伊藤ハム米久ホールディングス株式会社 有価証券報告書 第3期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    【表紙】

     【提出書類】                    有価証券報告書

     【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                    関東財務局長
     【提出日】                    2019年６月26日
     【事業年度】                    第３期（自       2018年４月１日         至   2019年３月31日）
     【会社名】                    伊藤ハム米久ホールディングス株式会社
     【英訳名】                    ITOHAM    YONEKYU    HOLDINGS     INC.
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　宮下　功
     【本店の所在の場所】                    東京都目黒区三田１丁目６番21号
     【電話番号】                    東京　０３（５７２３）８６１９番
     【事務連絡者氏名】                    経理財務部　部長　前田　聡
     【最寄りの連絡場所】                    東京都目黒区三田１丁目６番21号
     【電話番号】                    東京　０３（５７２３）８６１９番
     【事務連絡者氏名】                    経理財務部　部長　前田　聡
     【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                   1/121












                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
     （１）連結経営指標等
            回次            第１期       第２期       第３期
           決算年月            2017年３月       2018年３月       2019年３月

     売上高              (百万円)       792,564       831,865       850,721

     経常利益              (百万円)        24,884       24,423       15,679

     親会社株主に帰属する
                  (百万円)        18,038       15,784       10,588
     当期純利益
     包括利益              (百万円)        19,811       14,432        9,506
     純資産額              (百万円)       220,033       219,861       224,074

     総資産額              (百万円)       373,632       376,204       393,392

     １株当たり純資産額               (円)       714.74       739.77       754.14

     １株当たり当期純利益               (円)       60.67       53.22       35.82

     潜在株式調整後
                   (円)       60.60       53.17       35.80
     １株当たり当期純利益
     自己資本比率               (％)        56.9       58.1       56.6
     自己資本利益率               (％)        8.8       7.3       4.8
     株価収益率               (倍)        17.1       17.4       19.2

     営業活動による
                  (百万円)        21,187        5,521       15,114
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (百万円)       △ 8,756      △ 8,183      △ 19,879
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (百万円)       △ 8,996      △ 20,004       10,084
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                  (百万円)        52,785       29,284       34,643
     期末残高
     従業員数                      7,644       7,792       8,107
                   (人)
     [ほか、平均臨時雇用者数]                      [ 9,009   ]    [ 8,923   ]    [ 9,034   ]
     (注)１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２．当社は2016年４月１日設立のため、それ以前に係る記載はしておりません。
       ３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第３期の期首
         から適用しており、第２期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
         等となっております。
                                   2/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     （２）提出会社の経営指標等
            回次            第１期       第２期       第３期
           決算年月            2017年３月       2018年３月       2019年３月

     営業収益              (百万円)        13,022       12,065        9,059

     経常利益              (百万円)        11,649        8,771       5,690

     当期純利益              (百万円)        11,591        8,764       5,489

     資本金              (百万円)        30,000       30,003       30,003

     発行済株式総数               (株)    297,347,059       297,355,059       297,355,059

     純資産額              (百万円)       178,670       180,511       180,805

     総資産額              (百万円)       179,306       192,960       203,597

     １株当たり純資産額               (円)       600.15       609.96       611.62

     １株当たり配当額
                           17.00       17.00       17.00
                   (円)
                            ( -)       ( -)       ( -)
     （１株当たり中間配当額）
     １株当たり当期純利益               (円)       38.98       29.55       18.57
     潜在株式調整後
                   (円)       38.94       29.52       18.56
     １株当たり当期純利益
     自己資本比率               (％)        99.5       93.4       88.7
     自己資本利益率               (％)        6.7       4.9       3.0
     株価収益率               (倍)        26.6       31.3       37.1
     配当性向               (％)        43.6       57.5       91.5

     従業員数                        87       196       241
                   (人)
     [ほか、平均臨時雇用者数]                        [ ▶ ]      [ 24 ]      [ 34 ]
     株主総利回り               (％)       142.8       129.8       100.1
     (比較指標：配当込みTOPIX)               (％)       ( 118.7   )    ( 137.6   )    ( 130.6   )
     最高株価               (円)       1,143       1,112       1,044
     最低株価               (円)        706       865       610

     (注)   １．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
        ２．当社は2016年４月１日設立のため、それ以前に係る記載はしておりません。
        ３.  当社は2016年４月１日設立のため、株主総利回り及び比較指標の算出は2016年４月１日における株価を基準
          として使用しています。
        ４．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
        ５．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第３期の期首
          から適用しており、第２期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
          等となっております。
                                   3/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ２【沿革】
     2015年９月         伊藤ハム株式会社及び米久株式会社（以下「両社」）が共同持株会社設立（株式移転）による経
              営統合に関する基本契約書を締結
     2015年11月         両社はそれぞれの臨時株主総会での承認を前提として、株式移転の方法により共同持株会社設立
              のための「株式移転計画書」を作成
     2016年１月         両社の臨時株主総会で株式移転計画が承認
     2016年４月         当社設立（東京証券取引所市場第一部に上場）
     2017年12月         ニュージーランド・クライストチャーチのANZCO                       FOODS   LTD.の株式を追加取得し100％子会社化
     ３【事業の内容】

       当社グループは、当社、子会社57社、関連会社11社で構成され、食肉加工品（ハム・ソーセージ、調理加工食
      品）及び食肉等の製造販売を主な内容として事業活動を展開しております。
       なお、以下に示す区分は、「第５                経理の状況      １  連結財務諸表等        (1)連結財務諸表        注記事項（セグメント情報
      等）」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
      （加工食品事業）
       加工食品事業部門は、主に伊藤ハム株式会社、米久株式会社、その他子会社16社及び関連会社２社で構成され、
      ハム・ソーセージ、調理加工食品等の食肉加工品の製造・販売を行っております。
      （食肉事業）
       食肉事業部門は、主に伊藤ハム株式会社、米久株式会社、その他子会社36社及び関連会社８社で構成され、食肉
      及び調理加工食品の製造・販売を行っております。
      （その他事業）
       その他事業部門は、子会社３社及び関連会社１社で構成され、事務代行サービス業並びに物流サービス業などを
      行っております。
       事業の系統図は次のとおりであります。
       なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模と
      の対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。
                                   4/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                   5/121





















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
                                       議決権の
                            資本金     主要な事業      所有又は
           名称           住所                            関係内容
                            (百万円)      の内容     被所有割合
                                        (％)
     連結子会社
                                  加工食品
                                             経営管理、業務委託、不動産
     伊藤ハム㈱                              事業
                                             の賃貸
                   兵庫県西宮市          28,427             100
                                             役員の兼任あり。
     (注)３，６                              及び
                                             資金の貸借（ＣＭＳ）
                                  食肉事業
                                             経営管理、業務委託、不動産
     米久㈱                                        の賃貸
                   静岡県沼津市          8,634     同上        100
     (注)３，６                                        役員の兼任あり。
                                             資金の貸借（ＣＭＳ）
     伊藤ハム米久ヒューマンサー                                        当社人事・庶務等に関する事
                   兵庫県西宮市            30   その他        100
     ビス㈱                                        務代行業務を行っている。
                                             当社情報システムの開発・運
     伊藤ハム米久システム㈱               兵庫県西宮市            30    同上        100   用等の業務支援を行ってい
                                             る。
                                  加工食品
                                          100
     伊藤ハムデイリー㈱               宮城県栗原市           500                     －
                                          (100)
                                   事業
                   佐賀県三養基                       100
     伊藤ハムウエスト㈱                          90    同上                 －
                   郡基山町                      (100)
     伊藤ハムフードソリューショ                                     100
                   東京都目黒区           100    同上                 －
     ン㈱                                     (100)
                                          100
     伊藤ハム販売㈱               兵庫県西宮市            90    同上                 －
                                          (100)
                                         83.20
     ㈱菊水               北海道江別市           180    同上          役員の兼任あり。
                                         (83.20)
                                          100
     浅草ハム㈱               東京都台東区           125    同上          資金の貸借（ＣＭＳ）
                                          (100)
                                           95
     イトウフレッシュサラダ㈱               東京都目黒区            80    同上                 －
                                          (95)
                   北九州市                       100
     筑紫ファクトリー㈱                          45    同上                 －
                   八幡西区                      (100)
                                          100
     ロイヤルデリカ㈱               群馬県高崎市            98    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     城山ハム㈱               兵庫県西宮市            60    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     伊藤ハムビジネスサポート㈱               兵庫県西宮市            30    同上                 －
                                          (100)
                   埼玉県                       100
     米久かがやき㈱                          250    同上                 －
                   春日部市                      (100)
                                          100
     米久デリカフーズ㈱               静岡県沼津市           430    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     伊藤ハムミート販売東㈱               東京都目黒区            90   食肉事業                  －
                                          (100)
                                          100
     伊藤ハムミート販売西㈱               兵庫県西宮市            90    同上                 －
                                          (100)
                   鹿児島県                       100
     サンキョーミート㈱                          230    同上          資金援助あり。
                   志布志市                      (100)
                                          100
     ＩＨミートソリューション㈱               東京都目黒区            80    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     ＩＨミートパッカー㈱               東京都目黒区            90    同上                 －
                                          (100)
                                   6/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                       議決権の
                            資本金     主要な事業      所有又は
          名称           住所                            関係内容
                            (百万円)      の内容     被所有割合
                                        (％)
                   鳥取県東伯郡                       100
     米久おいしい鶏㈱                          290   食肉事業                  －
                   琴浦町                      (100)
                                          100
     アイ・ポーク㈱               群馬県前橋市           155    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     ㈱マルフジ               東京都港区           100    同上                 －
                                          (100)
                                          100
     大洋ポーク㈱               広島県尾道市           100    同上                 －
                                          (100)
     農事組合法人広島県東部養豚
                   広島県世羅郡                        0
     組合
                               50    同上                 －
                   世羅町                      [100]
     (注)５
     アイエイチロジスティクス
                   兵庫県西宮市            90   その他        100         －
     サービス㈱
                                  加工食品
                             (ＵＳ＄              100
     伊藤食品商貿(上海)有限公司               中国上海市                                －
                            2,450千)             (100)
                                   事業
                   LOS  ANGELES
                             (ＵＳ＄              100
     YONEKYU    U.S.A.,INC.
                   CALIFORNIA               同上                 －
                            10,000千)              (100)
                   U.S.A.
                   SIOUXCITY
                             (ＵＳ＄              100
     ITOHAM    AMERICA,INC.
                                  食肉事業           役員の兼任あり。
                            17,700千)              (100)
                   IOWA　U.S.A.
                   CHRISTCHURCH
     ANZCO   FOODS   LTD.
                             (ＮＺ＄              100   役員の兼任あり。 
                                   同上
                   NEW  ZEALAND       59,364千)              (100)   債務保証あり。
     (注)３
                   CHRISTCHURCH
     CMP  RANGITIKEI      LTD.
                             (ＮＺ＄              100
                                   同上                 －
                   NEW  ZEALAND       70,000千)              (100)
     (注)３
     ITOHAM    BETAGRO    FOODS       LOPBURI              加工食品
                             (ＴＨＢ              53
                                             役員の兼任あり。
                            172百万)              (53)
     CO.,LTD.               THAILAND               事業
     その他23社                  －       －      －      －           －
                                   7/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                       議決権の
                            資本金     主要な事業
                                       所有又は被
          名称           住所                            関係内容
                                       所有割合
                            (百万円)      の内容
                                        (％)
    持分法適用関連会社
                                  加工食品        40.43
     ㈱ジャパンデリカ               香川県高松市           23.5                     －
                                   事業      (40.43)
                   東京都                      42.58
     ＭＩＹ㈱                          100    同上                 －
                   千代田区                     (42.58)
                                           30
     サンキョー食品㈱               神戸市兵庫区            10   食肉事業           役員の兼任あり。
                                          (30)
                                           30
     ㈱メイショク               神戸市兵庫区            48    同上                 －
                                          (30)
                   鹿児島県                       45
     坂元ファーム㈱                          10    同上                 －
                   鹿屋市                       (45)
                   DELPHI
     INDIANA    PACKERS
                             (ＵＳ＄              20
                   INDIANA               同上                 －
                            20,000千)               (20)
     CORP.
                   U.S.A.
     ASIAN   BEST   CHICKEN         BANGKOK         (ＴＨＢ
                                  その他         25  債務保証あり。
                   THAILAND        1,833百万)
     CO.,LTD.
     その他４社                  －       －      －      －           －

     その他の関係会社
     三菱商事㈱               東京都                     被所有
                             204,446     総合商社                  －
     (注)２               千代田区                      39.23
     (注)   １．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。

        ２．有価証券報告書を提出しております。
        ３．特定子会社に該当しております。
        ４．議決権の所有割合の(              )内は、間接所有割合を内数で記載し、[　]内は、緊密な者の所有割合を外数で記載
          しております。
        ５．持分はありませんが、実質的に支配しているため子会社としております。
        ６．伊藤ハム㈱及び米久㈱については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割
          合が10％を超えております。
          主要な損益情報等（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                             伊藤ハム㈱              米久㈱
          (1)  売上高
                     (百万円)             547,536             166,449
          (2)  経常利益
                     (百万円)             10,862             4,256
          (3)  当期純利益
                     (百万円)             10,501             3,282
          (4)  純資産額
                     (百万円)             110,672             38,892
          (5)  総資産額
                     (百万円)             198,763             61,759
                                   8/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ５【従業員の状況】
      （１）連結会社の状況
                                               2019年３月31日現在
             セグメントの名称                           従業員数（人）
     加工食品事業                                       4,847    ( 5,479   )

     食肉事業                                       2,511    ( 3,268   )
         報告セグメント計                                       7,358    ( 8,747   )
     その他                                        441   ( 250  )

     全社共通ほか                                        308   ( 37 )
                合計                            8,107    ( 9,034   )

     (注)   １．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外からの当社グループへの
          出向者を含んでおります。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー等）は、当連結会計年度の平均人員を
          （   ）外数で記載しております。
        ２．全社共通ほかとして記載されている従業員数は、当社及び複数セグメントを持つ子会社の管理部門に所属し
          ている従業員数であります。
      （２）提出会社の状況

                                               2019年３月31日現在
       従業員数（人）             平均年齢（才）            平均勤続年数（年）             平均年間給与（円）
          241   ( 34 )          43.0             15.3           7,550,205
             セグメントの名称                           従業員数（人）

     全社共通ほか                                        241   ( 34 )
                合計                             241   ( 34 )

     (注)   １．従業員数は就業人員数であり、全員が子会社から当社への出向者（兼務出向者を含む。）であります。臨時
          雇用者数（パートタイマー等）は、当事業年度の平均人員を（                               ）外数で記載しております。
        ２．平均勤続年数の算出にあたっては、子会社の勤続年数を通算しております。
        ３．平均年間給与は、出向元である子会社で支給された年間給与、賞与及び時間外勤務手当等を合計したもので
          あります。
      （３）労働組合の状況

        当社グループには国内連結子会社12社の労働組合10団体が組織されております。2019年３月31日現在の組合員
       数は3,996名であり、労使関係は円満であります。
                                   9/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     （１）会社の経営の基本方針

       伊藤ハム米久ホールディングスグループは「中期経営計画2020」において、グループ理念、ビジョンを次の通り
      定義しました。経営者及び従業員の全員がこれらの理念や行動指針に基づいた活動を推進することによって、企業
      の社会的責任を果たし、真に信頼されるグループとなるべく経営に取り組んでまいります。
       <グループ理念>
       私たちは事業を通じて、健やかで豊かな社会の実現に貢献します
       <ビジョン>
       フェアスピリットと変革への挑戦を大切にし、従業員とともに持続的に成長する食品リーディングカンパニー
       <行動指針>
       ・安全安心と品質の追求による、価値ある商品とサービスの提供
       ・有言実行の徹底による信頼関係の構築、強化
       ・全員参加の闊達な意思疎通と相互理解による能力開発と育成
       ・コンプライアンスを最優先とした、公明正大で透明性のある行動
       ・地球環境に配慮した事業活動の推進
     （２）目標とする経営指標

       当社グループは「中期経営計画2020」において、2020年度の連結売上高１兆円、経常利益率３％以上をグループ
      目標としています。
     （３）中長期的な会社の経営戦略及び対処すべき課題

       「中期経営計画2020」は「事業規模拡大」と「効率化・競争力強化」の２つの基本戦略から構成されています。
      これらの2つの基本戦略を両立し、持続的に成長する食品リーディングカンパニーを目指します。
       具体的には以下の課題を設定し、経営を進めてまいります。
       ・調理加工食品を増強し、調理加工食品売上をハム・ソーセージと同水準まで伸長させる
       ・海外生産と海外市場での販売拡大によって、経常利益に占める海外事業の割合を拡大させる
       ・伊藤ハム、米久の両ブランドの価値を高め、ハム・ソーセージのシェアをアップする
       ・国内の生産事業を拡大し、ブランドミートの供給体制を拡充するとともに外部環境変化への対応力を強化する
       ・営業人材の強化や営業所の立地見直しなど直販力を強化し、食肉の実需への到達力を高める
       ・コスト競争力のある生産体制の構築など生産の最適化を図る
       ・すべての外部調達品の効率的かつ、低コストでの調達による原価低減と収益性の向上を図り、仕入業務の効率
         化・競争力強化を図る
       ・物流取扱量を活かして効率性を徹底し、物流業務の効率化・競争力強化を図る
       ・間接部門の効率的運営、統合など重複する機能の再編を進める
       当社グループを取り巻く事業環境は、予断を許さない状況が続いておりますが、「自ら考え、行動する」をス
      ローガンに、「中期経営計画2020」の目標達成に向かって各種施策を着実に実行し業績の向上に努めてまいりま
      す。
                                  10/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ２【事業等のリスク】
       当社グループの業績、株価及び財務状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクには以下のようなものがありま
      す。
       なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであ
      ります。
      （１）市況変動

        当社グループは食肉及び食肉加工食品を中心に扱っており、販売用食肉、ハム・ソーセージ、調理加工食品等
       の原材料となる畜産物の日本国内及び海外の相場変動により収益に影響を及ぼす可能性があります。特に、ＢＳ
       Ｅ、鳥インフルエンザ、口蹄疫、豚ウイルス性疾病等の獣疫の発生や輸入豚肉、輸入牛肉を対象としたセーフ
       ガード発動等により仕入数量の制限や仕入価格の上昇が考えられます。
        また、原油、穀物、乳製品等の高騰や労働力不足に起因する労働力単価の上昇により、製品に使用する副原
       料、包装資材及び電力や物流費等のコストが上昇し、収益に影響を及ぼす可能性があります。
        さらに、食肉を供給する生産飼育事業においては、畜産物相場に加え飼料価格の変動により収益に影響を及ぼ
       す可能性があります。従いまして、これらの事象は当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があり
       ます。
        これらの価格変動要因に対して、継続した魅力ある商品やサービスの提供、商品の調達先の多様化によるリス
       クの分散、食肉の適正在庫水準の維持、物流の集約等を行っておりますが、当該事象による影響を完全に回避で
       きる保証はありません。
      （２）食品の安全性

        製品の規格や輸入食品の安全対策等、食品の安全性がますます強く求められる中、当社グループでは、国際的
       に認められている管理基準をもとに、フードディフェンスの強化をはじめとして品質保証部門による厳しい品質
       管理体制を整備し、製品の安全性と品質の確保に万全を期しております。
        しかしながら、異物混入等の被害によりブランドイメージを損ね、回収費用や訴訟・損害賠償等により収益に
       影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループでは製造物責任賠償については保険に加入しておりますが、この保険が最終的に負担する賠償額
       を十分にカバーできるという保証はありません。
        また、商品の品質や安全性を確保するためのフードディフェンス、トレーサビリティの強化等は、そのシステ
       ム構築に多大な費用が掛かる可能性があり、これらも当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      （３）為替変動

        当社グループは、海外から外貨建ての輸入業務を行っており、これらの国の現地通貨に対する為替レートの変
       動が業績に影響を及ぼす可能性があります。
        当社グループは、通貨ヘッジ取引を行い、主要通貨間の為替レートの短期的な変動による影響を最小限に止め
       るよう努めておりますが、中長期的な通貨変動により、計画された調達、製造、流通及び販売活動を確実に実行
       できない場合があります。
        また、外貨建てで作成されている海外連結子会社の財務諸表を円貨に換算する際の換算差額によって、連結財
       務諸表の純資産が為替換算調整勘定を通じて変動する事象があり、これら為替レートの変動は当社グループの財
       務状況に影響を及ぼす可能性があります。
      （４）金利変動

        当社グループは必要資金の一部を有利子負債で調達しております。有利子負債の一部は金利スワップ取引を行
       い、金利変動による悪影響を最小限に止める努力をしておりますが、将来的な金利上昇局面においては資金調達
       における利息負担の増加により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                  11/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （５）国際的活動及び海外進出
        当社グループの生産・調達及び販売活動の一部は、欧州、アジア、オセアニア、米国等の日本国外で行われて
       おります。これらの海外市場での活動やさらなる事業進出には以下に掲げるようないくつかの事象が内在してお
       ります。
        ①予期しない法律または規制の変更
        ②不利な政治または経済要因
        ③人材の採用と確保の難しさ
        ④異常気象や地震等の自然災害の発生
        ⑤テロ、戦争、伝染病等の要因による社会的混乱
        ⑥予測の範囲を越えた市場・為替レートの変動
        上記のような事象が当社グループの予測を超えて顕在化した場合、生産設備の管理やその他の事業の遂行に問
       題が生じることが考えられます。従いまして、これらの事象は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があり
       ます。
      （６）公的規制

        当社グループは、事業展開する各国において、事業・投資の許可、国家安全保障またはその他の理由による輸
       出制限、関税や獣疫等による輸出入規制等、様々な政府規制の適用を受けております。
        また、通商、独占禁止、食品衛生、食品表示、下請、特許、消費者、租税、証券取引、為替管制、環境・リサ
       イクル関連の各種法規制の適用も受けております。
        当社グループとしては、関連法規の遵守に万全の体制で臨んでおりますが、将来において新たな法的規制等が
       設けられる可能性があり、これらの規制等の適用を受けることになった場合、新たな費用が発生する、あるいは
       事業活動が制限される等、当社グループの事業活動に影響を及ぼす可能性があります。
      （７）知的財産保護の限界

        当社グループは、他社製品と差別化できる技術とノウハウを蓄積してまいりましたが、当社グループ独自の技
       術とノウハウの一部は、特定の地域では法的制限のため知的財産権による完全な保護が不可能、または限定的に
       しか保護されない状況にあります。そのため、第三者が当社グループの知的財産を使って類似した製品を製造す
       るのを効果的に防止できない可能性があります。
        また、他社が類似する、もしくは当社グループより優れている技術を開発する可能性や、当社グループの特許
       や企業秘密の模倣を防止できない可能性があります。さらに、当社グループの将来の製品または技術は、将来的
       に他社の知的財産権を侵害しているとされる可能性もあります。
      （８）災害等による影響

        当社グループでは、危機管理室等を中心として災害等の発生による潜在的なマイナス影響を最小化するため
       に、例えば製造ラインにおける災害防止検査や各種設備点検等に努めておりますが、全ての事業拠点で発生する
       自然災害、停電または渇水その他の中断事象による影響を完全に防止または軽減できる保証はありません。
        大規模な地震災害等、あるいはそれに伴う二次災害により、事業活動の継続が困難と認められた場合、事業活
       動を停止する措置をとることがあります。また、事業拠点に大きな被害がなくても、従業員の安全確保を最優先
       として活動を停止させた場合には商品供給に支障をきたす等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があり
       ます。
      （９）環境問題

        当社グループは環境問題に関して、その関連法令を遵守するとともに、資源・エネルギーを有効に活用し環境
       に配慮した事業活動を行っております。
        しかしながら事業活動に関し、過失の有無に拘わらず環境に関する法的、社会的責任を過去に遡及して負う可
       能性があります。また将来環境に関する規制や社会的な要求がさらに厳しくなり、その対応による費用負担が増
       加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                  12/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （10）退職給付債務
        当社グループの従業員退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件や年金資産の期待
       収益率に基づいて算出されております。実際の割引率や収益率の変動、年金制度の変更等、前提条件から差異や
       変化があった場合は、将来期間において認識される費用及び計上される債務が増減し、当社グループの業績と財
       務状況に影響を及ぼす可能性があります。
      （11）内部統制

        当社グループは、内部統制システム基本方針を定め、この基本方針に基づく内部統制システムの整備・運用状
       況を常に評価し、法令遵守及び業務の適正の確保に努めております。しかしながら、そのシステムが有効に機能
       しなかった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      （12）情報セキュリティ

        当社グループは、取引の遂行、顧客との連絡、経営陣への情報提供及び財務に関する報告書の作成等を正確か
       つ効率的におこなうため、情報システムを利用しており、セキュリティ、バックアップ及び災害復旧に係る対策
       を講じております。
        また、情報の取り扱いについては、「情報セキュリティポリシー」のもと、個人情報や機密情報の安全管理と
       漏洩防止、情報セキュリティ遵守意識の維持・向上及び情報システムの安全かつ円滑な稼働の堅持、適切なセ
       キュリティ対策を実施しております。
        しかしながら、地震その他の自然災害、テロリストによる攻撃、ハードウェア・ソフトウェア・設備・遠隔通
       信の欠陥・障害、処理エラー、新種のコンピューター・ウイルス感染、ハッキング、悪意をもった不正アクセ
       ス、その他セキュリティ上の問題または外部業者の債務不履行に起因する障害または不具合等の予測の範囲を超
       える事態により、情報の漏洩、消失、情報システムの一定期間の停止等が生じる場合があります。
        これらの事由が生じた場合、企業イメージの低下や社会的信用の失墜とともに、告知・補償等により費用の増
       加や収益の低下等が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      （13）コンプライアンス

        当社グループは、コンプライアンス推進規程を策定し、コンプライアンス統括部等を中心として役員・従業員
       一人ひとりが、法令や社内規程を遵守するようコンプライアンス管理体制を整備すると共に、役員・従業員に対
       するコンプライアンス意識の浸透と向上に継続的に取り組んでおります。
        しかしながら、コンプライアンス違反が発生する可能性は皆無とは言えず、コンプライアンス上の問題が発生
       した場合、社会的信用の失墜や風評被害等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                  13/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結会計年度の
      期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度
      との比較・分析を行っております。
     （１）経営成績等の状況の概要

        当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及び
       キャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は以下のとおりであります。
      ①財政状態及び経営成績の状況

        当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりであります。
       ａ．財政状態

        当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて17,187百万円増加し、393,392百万円となりま
       した。これは主に、現金及び預金、受取手形及び売掛金、有形固定資産の増加等と投資有価証券の減少等による
       ものであります。
        負債は、前連結会計年度末に比べて12,974百万円増加し、169,317百万円となりました。これは主に、短期借入
       金の増加等によるものであります。
        純資産は、前連結会計年度末に比べて4,213百万円増加し、224,074百万円となりました。これは主に、利益剰
       余金の増加等によるものであります。
       ｂ．経営成績

        当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善等を背景に緩やかな景気回復基調で推移しまし
       たが、海外では米中貿易摩擦の長期化が世界経済に及ぼす影響が懸念されるなど、先行きについては不透明な状
       況が継続しております。
        当業界におきましては、原材料を含めた生産コストの上昇及び物流コストの高止まりが続く中、食料品等の日
       常生活品に対する消費者の低価格志向は依然根強く、厳しい事業環境が続いております。
        このような状況の中、当連結会計年度の当社グループの経営成績につきましては、売上高は、前期に比べて
       18,856百万円増加して850,721百万円（前期比2.3％増）となりました。営業利益は、前期に比べて7,067百万円減
       少し、14,494百万円（前期比32.8％減）となりました。また、経常利益は、前期に比べて8,744百万円減少し、
       15,679百万円（前期比35.8％減）となり、親会社株主に帰属する当期純利益は、前期に比べて5,196百万円減少
       し、10,588百万円（前期比32.9％減）となりました。
        報告セグメント別の業績の概況は、次のとおりであります。

        ＜加工食品事業＞

        ハム・ソーセージについては、消費者キャンペーン等の実施により、「Ｔｈｅ                                      ＧＲＡＮＤ      アルトバイエル
       ン」「朝のフレッシュシリーズ」「ポークビッツ」「原形ベーコンシリーズ」等の主力商品は総じて堅調に推移
       しましたが、業務用商品の伸び悩み等もあり、売上高は減少しました。
        調理加工食品については、消費者の簡便志向・健康志向に対応した商品提案を強化し、テレビコマーシャルを
       投入した「ラ・ピッツァシリーズ」などのピザ・スナック類や「サラダチキン」などのチキン商品に加え、「レ
       ンジでごちそうシリーズ」などの簡便調理をアピールした商品が好調に推移しました。また、ハンバーグ・ミー
       トボール類やトンカツなどのフライ商品等の拡販に努め、販売数量を伸ばした結果、売上高は増加しました。
        ギフトについては、市場全体が縮小する中、「伝承」をはじめローストビーフや調理品ギフト等の拡販に努め
       た結果、歳暮商戦においては販売数量、売上高ともにほぼ前年並みとなりました。
        以上の結果、当連結会計年度の加工食品事業の売上高は、前期に比べて4,436百万円増加し、291,939百万円
       （前期比1.5％増）、営業利益は、生産及び物流コストの上昇分を販売価格に転嫁しきれなかったことから、前期
       に比べて2,849百万円減少し、7,914百万円（前期比26.5％減）となりました。
                                  14/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
        ＜食肉事業＞
        国内事業については、新規取引先の獲得や国内生産者との連携強化とともに、オリジナルブランド等の付加価
       値の高い商品の拡販に努めて売上高は増加しました。牛肉は、国産牛肉の相場高に加え、輸入牛肉も含めた調達
       コストの上昇の影響を受けましたが、販売数量が伸びたことから売上高は増加しました。豚肉は、オリジナルブ
       ランドの「アルティシモ・リバサム」「麦の誉」「菜の花そだち三元豚」が伸長しましたが、国産豚肉の相場下
       落の影響を受けて、売上高は減少しました。鶏肉は、「大地のハーブ鶏」の積極展開等に努めましたが、国産・
       輸入ともに前年の相場高の反動を受けた販売単価下落等の影響により、売上高は減少しました。
        海外事業については、アンズコフーズ社は、売上高は増加したものの、調達コストの上昇等の影響を受けて、
       収益面では苦しい状況となりました。
        以上の結果、当連結会計年度の食肉事業の売上高は、前期に比べて14,469百万円増加し、554,576百万円（前期
       比2.7％増）、営業利益は、海外事業の収益環境の悪化等の影響により、前期に比べて4,068百万円減少し、7,364
       百万円（前期比35.6％減）となりました。
      ②キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度末の現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べて5,358
       百万円増加（前期は23,501百万円減少）し、34,643百万円となりました。
        当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        営業活動により資金は15,114百万円増加（前期は5,521百万円増加）しました。主な増加要因は、税金等調整前
       当期純利益、減価償却費によるものであり、主な減少要因は、売上債権の増加、法人税等の支払によるものであ
       ります。　　
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        投資活動により資金は19,879百万円減少（前期は8,183百万円減少）しました。主な減少要因は、設備更新等の
       有形固定資産の取得による支出であります。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        財務活動により資金は10,084百万円増加（前期は20,004百万円減少）しました。主な増加要因は、短期借入金
       の増加、長期借入金の増加による収入であり、主な減少要因は、配当金の支払による支出であります。
      ③生産、受注及び販売の実績

       ａ．生産実績
        当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                  当連結会計年度
                                 (自    2018年４月１日
            セグメントの名称                                     前年同期比(％)
                                 至   2019年３月31日)
      加工食品事業（百万円）                                 167,382               104.8
      食肉事業（百万円）                                 154,976               99.2

          報告セグメント計（百万円）                                 322,358               102.0
      その他（百万円）                                    －              －

             合計（百万円）                          322,358               102.0
     (注)   １．当社グループ製品の製造原価によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
        ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
      　ｂ．受注実績

        当社グループは見込み生産を行っているため、該当事項はありません。
                                  15/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ｃ．販売実績
        当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                  当連結会計年度
                                 (自    2018年４月１日
            セグメントの名称                                     前年同期比(％)
                                 至   2019年３月31日)
      加工食品事業（百万円）                                 291,939               101.5
      食肉事業（百万円）                                 554,576               102.7
          報告セグメント計（百万円）                                 846,515               102.3

      その他（百万円）                                  4,206              98.8
             合計（百万円）                          850,721               102.3
     (注)   １．セグメント間の取引については、相殺消去しております。
        ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     （２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

        経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
      ①重要な会計方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
       ております。この連結財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施してお
       ります。
        詳細につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)　連結財務諸表　連結財務諸表作成のた
       めの基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。
      ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

        当社グループは「私たちは事業を通じて、健やかで豊かな社会の実現に貢献します」をグループ理念に、

       「フェアスピリットと変革への挑戦を大切にし、従業員とともに持続的に成長する食品リーディングカンパ
       ニー」をビジョンとして掲げ、チャレンジ精神を持って「中期経営計画2020」に掲げた施策等に取り組んでおり
       ます。また、本計画の最終年度の2021年3月期には、売上高1兆円、経常利益率3％以上の業績目標を達成すべく、
       グループ一丸となって取り組んでおります。
       ａ．経営成績

        （売上高）
         ハム・ソーセージについては、消費者キャンペーン等の実施により主力商品は総じて堅調に推移したもの
        の、業務用商品の伸び悩み等もあり減収となりました。調理加工食品については、消費者の簡便志向・健康志
        向に対応した商品提案の強化や、チキン商品、ハンバーグ・ミートボール類、フライ商品等の拡販に努め、販
        売数量を伸ばした結果増収となりました。食肉については、国内では牛肉が相場高に加えて販売数量も伸ばし
        たことから増収となりましたが、豚肉・鶏肉は相場下落等の影響により減収となりました。海外ではアンズコ
        フーズ社が増収となり、食肉全体では増収となりました。以上の結果、当連結会計年度の売上高は、850,721百
        万円と前期に比べて18,856百万円（2.3％）の増収となりました。
        （営業利益）
         加工食品事業において生産及び物流コストの上昇分を販売価格に転嫁しきれなかったことや、食肉事業にお
        いてアンズコフーズ社が調達コスト上昇の影響を受けた結果、当連結会計年度の営業利益は、14,494百万円と
        前期に比べて7,067百万円（32.8％）の減益となりました。
        （経常利益）
         持分法による投資損益が減少したこと等により、当連結会計年度の経常利益は、15,679百万円と前期に比べ
        て8,744百万円（35.8％）の減益となりました。
        （親会社株主に帰属する当期純利益）
         当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、10,588百万円と前期に比べて5,196百万円（32.9％）
        の減益となりました。
                                  16/121

                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
        （今後の見通し）
         わが国経済は、堅調な企業収益や雇用・所得環境の緩やかな改善が続くことが見込まれる一方で、世界経済
        の不透明な状況に左右される懸念が広がっています。
         当業界におきましても、人手不足による人件費・物流費の上昇や10月に予定されている消費増税の影響によ
        り、消費者の節約志向は一層強まることが想定される等、厳しい経営環境が続くと予想されます。
         このような環境を踏まえ当社グループは、伊藤ハム、米久両ブランドの主力商品の拡販に努めるとともに、
        高品質・高付加価値商品の開発と値頃感のある商品の投入により消費の二極化への対応を図ってまいります。
       ｂ．経営成績に重要な影響を与える要因について

         経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載のとお
        りであります。
       ｃ．資本の財源及び資金の流動性についての分析

         キャッシュ・フローの状況につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及
        びキャッシュ・フローの状況の分析　（１）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載
        のとおりであります。
         海外子会社及び一部の国内子会社を除く当社グループではキャッシュ・マネジメント・システムを導入し、
        グループ資金の有効活用を実現しております。
         2019年度における運転資金及び設備投資資金の調達は自己資金及び借入金による調達を予定しております。
         また、キャッシュ・フローの指標は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度          当連結会計年度
       自己資本比率（％）

                                    58.1          56.6
       （注）１
       時価ベースの自己資本比率（％）

                                    72.7          51.7
       （注）２
       キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年）

                                     8.7          4.1
       （注）３
       インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）

                                     6.2         19.2
       （注）４
      (注)   １．自己資本比率：自己資本／総資産
         ２．時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
         ３．キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
         ４．インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い
           ＊各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
           ＊株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
           ＊キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用してお
           ります。
          ＊有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象として
           おります。
         　＊利払いは、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
                                  17/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     ４【経営上の重要な契約等】
       当社は2016年４月１日付で、共に連結子会社である伊藤ハム株式会社及び米久株式会社との間で同社に対する経
      営管理業務に関し、それぞれ「経営管理業務委託契約」を締結しております。
     ５【研究開発活動】

       当連結会計年度期首より、保有する技術、商品開発ノウハウをグループ全体で活用していくため、当社にＲ＆Ｄ
      領域を管掌する担当役員を設置し、さらにスピード感をもって課題解決に取り組むべく、その傘下にグループＲ＆
      Ｄ責任者を配置しました。
       また、従来伊藤ハム株式会社において基礎研究を行っていた中央研究所と米久株式会社の研究機能を、グループ
      Ｒ＆Ｄ責任者の直轄組織として当社に移管し統合しております。
       以上の組織再編を実施した上で、当社グループの研究開発につきましては、基礎研究を当社の中央研究所が中心
      に行い、全社的な商品開発は伊藤ハム株式会社の商品開発部門及び米久株式会社の商品開発部が中心となり、マー
      ケティング部門と連携をとりながら新商品の企画立案、商品化を推進しております。
       研究活動の分野では、中央研究所において、「品質保持技術の高度化」「おいしさ・品質向上の追求」「新ニー
      ズをとらえた基礎技術の開発」               の視点からの研究テーマへの取り組みを進めております。これらの研究成果や蓄積
      された分析技術、品質評価技術は、グループ全体の商品開発、品質管理活動に活かされております。また、新商品
      の開発や既存商品の改良に繋がる試験や分析・解析への対応を通して、グループ各事業部門の課題解決をサポート
      しております。
       商品開発の分野では、グループＲ＆Ｄ責任者のもと各社の商品開発部門において、「私たちは事業を通じて、健
      やかで豊かな社会の実現に貢献します」のグループ理念を実践すべく、お客様・お得意先様への価値ある商品提供
      を目指して新商品の開発やリニューアルに積極的に取り組んでおります。
       なお、当連結会計年度の研究開発費の総額は、                      1,822   百万円であります。
                                  18/121












                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
       当社グループは、当連結会計年度において                    20,560   百万円の設備投資を実施いたしました。
       加工食品事業では、新工場の建設、既存生産工場等の合理化、省力化及び設備の更新等で                                          13,026   百万円の設備投
      資を実施いたしました。
       食肉事業では、新工場の建設等で               6,770   百万円の設備投資を実施いたしました。
     ２【主要な設備の状況】

       当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
      （１）提出会社
        重要な設備はありません。
      （２）国内子会社

                                                  2019年３月31日現在
                                         帳簿価額
                                                         従業
              事業所名      セグメント
                               建物   機械装置
       会社名                  設備の内容                                員数
                                        土地    リース
              （所在地）       の名称
                               及び    及び            その他     合計
                                                        （人）
                                       (百万円)     資産
                               構築物    運搬具            (百万円)    (百万円)
                                       (面積㎡)    (百万円)
                              (百万円)    (百万円)
              東京工場      加工食品     加工品
                                         359                268
    伊藤ハム㈱                           1,243    3,125          15    39   4,783
                                       (55,783)                  [286]
              (千葉県柏市)        事業    製造設備
              取手工場
                     加工食品     加工品
                                        2,697                  59
    伊藤ハム㈱          (茨城県                 3,013    4,112          30    99   9,954
                                       (70,433)                  [206]
                     事業    製造設備
               取手市)
              豊橋工場
    伊藤ハム㈱                加工食品     加工品
                                          41                175
               (愛知県                  674   1,665          54    19   2,454
                                       (47,600)                  [256]
                     事業    製造設備
               豊橋市)
              西宮工場
    伊藤ハム㈱                加工食品     加工品
                                          80                297
               (兵庫県                  632   1,362          51    24   2,152
                                       (41,581)                  [376]
    (注)２                 事業    製造設備
               西宮市)
              六甲工場
                     加工食品     加工品
                                        1,982                  93
    伊藤ハム㈱          (神戸市                  365    463         27     8   2,847
                                       (19,988)                  [36]
                     事業    製造設備
               東灘区)
               夢工場
                     加工食品     加工品
                                         242                 68
    米久㈱          (静岡県                  363    517         －    53   1,176
                                        (2,700)                  [131]
                     事業    製造設備
               沼津市)
              富士工場
               (静岡県      加工食品     加工品               334
                                                          55
    米久㈱                            517    370         －    48   1,271
                                                          [59]
               駿東郡       事業    製造設備              (10,493)
               長泉町)
             本社研究開発棟
                          研究開発                212                299
    米久㈱          (静岡県      全社共通            638     74         －    359   1,285
                          設備他              (2,371)                  [25]
               沼津市)
              東北工場
                     加工食品     加工品
    伊藤ハムデイリー                                     196                277
               (宮城県                 1,014    1,301          73    35   2,621
    ㈱　(注)３                                  (323,898)                  [241]
                     事業    製造設備
               栗原市)
              九州工場
               (佐賀県      加工食品     加工品
    伊藤ハムウエスト                                     88                225
                                533   1,117          25    87   1,852
    ㈱　(注)３                                   (36,359)                  [199]
              三養基郡       事業    製造設備
               基山町)
              横浜営業所       加工食品
    伊藤ハム販売㈱　                                    1,216                 286
                          販売設備       303     10         5    11   1,547
    (注)３                                   (6,183)                  [45]
              他33営業所       事業
              有明工場
                          食肉処理
                                          91                211
    サンキョーミート㈱          (鹿児島県      食肉事業           2,507    2,051          80    37   4,769
                                       (51,693)                  [62]
                          加工設備
              志布志市)
              本社工場他
                     加工食品     加工品
                                        3,130                 243
    米久かがやき㈱          (埼玉県                 1,326    2,585          －    278   7,320
                                       (68,844)                  [405]
                     事業    製造設備
              春日部市)
              本社工場他
                     加工食品     加工品
                                         788                205
    米久デリカフーズ㈱          (静岡県                 1,325     821         －    65   3,001
                                       (19,229)                  [326]
                     事業    製造設備
               沼津市)
               本社
                          養鶏・
               (鳥取県
                                        1,174                 240
    米久おいしい鶏㈱                食肉事業     食肉加工      3,036     840         －    242   5,293
                                       (432,663)                  [150]
               東伯郡
                          設備
               琴浦町)
                                  19/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （３）在外子会社
                                                 　2019年３月31日現在
                                         帳簿価額
                                                         従業
              事業所名      セグメント
                               建物   機械装置
       会社名                  設備の内容                                員数
                                        土地    リース
              （所在地）       の名称
                               及び    及び            その他     合計
                                                        （人）
                                       (百万円)     資産
                               構築物    運搬具            (百万円)    (百万円)
                                       (面積㎡)    (百万円)
                              (百万円)    (百万円)
              CHRISTCHURCH
    ANZCO   FOODS
                         食肉加工              4,800                  515
                     食肉事業           9,642    6,250          －   1,166    21,861
                                       (16,210千)
             NEW  ZEALAND他           設備等                              [2,483]
    LTD.　(注)４
     (注)   １．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、生物資産並びに無形固定資産であり、建設仮勘定を含
          んでおります。なお、金額には消費税等を含めておりません。
        ２．国内子会社の伊藤ハム㈱西宮工場には、本社事務所の土地を含めております。
        ３．国内子会社の伊藤ハムデイリー㈱の建物及び構築物並びに土地、伊藤ハムウエスト㈱及び伊藤ハム販売㈱の
          建物及び構築物、機械装置及び運搬具並びに土地は、同じく国内子会社の伊藤ハム㈱より賃借している物件
          を含んでおります。
        ４．在外子会社のANZCO           FOODS   LTD.は、同社子会社を含んでおります。
        ５．従業員数の[　]は、臨時従業員数を外書しております。　
     ３【設備の新設、除却等の計画】

       当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
      設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、計画策定に当たってはグループ経営会議において
      提出会社を中心に調整を図っております。
       なお、当連結会計年度末現在における主な設備の新設、改修等の計画は次のとおりであります。また、経常的な
      設備の更新のための除却を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
     （１）重要な設備の新設等

       該当事項はありません。
     （２）重要な設備の改修等

                                   投資予定金額              着手及び完了予定年月

                    セグメント
       会社名
               所在地            設備の内容                資金調達方法
                                   総額    既支払額
       事業所名
                     の名称
                                                  着手      完了
                                  (百万円)     (百万円)
                                            自己資金
               宮城県
     伊藤ハムデイリー㈱                      生産設備の更新                       2019年      2020年
                   加工食品事業                 956     0   及び
     東北工場                      及び改修工事他                        ３月      ３月
                栗原市
                                            借入金
               埼玉県
     米久かがやき㈱                                             2019年      2020年
              春日部市                     1,765     216    〃
                     〃       〃
     輝工場他                                             ３月      ３月
                他
     伊藤ハム㈱          千葉県                                   2019年      2020年
                     〃       〃       584     6   〃
     東京工場           柏市                                   ３月      ３月
               静岡県
     米久デリカフーズ㈱                                             2019年      2020年
               沼津市       〃       〃       874     24    〃
     本社工場他                                             ３月      ３月
                他
               鳥取県
     米久おいしい鶏㈱                     農場設備等の更新                        2019年      2020年
               東伯郡     食肉事業                788     70    〃
     本社他                      及び改修工事他                        ３月      ３月
               琴浦町
              鹿児島県           食肉加工設備等の
     サンキョーミート㈱                                             2019年      2020年
              志布志市       〃    更新及び改修工事          506     91    〃
     有明ミート工場他                                             ３月      ３月
                他             他
              CHRISTCHURCH
     ANZCO   FOODS   LTD.
                                                  2018年      2019年
              NEW  ZEALAND
                     〃       〃       2,022     1,167     〃
                                                  12月      12月
     （注）１
                他
     （注）１．ANZCO        FOODS   LTD.は、同社子会社を含んでおります。
    　　　　２．上記の金額に消費税等は含めておりません。
                                  20/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
      ①【株式の総数】
                種      類
                                        発行可能株式総数(株)
                普通株式                            1,000,000,000

                  計                           1,000,000,000

      ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取引所名
            事業年度末現在発行数（株）               提出日現在発行数（株）
       種類                                又は登録認可金融商品              内容
              （2019年３月31日）              （2019年６月26日）
                                        取引業協会名
                                                    単元株式数
                                         東京証券取引所
      普通株式            297,355,059             297,355,059
                                         （市場第一部）
                                                      100株
        計          297,355,059             297,355,059              －          －
     (注)「提出日現在発行数」欄には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発
        行された株式数は含まれておりません。
                                  21/121














                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （２）【新株予約権等の状況】
      ①【ストックオプション制度の内容】
        伊藤ハム㈱が発行した第１回から第８回の新株予約権は、2016年４月１日をもって消滅し、同日当該新株予約権
       の新株予約権者に対してこれに代わる当社の新株予約権を交付いたしました。
        当該制度の内容は、以下のとおりであります。
       Ⅰ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第１回新株予約権

     決議年月日                                 2008年７月11日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　９名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　12名
     新株予約権の数（個）　※                                        ４  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　4,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2038年７月31日

                                     発行価格　　566
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　283
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2037年７月31日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2037
          年８月１日から2038年７月31日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  22/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  23/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅱ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第２回新株予約権
     決議年月日                                 2009年７月17日        (注)１
                              　　伊藤ハム㈱　　取締役　９名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　11名
     新株予約権の数（個）　※                                        ４  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　4,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2039年８月３日

                                     発行価格　　299
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　150
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2038年８月３日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2038
          年８月４日から2039年８月３日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  24/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  25/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅲ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第３回新株予約権
     決議年月日                                 2010年７月16日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　９名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　８名
     新株予約権の数（個）　※                                        ８  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　8,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2040年８月２日

                                     発行価格　　304
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　152
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2039年８月２日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2039
          年８月３日から2040年８月２日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  26/121





                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  27/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅳ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第４回新株予約権
     決議年月日                                 2011年７月15日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　６名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　６名
     新株予約権の数（個）　※                                        ８  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　8,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2041年８月１日

                                     発行価格　　297
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　149
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2040年８月１日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2040
          年８月２日から2041年８月１日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  28/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  29/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅴ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第５回新株予約権
     決議年月日                                 2012年７月20日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　６名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　６名
     新株予約権の数（個）　※                                        ８  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　8,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2042年８月６日

                                     発行価格　　307
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　154
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2041年８月６日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2041
          年８月７日から2042年８月６日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  30/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  31/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅵ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第６回新株予約権
     決議年月日                                 2013年７月22日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　７名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　５名
     新株予約権の数（個）　※                                        ８  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　8,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2043年８月７日

                                     発行価格　　396
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　198
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2042年８月７日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2042
          年８月８日から2043年８月７日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  32/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  33/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅶ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第７回新株予約権
     決議年月日                                 2014年７月18日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　６名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　３名
     新株予約権の数（個）　※                                        8  (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                     普通株式　8,000         (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2044年８月４日

                                     発行価格　　415
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　208
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2043年８月４日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2043
          年８月５日から2044年８月４日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  34/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  35/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅷ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第８回新株予約権
     決議年月日                                 2015年７月17日        (注)１
                                伊藤ハム㈱　　取締役　５名
     付与対象者の区分及び人数(名)                                          (注)２
                                    同　執行役員　７名
     新株予約権の数（個）　※                                       11　   (注)３
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                    普通株式　11,000　          (注)４
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年４月１日～2045年８月３日

                                     発行価格　　654
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)５
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　327
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)６
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)７
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．伊藤ハム㈱における取締役会決議日であります。

       ２．伊藤ハム㈱における取締役会決議当時の付与対象者の区分及び人数であります。
       ３．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、1,000株とする。
       ４．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ６．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2044年８月３日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2044
          年８月４日から2045年８月３日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  36/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ７．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記６．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記８．に準じて決定する。
       ８．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記６．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  37/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅸ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第９回新株予約権
     決議年月日                                   2016年７月22日
                           　　　　　　　当社取締役　２名
     付与対象者の区分及び人数(名)
                           　　　　　　　当社子会社の取締役及び執行役員　26名
     新株予約権の数（個）　※                                      480　    (注)１
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                    普通株式　48,000　          (注)２
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2016年８月９日～2046年８月８日

                                     発行価格　　912
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)３
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　456
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)４
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)５
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、100株とする。

       ２．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ３．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ４．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2045年８月８日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2045
          年８月９日から2046年８月８日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  38/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ５．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記４．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記６．に準じて決定する。
       ６．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記４．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
                                  39/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       Ⅹ　伊藤ハム米久ホールディングス㈱第10回新株予約権
     決議年月日                                   2017年７月21日
                           　　　　　　　当社取締役　２名
     付与対象者の区分及び人数(名)
                           　　　　　　　当社子会社の取締役及び執行役員　26名
     新株予約権の数（個）　※                                      760　    (注)１
     新株予約権の目的となる株式の種類、
                                    普通株式　76,000　          (注)２
     内容及び数（株）　※
     新株予約権の行使時の払込金額（円）※                                        １
     新株予約権の行使期間　※                               2017年８月８日～2047年８月７日

                                     発行価格　　947
     新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                                              (注)３
     株式の発行価格及び資本組入額（円）　※
                                     資本組入額　474
     新株予約権の行使の条件　※                                          (注)４
                           譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要する
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                           ものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                              (注)５
     る事項　※
      ※　当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年５月31
        日）現在において、これらの事項に変更はありません。
     (注)１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、100株とする。

       ２．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割・併合の比率
         また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場合、株式
         の無償割当てを行う場合、その他上記の付与株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当て
         の条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で付与株式数を調整することができる。ただし、以上までの調整によ
         り生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
       ３．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の
          規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場合
          は、これを切り上げるものとする。
         ②新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より
          上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ４．新株予約権の行使の条件
         ①新株予約権者は、当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の取締役のいずれの地位をも喪失した日、または
          当社、子会社（伊藤ハム㈱及び米久㈱）の執行役員（取締役を兼務するものを含まない）のいずれかの地位
          を喪失した日、または執行役員が取締役に就任した日の翌日から10日以内に、本新株予約権を行使すること
          ができるものとする。ただし、執行役員が在籍している会社に籍を残したまま出向し、出向先の当社、子会
          社の取締役及び執行役員の地位を喪失した場合を除く。
         ②上記①に係らず、新株予約権者が2046年８月７日に至るまでに権利行使開始日を迎えなかった場合は、2046
          年８月８日から2047年８月７日までの期間内に限り、新株予約権を行使することができる。
         ③新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することができるものとする。かかる相続人による新
          株予約権の行使の条件は、下記④の契約に定めるところによる。
         ④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当
          契約」に定めるところによる。
                                  40/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ５．組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
         当社が、合併（合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を
         総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存
         する新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまで
         に掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するこ
         ととする。この場合において、新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社
         の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約ま
         たは株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数
          と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
         ③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数とする。ただし、
          調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
         ④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後
          の行使価額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤新株予約権を行使することができる期間
          上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
          為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記＜新株予約権の行使期間＞に定める募集新株予約権を行使
          することができる期間の満了日までとする。
         ⑥譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ⑦新株予約権の行使の条件
          上記４．に準じて決定する。
         ⑧再編対象会社による新株予約権の取得事由
          下記６．に準じて決定する。
       ６．新株予約権の取得事由及び条件
         ①当社は、新株予約権者が上記４．の権利行使の条件に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった
          場合又は権利を放棄した場合、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
         ②新株予約権者が新株予約権割当契約の条項に違反した場合、当社は新株予約権を無償で取得することができ
          る。
      ②【ライツプランの内容】
        該当事項はありません。
      ③【その他の新株予約権等の状況】

       　該当事項はありません。　
                                  41/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
          該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式        資本金             資本準備金       資本準備金
                                       資本金残高
         年月日        総数増減数        総数残高       増減額              増減額       残高
                                        (百万円)
                   (株)       (株)       (百万円)              (百万円)       (百万円)
     2016年４月１日
                  297,347,059       297,347,059          30,000       30,000       7,500       7,500
     （注１）
     2017年４月１日～
     2018年３月31日
                     8,000    297,355,059            3    30,003          3     7,503
     （注２）
      (注)１．発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加は、2016年４月１日付で伊藤ハム㈱と米久㈱の共同株式移転
          の方法により当社が設立されたことによるものであります。
       　２．新株予約権の権利行使による増加であります。
      （５）【所有者別状況】

                                                  2019年３月31日現在
                         株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                      単元未満
            政府及び
                                   外国法人等                   株式の状況
       区分
                      金融商品     その他の
            地方公共     金融機関                          個人その他       計
                                                       （株）
                      取引業者      法人
                                 個人以外      個人
             団体
      株主数（人）
               －     36     26     279     195      26   43,834      44,396       －
      所有株式数
               －  543,539     16,526    1,533,574      233,649      3,071    640,944     2,971,303      224,759
      （単元）
      所有株式数の
               －   18.29     0.56     51.61      7.86     0.10     21.57     100.00       －
      割合（％）
     (注)   １．自己株式1,966,204株は、「個人その他」に19,662単元、「単元未満株式の状況」に４株含まれておりま
          す。
        ２．「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ４単元及
          び44株含まれております。
                                  42/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （６）【大株主の状況】
                                               2019年３月31日現在
                                                  発行済株式(自己
                                                  株式を除く。)の
                                          所有株式数
          氏名又は名称                   住所                     総数に対する所有
                                          （千株）
                                                  株式数の割合
                                                  （％）
      三菱商事株式会社                東京都千代田区丸の内２丁目３－１                      115,779           39.20
      日本トラスティ・サービス信託
                     東京都中央区晴海１丁目８－11                      16,441           5.57
      銀行株式会社
      日本マスタートラスト信託銀行
                     東京都港区浜松町２丁目11－３                      12,776           4.33
      株式会社
      公益財団法人伊藤記念財団                東京都目黒区三田１丁目６－21                      12,000           4.06
      エス企画株式会社                兵庫県西宮市鳴尾浜１丁目22－13                      10,339           3.50

      株式会社みずほ銀行                東京都千代田区大手町１丁目５－５                       6,303          2.13

      株式会社三菱ＵＦＪ銀行                東京都千代田区丸の内２丁目７－１                       6,303          2.13

      株式会社三井住友銀行                東京都千代田区丸の内１丁目１－２                       6,303          2.13

      公益財団法人伊藤文化財団                兵庫県西宮市高畑町４－27                       6,200          2.10

      日本生命保険相互会社                東京都千代田区丸の内１丁目６－６                       2,749          0.93

            計                 －              195,194           66.08
     (注)   １．上記、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社、日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数
          全ては、信託業務に係るものであります。
        ２．上記、公益財団法人伊藤記念財団は、伊藤ハム㈱の故創業者伊藤傳三が、その私財を寄付することにより食
          肉に関する研究及び調査を行い、畜産業及び食品産業の振興と国民食生活の安定に資することを目的として
          設立された公益法人であります。
        ３.  上記、株式会社みずほ銀行の所有株式数のうち退職給付信託に係る株式が1,260千株含まれております。
        ４．上記、公益財団法人伊藤文化財団は、伊藤ハム㈱の故創業者伊藤傳三が、その私財を寄付することにより兵
          庫県民の芸術文化に関する知識及び教養の普及向上に寄与することを目的として設立された公益法人であり
          ます。
        ５．2018年４月13日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャ
          ル・グループ及びその共同保有者である株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社及び三菱
          ＵＦＪ国際投信株式会社が2018年４月９日現在で以下のとおり当社の株式を保有している旨が記載されてお
          りますが、このうち三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社については当社として2019年３月31日時点における実質所
          有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
                                         保有株券等の数          株券等保有割合

          氏名又は名称                   住所
                                          （千株）          （％）
      株式会社三菱ＵＦＪ銀行                東京都千代田区丸の内２丁目７－１                       6,303          2.12
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内１丁目４－５                      11,151           3.75

      三菱ＵＦＪ国際投信株式会社                東京都千代田区有楽町１丁目12－１                        429         0.14

            計                 －              17,883           6.01

                                  43/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
       ①【発行済株式】
                                                2019年３月31日現在
              区分              株式数（株）          議決権の数（個）              内容
      無議決権株式                         －           －           －

      議決権制限株式（自己株式等）                         －           －           －

      議決権制限株式（その他）                         －           －           －

                          （自己保有株式）

      完全議決権株式（自己株式等）                                    －           －
                          普通株式     1,966,200
                          普通株式
      完全議決権株式（その他）                                     2,951,641
                              295,164,100                       －
                                                １単元（100株）
                          普通株式
      単元未満株式                                    －
                                224,759
                                                未満の株式
      発行済株式総数                        297,355,059           －           －

      総株主の議決権                         －            2,951,641          －

     (注)   １．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が400株（議決権４個）含
          まれております。
        ２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式４株及び証券保管振替機構名義の株式44株が含ま
          れております。
       ②【自己株式等】

                                                2019年３月31日現在
                                自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
       所有者の氏名又は名称               所有者の住所          所有株式数      所有株式数       の合計     に対する所有株
                                 （株）      （株）      （株）     式数の割合(％)
     伊藤ハム米久
                   東京都目黒区三田１丁目
                                1,966,200        －    1,966,200           0.66
                   ６番21号
     ホールディングス株式会社
           計             －        1,966,200        －    1,966,200           0.66
                                  44/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】

                会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

         該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

                 区分                  株式数（株）            価額の総額（円）
     取締役会(2018年５月９日)での決議状況
                                       1,000,000           1,000,000,000
     (取得期間2018年５月10日～2019年３月31日)
     当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
     当事業年度における取得自己株式                                    400,000           295,466,800
     残存決議株式の総数及び価額の総額                                    600,000           704,533,200
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                     60.0             70.5
     当期間における取得自己株式                                      －             －
     提出日現在の未行使割合(％)                                     60.0             70.5
                 区分                  株式数（株）            価額の総額（円）

     取締役会(2019年５月10日)での決議状況
                                       1,000,000           1,000,000,000
     (取得期間2019年５月13日～2020年３月31日)
     当事業年度前における取得自己株式                                      －             －
     当事業年度における取得自己株式                                      －             －
     残存決議株式の総数及び価額の総額                                      －             －
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                      －             －
     当期間における取得自己株式                                      －             －
     提出日現在の未行使割合(％)                                     100.0             100.0
     （注）当期間における取得自己株式には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式数は含まれて
        おりません。　
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                  株式数（株）            価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                     1,327           1,098,433
     当期間における取得自己株式                                      212           145,981
    　（注）当期間における取得自己株式には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによ
        る株式数は含まれておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                               当事業年度                 当期間
              区分
                            株式数      処分価額の総額          株式数      処分価額の総額
                            （株）        （円）        （株）        （円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           －        －        －        －

     消却の処分を行った取得自己株式                           －        －        －        －

     合併、株式交換、会社分割に係る移転を
                                －        －        －        －
     行った取得自己株式
     その他（新株予約権の権利行使）                         136,100      135,035,424            　－         －
     その他（譲渡制限付株式報酬としての自己
                             137,417      136,340,384             －        －
     株式の処分）
     保有自己株式数                       1,966,204            －     1,966,416            －
     (注)   １．当期間の株式数ならびに処分価額の総額には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までに新株予
          約権の権利行使により処分されたものは含まれておりません。
                                  45/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       　２．当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取締役会決議に
          よる取得及び単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。また、新株予約権の権利行使により
          処分された株式は除かれておりません。
     ３【配当政策】

       当社は、株主の皆様への利益還元を重要な経営課題と位置付けており、配当につきましては、連結業績、財務状
      況並びに将来の事業展開を勘案し、安定的な配当の継続を基本方針としております。
       当事業年度の期末配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり17円の配当を実施しました。当社は、中間
      配当ができる旨を定款で定めておりますが、現在年間を通しての配当とさせていただいております。また、会社法
      第459条第１項の規定に基づき取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる旨を定款で定めておりま
      す。
       内部留保資金につきましては、長期的展望に立ち持続的な成長を実現するために有効投資し、企業価値の向上に
      努めてまいります。
       なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。 
                             配当金の総額                 １株当たり配当額
           決議年月日
                             （百万円）                   （円）
          2019年５月21日
                                  5,021                   17
           取締役会決議
                                  46/121














                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

          当社におけるコーポレート・ガバナンスとは、「グループ理念」「ビジョン」「行動指針」に基づき、企業
         として社会的責任（ＣＳＲ）を十分に果たすために、また、すべてのステークホルダーから信頼を得るため
         に、当社グループ全体に監督・監視など内部統制機能を充実させた経営組織体制を整備し、的確な経営の意思
         決定とスピーディな業務執行を行うことをいいます。
       ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

          当社は、監査役会設置会社を採用し、社外取締役及び社外監査役を選任しております。社外取締役は、各専
         門分野の経験・見識等を活用し、一般株主と利益相反が生じない独立した立場からの経営判断を受けること
         で、取締役会の監督機能強化を図っております。社外監査役は、監査体制の独立性を高め、客観的な立場から
         監査意見を表明することで、当社の企業統治の有効性に大きく寄与しているものと考えております。
        ａ．取締役会
           当社の取締役は９名で、内２名が社外取締役であります。取締役会は月１回の定例取締役会のほか、必要
          に応じて臨時取締役会を適時に開催しております。取締役会では経営上の重要な事項に関する意思決定や方
          針決定及び業務執行状況の監督を行っております。
           2018年度の開催回数は13回、取締役の出席率は99％、監査役の出席率は100％でした。
        ｂ．指名諮問委員会
            取締役、監査役、執行役員候補者決定プロセスの透明性及び客観性を確保するため、指名諮問委員会を
          設置しております。指名諮問委員会は、３名の委員（うち独立社外取締役２名）で構成され、取締役会の諮
          問機関として、以下の事項について審議し、取締役会に助言・提言を行っております。
          (1)当社、伊藤ハム株式会社、米久株式会社（以下、本項目において当社グループという。）の取締役、監
            査役、執行役員の選任及び解任に関する事項
          (2)当社グループの取締役、監査役、執行役員の選任及び解任に関する基本方針、規則及び手続等の制定、
            変更、廃止に関する事項
          (3)その他、取締役候補者、監査役候補者の選任及び取締役、監査役の解任に関して指名諮問委員会が必要
            と認めた事項
            なお、2018年度の開催回数は２回、委員の出席率は100％でした。
        ｃ．報酬諮問委員会
           取締役及び執行役員の報酬決定プロセスの透明性及び客観性を確保するため、報酬諮問委員会を設置して
          おります。報酬諮問委員会は、３名の委員（うち独立社外取締役２名）で構成され、取締役会の諮問機関と
          して、以下の事項について審議し、取締役会に助言・提言を行っております。
          (1)当社、伊藤ハム株式会社、米久株式会社（以下、本項目において当社グループという。）の取締役及び
            執行役員の報酬制度（基本報酬、業績報酬、譲渡制限付株式等）に関する事項
          (2)当社グループの取締役及び執行役員の業績連動（経営指標、目標値、変動幅等）に関する事項
          (3)当社グループの取締役及び執行役員の報酬水準（競合他社との比較）に関する事項
        ｄ．ガバナンス委員会
           取締役会の実効性を高めることによりコーポレート・ガバナンス体制とその運用を強化することに資
          す　　　　るためガバナンス委員会を設置しております。
           ガバナンス委員会は、３名の委員（うち独立社外取締役２名）で構成され、取締役会の諮問機関として、
          取締役会の実効性評価について審議し、取締役会に対して助言・提言を行っております。
        ｅ．グループ経営会議
           グループ経営会議は社外取締役を除く取締役、常勤監査役、経営企画部長その他グループ経営会議の議長
          が指名する者から構成されております。グループ経営会議は月２回の定例のほか、必要に応じて適時に開催
          しております。グループ経営会議では経営戦略及び重要事案に関する報告・審議・検討を行っております。
        ｆ．監査役及び監査役会
           当社の監査役は４名で、内３名が社外監査役で１名が常勤の監査役であります。監査役は取締役会や社内
          の重要会議に出席するほか、取締役及び使用人から業務執行について直接聴取を実施するなど、充分な監査
          を行っております。また、会計監査人からも監査計画及び結果について、適宜報告を受け、意見交換をする
                                  47/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
          など緊密な連携のもと監査を進めております。監査役会は、毎月定期的に開催され、取締役会付議事項等重
          要事項の検討を行っております。なお、監査役今村昭文氏は弁護士資格を、監査役市東康男氏、監査役市川
          一 郎氏は公認会計士の資格を有しております。
        ｇ．責任限定契約の概要
           当社と社外取締役及び監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、任務を怠ったことによる損害賠償
          責任を限定する契約を締結しております。当該契約は、同法第425条第1項の最低責任限度額を限度とする責
          任限定契約であります。
        ｈ．コンプライアンス体制
           当社は、当社グループの役員をはじめ全従業員のコンプライアンスに対するさらなる意識向上、並びに実
          践の企業風土を徹底浸透させるとともに、コンプライアンス体制の強化・拡充を図っております。コンプラ
          イアンス担当役員を委員長としたコンプライアンス委員会を設置し、当社グループの食品安全、コンプライ
          アンス、リーガルリスクに係る管理状況を定期的に確認し、運用状況を独立的に評価することを通じて、当
          社グループの内部統制機能を強化しております。同委員会は、必要に応じて、取締役会等に対して改善を求
          めることができるものとしております。また、グループ会社にコンプライアンスに係る会議体を設け、コン
          プライアンスに関する課題・問題を共有しながら、取組みの水平展開を図っております。更に、グループ会
          社従業員を対象とした「通報窓口」を設け、社内通報システムの強化を図っております。
        ｉ．情報開示
           当社は、会社法、金融商品取引法その他の適用ある法令並びに東京証券取引所が定める規則の遵守はもと
          より、内部統制システム、法令遵守等に関する当社の方針を決定し、適時適切に開示いたします。
           ステークホルダーにとって重要な情報（上記情報、非財務情報を含む）について、ニュースリリース、
          ウェブサイトでの掲載及び説明会の開催等のＩＲ・広報活動を実施し、公正、詳細、平易な方法によって、
          迅速に開示いたします。
        ｊ.    内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
           当社は、当社グループの業務の適正を確保するため、以下の体制を整えるものとする。
         イ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制　
          (1)当社グループにおけるコンプライアンスの基本方針を決定し、これを実行する体制、会議体、規程を構
            築・整備し、各組織の活動に組み込むことによりコンプライアンスを推進する。具体的な行動基準とし
            て企業倫理規範を制定し、教育・研修等を通じて周知徹底を図るものとする。
          (2)内部通報制度として当社及びグループ会社（当社の子会社をいう。以下同じ。）を対象とした社内相談
            窓口、社外相談窓口を設け、当社の内部通報規程により、適切な運用を行うものとする。なお、通報者
            の希望により匿名性を確保するとともに、通報者に対し不利益な取扱いを行わないものとする。
          (3)当社は、コンプライアンス担当役員を設置し、当社グループのコンプライアンスにかかわる事項の監督
            を行う。又当該担当役員を委員長としたコンプライアンス委員会（以下「本委員会」という。）を設置
            し、当社グループの食品安全、コンプライアンス、リーガルリスクに係る管理状況を定期的に確認し、
            運用状況を独立的に評価することを通じて、当社グループの内部統制機能を強化する。又本委員会は、
            必要に応じて、取締役会及びグループ会社のコンプライアンス責任者会議に対して改善を求めることが
            できるものとする。
         ロ．取締役の職務の執行にかかわる情報の保存及び管理に関する体制
            当社グループは、文書取扱いの定めに従い、文書の保存媒体に応じて適切かつ確実に保存、管理する体
           制を構築するものとする。
         ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          (1)当社は、当社グループの経営環境及びリスク要因の変化を踏まえ、その事業活動にかかわるリスクを認
            識し、危機管理規程の定めに従いそれぞれのリスクの把握と管理方法、責任者などのリスク管理体制を
            整え、リスク管理を徹底する。
          (2)当社に危機管理室を設置し、大規模自然災害による当社グループの従業員の生命の安全、及び当社グ
            ループの事業継続に支障をきたすリスクを当社グループ関係部署と連携・管理し、その体制を整えるも
            のとする。
          (3)当社グループは、緊急事態には危機管理体制の定めに従い危機管理委員会を設置し、必要な組織体制で
            迅速かつ適切な対応を行い、損害の拡大を防止し、これを最小限に止める体制を整えるものとする。
         ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          (1)当社グループは、経営方針、経営計画及び具体的な経営戦略と目標策定にかかわる業務執行決定機関と
                                  48/121

                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
            して、取締役会を定例開催する。また、必要に応じ適宜、臨時に開催できるものとする。
          (2)当社グループの経営体制の強化を図るため、当社にグループ会社執行役員の集約を行うものとする。更
            にグループ経営会議並びに当社グループである伊藤ハム株式会社及び米久株式会社の取締役会を合同開
            催することで効率的かつ迅速に職務の執行が行われる体制を確保するものとする。
          (3)取締役会は、法令及び定款に定める事項並びに稟議にかかわる規程に定める経営上の重要事項を決議す
            るとともに取締役及び執行役員の職務の執行を監督するものとする。
         ホ．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          (1)当社は、グループ会社における業務の適正を確保するため、グループ会社の管理規程を整備する。グ
            ループ会社は、この定めに従い、当社への決裁・報告制度を通じてグループ会社経営管理を実施する。
          (2)当社グループの内部統制システムのモニタリングは、内部監査の定めに従い、独立した内部監査部門が
            行うものとし、被監査部門への指摘・改善・是正を指導する。また、モニタリング結果と指摘・改善事
            項は、速やかに社長、取締役、監査役に報告されるものとする。
         ヘ．監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項　
          (1)当社グループは、監査役の職務を補助する使用人（以下「監査役スタッフ」という。）を任命できるも
            のとする。
          (2)監査役スタッフは、監査役の指揮命令のもとに監査役の職務を補助し、その職務を遂行するにあたり取
            締役その他の業務執行組織の指揮・命令を受けないものとする。
          (3)監査役スタッフの任命、異動、評価等の人事にかかわる決定は、監査役の同意を得なければならない。
         ト．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制及びその他監査役
           の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          (1)当社グループの取締役及び使用人は、その経営に影響を与える重要な事項については、遅滞なく監査役
            に報告しなければならない。
          (2)取締役及び使用人は、法定の事項に加え、内部監査の実施状況を監査役に報告しなければならない。ま
            た、通報窓口の相談・通報事案、社内不祥事、法令違反事案は、監査役に報告しなければならない。な
            お、使用人が、直接監査役に通報した場合も、通報者の希望により匿名性を確保するとともに、通報者
            に対し不利益な取扱いを行わないものとする。
          (3)監査役は、取締役会及びグループ経営会議等に出席して意見を述べるとともに、取締役及び使用人から
            の情報の収集に努め、取締役、使用人は、監査役から情報提供の要請があった場合、これに協力するも
            のとする。
          (4)監査役は、取締役、会計監査人と定期的に会社運営に関する意見交換を行ない、意思疎通を図り、必要
            に応じて弁護士、公認会計士、その他社外の専門家に助言を求めるものとする。また、監査役は監査の
            実施のために必要な場合、その所要の費用の請求を保障されるものとする。
         チ．財務報告の信頼性を確保するための体制　
            当社グループは、財務報告の信頼性を確保するため、財務報告にかかわる内部統制の構築、評価及び報
           告について適切な整備、運用をするものとする。
         リ．反社会的勢力の排除に向けた体制　
          (1)当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対して毅然とした姿勢を堅持し、こ
            れらの勢力とは一切関係を持たないことを基本方針とする。
          (2)反社会的勢力への対応統括部門は総務部門があたり、関連行政機関と連携して、反社会的勢力に関する
            動向を把握し、情報交換を行うとともに、基本方針、対応マニュアル等の社内周知と啓蒙活動を行うも
            のとする。
          (3)不測の事態に際しては、関連行政機関や、外部機関、専門家と連携し、会社と関係者の安全を確保する
            など必要に応じ適切に対応できる体制を構築するものとする。
                                  49/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
         提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンス体制は、以下のとおりであります。

                                  50/121




















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ③企業統治に関するその他の事項

        ａ．取締役の定数
           当社の取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。
        ｂ．取締役の選任の決議要件
           当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
          株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また累積投票によらない旨を定款に定めております。
        ｃ．取締役会で決議できる株主総会決議事項
         イ．剰余金の配当等
            当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項に定める事項については、法令に別段の定めがある場合
           を除き、取締役会決議によって定めることとする旨を定款で定めております。これは剰余金の配当等を取
           締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
         ロ．中間配当
            当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中
           間配当を行うことができる旨を定款で定めております。これは株主への機動的な利益還元を可能にするた
           めであります。
         ハ．自己の株式の取得
            当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会決議をもって市場取引等により自己の株式を取
           得できる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行するた
           めであります。
         ニ．取締役及び監査役の責任免除
            当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関す
           る取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度に
           おいて免除することができる旨を定款に定めております。これは、適切な人材確保を容易にするととも
           に、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たし
           うる環境を整備することを目的とするものであります。　
        ｄ．株主総会の特別決議要件
           当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
          る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に
          定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和する事により、株主総会の円滑な運営
          を行うことを目的とするものであります。
                                  51/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
    ①役員一覧
    男性  11 名　女性    2 名　(役員のうち女性の比率             15.4  ％)
                                                       所有株式数
       役職名        氏名      生年月日                  略歴              任期
                                                        (株)
                           1981年４月     三菱商事㈱     入社
                           1998年６月     日糧製パン㈱      取締役   管理本部長就任
                           2004年４月     ㈱ローソン     執行役員    商品・物流本部長就任
                           2004年９月     同 常務執行役員      商品・物流本部長就任
                           2005年11月     三菱商事㈱     ローソン事業ユニットマネージャー
                                                     (注)
                           2013年４月     同 リテイル事業部長
      取締役会長       小川　広通      1958年11月18日      生                                37,341
                                                     ３
                           2014年４月     同 理事  生活産業グループＣＥＯオフィス室長
                           2017年４月     当社  顧問
                                 伊藤ハム㈱     取締役就任(現任)
                           2017年６月
                                 米久㈱   取締役就任(現任)
                                 当社  取締役会長就任(現任)
                           1990年４月     三菱商事㈱     入社
                           2002年８月     フードリンク㈱      取締役就任
                           2003年６月     ㈱ジャパンファーム        取締役就任
                           2006年５月     三菱商事㈱     食肉事業ユニット
                           2007年５月     米久㈱   執行役員    経営企画室長就任
      代表取締役                                               (注)
              宮下　功     1968年２月15日      生                                56,523
        社長                                              ３
                           2008年５月     同 取締役常務執行役員就任
                           2013年５月     同 代表取締役社長就任
                           2016年４月     当社  代表取締役社長就任(現任)
                                 伊藤ハム㈱     取締役就任(現任)
                                 米久㈱   取締役就任(現任)
                           1978年４月     伊藤ハムデイリー㈱        入社
                           2002年３月     同 東北工場製造部長
                           2009年３月     伊藤ハム㈱     加工食品事業本部生産本部技術部長
                           2010年４月     同 執行役員    加工食品事業本部生産本部長
                                  購買・中央研究所担当就任
                           2010年６月     同 取締役執行役員就任
                           2015年３月     同 加工食品事業本部長
      代表取締役                                               (注)
             柴山　育朗      1956年１月20日      生                                24,541
       副社長                                              ３
                           2015年４月     同 取締役常務執行役員就任
                           2016年４月     当社  代表取締役副社長就任(現任)
                                 伊藤ハム㈱     代表取締役社長就任(現任)
                                 米久㈱   取締役就任(現任)
                           2017年３月     当社  ＣＳＲ部・品質保証部担当
                           2018年４月     同 品質保証担当、グループ生産事業・
                                  Ｒ＆Ｄ担当(現任)
                           1979年４月     米久㈱   入社
                           2003年５月     同 取締役就任
                           2006年５月     同 執行役員就任
                           2009年５月     同 常務執行役員就任
                           2011年３月     同 商品本部長
       取締役                                              (注)
                           2013年３月     同 営業本部長(現任)
             堀内　朗久      1960年６月６日      生                                12,459
      常務執行役員                                                ３
                           2015年５月     同 取締役常務執行役員就任
                           2017年４月     同 取締役専務執行役員就任
                           2018年４月     当社  常務執行役員就任
                                 米久㈱   代表取締役社長就任(現任)
                           2018年６月     当社  取締役常務執行役員就任(現任)
                                  52/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
       役職名        氏名      生年月日                  略歴              任期
                                                        (株)
                           1982年４月     三菱商事㈱     入社
                           2008年７月     同 コーポレート担当役員補佐(部門人事担当)
                           2011年４月     米国三菱商事会社ＣＦＯ
                           2014年４月     三菱商事㈱
                                 執行役員    コーポレート担当役員補佐(総括)就任
                           2016年４月     同 経営企画部長
       取締役                                              (注)
             伊藤　勝弘      1959年12月25日      生                                 －
      常務執行役員                                                ３
                           2017年４月     香港三菱商事会社社長就任
                           2019年４月     当社  常務執行役員就任
                                 同 コーポレート担当(経理財務・総務・人事)、
                                  コンプライアンス担当(現任)
                                 伊藤ハム㈱     専務取締役管理本部長就任(現任)
                           2019年６月     当社  取締役常務執行役員就任（現任）
                           1991年４月     三菱商事㈱     入社
                           2010年３月     フードリンク㈱      取締役営業統括執行役員就任
                           2011年８月     三菱商事㈱     飼料畜産ユニット輸入食肉チームリー
                                 ダー
                           2013年２月     同 飼料畜産ユニットマネージャー
                           2016年１月     伊藤ハム㈱     執行役員    食肉事業本部副事業本部長就
       取締役                                              (注)
                                 任
              山口　研     1967年11月11日      生
                                                         1,000
       執行役員                                               ３
                           2016年３月     同 食肉事業本部長(現任)
                           2016年４月     同 取締役常務執行役員就任
                           2017年４月     当社  執行役員就任
                           2017年６月     同 取締役執行役員就任(現任)
                           2018年４月     同 グループ食肉事業担当(現任)
                                 伊藤ハム㈱     常務取締役就任(現任)
                           1982年４月     伊藤ハム㈱     入社
                           2013年３月     同 加工食品事業本部業務用企画部長
                           2014年３月     同 加工食品事業本部フードサービス営業部 
                                  ＣＶＳ営業部長
                           2016年３月     同 加工食品事業本部副事業本部長
       取締役                                              (注)
                           2016年４月     同 取締役執行役員就任
             米田　雅行      1959年８月27日      生                                28,926
       執行役員                                               ３
                           2016年10月     同 加工食品事業本部長(現任)
                           2017年４月     当社  執行役員就任
                                 伊藤ハム㈱     取締役常務執行役員就任
                           2017年６月     当社  取締役執行役員就任(現任)
                           2018年４月     伊藤ハム㈱     常務取締役就任(現任)
                           1989年４月     弁護士登録
                                 日本アイ・ビー・エム㈱          入社
                           2007年12月     のぞみ総合法律事務所         パートナー(現任)
                           2009年４月     第二東京弁護士会副会長
                           2010年９月     日本弁護士連合会事務次長
                                                     (注)
                           2012年６月     ＮＥＣネッツエスアイ㈱          社外取締役就任
       取締役      市毛　由美子      1961年３月13日      生                                 －
                                                     ３
                           2014年５月     イオンモール㈱      社外監査役就任
                           2014年12月     三洋貿易㈱     社外取締役就任
                           2016年12月     ㈱スシローグローバルホールディングス
                                 社外取締役就任(現任)
                           2018年６月     当社  取締役就任(現任)
                           2000年10月     ㈱リクルート      入社
                           2013年６月     同 ブライダル事業本部        メディアプロデュース統括
                                 部 シニアマネージャー
                                 「ゼクシィ」統括編集長
                           2014年４月     同 ブライダル事業本部        メディアプロデュース統括
                                                     (注)
                                 部 部長
       取締役       伊藤　綾     1973年５月24日      生                                 －
                                                     ３
                           2015年４月     ㈱リクルートホールディングス             ダイバーシティ推
                                 進部  部長
                           2016年４月     同 サステナビリティ推進室          室長
                           2018年４月     同 サステナビリティ推進部          パートナー(現任)
                           2018年６月     当社  取締役就任(現任)
                                  53/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数

       役職名        氏名      生年月日                  略歴              任期
                                                        (株)
                           1979年４月     米久㈱   入社
                           1995年５月     同 取締役就任
                           1995年７月     同 社長室長
                           1995年10月     同 総務部長
                           1999年３月     御殿場高原ビール㈱        代表取締役社長      就任
                                                     (注)
      常勤監査役       土屋　昌樹      1956年７月８日      生                                18,647
                                                     ４
                           2007年７月     米久㈱   管理本部副本部長、ＣＳＲ室長
                           2007年９月     同 執行役員就任
                           2012年５月     同 監査役就任(現任)
                           2018年６月     伊藤ハム㈱     監査役就任(現任)
                                 当社  常勤監査役就任(現任)
                           1982年４月     弁護士登録     平井法律事務所      入所
                           1989年４月     あたご法律事務所       パートナー弁護士
                           2003年５月     グリーンヒル法律特許事務所            パートナー弁護士
                                 (現任)
                                                     (注)
       監査役      今村　昭文      1953年４月18日      生                                 －
                                                     ５
                           2011年６月     伊藤ハム㈱     監査役就任
                           2016年４月     当社  監査役就任(現任)
                           2016年６月     ＪＢＣＣホールディングス㈱            社外取締役就任
                                 (現任)
                           1977年10月     新和監査法人(現有限責任          あずさ監査法人)       入所
                           2003年９月     日本公認会計士協会ＩＴ委員会電子表示専門委員会
                                 委員長
                           2006年６月     あずさ監査法人      (現有限責任     あずさ監査法人)       退所
                                                     (注)
                                 日本公認会計士協会各委員会委員長等               退任
       監査役      市東　康男      1954年２月24日      生                                 －
                                                     ５
                           2006年７月     市東康男公認会計士税理士事務所開設(現任)
                           2007年５月     米久㈱   監査役就任
                           2016年４月     当社  監査役就任(現任)
                           2016年６月     日本フエルト㈱      社外監査役就任(現任)
                           1983年４月     キヤノン㈱入社
                           1985年10月     監査法人朝日新和会計社
                                 (現有限責任     あずさ監査法人)入社
                           1989年８月     公認会計士登録
                           2014年９月     有限責任    あずさ監査法人      退所
                                                     (注)
       監査役      市川　一郎      1958年５月10日      生                                 －
                                                     ６
                           2014年12月     SWEAT   CAPITAL㈱設立      代表取締役就任(現任)
                           2015年12月     ㈱ユニメディア      社外監査役就任(現任)
                           2017年１月     ㈱インフォバーングループ本社            社外取締役就任(現
                                 任)
                           2019年６月     当社  監査役就任(現任)
                             計                           179,437

     (注)   １．取締役      市毛由美子及び伊藤綾は、社外取締役であります。

       ２．監査役      今村昭文、市東康男及び市川一郎は、社外監査役であります。
       ３．2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ４．2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
     　　５．2016年４月１日である当社の設立日より、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
     　　６．2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
                                  54/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ②社外役員の状況
          当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
         　社外取締役の市毛由美子氏は、のぞみ総合法律事務所のパートナー弁護士であり、現在㈱スシローグロー
         バルホールディングスの社外取締役を兼任しております。同氏は、弁護士としての経歴を通じて培われた見
         識等により、当社に対して客観的、専門的な助言、監督を行っており、取締役としての職務を通じて、当社
         グループの企業価値向上を図ることができると判断しております。なお、当社と同氏及び兼職先の間には、
         人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の特別な利害関係はありません。
         　社外取締役の伊藤綾氏は、㈱リクルートホールディングス                             サステナビリティ推進部のパートナーでありま
         す。同氏は、これまでの職務や経歴を通じて得た豊富な経験と見識等により、当社に対して客観的、専門的
         な助言、監督を行っており、取締役としての職務を通じて、当社グループの企業価値向上を図ることができ
         ると判断しております。なお、当社と同氏及び兼職先の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係
         その他の特別な利害関係はありません。
         　社外監査役の今村昭文氏は、グリーンヒル法律特許事務所のパートナー弁護士であり、現在ＪＢＣＣホー
         ルディングス㈱の社外取締役を兼任しております。同氏は、弁護士としての経歴で培われた法務面での専門
         知識と豊富な経験を有しており、経営全般について広範かつ高度な視野での監査を通じて、当社グループの
         更なる発展に貢献することができると判断しております。なお、当社と同氏及び兼職先の間には、人的関
         係、資本的関係及び重要な取引関係その他の特別な利害関係はありません。
           社外監査役の市東康男氏は、市東康男公認会計士税理士事務所の公認会計士・税理士であり、現在日本フ
         エルト㈱の社外監査役を兼任しております。同氏は、公認会計士としての経歴で培われた財務・会計面での
         専門知識と豊富な経験を有しており、経営全般について広範かつ高度な視野での監査を通じて、当社グルー
         プの更なる発展に貢献することができると判断しております。なお、当社と同氏及び兼職先の間には、人的
         関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の特別な利害関係はありません。
         　社外監査役の市川一郎氏は、SWEAT                  CAPITAL㈱の代表取締役であり、現在㈱ユニメディアの社外監査役及び
         ㈱インフォバーングループ本社の社外取締役を兼任しております。同氏は、公認会計士としての経歴で培わ
         れた財務・会計面での専門知識と豊富な経験を有しており、経営全般について広範かつ高度な視野での監査
         を通じて、当社グループの更なる発展に貢献することができると判断しております。なお、当社と同氏及び
         兼職先の間には、人的関係、資本的関係及び重要な取引関係その他の特別な利害関係はありません。
          当社においては、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準を定めており、独立役
         員の選任にあたっては、東京証券取引所が定める独立要件を充足するとともに、専門的な知見に基づく客観
         的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないこ
         とを基本的な方針として選任しております。
       ③社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
        統制部門との関係
          社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部統制、監査役監査及び会計監査との相互連携につい
         て、社外取締役は取締役会において、監査役監査及び会計監査についての報告を受け、適宜意見を述べてお
         ります。社外監査役は常勤監査役と緊密に連携し、経営の監視に必要な情報を共有しております。また監査
         役会を通じて、会計監査、内部監査の報告を受けております。
                                  55/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （３）【監査の状況】
       ①  監査役監査の状況
           監査役は、会計監査人と定期的に会合をもち監査の計画及び結果について適宜報告を受け、意見交換をす
          るなど緊密な連携のもと監査を進めております。                        また、監査室と監査計画を協議し、内部統制システムの
          状況とその監査結果の報告を求めており、必要に応じ同行し、また、特定の監査対象部署の調査を求めてお
          ります。
       ②  内部監査の状況

           当社は独立した組織として監査室を設置しております。監査室は監査計画に基づき、グループ会社も含め
          た幅広い内部監査を実施しておりますが、必要に応じて計画外の臨時内部監査を行っております。また、監
          査役と監査計画の概要を協議し、内部統制システムの評価とその監査結果の報告を行っております。
       ③  会計監査の状況

       ａ．監査法人の名称
           有限責任     あずさ監査法人
       ｂ．業務を執行した公認会計士

           指定有限責任社員　業務執行役員　　北山　久恵
           指定有限責任社員　業務執行役員　　根本　剛光
           指定有限責任社員　業務執行役員　　河野　匡伸
       ｃ．会計監査業務に係る補助者の構成

           公認会計士　10名　　　その他　4名
       ｄ．監査法人の選定方針と理由

           監査法人の概要、監査の実施体制等、面談、質問等を通じて選定しております。
          現会計監査人は、世界的に展開しているＫＰＭＧグループであり、会計や監査への知見のある人材が豊富で
          あることから選定いたしました。
       ｅ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

           監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独
          立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその
          職務の執行状況についての報告、「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規
          則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日　企業会計審議会）等に
          従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に
          問題はないと評価しております。
       ④  監査報酬の内容等

         「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（2019年１月31日　内閣府令第３号）によ
        る改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(f)ⅰからⅲの規定に経過措
        置を適用しております。
       ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                       前連結会計年度                     当連結会計年度
           区分
                 監査証明業務に基づ           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づ           非監査業務に基づく
                 く報酬（百万円）           報酬（百万円）           く報酬（百万円）           報酬（百万円）
        提出会社                  12           2          24           1
        連結子会社                  64           5          53           5
           計              76           7          78           6
           当社における非監査業務の内容は、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務であるリファード業務及
          び海外子会社に関する会計アドバイザリー業務についての対価であります。
           また、連結子会社における非監査業務の内容は、業務委託契約に基づく財務調査業務についての対価であ
          ります。
                                  56/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（ＫＰＭＧ）に対する報酬（ａ．を除く）
           該当事項はありません。
       ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           該当事項はありません。
       ｄ．監査報酬の決定方針

           当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を特に定めておりませんが、作業負荷、作業時間
          及び人員を考慮し、監査法人と協議の上、適正と判断される報酬額を監査役会の同意を得た上で決定してお
          ります。
       ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であること
          を確認し、会計監査人の報酬等の額が妥当であると判断し、同意いたしました。
      （４）【役員の報酬等】

       ①  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          現在の当社の役員報酬制度は、基本報酬と業績連動報酬で構成されており、業績連動報酬については、短期
         業績に基づく業績連動賞与と中長期業績に基づく株式報酬（譲渡制限付株式）により構成されております。
         　基本報酬と業績連動報酬（短期・中長期）の報酬構成割合および役位ごとの報酬額については、その客観
         性・妥当性を担保するために、同業種かつ同規模である相当数の他企業における報酬構成割合および役位ごと
         の報酬額との水準比較・検証を行い、当社の財務状況等も踏まえたうえで、設定しております。
         　また、報酬額については、その総額の限度額を株主総会の決議により下記（株主総会における決議内容）に
         記載の通り決定しておりますが、報酬構成割合や個別の報酬水準とその算定・支給方法等を含めた役員報酬制
         度全般については、独立性を有する社外取締役を含む報酬諮問委員会での審議を経て、取締役会にて決定して
         おります。
         　当事業年度においては、従来のストック・オプション制度に代わり、株主と一層の価値意識を共有するとと
         もに、企業価値向上に対するインセンティブを高めることを目的に譲渡制限付株式報酬制度を導入しておりま
         すが、これについても同様に審議し、決定しております。
         　短期業績に基づく業績連動賞与については、下記（業績連動賞与算定方式）に記載の通り、連結経常利益を
         指標とし、その0.01％に役位別乗率を乗じて算定しており、連結経常利益に応じて支給額が自動的に決定され
         る仕組みとしております。当連結会計年度については、連結経常利益15,679百万円で支給額を算定します。
         　監査役報酬については、監査役の協議にて決定しており、高い独立性確保の観点から、業績との連動は行わ
         ず、基本報酬のみ支給することとしております。
         （株主総会における決議内容）

          ・2017年６月27日第１期定時株主総会
          ａ．取締役報酬年額を４億円以内（うち社外取締役４千万円以内）とする。
             ※取締役の員数は、定款により15名以内と定めておりますが、当株主総会終結時点は９名（うち社外
             取締役２名）であり、本有価証券報告書提出日現在も９名（社外取締役２名）と同数です。
             ※取締役の報酬額には使用人兼務の使用人分給与は含みません。
          ｂ．ａ.とは別枠で、社外取締役を除く取締役に対する株式報酬型ストック・オプションとしての新株予約
            権年額を８千万円以内とする。
             ※対象となる取締役の員数は、当株主総会終結時点は７名（社外取締役は除く）であり、本有価証券
             報告書提出日現在も社外取締役を除き７名と同数です。
          ｃ．監査役報酬総額年額を７千万円以内とする。
             ※監査役の員数は、定款により５名以内と定めておりますが、当株主総会終結時点は３名（社外監査
             役２名）であり、本有価証券報告書提出日現在は４名（社外監査役３名）です。
         ・2018年６月26日第２期定時株主総会
          ａ．2017年６月27日第１期定時株主総会決議の新株予約権年額８千万円以内とした定めを廃止し、取締役報
            酬年額４億円以内とは別枠で、社外取締役を除く取締役に対する譲渡制限付株式報酬等として支給する
                                  57/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
            金銭報酬債権年額を８千万円以内（割り当てる譲渡制限付株式数としては、10万株以内）とする。
             ※取締役の員数は、当株主総会終結時点は９名（社外取締役は２名）であり、本有価証券報告書提出
             日現在も９名（社外取締役２名）と同数です。
         （業績連動賞与算定方式）

         　算定式：連結経常利益×0.01％×役位別乗率
          [役位別乗率]
              役　位            乗率
            会長              6.440
            社長              8.200
            副社長              6.440
            専務執行役員              3.872
            常務執行役員              3.232
            執行役員              2.592
          （留意事項）

          ・支給対象となる役員は、法人税法第34条第１項第３号に記載される業務執行役員である取締役です。な
           お、社外取締役及び監査役は含みません。
          ・法人税法第34条第１項第３号イに規定する「事業年度の利益の状況を示す指標」は有価証券報告書を基
           礎とした連結経常利益とします。なお、連結経常利益が300億円以上の場合は、300億円として算定し、
           連結経常利益が50億円未満の場合は、支給しません。
          ・支給限度に係る法人税法第34条第１項第３号イ（１）に規定する「確定した額」は1.5億円を限度とし
           ます。
       ②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                             報酬等の種類別の総額（百万円）
                                               対象となる
                    報酬等の総額
           役員区分                                     役員の員数
                    （百万円）
                           基本報酬      業績連動賞与        株式報酬
                                                （人）
       取締役

                        225       137       51       36       8
       （社外取締役を除く。）
       監査役
                        22       22       -       -       2
       （社外監査役を除く。）
       社外役員                 28       28       -       -       6
       ③  役員ごとの連結報酬等の総額等

         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
     （５）【株式の保有状況】

      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資以外の目的である投資株式の区分について、純投資目
       的である投資株式とは専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株
       式と考えており、それ以外を純投資以外の目的である投資株式と考えています。
        当社が保有する株式は全て子会社関連会社株式であり、それ以外の保有目的が純投資目的もしくは純投資目的
       以外の目的である株式は保有しておりません。
      ②　伊藤ハム㈱における株式の保有状況

        連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会社)である伊
       藤ハム㈱については以下のとおりであります。
                                  58/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
         の内容
          一定の基準を満たし、かつ「取引の維持・発展」に資すると認められる場合を除いて、政策投資目的の投
         資株式を保有しないことを基本方針としております。事業年度終了後、速やかに個別銘柄毎に基準を満たし
         ているかを確認し、その結果を当社グループ経営会議（伊藤ハム㈱取締役会）にて検証を行い、当社取締役
         会に報告するものとしております。
        ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                              貸借対照表計上額の
                       銘柄数
                       (銘柄)
                               合計額(百万円)
          非上場株式              34               818
          非上場株式以外の株式              37             10,131
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                       銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                              株式数の増加の理由
                       （銘柄）      価額の合計額(百万円)
          非上場株式              －               －          －
                                         取引先持株会加入銘柄の買付による増
          非上場株式以外の株式               8               14
                                         加。
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                       銘柄数      株式数の減少に係る売却
                       （銘柄）      価額の合計額(百万円)
          非上場株式               1               35
          非上場株式以外の株式              20               719
        ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    特定投資株式

              当事業年度        前事業年度
                                                       当社の株
                                  保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)        株式数(株)
       銘柄                                               式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
              貸借対照表        貸借対照表
                                                       の有無
             計上額(百万円)        計上額(百万円)
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
               2,488,344        2,487,860
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     イオン㈱                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           有
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                 5,764        4,725
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                688,182        688,182
     ㈱セブン＆ア                        で保有しております。定量的な保有効果については
     イ・ホールディ                        記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
     ングス                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                 2,873        3,140
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
                349,564        345,697
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     ㈱いなげや                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           無
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                  444        628
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                123,482        122,953
     ㈱オーエムツー
                                        同上                無
     ネットワーク
                  145        204
                114,625        113,124
     ㈱関西スーパー
                                        同上                有
     マーケット
                  118        127
                                  59/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                 22,000        22,000
                             で保有しております。定量的な保有効果については
     ㈱ベルク                        記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
                             が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                  110        134
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
                 45,768        45,110
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     ㈱フジ                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           無
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                   87       101
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                 48,000        48,000
     わらべや日洋                        で保有しております。定量的な保有効果については
     ホールディング                        記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
     ス㈱                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                   87       126
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                 48,315        48,315
     ミニストップ㈱                                   同上                無
                   82       105
                 23,200        23,200
     ㈱平和堂                                   同上                無
                   54        59
                 18,400        36,800
     ㈱トーホー                                   同上                無
                   40        86
                 25,812        25,812
     ㈱エコス                                   同上                無
                   40        31
                 45,200        45,200
     ㈱ヤマナカ                                   同上                有
                   39        44
                 18,000        24,200
     ㈱マミーマート                                   同上                無
                   30        57
                 11,524        11,524
     ㈱アークス                                   同上                無
                   28        29
                 14,520        14,520
     ㈱ヤマザワ                                   同上                無
                   24        25
                 10,000        10,000
     ㈱リンガーハッ
                                        同上                無
     ト
                   23        24
                 7,500       15,000
     ㈱ダスキン                                   同上                無
                   19        40
                 5,500        5,500
     マックスバリュ
                                        同上                無
     北海道㈱
                   19        20
     ㈱サンマルク
                 7,664        7,664
     ホールディング                                   同上                無
                   19        23
     ス
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
                 5,876        5,378
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     ㈱ライフコーポ
                             が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           無
     レーション
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                   13        15
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                 4,000        4,000
                             で保有しております。定量的な保有効果については
     ㈱フジオフード
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
     システム
                             が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                   12        8
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                 6,000        6,000
     イオン九州㈱                                   同上                無
                   11        11
                 13,116        13,116
     ㈱Ｏｌｙｍｐｉ
                                        同上                無
     ｃグループ
                   8        7
                                  60/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                 4,000        4,000
     ㈱ライフフーズ                                   同上                無
                   6        7
                 5,225        5,894
     ㈱リテールパー
                                        同上                無
     トナーズ
                   6        8
                 2,185        2,543
     ㈱吉野家ホール
                                        同上                無
     ディングス
                   3        5
                 1,948        1,948
     マックスバリュ
                                        同上                無
     西日本㈱
                   3        3
                 1,000       10,000
     ㈱マルヨシセン
                                        同上                無
     ター
                   3        3
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
                 1,056         606
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     ㈱木曽路                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           無
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                   2        1
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                  259        881
     日本マクドナル                        で保有しております。定量的な保有効果については
     ドホールディン                        記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
     グス㈱                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                   1        ▶
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
                             で保有しております。定量的な保有効果については
                 1,139         808
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等
     ㈱オークワ                        が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議                           無
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。な
                   1        0
                             お取引先持株会の買付により株式数が増加しており
                             ます。
                             良好な取引関係の維持・発展のための政策投資目的
     ユナイテッド・
                  585       2,487
                             で保有しております。定量的な保有効果については
     スーパーマー
                             記載が困難であります。保有の合理性は、取引額等                           無
     ケット・ホール
                             が一定の基準を満たしているかをグループ経営会議
                   0        2
     ディングス㈱
                             にて検証を行い、取締役会に報告しております。
                  140        275
     ㈱中村屋                                   同上                有
                   0        1
                   69       179
     ㈱王将フード
                                        同上                無
     サービス
                   0        0
                   71       266
     ㈱  ロ  ッ  ク  ・
                                        同上                無
     フィールド
                   0        0
                   99       131
     ㈱大光                                   同上                無
                   0        0
                   －      79,200
     ㈱バローホール
                                         －                無
     ディングス
                   －       228
                   －      45,679
     アクシアル　リ
                                         －                無
     テイリング㈱
                   －       184
                   －      15,620
     ㈱イズミ                                    －                無
                   －       113
     ユニー・ファミ
                   －      7,189
     リーマートホー                                    －                無
                   －        64
     ルディングス㈱
                   －      2,200
     ㈱ヤオコー                                    －                無
                   －        12
                   －      10,000
     ＳＲＳホール
                                         －                無
     ディングス㈱
                   －        9
                   －      5,000
     ㈱大庄                                    －                無
                   －        8
                                  61/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                   －      6,320
     ㈱大和                                    －                無
                   －        3
                   －       518
     ㈱東武ストア                                    －                無
                   －        1
     (注)　「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。
    みなし保有株式

              当事業年度        前事業年度
                                                       当社の株
                                  保有目的、定量的な保有効果
              株式数(株)        株式数(株)
       銘柄                                               式の保有
                                   及び株式数が増加した理由
              貸借対照表        貸借対照表
                                                       の有無
             計上額(百万円)        計上額(百万円)
     ㈱三菱ＵＦＪ
               1,536,840        1,536,840
                             年金資産として退職給付信託に拠出しており、議決
     フィナンシャ                                                    有
                             権行使の指図権限を有しております。
                  845       1,071
     ル・グループ
     ㈱三井住友フィ
                155,800        155,800
     ナンシャルグ                                   同上                有
                  603        694
     ループ
     ㈱みずほフィナ
               2,560,000        2,560,000
     ンシャルグルー                                   同上                有
                  438        489
     プ
                                  62/121














                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第５【経理の状況】
    １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
     (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号。以
      下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
      　なお、当連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（2018年３月23日　内閣府令
      第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
      係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
      す。
     (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２．監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日ま
     で）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について有限責任 あずさ監
     査法人により監査を受けております。
    ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができるように公益財団法人財務会計基
     準機構へ加入し、適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル、指針等の整備を行っております。
                                  63/121












                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    １ 【連結財務諸表等】
     （１）【連結財務諸表】
      ① 【連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
                                      ※1  29,585            ※1  34,944
        現金及び預金
                                      ※1  94,056
        受取手形及び売掛金                                               98,769
                                      ※1  66,042
        商品及び製品                                               67,596
        仕掛品                                 1,739              1,740
                                      ※1  18,491
        原材料及び貯蔵品                                               19,571
                                       ※1  3,557
        その他                                               6,966
                                          △ 8             △ 9
        貸倒引当金
        流動資産合計                                213,465              229,580
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※1  94,487            ※1  100,316
         建物及び構築物
                                       △ 61,433             △ 63,378
           減価償却累計額
                                      ※1  33,053            ※1  36,938
           建物及び構築物（純額）
                                      ※1  113,461
         機械装置及び運搬具
                                                      122,022
                                       △ 88,419             △ 90,506
           減価償却累計額
                                      ※1  25,041
           機械装置及び運搬具（純額）                                            31,515
         工具、器具及び備品
                                         6,140              6,289
                                        △ 4,811             △ 4,835
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              1,328              1,454
                                      ※1  25,901            ※1  25,323
         土地
         リース資産                               4,171              4,350
                                        △ 2,631             △ 2,807
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                              1,539              1,543
                                       ※1  2,769
         建設仮勘定
                                                       1,858
         その他                                140              155
                                         △ 39             △ 42
           減価償却累計額
           その他（純額）                               101              113
         有形固定資産合計                               89,735              98,747
        無形固定資産
         のれん                               24,109              22,576
                                         1,706              1,623
         その他
         無形固定資産合計                               25,816              24,199
        投資その他の資産
                                     ※1 , ※2  31,618           ※1 , ※2  24,912
         投資有価証券
                                       ※1  2,329
         長期貸付金                                              2,180
         繰延税金資産                                979              879
         退職給付に係る資産                               8,231              9,162
                                       ※1  4,149            ※1  3,847
         その他
                                         △ 122             △ 118
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               47,186              40,865
        固定資産合計                                162,738              163,812
      資産合計                                 376,204              393,392
                                  64/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                      ※1  63,944            ※1  63,161
        支払手形及び買掛金
        電子記録債務                                 1,637              1,671
                                     ※1 , ※4  21,395            ※4  34,164
        短期借入金
                                       ※1  4,964            ※1  5,209
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                  505              532
        未払金                                21,617              21,636
        未払法人税等                                 2,502              2,131
        未払消費税等                                 1,575               953
        賞与引当金                                 5,985              4,724
        役員賞与引当金                                  187               96
                                       ※1  3,448            ※1  5,174
        その他
        流動負債合計                                127,765              139,456
      固定負債
                                     ※1 , ※4  20,071            ※1  21,052
        長期借入金
        リース債務                                 1,214              1,186
        繰延税金負債                                 3,229              2,270
        退職給付に係る負債                                 1,581              1,668
        資産除去債務                                 1,207              1,206
                                         1,272              2,476
        その他
        固定負債合計                                28,577              29,861
      負債合計                                 156,343              169,317
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                30,003              30,003
        資本剰余金                                96,289              96,301
        利益剰余金                                90,031              95,374
                                        △ 1,824             △ 1,849
        自己株式
        株主資本合計                                214,499              219,829
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 6,013              5,263
        繰延ヘッジ損益                                 △ 789             △ 928
        為替換算調整勘定                                △ 2,387             △ 2,876
                                         1,277              1,475
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                 4,113              2,935
      新株予約権
                                          257              139
                                          990             1,169
      非支配株主持分
      純資産合計                                 219,861              224,074
     負債純資産合計                                   376,204              393,392
                                  65/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     売上高                                   831,865              850,721
                                    ※1 , ※3  701,215           ※1 , ※3  723,900
     売上原価
     売上総利益                                   130,649              126,821
                                    ※2 , ※3  109,087           ※2 , ※3  112,326
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   21,562              14,494
     営業外収益
      受取利息                                   100              103
      受取配当金                                   332              390
      受取賃貸料                                   394              430
      受取保険金                                    77              476
      持分法による投資利益                                  2,455                －
                                          860             1,127
      その他
      営業外収益合計                                  4,220              2,530
     営業外費用
      支払利息                                   868              787
      不動産賃貸費用                                   137              147
      持分法による投資損失                                    －              321
      支払手数料                                   300               60
                                          52              27
      その他
      営業外費用合計                                  1,359              1,345
     経常利益                                   24,423              15,679
     特別利益
      投資有価証券売却益                                   746              693
      段階取得に係る差益                                    －              288
      受取保険金                                    －              342
      補助金収入                                   119               －
                                          219               23
      その他
      特別利益合計                                  1,084              1,348
     特別損失
                                        ※4  283            ※4  345
      固定資産除却損
      減損損失                                    94              32
                                        ※1  172            ※1  292
      災害による損失
                                          89              53
      その他
      特別損失合計                                   640              723
     税金等調整前当期純利益                                   24,867              16,304
     法人税、住民税及び事業税
                                         7,085              6,000
                                         2,110              △ 375
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    9,195              5,625
     当期純利益                                   15,672              10,678
     非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                         △ 112               90
     帰属する当期純損失（△）
     親会社株主に帰属する当期純利益                                   15,784              10,588
                                  66/121





                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       【連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     当期純利益                                   15,672              10,678
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   633             △ 608
      繰延ヘッジ損益                                  △ 338             △ 138
      為替換算調整勘定                                 △ 1,158             △ 1,004
      退職給付に係る調整額                                  1,713               247
                                        △ 2,089               332
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                      ※1  △  1,239           ※1  △  1,172
      その他の包括利益合計
     包括利益                                   14,432               9,506
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                  14,679               9,410
      非支配株主に係る包括利益                                  △ 246               95
                                  67/121















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2017年４月１日　至          2018年３月31日)
                                  (単位：百万円)
                           株主資本
                資本金     資本剰余金     利益剰余金      自己株式     株主資本合計
     当期首残高             30,000     98,005     79,300       △ 5   207,300
     当期変動額
     新株の発行              3     3                6
     剰余金の配当                      △ 5,054          △ 5,054
     親会社株主に帰属する
                            15,784           15,784
     当期純利益
     自己株式の取得                            △ 1,995     △ 1,995
     自己株式の処分                  △ 94          176      82
     連結子会社株式の取得
                      △ 1,624               △ 1,624
     による持分の増減
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               3   △ 1,716     10,730     △ 1,818     7,198
     当期末残高             30,003     96,289     90,031     △ 1,824     214,499
                        その他の包括利益累計額

                                                 非支配
                その他               退職給付に      その他の
                                           新株予約権           純資産合計
                     繰延ヘッジ      為替換算
                                                株主持分
                有価証券                係る調整     包括利益
                      損益     調整勘定
               評価差額金                 累計額     累計額合計
     当期首残高             7,979     △ 439    △ 1,884     △ 436     5,218      220     7,293     220,033
     当期変動額
     新株の発行                                                    6
     剰余金の配当                                                 △ 5,054
     親会社株主に帰属する
                                                       15,784
     当期純利益
     自己株式の取得                                                 △ 1,995
     自己株式の処分                                                   82
     連結子会社株式の取得
                                                       △ 1,624
     による持分の増減
     株主資本以外の項目の
                 △ 1,965     △ 350     △ 503     1,713     △ 1,105       37   △ 6,302     △ 7,371
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 1,965     △ 350     △ 503     1,713     △ 1,105       37   △ 6,302     △ 172
     当期末残高             6,013     △ 789    △ 2,387     1,277     4,113      257     990    219,861
                                  68/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     当連結会計年度(自         2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                  (単位：百万円)
                           株主資本
                資本金     資本剰余金     利益剰余金      自己株式     株主資本合計
     当期首残高             30,003     96,289     90,031     △ 1,824     214,499
     会計方針の変更による
                             △ 220          △ 220
     累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                 30,003     96,289     89,810     △ 1,824     214,278
     た当期首残高
     当期変動額
     剰余金の配当                      △ 5,023          △ 5,023
     親会社株主に帰属する
                            10,588           10,588
     当期純利益
     自己株式の取得                            △ 296     △ 296
     自己株式の処分                  △ 29          271     242
     連結子会社株式の取得
                        41                41
     による持分の増減
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計              －     11    5,564      △ 25    5,551
     当期末残高             30,003     96,301     95,374     △ 1,849     219,829
                        その他の包括利益累計額

                                                 非支配
                その他               退職給付に      その他の
                                           新株予約権           純資産合計
                     繰延ヘッジ      為替換算
                                                 株主持分
                有価証券                係る調整     包括利益
                      損益     調整勘定
                評価差額金                 累計額     累計額合計
     当期首残高             6,013     △ 789    △ 2,387     1,277     4,113      257     990    219,861
     会計方針の変更による
                                                        △ 220
     累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                  6,013     △ 789    △ 2,387     1,277     4,113      257     990    219,640
     た当期首残高
     当期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 5,023
     親会社株主に帰属する
                                                       10,588
     当期純利益
     自己株式の取得                                                  △ 296
     自己株式の処分                                                   242
     連結子会社株式の取得
                                                         41
     による持分の増減
     株主資本以外の項目の
                  △ 749     △ 138     △ 488     198    △ 1,177     △ 117     178    △ 1,116
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計             △ 749     △ 138     △ 488     198    △ 1,177     △ 117     178     4,434
     当期末残高             5,263     △ 928    △ 2,876     1,475     2,935      139     1,169     224,074
                                  69/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                  24,867              16,304
      減価償却費                                  8,786              9,856
      減損損失                                    94              32
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                   130            △ 1,260
      のれん償却額                                  1,518              1,809
      受取利息及び受取配当金                                  △ 432             △ 494
      支払利息                                   868              787
      受取保険金                                   △ 77             △ 819
      災害による損失                                   172              292
      持分法による投資損益（△は益）                                 △ 2,455               321
      段階取得に係る差益                                    －             △ 288
      投資有価証券売却損益（△は益）                                  △ 745             △ 691
      売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 15,589              △ 6,474
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 10,678              △ 2,955
      仕入債務の増減額（△は減少）                                  4,112              △ 366
      未払金の増減額（△は減少）                                  3,647               786
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   △ 2             △ 36
      退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                 △ 1,302              △ 447
                                         1,034              2,440
      その他
      小計                                  13,949              18,795
      利息及び配当金の受取額
                                         1,090              2,736
      保険金の受取額                                    96              797
      利息の支払額                                  △ 888             △ 789
      その他                                   140              △ 35
                                        △ 8,866             △ 6,389
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                  5,521              15,114
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 10,905             △ 20,588
      無形固定資産の取得による支出                                  △ 357             △ 474
      投資有価証券の取得による支出                                 △ 1,964              △ 118
      投資有価証券の売却及び償還による収入                                  2,076               961
      連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
                                          －             △ 71
      る支出
      関係会社株式の有償減資による収入                                  2,767                －
      貸付けによる支出                                  △ 234             △ 233
      貸付金の回収による収入                                   338              345
                                          95              299
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 8,183             △ 19,879
                                  70/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                  8,541              14,609
      長期借入れによる収入                                   912             11,050
      長期借入金の返済による支出                                 △ 3,889             △ 9,382
      社債の償還による支出                                 △ 10,000                －
      自己株式の取得による支出                                 △ 1,995              △ 296
      配当金の支払額                                 △ 5,051             △ 5,022
      連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得
                                        △ 7,668              △ 230
      による支出
      リース債務の返済による支出                                  △ 540             △ 539
                                         △ 312             △ 103
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 20,004              10,084
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 835               39
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 23,501               5,358
     現金及び現金同等物の期首残高                                   52,785              29,284
                                      ※1  29,284            ※1  34,643
     現金及び現金同等物の期末残高
                                  71/121














                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      【注記事項】
      （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

      １．連結の範囲に関する事項

       連結子会社の数         57 社
        　主要な連結子会社の名称は、「第１　企業の概況　４　関係会社の状況」に記載しているため省略しており
        ます。
        　子会社は全て連結されております。また、当連結会計年度において、株式追加取得に伴う連結の範囲の変更
        により１社増加し、清算により２社減少しております。
      ２．持分法の適用に関する事項

       持分法適用の関連会社の数               11 社
        　主要な持分法適用の関連会社の名称は、「第１　企業の概況　４　関係会社の状況」に記載しているため省
        略しております。
        　関連会社に対する投資については、すべて持分法を適用しております。また、当連結会計年度において、株
        式追加取得に伴う連結の範囲の変更により１社減少しております。
      ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

        連結子会社の決算日は、以下を除き、連結決算日と同一であります。
        なお、ITOHAM       AMERICA,INC.他27社の決算日は12月31日であり、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との
       間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
      ４．会計方針に関する事項

       （１）重要な資産の評価基準及び評価方法
        イ  有価証券
         　その他有価証券
            時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
            平均法により算定）を採用しております。
            時価のないもの
            　移動平均法による原価法を採用しております。
        ロ  デリバティブ
          時価法
        ハ  たな卸資産
         （イ）当社及び国内連結子会社
           ａ）商品及び製品（販売用食肉を除く）
             主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ
            り算定）を採用しております。
           ｂ）商品及び製品（販売用食肉）・仕掛品・原材料及び貯蔵品
             主として月別移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
            により算定）を採用しております。
         （ロ）在外連結子会社
            主として先入先出法による低価法を採用しております。
                                  72/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       （２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
        イ  有形固定資産（リース資産を除く）
          当社及び国内連結子会社は定率法を、また、在外連結子会社は主として定額法を採用しております。
          （ただし、当社及び国内連結子会社は、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
          2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。）
          なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
          建物及び構築物            主として10～50年
          機械装置及び運搬具            主として４～10年
        ロ  無形固定資産（リース資産を除く）
          定額法を採用しております。
          なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
        ハ   リース資産
        　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       （３）重要な引当金の計上基準

        イ  貸倒引当金
          売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、当社及び国内連結子会社は、一般債権については貸倒実績
         率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上してお
         ります。
          また、在外連結子会社は相手先毎に回収不能見込額を計上しております。
        ロ  賞与引当金
          従業員賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
        ハ   役員賞与引当金
          役員賞与の支払に備えるため、一部の国内連結子会社は、支給見込額に基づき計上しております。
       （４）退職給付に係る会計処理の方法

        イ　退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
         は、給付算定式基準によっております。
        ロ　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10～12年）による定額法に
         より費用処理しております。
          数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
         （10～12年）による定額法（一部の連結子会社は、定率法）により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計
         年度から費用処理しております。
        ハ　小規模企業等における簡便法の採用
          一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
         給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
       （５）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
         おります。なお、在外子会社等の資産及び負債は各子会社等の連結決算日の直物為替相場により、収益及び
         費用は期中平均為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配
         株主持分に含めております。
                                  73/121





                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       （６）重要なヘッジ会計の方法
        イ  ヘッジ会計の方法
          繰延ヘッジ処理を採用しております。
          なお、為替予約取引について振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を行っております。また、
         金利スワップ取引について特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を行っております。
        ロ  ヘッジ手段とヘッジ対象
          ヘッジ手段…為替予約、金利スワップ等
          ヘッジ対象…外貨建予定取引、借入金利息等
        ハ  ヘッジ方針
          為替予約は為替変動リスクをヘッジするため、金利スワップは金利変動リスクを回避する手段として、実
         需の範囲内で行うこととし、投機目的の取引は行わない方針であります。
          為替予約については、社内管理基準に基づくリスク管理体制をとっており、金利スワップについては、資
         金担当部門にて一元管理を行っております。
        ニ  ヘッジ有効性評価の方法
          為替予約取引については、ヘッジ対象の相場変動の累計とヘッジ手段の相場変動の累計を比較し、両者の
         変動額を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。ただし振当処理を行った為替予約取引は有効性の
         判定を省略しております。
          また、特例処理の要件を充たしている金利スワップ取引は、有効性の判定を省略しております。
       （７）のれんの償却方法及び償却期間

          のれんの償却については、20年以内の合理的に見積もった期間で均等償却をしております。また、金額に
         重要性が乏しい場合には、発生年度に一括償却しております。
       （８）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
         しか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
       （９）その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        イ　消費税等の会計処理
          消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
        ロ　連結納税制度の適用
          当社及び一部の連結子会社は、当社を連結納税親会社として、連結納税制度を適用しております。
      （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2018年３月30日)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2018年３月30日)
       (1)  概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
          ステップ1：顧客との契約を識別する。
          ステップ2：契約における履行義務を識別する。
          ステップ3：取引価格を算定する。
          ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
          ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日

        2022年３月期の期首より適用予定であります。
       (3)  当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
                                  74/121





                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （表示方法の変更）
     (連結損益計算書関係)

      前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取保険金」は、営業外収益の総額の100分
     の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、
     前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた938百万円は、
     「受取保険金」77百万円、「その他」860百万円として組み替えております。
     (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「たな卸資産の増減額」に含めていた「災害
     による損失」及び「その他」に含めていた「受取保険金」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記す
     ることとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行ってお
     ります。
      この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の
     「たな卸資産の増減額」に表示していた△10,506百万円及び「その他」に表示していた956百万円は、「受取保険金」
     △77百万円、「災害による損失」172百万円、「たな卸資産の増減額」△10,678百万円、及び「その他」1,034百万円
     として組み替えております。
     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計基準一
     部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税
     金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
      この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」3,239百万円、「流動負
     債」の「その他」の43百万円及び「固定負債」の「繰延税金負債」のうちの2,439百万円を「投資その他の資産」の
     「繰延税金資産」979百万円に含めて表示し、「固定負債」の「繰延税金負債」は3,229百万円として表示しておりま
     す。
      また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計
     基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しております。
     ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取
     扱いに従って記載しておりません。
      （会計上の見積りの変更）

      退職給付に係る会計処理において、従来、数理計算上の差異の費用処理年数は10年～13年としておりましたが、従
     業員の平均残存勤務期間が短縮したため、当連結会計年度より費用処理年数を10年～12年に変更しております。
      この変更により、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益は、それぞれ234百万円減少し
     ております。
                                  75/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （連結貸借対照表関係）
       ※１．担保資産及び担保付債務

         担保に供している資産は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       現金及び預金                        1,244百万円                  200百万円
       受取手形及び売掛金                        11,249                   －
       商品及び製品                        16,108                   －
       原材料及び貯蔵品                        3,836                  －
       流動資産「その他」                        1,737                  －
       建物及び構築物                        11,495                 1,256
       機械装置及び運搬具                        6,202                  －
       土地                        5,935                  571
       建設仮勘定                        1,373                  －
       投資有価証券                        1,006                   8
       長期貸付金                         312                 －
       投資その他の資産「その他」                         298                 200
               計                60,800                 2,236
         担保付債務は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       支払手形及び買掛金                         197百万円                 214百万円
       短期借入金                        16,724                   －
       １年内返済予定の長期借入金                        3,824                  30
       流動負債「その他」                          45                 45
       長期借入金                        3,275                  78
               計                24,068                  369
       ※２．関連会社に対するものは、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       投資有価証券（株式）                        17,051百万円                 11,456百万円
       ３．偶発債務

         連結会社以外の会社の金融機関等からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       ㈲キロサ肉畜生産センター                        1,463百万円                 1,630百万円
                               1,726
                                                4,599
       INDIANA    PACKERS    CORP.
                                             (US＄41,444千)
                            (US＄16,248千)
       ㈲島根農場                         371                 314
                                                  87
       ASIAN   BEST   CHICKEN    CO.,LTD.
                                 －
                                           （THB　25,000千）
               計                3,561                 6,631
                                  76/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       㯿ᓿ๟卹㹓쨰玐⍽偛偏᩹㸰湎欰䨰䐰昰漰Ɛ䮎작터湒륳蝶萰檊뾐吰銈䰰䘰弰脰œ홟ᖒ肈䳿ឈ䰰桟卞ꞌ뢍詙兽
        及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次
        のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                            (2018年３月31日)                 (2019年３月31日)
       当座貸越極度額                        35,050百万円                 32,850百万円
       貸出コミットメント                        78,846                 47,245
       借入実行残高                        30,985                 34,164
              差引額                 82,911                 45,930
      （連結損益計算書関係）

       

         会計年度の評価損を相殺した結果、次のたな卸資産評価損益（益は△）が売上原価及び特別損失に含まれてお
         ります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
       売上原価                           △ 42 百万円               △ 92 百万円
       特別損失(災害による損失)（注）                           172                  -
               計                   129                △ 92
       （注）海上輸送中のたな卸資産にかかる船舶火災事故によるものであります。
       ※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
       給料及び手当                          22,354   百万円              22,411   百万円
       退職給付費用                           830                 836
       賞与引当金繰入額                          3,669                 2,911
       役員賞与引当金繰入額                           187                 94
       発送配達費                          30,222                 33,143
       ※３．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
                                 1,791   百万円              1,822   百万円
       ※４．固定資産除却損の主な資産別内訳は次のとおりであります。

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)               至   2019年３月31日)
       建物及び構築物                            37 百万円                43 百万円
       機械装置及び運搬具                            71                 91
       撤去費用他                           174                 210
               計                   283                 345
                                  77/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （連結包括利益計算書関係）

     　※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

                                前連結会計年度               当連結会計年度
                              (自    2017年４月１日            (自    2018年４月１日
                               至   2018年３月31日)             至   2019年３月31日)
       その他有価証券評価差額金
         当期発生額                             1,689百万円               △223百万円
                                    △745               △655
         組替調整額
           税効果調整前
                                      944              △878
                                    △310                269
           税効果額
           その他有価証券評価差額金                              633              △608
       繰延ヘッジ損益
         当期発生額                             △428                △69
                                     △80               △20
         組替調整額
           税効果調整前                             △508                △89
                                      169               △48
           税効果額
           繰延ヘッジ損益                             △338               △138
       為替換算調整勘定
         当期発生額                            △1,158               △1,004
                                       -               -
         組替調整額
           税効果調整前
                                   △1,158               △1,004
                                       -               -
           税効果額
           為替換算調整勘定                            △1,158               △1,004
       退職給付に係る調整額
       　当期発生額                             2,623                191
                                    △116                179
       　組替調整額
       　　税効果調整前
                                    2,506                370
                                    △793               △123
       　　税効果額
       　　退職給付に係る調整額                             1,713                247
       持分法適用会社に対する持分相当額
         当期発生額                            △1,758                 184
                                    △331                148
         組替調整額
           持分法適用会社に対する持分相当額                            △2,089                 332
             その他の包括利益合計                            △1,239               △1,172
                                  78/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （連結株主資本等変動計算書関係）
      前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）

      １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
         株式の種類
                    期首株式数（千株)          増加株式数（千株)          減少株式数（千株)           株式数（千株)
     発行済株式
      普通株式（注）１
                         297,347             8          -       297,355
           合計              297,347             8          -       297,355

     自己株式
      普通株式（注）２
                            6        2,001           170         1,838
           合計                 6        2,001           170         1,838
     (注)   １．普通株式の発行済株式総数の増加８千株は、新株予約権の行使による増加であります。
        ２．普通株式の自己株式の株式数の増加2,001千株は、取締役会決議に基づく市場取引による取得2,000千株及び
          単元未満株式の買取り１千株による増加であります。また自己株式の減少170千株は、新株予約権の行使に
          よる減少であります。
      ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                     当連結会計
                     新株予約権の
                     目的となる
      会社名     新株予約権の内訳                                          年度末残高
                            当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                     株式の種類
                                                     （百万円）
                            年度期首      年度増加      年度減少       年度末
          ストック・
     提出会社
                          -      -      -      -      -      257
          オプションとしての
     (親会社)
          新株予約権
           合計               -      -      -      -      -      257
      ３．配当に関する事項

       (１）配当金支払額
                        配当金の総額         １株当たり
         決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                         （百万円）        配当額（円)
     2017年５月29日
                 普通株式           5,054          17   2017年３月31日         2017年６月12日
     取締役会
       (２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
         決議       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             配当額（円)
     2018年５月22日
                                        17
                普通株式         5,023    利益剰余金              2018年３月31日         2018年６月６日
     取締役会
                                  79/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）
      １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                    当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
         株式の種類
                    期首株式数（千株)          増加株式数（千株)          減少株式数（千株)           株式数（千株)
     発行済株式
      普通株式
                         297,355             -          -       297,355
           合計              297,355             -          -       297,355
     自己株式

      普通株式（注）1
                          1,838           401          273         1,966
           合計               1,838           401          273         1,966
     (注)   普通株式の自己株式の株式数の増加401千株は、取締役会決議に基づく市場取引による取得400千株及び単元未満
        株式の買取り1千株による増加であります。また自己株式の減少273千株は、新株予約権の行使による減少136千
        株及び譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少137千株であります。
      ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                     当連結会計
                     新株予約権の
                     目的となる
      会社名     新株予約権の内訳                                          年度末残高
                            当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                     株式の種類
                                                     （百万円）
                            年度期首      年度増加      年度減少       年度末
          ストック・
     提出会社
                          -      -      -      -      -      139
          オプションとしての
     (親会社)
          新株予約権
           合計               -      -      -      -      -      139
      ３．配当に関する事項

       (１）配当金支払額
                        配当金の総額         １株当たり
         決議        株式の種類                           基準日        効力発生日
                         （百万円）        配当額（円)
     2018年５月22日
                 普通株式           5,023          17   2018年３月31日         2018年６月６日
     取締役会
       (２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
         決議       株式の種類             配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）             配当額（円)
     2019年５月21日
                                        17
                普通株式         5,021    利益剰余金              2019年３月31日         2019年６月５日
     取締役会
                                  80/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
       ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

                             前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                            至   2018年３月31日)              至   2019年３月31日)
       現金及び預金勘定                        29,585百万円                 34,944百万円
       有価証券勘定                           -                 -
       預入期間が３か月を超える定期預金                        △301                 △301
       償還期限が３か月を超える有価証券                           -                 -
       現金及び現金同等物                        29,284                 34,643
      （リース取引関係）

      ファイナンス・リース取引（借主側）

       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①リース資産の内容
        （ア）有形固定資産
           主に情報システム関連設備及び運搬具であります。
        （イ）無形固定資産
           ソフトウェアであります。
       ②リース資産の減価償却の方法
         連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項                                      （2）重要な減価償却資産の
        減価償却の方法」に記載のとおりであります。
                                  81/121












                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （金融商品関係）
      １．金融商品の状況に関する事項

       (１)金融商品に対する取組方針
         当社グループは、資金運用につきましては短期的な預金等に限定し、資金調達につきましては銀行等金融機
        関からの借入金及び社債の発行による方針であります。デリバティブは社内管理基準に従い、実需の範囲内で
        行い、投機目的の取引は行わない方針であります。
       (２)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
         営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しまして
        は、当社グループの与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
         投資有価証券は、主に株式であり、市場価格のあるものは、価格変動リスクにさらされておりますが、主に
        業務上の関係を有する企業の株式であり、当該リスクに関しては、毎月時価の把握を行うとともに、取引関連
        部門へ報告を行い、情報の共有化を図っております。
         営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務並びに未払金は、そのほとんどが１年以内の支払期日で
        あります。借入金の使途は運転資金（主として短期）及び設備投資資金（長期）であります。変動金利の借入
        金は、金利の変動リスクにさらされておりますが、このうち一部の長期借入金につきましては、支払利息の変
        動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るために個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）を
        ヘッジ手段として実施しております。ヘッジ手段の有効性の評価方法につきましては、ヘッジ手段とヘッジ対
        象の対応関係を確認することにより有効性を評価しており、特例処理の要件を充たしている金利スワップ取引
        は、有効性の判定は省略しております。
         デリバティブ取引につきましては、社内管理基準に従って行っており、外貨建ての営業債権・債務に係る為
        替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対
        するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引といった実需の範囲内で行うこととし、投機目的の取引は行わ
        ない方針であります。
       (３)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
        まれております。当該価額の算定におきましては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
        ることにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバ
        ティブ取引に関する契約額等につきましては、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すもの
        ではありません。
                                  82/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ２．金融商品の時価等に関する事項

         連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりであります。なお、時価を把握
        することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
        前連結会計年度（2018年３月31日）

                         連結貸借対照表計上額               時価           差額
                            （百万円）           （百万円）           （百万円）
      (1）現金及び預金                           29,585           29,585              -
      (2）受取手形及び売掛金                           94,056           94,056              -
      (3）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券
                                12,719           12,719              -
        資産計                          136,361           136,361              -

      (1）支払手形及び買掛金                           63,944           63,944              -

      (2）電子記録債務                           1,637           1,637             -
      (3）未払金                           21,617           21,617              -

      (4）短期借入金                           21,395           21,395              -

      (5)  １年内返済予定の長期借入金
                                 4,964           5,036             72
      (6)  長期借入金
                                20,071           20,192             120
        負債計                          133,631           133,824             192

      デリバティブ取引

          ヘッジ会計が適用されているもの                           △333           △333             -
     (注)   １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        資  産
         （1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
              これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         （3）有価証券及び投資有価証券
              これらの時価につきましては、市場価格によっております。
        負  債

         （1）支払手形及び買掛金、（2）電子記録債務、（3）未払金、（4）短期借入金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         （5）１年内返済予定の長期借入金、（6）長期借入金
              これらの時価につきましては、返済期限ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の
          適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
        デリバティブ取引

          注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                 区分                    連結貸借対照表計上額（百万円）
     非上場株式その他                                                  1,847
     関連会社株式                                                 17,051
           これらにつきましては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価
          を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）有価証券及び投資有価証券　その他有価証
          券」には含めておりません。
                                  83/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
        ３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                １年超          ５年超
                     １年以内                               10年超
                               ５年以内          10年以内
                     (百万円)                              (百万円)
                               (百万円)          (百万円)
      現金及び預金                   29,585             -          -          -
      受取手形及び売掛金                   94,056             -          -          -
                                     -
           合計              123,641                       -          -
        ４．社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                  ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   (百万円)                                  (百万円)
                          (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
      短期借入金                21,395         -       -       -       -       -
      社債                  -       -       -       -       -       -
      長期借入金                4,964       8,307      11,102         45      585       31
          合計           26,360       8,307      11,102         45      585       31
        当連結会計年度（2019年３月31日）

                         連結貸借対照表計上額               時価           差額
                            （百万円）           （百万円）           （百万円）
      (1）現金及び預金                           34,944           34,944             －
      (2）受取手形及び売掛金                           98,769           98,769             －
      (3）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券
                                11,630           11,630             －
        資産計                          145,344           145,344              －

      (1）支払手形及び買掛金                           63,161           63,161             －

      (2）電子記録債務                           1,671           1,671             －
      (3）未払金                           21,636           21,636             －
      (4）短期借入金                           34,164           34,164             －

      (5)  １年内返済予定の長期借入金
                                 5,209           5,199            △9
      (6)  長期借入金
                                21,052           20,996            △55
        負債計                          146,895           146,830             △64

      デリバティブ取引

          ヘッジ会計が適用されているもの                           △191           △191             －
     (注)   １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        資  産
         （1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
              これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         （3）有価証券及び投資有価証券
              これらの時価につきましては、市場価格によっております。
        負  債

         （1）支払手形及び買掛金、（2）電子記録債務、（3）未払金、（4）短期借入金
           これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
         （5）１年内返済予定の長期借入金、（6）長期借入金
              これらの時価につきましては、返済期限ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等の
          適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
                                  84/121

                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
        デリバティブ取引

          注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                 区分                    連結貸借対照表計上額（百万円）
     非上場株式その他                                                  1,825
     関連会社株式                                                 11,456
           これらにつきましては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価
          を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）有価証券及び投資有価証券　その他有価証
          券」には含めておりません。
        ３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                １年超          ５年超
                     １年以内                               10年超
                               ５年以内          10年以内
                     (百万円)                              (百万円)
                               (百万円)          (百万円)
      現金及び預金                   34,944             -          -          -
      受取手形及び売掛金                   98,769             -          -          -
                                     -
           合計              133,713                       -          -
        ４．社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                  ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   (百万円)                                  (百万円)
                          (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
      短期借入金                34,164         -       -       -       -       -
      社債                  -       -       -       -       -       -
      長期借入金                5,209      10,179        155       144     10,126        446
          合計           39,373       10,179        155       144     10,126        446
                                  85/121











                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （有価証券関係）
      １．その他有価証券

        前連結会計年度（2018年３月31日）
                                連結貸借対照表
                                           取得原価          差額
                         種類          計上額
                                          （百万円）         （百万円）
                                 （百万円）
      連結貸借対照表計上額が
                     株式                12,708          4,445         8,263
      取得原価を超えるもの
                         小計            12,708          4,445         8,263
      連結貸借対照表計上額が
                     株式                  11         16         △5
      取得原価を超えないもの
                         小計              11         16         △5
                 合計                    12,719          4,461         8,258
     (注)    非上場株式（連結貸借対照表計上額1,682百万円）及びその他（連結貸借対照表計上額165百万円）につきまし
        ては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に
        は含めておりません。
        当連結会計年度（2019年３月31日）

                                連結貸借対照表
                                           取得原価          差額
                         種類          計上額
                                          （百万円）         （百万円）
                                 （百万円）
      連結貸借対照表計上額が
                     株式                10,707          3,072         7,635
      取得原価を超えるもの
                         小計            10,707          3,072         7,635
      連結貸借対照表計上額が
                     株式                  922        1,178         △255
      取得原価を超えないもの
                         小計              922        1,178         △255
                 合計                    11,630          4,250         7,379
     (注)    非上場株式（連結貸借対照表計上額1,665百万円）及びその他（連結貸借対照表計上額159百万円）につきまし
        ては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に
        は含めておりません。
      ２．売却したその他有価証券

        前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
            種類           売却額（百万円）           売却益の合計額（百万円）             売却損の合計額（百万円）
      株式                        1,863              746              0
            合計                  1,863              746              0
        当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

            種類           売却額（百万円）           売却益の合計額（百万円）             売却損の合計額（百万円）
      株式                         971             693              1
            合計                   971             693              1
                                  86/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （デリバティブ取引関係）
      １. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

        該当事項はありません。
      ２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       （１）通貨関連
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                                          契約額等のうち
       ヘッジ会計                             契約額等                  時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                   １年超
        の方法                           （百万円）                 (百万円)
                                           （百万円）
              為替予約取引

               売建
                米ドル
                                      6,259          -       △9
                加ドル
                                        632         -        5
                中国元
                                         -        -        -
                英ポンド
                           売掛金            572         -       △2
        原則的
       処理方法
                ユーロ
                                        838         -        0
              　　円                        6,565          -       △40
              　　豪ドル                         870         -        0
              　買建
                米ドル
                           買掛金            812         -       △21
                  小計                    16,552           -       △68
              為替予約取引
               売建
                米ドル
                                         -        -        -
                           売掛金
                英ポンド
                                         6        -        0
      為替予約等の
                買建
       振当処理
                  米ドル                        11,383           -      △261
                           買掛金
                  タイバーツ                          28         -        0
                  ユーロ                          -        -        -
                  小計                    11,418           -      △261
                  合計                    27,970           -      △330
     (注)    時価の算定方法　　先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
                                  87/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（2019年３月31日）
                                          契約額等のうち
       ヘッジ会計                            契約額等                  時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                  １年超
        の方法                           （百万円）                 (百万円)
                                           （百万円）
              為替予約取引

               売建
                米ドル
                                      10,149           -       △75
                加ドル
                                       534         -       △3
                中国元
                                        -        -        -
                英ポンド
                            売掛金           1,074          -       △17
        原則的
       処理方法
                ユーロ
                                      1,243          -       △16
              　　円                        6,549          -      △120
              　　豪ドル                         269         -        1
              　買建
                米ドル           買掛金            877         -        14
                  小計                   20,697           -      △217
              為替予約取引
               売建
                米ドル
                                        -        -        -
                            売掛金
                ユーロ
                                        8        -        0
      為替予約等の
                買建
       振当処理
                  米ドル                        9,941          -        47
                            買掛金
                  タイバーツ                         214         -       △1
                ＮＺドル
                                      1,620          -       △21
                  小計                   11,784           -        25
                  合計                   32,481           -      △191
     (注)    時価の算定方法　　先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
       （２）金利関連

          前連結会計年度（2018年３月31日）
                                          契約額等のうち
                                                     時価
       ヘッジ会計                             契約額等
                 取引の種類         主なヘッジ対象                   １年超
                                                    (百万円)
        の方法                           （百万円）
                                                    （注）１
                                           （百万円）
              金利スワップ取引
        原則的
               変動受取・
       処理方法
                          長期借入金             401        401        △3
               固定支払
              金利スワップ取引
      金利スワップの
               変動受取・
       特例処理
                          長期借入金            8,000        8,000     （注）２
               固定支払
     (注)１．      時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       ２．    金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
          ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
                                  88/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（2019年３月31日）
                                          契約額等のうち
                                                     時価
       ヘッジ会計                             契約額等
                 取引の種類         主なヘッジ対象                   １年超
                                                    (百万円)
        の方法                           （百万円）
                                                    （注）１
                                           （百万円）
              金利スワップ取引
        原則的
               変動受取・
       処理方法
                          長期借入金              -        -        -
               固定支払
              金利スワップ取引
      金利スワップの
               変動受取・
       特例処理
                          長期借入金            8,000        3,000     （注）２
               固定支払
     (注)１．      時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       ２．    金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されている
          ため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
      （退職給付関係）

       １．採用している退職給付制度の概要
         当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度、退職一時金制度及び選択制の
        確定拠出年金制度（前払退職金との選択制）を設けているほか、一部の連結子会社は複数事業主制度の企業
        年金基金に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、確
        定拠出制度と同様に会計処理しております。また国内連結子会社の一部では、退職給付信託を設定しており
        ます。加えて、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とさ
        れない割増退職金を支払う場合があります。
       ２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）

         （１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         退職給付債務の期首残高                                 46,902             45,625
         　勤務費用                                 1,566             1,466
         　利息費用                                  216             173
         　数理計算上の差異の発生額                                △1,444              △747
         　過去勤務費用の発生額                                  △4              38
         　退職給付の支払額                                △1,686             △2,238
         　合併による簡便法から原則法への
                                           74              -
         　移行に伴う影響額
         退職給付債務の期末残高                                 45,625             44,317
         （２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         年金資産の期首残高                                 50,415             52,934
         　期待運用収益                                  864             917
         　数理計算上の差異の発生額                                 1,175             △517
         　事業主からの拠出額                                 2,065             1,318
         　退職給付の支払額                                △1,584             △2,092
         年金資産の期末残高                                 52,934             52,560
                                  89/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
         （３）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び
        　　　退職給付に係る資産の調整表
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
         積立型制度の退職給付債務                                 44,703             43,397
         年金資産                                △52,934             △52,560
                                         △8,231             △9,162
         非積立型制度の退職給付債務                                  921             919
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △7,309             △8,242
         退職給付に係る負債                                  921             919

         退職給付に係る資産                                △8,231             △9,162
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △7,309             △8,242
         （４）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         勤務費用                                 1,566             1,466
         利息費用                                  216             173
         期待運用収益                                 △864             △917
         数理計算上の差異の費用処理額                                  231             206
         過去勤務費用の費用処理額                                 △348              △27
         確定給付制度に係る退職給付費用                                  801             901
         （５）退職給付に係る調整額

         　　　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         過去勤務費用                                 △344              △65
         数理計算上の差異                                 2,851              435
         合計                                 2,506              370
         （６）退職給付に係る調整累計額

         　　　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
         未認識過去勤務費用                                 △230             △165
         未認識数理計算上の差異                                △1,613             △2,049
         合計                                △1,844             △2,214
                                  90/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
         （７）年金資産に関する事項
         　　①年金資産の主な内訳
         　　　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
         債券                                  64％             68％
         株式                                  29％             29％
         現金及び預金                                  3％             2％
         その他                                  4％             0％
         合計                                 100％             100％
         （注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度20％、当連結会計年
            度20％含まれております。
         　　②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産
           を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
         （８）数理計算上の計算基礎に関する事項

         　　　主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         割引率                                 0.4％             0.3％
         長期期待運用収益率                                 2.1％             2.1％
       ３．簡便法を適用した確定給付制度

         （１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 (自  2017年４月１日           (自  2018年４月１日
                                 至  2018年３月31日)            至  2019年３月31日)
         退職給付に係る負債の期首残高                                  696             659
         　退職給付費用                                  127             115
         　退職給付の支払額                                  △63             △54
         　制度への拠出額                                  △25               -
         　合併による簡便法から原則法への
                                          △74               -
         　移行に伴う影響額
         　新規連結に伴う増加額                                   -             27
         　その他                                   -             0
         退職給付に係る負債の期末残高                                  659             748
         （２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び

        　　　退職給付に係る資産の調整表
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
         積立型制度の退職給付債務                                   -             -
         年金資産                                   -             -
                                            -             -
         非積立型制度の退職給付債務                                  659             748
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  659             748
         退職給付に係る負債                                  659             748

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  659             748
                                  91/121


                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
         （３）退職給付費用

         　　　簡便法で計算した退職給付費用　　　前連結会計年度　                             127百万円　当連結会計年度　              115百万円
       ４．確定拠出制度

         確定拠出制度（確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度を含む。）への
        要拠出額は、前連結会計年度336百万円、当連結会計年度391百万円であります。
         要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は以下のとおりであります。

       日本冷凍食品企業年金基金
        ①複数事業主制度の直近の積立状況
                                                     （百万円）
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                                 2017年３月31日現在             2018年３月31日現在
         年金資産の額                                 5,251             5,322
         年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備
                                          4,838             4,751
         金の額との合計額
         差引額                                  412             570
        ②複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合

         　　　前連結会計年度　　　              5.34％（自　2016年４月１日　至　2017年３月31日）
         　　　当連結会計年度　　　              5.32％（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
        ③補足説明

          上記①の差額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高△2,221百万円(前連結会計年度△
         2,359百万円)及び剰余金2,781百万円(前連結会計年度2,771百万円)であります。本制度における過去勤
         務債務の償却方法は期間19年の元利均等償却であります。
          なお、上記②の割合は当社の子会社の実際の負担割合とは一致しておりません。また、上記①及び②
         は入手可能な直近時点の数値により開示しております。
                                  92/121











                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （ストック・オプション等関係）
       １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

                                                   (単位：百万円)
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                             (自    2017年４月１日              (自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日)              至   2019年３月31日)
     売上原価                                   -                -
     販売費及び一般管理費の株式報酬費用                                  125                 -
       ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

        (１) ストック・オプションの内容
                       2008年              2009年              2010年
                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
                  伊藤ハム㈱      取締役　     ９名   伊藤ハム㈱      取締役　     ９名   伊藤ハム㈱      取締役　     ９名
     付与対象者の区分
                  伊藤ハム㈱      執行役員     12名   伊藤ハム㈱      執行役員     11名   伊藤ハム㈱      執行役員     ８名
     及び人数
     株式の種類別のストック・
                  普通株式  114,000株              普通株式  110,000株              普通株式   90,000株
     オプションの数（注）
     付与日             2008年７月31日              2009年８月３日              2010年８月２日
                  権利確定条件は              権利確定条件は              権利確定条件は
     権利確定条件
                  付されていません。              付されていません。              付されていません。
                  対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは
     対象勤務期間
                  ありません。              ありません。              ありません。
                  自   2016年４月１日            自   2016年４月１日            自   2016年４月１日
     権利行使期間
                  至   2038年７月31日            至   2039年８月３日            至   2040年８月２日
                       2011年              2012年              2013年

                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
                  伊藤ハム㈱      取締役       ６名   伊藤ハム㈱      取締役       ６名   伊藤ハム㈱      取締役       ７名
     付与対象者の区分
                  伊藤ハム㈱      執行役員     ６名   伊藤ハム㈱      執行役員     ６名   伊藤ハム㈱      執行役員     ５名
     及び人数
     株式の種類別のストック・
                                普通株式        62,000株        普通株式        62,000株
                  普通株式   62,000株
     オプションの数（注）
     付与日             2011年８月１日              2012年８月６日              2013年８月７日
                  権利確定条件は              権利確定条件は              権利確定条件は
     権利確定条件
                  付されていません。              付されていません。              付されていません。
                  対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは
     対象勤務期間
                  ありません。              ありません。              ありません。
                  自   2016年４月１日            自  2016年４月１日            自  2016年４月１日
     権利行使期間
                  至   2041年８月１日            至  2042年８月６日            至  2043年８月７日
                       2014年              2015年              2016年

                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
                                              当社   取締役　　　          ２名
                  伊藤ハム㈱      取締役       ６名   伊藤ハム㈱      取締役       ５名
     付与対象者の区分
                                              当社子会社      取締役    　７名
                  伊藤ハム㈱      執行役員     ３名   伊藤ハム㈱      執行役員     ７名
     及び人数
                                              当社子会社      執行役員     19名
     株式の種類別のストック・
                  普通株式        50,000株        普通株式        64,000株        普通株式        130,300株
     オプションの数（注）
     付与日             2014年８月４日              2015年８月３日              2016年８月８日
                  権利確定条件は              権利確定条件は              権利確定条件は
     権利確定条件
                  付されていません。              付されていません。              付されていません。
                  対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは              対象勤務期間の定めは
     対象勤務期間
                  ありません。              ありません。              ありません。
                  自  2016年４月１日            自  2016年４月１日            自  2016年８月９日
     権利行使期間
                  至  2044年８月４日            至  2045年８月３日            至  2046年８月８日
                                  93/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                       2017年
                    ストック・オプション
                  当社   取締役　　　          ２名
     付与対象者の区分
                  当社子会社      取締役    　６名
     及び人数
                  当社子会社      執行役員     20名
     株式の種類別のストック・
                  普通株式        132,800株
     オプションの数（注）
     付与日             2017年８月７日
                  権利確定条件は
     権利確定条件
                  付されていません。
                  対象勤務期間の定めは
     対象勤務期間
                  ありません。
                  自  2017年８月８日
     権利行使期間
                  至  2047年８月７日
    (注)    ストック・オプションの数を株式数に換算して記載しております。
        (２)   ストック・オプションの規模及びその変動状況

          当連結会計年度（2019年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
         ションの数については、株式数に換算して記載しております。
    ①ストック・オプションの数

                       2008年              2009年              2010年
                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利確定前         （株）
       前連結会計年度末                       －              －              －
       付与                       －              －              －
       失効                       －              －              －
       権利確定                       －              －              －
       未確定残                       －              －              －
     権利確定後         （株）
       前連結会計年度末                      4,000              4,000              8,000
       権利確定                       －              －              －
       権利行使                       －              －              －
       失効                       －              －              －
       未行使残                      4,000              4,000              8,000
                       2011年              2012年              2013年

                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利確定前         （株）
       前連結会計年度末                       －              －              －
       付与                       －              －              －
       失効                       －              －              －
       権利確定                       －              －              －
       未確定残                       －              －              －
     権利確定後         （株）
       前連結会計年度末                      8,000              8,000              8,000
       権利確定                       －              －              －
       権利行使                       －              －              －
       失効                       －              －              －
       未行使残                      8,000              8,000              8,000
                                  94/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                       2014年              2015年              2016年
                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利確定前         （株）
       前連結会計年度末                       －              －              －
       付与                       －              －              －
       失効                       －              －              －
       権利確定                       －              －              －
       未確定残                       －              －              －
     権利確定後         （株）
       前連結会計年度末                     12,000              35,000              99,300
       権利確定                       －              －              －
       権利行使                      4,000             24,000              51,300
       失効                       －              －              －
       未行使残                      8,000             11,000              48,000
                       2017年

                    ストック・オプション
     権利確定前         （株）
       前連結会計年度末                       －
       付与                       －
       失効                       －
       権利確定                       －
       未確定残                       －
     権利確定後         （株）
       前連結会計年度末                     132,800
       権利確定                       －
       権利行使                     56,800
       失効                       －
       未行使残                     76,000
    ②単価情報

                       2008年              2009年              2010年
                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利行使価格        （円）
                             1              1              1
     行使時平均株価（円）                       －              －              －
     付与日における
                            565              298              303
     公正な評価単価（円）
                       2011年              2012年              2013年

                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利行使価格        （円）
                             1              1              1
     行使時平均株価（円）                       －              －              －
     付与日における
                            296              306              395
     公正な評価単価（円）
                       2014年              2015年              2016年

                    ストック・オプション              ストック・オプション              ストック・オプション
     権利行使価格        （円）
                             1              1              1
     行使時平均株価（円）                       928              928              928
     付与日における
                            414              653              911
     公正な評価単価（円）
                                  95/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                       2017年

                    ストック・オプション
     権利行使価格        （円）
                             1
     行使時平均株価（円）                       928
     付与日における
                            946
     公正な評価単価（円）
       ３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

         基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用し
        ております。
                                  96/121

















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （税効果会計関係）
       １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
       繰延税金資産
        退職給付に係る負債
                                      3,066百万円             2,982百万円
       　税務上の繰越欠損金（注）                                807            1,417
       　賞与引当金                               1,914             1,498
        減損損失
                                      1,029              912
       　連結子会社の資産及び負債の時価評価差額                                555             534
       　未払事業税                                328             305
        資産除去債務
                                       384             383
       　棚卸資産の未実現損益                                270             287
                                      1,720             1,729
         その他
        繰延税金資産小計
                                      10,075             10,051
       　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）                                 -           △188
       　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                 -          △2,295
        評価性引当額小計                              △2,599             △2,484
       繰延税金資産計                               7,475             7,566
       繰延税金負債
         その他有価証券評価差額金                              △2,855             △2,585
       　全面時価評価法による評価差額                              △2,461             △2,305
       　退職給付信託設定益                              △1,351             △1,173
       　固定資産圧縮積立金                               △985             △890
       　退職給付に係る資産                               △591             △792
       　固定資産の未実現損失                               △519             △512
       　連結子会社の資産及び負債の時価評価差額                               △264             △262
                                      △695             △436
         その他
           繰延税金負債計                              △9,725             △8,957
           繰延税金資産（負債）の純額                              △2,249             △1,390
    （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

      当連結会計年度（2019年３月31日）
                        １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                  １年以内                            ５年超       合計
                        ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
      税務上の繰越欠損金(a)                7     25      9     16     121    1,237     1,417百万円
      評価性引当額                7     8     9     15     72     75     188

      繰延税金資産                -     16      -     1     48    1,161    (b)1,228

      (a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
      (b)税務上の繰越欠損金1,417百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産1,228百万円を計上し
       ております。当該税務上の繰越欠損金について、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断した部分
       については評価制引当額を認識しておりません。
                                  97/121





                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

        なった主要な項目別の内訳
                                   前連結会計年度             当連結会計年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
       法定実効税率
                                       30.9％             30.6％
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                1.5             1.0
       受取配当金等永久に益金に参入されない項目                               △1.2             △0.7
       住民税均等割等                                0.8             1.1
       税額控除による影響                               △0.8             △0.7
       評価性引当額の増減額                                0.8            △0.8
       持分法による投資利益                               △3.0              0.6
       のれん償却額                                1.8             3.2
       海外子会社の完全子会社化による
                                       4.9              -
       繰越欠損金の消滅に伴う税効果取崩額
       連結子会社との税率差                                0.9             1.0
                                       0.5            △0.7
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                               37.0             34.5
      （資産除去債務関係）

        資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
      （賃貸等不動産関係）

        賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
                                  98/121












                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （セグメント情報等）
       【セグメント情報】
        １．報告セグメントの概要
         報告セグメントの決定方法
          当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、
         取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
         ります。
          当社グループは、製品を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、主にハム・ソーセ
         ージ及び調理加工食品等の製造、販売を事業領域とする「加工食品事業」と主に食肉の生産、処理加工及び販
         売を事業領域とする「食肉事業」の２つを報告セグメントとしております。
        ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
          報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
         おける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント
         間の内部売上高又は振替高は、市場実勢価格等に基づいております。
          なお、当連結会計年度の期首から、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号
         2018年２月16日)を適用し、前連結会計年度のセグメント資産については、表示方法の変更を反映した組替え
         後の数値を記載しております。
        ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報

         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                                  (単位：百万円)
                                                       連結
                       報告セグメント
                                     その他            調整額     財務諸表
                                           合計
                  加工食品
                                    （注）１            （注）２      計上額
                        食肉事業       計
                   事業
                                                      （注）３
      売上高
       外部顧客への売上高             287,502      540,107      827,609       4,255     831,865         -   831,865
       セグメント間の内部
                    3,560     26,964      30,525      21,820      52,345     △ 52,345        -
       売上高又は振替高
           計         291,063      567,071      858,135      26,075     884,210     △ 52,345     831,865
      セグメント利益              10,764      11,432      22,197       632    22,829     △ 1,267     21,562
      セグメント資産              125,742      140,810      266,553        723    267,276      108,927      376,204
      その他の項目

       減価償却費              5,928      2,477      8,405       262     8,668        0    8,668
       のれんの償却額                -     129      129       -     129     1,389      1,518

       有形固定資産及び
                    7,397      4,882     12,279        85    12,365       452    12,817
       無形固定資産の増加額
     (注)   １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業及び人事給与関連業務
          サービス等であります。
        ２．調整額は、以下のとおりであります。
        （１）セグメント利益の調整額の主な内容は、のれんの償却額△1,389百万円等であります。
        （２）セグメント資産の調整額108,927百万円には、各報告セグメントに配分していない全社資産が含まれてお
          ります。全社資産の主なものは、現金及び預金28,757百万円、投資その他の資産42,566百万円、のれん
          23,614百万円等であります。
        （３）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額452百万円は、主に各セグメントに配分していない全社
          資産の増加額であります。
        ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                  99/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）
                                                  (単位：百万円)
                                                       連結
                       報告セグメント
                                     その他            調整額     財務諸表
                                           合計
                  加工食品
                                    （注）１            （注）２      計上額
                        食肉事業       計
                   事業
                                                      （注）３
      売上高
       外部顧客への売上高             291,939      554,576      846,515       4,206     850,721         -   850,721
       セグメント間の内部
                    3,669     24,678      28,347      23,160      51,508     △ 51,508        -
       売上高又は振替高
           計         295,608      579,254      874,863      27,366     902,229     △ 51,508     850,721
      セグメント利益               7,914      7,364     15,278       124    15,403      △ 908    14,494
      セグメント資産              134,770      148,377      283,147        683    283,831      109,561      393,392
      その他の項目

       減価償却費              6,870      2,643      9,513       221     9,734       32    9,767
       のれんの償却額               292      127      420       -     420     1,389      1,809
       有形固定資産及び
                    13,027      6,785     19,813        52    19,866       711    20,577
       無形固定資産の増加額
     (注)   １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業及び人事給与関連業務
          サービス等であります。
        ２．調整額は、以下のとおりであります。
        （１）セグメント利益の調整額の主な内容は、のれんの償却額△1,389百万円等であります。
        （２）セグメント資産の調整額109,561百万円には、各報告セグメントに配分していない全社資産が含まれてお
          ります。全社資産の主なものは、現金及び預金34,072百万円、投資その他の資産40,260百万円、のれん
          22,225百万円等であります。
        （３）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額711百万円は、主に各セグメントに配分していない全社
          資産の増加額であります。
        ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                100/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       【関連情報】
         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
        １．製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位：百万円)
                 ハム・ソーセージ         調理加工食品          食肉        その他         合計
     外部顧客への売上高                176,931        129,851        510,622         14,459        831,865

        ２．地域ごとの情報

        (１）売上高
                                                 　（単位：百万円）　
       日本      オセアニア         アジア        北米        欧州       その他        合計
        733,926        26,985        27,485        24,100        15,340        4,026       831,865
        (２）有形固定資産

                                           （単位：百万円）　
               日本       ニュージーランド             その他           合計
                  66,075          22,998            662         89,735
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

        １．製品及びサービスごとの情報
                                                   (単位：百万円)
                 ハム・ソーセージ         調理加工食品          食肉        その他         合計
     外部顧客への売上高                174,828        136,779        516,986         22,127        850,721

        ２．地域ごとの情報

        (１）売上高
                                                 　（単位：百万円）　
       日本      オセアニア         アジア        北米        欧州       その他        合計
        743,947        27,157        34,510        26,568        15,469        3,069       850,721
        (２）有形固定資産

                                           （単位：百万円）　
               日本       ニュージーランド             その他           合計
                  75,893          21,712           1,140          98,747
                                101/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                                  (単位：百万円)
               加工食品事業          食肉事業          その他        全社・消去           合計
       減損損失              65         20          -         7         94
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

                                                  (単位：百万円)
               加工食品事業          食肉事業          その他        全社・消去           合計
       減損損失              30          -         -         1         32
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                                  　(単位：百万円)
                     報告セグメント
                                      その他       全社・消去         合計
              加工食品事業         食肉事業         計
      当期末残高              -       495        495         -     23,614        24,109
    　（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

                                                  　(単位：百万円)
                     報告セグメント
                                      その他       全社・消去         合計
              加工食品事業         食肉事業         計
      当期末残高              -       350        350         -     22,225        22,576
    　（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
          該当事項はありません。
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

          該当事項はありません。
                                102/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
      １．関連当事者との取引
      （１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
         該当事項はありません。
      （２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

        ①連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
          前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）

                    資本金又
                              議決権等の所有
          会社等の名称               事業の内容                  取引の
                                    関連当事者と
                                               取引金額        期末残高
      種類          所在地    は出資金                                科目
                              （被所有）割合
                                               (百万円)        (百万円)
                                      の関係
           又は氏名              又は職業                  内容
                                (％)
                    (百万円)
                                     食肉及び

                                          食肉及び原
                               （被所有）
     その他の           東京都
          三菱商事㈱           204,446    総合商社            原材料の     材料の仕入      21,858   買掛金     2,524
                               直接  39.21
     関係会社           千代田区
                                           （注）２
                                      仕入先
     (注)   １．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．食肉及び原材料の仕入については、三菱商事㈱以外からも複数の見積りを入手し、市場の実勢価格を勘案し
          て発注先及び価格を決定しております。
          当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

                    資本金又
                              議決権等の所有
          会社等の名称               事業の内容            関連当事者と       取引の
                                               取引金額        期末残高
      種類          所在地    は出資金          （被所有）割合                      科目
                                               (百万円)        (百万円)
                                      の関係
           又は氏名              又は職業                  内容
                                (％)
                    (百万円)
                                     食肉及び

                                          食肉及び原
                               （被所有）
     その他の           東京都
          三菱商事㈱           204,446    総合商社            原材料の     材料の仕入      17,953   買掛金     2,458
                                直接   39.23
     関係会社           千代田区
                                           （注）２
                                      仕入先
     (注)   １．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．食肉及び原材料の仕入については、三菱商事㈱以外からも複数の見積りを入手し、市場の実勢価格を勘案し
          て発注先及び価格を決定しております。
        ②連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

          前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

           該当事項はありません。
          当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

                    資本金又
                              議決権等の所有
          会社等の名称               事業の内容                  取引の
                                    関連当事者と
                                                取引金額        期末残高
      種類          所在地    は出資金          （被所有）割合                       科目
                                                (百万円)        (百万円)
                                     の関係
          又は氏名              又は職業                  内容
                                (％)
                    (USドル)
                DELPHI                     食肉及び            4,599

           INDIANA
                                          債務保証
                              間接  20.00
     関連会社           INDIANA    20,000千     食肉事業            原材料の          （US$       -    -
         PACKERS   CORP.                              （注）２
                U.S.A.                     仕入先          41,444千）
     (注)   １．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
        ２．INDIANA      PACKERS    CORP.への債務保証は、金融機関からの借入金に対して保証したものであります。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （１）親会社情報
         該当事項はありません。
      （２）重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
                                103/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （１株当たり情報）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日               (自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日)               至　2019年３月31日)
     １株当たり純資産額                                   739.77円               754.14円
     １株当たり当期純利益                                   53.22円               35.82円
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益                                   53.17円               35.80円
     (注)   １．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                 前連結会計年度末               当連結会計年度末
                                (2018年３月31日）               (2019年３月31日）
     純資産の部の合計額（百万円）                                   219,861               224,074

     純資産の部の合計から控除する金額（百万円）                                    1,248               1,309
      （うち新株予約権（百万円））
                                         (257)               (139)
      （うち非支配株主持分（百万円））
                                         (990)              (1,169)
     普通株式に係る期末の純資産額（百万円）                                   218,612               222,765
     １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                       295,516               295,388
     期末の普通株式の数（千株）
     (注)   ２．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりでありま

          す。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日               (自　2018年４月１日
                                至　2018年３月31日)               至　2019年３月31日)
     １株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）
                                        15,784               10,588
       普通株主に帰属しない金額（百万円）                                      -               -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        15,784               10,588
     　当期純利益（百万円）
      普通株式の期中平均株式数（千株）
                                       296,576               295,582
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                           -               -
      （百万円）
       普通株式増加数（千株）                                     316               183
      　（うち新株予約権（千株））                                    (316)               (183)
     希薄化効果を有しないため、
                                           -               -
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含め
     なかった潜在株式の概要
      （重要な後発事象）

       該当事項はありません。　
                                104/121




                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
       ⑤【連結附属明細表】
        【社債明細表】
    　　　　　該当事項はありません。
        【借入金等明細表】
                         当期首残高         当期末残高        平均利率
             区分                                      返済期限
                         （百万円）         （百万円）         （％）
      短期借入金                       21,395         34,164        2.23        －
      １年内返済予定の長期借入金                       4,964         5,209       0.32        －
      リース債務（１年以内に返済予定の
                              505         532        -      －
      もの。）
      長期借入金（１年以内に返済予定の
                                                  2020年～2028年
                            20,071         21,052        0.19
      ものを除く。）
      リース債務（１年以内に返済予定の
                                                  2020年～2029年
                             1,214         1,186         -
      ものを除く。）
      その他有利子負債                         -         -      -      －
             合計               48,151         62,144         -      －

     (注)   １．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
        ２．リース債務の平均利率については、主としてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリー
          ス債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
        ３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
          下のとおりであります。
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
              区分
                      （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
           長期借入金               10,179           155          144        10,126
           リース債務                451          343          213          96
        【資産除去債務明細表】

         当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結
        会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定
        により記載を省略しております。
                                105/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （２）【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
           （累計期間）               第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度
     売上高              （百万円）          208,615         426,425         659,036         850,721
     税金等調整前
                   （百万円）           4,782         9,201        16,468         16,304
     四半期（当期）純利益
     親会社株主に帰属する
                   （百万円）           3,162         6,058        10,860         10,588
     四半期（当期）純利益
     １株当たり
                    （円）          10.70         20.49         36.74         35.82
     四半期（当期）純利益
           （会計期間）               第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

     １株当たり
     四半期純利益又は
                    （円）          10.70         9.79        16.25        △0.92
     １株当たり
     四半期純損失（△）
                                106/121















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    ２  【財務諸表等】
     （１）【財務諸表】
      ① 【貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                21,181              23,551
                                                     ※1  1,100
        短期貸付金                                   -
                                       ※1  1,484            ※1  1,371
        未収入金
        関係会社預け金                                 1,190              7,625
                                          60              13
        その他
        流動資産合計                                23,917              33,662
      固定資産
        有形固定資産
         機械及び装置                                 -              0
                                           0              37
         工具、器具及び備品
         有形固定資産合計                                 0              38
        無形固定資産
                                           0              2
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                                 0              2
        投資その他の資産
         関係会社株式                              168,762              168,762
                                                      ※1  850
         長期貸付金                                 -
         繰延税金資産                                219              221
                                          59              59
         その他
         投資その他の資産合計                              169,042              169,894
        固定資産合計                                169,042              169,934
      資産合計                                 192,960              203,597
                                107/121











                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                        ※1  330            ※1  950
        未払金
        賞与引当金                                  293              303
        未払法人税等                                 1,014               769
        未払消費税等                                  99              112
        関係会社預り金                                10,649              10,555
                                          60              100
        その他
        流動負債合計                                12,448              12,791
      固定負債
                                           -            10,000
        長期借入金
        固定負債合計                                   -            10,000
      負債合計                                  12,448              22,791
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                30,003              30,003
        資本剰余金
         資本準備金                               7,503              7,503
                                        129,270              129,240
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                              136,773              136,743
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                        15,301              15,767
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               15,301              15,767
        自己株式                                △ 1,824             △ 1,849
        株主資本合計                                180,253              180,665
      新株予約権                                   257              139
      純資産合計                                 180,511              180,805
     負債純資産合計                                   192,960              203,597
                                108/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ② 【損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     営業収益
                                       ※2  8,933            ※2  5,207
      関係会社受取配当金
                                       ※2  3,132            ※2  3,852
      経営管理料
      営業収益合計                                  12,065               9,059
     営業費用
                                     ※1 , ※2  3,003           ※1 , ※2  3,451
      販売費及び一般管理費
      営業費用合計                                  3,003              3,451
     営業利益                                    9,061              5,608
     営業外収益
                                        ※2  11            ※2  16
      受取利息
                                                      ※2  134
      受取手数料                                    -
                                           3              1
      その他
      営業外収益合計                                    15              152
     営業外費用
                                         ※2  7            ※2  12
      支払利息
      支払手数料                                   298               56
                                           0              1
      その他
      営業外費用合計                                   306               70
     経常利益                                    8,771              5,690
     税引前当期純利益                                    8,771              5,690
     法人税、住民税及び事業税
                                          165              202
                                         △ 159              △ 1
     法人税等調整額
     法人税等合計                                      6             200
     当期純利益                                    8,764              5,489
                                109/121











                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年４月１日　至          2018年３月31日)
                                                   (単位：百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                     その他利益
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                                      剰余金
                          その他資本     資本剰余金           利益剰余金
                     資本準備金
                           剰余金      合計           合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高             30,000      7,500     129,364     136,864      11,591     11,591       △ 5   178,450
     当期変動額
     新株の発行              3     3           3                      6
     剰余金の配当                                 △ 5,054     △ 5,054          △ 5,054
     当期純利益                                  8,764     8,764           8,764
     自己株式の取得                                            △ 1,995     △ 1,995
     自己株式の処分                        △ 94     △ 94                176      82
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               3     3    △ 94     △ 91    3,710     3,710     △ 1,818     1,803
     当期末残高             30,003      7,503     129,270     136,773      15,301     15,301     △ 1,824     180,253
                新株予約権     純資産合計

     当期首残高              220    178,670

     当期変動額
     新株の発行                   6
     剰余金の配当                 △ 5,054
     当期純利益                  8,764
     自己株式の取得                 △ 1,995
     自己株式の処分                   82
     株主資本以外の項目の
                   37     37
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計              37    1,840
     当期末残高              257    180,511
                                110/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     当事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)
                                                   (単位：百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                     その他利益
                資本金                                自己株式     株主資本合計
                                      剰余金
                          その他資本     資本剰余金           利益剰余金
                     資本準備金
                           剰余金      合計           合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高             30,003      7,503     129,270     136,773      15,301     15,301     △ 1,824     180,253
     当期変動額
     新株の発行
     剰余金の配当                                 △ 5,023     △ 5,023          △ 5,023
     当期純利益                                  5,489     5,489           5,489
     自己株式の取得                                             △ 296     △ 296
     自己株式の処分                        △ 29     △ 29                271     242
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               -     -    △ 29     △ 29     466     466     △ 25     411
     当期末残高             30,003      7,503     129,240     136,743      15,767     15,767     △ 1,849     180,665
                新株予約権     純資産合計

     当期首残高              257    180,511

     当期変動額
     新株の発行
     剰余金の配当                 △ 5,023
     当期純利益                  5,489
     自己株式の取得                  △ 296
     自己株式の処分                  242
     株主資本以外の項目の
                  △ 117     △ 117
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計             △ 117     293
     当期末残高              139    180,805
                                111/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      （重要な会計方針）

     １．資産の評価基準及び評価方法
       有価証券の評価基準及び評価方法
       子会社株式及び関連会社株式　　　　　　移動平均法による原価法
     ２．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産　　　　　　定率法
       無形固定資産　　　　　　定額法
     ３．引当金の計上基準

       賞与引当金　　　　　　従業員賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)消費税等の会計処理
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       (2)連結納税制度の適用
         当社は、当社を連結納税親会社として、連結納税制度を適用しております。
      （表示方法の変更）

     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)

      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計基準一
     部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負
     債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」160百万円は、「投資その他の資
     産」の「繰延税金資産」219百万円に含めて表示しております。
      （貸借対照表関係）

       ※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

                               前事業年度                当事業年度

                              (2018年３月31日)                (2019年３月31日)
           短期金銭債権                       1,484   百万円             2,471   百万円
           長期金銭債権                         -               850
           短期金銭債務                        161                848
       ２．偶発債務

         連結会社以外の会社の金融機関等からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っております。
                               前事業年度                当事業年度
                             (2018年３月31日)                (2019年３月31日)
           アンズコフーズ㈱                       -百万円              1,800百万円
                                  -             32,985
           ANZCO   FOODS   LTD.
                                            (NZ＄   438,000千)
                                                 87
           ASIAN   BEST   CHICKEN    CO.,LTD.
                                  -
                                            （THB   25,000千）
                 計                 -             34,873
                                112/121



                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （損益計算書関係）
       ※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                               前事業年度                当事業年度

                             (自    2017年４月１日             (自    2018年４月１日
                             至   2018年３月31日)              至   2019年３月31日)
           給料及び手当                       1,025   百万円             1,001   百万円
           役員報酬                        214                240
           賞与引当金繰入額                        293                283
           賃借料                        241                263
          おおよその割合

           一般管理費                        100  ％              100  ％
       ※２．関係会社との取引高

                               前事業年度                当事業年度

                             (自    2017年４月１日             (自    2018年４月１日
                             至   2018年３月31日)              至   2019年３月31日)
           営業取引による取引高
           　営業収益                       12,065   百万円             9,059   百万円
           　営業費用                        211                250
           営業取引以外の取引高                         18               160
      （有価証券関係）

       子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株

      式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のと
      おりであります。
                                        (単位：百万円)
                        前事業年度             当事業年度
            区分
                      （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
       子会社株式                      167,241             167,241
       関連会社株式                       1,520             1,520
             計                168,762             168,762
                                113/121








                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      （税効果会計関係）
     １.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                   前事業年度              当事業年度

                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
        繰延税金資産
         未払事業税
                                       35 百万円             42 百万円
        　賞与引当金                               89              92
        　株式報酬費用                               15              53
        　支払手数料                               91              61
                                       2              3
        　その他
        繰延税金資産小計
                                      235              253
                                      △15              △28
        評価性引当額
        繰延税金資産合計                              219              225
        繰延税金負債

                                       -             △3  百万円
        　その他
        繰延税金負債合計                                -             △3
        繰延税金資産純額                              219              221
     ２.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

      た主要な項目別の内訳
                                   前事業年度              当事業年度

                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
        法定実効税率
                                     30.9   ％           30.6   ％
        (調整)
        　受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            △31.4              △28.0
                                      0.6              0.9
        　その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                              0.1              3.5
      （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
                                114/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
      ④  【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                                 （単位：百万円）
                                     当期
                         当期首      当期           当期     当期末     減価償却
        区分       資産の種類
                          残高     増加額           償却額      残高     累計額
                                    減少額
             機械装置               -      2      -      1      0      1

        有形

             工具、器具及び備品               0     82      -     45      37      45
       固定資産
                  計          0     84      -     46      38      46

             ソフトウェア               0      2      -      0      2      -

        無形
       固定資産
                  計          0      2      -      0      2      -
        【引当金明細表】

                                                  （単位：百万円）
          科目         当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
      賞与引当金                   293          303          293          303
      （２）【主な資産及び負債の内容】


        　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          該当事項はありません。
                                115/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度                  ４月１日から３月31日まで
     定時株主総会                  ６月中

     基準日                  ３月31日

     剰余金の配当の基準日                  ９月30日、３月31日

     １単元の株式数                  100株

     単元未満株式の買取り                 （注）

                      (特別口座)
       取扱場所                  東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
                      三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                      (特別口座)
       株主名簿管理人                  東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
                      三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
       取次所                               ──────
       買取手数料                  株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                      電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その
                      他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
     公告掲載方法
                      公告掲載URL
                      http://www.itoham-yonekyu-holdings.com/ir/e-koukoku/index.html
                      ３月31日現在、所有株式1,000株以上の株主に対し、5,000円相当の当社
     株主に対する特典
                      グループ製品を贈呈する。
     (注)　単元未満株式を有する当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使す
        ることができない旨を当社定款で定めております。
        ①　会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        ②　会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        ③　株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        ④　株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
                                116/121










                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
      (１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
        事業年度　第２期(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)　2018年６月27日関東財務局長に提出
      (２）内部統制報告書及びその添付書類
        2018年６月27日関東財務局長に提出
      (３）四半期報告書及び確認書
       （第３期第１四半期）（自              2018年４月１日         至   2018年６月30日）2018年８月10日関東財務局長に提出
       （第３期第２四半期）（自              2018年７月１日         至   2018年９月30日）2018年11月13日関東財務局長に提出
       （第３期第３四半期）（自              2018年10月１日         至   2018年12月31日）2019年２月13日関東財務局長に提出
      (４）臨時報告書
        2018年６月28日関東財務局長に提出
        　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に
        基づく臨時報告書であります。
      (５）有価証券届出書及びその添付書類
        譲渡制限付株式の割当　2018年７月20日関東財務局長に提出
        譲渡制限付株式の割当　2019年６月25日関東財務局長に提出
      (６）訂正有価証券届出書
        上記（５）有価証券届出書の訂正届出書　2018年８月２日関東財務局長に提出
        上記（５）有価証券届出書の訂正届出書　2018年８月10日関東財務局長に提出
      (６）自己株券買付状況報告書
        報告期間（自        2018年６月１日         至   2018年６月30日）2018年７月９日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年７月１日         至   2018年７月31日）2018年８月10日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年８月１日         至   2018年８月31日）2018年９月７日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年９月１日         至   2018年９月30日）2018年10月12日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年10月１日         至   2018年10月31日）2018年11月13日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年11月１日         至   2018年11月30日）2018年12月５日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2018年12月１日         至   2018年12月31日）2019年１月９日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2019年１月１日         至   2019年１月31日）2019年２月13日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2019年２月１日         至   2019年２月28日）2019年３月８日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2019年３月１日         至   2019年３月31日）2019年４月９日関東財務局長に提出
        報告期間（自        2019年５月１日         至   2019年５月31日）2019年６月12日関東財務局長に提出
                                117/121







                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
                                118/121




















                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年６月25日

    伊藤ハム米久ホールディングス株式会社
      取締役会  御中
                       有限責任 あずさ監査法人
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       北山　久恵        印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       根本　剛光        印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       河野　匡伸        印
                        業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる伊藤ハム米久ホールディングス株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸
    表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッ
    シュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監
    査を行った。
    連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
    策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
    当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
    される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
    ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
    内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
    積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、伊
    藤ハム米久ホールディングス株式会社及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連
    結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                119/121






                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、伊藤ハム米久ホールディング
    ス株式会社の2019年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    内部統制報告書に対する経営者の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
    を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
    基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
    な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
    することを求めている。
     内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
    ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
    要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
    価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、伊藤ハム米久ホールディングス株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であ
    ると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の
    基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと
    認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

     㬀  １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
        社）が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                120/121









                                                           EDINET提出書類
                                              伊藤ハム米久ホールディングス株式会社(E32069)
                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年６月25日

    伊藤ハム米久ホールディングス株式会社
      取締役会  御中
                       有限責任 あずさ監査法人
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       北山　久恵        印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       根本　剛光        印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       河野　匡伸        印
                        業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる伊藤ハム米久ホールディングス株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第３期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について
    監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、伊藤ハ
    ム米久ホールディングス株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
    べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上

     㬀  １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
        社）が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                121/121

PDFをダウンロード

関連コンテンツ