福山観光開発株式会社 有価証券報告書 第50期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                      福山観光開発株式会社(E04666)
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     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第1項
      【提出先】                    中国財務局長
      【提出日】                    2019年6月27日
                         第50期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【事業年度】
      【会社名】                    福山観光開発株式会社
                         FUKUYAMA     KANKOKAIHATSU       CO.,LTD.
      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　小丸　成洋
      【本店の所在の場所】                    広島県福山市神辺町字東中条498番地
                         084－967－1212
      【電話番号】
                         取締役    支配人　　佐藤　博司
      【事務連絡者氏名】
      【最寄りの連絡場所】                    広島県福山市神辺町字東中条498番地
                         084－967－1212
      【電話番号】
                         取締役    支配人　　佐藤　博司
      【事務連絡者氏名】
      【縦覧に供する場所】                    該当ありません。
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       提出会社の状況
                         第46期        第47期        第48期        第49期        第50期
            経営指標
                       (2015年３月)        (2016年３月)        (2017年３月)        (2018年３月)        (2019年３月)
                  （千円）       318,393        317,230        321,456        320,961        321,815
     売上高
                  （千円）        11,106        22,327        10,965        12,234        12,570
     経常利益
                  （千円）        5,847       14,953        6,558        8,694        5,966
     当期純利益
     持分法を適用した場合の
                  （千円）          －        －        －        －        －
     投資利益
                  （千円）        93,500        93,500        93,500        93,500        93,500
     資本金
                   （株）       15,910        15,910        15,910        15,910        15,910
     発行済株式総数
                  （千円）      1,697,992        1,712,945        1,719,503        1,728,198        1,734,164
     純資産額
                  （千円）      1,754,212        1,760,417        1,775,664        1,778,745        1,784,431
     総資産額
                   （円）     106,724.84        107,664.69        108,076.90        108,623.41        108,998.41
     １株当たり純資産額
                            －        －        －        －        －
     １株当たり配当額
                   （円）
     （うち１株当たり中間配
                            ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     当額）
                   （円）       367.55        939.85        412.20        546.51        375.00
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当た
                   （円）         －        －        －        －        －
     り当期純利益
                   （％）        96.80        97.30        96.84        97.16        97.18
     自己資本比率
                   （％）         0.3        0.8        0.4        0.5        0.3
     自己資本利益率
                   （倍）         －        －        －        －        －
     株価収益率
                   （％）         －        －        －        －        －
     配当性向
     営業活動によるキャッ
                  （千円）        30,659        30,435        32,292        19,716        21,813
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  （千円）       △ 15,882       △ 7,991      △ 16,215      △ 247,862       △ 27,690
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  （千円）          －        －        －        －        －
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期
                  （千円）       350,966        373,410        389,487        161,341        155,464
     末残高
                            21        21        23        21        20
     従業員数
                   （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                       ( 3 )       ( 3 )       ( 3 )       ( 3 )       ( 3 )
                   （％）         －        －        －        －        －
     株主総利回り
     （比較指標：－）             （％）         ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
                   （円）         －        －        －        －        －
     最高株価
                   （円）         －        －        －        －        －
     最低株価
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益の記載については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．当社は連結財務諸表を作成しておりません。
         ４．持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社がないため記載していません。
         ５.  株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価については、当社株式は非上場でありますので記載してお
           りません。
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      ２【沿革】
       (1）  1970年２月19日福山観光開発株式会社の商号をもって福山市東桜町７番４号に設立した。（資本金3,500万円）
       (2）  1970年３月９日約30万坪のゴルフ場用地買収を完了し、保安林解除、農地転用の認可を受けた。
       (3）  1970年９月８日ゴルフ場の造成工事に着手した。
       (4）  1971年８月広島県福山市神辺町東中条498番地に本店を移転した。
       (5）  1971年10月10日18ホールズ、6,849ヤード、パー72のゴルフ場をオープンした。
      ３【事業の内容】

       (1）事業の内容
        　福山市周辺５市（福山、府中、尾道、笠岡、井原）の財界有志並びにゴルフ愛好者と神辺地区の地元関係者の全
        面的な賛同協力のもとに、1970年２月19日福山観光開発株式会社を設立し福山市神辺町東中条大倉地区に18ホール
        ズ、6,849ヤード、パー72の正式ゴルフ場の建設に着手し、1971年10月10日開場、福山カントリークラブとして営
        業を開始している。会社の経営は下記の経営組織によって運営されている。
         　２００９年３月１６日よりコース管理部は、コース管理充実のために外部に委託したため廃止いたしました。









       (2）福山カントリークラブの概況

        　ゴルフ場の資産は当社が所有し、営業の収支は当社へ帰属することになっており、福山カントリークラブがゴル
        フ場の運営にあたっている。尚、当社と福山カントリークラブの間には運営に関する契約は行っていない。
        　当社の株主は、現在個人では10株単位で会員券１口を、また法人では最低20株以上所有した上で、10株単位で会
        員券１口を保有する資格を有し、クラブに入会の手続きを経て会員としてゴルフ場の諸施設を利用できることに
        なっている。
        (イ)会員には個人会員と法人会員とあり、法人会員は個人会員と同じ条件で２名以上をもって加入し法人名を使う
         ものである。
          2019年３月末日現在　　　個人会員数　787名　　　法人会員数　324名　　　計　1,111名
          　（注）　法人会員数内訳　144社　　　記名会員　230名　　　無記名会員　94名
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        (ロ)福山カントリークラブは次の役員で運営している。
                                                   2019年６月24日現在
        役職名           氏名           生年月日                 主たる職業

                                       藤井商事株式会社取締役会長
      理事長          藤井　基博            1940年７月25日
                                       当社代表取締役副社長
      副理事長                                 株式会社アカシン代表取締役会長
               赤松　治美            1936年８月16日
      キャプテン                                 当社常務取締役
               織田    勇夫　他
      理事                            15名
      監事          高橋　邦宏　他                   1名

         計                20名

        (ハ)入場料、その他各種料金

         　入場料並びに各種料金は下記の通りである。
                 2011年10月１日よりの各種　
                 料金
         区分
                 会員     無記名      客員
                 （円）     （円）     （円）
           平日        600    4,000     6,500

     入場料     土曜日        600    6,000     9,500

           日、祭日        600    6,000     9,500

     厚生費、光熱費等             2,500     2,500     2,500

                   143     143     143

     緑化推進     基金
     ゴルフ振興募金              70     70     70

     中国連盟負担金等              130     130     130

     ゴルフ場利用税              800     800     800

     　乗用カート維持費                １律　2,000円

     キャディフィ

                    １律　2,500円
     (１ラウンドにつき)
     　（注）　上記金額には消費税等は含まれておりません。
        (ニ)年会費・名義書換料

         　年会費１名（法人内１口）につき30,000円（2016年４月１日より）
          名義書換料
                  区分                        2016年４月１日より
       個人会員（円）                                              500,000

       個人会員（推定相続人等）（円）

                                                     250,000
       法人会員（１口につき）（円）                                              500,000

       法人内登録者変更（１名につき）（円）                                              250,000

     　（注）　上記金額には消費税等は含まれておりません。

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      ４【関係会社の状況】
       　当社には関係会社はありません。
      ５【従業員の状況】

       (1）従業員数、平均年齢、平均勤続年数及び平均年間給与
                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（人）               平均年齢             平均勤続年数              平均年間給与

         20  (   3   )

                       53才6ケ月              16年8ケ月              3,200千円
     　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       (2）労働組合の状況

        　労使関係については特に記載すべき事項はありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
         文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
       (1）経営方針
         当社は、お客様の需要に合った利便性と付加価値の高いサービスを提供することを目標としております。
         多くのお客様に来場していただき、お客様に気持ちよくゴルフプレーを楽しんでいただけるよう、サービスの向
        上とコース内外の施設の環境整備に努めています。
       (2）経営戦略等
         営業活動を強化し来場者の増加をはかり、施設の改善や社員教育を充実し、より良いサービスを提供し続けま
        す。
         具体的な取り組み状況として、会員平日特別優待券、優待券の発行、平日・土曜日の団体割引、休場日のセルフ
        営業、スポンサー杯・スポーツ杯（賞品付コンペ）等の開催により来場者の増加に努めています。
         また、良好なフェアウェイやグリーンの維持、コース内の花・樹木の維持、カート及びカート路の維持・整備、
        クラブハウスや駐車場の維持・整備など、来場者が気持良くプレーを楽しめるよう環境整備に努めています。
       (3）目標とする経営指標
         経営基盤の安定化を図るために、より多くのお客様に来場していただき、収益を上げることを重視しておりま
        す。したがって、「来場者数」・「売上高」を重要な指標と認識しております。
         また、ムダのない効率的な事業活動が行われているかを絶えずモニタリングする観点から、「営業利益」・「経
        常利益」についてもあわせて重視しております。
       (4）収容能力
         当福山カントリークラブのゴルフコースは距離が長く幅も広く造成され、クラブハウスについても余裕を見込ん
        で設計されているので、18ホールのゴルフ場としてはやや多く収容することは可能であります。
         しかしながら、ゴルファーはより快適なプレーができることを望まれるので、１日当たりの収容能力には自ずか
        ら限界が有り、当クラブの場合、１日60組、240名が限度であります。
       (5）経営環境
         ゴルフ業界はプレーヤー層の高齢化と若年のゴルフ離れが進み、ゴルフ人口が減少しております。そのため近隣
        のコースによる料金の値引き、集客競争が続き、ゴルフ場を取り巻く環境は、依然厳しい状況が続いています。
       (6）事業上及び財務上の対処すべき課題
         ゴルフ場の魅力を維持するためには、絶えずコース内外の環境整備を行う必要があります。特に当ゴルフ場の場
        合には、老朽化により更新時期を迎えている設備が多くあります。一方で設備投資には多額の資金を必要としま
        す。安定的な利益獲得により経営基盤の安定化を図り、計画的にコース内外の環境設備を進める必要があります。
         また、安定的な利益を獲得するためには、収益力の向上が不可欠です。そのためにはお客様サービスを充実さ
        せ、メンバー会員にとってホームコースの魅力を高める施策を実施し、また、コンペを開催していただける法人顧
        客の獲得を増やすなど、さらなる営業体制の強化が必要と考えております。
      ２【事業等のリスク】

       　当社の営業成績及び財政状況に影響を及ぼす可能性のあるリスクには、以下のようなものがあります。
        (1）経済状況
         不況が進行すれば冗費減にともない、来場者の減少、すなわち営業収入に悪影響を及ぼす可能性があります。
       （2）価格競争
         ゴルフ業界は、不況業種の典型であり、近隣のゴルフ場では、会社更生法や民事再生法が適用されたゴルフ場も
        あり、これらのゴルフ場は極端な価格設定で、より多くの集客をする状況にあります。このような状況が進行すれ
        ば、来場者の減少、すなわち営業収入に悪影響を及ぼす可能性があります。
       （3）メンバー会員の老齢化
         メンバー会員の高齢化が進み、メンバー会員の来場数が減少傾向にあり、将来にかけて、営業収入に悪影響を及
        ぼす可能性があります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       (1）経営成績等の状況の概要
        　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の
        概要は、次のとおりであります。
        ①財政状態及び経営成績の状況

        　当事業年度におけるわが国経済は、個人消費や設備投資また内需も堅調だったことにより、景気は緩やかな回復
        基調で推移いたしましたが、自然災害の影響、米国の通商政策による貿易摩擦や為替の不安定さなど、景気に悪影
        響を及ぼす状況も見受けられるようになってまいりました。
         ゴルフ場業界は、働き方改革やプレーヤーの高齢化などによりゴルフ人口が減少するなか、豪雨や猛暑によりプ
        レー環境は悪化し来場者は減少いたしました。
         このような状況のなか、当ゴルフ場は、インターネットを活用した営業を強化致しました。また、プライベート
        コンペの獲得やゴルフ料金プランの多様化などの諸施策を講じて、増員・増収を図ってまいりました。７月には豪
        雨被害が発生しましたが、フェアウェイやグリーンなどの保守管理に全力を傾注致しました。なお、業務の効率化
        やコスト削減のため、カートの更新やクラブハウスなどの照明機器をＬＥＤ化するなどの投資も行いました。これ
        らによって、当期の来場者数は1,309名増加し35,866名となりました。
         この結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
        (a）財政状態
         当事業年度末の資産合計は、前事業年度末に比べ5,686千円増加し、1,784,431千円となりました。当事業年度末
        の負債合計は、前事業年度末に比べ280千円減少し、50,267千円となりました。当事業年度末の純資産合計は、前
        事業年度末に比べ5,966千円増加し、1,734,164千円となりました。
        (b）経営成績
         当事業年度の売上高は321,815千円                （前期比100.3％）となりましたが、営業促進費等の増加により、営業損失は
        5,607千円(前期10,373千円赤字)となり、経常利益は12,570千円(前年比102.7％)、当期純利益は5,966千円（前年
        比68.6％）となりました。
        注）上記金額には消費税等は含まれておりません。
       　なお、当社には子会社がなくゴルフ場経営しか行っておりませんので、セグメントの記載はしておりません。

        ②キャッシュ・フローの状況

        　当事業年度における現金及び現金同等物（以下資金という）は、営業活動によるキャッシュ・フローが21,813千
        円増加し、また投資活動によるキャッシュ・フローが27,690千円減少したことにより、前事業年度末に比べ5,877
        千円減少し、当事業年度末には155,464千円となりました。
        　当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        　営業活動の結果得られた資金は21,813千円（前年同期は19,716千円の流入）となりました。
         その主な要因は、法人税等の支払額により資金が減少した反面、税引前当期純利益9,158千円、減価償却による
        内部留保17,831千円などにより資金が流入したことによります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        　投資活動の結果減少した資金は27,690千円（前年同期は247,862千円の流出）となりました。
         その主な要因は、定期預金の預入により20,000千円、有形固定資産の取得により14,590千円の資金が流出したこ
        となどによります。
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        ③生産、受注及び販売の実績
        (a）当社の事業内容は、提供するサービスの性格上、生産実績及び受注実績の記載になじまないため、当該記載を
        省略しております。
        (b）  来場者数実績

                 第49期                            第50期
              （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
               至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
         営業日数     会員   無記名    客員    計   一日平均         営業日数     会員   無記名    客員    計   一日平均
      月別                            月別
          （日）    （名）    （名）    （名）    （名）    （名）         （日）    （名）    （名）    （名）    （名）    （名）
     2017.４       30   827    218   2,129    3,174     106  2018.４       30   825    200   2,157    3,182     106
       ５     31   845    356   2,546    3,747     121    ５     31   709    304   2,788    3,801     123
       ６     30   708    168   1,878    2,754      92    ６     30   743    141   2,245    3,129     104
       ７     30   782    210   1,941    2,933      98    ７     27   562    85  1,525    2,172      80
       ８     30   620    21  1,672    2,313      77    ８     30   573    46  1,791    2,410      80
       ９     30   666    163   1,764    2,593      86    ９     29   622    165   1,734    2,521      87
       10     31   771    544   1,479    2,794      90    10     31   779    326   2,195    3,300     106
       11                            11
            30   877    446   2,186    3,509     117         30   685    455   2,369    3,509     117
       12     31   789    237   2,566    3,592     116    12     31   738    294   2,733    3,765     121
     2018.  １    30   596    25  1,809    2,430      81  2019.  １    30   600    16  2,242    2,858      95
        ２     26   426     9  1,418    1,853      71     ２     26   496    18  1,660    2,174      84
        ３     31   745    269   1,851    2,865      92     ３     31   678    178   2,189    3,045      98
       計     360   8,652    2,666   23,239    34,557      96   計     356   8,010    2,228   25,628    35,866      101
      来場者に対する                            来場者に対する
                25    8   67   100                 22    6   72   100
      割合（％）                            割合（％）
     （注）当事業年度中の臨時休業日数は以下のとおりであります。                            （注）当事業年度中の臨時休業日数は以下のとおりであります。
        雷雨のため                  １日                   豪雨のため                  ２日
        積雪のため                  １日                   台風のため                  １日
                                   積雪のため                  ２日
       (c）営業収入の実績

                              第49期                   第50期
            区分             （自　2017年４月１日                   （自　2018年４月１日
                          至　2018年３月31日）                   至　2019年３月31日）
            科目           金額（千円）          百分率（％）          金額（千円）          百分率（％）

     営業収入の部

      グリーンフィ                    73,515           22.9         76,610           23.8
      キャディフィ                    95,940           29.9         92,473           28.8

      諸費用                    73,901           23.0         76,849           23.9

      売店売上                     2,460           0.8         2,918           0.9

      受託手数料                    15,233           4.7        15,566           4.8

      競技参加料                    10,643           3.3         8,639           2.7

      年会費                    34,462           10.8         33,842           10.5

      その他                    14,804           4.6        14,915           4.6

          営業収入合計                320,961           100         321,815           100

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       (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

         経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりであります。
         文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
        ①重要な会計方針及び見積り
         当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成されています。
        この財務諸表の作成にあたっては、当事業年度における財務状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響
        を与えるような見積もり、予測を必要としております。当社は、過去の実数値や状況を踏まえ合理的と判断される
        前提に基づき、継続的に見積り、予測を行っております。そのため実際の結果は、見積り特有の不確実性があるた
        め、これらの見積りと異なる場合があります。
        ②当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        (a）財政状態の分析
        （流動資産）

        　当事業年度末における流動資産の残高は、427,963千円（前事業年度は411,606千円）となり、16,356千円増加し
        ました。この要因として、税引前当期純利益9,158千円、減価償却費17,831千円などの計上により内部留保が増加
        し、現金及び預金が391,341千円から405,464千円へ14,123千円増加したことによるものであります。
        （固定資産）
        　当事業年度末における固定資産の残高は、1,356,468千円（前事業年度は1,367,139千円）となりました。この要
        因として、新規に減価償却資産を14,515千円取得した一方で、投資その他の資産6,335千円の減少や、減価償却費
        17,831千円の計上によるものであります。
        （流動負債）
        　当事業年度末における流動負債の残高は、42,903千円（前事業年度は43,183千円）となり、280千円減少しまし
        た。この主な要因としては、賞与引当金が766千円減少したことによるものであります。
        （固定負債）
        　当事業年度末における固定負債の残高は、7,364千円（前事業年度は7,364千円）となりました。
        （純資産）
        　当事業年度末における純資産の残高は、1,734,164千円（前事業年度は1,728,198千円）となり5,966千円増加し
        ました。これは当期純利益の計上によるものであります。
        (b）経営成績の分析

        　当事業年度における売上高は、321,815千円（前期比0.3％増）、売上原価は202,974千円（前期比3.6％減）、販
        売費及び一般管理費は、124,448千円（前期比3.1％増）で、当期純利益は5,966千円（前期比31.4％減）となりま
        した。その主な要因は、キャディフィ収入が95,940千円から92,473千円と減収となり、営業費用においては、売上
        原価が210,585千円から202,974千円と減少した一方で、販売費及び一般管理費が120,748千円から124,448千円と増
        加したこと、また、営業外収益が22,608千円から18,231千円へ減少したことによるものです。
         なお、経営上の目標として来場者数を34千人、売上高は320,000千円としており、ほぼ達成しております。
         入場者数、売上高等の推移

                       第46期        第47期        第48期        第49期        第50期
            経営指標
                     （2015年３月）        （2016年３月）        （2017年３月）         (2018年３月)        (2019年３月)
                         34,399
        入場者数(人)                        34,862        33,917        34,557        35,866
        売上高(百万円)                  318        317        321        320        321

        一人当たり売上高(円)                 9,255        9,099        9,477        9,288        8,973

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      (c）キャッシュ・フローの分析

       キャッシュ・フローの分析については、「(１）経営成績等の状況の概要                                    ②キャッシュ・フローの状況」に記載し
       ております。
      (d）経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当社の経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2                               事業の状況      2 事業等のリスク」に記載のとおり
       であります。
      (e）資本の財源及び資金の流動性

       資金概要
       当社の事業活動における運転資金需要の主なものはコース維持費、プレー費、販売費及び一般管理費等の営業費用で
       あります。また設備資金需要としては、コース及びクラブハウスに対す有形固定資産投資があります。
       財務政策

       当社は短期運転資金、長期運転資金ともに自己資金でまかなっており、当事業年度末において借入金及びリース債務
       を含む有利子負債の残高はありません。また当事業年度末における現金及び現金同等物の残高は155,464千円となっ
       ております。
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      ４【経営上の重要な契約等】
       株式会社チユウブとコース維持管理業務について、また、有限会社プチットメールダイゴと食堂の運営業務につい
       て、それぞれ委託契約をしております。
      ５【研究開発活動】

       サービス業のため特に研究開発活動は行っておりません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　主な設備投資としては、照明機器のＬＥＤ化5,864千円（着工2018年11月、完成2018年12月）を行いました。
        その他カートの代替5,750千円などもあり年間設備投資総額は14,589千円となりました。
      ２【主要な設備の状況】
       　当社は福山カントリークラブ（ゴルフ場）を運営しております。
       　主要な設備は以下のとおりです。
                                                   2019年３月31日現在
                                        面積       帳簿価額        従業員

           事業所名            資産の種類          所属
                                        （㎡）       （千円）        （人）
                             コース・クラブ
                      土地                  881,797        163,667
                             ハウス用地
                             アウト・イン
                      コース                  534,854        921,088
                             コース
                      立木        コース内立木                   64,207
                             コース                    3,759
                             プレー                  119,627
                      建物
                             管理                   13,632
                                小計                137,019
                             コース                     50
                             プレー                   10,684
                      建物附属設備
                             管理                     644
                                小計                11,379
                             コース                   19,435
     福山カントリークラブ
                             プレー                    2,133
     所在地
                      構築物
     （広島県福山市神辺町）
                             管理                   15,546
                                小計                37,115
                             コース                     91
                             プレー                      0
                      機械及び装置
                             管理                     221
                                小計                  312
                             コース                     553

                                                     キャディ
                                                     11人(   3 人）
                      車両運搬具
                             プレー                   14,795
                      工具、器具
                      及び備品
                                                     事務所
                             管理                    4,852
                                                     9人(   －人）
                                小計                20,201
                                                     20人(   3 人)

                                合計               1,354,991
     　（注）１．金額には消費税等は含んでおりません。
         ２．リース契約はありません。
         ３．従業員欄の（         ）は、外、平均臨時雇用者数であります。
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      ３【設備の新設、除却等の計画】
       (1）重要な設備の新設
        　重要な設備予定はありません。
       (2）重要な設備の改修

         コースの景観をより良くし、またプレーの戦略性を高めるために引き続き、コース周辺の整備を行っていきま
        す。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                             44,800

                  計                                  44,800

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数                          上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
        種類          （株）                      又は登録認可金融商品               内容
                            （2019年６月27日）
               （2019年３月31日）                         取引業協会名
                                                    当社は単元株制
     普通株式                15,910             15,910           －       度は採用してお
                                                    りません。
         計             15,910             15,910           －          －
      (注）株式譲渡制限を設けております。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
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       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
          該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （株）
       2007年8月1日              －      15,910     △1,170,000          93,500      1,170,000        1,543,000

     　（注）　資本金1,170,000千円を資本準備金に振替えたものであります。
       （５）【所有者別状況】

                                                    2019年3月31日現在
                               株式の状況
                                                       単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                                                        （株）
                 金融機関                           個人その他       計
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －      ▶     1     161      －     －    1,058     1,224     －
     所有株式数
               －     100      20    4,930       －     －    10,860     15,910     －
     （株）
     所有株式数の
               －     0.6     0.1     31.0      －     －     68.3      100    －
     割合（％）
     　（注）当社は単元株式制度を採用しておりません。
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       （６）【大株主の状況】
                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己株

                                           所有株式数        式を除く。）の総数
          氏名又は名称                    住所
                                            （株）       に対する所有株式数
                                                   の割合（％）
     福山通運株式会社                広島県福山市東深津町4-20-1                        500          3.14

                      広島県福山市草戸町3-14-11                        240          1.50

     株式会社備広
                      広島県福山市新浜町1-6-34                        210          1.31

     株式会社アカシン
                      広島県福山市東深津町4-16-25                        200          1.25

     福山ツーリスト株式会社
     三浦    一郎                                      120          0.75

                      広島県福山市
                      広島県福山市千田町千田1741-１                        100          0.62

     タカヤ商事株式会社
                      広島県福山市明神町1-10-2                         70         0.43

     福山エコオートサービス株式会社
                      広島県府中市元町77-1                         60         0.37

     株式会社北川鉄工所
                      広島県福山市一文字町6-1                         60         0.37

     山陽染工株式会社
                      広島県福山市箕沖町105-3                         50         0.31

     藤井商事株式会社
                               －              1,610          10.11

             計
       （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容

      無議決権株式                        －            －            －

      議決権制限株式（自己株式等）                        －            －            －

      議決権制限株式（その他）                        －            －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                        －            －            －

                          普通株式        15,910

      完全議決権株式（その他）                                      15,910          －
      単元未満株式                        －            －            －

      発行済株式総数                          15,910          －            －

                                            15,910
      総株主の議決権                        －                       －
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式総数に

     所有者の氏名又は                    自己名義所有         他人名義所有         所有株式数の
                 所有者の住所                                   対する所有株式数
     名称                    株式数（株）         株式数（株）         合計（株）
                                                   の割合（％）
         －          －         －         －         －         －

         計          －         －         －         －         －

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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　該当事項はありません。
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

         　該当事項はありません。
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

         　該当事項はありません。
      ３【配当政策】

       　当会社はメンバーシップのゴルフ場でありますから原則として剰余金の配当を実施しないことを基本方針としてお
       ります。なお、当社は定款上、株主総会の決議により、剰余金の配当として期末配当をできる旨定めております。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        　会社の経営管理組織の整備や、コーポレート・ガバナンスの充実に関する施策といたしましては、当社は経営の
        透明性を高めるべく、株主総会及び年１回の決算発表のほか、株主利益に重大な影響を与えると判断できる重要事
        実の発生時には、正確かつ十分な情報開示を速やかに実施しております。
        　また、経営管理組織につきましては、従来より簡素な組織をモットーにしております。
        ①　会社の機関内容及び内部統制システムの整備の状況等
         ａ．会社の機関の内容
           当社は現行の監査役制度のもと、常勤監査役１名と社外の非常勤監査役２名で監査役会を構成しておりま
          す。監査役は、取締役会並びに経営会議等に出席して意見を述べるほか、内部監査担当もしくは会計監査人の
          監査への立会いなどをすることにより、取締役の業務執行の妥当性、効率性などを幅広く検証するなどの経営
          監視を実施しております。
         ｂ．内部統制システムの整備の状況
           当社は法令等の尊守を第一に、業務の効率化を図りつつ、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合するこ
          とを確保するための内部統制システムの整備を行い、運用しております。また、内部統制機能が有効に機能し
          ていることを確認するために、関与税理士にアドバイスを受け、また当該税理士事務所に内部監査を委託して
          おります。また、常勤監査役及び会計監査人とも情報の交換を図っております。
        ②　リスク管理体制の整備の状況
          　当社は取締役会においてリスクを監視し、リスクの未然防止に努めています。また、非常勤監査役の一人は
          弁護士であり、必要に応じ法律問題全般について助言と指導を受け、また、非常勤取締役の一人は税理士であ
          り経営上の課題等にアドバイスを受けております。
        ③　子会社の業務の適正を確保するための体制準備の状況
          　当社は子会社がありませんので、該当事項はありません。
        ④　役員報酬の内容
          　当社は取締役、監査役等の役員報酬はありません。
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       （２）【役員の状況】
        ①役員一覧
        男性13名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）
                                                      所有株式数
         役職名        氏名       生年月日                略歴            任期
                                                       （株）
                              1997年６月      福山通運株式会社代表取締役社長
                              2011年６月      同社代表取締役社長
       代表取締役                                            （注）
               小丸　成洋       1950年４月16日生
                                                         10
                                    社長執行役員（現）
       社長                                             ３
                              2015年６月      当社代表取締役社長（現）
                              1986年６月      当社取締役

                              1999年６月
                                    当社代表取締役副社長（現）
       代表取締役                                            （注）
               藤井　基博       1940年７月25日生                                    0
       副社長                       2019年４月      藤井商事株式会社取締役会長
                                                    ３
                                    （現）
                              1976年６月      株式会社アカシン代表取締役社長

                              1999年６月      当社取締役
                                                   （注）
       常務取締役        赤松　治美       1936年８月16日生                                   10
                              2011年６月
                                    当社常務取締役（現）
                                                    ３
                              2015年６月      株式会社アカシン代表取締役会長
                                    （現）
                              1986年８月      青葉図書株式会社代表取締役社長
                                    （現）
                                                   （注）
                              1997年６月      当社取締役（現）
       取締役        村上　俊二       1948年９月24日生                                    0
                                                    ３
                              2015年10月      青葉出版株式会社代表取締役会長
                                    （現）
                              1980年７月      税理士登録
                                                   （注）
                              1988年６月
                                    藤井強税理士事務所開業（現）
                藤井  　強
       取締役               1943年９月23日生                                   10
                                                    ３
                              2001年６月
                                    当社取締役（現）
                              2000年６月      鞆鉄道株式会社

                                                   （注）
                                    代表取締役会長      (現)
                林    克士
       取締役               1942年２月10日生                                   10
                                                    ３
                              2007年６月
                                    当社取締役（現）
                              2002年９月      株式会社自重堂代表取締役社長

                                    当社取締役（現）
                                                   （注）
                               2007年６月
                出原  正博
       取締役               1954年２月15日生                                   10
                                                    ３
                                    株式会社自重堂取締役相談役 
                               2014年９月
                                    （現）
                              2016年７月      北川精機株式会社
                                                   (注)
                                    代表取締役社長(現)
       取締役         内田    雅敏    1963年10月27日生
                                                          0
                                                    ３
                              2018年６月
                                    当社取締役（現）
                              2019年４月      株式会社広島銀行

                                    執行役員     福山営業本部本部長 
                                                   （注）
                佐藤    弘規
       取締役               1965年12月23日生
                                                          0
                                                    ３
                                    (現)
                              2019年６月
                                    当社取締役（現）
                              2003年６月      福山通運株式会社専務取締役

                                                   （注）
       取締役               1948年１月８日生                                    0
                佐藤　博司
                                                    ３
                              2017年６月
                                    当社取締役（現）
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                                                       所有株式数
       役名      職名       氏名       生年月日               略歴           任期
                                                        （株）
                                 1993年６月      福山通運株式会社常務取締役
                                                    （注）
                                 1995年６月      同社監査役
     常勤監査役             津川　里志       1939年１月23日生                                  10
                                                     ４
                                 2001年６月
                                      当社常勤監査役      (現)
                                 1975年４月      弁護士登録

                                                    （注）
                                 1976年４月      坂本皖哉法律事務所開設（現）
     監査役             坂本　皖哉       1943年８月18日生
                                                           10
                                                     ４
                                 2004年６月      当社監査役（現）
                                 1978年１月      有限会社柿原銘板製作所取締役

                                 1982年５月      有限会社柿原銘板製作所代表取締
                                                    （注）
     監査役             柿原　博樹       1951年12月20日生                                   0
                                       役社長（現）
                                                     ４
                                 2004年６月
                                       当社監査役（現）
                                          計                 70
     　（注）１．取締役          村上俊二、藤井強、林克士、出原正博、内田雅敏、佐藤弘規の計６名は、社外取締役であります。
         ２．監査役全員は社外監査役であります。
         ３．取締役全員は2019年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。
         ４．監査役全員は2016年６月20日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
        ②社外役員の状況

          当社の社外取締役６名のうち、提出日現在当社の株式所有数は、藤井強10株、林克士10株、出原正博10株で
         す。藤井強とは当社との取引がありますが、これらの取引については取締役会の承認を受けております。
          また、社外監査役２名のうち、提出日現在当社の株式所有数は、坂本皖哉10株でありますが、当社との取引関
         係その他利害関係はありません。
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       （３）【監査の状況】
          ①　監査役監査の状況
           　当社における監査役監査は、常勤監査役１名及び非常勤監査役２名の３名で監査役会を設置し、業務、財
           務及び会計を監査しております。常勤監査役津川里志はコンプライアンスの徹底や取締役の業務執行につい
           て監査を実施しております。
          ②　内部監査の状況
           　当社の内部監査については、関与する税理士事務所に内部監査を委託しております。また、常勤監査役及
           び会計監査人とも情報の交換を図り、情報の共有化を行っています。
          ③　会計監査の状況
          ａ．公認会計士の氏名
            公認会計士       日下真吾
          ｂ．継続監査期間
            第37期より
          ｃ．監査業務に係る補助者の構成
            当社の会計監査業務に係る補助者は１名であり、公認会計士１名であります。
            同氏は当事業年度における監査意見表明にあたり他の公認会計士事務所へ意見審査を依頼しております。
          ｄ．監査公認会計士の選定方針と理由
           　監査公認会計士の選定に際しては、監査役会が監査公認会計士の概要、監査の実施内容、監査報酬の見積
           金額を入手の後、個別面談を行って総合的に判断することになっております。
           　公認会計士日下真吾氏より提示された監査の実施内容、監査報酬の見積金額が当社の規模的にも妥当との
           判断から選定した経緯があります。
          ④   監査報酬の内容等
          ａ．監査公認会計士等に対する報酬
                    前事業年度                         当事業年度
          監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬            監査証明業務に基づく報酬             非監査業務に基づく報酬

              （千円）             （千円）             （千円）             （千円）
                   1,500              －           1,500              －

          ｂ．  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
            当事業年度、前事業年度ともに該当事項はありません。
          ｃ．上記報酬以外の重要な報酬
            当事業年度、前事業年度ともに該当事項はありません。
          ｄ．監査報酬の決定方針
           　当社は監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士から提示された監査計画・見積金額
           を勘案し、監査役会の同意を得て決定しています。
          ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
           　監査役会は監査公認会計士から提示された監査計画・見積金額を検討し、当社の規模的に妥当であること
           から、会計監査人の報酬等の額に同意しております。
       （４）【役員の報酬等】
          当社の株式は非上場でありますので、記載すべき事項はありません
       （５）【株式の保有状況】

          当社の株式は非上場でありますので、記載すべき事項はありません。
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     第５【経理の状況】
      １．財務諸表の作成方法について
       　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　なお、当事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表
       等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令第７号。以下
       「改正府令」という。）による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについて
       は、改正府令附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度（2018年4月1日から2019年3月31日まで）の財
       務諸表について、公認会計士日下真吾氏により監査を受けております。
      ３．連結財務諸表について

       　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
      ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、会計基準に関する文書を購読し、各種情報を
       取得するとともに、専門的情報を有する団体等が主催する研修・セミナーに参加し、財務諸表等の適正性確保に取り
       組んでおります。
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      １【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                        391,341              405,464
         現金及び預金
                                         13,304              15,109
         売掛金
                                         1,611              1,382
         商品及び製品
                                         3,426              3,047
         原材料及び貯蔵品
                                         1,936              2,974
         その他
                                          △ 13             △ 16
         貸倒引当金
                                        411,606              427,963
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        410,162              410,162
          建物
                                       △ 268,271             △ 273,143
            減価償却累計額
            建物（純額）                             141,891              137,019
                                                      ※ 127,301
          建物附属設備                              123,784
                                       △ 117,572             △ 115,922
            減価償却累計額
            建物附属設備（純額）                              6,211              11,379
          構築物                              359,997              359,997
                                       △ 319,427             △ 322,882
            減価償却累計額
            構築物（純額）                             40,569              37,115
          機械及び装置                               28,595              28,595
                                        △ 28,013             △ 28,282
            減価償却累計額
            機械及び装置（純額）                               581              312
          車両運搬具                               70,497              67,067
                                        △ 63,194             △ 57,815
            減価償却累計額
            車両運搬具（純額）                              7,303              9,252
          工具、器具及び備品                              103,903              104,673
                                        △ 91,436             △ 93,724
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                             12,466              10,948
                                        163,667              163,667
          土地
                                         64,133              64,207
          立木
                                        921,088              921,088
          コース
                                       1,357,912              1,354,991
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           359              359
          電話加入権
                                           543               -
          ソフトウエア
          無形固定資産合計                                903              359
         投資その他の資産
                                           500              500
          敷金
                                           869              564
          繰延税金資産
                                         6,953                53
          その他
                                         8,323              1,117
          投資その他の資産合計
                                       1,367,139              1,356,468
         固定資産合計
                                       1,778,745              1,784,431
       資産合計
                                 23/44




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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                           121              121
         買掛金
                                         7,674              7,839
         受託販売未払金
                                         20,755              20,505
         未払金
                                           908             1,430
         未払法人税等
                                         2,084              1,787
         未払消費税等
                                         6,836              6,636
         未払費用
                                         2,417              3,029
         預り金
                                         2,205              1,439
         賞与引当金
                                           179              114
         その他
                                         43,183              42,903
         流動負債合計
       固定負債
                                         7,364              7,364
         退職給付未払金
                                         7,364              7,364
         固定負債合計
                                         50,547              50,267
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         93,500              93,500
         資本金
         資本剰余金
                                       1,543,000              1,543,000
          資本準備金
                                       1,543,000              1,543,000
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                         10,000              10,000
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         30,000              30,000
            別途積立金
                                         51,698              57,664
            繰越利益剰余金
                                         91,698              97,664
          利益剰余金合計
                                       1,728,198              1,734,164
         株主資本合計
                                       1,728,198              1,734,164
       純資産合計
                                       1,778,745              1,784,431
      負債純資産合計
                                 24/44









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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      売上高
                                         73,515              76,610
       グリーンフィー
                                         95,940              92,473
       キャディフィー
                                         73,901              76,849
       諸費用収入
                                         17,693              18,484
       売店・食堂収入
                                         59,910              57,396
       その他の営業収入
                                        320,961              321,815
       売上高合計
      売上原価
                                        100,277              101,253
       コース維持費
                                        108,604               99,452
       プレー費
                                         1,703              2,268
       商品売上原価
                                        210,585              202,974
       売上原価合計
      売上総利益                                   110,375              118,840
      販売費及び一般管理費
                                         30,079              31,177
       給料及び手当
                                         5,140              4,075
       法定福利費
                                           426              381
       福利厚生費
       旅費                                   602              581
                                         1,738              2,205
       広告宣伝費
                                         2,119              1,942
       通信費
                                         13,255              12,665
       光熱費
                                         3,026              1,808
       消耗品費
                                         5,089              4,983
       租税公課
                                            1              1
       賃借料
                                         4,480              3,869
       減価償却費
                                         4,826              5,101
       修繕費
                                         2,049              2,917
       保険料
                                         2,117              2,176
       交際費
                                           722              653
       諸会費
                                           100              100
       寄付金
                                         2,389              2,827
       燃料費
                                           834              703
       賞与引当金繰入額
                                            1              2
       貸倒引当金繰入額
                                         1,349               600
       退職給付費用
                                         22,531              29,585
       販売促進費
                                         17,867              16,087
       雑費
                                        120,748              124,448
       販売費及び一般管理費合計
      営業損失（△）                                  △ 10,373              △ 5,607
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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業外収益
                                         18,000              15,750
       名義書換料
                                           56              430
       受取利息
                                         3,111                -
       受取保険金
                                         1,440              2,050
       雑収入
                                         22,608              18,231
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            -              54
       雑損失
                                            -              54
       営業外費用合計
                                         12,234              12,570
      経常利益
      特別利益
                                           259               -
       土地売却益
                                           259               -
       特別利益合計
      特別損失
                                         ※ 1,177               ※ 224
       固定資産除却損
                                            -            2,321
       災害による損失
                                            -             865
       固定資産圧縮損
                                         1,177              3,411
       特別損失合計
                                         11,316               9,158
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                    2,789              2,886
                                         △ 167              305
      法人税等調整額
                                         2,621              3,192
      法人税等合計
                                         8,694              5,966
      当期純利益
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        【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                            （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                           　　至　2018年３月31日）                  　　至　2019年３月31日）
                     注記                 構成比                  構成比

           区分
                           金額（千円）                  金額（千円）
                     番号                 （％）                  （％）
     (1）コース維持費
        業務委託費                  84,000                  84,000
        減価償却費                   3,329                  3,214
        修繕費                    592                  956
        肥料薬剤費                   3,460                  3,560
                           8,895                  9,522
        雑費                         100,277      47.6             101,253      49.9
     (2）プレー費
        給料手当                  63,526                  55,304
        法定福利費                   5,708                  5,501
        福利厚生費                    494                  551
        退職給付費用                    310                  270
        賞与引当金繰入額                   1,370                    735
        消耗品費                   2,526                  3,507
        減価償却費                  10,195                  10,746
        修繕費                   7,503                  7,953
        燃料費                   2,357                  2,338
        競技費                  10,390                   8,535
                           4,220                  4,007
        雑費                         108,604      51.6             99,452     49.0
     (3）商品売上原価
        期首商品棚卸高                   1,429                  1,611
        当期商品仕入高                   1,885                  2,039
                           1,611                  1,382
        期末商品棚卸高                          1,703     0.8             2,268     1.1
           合計                      210,585      100            202,974      100

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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金            利益剰余金
                                                       純資産合計
                                       その他利益剰余金
                    資本金                             株主資本合計
                         資本準備金      利益準備金
                                           繰越利益剰余
                                     別途積立金
                                           金
     当期首残高                93,500     1,543,000       10,000      30,000      43,003     1,719,503      1,719,503
     当期変動額
      当期純利益                                        8,694      8,694      8,694
     当期変動額合計                  -      -      -      -    8,694      8,694      8,694
     当期末残高                93,500     1,543,000       10,000      30,000      51,698     1,728,198      1,728,198
          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金            利益剰余金
                                                       純資産合計
                                       その他利益剰余金
                    資本金                             株主資本合計
                         資本準備金      利益準備金
                                           繰越利益剰余
                                     別途積立金
                                           金
     当期首残高                93,500     1,543,000       10,000      30,000      51,698     1,728,198      1,728,198
     当期変動額
      当期純利益                                        5,966      5,966      5,966
     当期変動額合計
                       -      -      -      -    5,966      5,966      5,966
     当期末残高                93,500     1,543,000       10,000      30,000      57,664     1,734,164      1,734,164
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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         11,316               9,158
       税引前当期純利益
                                         18,004              17,831
       減価償却費
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    1              3
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                   410             △ 766
       退職給付未払金の増減額（△は減少）                                 △ 2,926                -
                                          △ 56             △ 430
       受取利息
       有形固定資産売却損益（△は益）                                  △ 259               -
                                           617              224
       有形固定資産除却損
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 1,680             △ 1,805
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 1,006               608
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  1,125             △ 1,038
       仕入債務の増減額（△は減少）                                   738              165
                                         △ 999             △ 202
       その他の流動負債の増減額（△は減少）
                                         25,285              23,748
       小計
       利息の受取額                                    56              430
                                        △ 5,624             △ 2,365
       法人税等の支払額
                                         19,716              21,813
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 233,600              △ 20,000
       定期預金の預入による支出
                                            -            6,900
       定期預金の払戻による収入
                                        △ 14,592             △ 14,590
       有形固定資産の取得による支出
                                           329               -
       有形固定資産の売却による収入
                                       △ 247,862              △ 27,690
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 228,146              △ 5,877
                                        389,487              161,341
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 161,341              ※ 155,464
      現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．棚卸資産の評価基準及び評価方法
          (1）  商品及び製品
            最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ方法により算定）を採
           用しております。
          (2）  原材料及び貯蔵品
            最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ方法により算定）を採
           用しております。
         ２．固定資産の減価償却の方法
          (1）  有形固定資産（リース資産を除く）
            定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
           2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
            なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物　　　　　　　　　　７～65年
            構築物　　　　　　　　　６～30年
          (2）  無形固定資産（リース資産を除く）
            定額法を採用しております。
          (3）リース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         ３．引当金の計上の基準
          (1）貸倒引当金
            売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
           定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          (2）賞与引当金
            従業員の賞与金の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
         ４．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
          か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
         ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          (1）消費税等の会計処理
            消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
         （会計方針の変更）

         　該当事項はありません。
         （表示方法の変更）

         （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
          「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会
         計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
         する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
          この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」869千円は、「投資その他の
         資産」の「繰延税金資産」869千円しとて表示しております。
          また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係
         る会計基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加してお
         ります。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める
         経過的な取扱いに従って記載しておりません。
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         （貸借対照表関係）
          ※　当期において、国庫補助金の受入れにより、建物附属設備について865千円の圧縮記帳を行いました。
         （損益計算書関係）

          ※　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
     建物                                      0千円              －千円
     建物附属設備                                     230               28
     構築物                                     209               －
     機械及び装置                                     24              －
     車両運搬具                                     153              183
     工具、器具及び備品                                      0              12
     固定資産除却支出                                     560               －
                  計                       1,177               224
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         （株主資本等変動計算書関係）
         前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
         １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度期首          当事業年度増加          当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                     15,910            －          －        15,910

            合計               15,910            －          －        15,910

         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          　該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
           　該当事項はありません。
          (2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           　該当事項はありません。
         当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

         １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度期首          当事業年度増加          当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                     15,910            －          －        15,910

            合計               15,910            －          －        15,910

         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          　該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
           　該当事項はありません。
          (2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           　該当事項はありません。
         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
     現金及び預金勘定                                   391,341千円              405,464千円
     預入期間が３ケ月を超える定期預金                                  △230,000              △250,000
     現金及び現金同等物                                   161,341              155,464
         （リース取引関係）

         　リース取引はありません。
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         （金融商品関係）
         １．金融商品の状況に関する事項
          (1)金融商品に対する取組方針
          　当社は、資金運用につきましては、安全性の高い金融資産のみで運用を行っております。
          また、資金調達につきましては、内部留保による調達を基本方針としております。
          　なお、デリバティブ取引は行っておりません。
          (2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
          　営業債権である売掛金につきましては、取引先の信用リスクに晒されております。
          　営業債務である買掛金につきましては、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
          (3)金融商品に係るリスク管理体制
           ①　信用リスク（取引先の債務不履行等に係るリスク）の管理
           　取引先ごとに期日における入金管理及び残高管理を行なっております。
            また、主要な取引先につきましては、定期的に信用状況を把握する体制を構築しております。
           ②　市場リスク（市場価格、金利等の変動リスク）の管理
           　市場リスクのある金融商品は保有しない基本方針をとっております。
           ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
           　営業債務につきましては流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計画を作成するなどして適時に管
           理しております。
         ２．金融商品の時価等に関する事項

          　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
          前事業年度（2018年３月31日）
                      貸借対照表計上額
                                     時価（千円）              差額（千円）
                        （千円）
                            391,341              391,341
     (1）現金及び預金                                                     －
     (2）売掛金                       13,304              13,304                －
     　資産計                       404,645              404,645                 －
     (1）買掛金                         121              121              －
     (2）受託販売未払金                        7,674              7,674               －
     (3）未払金                       20,755              20,755                －
     (4）未払費用                        6,836              6,836               －
     (5）退職給付未払金                        7,364              7,364               －
     　負債計                       42,752              42,752                －
          当事業年度（2019年３月31日）
                      貸借対照表計上額
                                     時価（千円）              差額（千円）
                        （千円）
                            405,464              405,464
     (1）現金及び預金                                                     －
     (2）売掛金                       15,109              15,109                －
     　資産計                       420,574              420,574                 －
     (1）買掛金                         121              121              －
     (2）受託販売未払金                        7,839              7,839               －
     (3）未払金                       20,505              20,505                －
     (4）未払費用                        6,636              6,636               －
     (5）退職給付未払金                        7,364              7,364               －
     　負債計                       42,466              42,466                －
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       （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
          資　産
           (1）現金及び預金、(2）売掛金
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
          負　債
           (1)買掛金、(2）受託販売未払金、(3）未払金、(4）未払費用、(5）退職給付未払金
            これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
           によっております。
         ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

         　前事業年度（2018年３月31日）
                     １年以内（千円）            １年超５年以内（千円）                ５年超（千円）
     (1）現金及び預金                      391,341                －              －
     (2）売掛金                       13,304                －              －
     　合計                      404,645                －              －
         　当事業年度（2019年３月31日）

                     １年以内（千円）            １年超５年以内（千円）                ５年超（千円）
     (1）現金及び預金                      405,464                －              －
     (2）売掛金                       15,109                －              －
     　合計                      420,574                －              －
         （有価証券関係）

         　有価証券の保有はありません。
         （デリバティブ取引関係）

         　当社はデリバティブ取引を全く利用していませんので該当事項はありません。
         （退職給付関係）

         １．採用している退職給付制度の概要
          　当社は、中小企業退職共済制度を採用しております。
         ２．確定拠出制度

          　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          1,659千円     、 当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）870千円であります。
         （ストック・オプション等関係）

         　当社はストック・オプション制度を導入しておりませんので、該当する事項はありません。
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         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度            当事業年度
                                （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
      繰延税金資産
       賞与引当金                               756千円            490千円
                                     2,511            2,511
       退職給付未払金
                                      113            73
       その他
      繰延税金資産小計                               3,380            3,074
                                    △2,511            △2,511
       将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                    △2,511            △2,511
      評価性引当額小計
                                      869            564
      繰延税金資産合計
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                  前事業年度            当事業年度
                                （2018年３月31日）            （2019年３月31日）
      法定実効税率                             34.31％            34.10％
      （調整）
                                   △8.87              －
       評価性引当額の増減によるもの
                                    8.63            10.67
       住民税均等割
                                   △3.23            △1.47
       事業税
                                   △0.79              －
       収用等特別控除
                                   △6.92            △8.74
       軽減税率の適用
                                    0.0  3           0.30
       その他
                                    23.16            34.86
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
         （持分法損益等の注記）

         　算定対象となる関連会社はありません。
         （資産除去債務関係）

         　該当事項はありません。
         （賃貸等不動産関係）

         　当社は賃貸等不動産は保有しておりません。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           Ⅰ　前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
            　当社は、ゴルフ場の経営及びこれに付帯する事業を営む単一セグメントであるため、記載を省略してお
            ります。
           Ⅱ　当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

            　当社は、ゴルフ場の経営及びこれに付帯する事業を営む単一セグメントであるため、記載を省略してお
            ります。
          【関連情報】

           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           １．製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                       キャディー
                                             その他の営業収入
              グリーンフィー                 諸費用収入      売店・食堂収入                  合計
                        フィー
      外部顧客への
                  73,515        95,940       73,901        17,693        59,910       320,961
      売   上   高
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　損益計算書の売上高は、すべて本邦の外部顧客への売上高のため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

             　貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在している有形固定資産のため、記載を省略しており
             ます。
           ３．主要な顧客ごとの情報

             　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略
             しております。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           １．製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                       キャディー
                                             その他の営業収入
              グリーンフィー                 諸費用収入      売店・食堂収入                  合計
                        フィー
      外部顧客への
                  76,610        92,473       76,849        18,484        57,396       321,815
      売   上   高
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
             　損益計算書の売上高は、すべて本邦の外部顧客への売上高のため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

             　貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在している有形固定資産のため、記載を省略しており
             ます。
           ３．主要な顧客ごとの情報

             　外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略
             しております。
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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
           　該当事項はありません。
           当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

         前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
         　該当事項はありません。
         当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

         　該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
      １株当たり純資産額                   108,623.41円         １株当たり純資産額                   108,998.41円

      １株当たり当期純利益                     546.51円       １株当たり当期純利益                     375.00円
     　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について                            　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
     は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。                            は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      （注）    １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前事業年度                 当事業年度
                              （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     １株当たり当期純利益

     当期純利益(千円)                                8,694                 5,966

                                       －

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                                  －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                                8,694                 5,966

     期中平均株式数（株）                               15,910                15,910

         （重要な後発事象）

         　該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
         　該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                                          償却累計額
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）             （千円）     高（千円）
                                          (千円)
     有形固定資産
      建物             410,162        －      －    410,162      273,143       4,871     137,019
      建物附属設備             123,784       6,485      2,968     127,301      115,922       1,289      11,379
      構築物             359,997        －      －    359,997      322,882       3,454      37,115
      機械及び装置
                    28,595        －      －     28,595      28,282        268      312
      車両運搬具
                    70,497       5,750      9,180      67,067      57,815       3,616      9,252
      工具、器具及び備品             103,903       2,280      1,510     104,673       93,724       3,786      10,948
      土地             163,667        －      －    163,667        －      －    163,667
      立木              64,133        74      －     64,207        －      －     64,207
      コース
                   921,088        －      －    921,088        －      －    921,088
        有形固定資産計
                  2,245,830        14,589      13,658     2,246,762       891,771       17,287     1,354,991
     無形固定資産
      電話加入権               359       －      －      359       －      －      359
      ソフトウエア              3,247        －      －     3,247      3,247       543       －
        無形固定資産計             3,606        －      －     3,606      3,247       543      359
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         　該当事項はありません。
         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                        当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                      （千円）        （千円）                        （千円）
                                      （千円）        （千円）
                                           －        13
      貸倒引当金                    13        16                        16
                                                   －
                                         2,205
      賞与引当金                   2,205        1,439                        1,439
     　（注）　貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
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       （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①　流動資産
         イ　現金及び預金
                  科目                          金額（千円）
      現金                                              4,115

      預金

       普通預金

        広島銀行福山営業本部                                            7,115

        広島銀行神辺支店                                            7,002

        中国銀行福山支店                                           12,632

        中国銀行神辺支店                                            9,295

        三菱ＵＦＪ銀行福山支店                                            9,006

        みずほ銀行福山支店                                           16,608

        福山市農業協同組合中条支所                                           63,838

        しまなみ信用金庫神辺支店                                            4,238

        もみじ銀行福山支店                                           10,811

       定期預金

        福山市農業協同組合中条支所                                           250,000

       積立預金

        福山市農業協同組合中条支所                                           10,800

                  計                                401,349

                  合計                                 405,464

         ロ　売掛金

          　売掛金15,109千円は、すべて客に対するグリーンフィー等、諸料金の未収であります。
          　その滞留期間は、23日であります。
         ハ　商品及び製品

                  品名                          金額（千円）
      ゴルフ用品                                              1,382

                  計                                 1,382

         ニ　原材料及び貯蔵品

          　貯蔵品3,047千円は、賞品172千円、その他一般消耗品が2,875千円であります。
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        ②　流動負債
         イ　買掛金
                 相手先                          金額（千円）
      ダンロップスポーツ中国㈱                                               61

      アメリカン倶楽部                                               59

                  計                                  121

         ロ　受託販売未払金

                 相手先                          金額（千円）
      ㈲プチットメールダイゴ                                              7,578

      セルフ食事代                                               259

      その他                                                1

                  計                                 7,839

       （３）【その他】

        ①　決算後の状況
         　該当事項はありません。
        ②　訴訟

         　該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                   ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                   ６月中

      基準日                   ３月31日

                        １株券、２株券、３株券、４株券、５株券、６株券、７株券、８株券、
      株券の種類
                        10株券
      剰余金の配当の基準日                   ３月31日
      １単元の株式数                   定めなし

      株式の名義書換え

       取扱場所                  福山観光開発株式会社　総務課

       株主名簿管理人                  なし

       取次所                  なし

       名義書換手数料                  不要

       新券交付手数料                  実費

      単元未満株式の買取り

       取扱場所                  該当なし

       株主名簿管理人                  該当なし

       取次所                  該当なし

       買取手数料                  該当なし

                        当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得な
      公告掲載方法                   い事由によって電子公告によることができない場合は、中国新聞に掲載
                        する方法により行う。
                        個人株主で10株以上、法人株主で20株以上を有するものは、株主よりの
      株主に対する特典                   申込みにより福山カントリークラブ理事会の承認を得て、10株につき１
                        個の会員券の交付を受けることが出来る。
     　定款第８条により株式を譲渡するには、取締役会の承認を要する。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は上場会社ではありませんので、金融商品取引法第24条の７第１項の適用がありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類
         　事業年度（第49期）（自　2017年4月１日　至　2018年3月31日）2018年6月22日中国財務局長に提出
       (2）半期報告書
         　（第50期中）（自　2018年4月１日　至　2018年9月30日）2018年12月21日中国財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                      2019年6月25日

     福山観光開発株式会社
       取締役会　御中

                                            公認会計士       日下真吾事務所


                                            公認会計士　      日下　真吾　印
     　私は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている福山



     観光開発株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第50期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
     計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監
     査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　私の責任は、私が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。私は、我が
     国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、私に財務諸表に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めて
     いる。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、私の判
     断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査
     の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、私は、リスク評価の実施に際して、状況に応
     じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、
     経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の
     表示を検討することが含まれる。
     　私は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　私は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、福山観光開発株式
     会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を
     すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

           会社）で別途保管しております。
        　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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