東北支店・仙台工
アスファルト
435
場
応用加工製品
7 15
生産設備 246 61 0 751
(宮城県仙台市宮
(12,853)
事業
城野区)
関東支店・小山工 アスファルト
585
場 応用加工製品
384 160 1,144 39
生産設備 ― 13
(71,189)
(栃木県下野市) 事業
千葉営業所・工場 アスファルト
―
(千葉県千葉市中 応用加工製品
184 3 577 13
生産設備 182 207
(―)
央区) 事業
アスファルト
187
愛知工場
応用加工製品
46 40 9 284
生産設備 ― 9
(愛知県稲沢市)
(3,755)
事業
アスファルト
358
大分営業所・工場
応用加工製品
188 0 1 646
生産設備 97 5
(大分県大分市)
(10,381)
事業
事務所・
42
山口営業所
その他
597 18 659
賃貸用倉 ― 0 1
(山口県防府市)
( 57,439)
庫
事務所・
77
東京営業所
その他
― 762
賃貸用マ 683 ― 0 3
(東京都荒川区)
(3,257)
ンション
(注) 1 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでおりません。
なお、金額には消費税等は含まれておりません。
2 提出会社の各事業所には、日瀝道路㈱他連結子会社に貸与中の土地、建物を含んでおります。
3 上記の他、連結会社以外の者から賃借している設備の内容は次のとおりであります。
事業所名 セグメントの名称 設備の内容 年間賃借料(百万円)
千葉営業所・工場 アスファルト応用加工製品事業 土地 23
4 主要な設備のうち、連結会社以外の者へ賃貸している主要な設備の内容は次のとおりであります。
事業所名 セグメントの名称 設備の内容 年間賃貸料(百万円)
山口営業所 その他 賃貸用倉庫 121
東京営業所 その他 賃貸用マンション 115
5 現在休止中の主要な設備はありません。
19/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(2) 国内子会社
2019年3月31日現在
帳簿価額(百万円)
従業
事業所名
セグメン
建物 機械装置
員数
会社名 設備の内容
土地
リース
トの名称
(所在地)
その他 合計
及び 及び
(名)
資産
(面積㎡)
構築物 運搬具
北海道
本社
182
ニチレ 道路舗装 舗装施工機
(北海道札幌
267 19
33 49 ― 2
キ工事 事業 械等
(3,430)
市白石区)
㈱
東北ニ 本社
道路舗装 舗装施工機 49
チレキ (宮城県仙台
2 168
26 89 0 29
事業 械等
(2,814)
工事㈱ 市若林区)
本社
―
日瀝道 道路舗装 舗装施工機
(東京都千代
40 184 233
1 7 48
路㈱ 事業 械等
(―)
田区)
近畿ニ 本社
49
道路舗装 舗装施工機
チレキ (滋賀県守山
24 61 0 1 22
137
事業 械等
(2,656)
工事㈱ 市)
本社
269
朝日工 道路舗装 舗装施工機
(大分県大分
55
99 0 2 428 45
業㈱ 事業 械等
(288,914)
市)
ライン
本社
574
道路舗装 舗装施工機
ファル
76 6 1 6 665 28
事業 械等
(大阪府堺市)
(2,547)
ト工業
(注) 1 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでおりません。
なお、金額には消費税等は含まれておりません。
2 主要な設備のうちに、連結会社以外の者から賃借している設備はありません。
3 朝日工業㈱の主要な設備には、連結会社以外の者へ貸与中の土地、建物を含んでおります。
4 現在休止中の主要な設備はありません。
3 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設
投資予定額
事業所名 完成後の
セグメント
会社名 設備の内容 資金調達方法 着手年月 完了予定
総額 既支払額
の名称
(所在地) 増加能力
(百万円) (百万円)
本社・道路
品質向上を
エンジニア
図るため能
提出 道路舗装 路面測定関
リ ン グ 部 6 ― 自己資金 2019年4月 2020年3月
会社 事業 連機械等
力の増加は
(埼玉県越
ない
谷市)
品質向上を
技術研究所
図るため能
提出 全社統括
(栃木県下 試験機他 9 ― 自己資金 2019年4月 2020年3月
会社 業務
力の増加は
野市)
ない
品質向上を
アスファ
関東支店他
図るため能
提出 ルト応用
(栃木県下 生産設備 136 19 自己資金 2019年2月 2020年3月
会社 加工製品
力の増加は
野市他)
事業
ない
品質向上を
日瀝 本社(東京
図るため能
道路舗装 舗装施工機
道路 都千代田区 482 ― 自己資金 2019年4月 2020年3月
事業 械等
力の増加は
㈱他 他)
ない
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(2) 重要な設備の除却等
既存設備の更新による除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
20/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第4 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 90,000,000
計 90,000,000
② 【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2019年3月31日) (2019年6月28日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株でありま
普通株式 31,685,955 31,685,955
す。
(市場第一部)
計 31,685,955 31,685,955 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
1991年8月1日 5,280,992 31,685,955 1,599 2,919 1,599 2,017
(注) 有償
株主割当(1:0.2) 5,209,598株
発行価額 600円
資本組入額 300円
失権株等一般募集 71,394株
発行価額 1,024円
資本組入額 512円
21/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(5) 【所有者別状況】
2019年3月31日現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満
政府及び
外国法人等
区分 株式の状況
金融商品 その他の 個人
地方公共 金融機関 計
(株)
取引業者 法人 その他
個人以外 個人
団体
株主数
- 28 28 64 104 2 2,714 2,940 ―
(人)
所有株式数
- 105,862 2,686 50,167 50,354 5 107,615 316,689 17,055
(単元)
所有株式数
- 33.43 0.85 15.84 15.90 0.00 33.98 100.00 ―
の割合(%)
(注) 自己株式 3,013,869株 は「個人その他」に 30,138単元および「単元未満株式の状況」に69株含めて記載して
おります。
(6) 【大株主の状況】
2019年3月31日現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(千株) 総数に対する
所有株式数
の割合(%)
日本マスタートラスト信託銀行株式会
東京都港区浜松町二丁目11番3号 2,038 7.11
社(信託口)
日本トラスティ・サービス信託銀行株
東京都中央区晴海一丁目8番11号 1,534 5.35
式会社(信託口)
ニチレキ取引先持株会 東京都千代田区九段北四丁目3番29号 1,416 4.94
株式会社みずほ銀行 東京都千代田区大手町一丁目5番5号 1,108 3.87
三井住友信託銀行株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 1,100 3.84
DFA INTL SMALL CAP VALUE PORTFOLIO PALISADES WEST 6300,BEE CAVE ROAD
(常任代理人 シティバンク、エヌ・エ BUILDING ONE AUSTIN TX 78746 US 718 2.51
イ東京支店) (東京都新宿区六丁目27番30号)
公益財団法人池田20世紀美術館 静岡県伊東市十足614 630 2.20
ニチレキ従業員持株会 東京都千代田区九段北四丁目3番29号 538 1.88
株式会社三菱UFJ銀行 東京都千代田区丸の内二丁目7番1号 529 1.85
日本トラスティ・サービス信託銀行株
式会社(三井住友信託銀行再信託分・ 東京都中央区晴海一丁目8番11号 524 1.83
鹿島道路株式会社退職給付信託口)
計 ― 10,138 35.36
(注) 1 上記のほか当社所有の自己株式 3,013千株があります
2 上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社 2,038千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社 1,534千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社 524千株
22/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年3月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
― ―
普通株式 3,013,800
完全議決権株式(自己株式等)
(相互保有株式)
― ―
普通株式 400
完全議決権株式(その他) 普通株式 28,654,700 286,547 ―
単元未満株式 普通株式 17,055 ― ―
発行済株式総数 31,685,955 ― ―
総株主の議決権 ― 286,547 ―
(注)単元未満株式の欄には、当社所有の自己株式が69株含まれております。
② 【自己株式等】
2019年3月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式)
東京都千代田区九段北四
ニチレキ㈱ 3,013,800 ― 3,013,800 9.51
丁目3番29号
(相互保有株式)
伸和化工㈱ 群馬県高崎市足門町39-2 400 ― 400 0.00
計 ― 3,014,200 ― 3,014,200 9.51
23/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第7号による普通株式の取得
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 94 103,138
当期間における取得自己株式 49 52,675
(注) 当期間における取得自己株式には2019年6月1日からこの2019年6月28日までの単元未満株式の買取によ
る株式数は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
株式数 処分価額の総額 株式数 処分価額の総額
(株) (円) (株) (円)
引き受ける者の募集を行った
― ― ― ―
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式 ― ― ― ―
合併、株式交換、会社分割に係る
― ― ― ―
移転を行った取得自己株式
その他( ― ) ― ― ― ―
3,013,918
保有自己株式数 3,013,869 ― ―
(注) 当期間における取得自己株式には2019年6月1日からこの2019年6月28日までの単元未満株式の買取によ
る株式数は含めておりません。
3 【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要課題の一つと認識し、経営基盤の強化を図りつつ安定的な
配当を継続することを基本としております。
2019年3月期の期末配当金につきましては、1株当たり32円の配当としております。
内部留保金につきましては、企業体質の充実強化と今後の事業展開への投資資金等に活用し、一層の業績向上
を図り、長期安定的な経営基盤の確立に努める所存であります。
なお、当社の剰余金の配当は、期末日を基準とした年1回の配当を基本とし、配当の決定機関は、株主総会で
あります。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日 配当金の総額(百万円) 1株当たりの配当額(円)
2019年6月27日 定時株主総会決議 917 32
24/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
a.当社グループは、『「道」創りを通して社会に貢献するため、
・優れた機能とコストを満足する道路舗装材料ならびに工法の提供
・国民の共有資産である「道」をいつも見守る高度なコンサルティング
・顧客から信頼される施工技術
これらを完全に一体化し、株主をはじめ幅広い顧客の皆様から信頼される「道」創りになくてはならない収
益性に優れた企業グループであり続けるとともに、社員一人ひとりが能力を発揮でき、働きがいのあるグルー
プであること』を経営理念としております。
また、当社グループの経営の根幹には、「種を播き、水をやり、花を咲かせて実らせる」という『種播き精
神』が生きています。たゆみない努力の積み重ねによって絶えず新しい仕事を創造していくことは、当社グ
ループの企業文化そのものであるとともに、グループ一人ひとりの行動の指針となっています。当社グループ
では、『種播き精神』と経営理念をあわせて”企業理念”と位置づけております。
b.当社では、すべての経営計画は上記の企業理念を基本として遂行されております。そのため、当社は、当社
グループの事業に適したコーポレート・ガバナンスの仕組みを整え、不断に点検を行って充実を図ることで、
経営の健全性、透明性と効率性を追求してまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
a.当社においては、当社事業に精通した業務執行取締役と独立した立場の社外取締役によって構成される取締
役会が、迅速かつ的確な意思決定と取締役の職務執行の監督を行うとともに、監査役が公正かつ客観的な独立
の立場から取締役の職務執行を監査し、経営の監視機能を十分働かせる体制が、経営の健全性と効率性を高
め、当社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に有効であると判断し、監査役会設置会社を採用してお
ります。
b.現在、当社の取締役会は、7名の業務執行取締役に加え、業務執行には携わらない2名の社外取締役と4名
の監査役(内、社外監査役2名)が出席する構成とし、経営の健全性を確保しております。このうち、社外取
締役には、会社経営全般にわたって高い知見と幅広い見識を有する複数名を配置し、取締役会における多様な
視点からの意思決定と経営の監督機能の充実を図っております。また、監査役については、当社業務に精通し
た常勤監査役と各専門分野における豊富な経験と高い識見を有する社外監査役が、当社の会計監査人(監査法
人)と内部統制・内部監査の担当部署である監査室と連携を図りながら、取締役や執行役員等の職務執行状況
のほか会社の財産の状況等を厳正に監査しております。
当社は、社外取締役と社外監査役が必要な情報を得てその役割を果たすことができるよう、社外役員に対す
る情報提供等の支援体制を整えるとともに、適宜代表取締役等と会合を持ち、経営課題の共有化や意見交換を
行える体制をとっております。
25/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
c.取締役会は、原則として月1回開催し、経営に関する重要事項、法令に定める事項を決定するとともに、業
務執行の監督を行っております。取締役会に上程される事項は、原則として経営戦略会議で事前に審議される
体制となっております。当社では経営の効率性を高めるため執行役員制度を導入しております。また、取締役
については、その経営責任を明確にし、経営環境の変化に機動的に対応できる体制を構築するため、任期を1
年としております。
d.当社は、各ステークホルダーに当社グループの経営状況を正しく理解していただくため、経営の透明性を
高め、適時適切な情報開示を行うとともに、財務・非財務情報について、わかりやすく、正確に開示するよう
努めております。
e.当社は、法令等を遵守し、財務報告の信頼性と業務の有効性・効率性を確保するため、内部統制システムを
整備し適切に運用するとともに、その継続的改善に努めております。また、内部通報制度については、相談・
通報窓口として「ホットライン」を開設し、当社グループの役員および社員から直接、相談・通報を受け付け
る体制をとっております。
③ 企業統治に関するその他の事項
当社が業務の適正を確保するための体制として取締役会において決議した内容(内部統制システムの基本方
針)は、次のとおりであります。
1.取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、文書管理規定その他の社内規定に従い、適切に保存および管
理を行うものとする。
2.損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社グループの損失の危険については、グループ経営管理として、リスク管理に関する諸規定を整備す
るとともに、当社の担当責任部署において、必要に応じ、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マ
ニュアルの作成・配布等を行う体制とし、新たに生じたリスクへの対応が必要な場合には、社長は速やか
に対策責任者となる取締役を任命し、グループ全社に示達するものとする。また、リスクが現実化し、重
大な損害の発生が予測される場合には、担当取締役は速やかに取締役会に報告することとする。
3.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、グループ経営計画を策定し、毎事業年度ごとのグループ全体の経営目標および予算配分等を定
め、グループの協力体制の推進および業務の効率的な遂行管理を行うものとする。
当社は、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を
原則月1回開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催するものとし、会社の経営方針および経営戦略に
関わる重要事項については事前に経営戦略会議において協議を行い、執行決定を行うものとする。
取締役会の決定に基づく業務執行については、職務権限規定その他の社内規定に従い、適時的確に行わ
れることとする。
26/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4.取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
コンプライアンスについては、担当取締役を任命し、当社グループのコンプライアンスの統括部署とし
てコンプライアンス統括室を設置するとともに、社内規定およびコンプライアンス・マニュアルを作成し
て、グループ全社にコンプライアンス・ルールの周知徹底を図ることとする。また、相談・通報窓口とし
て当社グループのネットワークに「ホットライン」を開設して、当社グループの社員から直接、コンプラ
イアンスに係る報告・相談や意見・提案を受付けることとする。
取締役は、当社グループにおいて、法令違反その他コンプライアンスに関する重要な事実を発見した場
合には、直ちに監査役に報告するものとする。
監査役は、当社グループのコンプライアンス体制に問題があると認めるときは、意見を述べるととも
に、改善策の策定を求めることができるものとする。
内部監査については、監査室を設置し、当社グループについて、業務の有効性と効率性、財務報告の信
頼性、法令等の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するととも
に、課題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。また、監査室は、必要に応じ、監査
役および会計監査人と意見・情報交換を行うこととする。
経営に係る法律上の諸問題については、顧問弁護士から専門的なアドバイスを受ける体制をとることと
する。
5.当社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社グループにおける業務の適正を確保するため、グループ会社全てに共通するグループ経営理念を定
め、これを基礎として、グループ運営体制を整備するとともに、グループ会社においては、当社グループ
として統一化された社内諸規定を定めるものとする。
グループ会社は、業務執行に係る重要事項について当社に協議、報告等を行うものとする。当社は、グ
ループ経営管理体制を構築し、グループ会社に対して監査、経営指導を行うものとする。
当社からの経営管理、経営指導内容が法令に違反し、若しくはその他コンプライアンス上問題があると
グループ会社が認めた場合には、監査室またはコンプライアンス統括室に報告するものとする。監査室ま
たはコンプライアンス統括室は直ちに監査役に報告するものとする。監査役は意見を述べるとともに、改
善策の策定を求めることができるものとする。
6.監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項、当該
使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査役は、内部監査部門である監査室および会計監査人と必要に応じ、意見・情報交換を行うことがで
き、また監査役の職務遂行に必要な調査、情報収集等の事項を監査役の判断で実施可能な体制にある。こ
のため、監査役の職務を補助すべき使用人については、その必要が生じた場合に監査役の求めに応じて設
置することとする。
監査役の職務を補助すべき使用人は、監査役から指示を受けた業務については、専ら監査役の指揮命令
に従わなければならないものとする。
監査役の職務を補助すべき使用人の人事等については、事前に監査役と協議するものとする。
27/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
7.当社および子会社の取締役および使用人等が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に
関する体制、報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制、その他監
査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は、取締役会に出席するほか、経営会議、その他の重要な会議に出席することができるととも
に、重要な決議書類等の閲覧、業務・財産状況の調査等を行うことができることとする。取締役および使
用人は、重要な会議の開催予定を監査役に報告するものとする。
当社グループの取締役および使用人は、当社グループの業務または業績に影響を与える重要な事項、法
令違反その他のコンプライアンス上の問題について監査役に報告するものとする。前記に関わらず、監査
役はいつでも必要に応じて、当社グループの取締役および使用人に対して報告を求めることができること
とする。
当社は、監査役へ報告を行った当社グループの取締役および使用人に対し、当該報告をしたことを理由
として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グループの取締役および使用人に周知徹底する。
監査役がその職務の執行について、当社に対して費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署におい
て審議の上、当該請求に係る費用または債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を
除き、速やかにこれに応じるものとする。
8.財務報告の信頼性を確保するための体制
財務報告の信頼性を確保し、金融商品取引法の定めに従い内部統制報告書を有効かつ適切に提出するた
め、内部統制システムを構築して、その適正な整備および運用を行っていくものとする。
9.反社会的勢力排除に向けた体制
反社会的勢力による不当要求に対しては、組織全体として毅然とした態度で対応し、反社会的勢力とは
取引関係その他一切の関係を持たない社内体制を整備するものとする。
28/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
業務の適正を確保するための体制の運用状況は以下のとおりであります。
1.情報の保存および管理体制
取締役会議事録や経営戦略会議議事録については、正確に記録・作成し、情報の保存および管理を適切に
行っております。
2.リスク管理体制
財務、法務、災害等のリスクマネジメント状況については、関連規定に基づき社長および取締役会への報
告を行っております。
3.効率的な職務執行体制
当期は取締役会を13回、経営戦略会議を21回開催し、重要事項について審議・決定したほか、各部門を担
当する取締役等から業務執行について報告を受けております。
4.コンプライアンス体制
当社グループの社員教育の一環として、コンプライアンス研修を各種教育研修プログラムの中に組み入れ
て実施しております。また、当社およびグループ各社の社長は各種会議の場を利用する等によりグループ社
員に対し、コンプライアンス・ルールの周知徹底を行っております。
5.グループ管理体制
グループ運営管理に係る規約および規準に基づき、重要事項について子会社から報告を受け、または協議
により事前承認を行っております。
6.監査役監査体制
監査役は、会計監査人から、法令に基づく事業年度の監査結果についての定期報告を受けたほか、適宜、
会計監査人および内部監査部門である監査室から監査状況を聴取しております。
社外監査役を含め、監査役は、ほぼ全ての取締役会に出席し、経営会議にも出席しております。また、常
勤監査役は全ての経営戦略会議に出席しております。
29/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性 12 名 女性 1 名(役員のうち女性の比率 7.69 %)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1982年4月 当社入社
2005年6月 執行役員
2011年6月 上席執行役員
代表取締役社長
小幡 学 1956年12月25日 生 (注)3 18,599
執行役員社長
2013年6月 取締役常務執行役員
2015年6月 代表取締役社長執行役員社長
(現任)
2003年5月 当社入社顧問
2003年6月 取締役
2007年6月 取締役上席執行役員
代表取締役
高橋保守 1951年11月23日 生 (注)3 29,495
2008年6月 取締役常務執行役員
執行役員副社長
2013年6月 取締役専務執行役員
2017年6月
代表取締役執行役員副社長
(現任)
1980年4月 当社入社
2007年6月 執行役員
取締役
2011年6月 取締役上席執行役員
川口裕司 1958年3月16日 生 (注)3 11,091
専務執行役員
2013年6月 取締役常務執行役員
2018年6月 取締役専務執行役員(現任)
1982年4月 当社入社
2008年3月 技術部長
2011年4月 技術研究所長
取締役
羽入昭吉 1958年10月9日 生 (注)3 10,880
常務執行役員
2011年6月 執行役員
2013年6月 取締役上席執行役員
2015年6月 取締役常務執行役員(現任)
1981年9月 当社入社
2010年6月 執行役員
取締役
江里勝美 1958年4月14日 生 (注)3 14,557
常務執行役員
2013年6月 上席執行役員
2015年6月 取締役常務執行役員(現任)
1982年4月 当社入社
2004年3月 関東支店長
取締役
根本清一 1958年9月7日 生 2011年6月 執行役員 (注)3 7,125
上席執行役員
2013年6月 上席執行役員
2017年6月 取締役上席執行役員(現任)
1983年4月 当社入社
2005年3月 九州支店長
取締役
長澤 勇 1959年7月28日 生 (注)3 14,758
上席執行役員
2015年4月 執行役員
2017年6月 取締役上席執行役員(現任)
1983年3月 公認会計士開業登録
1983年6月 税理士開業登録
1996年8月 小林会計事務所所長(現任)
取締役 小林 修 1956年5月20日 生 (注)3 33,000
2004年6月 当社監査役
2015年6月 取締役(現任)
30/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1994年4月 弁護士登録(第二東京弁護士会)
1994年4月 本間合同法律事務所入所
1999年4月 同パートナー弁護士(現任)
取締役 渋村晴子 1964年12月6日 生 (注)3 -
2015年6月 当社監査役
2019年6月 取締役(現任)
1985年4月 当社入社
2014年4月 総務部長
常勤監査役 野原正昭 1961年4月24日 生 (注)4 12,009
2018年4月 執行役員
2019年6月 常勤監査役(現任)
1996年8月 中村宣税理士事務所入所
2000年5月 税理士開業登録
監査役 蟹谷 勉 1963年9月1日 生 (注)4 -
2000年5月 蟹谷勉税理士事務所所長(現任)
2015年6月 当社監査役(現任)
1982年4月 当社入社
2011年4月 総務部長
2013年4月 四国支店長
監査役 形岡昭彦 1959年5月10日 生 (注)5 5,809
2018年4月 執行役員
監査役(現任)
2018年6月
2001年4月 弁護士登録(東京弁護士会)
2001年4月 奥野総合法律事務所・外国法共
同事業入所
監査役 城處琢也 1974年9月23日 生 (注)4 -
2011年4月 同パートナー弁護士(現任)
2019年6月 当社監査役(現任)
計
157,323
(注)1取締役 小林 修、渋村 晴子の両氏は、社外取締役であります。
2監査役 蟹谷 勉、城處 琢也の両氏は、社外監査役であります。
32019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2020年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
42019年3月期に係る定時株主総会終結の時から2023年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
52018年3月期に係る定時株主総会終結の時から2022年3月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
6当社の執行役員は次のとおりであります。
31/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
職名 氏名 担当業務
*執行役員社長 小幡 学
*執行役員副社長 高橋保守 管理本部長
*専務執行役員 川口裕司 東京・関東統括マネージャー兼東京エリアマネージャー
羽入昭吉
*常務執行役員 技術生産本部長兼技術部長兼生産部長兼技術研究所長兼特許室長
*常務執行役員 江里勝美 事業本部長兼海外事業部長
*上席執行役員 根本清一 関東エリアマネージャー兼日瀝道路㈱代表取締役社長
*上席執行役員 長澤 勇 九州・中国統括マネージャー兼九州エリアマネージャー兼九州支店長
上席執行役員 寺田 実 関西・四国統括マネージャー兼関西エリアマネージャー兼関西支店長
戸塚浩行
上席執行役員 東北・北海道統括マネージャー兼東北エリアマネージャー兼東北支店長
上席執行役員 吉田 努 中部エリアマネージャー兼中部支店長
上席執行役員 近藤成則 道路エンジニアリング部長
執行役員 伊藤達也 経営企画部長兼人事部長
執行役員 河野昌宏 事業本部副本部長兼事業推進部長兼橋梁マネジメント室長
執行役員 井上佳紀 技術生産本部副本部長兼海外生産統括室長
執行役員 佐藤浩二 監査室長
管理本部副本部長兼総務部長兼情報システム室長兼法務室長兼コンプライ
執行役員 齊藤 誠
アンス統括室長兼安全品質環境室長
執行役員 長坂義之 事業本部副本部長兼工事統括部長
執行役員 軽部純之 東京支店長
(注)* は取締役兼務者であります。
32/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
② 社外役員の状況
当社は、社外取締役および社外監査役の独立性については、東京証券取引所が定める独立性基準に基づい
て、当社との人的関係、資本関係、取引関係その他の利害関係を勘案し、その有無を判断しております。
また、当社は、社外取締役および社外監査役全員について、東京証券取引所の定める独立役員として同取引
所に届け出ております。
社外取締役小林 修氏は、公認会計士および税理士として企業会計、税務に精通しており、その経験と高い
見識に基づき、社外取締役としての職務を適切に遂行しております。
社外取締役渋村 晴子氏は、弁護士として会社法務に携わり、コンプライアンスやリスク管理に精通してお
り、その経験と高い見識に基づき、社外取締役としての職務を適切に遂行しております。
社外監査役蟹谷 勉氏は、税理士として税務をはじめとした会社経営に関する専門的知識を有しており、そ
の経験と高い見識に基づき、社外監査役としての職務を適切に遂行しております。
社外監査役城處 琢也氏は、弁護士として会社再建や企業法務に係る豊富な経験と財務および会計に関する
相当程度の知見を有しており、その経験と高い見識に基づき、社外監査役としての職務を適切に遂行しており
ます。
なお、当社は、会社法第427条第1項に基づき、社外取締役および社外監査役との間で責任限定契約を締結
しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める額としております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内
部統制部門との関係
現在、当社の取締役会は、7名の業務執行取締役に加え、業務執行には携わらない2名の社外取締役と4
名の監査役(内、社外監査役2名)が出席する構成とし、経営の健全性を確保しております。このうち、社外
取締役には、会社経営全般にわたって高い知見と幅広い見識を有する複数名を配置することで、取締役会にお
ける多様な視点からの意思決定と経営の監督機能の充実を図っております。また、監査役については、当社業
務に精通した常勤監査役と各専門分野における豊富な経験と高い識見を有する社外監査役が、当社の会計監査
人(監査法人)と内部統制・内部監査の担当部署である監査室と連携を図りながら、取締役や執行役員等の職
務執行状況のほか会社の財産の状況等を厳正に監査しております。
当社は、社外取締役と社外監査役が必要な情報を得てその役割を果たすことができるよう、社外役員に対す
る情報提供等の支援体制を整えるとともに、適宜代表取締役等と会合を持ち、経営課題の共有化や意見交換を
行える体制をとっております。
33/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、取締役会、経営会議に全監査役が出席するほか、経営戦略会議、その他主要会
議には常勤監査役が出席し、取締役の業務執行をチェックするとともに、重要な決議書類の閲覧、業務・財産
の状況の調査等を通じて、厳正な監査を実施しております。また、常勤監査役は、その職務遂行上収集した情
報を他の監査役と共有するとともに、監査役は必要に応じて社外取締役と情報交換、意見交換ができるように
なっております。
③ 内部監査の状況
当社における内部監査は、監査室が業務ラインから独立した立場で、業務の有効性と効率性、財務報告の信
頼性、法令等の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価し、その結果に
ついて経営者および監査役等に報告するとともに、被監査部署に対しては、課題解決のための助言・指導・是
正勧告を行っております。また、監査室は、必要に応じその都度、監査役および会計監査人と情報交換、意見
交換を行っております。
③ 会計監査の状況
(監査法人の名称)
監査法人日本橋事務所
(業務を執行した公認会計士)
業務を執行した公認会計士の氏名 所属監査法人
千葉 茂寛
監査法人日本橋事務所
小倉 明
(監査業務に係る補助者の構成)
監査業務に係る補助者の構成 人数(名)
公認会計士 5
その他 8
(注)その他は、公認会計士試験合格者等であります。
(監査法人の選定方針と理由)
監査役会は、会計監査人(監査法人日本橋事務所)が品質管理体制、独立性、専門性を適切に具備し、当
社に対して適正な監査を行う体制を有していることなどを総合的に勘案した結果、適任と判断しました。
34/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
④ 監査報酬の内容等
(監査公認会計士等に対する報酬)
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に 非監査業務に 監査証明業務に 非監査業務に
基づく報酬(百万円) 基づく報酬(百万円) 基づく報酬(百万円) 基づく報酬(百万円)
提出会社 24 1 26 ―
連結子会社 ― ― ― ―
計 24 1 26 ―
当社における非監査業務の内容は、財務に関する調査業務であります。
(監査報酬の決定方針)
該当事項はありませんが、規模、業務、監査日数等を勘案したうえで決定しております。
(監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由)
監査役会は、監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りの算出根拠等の適切性・妥当性を
検討した結果、会計監査人の報酬等について会社法第399条第1項の同意を行っております。
35/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬については、株主総会で決議された限度額の範囲内において、取締役会で定めた役位別の報酬
基準額に基づき決定しております。決定過程としては、独立社外取締役が出席する取締役会において審議の
上、決定しております。取締役会は、原則、毎月1回開催しております。
取締役(社外取締役を除く)の報酬は、月額報酬と賞与により構成しております。月額報酬は基本報酬と業
績報酬からなり、基本報酬は役位ごとの役割や責任の大きさに基づいて支給する固定報酬であり、業績報酬は
財務業績および非財務業績の個人別評価により変動する報酬です。賞与は、毎期の業績に応じて支給される業
績連動の報酬であり、連結売上高および連結営業利益ならびに連結経常利益の目標達成度を業績評価の基本指
標とし、これに持続的成長を踏まえ、前期からの増加度合い等も総合的に勘案の上、支給額を算定しておりま
す。固定報酬と業績連動報酬の構成割合は、業績等により変動することになりますが、おおむね「固定報酬:
業績連動報酬=60~50%:40~50%」の水準にあります。
なお、当期における賞与の基本指標としての目標は、連結売上高62,000百万円、連結営業利益5,900百万円、
連結経常利益6,000百万円であり、実績はそれぞれ62,919百万円、5,593百万円、5,731百万円でした。
また、中期経営計画の推進と中長期的な企業価値の向上を常に意識した経営を行う観点から、役位ごとに月
額報酬の一定額以上を拠出し役員持株会を通して自社株式を購入することを義務づけており、購入した株式に
ついては、その全てを在任期間中、保有することとしております。
社外取締役の報酬は、独立性の確保の観点から、固定報酬のみで構成しております。
監査役の報酬については、株主総会で決議された限度額の範囲内において、常勤・非常勤別の職務内容を勘
案して、監査役の協議により決定しております。監査役の報酬は、社外取締役と同様に独立性の確保の観点か
ら、固定報酬のみで構成しております。
なお、株主総会の決議による取締役の報酬限度額は、年額400百万円以内(うち社外取締役分40百万円以内)
であり、監査役の報酬限度額は、年額50百万円以内であります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(百万円)
対象となる
報酬等の総額
役員区分 役員の員数
(百万円)
固定報酬 業績連動報酬
(名)
取締役
215 110 105 7
(社外取締役を除く)
監査役
28 28 ― 3
(社外監査役を除く)
社外役員 20 20 ― ▶
(注)1 上記のほか使用人兼務取締役(2名)に対する使用人給与(賞与含む。)は23百万円であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
36/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、政策
保有株式の保有については、取引関係の維持・強化が主な目的であり、中長期的な観点から保有を継続するか判
断し対処することにしております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
取締役会では毎年、個別の政策保有株式についてその保有に伴う便益やリスク、取引状況、将来の見通し等
を報告し、中長期的な保有の意義を確認しております。
政策保有株式の議決権の行使については、当該企業の企業価値向上につながるか、当社の株式保有の意義が
損なわれることはないかを精査し判断のうえ、行っております。
b.銘柄数及び貸借対照表計上額
貸借対照表計上額の
銘柄数
(銘柄)
合計額(百万円)
非上場株式 5 119
非上場株式以外の株式 17 4,480
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
非上場株式 ― ― ―
非上場株式以外の株式 1 1 取引先持株会を通じた株式の取得
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
非上場株式 ― ―
非上場株式以外の株式 ― ―
37/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
当社の株
保有目的、定量的な保有効果
株式数(株) 株式数(株)
銘柄 式の保有
及び株式数が増加した理由
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
の有無
(百万円) (百万円)
468,000 936,000
(保有目的)取引関係の維持・発展
鹿島建設㈱ 無
(定量的な保有効果)(注)
764 923
(保有目的)取引関係の維持・発展
354,161 353,526
(定量的な保有効果)(注)
前田道路㈱ 有
(株式が増加した理由)取引先持株会を通じ
761 760
た株式の取得
233,000 233,000
(保有目的)取引関係の維持・発展
興銀リース㈱ 有
(定量的な保有効果)(注)
609 699
㈱横河ブリッジ
157,000 157,000
(保有目的)取引関係の維持・発展
ホールディング 有
(定量的な保有効果)(注)
298 353
ス
81,600 81,600
(保有目的)取引関係の維持・発展
酒井重工業㈱ 有
(定量的な保有効果)(注)
222 381
49,400 49,400
(保有目的)取引関係の維持・発展
㈱福田組 有
(定量的な保有効果)(注)
208 331
三井住友トラス
47,144 47,144
(保有目的)取引関係の維持・発展
トホールディン 有
(定量的な保有効果)(注)
187 203
グス㈱
81,000 81,000 (保有目的)取引関係の維持・発展
㈱NIPPO 有
(定量的な保有効果)(注)
167 199
24,465 24,465 (保有目的)取引関係の維持・発展
日本道路㈱ 有
(定量的な保有効果)(注)
159 127
387,298 387,298
(保有目的)取引関係の維持・発展
野村ホールディ
有
ングス㈱ (定量的な保有効果)(注)
154 238
30,800 154,000
(保有目的)取引関係の維持・発展
金下建設㈱ 有
(定量的な保有効果)(注)
144 111
㈱三菱UFJ
233,050 233,050
(保有目的)取引関係の維持・発展
フィナンシャル 有
(定量的な保有効果)(注)
128 162
グループ
㈱みずほフィナ
471,660 471,660
(保有目的)取引関係の維持・発展
ンシャルグルー 有
(定量的な保有効果)(注)
80 90
プ
㈱三井住友フィ
9,905 9,905
(保有目的)取引関係の維持・発展
ナンシャルグ 有
(定量的な保有効果)(注)
38 44
ループ
2,000 2,000
(保有目的)取引関係の維持・発展
㈱佐藤渡辺 無
(定量的な保有効果)(注)
▶ ▶
1,300 1,300
(保有目的)取引関係の維持・発展
第一生命ホール
有
ディングス㈱ (定量的な保有効果)(注)
1 2
― 319,725
(保有目的)取引関係の維持・発展
JSR㈱ 無
(定量的な保有効果)(注)
― 765
金下建設株式会社は、2018年6月29日に株式併合を実施し5株を1株に併合しております。
鹿島建設株式会社は、2018年10月4日に株式併合を実施し2株を1株に併合しております。
(注)当社は特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法につい
て記載いたします。当社は、個別の政策保有株式についてその保有に伴う便益やリスク、取引状況、将来の見通し等を
総合的に勘案し検証しており、全ての銘柄において保有の合理性があると判断しております。
38/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度 前事業年度
貸借対照表計 貸借対照表計
区分
銘柄数 銘柄数
上額の合計額 上額の合計額
(銘柄) (銘柄)
(百万円) (百万円)
非上場株式 ― ― ― ―
非上場株式以外の株式 1 548 ― ―
当事業年度
区分
受取配当金の 売却損益の 評価損益の
合計額(百万円) 合計額(百万円) 合計額(百万円)
非上場株式 ― ― ―
非上場株式以外の株式 ― ― 493
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
銘柄 株式数(株) 貸借対照表計上額(百万円)
JSR㈱ 319,725 548
39/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第5 【経理の状況】
1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28
号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成してお
ります。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年4月1日から2019年3月31日
まで)の連結財務諸表及び事業年度(2018年4月1日から2019年3月31日まで)の財務諸表について、監査法人日
本橋事務所により監査を受けております。
3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み
会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、公益財団
法人財務会計基準機構の主催する研修会へ参加するなど、連結財務諸表等の適正性を確保するための取組みを行っ
ております。
40/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
1 【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 20,105 19,677
※1 19,601 ※1 18,342
受取手形及び売掛金
電子記録債権 2,375 2,990
商品及び製品 884 985
未成工事支出金 337 286
原材料及び貯蔵品 870 960
1年内回収予定の関係会社長期貸付金 - 77
その他 334 268
△ 20 △ 6
貸倒引当金
流動資産合計 44,487 43,582
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 13,146 13,505
△ 7,047 △ 7,342
減価償却累計額
建物及び構築物(純額) 6,098 6,162
機械装置及び運搬具
21,901 22,868
△ 18,732 △ 19,441
減価償却累計額
機械装置及び運搬具(純額) 3,169 3,426
※4 5,500
土地
4,899
リース資産 382 439
△ 112 △ 158
減価償却累計額
リース資産(純額) 269 281
建設仮勘定
40 28
その他 2,539 2,630
△ 2,022 △ 2,004
減価償却累計額
その他(純額) 516 626
有形固定資産合計 14,995 16,027
無形固定資産
690 680
その他
無形固定資産合計 690 680
投資その他の資産
投資有価証券 6,067 5,239
関係会社出資金 656 434
関係会社長期貸付金 750 673
繰延税金資産 561 534
長期預金 1,120 2,820
※3 560 ※3 568
その他
貸倒引当金 △ 52 △ 243
- △ 20
投資損失引当金
投資その他の資産合計 9,664 10,007
固定資産合計 25,350 26,714
資産合計 69,838 70,297
41/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 8,115 7,580
※2 700 ※2 700
短期借入金
※4 6
1年内返済予定の長期借入金 -
リース債務 47 59
未払金 3,462 2,619
未払法人税等 1,102 1,349
賞与引当金 840 863
役員賞与引当金 112 92
その他の引当金 60 55
1,475 1,446
その他
流動負債合計 15,917 14,771
固定負債
長期未払金 9 6
リース債務 244 246
長期預り金 48 48
繰延税金負債 810 477
環境対策引当金 1 0
退職給付に係る負債 1,869 1,691
資産除去債務 124 132
※4 33
-
長期借入金
固定負債合計 3,108 2,636
負債合計 19,026 17,407
純資産の部
株主資本
資本金 2,919 2,919
資本剰余金 2,017 2,017
利益剰余金 44,495 47,287
△ 1,779 △ 1,779
自己株式
株主資本合計 47,653 50,445
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2,852 2,205
為替換算調整勘定 - 12
305 226
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 3,158 2,444
純資産合計 50,811 52,889
負債純資産合計 69,838 70,297
42/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
売上高 60,570 62,919
※1 47,108 ※1 49,009
売上原価
売上総利益 13,462 13,910
※2 、 ※3 8,017 ※2 、 ※3 8,316
販売費及び一般管理費
営業利益 5,445 5,593
営業外収益
受取利息 23 34
受取配当金 134 138
35 19
その他
営業外収益合計 193 192
営業外費用
支払利息 5 5
持分法による投資損失 - 32
為替差損 - 9
▶ 7
その他
営業外費用合計 10 54
経常利益 5,628 5,731
特別利益
※4 26 ※4 30
固定資産売却益
投資有価証券売却益 1 -
負ののれん発生益 94 25
受取保険金 1 34
受取補償金 ▶ 10
- 3
その他
特別利益合計 128 105
特別損失
※5 14 ※5 37
固定資産除却損
関係会社出資金評価損 36 99
関係会社貸倒引当金繰入額 - 195
投資損失引当金繰入額 - 20
その他 3 20
特別損失合計 54 373
税金等調整前当期純利益 5,703 5,462
法人税、住民税及び事業税
1,685 1,858
135 15
法人税等調整額
法人税等合計 1,820 1,873
当期純利益 3,882 3,589
親会社株主に帰属する当期純利益 3,882 3,589
43/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【連結包括利益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
当期純利益 3,882 3,589
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 693 △ 646
為替換算調整勘定 - △ 5
退職給付に係る調整額 126 △ 79
- △ 19
持分法適用会社に対する持分相当額
※ 820 ※ △ 751
その他の包括利益合計
包括利益 4,702 2,837
(内訳)
親会社株主に係る包括利益 4,702 2,837
44/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 2,919 2,017 41,271 △ 1,778 44,430
当期変動額
剰余金の配当 △ 659 △ 659
親会社株主に帰属す
3,882 3,882
る当期純利益
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 -
連結範囲の変動 -
持分法の適用範囲の
-
変動
株主資本以外の項目
の当期変動額(純
額)
当期変動額合計 - - 3,223 △ 0 3,223
当期末残高 2,919 2,017 44,495 △ 1,779 47,653
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 退職給付に係る その他の包括利益
為替換算調整勘定
評価差額金 調整累計額 累計額合計
当期首残高 2,159 - 179 2,338 46,768
当期変動額
剰余金の配当 △ 659
親会社株主に帰属す
3,882
る当期純利益
自己株式の取得 △ 0
自己株式の処分 -
連結範囲の変動 -
持分法の適用範囲の
-
変動
株主資本以外の項目
の当期変動額(純 693 - 126 820 820
額)
当期変動額合計 693 - 126 820 4,043
当期末残高 2,852 - 305 3,158 50,811
45/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 2,919 2,017 44,495 △ 1,779 47,653
当期変動額
剰余金の配当 △ 774 △ 774
親会社株主に帰属す
3,589 3,589
る当期純利益
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 △ 0 0 0
連結範囲の変動 12 12
持分法の適用範囲の
△ 35 △ 35
変動
株主資本以外の項目
の当期変動額(純
額)
当期変動額合計 - - 2,792 △ 0 2,791
当期末残高 2,919 2,017 47,287 △ 1,779 50,445
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 退職給付に係る その他の包括利益
為替換算調整勘定
評価差額金 調整累計額 累計額合計
当期首残高 2,852 - 305 3,158 50,811
当期変動額
剰余金の配当 △ 774
親会社株主に帰属す
3,589
る当期純利益
自己株式の取得 △ 0
自己株式の処分 0
連結範囲の変動 12
持分法の適用範囲の
△ 35
変動
株主資本以外の項目
の当期変動額(純 △ 646 12 △ 79 △ 714 △ 714
額)
当期変動額合計 △ 646 12 △ 79 △ 714 2,077
当期末残高 2,205 12 226 2,444 52,889
46/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 5,703 5,462
減価償却費 2,179 1,855
負ののれん発生益 △ 94 △ 25
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 12 176
投資損失引当金の増減額(△は減少) - 20
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 314 △ 294
その他の引当金の増減額(△は減少) △ 96 △ 26
受取利息及び受取配当金 △ 158 △ 172
支払利息 5 5
受取保険金 △ 1 △ 34
固定資産売却損益(△は益) △ 26 △ 30
投資有価証券売却損益(△は益) △ 1 -
関係会社出資金評価損 36 99
固定資産除却損 14 37
補助金収入 - △ 6
売上債権の増減額(△は増加) △ 1,528 682
その他の流動資産の増減額(△は増加) 175 25
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 34 △ 106
仕入債務の増減額(△は減少) 575 △ 923
その他の流動負債の増減額(△は減少) 155 50
未払消費税等の増減額(△は減少) △ 40 23
持分法による投資損益(△は益) - 32
災害損失 0 14
△ 36 11
その他
小計 6,497 6,877
利息及び配当金の受取額
157 172
補助金の受取額 - 6
保険金の受取額 1 34
利息の支払額 △ 5 △ 5
法人税等の支払額 △ 2,005 △ 1,651
△ 0 △ 16
災害損失の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 4,645 5,417
47/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △ 1,015 △ 3,010
定期預金の払戻による収入 415 910
有形固定資産の取得による支出 △ 2,555 △ 2,910
有形固定資産の売却による収入 64 35
有形固定資産の除却による支出 △ 10 △ 21
無形固定資産の取得による支出 △ 229 △ 414
投資有価証券の取得による支出 △ 204 △ 101
投資有価証券の売却による収入 2 -
貸付けによる支出 △ 3 △ 10
貸付金の回収による収入 59 6
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
△ 124 -
る支出
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
- 14
る収入
△ 1 20
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 3,604 △ 5,482
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入 1,800 2,000
短期借入金の返済による支出 △ 2,250 △ 2,000
リース債務の返済による支出 △ 44 △ 54
自己株式の取得による支出 △ 0 △ 0
配当金の支払額 △ 657 △ 772
長期借入金の返済による支出 - △ 17
- 0
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 1,151 △ 845
現金及び現金同等物に係る換算差額 17 △ 8
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 93 △ 918
現金及び現金同等物の期首残高 19,289 19,195
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減
- 90
額(△は減少)
※ 19,195 ※ 18,367
現金及び現金同等物の期末残高
48/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 33 社
主要な連結子会社は、第1「企業の概況」4「関係会社の状況」に記載のとおりであります。
前連結会計年度において非連結子会社であった日瀝(上海)商貿有限公司は、重要性が増したことにより
当連結会計年度より連結の範囲に含めております。
(2) 非連結子会社の名称
杭州同舟瀝青有限公司
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)および利益剰余金(持分に見合う
額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いておりま
す。
2 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した非連結子会社および関連会社数 1 社
会社等の名称
上海城建日瀝特種瀝青有限公司
なお、上海城建日瀝特種瀝青有限公司については、重要性が増したため、当連結会計年度より持分法適用
の範囲に含めております。
(2) 持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項
決算日が異なる上海城建日瀝特種瀝青有限公司については、当該会社の事業年度に係る財務諸表を使
用しております。
(3) 持分法を適用しない非連結子会社および関連会社の名称
非連結子会社
杭州同舟瀝青有限公司
関連会社
北京路新大成景観舗装有限公司
ピーエスニチレキ
重慶市三瀝高科道路材料有限責任公司
その他1社
(持分法を適用しない理由)
持分法非適用会社は、当期純損益(持分に見合う額)および利益剰余金(持分に見合う額)等の連結
財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外して
おります。
3 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、日瀝(上海)商貿有限公司の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引
については、連結上必要な調整を行っております。
49/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準および評価方法
①有価証券
a 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
b その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法より処理し、売却原価は移動平均法により算定しております)
時価のないもの
移動平均法による原価法
②たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
a 商品及び製品
先入先出法
b 未成工事支出金
個別法
c 原材料及び貯蔵品
総平均法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。また、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年
均等償却によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 7~50年
機械装置及び運搬具 3~20年
②無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によって
おります。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(主に5年)に基づ
く定額法によっております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
④長期前払費用
均等償却によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
売掛債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率による計算額を、貸倒
懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②投資損失引当金
関係会社等に対する投資に係る損失に備えるため、その財政状態等を勘案して必要額を計上しておりま
す。
③賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、翌連結会計年度支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を計
上しております。
50/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
④役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、翌連結会計年度支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を計上
しております。
⑤環境対策引当金
PCB(ポリ塩化ビフェニル)の処理等にかかる支出に備えるため、今後発生すると見込まれる金額を
計上しております。
⑥その他の引当金
a 工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末手持工事のうち、損失の発生が見込まれ、
かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しております。
b 完成工事補償引当金
完成工事に係るかし担保の費用に備えるため、当連結会計年度の完成工事高に対する将来の見積補償額
に基づいて計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
ては、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(12
年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の連結会計年度から費用処理しております。
(5) 重要な収益および費用の計上基準
完成工事高および完成工事原価の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる工事については工事進行基準
(工事の進捗率の見積もりは原価比例法)を、その他の工事については工事完成基準を適用しておりま
す。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資であります。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)
従来、当社及び国内連結子会社は、有形固定資産(1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)
並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物を除く)の減価償却方法については、定率法を採用
しておりましたが、当連結会計年度より定額法に変更しております。
この変更は、中期経営計画における生産設備等の拡充を契機に、有形固定資産の使用状況等を調査した結果、今
後長期安定的に稼動していくことが見込まれることから、使用可能期間にわたり均等に費用配分する定額法に変更
することが、当社グループの実態をより適切に反映するものと判断したことによるものです。
この結果、従来の方法によった場合と比べて、減価償却費が500百万円減少し、当連結会計年度の営業利益、経常
利益及び税金等調整前当期純利益がそれぞれ494百万円増加しております。
51/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基準
一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰
延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」464百万円及び「固定負
債」の「繰延税金負債」のうちの214百万円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」561百万円に含めて表示
し、「固定負債」の「繰延税金負債」は810百万円として表示しております。
52/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(連結貸借対照表関係)
金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
当連結会計年度
前連結会計年度
(2018年3月31日)
(2019年3月31日)
受取手形 497 百万円 306 百万円
しております。これら契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
当座貸越極度額及び貸出コミットメント限度額 1,650 百万円 1,550 百万円
借入実行残高 700 百万円 700 百万円
差引額 950 百万円 850 百万円
※3 非連結子会社及び関連会社に関するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
その他(関係会社株式) 5 百万円 5 百万円
※4 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
土地 - 百万円 ▶ 百万円
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
長期借入金 - 百万円 39 百万円
(連結損益計算書関係)
※1 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下げ額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
売上原価 1 百万円 2 百万円
※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
従業員給料及び手当 2,883 百万円 3,014 百万円
賞与引当金繰入額 449 百万円 460 百万円
退職給付費用 255 百万円 265 百万円
役員賞与引当金繰入額 112 百万円 90 百万円
貸倒引当金繰入額 △ 5 百万円 △ 15 百万円
減価償却費 516 百万円 528 百万円
53/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
※3 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
一般管理費 711 百万円 653 百万円
※4 固定資産売却益は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
機械装置及び運搬具 26 百万円 30 百万円
※5 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
建物及び構築物 2 百万円 15 百万円
機械装置及び運搬具 1 百万円 0 百万円
工具、器具及び備品他 0 百万円 0 百万円
無形固定資産 0 百万円 0 百万円
解体費用 10 百万円 22 百万円
計 14 百万円 37 百万円
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額 1,001 △932
組替調整額 △1 -
税効果調整前
999 △932
税効果額 △305 285
その他有価証券評価差額金
693 △646
為替換算調整勘定
当期発生額 - △5
為替換算調整勘定
- △5
退職給付に係る調整額
当期発生額 212 △124
組替調整額 △22 6
税効果調整前
189 △117
税効果額 △62 38
退職給付に係る調整額
126 △79
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額 - △19
持分法適用会社に対する持分相当額 - △19
その他の包括利益合計
820 △751
54/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
1 発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 31,685,955 - - 31,685,955
2 自己株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 3,013,613 162 - 3,013,775
(変動事由の概要)
増加数の内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取り 162株
3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2017年6月29日
普通株式 659 23 2017年3月31日 2017年6月30日
定時株主総会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 配当額 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2018年6月28日
普通株式 利益剰余金 774 27 2018年3月31日 2018年6月29日
定時株主総会
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1 発行済株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 31,685,955 - - 31,685,955
2 自己株式に関する事項
株式の種類 当連結会計年度期首 増加 減少 当連結会計年度末
普通株式(株) 3,013,775 494 - 3,014,269
(変動事由の概要)
単元未満株式の買取による増加 94株
当社株式を保有している会社の連結子会社化による増加 400株
3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2018年6月28日
普通株式 774 27 2018年3月31日 2018年6月29日
定時株主総会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
1株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当の原資 配当額 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2019年6月27日
普通株式 利益剰余金 917 32 2019年3月31日 2019年6月28日
定時株主総会
55/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
す。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
現金及び預金勘定 20,105 百万円 19,677 百万円
預入期間が3ケ月を超える定期預金 △910 百万円 △1,310 百万円
現金及び現金同等物 19,195 百万円 18,367 百万円
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、アスファルト応用加工製品事業における工場(建物および構築物)であります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社および連結子会社は、資金運用については安全性の高い金融商品に限定し、また、資金調達については銀
行借入による方針です。デリバティブは、利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
現金及び預金には、期限前解約特約付預金(コーラブル預金)が含まれております。営業債権である受取手形
及び売掛金ならびに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主
に満期保有目的の債券および業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されており
ます。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。短期借入金
は、営業取引に係る資金調達であります。
長期借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に必要な資金調達を目的にしたもので
あり、償還日は当連結会計年度の決算日後、最長7年であります。
56/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社および連結子会社は、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、
定期的に管理担当部署へ報告され、個別に把握および対応を行う体制としております。
② 市場リスクの管理(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、
満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直して
おります。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社および連結子会社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、
手許流動性を相応の水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは、含めておりません。((注)2に記載しております。)
前連結会計年度(2018年3月31日)
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金及び預金 20,105 20,105 -
(2) 受取手形及び売掛金 19,601 19,601 -
(3)電子記録債権 2,375 2,375 -
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券 300 300 0
②その他有価証券 5,640 5,640 -
(5) 関係会社長期貸付金
750 754 3
(6) 長期預金
1,120 1,127 7
資産計 49,894 49,905 11
(1) 支払手形及び買掛金
8,115 8,115 -
(2) 短期借入金 700 700 -
(3) リース債務 291 284 △7
(4) 未払金 3,462 3,462 -
負債計 12,570 12,562 △7
57/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
当連結会計年度(2019年3月31日)
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金及び預金 19,677 19,677 △0
(2) 受取手形及び売掛金 18,342 18,342 -
(3)電子記録債権 2,990 2,990 -
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券 400 400 0
②その他有価証券 4,712 4,712 -
(5) 1年内回収予定の関係会社長期
77 77 0
貸付金
(6) 関係会社長期貸付金
673
△195
貸倒引当金※
478 479 1
(7) 長期預金
2,820 2,827 6
資産計 49,499 49,507 8
(1) 支払手形及び買掛金
7,580 7,580 -
(2) 短期借入金 700 700 -
(3) 1年内返済予定の長期借入金
6 6 -
(4) リース債務
305 298 △6
(5) 未払金
2,619 2,619 -
(6) 長期借入金
33 33 -
負債計 11,245 11,238 △6
※関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金ならびに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。ただし、現金及び預金に含まれているコーラブル預金については、金融機関より提示された価格によってお
ります。
(4) 投資有価証券
これらの時価は、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された
価格によっております。
(5) 1年内回収予定の関係会社長期貸付金ならびに(6)関係会社長期貸付金
当社では、関係会社長期貸付金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごと
に、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした料率で割り引いた
現在価値により算定しております。
(7) 長期預金
長期預金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の預金を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金ならびに(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
58/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務ならびに(6)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)
区分 2018年3月31日 2019年3月31日
非上場株式 126 126
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価
証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
現金及び預金 20,105 - - -
受取手形及び売掛金 19,601 - - -
電子記録債権 2,375 - - -
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)
- - 300 -
関係会社長期貸付金 - 582 167 -
長期預金 - 1,005 115 -
合計 42,081 1,587 583 -
当連結会計年度(2019年3月31日)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
現金及び預金 19,677 - - -
受取手形及び売掛金 18,342 - - -
電子記録債権 2,990 - - -
1年内回収予定の関係会社長期貸付金 77 - - -
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)
- - 400 -
関係会社長期貸付金 - 505 167 -
長期預金 - 2,705 115 -
合計 41,087 3,210 683 -
59/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(注4) リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
短期借入金 700 - - - - -
リース債務 47 45 42 41 40 74
当連結会計年度(2019年3月31日)
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
短期借入金 700 - - - - -
リース債務 59 56 55 53 43 37
長期借入金 6 6 6 6 6 8
(有価証券関係)
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2018年3月31日)
連結貸借対照表
時価 差額
種類 計上額
(百万円) (百万円)
(百万円)
時価が連結貸借対照 社債 200 200 0
表計上額を超えるも
の 小計 200 200 0
時価が連結貸借対照 社債 100 99 △0
表計上額を超えない
もの 小計 100 99 △0
合計 300 300 0
当連結会計年度(2019年3月31日)
連結貸借対照表
時価 差額
種類 計上額
(百万円) (百万円)
(百万円)
時価が連結貸借対照 社債 400 400 0
表計上額を超えるも
の 小計 400 400 0
時価が連結貸借対照 社債 - - -
表計上額を超えない
もの 小計 - - -
合計 400 400 0
60/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 その他有価証券
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
連結貸借対照表
種類 取得原価 差額
計上額
株式 5,428 1,412 4,015
連結貸借対照表計上
額が取得原価を超え 社債 102 100 2
るもの
小計 5,530 1,512 4,017
株式 8 9 △0
連結貸借対照表計上
額が取得原価を超え 社債 101 102 △1
ないもの
小計 110 112 △1
合計 5,640 1,624 4,016
(注)減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に対して著しく下落し、回復の見込みがないものを対
象としております。なお時価が50%以上下落している銘柄および下落割合が30%から50%未満の範囲内に
あっても発行会社の最近の業績が悪化している銘柄については時価の回復は困難とみなして減損処理を行っ
ております。なお、減損処理の対象となった有価証券はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
連結貸借対照表
種類 取得原価 差額
計上額
株式 4,498 1,407 3,091
連結貸借対照表計上
額が取得原価を超え 社債 101 100 1
るもの
小計 4,600 1,507 3,092
株式 11 16 △5
連結貸借対照表計上
額が取得原価を超え 社債 101 102 △0
ないもの
小計 112 118 △6
合計 4,712 1,625 3,086
(注)減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に対して著しく下落し、回復の見込みがないものを対
象としております。なお時価が50%以上下落している銘柄および下落割合が30%から50%未満の範囲内に
あっても発行会社の最近の業績が悪化している銘柄については時価の回復は困難とみなして減損処理を行っ
ております。なお、減損処理の対象となった有価証券はありません。
61/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(退職給付関係)
1 採用している退職給付制度の概要
当社および連結子会社の退職給付制度は、2008年4月1日より、3年以上勤務した従業員が退職する場合、適格退
職年金制度から積立型の確定給付企業年金制度に移行しております。勤続期間が1年以上3年未満で退職した従業員
については退職金規定に基づき、退職一時金を支払うこととなっております。また、従業員の退職に際し、特別退職
金を支払う場合があります。
なお、一部の連結子会社は、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しており、確定給付制度における
退職給付に係る負債及び退職給付費用は簡便法により算定しております。
2 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
退職給付債務の期首残高 8,649 8,817
新規連結に伴う増加額 55 -
勤務費用 438 435
利息費用 43 34
数理計算上の差異の発生額 36 164
退職給付の支払額 △404 △333
退職給付債務の期末残高 8,817 9,119
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
年金資産の期首残高 6,332 6,948
期待運用収益 31 27
数理計算上の差異の発生額 248 39
事業主からの拠出額 740 744
退職給付の支払額 △404 △331
年金資産の期末残高 6,948 7,428
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
積立型制度の退職給付債務 8,761 9,061
年金資産 △6,948 △7,428
1,813 1,633
非積立型制度の退職給付債務 56 57
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,869 1,691
退職給付に係る負債 1,869 1,691
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,869 1,691
62/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
勤務費用 438 435
利息費用 43 34
期待運用収益 △31 △27
数理計算上の差異の費用処理額 △22 6
確定給付制度に係る退職給付費用 426 449
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
数理計算上の差異 189 △117
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
未認識数理計算上の差異 452 334
(7) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
債券 44 % 43 %
生命保険一般勘定 26 % 26 %
株式 26 % 27 %
その他 ▶ % 3 %
合計 100 % 100 %
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
割引率 0.40 % 0.25 %
長期期待運用収益率 0.40 % 0.25 %
3 確定拠出制度
一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度1百万円、当連結会計年度1百万円であります。
63/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債 605 百万円 557 百万円
賞与引当金 269 百万円 273 百万円
未払事業税 102 百万円 126 百万円
その他 378 百万円 466 百万円
繰延税金資産小計 1,355 百万円 1,424 百万円
評価性引当額 △232 百万円 △282 百万円
繰延税金資産合計 1,123 百万円 1,141 百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △122 百万円 △121 百万円
その他有価証券評価差額金 △1,178 百万円 △892 百万円
その他 △72 百万円 △70 百万円
繰延税金負債合計 △1,373 百万円 △1,084 百万円
繰延税金資産の純額 △249 百万円 57 百万円
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれて
おります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
法定実効税率 - % 30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 - % 1.3 %
地方税均等割額 - % 1.3 %
連結子会社税率差異 - % 2.5 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
- % △0.2 %
特別税額控除額 - % △1.1 %
事業税軽減税率 - % △0.1 %
その他 - % △0.1 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率 - % 34.3 %
(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100
分の5以下であるため注記を省略しております。
64/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(賃貸等不動産関係)
当社および一部の連結子会社では、東京都において賃貸用のマンション、山口県において賃貸用の倉庫、その他の地
域において賃貸用の不動産(遊休の土地を含む。)を所有しております。
賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算定方法は以下の
とおりであります。なお、賃貸等不動産の一部は、当社グループが事業に用いており、合理的に区別することが困難な
ものについては、当社グループが使用する部分を含めております。
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
期首残高 1,024 996
連結貸借対照表計上額 期中増減額 △27 251
賃貸等不動産
期末残高 996 1,248
期末時価 2,207 2,403
期首残高 675 641
賃貸等不動産とし 連結貸借対照表計上額 期中増減額 △33 △26
て使用される部分
を含む不動産 期末残高 641 614
期末時価 1,324 1,288
(注) 1 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
2 期中増減額のうち、前連結会計年度の主な要因は減価償却費60百万円による減少であります。また、当連結
会計年度の主な要因は計画中の賃貸用マンション278百万円、資本的支出6百万円の増加および減価償却費
59百万円によるものであります。
3 時価の算定方法
期末の時価は主として「不動産鑑定評価基準」に準じて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行った
ものを含む。)であります。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであります。
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
賃貸収益 136 137
賃貸費用 128 50
賃貸等不動産
差額 8 87
その他(売却損益等) - -
賃貸収益 121 121
賃貸等不動産とし 賃貸費用 49 48
て使用される部分
を含む不動産 差額 72 72
その他(売却損益等) - -
(注)賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、当社および一部の連結子会社が使用している部分も含
むため、当該部分の賃貸収入は計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用(減価償却費等)について
は、賃貸費用に含まれております。
65/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経
営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、製品およびサービス別に包括的な戦略を立案し、道路舗装に関する製品・工事等を幅広く提供
する事業活動を展開しております。したがって、「アスファルト応用加工製品事業」および「道路舗装事業」の2
つの報告セグメントとしております。「アスファルト応用加工製品事業」はアスファルト乳剤、改質アスファルト
およびその他道路舗装材料等の製造・販売、「道路舗装事業」は舗装、土木、橋梁防水およびその他建設工事を
行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表の作成の基礎となる会計処理の方法と同一で
あります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益および振替高は市場の実
勢価格に基づいています。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
(単位:百万円)
報告セグメント
連結財務諸
その他 調整額
合計
表計上額
アスファルト
道路舗装
(注)1 (注)2
応用加工製品 計 (注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 17,694 42,586 60,281 289 60,570 - 60,570
セグメント間の内部
10,426 - 10,426 57 10,484 △ 10,484 -
売上高又は振替高
計 28,121 42,586 70,707 346 71,054 △ 10,484 60,570
セグメント利益 4,364 3,396 7,761 115 7,876 △ 2,430 5,445
セグメント資産 21,921 28,100 50,022 2,111 52,133 17,704 69,838
その他の項目
減価償却費 889 909 1,799 83 1,883 295 2,179
有形固定資産及び
1,228 933 2,161 - 2,161 697 2,858
無形固定資産の増加額
(注) 1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理
業等であります。
2 (1)セグメント利益の調整額 △2,430百万円 にはセグメント間取引消去△98百万円、各報告セグメントに
配分していない全社費用△2,332百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属
しない当社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額 17,704百万円 には、当社での余資運用資金(現預金)、長期投資資金(投資有
価証券)および管理部門に係る資産が含まれております。
(3)その他の項目の減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメン
トに配分していない当社本社に係るものであります。
3 セグメント利益は連結財務諸表の営業利益と調整を行っています。
66/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位:百万円)
報告セグメント
連結財務諸
その他 調整額
合計
表計上額
アスファルト
道路舗装
(注)1 (注)2
応用加工製品 計 (注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 19,006 43,619 62,626 292 62,919 - 62,919
セグメント間の内部
10,719 - 10,719 60 10,779 △ 10,779 -
売上高又は振替高
計 29,726 43,619 73,345 353 73,699 △ 10,779 62,919
セグメント利益 4,171 3,788 7,959 207 8,167 △ 2,573 5,593
セグメント資産 23,878 28,250 52,128 2,061 54,190 16,106 70,297
その他の項目
減価償却費 725 733 1,458 79 1,537 317 1,855
持分法適用会社への投
258 - 258 - 258 - 258
資額
有形固定資産及び
1,455 955 2,411 182 2,593 273 2,866
無形固定資産の増加額
(注) 1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理
業等であります。
2 (1)セグメント利益の調整額 △2,573百万円 にはセグメント間取引消去 △62百万円、各報告セグメント
に配分していない全社費用△2,511百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰
属しない当社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額 16,106百万円 には、当社での余資運用資金(現預金)、長期投資資金(投資有
価証券)および管理部門に係る資産が含まれております。
(3)その他の項目の減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメン
トに配分していない当社本社に係るものであります。
3 セグメント利益は連結財務諸表の営業利益と調整を行っています。
4 報告セグメントの変更等に関する事項
(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)
会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更に記載のとおり、当連結会計年度より、有形固
定資産の減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
これにより、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「アスファルト応用加工製品事業」のセグメント利益が
187百万円、「道路舗装事業」のセグメント利益が243百万円、「その他」のセグメント利益が5百万円増加して
おります。
67/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【関連情報】
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
海外売上高が連結売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
「道路舗装事業」セグメントにおいて、ラインファルト工業株式会社の普通株式を取得し、連結範囲に含めたこ
とにより負ののれん発生益を特別利益に計上しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上額は、
当連結会計年度においては94百万円であります。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
「アスファルト応用加工製品事業」セグメントにおいて、伸和化工株式会社の普通株式を取得し、連結範囲に含
めたことにより負ののれん発生益を特別利益に計上しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上
額は、当連結会計年度においては25百万円であります。
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
68/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
1株当たり純資産額 1,772.17 円 1,844.66 円
1株当たり当期純利益金額 135.42 円 125.18 円
(注) 1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
親会社株主に帰属する当期純利益(百万円) 3,882 3,589
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
3,882 3,589
当期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 28,672 28,671
3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円) 50,811 52,889
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) - -
普通株式に係る期末の純資産額(百万円) 50,811 52,889
1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通
28,672 28,671
株式の数(千株)
(重要な後発事象)
当社は、改質アスファルトの販売価格に関し、独占禁止法違反の疑いがあるとして、2018年5月29日より公
正取引委員会の検査を受けておりましたが、2019年6月20日に同委員会から排除措置命令及び2,577百万円の課
徴金納付命令を受けました。
69/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(百万円) (百万円) (%)
短期借入金 700 700 0.609 -
1年以内に返済予定の長期借入金 - 6 1.560 -
1年以内に返済予定のリース債務 47 59 - -
長期借入金(1年以内に返済予定 2020年4月1日~
- 33 1.560
のものを除く。) 2025年8月31日
リース債務(1年以内に返済予定 2020年4月1日~
244 246 -
のものを除く。) 2025年6月30日
その他有利子負債 - - - -
合計 991 1,044 - -
(注) 1 平均利率については期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務に
ついては利息相当額を控除する前の金額でリース債務を計上しておりますので記載しておりません。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年以内における1
年ごとの返済予定額の総額
( 単位: 百万円 )
区分 1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
長期借入金 6 6 6 6
リース債務 56 55 53 43
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結
会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
70/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
売上高 (百万円) 10,563 24,486 44,968 62,919
税金等調整前四半期(当期)純利益又
(百万円) △268 691 3,346 5,462
は税金等調整前四半期純損失(△)
親会社株主に帰属する四半期(当期)純
利益又は親会社株主に帰属する四半期 (百万円) △209 426 2,273 3,589
純損失(△)
1株当たり四半期(当期)純利益又は1
(円) △7.29 14.86 79.31 125.18
株当たり四半期純損失(△)
(会計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益又は1株当た
△7.29 64.45 45.87
(円) 22.15
り四半期純損失(△)
71/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
2 【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 17,476 17,309
※1 、 2 3,641 ※1 、 2 2,806
受取手形
※1 1,435 ※1 2,190
電子記録債権
※1 7,592 ※1 7,978
売掛金
※1 895 ※1 999
完成工事未収入金
商品及び製品 884 971
未成工事支出金 27 73
原材料及び貯蔵品 809 859
※1 551 ※1 403
短期貸付金
1年内回収予定の関係会社長期貸付金 - 77
※1 318 ※1 316
その他
△ 1 △ 1
貸倒引当金
流動資産合計 33,631 33,985
固定資産
有形固定資産
建物 4,629 4,593
構築物 1,047 1,122
機械及び装置 1,815 1,875
車両運搬具 62 67
工具、器具及び備品 451 558
土地 3,427 3,987
リース資産 259 271
40 27
建設仮勘定
有形固定資産合計 11,734 12,504
無形固定資産
ソフトウエア 592 516
41 112
その他
無形固定資産合計 633 628
投資その他の資産
投資有価証券 5,920 5,101
関係会社株式 1,383 1,441
出資金 120 117
関係会社出資金 656 556
長期貸付金 6 ▶
関係会社長期貸付金 750 673
破産更生債権等 1 0
長期前払費用 12 46
長期預金 1,015 2,715
その他 341 319
貸倒引当金 △ 40 △ 235
- △ 20
投資損失引当金
投資その他の資産合計 10,170 10,720
固定資産合計 22,538 23,853
資産合計 56,170 57,839
72/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
負債の部
流動負債
※1 3,441 ※1 3,686
買掛金
※1 160 ※1 262
工事未払金
※3 700 ※3 700
短期借入金
リース債務 42 54
※1 3,393 ※1 2,566
未払金
未払費用 306 379
未払法人税等 469 461
※1 8,419 ※1 9,548
預り金
賞与引当金 423 414
役員賞与引当金 72 76
工事損失引当金 - 6
※1 204 ※1 129
その他
流動負債合計 17,635 18,286
固定負債
リース債務 238 238
繰延税金負債 731 415
退職給付引当金 1,097 957
環境対策引当金 1 0
資産除去債務 105 105
47 47
その他
固定負債合計 2,222 1,766
負債合計 19,857 20,052
純資産の部
株主資本
資本金 2,919 2,919
資本剰余金
2,017 2,017
資本準備金
資本剰余金合計 2,017 2,017
利益剰余金
利益準備金 729 729
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金 277 274
別途積立金 17,100 17,100
繰越利益剰余金 11,697 13,815
利益剰余金合計 29,804 31,920
自己株式 △ 1,273 △ 1,273
株主資本合計 33,468 35,584
評価・換算差額等
2,843 2,202
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 2,843 2,202
純資産合計 36,312 37,786
負債純資産合計 56,170 57,839
73/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
②【損益計算書】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
売上高
※1 17,692 ※1 18,833
製品売上高
※1 8,197 ※1 8,367
商品売上高
※1 2,124 ※1 2,212
完成工事高
※1 2,443 ※1 2,511
賃貸事業売上高
売上高合計 30,458 31,925
売上原価
※1 11,266 ※1 12,613
製品売上原価
※1 7,233 ※1 7,498
商品売上原価
※1 1,353 ※1 1,428
完成工事原価
※1 2,409 ※1 2,349
賃貸事業売上原価
売上原価合計 22,264 23,890
売上総利益 8,194 8,034
※1 、 2 5,588 ※1 、 2 5,717
販売費及び一般管理費
営業利益 2,605 2,317
営業外収益
※1 22 ※1 32
受取利息
※1 1,469 ※1 1,557
受取配当金
※1 37 ※1 20
その他
営業外収益合計 1,528 1,610
営業外費用
※1 10 ※1 10
支払利息
為替差損 - 2
※1 ▶
5
その他
営業外費用合計 14 18
経常利益 4,120 3,909
特別利益
固定資産売却益 3 3
受取保険金 0 28
受取補償金 ▶ 10
1 3
その他
特別利益合計 9 46
特別損失
固定資産除却損 14 36
関係会社出資金評価損 36 99
関係会社貸倒引当金繰入額 - 195
投資損失引当金繰入額 - 20
災害による損失 2 13
0 1
その他
特別損失合計 53 366
税引前当期純利益 4,076 3,589
法人税、住民税及び事業税
778 733
48 △ 33
法人税等調整額
法人税等合計 826 699
当期純利益
3,250 2,889
74/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【完成工事原価明細書】
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号 (%) (%)
Ⅰ 材料費 7 0.6 2 0.2
Ⅱ 労務費 15 1.1 12 0.8
Ⅲ 外注費 655 48.4 737 51.7
675 675
Ⅳ 経費 ※ 49.9 47.3
当期完成工事原価 100.0 100.0
1,353 1,428
※ 経費のうち主要なものは人件費(前事業年度 283百万円 、当事業年度 270百万円 )であります。
(原価計算の方法)
個別原価計算によっております。
75/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
固定資産 繰越利益
合計
別途積立金
圧縮積立金 剰余金
当期首残高 2,919 2,017 729 280 17,100 9,103 27,213
当期変動額
剰余金の配当 △ 659 △ 659
当期純利益 3,250 3,250
固定資産圧縮積立金の取
△ 2 2 -
崩
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当
期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - △ 2 - 2,593 2,591
当期末残高 2,919 2,017 729 277 17,100 11,697 29,804
評価・
株主資本
換算差額等
純資産合計
その他
自己株式 株主資本合計 有価証券
評価差額金
当期首残高 △ 1,273 30,878 2,150 33,028
当期変動額
剰余金の配当 △ 659 △ 659
当期純利益 3,250 3,250
固定資産圧縮積立金の取
- -
崩
自己株式の取得 △ 0 △ 0 △ 0
株主資本以外の項目の当
693 693
期変動額(純額)
当期変動額合計 △ 0 2,590 693 3,283
当期末残高 △ 1,273 33,468 2,843 36,312
76/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
固定資産 繰越利益
合計
別途積立金
圧縮積立金 剰余金
当期首残高 2,919 2,017 729 277 17,100 11,697 29,804
当期変動額
剰余金の配当 △ 774 △ 774
当期純利益 2,889 2,889
固定資産圧縮積立金の取
△ 2 2 -
崩
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当
期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - △ 2 - 2,117 2,115
当期末残高 2,919 2,017 729 274 17,100 13,815 31,920
評価・
株主資本
換算差額等
純資産合計
その他
自己株式 株主資本合計 有価証券
評価差額金
当期首残高 △ 1,273 33,468 2,843 36,312
当期変動額
剰余金の配当 △ 774 △ 774
当期純利益 2,889 2,889
固定資産圧縮積立金の取
- -
崩
自己株式の取得 △ 0 △ 0 △ 0
株主資本以外の項目の当
△ 641 △ 641
期変動額(純額)
当期変動額合計 △ 0 2,115 △ 641 1,474
当期末残高 △ 1,273 35,584 2,202 37,786
77/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(重要な会計方針)
1 有価証券の評価基準および評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
(2) 子会社株式および関連会社株式
移動平均法に基づく原価法
(3) その他有価証券
①時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に基づき算定しております。)
②時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
2 たな卸資産の評価基準および評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
(1) 商品及び製品
先入先出法
(2) 未成工事支出金
個別法
(3) 原材料及び貯蔵品
総平均法
3 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。また、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、3年
均等償却によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 7~50年
機械及び装置 3~20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によって
おります。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(主に5年)に基づく
定額法によっております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
(4) 長期前払費用
均等償却によっております。
78/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
4 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売掛債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算額を、貸倒懸
念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 投資損失引当金
関係会社等に対する投資に係る損失に備えるため、その財政状態等を勘案して必要額を計上しておりま
す。
(3) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、翌事業年度支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上してお
ります。
(4) 役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、翌事業年度支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しており
ます。
(5)工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末手持工事のうち、損失の発生が見込まれ、か
つ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しております。
(6) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき
計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
年数(12年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の事業年度から費用処理しております。
(7) 環境対策引当金
PCB(ポリ塩化ビフェニル)の処理等にかかる支出に備えるため、今後発生すると見込まれる金額を
計上しております。
5 収益および費用の計上基準
完成工事高および完成工事原価の計上基準
当事業年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる工事については工事進行基準(工事の進
捗率の見積もりは原価比例法)を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。
6 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理
の方法と異なっております。
(2) 消費税および地方消費税の会計処理
税抜方式によっております。
79/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)
従来、当社は、有形固定資産(1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1
日以降に取得した建物附属設備及び構築物を除く)の減価償却方法については、定率法を採用しておりましたが、
当事業年度より定額法に変更しております。
この変更は、中期経営計画における生産設備等の拡充を契機に、有形固定資産の使用状況等を調査した結果、今
後長期安定的に稼動していくことが見込まれることから、使用可能期間にわたり均等に費用配分する定額法に変更
することが、当社の実態をより適切に反映するものと判断したことによるものです。
この結果、従来の方法によった場合と比べて、減価償却費が278百万円減少し、当事業年度の営業利益、経常利益
及び税引前当期純利益がそれぞれ273百万円増加しております。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計基
準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延
税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」209百万円は、「固定負債」の
「繰延税金負債」731百万円に含めて表示しております。
80/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(貸借対照表関係)
※1 関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
短期金銭債権 6,285 百万円 6,152 百万円
短期金銭債務 8,521 百万円 9,697 百万円
㯿ሀ 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、期末日が金融機関の
休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
受取手形 333 百万円 231 百万円
㯿ጀ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行5行と当座貸越契約および貸出コミットメント契約を締結
しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
当座貸越極度額及び貸出コミットメント限度額 1,550 百万円 1,550 百万円
借入実行残高 700 百万円 700 百万円
差引額 850 百万円 850 百万円
(損益計算書関係)
※1 関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
営業取引による取引高
売上高 10,660 百万円 10,910 百万円
仕入高 234 百万円 501 百万円
営業取引以外の取引高 1,374 百万円 1,464 百万円
※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年4月1日 (自 2018年4月1日
至 2018年3月31日) 至 2019年3月31日)
従業員給料及び手当 1,954 百万円 1,937 百万円
賞与引当金繰入額 314 百万円 320 百万円
役員賞与引当金繰入額 72 百万円 76 百万円
貸倒引当金繰入額 0 百万円 0 百万円
減価償却費 469 百万円 477 百万円
おおよその割合
58.2
販売費 60.5 % %
41.8
一般管理費 39.5 % %
81/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
区分
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
子会社株式 1,383 1,441
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金 336 百万円 293 百万円
賞与引当金 129 百万円 127 百万円
未払事業税 39 百万円 44 百万円
その他 262 百万円 386 百万円
繰延税金資産小計 767 百万円 851 百万円
評価性引当額 △186 百万円 △240 百万円
繰延税金資産合計 581 百万円 610 百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △122 百万円 △121 百万円
その他有価証券評価差額金 △1,173 百万円 △890 百万円
その他 △16 百万円 △13 百万円
繰延税金負債合計 △1,312 百万円 △1,025 百万円
繰延税金負債の純額 △731 百万円 △415 百万円
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年3月31日) (2019年3月31日)
法定実効税率 30.7 % 30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.8 % 0.7 %
評価性引当額の増減 0.3 % 0.0 %
住民税均等割等 1.4 % 1.5 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △10.3 % △12.3 %
特別税額控除 △2.4 % △1.6 %
その他 △0.2 % 0.6 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率 20.3 % 19.5 %
(重要な後発事象)
当社は、改質アスファルトの販売価格に関し、独占禁止法違反の疑いがあるとして、2018年5月29日より公
正取引委員会の検査を受けておりましたが、2019年6月20日に同委員会から排除措置命令及び2,577百万円の課
徴金納付命令を受けました。
82/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:百万円)
減価償却
区 分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高
累計額
有形固
建物 8,456 203 145 224 8,515 3,922
定資産
構築物 3,202 191 ▶ 116 3,389 2,266
機械及び装置 12,890 709 265 583 13,334 11,458
車両運搬具 970 37 40 26 967 899
工具、器具及び
2,104 263 180 155 2,187 1,628
備品
土地 3,427 560 - - 3,987 -
リース資産 356 56 - 44 413 141
建設仮勘定 40 402 414 - 27 -
有形固定資産計 31,449 2,423 1,051 1,151 32,821 20,316
無形固
借地権 ▶ - - - ▶ -
定資産
ソフトウェア 2,380 77 438 153 2,019 1,503
電話加入権 17 - - - 17 -
その他 24 116 46 - 95 5
無形固定資産計 2,427 193 484 153 2,136 1,508
(注)1 当期の主な増加は次の通りであります。
建物 関東支店他 賃貸用不動産の建設及び事務所の増設 148百万円
構築物 東北支店他 改質アスファルト及び乳剤貯蔵タンクの更新 108百万円
機械及び装置 東北支店他 ディストリビュータ等営業機材の増設 545百万円
千葉工場他 改質アスファルト及び乳剤製造設備の更新 136百万円
工具、器具及び備品 道路エンジニアリング部他 路面調査機及び試験器具の増設 240百万円
土地 関東支店他 事務所移転用の土地の取得 560百万円
2 当期の主な減少は次の通りであります。
建物 関東支店 従業員寮、老朽化による除却 143百万円
機械及び装置 関東支店他 乳剤及び改質製造設備等、老朽化による除却 69百万円
ディストリビュータ等営業機材の売却及び老
北海道支店他 182百万円
朽化による除却
3 当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
83/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
【引当金明細表】
(単位:百万円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金 41 198 2 237
投資損失引当金 - 20 - 20
賞与引当金 423 414 423 414
役員賞与引当金 72 76 72 76
工事損失引当金 - 6 - 6
環境対策引当金 1 0 1 0
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
84/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第6 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 4月1日から3月31日まで
定時株主総会 6月中
基準日 3月31日
剰余金の配当の基準日 3月31日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社
取次所 ―
買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当社の公告方法は、電子公告としております。ただし、事故その他やむを得ない事由
によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する
こととしております。
公告掲載方法
なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりで
あります。
https://www.nichireki.co.jp
株主に対する特典 なし
(注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
会社法第189条第2項に掲げる権利
会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
85/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第7 【提出会社の参考情報】
1 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
2 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第74期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)2018年6月29日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書
事業年度 第74期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)2018年6月29日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書および確認書
第75期第1四半期(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)2018年8月10日関東財務局長に提出
第75期第2四半期(自 2018年7月1日 至 2018年9月30日)2018年11月9日関東財務局長に提出
第75期第3四半期(自 2018年10月1日 至 2018年12月31日)2019年2月13日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づ
く臨時報告書
2018年7月2日関東財務局長に提出
86/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
87/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2019年6月27日
ニチレキ株式会社
取締役会 御中
監査法人日本橋事務所
指定社員
公認会計士 千 葉 茂 寛 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 小 倉 明 ㊞
業務執行社員
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるニチレキ株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ニ
チレキ株式会社及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
1.会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更に記載されているとおり、会社及び国内連結子会
社は、当連結会計年度より有形固定資産の減価償却方法を変更している。
2.重要な後発事象に記載されているとおり、会社は改質アスファルトの販売価格に関し、2019年6月20日に公正取
引委員会から排除措置命令及び課徴金納付命令を受けた。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
88/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、ニチレキ株式会社の2019年3
月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、ニチレキ株式会社が2019年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
形で当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
89/90
EDINET提出書類
ニチレキ株式会社(E01077)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2019年6月27日
ニチレキ株式会社
取締役会 御中
監査法人日本橋事務所
指定社員
公認会計士 千 葉 茂 寛 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 小 倉 明 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるニチレキ株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第75期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ニチレ
キ株式会社の2019年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点におい
て適正に表示しているものと認める。
強調事項
1.会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更に記載されているとおり、会社は、当事業年度よ
り有形固定資産の減価償却方法を変更している。
2.重要な後発事象に記載されているとおり、会社は改質アスファルトの販売価格に関し、2019年6月20日に公正取
引委員会から排除措置命令及び課徴金納付命令を受けた。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
形で当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
90/90