旭産業株式会社 有価証券報告書 第71期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                        旭産業株式会社(E01566)
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    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年６月26日

    【事業年度】                      第71期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

    【会社名】                      旭産業株式会社

    【英訳名】                      Asahi   Sangyo    Co.,Ltd

    【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　牛久保　尚志

    【本店の所在の場所】                      埼玉県本庄市沼和田948番地

    【電話番号】                      ０４９５（２４）２１８１（代表）

    【事務連絡者氏名】                      総務部長　　清水　憲彦

    【最寄りの連絡場所】                      埼玉県本庄市沼和田948番地

    【電話番号】                      ０４９５（２４）２１８１（代表）

    【事務連絡者氏名】                      総務部長　　清水　憲彦

    【縦覧に供する場所】                      該当なし

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】
    １ 【主要な経営指標等の推移】
       提出会社の状況
          回次           第67期        第68期        第69期        第70期        第71期
         決算年月           2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月

     売上高    (千円)

                      1,501,298        1,505,113        1,655,679        2,556,024        4,412,540
     経常利益（△損失）(千円)                   44,641        21,737        40,785       △ 43,271       △ 27,455

     当期純利益（△純損失）
                       44,111        21,625        40,314       △ 44,264       △ 27,986
     (千円)
     持分法を適用した場合の投資
                          ―        ―        ―        ―        ―
     利益   (千円)
     資本金    (千円)
                       96,000        96,000        96,000        96,000        96,000
     発行済株式総数        (千株)

                        1,300        1,300        1,300        1,300        1,300
     純資産額     (千円)

                       69,992        89,379        130,569         85,622        56,403
     総資産額     (千円)

                       997,161        954,982       1,050,796        1,519,812        1,492,011
     １株当たり純資産額          (円)

                        55.18        70.46        102.94         67.50        44.47
     １株当たり配当額

                          ―        ―        ―        ―        ―
     (うち１株当たり中間配当額)
                         ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)
     (円)
     １株当たり当期純利益金額
                        34.78        17.05        31.78       △ 34.90       △ 22.06
     （△純損失金額）(円)
     潜在株式調整後１株当たり当
                          ―        ―        ―        ―        ―
     期純利益金額       (円)
     自己資本比率       (％)
                        7.02        9.36        12.43         5.63        3.78
     自己資本利益率        (％)

                        93.63        27.14        36.66       △ 40.95       △ 39.41
     株価収益率      (倍)

                          ―        ―        ―        ―        ―
     配当性向     (％)                 ―        ―        ―        ―        ―

     営業活動によるキャッシュ・
                       245,745         87,826        106,702        △ 21,054        79,377
     フロー    (千円)
     投資活動によるキャッシュ・
                      △ 15,634       △ 36,552       △ 39,968       △ 150,239        △ 53,131
     フロー    (千円)
     財務活動によるキャッシュ・
                      △ 171,190        △ 83,146       △ 13,324        62,604        164,720
     フロー    (千円)
     現金及び現金同等物の期末残
                       140,322        108,450        161,860         53,170        244,137
     高  (千円)
                         55        54        56        60        64
     従業員数
     （外、平均臨時雇用者数）
                         ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)
     （人）
     (注)   １．当社は連結財務諸表を作成していないので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については記載
          していない。
        ２．売上高には消費税等は含まれていない。
        ３．第67期、第68期、第69期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないた
          め記載していない。また、第70期、第71期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当
          たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載していない。
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    ２ 【沿革】
       年月                            項目

      1948年６月       資本金100万円をもって旭産業株式会社設立
             脱穀機籾摺機の生産開始
      1957年９月       耕うん機の生産開始
      1961年10月       株式を東京証券取引所第二部へ上場
      1962年10月       工場を閉鎖し任意整理に入る。
      1965年６月       工場を再開し籾摺機、カッターの生産を再開
      1970年４月       農機具製造を中止
             サンデン株式会社（旧名三共電器株式会社）より受注の自動販売機、冷凍ショーケース等の組立を
             開始
      1972年３月       サンデン株式会社よりのカーエアコン取付部品の生産を開始
      1975年４月       カーエアコン取付部品の組立工場完成
      1985年12月       サンデン株式会社に第三者割当増資、同社の関連会社となる。
      1986年10月       機械工場の新築
      1994年12月
             シリンダブロックＳＤ－５（カーエアコン用コンプレッサ部品）加工ラインをサンデン株式会社よ
             り移設
      1998年10月       シリンダブロックＳＤ６Ｖ加工ライン新設
      2003年７月       シリンダブロックＳＤ７Ｖ加工ラインをサンデン株式会社より移設
      2008年６月       鋼板プーリ製造ラインを新設し生産を開始
      2018年３月       ロータ加工及び組立ラインを株式会社三和より移設、ロータ一貫生産を開始
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    ３ 【事業の内容】
       当社は子会社及び関連会社を有していない。
       なお、当社は自動車部品等の製造販売を主な事業とするサンデングループの関連会社であり、コンプレッサ部品と
      カーエアコン取付部品を主力とする同社製品の部品加工を行っている他、その他製品販売を行っている。
       事業の系統図は次の通りである。
    ４ 【関係会社の状況】






       その他の関係会社は次の通りである。
                         資本金               議決権の所有割合
        名称          住所              主要な事業内容                     関係内容
                         (百万円)                又は被所有割合
                                                  原材料の仕入、加

                                          （被所有）
                                                  工部品の売上を行
     サンデンホールディ                          自動車部品等の製
               群馬県伊勢崎市           11,037                 直接
                                                  なっている。
     ングス株式会社                          造販売
                                           31.1％
                                                  設備賃借あり。
     (注)　サンデンホールディングス株式会社は有価証券報告書を提出している。

    ５ 【従業員の状況】

      (1) 提出会社の状況
                                                 2019年３月31日現在
        従業員数     (人)                                   平均年間給与       (円)
                      平均年齢             平均勤続年数
                                     12年３ヶ月

               64        43才２ヶ月                             3,927,100
     (注)   １．従業員数は就業人員である。
        ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでいる。
      (2) 労働組合の状況

        当社従業員は労働組合を結成していない。従業員側は必要な都度代表者を選出して交渉に当っており、労使関係
       は極めて平穏である。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において、当社が判断したものである。
       当社は経営基盤の安定とメーカーレベルの体制構築を目指し、クラッチ用プーリ一貫生産を主要な事業として位置

      付けることができた。しかし外部購入費などの管理が増大し、また期の途中から急激な需要の減少となったことか
      ら、環境の変化に対応が追い付かず黒字転換できなかった。今後は人財の育成による社内スキルのレベルアップで当
      社事業を取巻く環境に効率的に活動し利益の創出を目指す。また世界的に自動車業界に関するダイナミックな変化が
      起きていることから、主要販売先のサンデングループとの協議を今まで以上に密に行い、次世代型コンプレッサにお
      いても当社の役割を確立し新たな主力製品へと発展させる。
    ２  【事業等のリスク】

       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクには以下のようなものが
      ある。
       なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものである。
      (1)  サンデングループへの依存について
        当社はカーエアコン用コンプレッサ部品を主力製品として製造及び販売を行なっているが、売上高の98.7％をサ
       ンデングループへ依存している。同グループとは継続的かつ安定した取引関係にあり今後もさらに取引の拡大を推
       進すると共に、同グループ以外への販路の拡大も図っていかなければならないが、同グループの生産及び販売動向
       等により、当社の業績が影響を受ける可能性がある。
      (2)  製品の欠陥について

        当社は得意先の品質管理基準に従って、全ての製品について欠陥が発生しないよう万全な品質保証体制の下に製
       造を行なっているが、将来的に当社に起因する問題が発生するおそれを完全に排除することはできない。当社責任
       の問題が発生した場合には、多額のコスト増となり、当社の業績が影響を受ける可能性がある。
      (3)  生産立地等について

        当社の生産拠点は第３「設備の状況」の２「主要な設備の状況」の通り１箇所のみであり、土地、機械装置及び
       その他の一部に賃借しているものがあるとともに、工場建物に木造で老朽化の進んだ部分がある。順次計画的な改
       善を行なわなければならないが、将来的にこれらに対する投資が業績に影響を及ぼし得る可能性がある。またこれ
       らでの災害の発生、法的な問題その他で生産活動を中断させるおそれのある要因を完全に防止することはできな
       い。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)  経営成績等の状況の概要
        当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状
       況の概要は次の通りである。
       ①  財政状態及び経営成績の状況
        当事業年度の世界経済情勢は様々な景気下押し圧力が続く中で、好調な米国の下支えにより全体的には緩やかな
       回復を維持したが、年度後半には貿易摩擦の激化などで先行きに対する懸念が強まった。国内においては年度末に
       かけて輸出や生産に弱さが見られるものの、総じて底堅く推移した。また当社の主要な販売先であるサンデング
       ループの自動車機器事業は、こうした弱含み基調に加えて欧州環境規制や米国の中東制裁等の影響があり安定感を
       欠く状況となった。
        この様な環境下において、当社では新たな主力製品となるクラッチ用ロータプーリ一貫生産の移管が前期末まで
       に完了したことから、先行費用回収と効率向上による利益創出を目指して活動を行った。これにより事業規模の拡
       大を図ることができたが、当初生産体制に混乱が生じ、需要への対応が最優先となる状況となった。しかし8月以
       降になると中東情勢などを受けてサンデングループの生産拠点の見直しなどの変化があり、その影響で当社の受注
       は全般的に減速傾向が顕著となった。受注減で非稼働となったシリンダブロックの生産設備を改造して、12月より
       他機種の生産を立上げるなどの対策を行ったものの、下半期の売上高は上半期と比較して24.4％の落込みとなっ
       た。急務となった製造費用の削減については、ロータプーリ立上・生産のために受入れた出向者の早期帰任等によ
       る需要規模に見合った体制への縮小、及び経費の効率化の徹底を実行した。
        これらにより当事業年度のコンプレッサ部品関係の売上高は、前期比74.7％増の43億55百万円と大幅な増加と
       なった。このうち33億55百万円はロータプーリ（前期比305.1％）によるものであり、それ以外の製品は前期比
       28.2％減となっている。またロータプーリは他の製品と原価構成が異なり、売上に占める外部購入費率が87.4％と
       高いため、売上高と同等の生産規模の拡大にはなっていない。売上高から外部購入費を差引いた社内付加価値では
       前期比11.2％増であった。カーエアコン取付部品関係の売上高は前期比9.0％減の1百万円、またその他の売上高は
       前期比9.9％減の54百万円であった。これらを合計した当事業年度売上高は、前期比72.6％増の44億12百万円と
       なった。
        損益面では、８月以降の急激な減産への対応不足で営業損失24百万円（前期は営業損失41百万円）、当期純損失
       27百万円（前期は当期純損失44百万円）となった。
        財政状況については、事業年度末の総資産は14億92百万円（前期末比27百万円減少）、純資産は56百万円（前期
       末比29百万円減少）となった。これは主に受注の減少による売上債権と仕入債務の減少、固定資産の減少などに対
       して借入金、現預金の増加及び当期純損失の計上によるものである。
        またこれらにより、自己資本比率は前期末より1.8ポイント減少し、3.8％となった。
        (注)　上記金額には、消費税等は含まれていない。なお（生産、受注及び販売の状況）における記載金額につ

           いても同様である。
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       　②   キャッシュ・フロー
        当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、投資活動による支出、当期純損失の計上
       などがあったものの、営業活動によるキャッシュ・フローが得られたこと、財務活動による収入などにより、前事
       業年度末に比べ190百万円増加し、当事業年度末には244百万円となった。
        また当事業年度中における各キャッシュ・フローは次の通りである。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度において営業活動の結果得られた資金は79百万円（前年同期は使用した資金21百万円）となった。
        これは主に売上債務の減少額121百万円、減価償却費84百万円、棚卸資産の減少額43百万円などと、仕入債務の
       減少額163百万円等との相殺によるものである。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度において投資活動の結果使用した資金は前年同期と比べて97百万円減少し53百万円となった。
        これは主に有形固定資産の取得による支出50百万円によるものである。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        当事業年度において財務活動の結果得られた資金は前年同期と比べて102百万円増加し164百万円となった。
        これは主に長期借入金の借入れによる収入300百万円及び短期借入金増加額130百万円と、長期借入金の返済によ
       る支出254百万円との相殺によるものである。
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       ③  生産、受注及び販売の状況
        当社はカーエアコン関連部品の製造を行う単一セグメントのため、生産、受注及び販売の実績については製品区
       分別に記載している。
      a.  生産実績

        当事業年度の生産実績を製品区分別に示すと、次の通りである。
                               第71期

                                               前年同期比      (％)
           製品区分別                (自　2018年４月１日
                            至　2019年３月31日)
     コンプレッサ部品（千円）                            4,349,908                    170.3

     カーエアコン取付部品（千円）                              3,550                  208.1

     その他（千円）                              13,531                   59.3

           合計（千円）                      4,366,991                    169.3

     (注)　金額は販売価格によっている。
      b.  受注状況

        当事業年度の受注状況を製品区分別に示すと、次の通りである。
                      受注高    (千円)      前年同期比      (％)    受注残高     (千円)     前年同期比      (％)

          製品区分別
     コンプレッサ部品                    4,205,265            149.5         304,147           66.9

     カーエアコン取付部品                       1,900          97.2          120           ―

     その他                      14,808           67.1          758         73.2

           合計              4,221,975            148.8         305,027           66.9

      c.  販売実績

        当事業年度の販売実績を製品区分別に示すと、次の通りである。
                               第71期

                                               前年同期比      (％)
           製品区分別                (自　2018年４月１日
                            至　2019年３月31日)
     コンプレッサ部品（千円）                            4,355,977                    174.7

     カーエアコン取付部品（千円）                              1,780                   91.0

     その他（千円）                              54,783                   90.1

           合計（千円）                      4,412,540                    172.6

     (注)　最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、以下のとおりであ
        る。
                             第70期                   第71期

           相手先
                      金額（千円)          割合（％)         金額（千円)          割合（％)
     サンデングループ                    2,490,321            97.4       4,357,236            98.7

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      (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりである。
       なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものである。
        当社の当事業年度末における財政状態は、当期純損失27百万円の計上により剰余金のマイナスが解消できず、自

       己資本比率は1.8ポイント減少し3.8％となった。この悪化傾向に対して経営の安定化をはかるため、次期以降の確
       実な利益創出による財政強化の必要があると考える。
        当社の当事業年度の経営成績は、主要取引先であるサンデングループのカーエアコン用コンプレッサ事業におい
       て、期の途中より中東情勢などを受けて生産拠点の見直しなどの変化があり、その影響で当社の受注は全般的に減
       速傾向となったことから、需要規模に合わせた生産体制づくりを徹底して行ったものの対策が不十分で、当期純損
       失27百万円（前期は当期純損失44百万円）となった。
        次期以降については、厳しい受注環境下でも活動の効率化を推進し、確実かつ安定的な利益創出構造の構築を目
       指さなければならない。
        当社の当事業年度におけるキャッシュ・フローは、財務活動による収入などにより、前事業年度末に比べ190百
       万円増加し、当事業年度末には244百万円となった。今後も大幅な需要改善は期待できない環境が継続すると考え
       られるため、売掛金、買掛金の管理及び棚卸資産などに注意して財務活動を含めて資金繰りを管理することが重要
       となる。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       該当事項はない。
    ５  【研究開発活動】

       特に記載すべき事項はない。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】
       特に記載すべき事項はない。
    ２ 【主要な設備の状況】

                                                   2019年３月31日現在
                                    帳簿価額
       事業所名                                               従業員数
                                  土地
               設備の内容       建物及び構     機械、装置
                                      リース資産      その他      合計
       (所在地)                                                (人)
                       築物     及び運搬具      (千円)
                                       (千円)     (千円)     (千円)
                       (千円)     (千円)
                                 (面積㎡)
                                  110,519
     本社工場
              製造、販売、管理業
                        109,651      85,028    (13,962.9)       2,400     16,915     324,515        64
              務施設・設備
     （埼玉県本庄市）
                                  [6,526.4]
      (注)   １．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品である。なお、金額には消費税等を含めていない。
        ２．土地、機械及び装置の一部を賃借しており、年間賃借料は5,653千円である。賃借している土地について
          は、［面積㎡］で外書している。
        ３．現在休止中の主要な設備はない。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

       当事業年度末現在における重要な設備の新設、改修は次の通りである。
      (1)  重要な設備の新設
        特に記載すべき事項はない。
      (2)  重要な改修

        特に記載すべき事項はない。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】
       (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
      普通株式                                           1,920,000

                 計                                1,920,000

       ② 【発行済株式】

                                       上場金融商品取引所名
             事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
       種類                                又は登録認可金融商品               内容
               (2019年３月31日)             (2019年６月26日)
                                       取引業協会名
                                                    当社は単元株

     普通株式              1,300,000             1,300,000       非上場             制度を採用し
                                                    ていない。
        計           1,300,000             1,300,000             ―          ―

       (2) 【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はない。
       ②  【ライツプランの内容】

          該当事項はない。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はない。
       (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はない。
       (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                             資本準備金
                              資本金増減額        資本金残高               資本準備金
               発行済株式総       発行済株式総
        年月日                                       増減額
                                                    残高   (千円)
               数増減数(株)        数残高(株)
                               (千円)       (千円)
                                              (千円)
     2010年８月31日                ―   1,300,000            ―     96,000      △65,115           ―

     (注)　資本準備金の減少は、会社法第448条第１項の規定に基づき、その他資本剰余金へ振替えたものである。
       (5)  【所有者別状況】

                                                   2019年３月31日現在
                                      外国法人等
           政府及び地
                      金融商品取引
      区分           金融機関           その他の法人                   個人その他        計
           方公共団体           業者
                                    個人以外       個人
     株主数   (人)
               ―      ―      12       7      ―      ▶     810      833
     所有株式数
               ―      ―     3,718      395,814         ―    81,100      819,368     1,300,000
     (株)
     発行済株式総
     数に対する割
               ―      ―     0.29      30.45        ―     6.24      63.03       100
     合 (％)
      (注)   １．当社は単元株の制度を採用していない。
        ２．自己株式31,540株は「個人その他」に含めて記載している。
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       (6)  【大株主の状況】
                                                  2019年３月31日現在
                                                    発行済株式
                                                    (自己株式を
                                          所有株式数          除く。)の
        氏名又は名称                    住所
                                           (千株)        総数に対する
                                                    所有株式数
                                                    の割合(％)
     サンデンホールディングス株
                    群馬県伊勢崎市寿町20番地                          393         31.05
     式会社
     牛久保　尚志               埼玉県本庄市                          203         16.05
     牛久保　仁一               埼玉県本庄市                          133         10.55

     メルヴィン・ヴィルヒル               米国オハイオ州ヤングスタウン                          80         6.31

     牛久保　朝子               埼玉県本庄市                          46         3.64

     尾高　広秋               埼玉県本庄市                          41         3.24

     牛久保　郷子               東京都豊島区                          33         2.68

     大手　英一               群馬県安中市                          28         2.25

     浅見　道代               埼玉県本庄市                          18         1.47

     牛久保　博一               埼玉県本庄市                          15         1.23

           計                   ―                995         78.46

      (注)   １．上記のほか、自己株式31千株がある。
       (7)  【議決権の状況】

       ① 【発行済株式】
                                                  2019年３月31日現在
             区分              株式数(株)           議決権の数(個)              内容
     無議決権株式                         ―            ―            ―

     議決権制限株式        (自己株式等)

                              ―            ―            ―
     議決権制限株式        (その他)

                              ―            ―            ―
                          普通株式       31,540
     完全議決権株式        (自己株式等)
                                          ―            ―
                          普通株式     1,268,460
     完全議決権株式        (その他)
                                          1,268,460           ―
     単元未満株式                         ―            ―            ―

     発行済株式総数                          1,300,000           ―            ―

     総株主の議決権                         ―            1,268,460           ―

     (注)　「完全議決権株式（自己株式等）」欄は、全て当社保有の自己株式である。
       ② 【自己株式等】

                                                  2019年３月31日現在
                                                  発行済株式総数に
                        自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
     所有者の氏名又
                                                  対する所有株式数
                所有者の住所
                        式数   (株)      式数   (株)      計  (株)
     は名称
                                                  の割合    (％)
              埼玉県本庄市沼和
     旭産業株式会社                        31,540        ―         31,540           2.43
              田948番地
        計          ―          31,540        ―         31,540           2.43
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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
                  該当事項なし
      【株式の種類等】
       (1) 【株主総会決議による取得の状況】
         該当事項はない。
       (2) 【取締役会決議による取得の状況】

         該当事項はない。
       (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

         該当事項はない。
       (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                  当事業年度                当期間

                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                              株式数    (株)            株式数    (株)
                                       (円)               (円)
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                            ―        ―        ―        ―
     消却の処分を行った取得自己株式                            ―        ―        ―        ―

     合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得
                                 ―        ―        ―        ―
     自己株式
     その他
                                 ―        ―        ―        ―
     (―)
     保有自己株式数                            31,540        ―       31,540        ―
    ３ 【配当政策】

       当社の配当政策は、現在の株主各位への配当を充実するとともに、将来の企業体質の強化及び安定的な利益確保の
      ため、内部留保を充実することを基本としている。
       また、期末配当の年１回の配当を行なうこととしており、その決定機関は株主総会である。
       以上のような基本的な考えであるが、今後とも厳しい経営環境が予測されるため遺憾ながら前期に引続き配当は無
      配とした。
       内部留保資金は、生産設備更新、老朽化建物の更新及び環境関連の設備投資を計画的に進めるための資金需要等に
      備えるものである。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、事業環境の変化に対し迅速かつ的確に意思決定できる経営体制の確立と各部門への確実な展開及び経営
       の健全性を高めるためのコンプライアンス体制の整備、強化により、公正な経営の実現を重要課題と考えている。
       ②企業統治体制の概要及び当該体制を採用する理由

        1）企業統治体制の概要
        （a）当社の機関の基本説明等
         ａ．当社は監査役制度を採用しており、監査役２名を選任している。
         ｂ．取締役４名を選任し、そのうちの１名が社外取締役である。
         ｃ．当事業年度における当社の取締役及び監査役に対する役員報酬は、19,465千円である。
        （b）経営管理体制
          当社の経営管理体制は下記の通りである。
       2）当該体制を採用する理由






         当社は上記の通り、組織体系がフラットであることにより、取締役と各部門の責任者が日常的に業務の進捗や
        様々な情報を共有することを可能としており、業務効率の向上と合わせて牽制機能も働いている。
       ③企業統治に関するその他の事項

      　1）内部統制システムの整備の状況
         役割を明確にするために組織を分割し、取締役とその組織の長で構成する経営会議及び経営に影響のある専門
        的な事項についての会議を、それぞれ月１回開催している。また法令・国際ルール遵守を中心としたコンプライ
        アンスについては、経営陣のみならず、全社員が認識し実践することが重要と考える。この徹底のため、重要な
        ステークホルダーであるサンデングループの制定したＳＴＱＭ                              ＳＡＮＤＥＮ       ＷＡＹの考えかたを導入し、サン
        デングループとの軌道を一つにしながら社内への展開を実施している。
        2）リスク管理体制の整備の状況
        「事業等のリスク」に記載の通りのリスクが現実のものとなった場合には、経営トップの指揮のもと迅速かつ適
        切な対応を図ることを基本にしている。
       ④責任限定契約の内容の概要

        当社は会社法第427条第１項に基づき、社外取締役との間において会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定す
        る契約を締結している。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としている。
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       ⑤取締役の定数及び任期

        当社の取締役は８名以内、任期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
        終結の時までとする旨を定款に定めている。
       ⑥取締役の選任及び解任の決議要件

        当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
        出席し、その議決権の過半数をもってこれを行う旨、また、選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めてい
        る。解任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議
        決権の３分の２以上をもってこれを行う旨を定款に定めている。
       ⑦取締役会で決議できる株主総会決議事項

        該当事項はない。
       ⑧株主総会の特別決議要件

        当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもってこれを行う旨を定款に定め
        ている。
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     (2)  【役員の状況】
    　　①役員一覧
     男性６名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）
                                                       所有株式数
       役職名          氏名        生年月日               略歴            任期
                                                        (千株)
                                1986年４月      サンデン（株）入社
                                1995年８月      当社入社、生産部課長に就任
     取締役社長
                牛久保　尚志        1963年６月26日        1998年６月      当社取締役              (注）１      203
     (代表取締役)
                                1998年10月      当社常務取締役
                                      当社取締役社長に就任（現在）
                                2001年６月
                                1975年８月      当社入社
                                2004年６月      当社生産部長
     取締役           川田　新一        1947年５月14日                           (注）１       ▶
                                2006年６月      当社取締役生産部長
                                2008年12月      当社取締役に就任（現在）
                                1980年３月      当社入社
                                2004年６月      当社生産技術部長
     取締役
                林　幸一        1955年11月25日                           (注）１       3
                                2007年６月      当社取締役生産技術部長
     生産本部長
                                      当社取締役生産本部長に就任
                                2008年12月
                                      (現在)
                                1985年４月      サンデン（株）入社
                                      サンデンホールディングス
                                2015年６月
                                      （株）製造本部副本部長に就任
     取締役           立川　嘉浩        1962年８月７日              サンデンホールディングス              (注）１       ―
                                2017年６月
                                      （株）執行役員　八斗島事業所
                                      長に就任（現在）
                                      当社取締役に就任（現在）
                                2018年６月
                                1972年３月      当社入社
                                2004年６月      当社技術部長
     監査役           田島　利昭        1947年２月１日                           (注）２       2
                                2007年２月      当社技術部長退任
                                2007年６月      当社監査役に就任（現在）
                                1972年10月      当社入社
                                1991年10月      当社総務部長
     監査役            高橋　徹        1942年12月８日                           (注）２       12
                                1996年６月      当社取締役総務部長
                                2010年６月      当社監査役に就任（現在）
                                        計                 226
     (注)   １．2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から２年間である。
        ２．2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から４年間である。
        ３．取締役立川嘉浩は、社外取締役である。
      ②社外役員の状況

     　　当社の社外取締役１名は、関係会社のサンデンホールディングス株式会社の執行役員八斗島事業所長である。
     　　なお、当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はない。
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     (3)  【監査の状況】
       ①監査役監査及び内部監査の状況
        監査役監査及び内部監査については、監査役２名により計画に基づき実施している。
       ②会計監査の状況

        会計監査については、下記の体制により監査を受けている。
        会計監査業務体制
              監査業務を執行した公認会計士
                氏名           継続監査年数
               村田　克也                （注）
               森山　謙一
         （注）継続監査年数が７年以内であるため、記載を省略している。
       ③監査報酬の内容等

       (監査公認会計士等に対する報酬の内容)
               前事業年度                           当事業年度

                   非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
     監査証明業務に基づく報酬
         (千円)              (千円)              (千円)              (千円)
               4,000                ―            4,000                ―

       (その他重要な報酬の内容)

          該当事項はない。
       (監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容)

          該当事項はない。
       (監査報酬の決定方針)

          当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、会計監査業務量等に基づき公認会計士との協議に
         より決定することとする。
     (4)  【役員の報酬等】


       該当事項はない。
     (5)  【株式の保有状況】

       該当事項はない。
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    第５ 【経理の状況】
      １．財務諸表の作成方法について
       当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
      務諸表等規則」という）に基づいて作成している。
      ２．監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日ま
      で）の財務諸表について、公認会計士　村田克也氏及び公認会計士　森山謙一氏により監査を受けた。
      ３．連結財務諸表について

       当社は子会社がないので、連結財務諸表を作成していない。
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    １  【財務諸表等】
       (1)  【財務諸表】
       ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                59,170              250,137
        受取手形                                 3,658               314
                                      ※2  772,279            ※2  654,602
        売掛金
        製品                                60,471              92,268
        仕掛品                                65,337              27,688
        原材料                                128,594               91,298
        貯蔵品                                11,638               8,870
        前払費用                                 3,051              2,494
        未収入金                                  209              255
        未収消費税等                                17,767                －
                                          308               －
        その他
        流動資産合計                               1,122,486              1,127,929
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              406,646              432,706
                                       △ 315,392             △ 328,336
           減価償却累計額
                                      ※1  91,253            ※1  104,369
           建物（純額）
         構築物
                                        16,019              16,019
                                       △ 10,150             △ 10,737
           減価償却累計額
           構築物（純額）                              5,868              5,281
         機械及び装置
                                       1,306,995              1,281,055
                                      △ 1,172,507             △ 1,196,026
           減価償却累計額
                                      ※1  134,487             ※1  85,028
           機械及び装置（純額）
         車両運搬具
                                         8,385              8,385
                                        △ 8,349             △ 8,385
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                               35               0
         工具、器具及び備品
                                        116,295              115,488
                                       △ 95,619             △ 98,572
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             20,676              16,915
                                      ※1  110,519            ※1  110,519
         土地
         リース資産                              290,418              290,418
                                       △ 287,332             △ 288,018
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                              3,085              2,400
         有形固定資産合計                              365,927              324,515
        無形固定資産
                                          32              32
         電話加入権
         無形固定資産合計                                 32              32
        投資その他の資産
         投資有価証券                               15,728              16,864
         出資金                                 55              55
         事業保険掛金                               14,341              20,235
         長期前払費用                                547             1,815
                                          50              50
         その他
         投資その他の資産合計                               30,721              39,020
        固定資産合計                                396,681              363,567
      繰延資産
                                          644              513
        社債発行費
        繰延資産合計                                  644              513
                                 19/51

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      資産合計                                1,519,812              1,492,011
     負債の部
      流動負債
                                      ※3  81,092            ※3  62,824
        支払手形
                                      ※2  607,206            ※2  462,320
        買掛金
        短期借入金                                135,000              265,000
        1年内償還予定の社債                                10,000              10,000
                                      ※1  117,440            ※1  111,394
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                  739              769
                                      ※2  51,650            ※2  23,804
        未払金
        未払費用                                19,194              17,777
        未払法人税等                                  530              530
        未払消費税等                                  －            38,053
        預り金                                 9,242              9,080
        賞与引当金                                12,522              15,034
        設備購入支払手形                                16,361               9,624
                                          －              654
        その他
        流動負債合計                               1,060,980              1,026,868
      固定負債
        社債                                40,000              30,000
                                      ※1  251,302            ※1  302,808
        長期借入金
        リース債務                                 2,836              2,066
        繰延税金負債                                 1,034               402
        退職給付引当金                                51,163              39,533
        役員退職慰労引当金                                21,172              28,228
                                         5,700              5,700
        資産除去債務
        固定負債合計                                373,209              408,738
      負債合計                                1,434,189              1,435,607
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                96,000              96,000
        資本剰余金
                                        21,000              21,000
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                               21,000              21,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                       △ 31,603             △ 59,590
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              △ 31,603             △ 59,590
        自己株式                                △ 1,802             △ 1,802
        株主資本合計                                83,594              55,608
      評価・換算差額等
                                         2,027               795
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                 2,027               795
      純資産合計                                  85,622              56,403
     負債純資産合計                                  1,519,812              1,492,011
                                 20/51





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       ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
                                     ※1  2,556,024            ※1  4,412,540
     売上高
     売上原価
      製品期首たな卸高                                  28,209              60,471
                                     ※1  2,563,128            ※1  4,395,505
      当期製品製造原価
      合計                                2,591,338              4,455,977
      製品期末たな卸高                                  60,471              92,268
      製品売上原価                                2,530,866              4,363,708
     売上総利益                                   25,157              48,831
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                  19,730              19,465
      給料及び手当                                  15,544              21,167
      賞与引当金繰入額                                   872              700
      法定福利費                                  4,111              5,434
      退職給付費用                                   648              803
      役員退職慰労引当金繰入額                                  7,056              7,056
      嘱託料                                  4,103              4,103
      減価償却費                                   788              710
                                        13,502              14,387
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                  66,357              73,829
     営業損失（△）                                  △ 41,199             △ 24,997
     営業外収益
      受取利息                                    0             230
      受取配当金                                   153              199
                                         2,097              2,485
      その他
      営業外収益合計                                  2,251              2,915
     営業外費用
      支払利息                                  4,279              4,763
      社債利息                                    3             317
      社債発行費償却                                    10              131
                                          30              162
      その他
      営業外費用合計                                  4,323              5,373
     経常損失（△）                                  △ 43,271             △ 27,455
     特別損失
                                        ※2  462             ※2  1
      固定資産除却損
      特別損失合計                                   462               1
     税引前当期純損失（△）                                  △ 43,734             △ 27,456
     法人税、住民税及び事業税                                     530              530
     法人税等合計                                     530              530
     当期純損失（△）                                  △ 44,264             △ 27,986
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       【製造原価明細書】
                             前事業年度                  当事業年度
                          (自　2017年４月１日                  (自　2018年４月１日
                           至　2018年３月31日)                  至　2019年３月31日)
                    注記               構成比                  構成比
           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                    番号                (％)                  (％)
     Ⅰ　原材料費                        1,655,057        63.8         3,312,621        76.0
     Ⅱ　労務費                         368,980       14.2          463,608       10.6

     Ⅲ　経費                ※１         568,338       21.9          581,626       13.3

     　　当期総製造費用                                100.0                  100.0

                             2,592,375                  4,357,856
                               36,090                  65,337

     　　期首仕掛品たな卸高
           合計

                             2,628,465                  4,423,194
     　　期末仕掛品たな卸高                          65,337                  27,688

     　　当期製品製造原価

                             2,563,128                  4,395,505
    　（注）※１．経費のうち主要なものは次の通りである。
                               前事業年度                当事業年度

                項目            (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                             至　2018年３月31日)                至　2019年３月31日)
          外注加工費（千円）                          60,795                114,798
          業務委託費（千円）                          105,302                 73,509

          減価償却費（千円）                          63,188                84,094

          リース料（千円）                          15,603                17,097

          賃借料（千円）                          16,672                 5,511

          消耗型代（千円）                          19,113                24,447

          消耗工具費（千円）                          77,501                62,329

          電力料（千円）                          76,150                73,142

     （原価計算の方法）

       当社の原価計算は、総合原価計算による実際原価計算である。
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       ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2017年４月１日　至          2018年３月31日)　
                                                   (単位：千円)
                                                評価・換算
                             株主資本
                                                 差額等
                      資本剰余金          利益剰余金
                                                     純資産合計
                                                 その他
                             その他利益
                                            株主資本
               資本金                        自己株式          有価証券
                              剰余金
                   その他資本     資本剰余金          利益剰余金
                                             合計
                                                評価差額金
                    剰余金     合計          合計
                             繰越利益
                              剰余金
     当期首残高           96,000     21,000     21,000     12,660     12,660    △ 1,802    127,859      2,710    130,569
     当期変動額
     当期純損失（△）                        △ 44,264    △ 44,264         △ 44,264         △ 44,264
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                             △ 683    △ 683
     額）
     当期変動額合計             －     －     －  △ 44,264    △ 44,264       －  △ 44,264     △ 683   △ 44,947
     当期末残高           96,000     21,000     21,000    △ 31,603    △ 31,603    △ 1,802    83,594     2,027    85,622
     当事業年度(自       2018年４月１日　至          2019年３月31日)　

                                                   (単位：千円)
                                                評価・換算
                             株主資本
                                                 差額等
                      資本剰余金          利益剰余金
                                                     純資産合計
                                                 その他
                             その他利益
                                            株主資本
               資本金                        自己株式          有価証券
                              剰余金
                   その他資本     資本剰余金          利益剰余金
                                             合計
                                                評価差額金
                    剰余金     合計          合計
                             繰越利益
                              剰余金
     当期首残高           96,000     21,000     21,000    △ 31,603    △ 31,603    △ 1,802    83,594     2,027    85,622
     当期変動額
     当期純損失（△）                        △ 27,986    △ 27,986         △ 27,986         △ 27,986
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                            △ 1,231    △ 1,231
     額）
     当期変動額合計              ―     ―     ―  △ 27,986    △ 27,986       ―  △ 27,986    △ 1,231    △ 29,218
     当期末残高           96,000     21,000     21,000    △ 59,590    △ 59,590    △ 1,802    55,608      795    56,403
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       ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自 2017年４月１日              (自 2018年４月１日
                               　至 2018年３月31日)              　至 2019年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純損失（△）                                 △ 43,734             △ 27,456
      減価償却費                                  63,977              84,804
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 13,867               2,511
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 3,455             △ 11,630
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  7,056              7,056
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 120               0
      受取利息及び受取配当金                                  △ 154             △ 430
      支払利息                                  4,279              4,891
      有形固定資産除却損                                   462               －
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 313,134              121,020
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                △ 170,310               43,148
      その他の流動資産の増減額（△は増加）                                 △ 9,180              3,586
      その他の投資の増減額（△は増加）                                 △ 6,441             △ 7,162
      未収消費税等の増減額（△は増加）                                 △ 17,767              17,767
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 463,565             △ 163,154
      未払金の増減額（△は減少）                                  40,828             △ 27,846
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 16,268              38,053
      未払費用の増減額（△は減少）                                 △ 1,796             △ 1,416
      その他の流動負債の増減額（△は減少）                                   157              492
                                         △ 493              132
      その他
      小計                                 △ 16,399              84,369
      利息及び配当金の受取額
                                          154              430
      利息の支払額                                 △ 4,279             △ 4,891
                                         △ 530             △ 530
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 21,054              79,377
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 140,239              △ 50,131
                                       △ 10,000              △ 3,000
      投資有価証券の取得による支出
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 150,239              △ 53,131
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                 △ 80,000              130,000
      長期借入れによる収入                                 200,000              300,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 106,685             △ 254,540
      社債の発行による収入                                  50,000                －
      社債の償還による支出                                    －           △ 10,000
                                         △ 710             △ 739
      リース債務の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                  62,604              164,720
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 108,689              190,967
     現金及び現金同等物の期首残高                                   161,860               53,170
                                      ※1  53,170            ※1  244,137
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
        (重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     その他有価証券
      時価のあるもの
       期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
      算定）
      時価のないもの
       移動平均法による原価法
    ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

     製品　……　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
     原材料　……　最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
     原材料（有償受給分）　……　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ
                    り算定）
     仕掛品　……　最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
     仕掛品（有償受給分）　……　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法に
                    より算定）
     貯蔵品　……　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
    ３．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産       (リース資産を除く)
       定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した
      建物付属設備及び構築物については定額法）を採用している。
       なお、主な耐用年数は以下の通りである。
       建物　　　　　　５～40年
       機械及び装置　　８～９年
     (2)  無形固定資産       (リース資産を除く)
       定額法を採用している。
       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいている。
     (3) リース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
    ４．繰延資産の処理方法

     (1)  社債発行費
       定額法を採用している。
       償却年数　５年
    ５．引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
     (2) 賞与引当金
       従業員に対し支給する夏期賞与に充当するため、支給見積額（支給対象期間に対応する額）を計上している。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してい
      る。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法
      を用いた簡便法を採用している。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社内規に基づく期末要支給額を計上している。
    ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
     ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっている。
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    ７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。
        (会計方針の変更)

      　該当事項はない。
        (表示方法の変更)

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                  2018年２月16日）を当事業年度の期首から
      適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更している。
       また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会
      計基準」（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加している。ただし、当該内容のうち前事業年
      度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載していない。
        （追加情報）

      該当事項はない。　
        (貸借対照表関係)

     ※１    担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次の通りである。
                              前事業年度                  当事業年度

                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     土地                               88,519千円                  88,519千円
     建物                               91,253                 104,369

     機械及び装置                               22,283                  12,175

             計                     202,056                  205,065

       担保付債務は次の通りである。

                              前事業年度                  当事業年度

                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     １年内返済予定の長期借入金                               13,640千円                  22,192千円
     長期借入金                              120,000                  205,564

             計                     133,640                  227,756

     ※２　関係会社項目

       関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがある。
                              前事業年度                  当事業年度

                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     流動資産
     　売掛金                              771,452千円                  653,623千円

     流動負債

     　買掛金                              559,249                  429,731

     　未払金                               6,072                  5,428

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     ※３　期末日満期手形
      　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしている。なお、期末日が金融機関の休
      日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれている。
                              前事業年度                  当事業年度
                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     支払手形                               4,218千円                  6,668千円
     ４　当座借越契約に係る借入未実行残高等

       当社は、運転資金の効率的な調達を行なうため取引銀行２行と当座借越契約を締結している。なお、事業年度末
      における当座借越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりである。
                              前事業年度                  当事業年度

                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     当座借越極度額                              350,000千円                  350,000千円
     借入実行残高                                 －                80,000

            差引額                       350,000                  270,000

     ５　受取手形裏書譲渡高

                              前事業年度                  当事業年度

                            (2018年３月31日)                  (2019年３月31日)
     受取手形裏書譲渡高                               52,979   千円               35,389   千円
        (損益計算書関係)

     ※１    関係会社との取引に係るものが次の通り含まれている。
                             前事業年度                  当事業年度

                           (自　2017年４月１日                  (自　2018年４月１日
                           至　2018年３月31日)                  至　2019年３月31日)
     関係会社への売上高
                                 2,490,321千円                  4,357,236千円
     関係会社からの材料仕入高                             1,560,208                  3,125,693

     ※２    固定資産除却損の内訳は次の通りである。

                             前事業年度                  当事業年度

                           (自　2017年４月１日                  (自　2018年４月１日
                           至　2018年３月31日)                  至　2019年３月31日)
     建物                                379千円                     －
     工具、器具及び備品                                  －                 1千円

     機械及び装置                                89千円                     －

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        (株主資本等変動計算書関係)
       前事業年度      (自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
          株式の種類
                     式数（株）          式数（株）          式数（株）          数（株）
     発行済株式

     　普通株式                    1,300,000              ―          ―      1,300,000

           合計              1,300,000              ―          ―      1,300,000

     自己株式

     　普通株式                      31,540            ―          ―       31,540

           合計               31,540            ―          ―       31,540

       ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

         該当事項はない。
       ３．配当に関する事項

        (1）配当金支払額
          配当金の支払いはない。
        (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          該当事項はない。
       当事業年度      (自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株          当事業年度末株式
          株式の種類
                     式数（株）          式数（株）          式数（株）          数（株）
     発行済株式

     　普通株式                    1,300,000              ―          ―      1,300,000

           合計              1,300,000              ―          ―      1,300,000

     自己株式

     　普通株式                      31,540            ―          ―       31,540

           合計               31,540            ―          ―       31,540

       ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

         該当事項はない。
       ３．配当に関する事項

        (1）配当金支払額
          配当金の支払いはない。
        (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          該当事項はない。
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        (キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※１    現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前事業年度                  当事業年度

                            (自　2017年４月１日                  (自　2018年４月１日
                            至　2018年３月31日)                  至　2019年３月31日)
     現金及び預金勘定                               59,170千円                 250,137千円
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                              △6,000                  △6,000
     現金及び現金同等物                               53,170                 244,137

        (リース取引関係)

    １．ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①　リース資産の内容
        (ア)有形固定資産
        主として生産設備の機械及び装置である。
        (イ)無形固定資産
        ソフトウエアである。
      ②　リース資産の減価償却方法
       重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載の通りである。
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        (金融商品関係)
        １．金融商品の状況に関する事項
         (1) 金融商品に対する取組方針
           設備投資等に対して必要な資金（主に銀行借入）を調達している。
         (2) 金融商品の内容及びそのリスク
           営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。
           有価証券はその他の有価証券であり、そのほとんどは業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価
          格の変動リスクに晒されている。
           営業債務である支払手形及び買掛金は、５ヶ月以内の支払期日である。
           借入金は運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、このうち一部は金利の変動リ
          スクに晒されている。
         (3) 金融商品に係るリスク管理体制
          ①信用リスク
           営業債権のほとんどは主要株主であるサンデングループとの取引であり、情報の早期把握に努めてい
          る。
          ②市場リスク
           有価証券については時価や財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状態を判断してい
          る。
          ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）
           当社は、経理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動
          性リスクを管理している。
         (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
          が含まれている。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
          ることにより、当該価額が変動することがある。
         (5) 信用リスクの集中
           当社の当期事業年度末における売掛金のうち99.9％が特定の大口顧客（サンデングループ）に対するも
          のである。
        ２．金融商品の時価等に関する事項

          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次の通りである。なお、時価を把握することが極め
         て困難と認められるものは含まれていない（（注）２．参照）。
       前事業年度      (2018年３月31日)

                           貸借対照表計上額

                                        時価   (千円)         差額   (千円)
                              (千円)
     (1) 現金及び預金                             59,170           59,170              ―

     (2)  売掛金
                                 772,279           772,279              ―
     (3)  投資有価証券
                                 15,228           15,228              ―
     資産計                            846,678           846,678              ―

     (1) 支払手形                             81,092           81,092              ―

     (2) 買掛金                            607,206           607,206              ―

     (3) 短期借入金                            135,000           135,000              ―

     (4)  １年内償還予定の社債

                                 10,000           10,000              ―
     (5)  １年内返済予定の長期借入金

                                 117,440           117,440              ―
     (6)  社債

                                 40,000           39,985            △14
     (7)  長期借入金
                                 251,302           251,203             △98
     負債計                           1,242,040           1,241,928             △112

       当事業年度      (2019年３月31日)

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                           貸借対照表計上額
                                        時価   (千円)         差額   (千円)
                              (千円)
     (1) 現金及び預金                            250,137           250,137              ―

     (2)  売掛金
                                 654,602           654,602              ―
     (3)  投資有価証券

                                 16,364           16,364              ―
     資産計                            921,104           921,104              ―

     (1) 支払手形                             62,824           62,824              ―

     (2) 買掛金                            462,320           462,320              ―

     (3) 短期借入金                            265,000           265,000              ―

     (4)  １年内償還予定の社債

                                 10,000           10,000              ―
     (5)  １年内返済予定の長期借入金

                                 111,394           111,394              ―
     (6)  社債                           30,000           30,032             32

     (7)  長期借入金

                                 302,808           290,549           △12,258
     負債計                           1,244,346           1,232,121            △12,225

     (注)   １．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         資  産
         (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってい
          る。
         (3)  投資有価証券
           これらの時価については、有価証券が全て株式であるため取引所の価格によっている。また、保有目的ご
          との有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記参照。
         負  債
         (1)  支払手形、(2)       買掛金、(3)      短期借入金、(4)        １年内償還予定の社債、(5)１年内返済予定の長期借入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってい
          る。
         (6)  社債、(7)     長期借入金
           この時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値に
          より算定している。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    (単位：千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                区分
                             （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
                                        500

         非上場株式                                                500
          これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)                                              投資有
         価証券」には含めていない。
                                 31/51






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        ３．金銭債権の決算日後の償還予定額
          前事業年度（2018年３月31日）
                                      １年超        ５年超
                             １年以内                        10年超
                                     ５年以内        10年以内
                              (千円)                       (千円)
                                      (千円)        (千円)
         現金及び預金                       59,170          ―        ―        ―

         売掛金                      772,279           ―        ―        ―
                 合計              831,449           ―        ―        ―

          当事業年度（2019年３月31日）

                                      １年超        ５年超
                             １年以内                        10年超
                                     ５年以内        10年以内
                              (千円)                       (千円)
                                      (千円)        (千円)
         現金及び預金                      250,137           ―        ―        ―

         売掛金                      654,602           ―        ―        ―

                 合計              904,740           ―        ―        ―

        ４．長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

          前事業年度（2018年３月31日）
                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
         短期借入金          135,000          ―       ―       ―       ―       ―

         長期借入金          117,440        96,529       80,076       51,558       23,139          ―

           合計        252,440        96,529       80,076       51,558       23,139          ―

          当事業年度（2019年３月31日）

                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
         短期借入金          265,000          ―       ―       ―       ―       ―

         長期借入金          111,394       104,508        85,118       55,926       29,436       27,820

           合計        376,394       104,508        85,118       55,926       29,436       27,820

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         (有価証券関係)
      １．その他有価証券
        前事業年度（2018年３月31日）
                               貸借対照表計上額

                                         取得原価     (千円)      差額   (千円)
                        種類
                                 (千円)
                     (1）株式                6,490          2,166          4,324

                     (2）債券                  ―          ―          ―

     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
                     (3）その他                  ―          ―          ―
                        小計            6,490          2,166          4,324

                     (1）株式                  ―          ―          ―

                     (2）債券                8,737         10,000         △1,262

     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
                     (3）その他                  ―          ―          ―
                        小計            8,737         10,000         △1,262

                合計                    15,228          12,166          3,062

     (注)　非上場株式（貸借対照表計上額500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
        められることから、上表の「その他有価証券」には含めていない。
        当事業年度（2019年３月31日）

                               貸借対照表計上額

                                         取得原価     (千円)      差額   (千円)
                        種類
                                 (千円)
                     (1）株式                4,296          1,896          2,400

                     (2）債券                  ―          ―          ―

     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えるもの
                     (3）その他                  ―          ―          ―
                        小計            4,296          1,896          2,400

                     (1）株式                 232          270         △37

                     (2）債券               11,834          13,000         △1,165

     貸借対照表計上額が取得原価を
     超えないもの
                     (3）その他                  ―          ―          ―
                        小計            12,067          13,270         △1,202

                合計                    16,364          15,166          1,198

     (注)　非上場株式（貸借対照表計上額500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
        められることから、上表の「その他有価証券」には含めていない。
      ２．事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
        該当事項はない。
        当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

        該当事項はない。
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         (退職給付関係)
    前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
     １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用している。
       確定給付企業年金制度（積立型制度である。）及び中小企業退職金共済制度（積立型制度である。）では、給与
      と勤務期間に基づいた一時金を支給している。退職一時金制度（非積立型制度である。）では、退職給付として、
      給与と勤務期間に基づいた一時金を支給している。
       なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費
      用を計算している。
     ２．簡便法を適用した確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

      退職給付引当金の期首残高（千円）                              54,619
       退職給付費用（千円）                             13,804
       退職給付の支払額（千円）                            △5,523
       制度への拠出額（千円）                            △11,736
      退職給付引当金の期末残高（千円）                              51,163
     (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

      積立型制度の退職給付債務（千円）                             147,228
      年金資産（千円）                            △147,228
                                      ―
      非積立型制度の退職給付債務（千円）                              51,163
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                              51,163
      退職給付引当金（千円）                              51,163

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                              51,163
     (3)  退職給付費用

      簡便法で計算した退職給付費用（千円）                              13,804
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    当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
     １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用している。
       確定給付企業年金制度（積立型制度である。）及び中小企業退職金共済制度（積立型制度である。）では、給与
      と勤務期間に基づいた一時金を支給している。退職一時金制度（非積立型制度である。）では、退職給付として、
      給与と勤務期間に基づいた一時金を支給している。
       なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費
      用を計算している。
     ２．簡便法を適用した確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

      退職給付引当金の期首残高（千円）                              51,163
       退職給付費用（千円）                             14,899
       退職給付の支払額（千円）                            △15,541
       制度への拠出額（千円）                            △10,988
      退職給付引当金の期末残高（千円）                              39,533
     (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

      積立型制度の退職給付債務（千円）                             131,357
      年金資産（千円）                            △131,357
                                      ―
      非積立型制度の退職給付債務（千円）                              39,533
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                              39,533
      退職給付引当金（千円）                              39,533

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                              39,533
     (3)  退職給付費用

      簡便法で計算した退職給付費用（千円）                              14,899
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        (税効果会計関係)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度             当事業年度
                                  (2018年３月31日)             (2019年３月31日)
     （繰延税金資産）
       賞与引当金                                4,232   千円           5,050   千円
       クレーム対策未払金                                1,840             1,799
       繰越欠損金      (注)２
                                       84,976              93,936
       資産除去債務                                1,926             1,914
       退職給付引当金                               17,293              13,279
       役員退職慰労引当金                                7,156             9,481
       減損損失                                 968             871
                                         64             64
       その他
      繰延税金資産小計
                                      118,458              126,398
      　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                    (注)２
                                         ―          △93,936
      　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                   ―          △32,461
      評価性引当額小計         (注)１
                                     △118,458             △126,398
      繰延税金資産合計                                   ―              ―
     （繰延税金負債）

                                       1,034               402
       その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                                 1,034               402
     （注）１．評価性引当額が△7,939千円増加している。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性

     　　　　　引当額を追加的に認識したことに伴うものである。
        ２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
     当事業年度（2019年３月31日）
                         １年超     ２年超     ３年超     ４年超

                    １年以内                           ５年超       合計
                         ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
     税務上の繰越欠損金（※１）                   ―     ―   6,032     60,523        ―   27,380        93,936

     評価性引当額                   ―     ―  △6,032     △60,523         ―  △27,380        △93,936

     繰延税金資産                   ―     ―     ―     ―     ―     ―        ―

      （※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。

    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記
     を省略している。　
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      (資産除去債務関係)
     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      イ　当該資産除去債務の概要
        工場建物のアスベスト除去費用等である。
      ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を35年と見積もっている。なお、当該工場建物については、既に使用見込期間を経過しているこ
       とから、割引計算は行っていない。
      ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                                前事業年度              当事業年度

                             (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日)              至　2019年３月31日)
        期首残高                            5,700千円              5,700千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                               ―              ―
        その他増減額                               ―              ―
        期末残高                            5,700              5,700
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        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
       Ⅰ　前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          当社は、カーエアコン関連部品の製造を行う単一セグメントであるため、記載を省略している。
       Ⅱ　当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          当社は、カーエアコン関連部品の製造を行う単一セグメントであるため、記載を省略している。
         【関連情報】

       前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          １．製品及びサービスごとの情報
            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
           省略している。
          ２．地域ごとの情報

           (1) 売上高
            本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略している。
           (2) 有形固定資産

            本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
           を省略している。
          ３．主要な顧客ごとの情報

         顧客の名称又は氏名                    売上高（千円)                 関連するセグメント名

     サンデングループ                            2,490,321         カーエアコン関連部品の製造

       当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          １．製品及びサービスごとの情報
            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
           省略している。
          ２．地域ごとの情報

           (1) 売上高
            本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略している。
           (2) 有形固定資産

            本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
           を省略している。
          ３．主要な顧客ごとの情報

         顧客の名称又は氏名                    売上高（千円)                 関連するセグメント名

     サンデングループ                            4,357,236         カーエアコン関連部品の製造

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         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
         前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はない。
         当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          該当事項はない。
         【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はない。
         当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          該当事項はない。
         【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          該当事項はない。
         当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          該当事項はない。
        【関連当事者情報】

      １．関連当事者との取引
        (ア)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
        前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                            議決権等の

                  資本金又
                       事業の内
         会社等の名                                     取引金額          期末残高
                                 関連当事者と
                            所有  (被所
     種類         所在地    は出資金                     取引の内容            科目
                       容又は職
                                 の関係
         称又は氏名                                     (千円)          (千円)
                       業     有)  割合
                  (百万円)
                                       材料の仕入

                                 同社より有償
                                              1,560,208    買掛金      559,249
                                       (注)２
                                 支給された材
                            (被所有)
              群馬県                   料を加工し同
    その他の    サンデング
              伊勢崎     11,037   製造業     直接     社に売上げて
    関係会社    ループ
                                                  売掛金      771,452
              市                   いる。また設
                            31.05％
                                       製品の売上
                                 備の一部を賃
                                              2,490,321
                                       (注)２
                                 借している。
                                                  未収入金       6,072
     (注)   １．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれている。
        ２．取引条件は一般取引先と同様である。
        当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                            議決権等の

                  資本金又
                       事業の内
         会社等の名                                     取引金額          期末残高
                                 関連当事者と
                            所有  (被所
     種類         所在地    は出資金                     取引の内容            科目
                       容又は職
                                 の関係
         称又は氏名                                     (千円)          (千円)
                       業     有)  割合
                  (百万円)
                                       材料の仕入

                                 同社より有償
                                              3,125,693    買掛金      429,731
                                       (注)２
                                 支給された材
                            (被所有)
              群馬県                   料を加工し同
    その他の    サンデング
              伊勢崎     11,037   製造業     直接     社に売上げて
    関係会社    ループ
                                                  売掛金      653,623
              市                   いる。また設
                            31.05％
                                       製品の売上
                                 備の一部を賃
                                              4,357,236
                                       (注)２
                                 借している。
                                                  未収入金        ―
     (注)   １．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれている。
        ２．取引条件は一般取引先と同様である。
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        (イ)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。）等
        前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                            議決権等の

                   資本金又
                       事業の内
         会社等の名                                      取引金額         期末残高
                                 関連当事者との
                            所有  (被所
     種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                       容又は職
                                 関係
         称又は氏名                                      (千円)         (千円)
                       業     有)  割合
                   (百万円)
                            (被所有)

    役員及び                                    当社銀行借入
                       当社代表
    その近親    牛久保尚志       ―      ―      直接        ―    金に対する債       230,397     ―
                                                           ―
                       取締役
    者                                    務保証(注)１
                            15.73％
     (注)   １．当社は銀行借入金に対して代表取締役牛久保尚志氏より債務保証を受けている。なお、保証料の支払は行っ
          ていない。
        当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                            議決権等の

                   資本金又
                       事業の内
         会社等の名                                      取引金額         期末残高
                                 関連当事者との
                            所有  (被所
     種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
                       容又は職
                                 関係
         称又は氏名                                      (千円)         (千円)
                       業     有)  割合
                   (百万円)
                            (被所有)

    役員及び                                    当社銀行借入
                       当社代表
    その近親    牛久保尚志       ―      ―      直接        ―    金に対する債       299,202     ―
                                                          ―
                       取締役
    者                                    務保証(注)１
                            16.05％
     (注)   １．当社は銀行借入金に対して代表取締役牛久保尚志氏より債務保証を受けている。なお、保証料の支払は行っ
          ていない。
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        (１株当たり情報)
                                 前事業年度                当事業年度

                              (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日)                至　2019年３月31日)
     １株当たり純資産額                                 67円50銭                44円47銭

     １株当たり当期純損失金額（△）                                △34円90銭                △22円06銭

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していない。
        ２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下の通りである。
                                 前事業年度                当事業年度
                              (自　2017年４月１日                (自　2018年４月１日
                               至　2018年３月31日)                至　2019年３月31日)
     当期純損失金額（△）（千円）                                 △44,264                △27,986

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                    ―                ―

     普通株式に係る当期純損失金額（△）（千円）                                 △44,264                △27,986

     期中平均株式数（株）                                1,268,460                1,268,460

        (重要な後発事象)

      該当事項はない。
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       ⑤ 【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          有価証券の金額が資産の総額の1%以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により、有価証券明細表
         の記載を省略している。
         【有形固定資産等明細表】

                                         当期末減価償
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額      差引当期末残
                                         却累計額又は
        資産の種類
                                                     高 (千円)
                                         償却累計額
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)
                                          (千円)
     有形固定資産
       建物              406,646       26,060        ―    432,706      328,336       12,943      104,369
       構築物              16,019        ―          16,019      10,737       587     5,281
                                 ―
     　機械及び装置             1,306,995        5,632      31,572     1,281,055      1,196,026       55,091      85,028
     車両運搬具
                   8,385                   8,385      8,385       35       0
                           ―      ―
     工具、器具及び備品             116,295       11,701            115,488       98,572      15,460      16,915
                               12,508
       土地              110,519                   110,519                   110,519
                           ―      ―            ―      ―
     　リース資産              290,418                   290,418      288,018        685     2,400
                           ―      ―
       有形固定資産計           2,255,280       43,393      44,081     2,254,592      1,930,077       84,804      324,515
     無形固定資産
       電話加入権                ―      ―      ―      32                   32
                                              ―      ―
     リース資産
                     ―      ―      ―    8,650      8,650
                                                    ―      ―
       無形固定資産計              ―      ―      ―    8,682      8,650              32
                                                    ―
     長期前払費用               547     1,620            1,815                   1,815
                                351             ―      ―
     (注)   １．当期増加額のうち主なものは、次の通りである。
          建物           通路部屋根               13,900    千円
              〃      西トイレ                8,010
              〃      屋外消火栓ポンプユニット                4,150
          工具、器具及び備品           L2ライン空調設備他                6,000
              〃      転造2号機主軸ベアリング                4,111
          機械及び装置           ワイヤー加工機                5,207
        ２．当期減少額のうち主なものは、次の通りである。

          工具、器具及び備品           手洗い温水器                  1 千円
        ３．無形固定資産の金額が資産の総額の1％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少

          額」の記載を省略している。
         【社債明細表】

                           当期首残高      当期末残高

                                        利率
         銘柄         発行年月日                           担保       償還期限
                                       （％）
                            (千円)      (千円)
     旭産業株式会社        第１回

                                   40,000
                 2018年３月26日           50,000           0.27    無担保社債        2023年３月24日
                                 （10,000）
     無担保社債
        （注）１．当期末残高欄の（内書）は、１年内償還予定の金額である。
        　　　２．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額は以下のとおりである。
       １年以内         １年超２年以内           ２年超３年以内           ３年超４年以内           ４年超５年以内
       （千円）           （千円）           （千円）           （千円）           （千円）
           10,000           10,000           10,000           10,000              ―

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         【借入金等明細表】
                               当期首残高       当期末残高       平均利率

                区分                                     返済期限
                                (千円)       (千円)       (％)
     短期借入金                            135,000       265,000       0.817       ―

     １年内返済予定の長期借入金                            117,440       111,394       0.810       ―

     １年内返済予定のリース債務                              739       769     4.408       ―

     長期借入金（１年内返済予定のものを除く。）                            251,302       302,808       0.775    2020年～2024年

     リース債務（１年内返済予定のものを除く。）                             2,836       2,066      4.408    2020年～2023年

     その他有利子負債                               ―       ―      ―     ―

                合計                 507,318       682,038         ―     ―

     (注)   １．平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載している。
        ２．長期借入金及びリース債務（１年以内返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定は以下
          の通りである。
                １年超２年以内           ２年超３年以内           ３年超４年以内           ４年超５年以内
        区分
                  (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
     長期借入金               104,508            85,118           55,926           29,436
     リース債務                 801           834           430            ―

         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額

                    当期首残高        当期増加額                        当期末残高
          区分                          (目的使用)         (その他)
                     (千円)        (千円)                        (千円)
                                      (千円)        (千円)
     賞与引当金                   12,522        38,163        23,458        12,193        15,034
     役員退職慰労引当金                   21,172         7,056          ―        ―      28,228

     （注）賞与引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、支給実績額との差額の戻入によるものである。
         【資産除去債務明細表】
          当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末におけ
         る負債及び純資産の合計額の1％以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略してい
         る。
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       (2)  【主な資産及び負債の内容】
       ①  資産の部
        イ．現金及び預金
                                           金額   (千円)

                 区分
     現金                                               118

     預金

       当座預金                                             167,520

       普通預金                                             76,498

       定期預金                                              6,000

                 小計                                 250,019

                 合計                                 250,137

        ロ．受取手形

          相手先別内訳
                                           金額   (千円)

                相手先
     杉田エース㈱                                               314

                 合計                                   314

          期日別内訳

                                           金額   (千円)

                 期日
     2019年７月                                               314

                 合計                                   314

        ハ．売掛金

          相手先別内訳
                相手先                          金額   (千円)

     サンデンＡＣ㈱                                             653,527

     その他                                              1,074

                 合計                                 654,602

          売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

      当期首残高        当期発生高        当期回収高        当期末残高

                                        回収率    (％)       滞留期間(日)
       (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
                                                     ２
                                         (Ｃ)
                                             ×100
       (Ａ)        (Ｂ)        (Ｃ)        (Ｄ)
                                       (Ａ)＋(Ｂ)              (Ｂ)
                                                     365
        772,279       4,765,544        4,883,220         654,602            88.18          54.64

     (注)    上記金額には消費税等が含まれている。
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        ニ．製品

                                           金額   (千円)

                 品目
     コンプレッサ部品                                             82,572

     その他                                              9,695

                 合計                                 92,268

        ホ．原材料及び貯蔵品

                                           金額   (千円)

                 品目
     原材料

     　コンプレッサ部品                                             85,798

     　その他                                              5,499

                 計                                 91,298

     貯蔵品

     　コンプレッサ部品                                              8,870

                 計                                 8,870

                 合計                                 100,168

        ヘ．仕掛品

                                           金額   (千円)

                 品目
     コンプレッサ部品                                             27,688

     その他                                                ―
                 合計                                 27,688

        ト．未収入金

                                           金額   (千円)

                相手先
     ㈲武蔵野精機                                               182

     その他                                               72
                 合計                                   255

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       ②  負債の部
        イ．支払手形
          相手先別内訳
                                           金額   (千円)

                相手先
     岩瀬産業㈱                                             15,098

     ㈲見田村製作所                                             14,298

     ㈱マエキ                                              7,157

     ㈲須永製作所                                              4,305

     松山技研㈱                                              4,019

     その他                                             17,944

                 合計                                 62,824

          期日別内訳

                                           金額   (千円)

                 期日
     2019年４月                                             21,828

        ５月                                          13,162

        ６月                                          12,417

        ７月                                          10,504

        ８月                                           4,910

                 合計                                 62,824

        ロ．買掛金

                                           金額   (千円)

                相手先
     サンデンＡＣ㈱                                             429,731

     サミットスチール㈱                                              9,161

     ㈲田中製作所                                              3,720

     ㈲見田村製作所                                              3,483

     岩瀬産業㈱                                              2,470

     その他                                             13,753

                 合計                                 462,320

        ハ．未払金

                                           金額   (千円)

                相手先
     昭和シェル石油㈱                                              6,484

     サンデンＡＣ㈱                                              5,428

     ㈱三和                                              2,538

     その他                                              9,351

                 合計                                 23,804

                                 46/51


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        ニ．退職給付引当金

                                           金額   (千円)

                 区分
     未積立退職給付債務                                             39,533

                 合計                                 39,533

       (3) 【その他】

         該当事項はない。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度                   ４月１日から３月31日まで
     定時株主総会                   ６月中

     基準日                   ３月31日

     株券の種類                   100株未満券　100株券　500株券　10,000株券　100,000株券

     剰余金の配当の基準日                   ３月31日

     １単元の株式数                   単元株式制度の定めなし

     株式の名義書換え

      取扱場所

                       埼玉県本庄市沼和田948番地　旭産業株式会社
     　株主名簿管理人                   なし

     　取次所                   なし

     　名義書換手数料                   無料

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     単元未満株式の買取り

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     　株主名簿管理人                   ―

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     株主に対する特典                   なし

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                                                           EDINET提出書類
                                                        旭産業株式会社(E01566)
                                                            有価証券報告書
    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】
       当社は上場会社ではないため、金融商品取引法第24条の７第１項の適用はない。
    ２ 【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出している。
      (1)  有価証券報告書及びその添付書類
        事業年度（第70期）(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）2018年６月27日関東財務局長に提出。
      (2)  半期報告書

        第71期中（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）2018年12月25日関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はない。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2019年６月12日

    旭産業株式会社
     取締役会      御中
                                   村田克也公認会計士事務所

                                   公認会計士          村田　克也         印
                                   森山謙一公認会計士事務所

                                   公認会計士          森山　謙一         印
     私たちは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている

    旭産業株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第71期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について
    監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     私たちの責任は、私たちが実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    私たちは、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、私たちに
    財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査
    を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、私た
    ちの判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
    諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、私たちは、リスク評価の実施に際
    して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
    また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体
    としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     私たちは、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     私たちは、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、旭産業株式
    会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況
    をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と私たちとの間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

       社）が別途保管しております。
     ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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