戸田工業株式会社 有価証券報告書 第86期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年６月26日
      【事業年度】                    第86期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【会社名】                    戸田工業株式会社
      【英訳名】                    TODA   KOGYO   CORP.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　寳來　茂　
      【本店の所在の場所】                    広島市南区京橋町１番23号　大樹生命広島駅前ビル
      【電話番号】                    （082）577－0055（代表）
      【事務連絡者氏名】                    財務経理部長　　沖本　和美
      【最寄りの連絡場所】                    広島市南区京橋町１番23号　大樹生命広島駅前ビル
      【電話番号】                    （082）577－0055（代表）
      【事務連絡者氏名】                    財務経理部長　　沖本　和美
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                   1/104













                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
             回次            第82期        第83期        第84期        第85期        第86期
            決算年月            2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月
                  (百万円)        34,045        28,510        27,889        32,781        34,354
     売上高
     経常利益又は経常損失
                  (百万円)         963      △ 1,440       △ 1,116        1,195         412
     （△）
     親会社株主に帰属する当期
     純利益又は親会社株主に帰             (百万円)         559      △ 6,865       △ 2,926         981        △ 0
     属する当期純損失（△）
                  (百万円)        1,923       △ 7,574       △ 3,025        1,708        △ 691
     包括利益
                  (百万円)        29,334        21,297        18,029        19,542        18,408
     純資産額
                  (百万円)        60,524        49,334        46,356        47,918        48,262
     総資産額
                   (円)      4,889.34        3,519.11        2,954.46        3,194.17        3,021.81
     １株当たり純資産額
     １株当たり当期純利益又は
     １株当たり当期純損失              (円)       97.13     △ 1,192.10        △ 508.13        170.43        △ 0.08
     （△）
     潜在株式調整後１株当たり
                   (円)         －        －        －      169.98          －
     当期純利益
                   (％)        46.5        41.1        36.7        38.4        36.1
     自己資本比率
                   (％)        2.1        －        －       5.5        －
     自己資本利益率
                   (倍)        44.6         －        －       22.4         －
     株価収益率
     営業活動によるキャッ
                  (百万円)        1,794        △ 18      2,100        1,652         128
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  (百万円)        2,129        △ 150      △ 2,694        △ 226      △ 1,747
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  (百万円)       △ 3,497       △ 1,131        △ 474      △ 1,962        1,146
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                  (百万円)        6,405        6,028        4,824        4,328        3,760
     残高
                   (名)        883        905       1,188        1,186        1,206
     従業員数
     　（注）１　百万円単位で表示している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
         ２　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３　第82期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第83
           期、第84期及び第86期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１
           株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
         ４　第83期、第84期及び第86期の自己資本利益率及び株価収益率については親会社株主に帰属する当期純損失の
           ため記載しておりません。
         ５　当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を行っております。第82期の期首に
           当該株式併合が行われたと仮定して、「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益又は１株当たり当
           期純損失」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」を算定しております。
         ６　持分法適用の非連結子会社でありました戸田アメリカIncorporated                                 、戸田アドバンストマテリアルズInc.を
           第83期より連結子会社としております。
         ７　2016年４月に戸田工業アジア（タイランド）                       Co.,   Ltd.を設立し、第84期より連結子会社としております。
           また、   2016年４月に戸田ファクトリー㈱（2016年４月に戸田ファインテック㈱へ社名変更）の株式を追加取
           得し、第84期より連結子会社としております。
                                   2/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (2）提出会社の経営指標等
             回次            第82期        第83期        第84期        第85期        第86期
            決算年月            2015年３月        2016年３月        2017年３月        2018年３月        2019年３月
                  (百万円)        27,379        20,607        19,408        24,740        23,841
     売上高
     経常利益又は経常損失
                  (百万円)        1,142       △ 2,054         405       1,776         217
     （△）
     当期純利益又は当期純損失
                  (百万円)         △ 23     △ 5,867       △ 3,815         699       △ 351
     （△）
                  (百万円)        7,477        7,477        7,477        7,477        7,477
     資本金
                   (千株)       60,991        60,991        60,991        6,099        6,099
     発行済株式総数
                  (百万円)        25,694        19,193        15,291        16,046        15,289
     純資産額
                  (百万円)        53,276        43,303        40,054        40,339        41,533
     総資産額
                   (円)      4,461.36        3,330.94        2,650.93        2,779.81        2,646.39
     １株当たり純資産額
                           3.00        4.00        2.00       22.00        40.00
     １株当たり配当額
                   (円)
     （１株当たり中間配当額）                      ( － )     ( 2.00  )     ( 2.00  )     ( 2.00  )     ( 20.00   )
     １株当たり当期純利益又は
     １株当たり当期純損失              (円)       △ 4.02     △ 1,018.84        △ 662.54        121.56       △ 61.10
     （△）
     潜在株式調整後１株当たり
                   (円)         －        －        －      121.24          －
     当期純利益
                   (％)        48.2        44.3        38.1        39.7        36.7
     自己資本比率
                   (％)         －        －        －       4.4        －
     自己資本利益率
                   (倍)         －        －        －       31.3         －
     株価収益率
                   (％)         －        －        －       32.9         －
     配当性向
                   (名)        349        348        344        343        352
     従業員数
                   (％)       168.3        125.5        108.9        152.1        92.4
     株主総利回り
     （比較指標：配当込み
                   (％)       ( 130.7   )     ( 116.5   )     ( 133.7   )     ( 154.9   )     ( 147.1   )
     TOPIX）
                   (円)        556        438        321       5,090        3,920
     最高株価
                                                 （546）
                   (円)        232        240        256       3,445        1,860
     最低株価
                                                 （249）
     　（注）１　百万円単位で表示している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
         ２　売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３　第82期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が
           存在しないため記載しておりません。また、第83期、第84期及び第86期の潜在株式調整後１株当たり当期純
           利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
         ４　第82期、第83期、第84期及び第86期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については当期純損失のた
           め記載しておりません。
         ５　当社は、2017年10月１日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を行っております。第82期の期首に
           当該株式併合が行われたと仮定して、「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益又は１株当たり当
           期純損失」、「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」及び「株主総利回り」を算定しております。
         ６　第85期の１株当たり配当額22円は、中間配当額２円と期末配当額20円の合計となります。当社は、2017年10
           月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っておりますので、中間配当額２円は株式併合前
           の配当額、期末配当額20円は株式併合後の配当額となります。なお、株式併合後の基準で換算した第85期の
           １株当たり配当額は40円となります。
         ７　最高    株価及び最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
         ８　当社は、2017        年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。第85期の株価に
           ついては株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、（）内に株式併合前の最高株価及び最低株価
           を記載しております。
                                   3/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
       　提出会社は、1823年（文政６年）岡山県後月郡西江原村（現在：井原市）にて弁柄製造を開始し、その後、広島市
       横川町において弁柄の製造販売を事業目的とする「戸田工業株式会社」を設立いたしました。
       　戸田工業株式会社設立以後の企業集団に係る経緯は、次のとおりであります。
        年月                            概要
       1933年11月        広島市横川町に弁柄の製造販売を事業目的とする「戸田工業株式会社」を資本金50万円で設立。
       1936年１月        広島市舟入川口町に本社及び工場を移転。
       1951年４月        クツワ弁柄製造株式会社を合併。
       1953年４月        広島工場にフェライト材料の生産工場を新設。
       1954年11月        吉備工業株式会社を合併。
       1959年10月        山口県小野田市に小野田工場を新設。
       1963年２月        株式を広島証券取引所に上場。
       1969年７月        小野田工場にオーディオ・ビデオテープ用磁性粉末材料の生産設備を新設。
       1973年６月        小野田工場に湿式着色顔料工場を新設。
       1975年10月        舟入工場を研究・開発専用事業所とする。
       1983年９月        東京証券取引所及び大阪証券取引所市場第一部指定。
       1984年12月        広島県大竹市にフェライト材料の生産工場（大竹工場）を新設。
       1988年４月        小野田工場に電子印刷用着色材料の専用生産設備を新設。
       1993年９月        バイエル社（ドイツ）から、同社が保有する磁性粉末材料の営業権等を譲り受ける。
       1994年７月        ドイツ　デュッセルドルフ市に全額出資の「戸田工業ヨーロッパGmbH」（現連結子会社）を設立。
       1996年８月        アメリカ　イリノイ州シャンバーグ市（現　ミシガン州バトルクリーク市に移転）に「戸田アメリ
              カIncorporated」（現連結子会社）を設立。
       1997年７月        岡山工場を分社化し、「戸田ピグメント株式会社」（現連結子会社）を設立。
       2000年３月        研究・開発の拠点を舟入事業所から大竹事業所へ移転。
       2003年１月        中国浙江省に全額出資の「戸田塑磁材料（浙江）有限公司」（現連結子会社）を設立。
       2006年10月        韓国釜山広域市に「戸田フェライトコリア                    CO.,LTD.」（現連結子会社）を設立。
       2007年４月        中国天津市に「戸田麦格昆磁磁性材料（天津）有限公司」（現連結子会社）を設立。
       2007年８月        カナダ　オンタリオ州サーニア市に「戸田アドバンストマテリアルズInc.」（現連結子会社）を
              設立。
       2008年６月        「東京色材工業株式会社」（現連結子会社）の株式100％を取得。
       2011年９月        中国浙江省「戸田聯合実業（浙江）有限公司」（現連結子会社）の株式を一部取得。
       2012年６月        中国広東省に「戸田磁鉄（深圳）有限公司」（現連結子会社）を設立。
       2015年２月        小野田工場、北九州工場のリチウムイオン電池正極材料生産設備等を現物出資して、BASFジャパ
              ン㈱との合弁会社「BASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社」（現持分法適用関連会社）を設
              立。
       2016年４月        タイ　バンコク都に「戸田工業アジア（タイランド）                         Co.,   Ltd.」（現連結子会社）を設立。
              2017年１月にタイ　アユタヤ県へ移転。
                                   4/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
       　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、子会社17社、関連会社７社及びその他の関係会社１社により
       構成されており、機能性顔料、電子素材の製造・販売の事業を主たる業務としております。
       　当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
       (1）機能性顔料

        　機能性顔料の製造は、当社及び戸田ピグメント㈱が中心となって行っております。その販売につきましては、当
        社及び戸田工業ヨーロッパGmbHが主体となっております。
        　東京色材工業㈱は、着色用の有機顔料の製造・販売を行っております。
        　中国における事業活動として、戸田聯合実業（浙江）有限公司及び浙江華源顔料股份有限公司は、着色顔料の材
        料を製造・販売し、かつ戸田ピグメント㈱に原料としても供給しております。
       (2）電子素材

        　戸田アドバンストマテリアルズInc.はリチウムイオン電池用正極材料の原料の製造を行っており、BASF戸田バッ
        テリーマテリアルズ合同会社等に原料・製品を供給しております。BASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社及び
        ㈱セントラル・バッテリー・マテリアルズは、リチウムイオン電池用正極材料の製造・販売を行っております。
        　美戸先進材料股份有限公司は、硫酸コバルト及び硫酸ニッケル等のリチウムイオン電池用正極材料の原料を製
        造・販売しております。
        　また、当社は電子機器の素材としてのフェライトコンパウンド・フェライト材料等の製造・販売を行っており、
        戸田塑磁材料(浙江)有限公司及び戸田工業アジア（タイランド）                              Co.,Ltd.    は、フェライトコンパウンド等の製造・
        販売を、浙江東磁戸田磁業有限公司及び戸田フェライトコリア                             CO.,LTD.は、フェライト材料の製造・販売を行っ
        ております。戸田イスCORPORATIONはソフトフェライトコア等の製造・販売を、戸田麦格昆磁磁性材料(天津)有限
        公司は希土類コンパウンド等の製造・販売を行っております。
                                   5/104













                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       　事業の系統図は、次のとおりであります。
                                   6/104




















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                           資本金
                                主要な事業      議決権の所有割合
          名称          住所       又は                        関係内容
                                 の内容        （％）
                           出資金
     (連結子会社)
                                              ヨーロッパにおいて当社製品の販売
                 ドイツ           千EUR   機能性顔料
     戸田工業ヨーロッパ        GmbH
                                           100.0   をしております。
                 デュッセルドルフ市              電子素材
                             766
                                              当社より資金を貸付けております。
                                              当社より仕掛品を仕入れ、当社に製

                                              品を販売しております。
                            百万円
                                              当社より本社及び工場の土地、建
     戸田ピグメント㈱           岡山市北区              機能性顔料            100.0
                             10                 物、設備等の貸与を受けておりま
                                              す。
                                              役員の兼任をしております。
                                              当社に製品を販売しております。

     戸田塑磁材料(浙江)有限公                       千CNY
                 中国浙江省              電子素材            100.0   当社より原料を仕入れております。
     司
                            36,973
                                              当社より資金を貸付けております。
     戸田フェライトコリア                      百万KRW                   当社に製品を販売しております。

                 韓国釜山広域市              電子素材
                                           100.0
     CO.,LTD.                      10,786                   当社より資金を貸付けております。
                            百万円

     東京色材工業㈱           東京都板橋区              機能性顔料            100.0   当社に製品を販売しております。
                             12
                                              当社に製品を販売しております。
     戸田麦格昆磁磁性材料(天                       千USD                  当社より原料を仕入れております。
                 中国天津市              電子素材            67.0
     津)有限公司                                         当社より資金を貸付けております。
                            4,500
                                              役員の兼任をしております。
                                              戸田ピグメント㈱に製品を販売して

     戸田聯合実業(浙江)有限
                            千CNY
                 中国浙江省              機能性顔料            60.0   おります。
     公司
                            25,000
                                              当社より資金を貸付けております。
                            千CNY

                                              当社に製品を販売しております。
     戸田磁鉄(深圳)有限公司           中国広東省              電子素材            100.0
                                              当社より原料を仕入れております。
                            14,432
                 アメリカ

     戸田アメリカIncorporated
                            千USD
                 ミシガン州              電子素材               役員の兼任をしております。
                                           100.0
     (注)1                      24,694
                 バトルクリーク市
                 カナダ
     戸田アドバンストマテリ                       千CAD                  当社より資金を貸付けております。
                 オンタリオ州              電子素材            100.0
                                              役員の兼任をしております。
     アルズInc.(注)1,3                      46,345
                 サーニア市
                                              当社及び関係会社へ人材派遣及び業
                            百万円
                               製造請負
     戸田ファインテック㈱           広島県大竹市                          100.0   務請負を行っております。
                             25  派遣
                                              役員の兼任をしております。
     戸田工業アジア(タイラン

                 タイ           千THB                  当社より原料を仕入れております。
                               電子素材            100.0
     ド)  Co.,Ltd.
                 アユタヤ県          205,200                   当社より資金を貸付けております。
     その他４社
                     －       －      －        －           －
     (持分法適用関連会社)
                                              戸田ピグメント㈱に製品を販売して
                            千CNY
     浙江華源顔料股份有限公司           中国浙江省              機能性顔料            22.5   おります。
                            75,000
                                              役員の兼任をしております。
                                              戸田塑磁材料(浙江)有限公司に製品
     浙江東磁戸田磁業有限公                       千CNY
                 中国浙江省              電子素材               を販売しております。
                                            50.0
     司
                            41,458
                                              役員の兼任をしております。
                           百万KRW

     戸田イスCORPORATION           韓国江原道原州市              電子素材            50.0   当社に製品を販売しております。
                            30,350
                                   7/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                      議決権の所有割合又
                           資本金
                                主要な事業
          名称          住所       又は            は被所有割合            関係内容
                                 の内容
                           出資金              （％）
     ㈱セントラル・バッテ
                            百万円
                 大阪府堺市              電子素材            40.0   役員の兼任をしております。
                             300
     リー・マテリアルズ
                            千TWD
     美戸先進材料股份有限公司           台湾桃園県              電子素材               当社に製品を販売しております。
                                            50.0
                           250,100
     BASF戸田バッテリーマテリ
                            百万円
                 東京都港区              電子素材            34.0   当社より資金を貸付けております。
                             100
     アルズ合同会社
     その他１社               －       －      －        －           －
     (その他の関係会社)
                                           被所有

                            百万円
     TDK㈱(注)2           東京都中央区              電子素材               当社の製品を仕入れております。
                            32,641
                                            25.5
     　（注）１　特定子会社であります。
     　　　　２　有価証券報告書の提出会社であります。
         ３　戸田アドバンストマテリアルズInc.については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結
           売上高に占める割合が10%を超えております。
           主要な損益情報等         ①売上高           3,745   百万円
                    ②経常損失            222   〃
                    ③当期純損失            222   〃
                    ④純資産額            617   〃
                    ⑤総資産額           1,514    〃
                                   8/104














                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                   2019年３月31日現在
                                           従業員数（名）

               セグメントの名称
                                                      691

     機能性顔料
                                                      439

     電子素材
                                                     1,130

     　報告セグメント計
     全社（共通）                                                 76

                                                     1,206

                  合計
     　（注）１　従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出
           向者を含む就業人員数であります。
         ２　全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
               352             45.8              20.3             6,906

                                           従業員数（名）

               セグメントの名称
                                                      117

     機能性顔料
                                                      184

     電子素材
                                                      301

     　報告セグメント計
     全社（共通）                                                 51

                                                      352

                  合計
     　（注）１       従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
         ２   平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３   全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (3）労働組合の状況

        　当社グループには、２系列の組合があります。2019年３月31日現在、全国繊維化学食品流通サービス一般労働組
        合同盟に加入している組合員157名、日本化学エネルギー産業労働組合連合会に加入している組合員24名となって
        おります。なお、労使の関係はおおむね安定しており、特記すべき事項はありません。
                                   9/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        当社グループでは、酸化鉄から出発したビジネスを中心に高付加価値化を進めてまいりました。当社グループを取
       り巻く事業環境は大きく変化しており、未だ先行きの不透明感が拭えておらず、このような状況下、持続的に発展す
       る優れた「もの作り企業」である素材メーカーとして、より強固な経営基盤を確立するため、「ビジネスの拡大」、
       「高収益体質への転換」、「組織力の強化」に取り組み、業績向上に向けた活動を進めております。それを実現すべ
       く第86期（2018年度）においては、販売の拡大、持分法損益の改善、および販売費及び一般管理費の削減等を着実に
       実施しております。
        ここ数年来、酸化鉄で培った技術を他の素材にも展開し、リチウムイオン電池用正極材料、電子部品用材料等へ経
       営資源を積極的に投入し、新規事業の基盤整備を推し進めてまいりました。リチウムイオン電池用正極材料事業にお
       いては、リチウムイオン二次電池市場拡大に伴い電池関連材料の需要が増加しております。また、電子部品用材料等
       においても、今後、電動化や自動運転制御等、大きく変化する次世代自動車へ電子部品向け素材であるチタン酸バリ
       ウムやモーター、センサー用材料である磁性コンパウンドを中心に、ますます多用されることが見込まれます。さら
       なる拡販活動と新規テーマの上市の早期化に取り組むとともに、組織改革により、マーケティングの強化や事業開発
       のスピードアップを図り、変化の速い市場に対応してまいります。
        創業以来、酸化鉄の開発および製造を行っており、改めて原点回帰して酸化鉄で培った技術を深耕し、社会から求
       められ、貢献できる材料の開発を一層強化してまいります。具体的には、自動車・住生活分野では、自動車や家電等
       に利用されている特徴ある磁石の製造拡販、および環境分野では、省エネルギー社会に貢献できる材料として、燃焼
       効率を高める機能を持つ酸化鉄系の触媒の研究開発を推し進めます。さらに、2019                                      年１月10日から開始したＴＤＫ㈱
       との資本業務提携により、電子素材事業を中心とした新製品開発の促進や国内外における原材料調達の最適化など、
       両社のシナジーを生み出していきます。その他にもこれまで培った酸化鉄の技術をベースとして、着実な成長を続け
       るべく邁進してまいります。
        国際社会が協力して         取り組むべき地球規模課題をまとめた「持続可能な開発目標」の理念に則り、当社グループ全
       体で、事業及びガバナンスを通じてSDGsの理念に適した活動を進めます。事業においては、温暖化につながる二酸化
       炭素の低減や省エネ効果が期待できる酸化鉄燃焼触媒の事業化などに注力いたします。ガバナンスにおいては、環境
       ビジョン2033を策定し、具体的な数値目標を掲げて環境保全活動に取り組むほか、内部統制をベースとしてダイバー
       シティのさらなる推進や製品の品質向上を目指した人材育成などの取組みを進めてまいります。
        また、当社はメーカーとしてお客様のニーズに応える製品を安定継続的に供給することが重要な責務であると認識
       し、事業活動に取り組んでまいります。そして、今後も会社を生々発展させることを通じて、お客様、従業員、株主
       及び地域社会の皆様に対して負っている社会的責任を果たしてまいります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      ２【事業等のリスク】

       　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項には、以下のようなものがあります。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1）為替レートの変動

        　当社グループの売上高の約40％は海外向けが占め、その大部分を外貨建てで輸出しており、また海外の関係会社
        も18社ありますが、各地域における売上・費用・資産を含む現地通貨建ての項目は、連結財務諸表作成のために円
        換算されております。なお、海外関係会社への貸付等も行っております。
        　これらは為替レートの変動により、連結財務諸表の数値に影響を与える可能性があります。
       (2）原燃料価格の変動

        　当社グループでは原材料、原油等の建値相場の影響を受ける原燃料の仕入が増加しております。このような仕入
        価格の変動を販売価格への転嫁や原価低減活動で吸収しきれなかった場合、当社グループの業績に大きな影響を与
        える可能性があります。
       (3）新製品の開発力、競合について

        　当社グループは、世界で唯一の酸化鉄総合メーカーとして、製品開発力・供給力等で優位な立場を築いておりま
        す。優位性の確保に向けての新製品の開発・技術革新等の活動は継続しておりますが、同業者との競合状態は続い
        ており、当社グループの優位性が続く保証はなく、競合関係の激化により相対的に当社グループの競争力が低下し
        た場合、業績に大きな影響を与える可能性があります。
                                  10/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (4）事業拡大に伴うリスク
        　当社グループは、酸化鉄の製造・販売を主な事業として今日の地位を確立してまいりましたが、さらなる発展の
        ため、酸化鉄以外の事業への多角化を進めております。これらの事業が、計画通りに進捗しない場合、業績に悪影
        響を与える可能性があります。
       (5）企業買収、戦略的提携のリスク

        　当社グループは、既存事業の拡大あるいは、新たな事業への進出等のために、事業戦略の一環として企業買収や
        資本提携を含む戦略的提携を行う可能性があります。企業買収や戦略的提携に際しては十分な検討を行っておりま
        すが、買収・提携後に事業が計画通りに進捗しない場合には、業績に悪影響を与える可能性があります。
       (6）災害等のリスク

        　地震等の自然災害や火災等によって、当社グループの製造拠点等が壊滅的な損害を受ける可能性があります。こ
        の様な災害を被った場合、当社グループの操業が中断し、生産及び出荷が遅延することにより、売上は低下し、加
        えて製造拠点等の修復又は代替のために、巨額な費用を要することとなる可能性があります。
       (7）訴訟等のリスク

        　当社グループは世界的に事業活動を行っており、時として訴訟、クレームまたは種々の紛争に関わる可能性もあ
        ります。これらの結果、訴訟等の内容及び結果によっては、当社グループの財政状態及び経営成績に重大な影響を
        与える可能性があります。
       (8）予期し得ない事業環境急変のリスク

        　当社グループはグローバルに事業展開していることから、海外の資本市場が不安定な状況となった場合や、世界
        的な貿易摩擦が長期化した場合には、世界経済に悪影響を及ぼし当社の企業収益が悪化する恐れがあります。コス
        ト構造のスリム化等の施策により、収益体質の強化にも取り組み、事業環境の変化への対応は準備できております
        が、これら世界経済等の予期し得ない環境の変化があった場合、当社グループの資金繰り環境、財政状態等に重大
        な影響を与える可能性があります。
       (9）減損損失のリスク

        　当社グループの固定資産の時価が著しく低下した場合や事業の収益性が悪化した場合には、固定資産減損会計の
        適用により固定資産について減損損失が発生し、当社グループの財政状態及び経営成績に重大な影響を与える可能
        性があります。
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       業績等の概要
       (1）業績
       　当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な企業収益や雇用環境・所得水準の改善等を背景に緩やかな回復基
       調が続きました。しかしながら、原材料価格の高騰や人手不足の影響から企業活動が圧迫される懸念があることに
       加え、世界的な貿易摩擦の長期化や中国経済の減速をはじめとする世界経済の不確実性等により依然として先行き
       不透明な状態が続いております。
       　こうした状況のもと、当社グループにおきましては、                          スマホ向け非接触充電用フェライトシートの売上の減少及
       び世界経済減速の影響があったものの、基幹事業である磁石材料及び着色材料が堅調に推移し、またリチウムイオ
       ン二次電池市場の拡大に伴う電池関連材料及び堺化学工業株式会社との協業による塩ビ安定剤向け材料の売上が増
       加したことから、売上高は34,354百万円（前期比4.8％増）                           と なりました。
        利益面においては、         継続的な原価低減活動、諸経費の削減を推し進めたものの、原材料価格高騰の影響が大き
       く、営業利益は299百万円            （前期比78.1％減）と          なりました。
        営業外収支については、持分法適用関連会社の収益改善に取り組んだ結果、持分法による投資利益46百万円を計
       上し  、経常利益は412百万円           （前期比65.5％減）、          親会社株主に帰属する当期純損失は0百万円                    （前期は親会社株主
       に帰属する当期純利益981百万円）となりました。
        なお、当社は2019年１月10日にＴＤＫ株式会社との資本業務提携を開始いたしました。本資本業務提携は、電子
       素材事業を中心とした新商品の開発及び国内外における原材料の調達等での協働を通じて当社グループのビジネス
       チャンス拡大に寄与するものと考えております。
                                  11/104



                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       セグメント別の状況は、次のとおりであります。
       (機能性顔料)

       　当社の基幹事業として安定的に売上高及び利益を計上しており、売上高は前期比1.2％増の15,444百万円となりま
       した。しかしながら、原材料価格高騰等による製造費の増加により、セグメント利益は前期比18.9％減の2,014百万
       円となりました。
       (電子素材)

       　基幹事業である磁石材料が堅調に推移するとともに、リチウムイオン二次電池市場の拡大に伴う電池関連材料及
       び堺化学工業株式会社との協業効果による塩ビ安定剤向け材料の売上が伸長したことから、売上高は前期比7.5％増
       の19,336百万円となりました。しかしながら、原材料価格高騰等による製造費の増加、また売上商品構成の変化等
       によりセグメント利益は前期比57.7％減の475百万円となりました。
       (2）キャッシュ・フローの状況

       　当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は3,760百万円となり、前連結会計年度末
       より567百万円減少いたしました。
       　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

       　営業活動によるキャッシュ・フローは128百万円（前期は1,652百万円）となりました。これは主に、減価償却費
       1,677百万円、仕入債務の増加367百万円等による資金の増加が、売上債権の増加616百万円、たな卸資産の増加912
       百万円等による資金の減少を上回ったこと等によります。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

       　投資活動によるキャッシュ・フローは△1,747百万円（前期は△226百万円）となりました。これは主に、関係会
       社株式の取得による支出597百万円、有形固定資産の取得による支出1,992百万円等による資金の減少が、貸付金の
       回収による収入570百万円等による資金の増加を上回ったこと等によります。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       　財務活動によるキャッシュ・フローは1,146百万円（前期は△1,962百万円）となりました。これは主に、長期借
       入れによる収入5,050百万円等による資金の増加が、長期借入金等の返済による支出3,588百万円等による資金の減
       少を上回ったこと等によります。
                                  12/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       生産、受注及び販売の実績
       (1）生産実績
        　当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   生産高（百万円）                  前年同期比（％）
     機能性顔料                              14,144                    1.9
     電子素材                              14,240                   20.1
             合計                      28,384                   10.3
     　（注）１　金額は、平均販売価格によっております。
         ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (2）受注実績

        　該当事項はありません。
       (3）販売実績

        　当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
          セグメントの名称                   販売高（百万円）                  前年同期比（％）
     機能性顔料                              15,427                    1.3
     電子素材                              18,926                    7.8
             合計                      34,354                    4.8
     　（注）１　セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２　主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
     　　　　　　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略
           しております。
                                  13/104












                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
       　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       (1）重要な会計方針及び見積り
       　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されてお
       ります。また、この連結財務諸表の作成にあたり必要と思われる見積りは、合理的な基準に基づいて実施しておりま
       す。詳細については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項　連結財務諸表作
       成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
       (2）財政状態の分析
       　当社グループの当連結会計年度における資産は、現金及び預金が629百万円、貸付金が522百万円減少したもの
       の、商品及び製品が827百万円、有形固定資産が501百万円増加いたしました。その結果、前連結会計年度末に比べ
       343百万円増加いたしました。
       　負債においては、未払法人税等が255百万円減少したものの、借入金が1,762百万円増加したこと等から、前連結
       会計年度末に比べ1,477百万円増加いたしました。
       　純資産においては、その他有価証券評価差額金の減少187百万円、為替換算調整勘定の減少379百万円、退職給付
       に係る調整累計額の減少197百万円、配当金の支払い230百万円等から、前連結会計年度末に比べ1,134百万円減少い
       たしました。
       　以上の結果、１株当たりの純資産は前期比172.36円減少して3,021.81円となり、自己資本比率は前期比2.3ポイン
       ト減少して36.1％となりました。
       (3）経営成績の分析
       　当連結会計年度の経営成績等につきましては、                       基幹事業である磁石材料及び着色材料が堅調に推移し、加えてリ
       チウムイオン二次電池市場の拡大及び堺化学工業株式会社との塩ビ安定剤向け材料の協業を開始したことから                                                   、売
       上高は34,354百万円（前期比4.8％増）となりました。
       　利益面につきましては、            主原料をはじめとする原材料価格高騰の影響が大きく                         、加えて売上商品構成の変化によ
       り、限界利益が減少したものの、経営課題であった持分法適用関連会社の収益改善を積極的に取り組み、持分法に
       よる投資損益が前期比248百万円改善しております。
       　今後も    コスト削減及び原価分析による採算・生産性の改善に取り組み、高収益体質への転換を目指します。ま
       た、基幹事業である機能性顔料及び磁石材料の販路拡大と新商品の開発及び早期立ち上げを推進し、連結業績の拡
       大を図る所存であります。
       　当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載して
       おります。
       　セグメントごとの経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
       　機能性顔料事業につきましては、当社の基幹事業として安定的に売上高及び利益を計上しております。しかしな
       がら、原材料価格高騰による収益圧迫の懸念、また売上商品構成の変化等による利益変動要因も内在しているた
       め、引き続き販路拡大及びコスト削減を進めて環境の変化に対応してまいります。
       　電子素材事業につきましては、基幹事業である磁石材料が堅調に推移し、電池関連材料及び塩ビ安定剤向け材料
       等の売上高が伸長しております。今後につきましても環境変化の激しい市場動向を注視し、当社グループでの生産
       体制を整備することで機会損失を防ぎ、さらなる拡大を目指してまいります。
       　当連結会計年度におけるセグメント別の状況の分析については、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状
       態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　業績等の概要　(１）業績」に記載しております。
       (4）キャッシュ・フローの状況の分析
        当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりです。
        当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品仕入のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用
       であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資、関係会社への投融資等によるものであります。
        当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
        短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につき
       ましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
        なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は21,328百万円となっておりま
       す。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は3,760百万円となっております。
       　当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況の分析については、「第２　事業の状況　３　経営者による
       財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　業績等の概要　(2）キャッシュ・フローの状況」に記
       載しております。
                                  14/104



                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ４【経営上の重要な契約等】
       （資本業務提携契約）
        　当社は、2018年７月30日開催の取締役会において、ＴＤＫ株式会社（以下、「ＴＤＫ」といいます。）との間
        で、2019年１月10日をもって資本業務提携を行うことを決議し、同日付で資本業務提携契約を締結いたしました。
        　なお、2012年12月28日に伊藤忠商事株式会社（以下、「伊藤忠商事」といいます。）と締結した資本業務提携に
        ついては、     伊藤忠商事がＴＤＫにその保有する当社株式の全てを売却したことに伴い、                                   2019年１月10日をもって解
        消いたしました。
        １．資本業務提携の理由

         　当社は、今般、国内外の既存事業の深化、新規事業の更なる展開を検討しておりましたところ、既に当社と一
         部事業で協業していましたＴＤＫと、電子素材事業を中心とした、新商品の開発、国内外における原材料の調
         達、グローバルなネットワークを活用したマーケティング、ロジスティクス等で協働することが、当社グループ
         のビジネスチャンスの一層の拡大に寄与すると判断し、当社はＴＤＫとの広範な提携関係を開始することといた
         しました。
        ２．資本業務提携の内容等

        （１）資本提携の内容について
         　当社の筆頭株主であった伊藤忠商事は、2019年１月10日に当社の普通株式（以下「当社株式」といいます。）
         1,260,000株をＴＤＫへ譲渡いたしました。
         　これにより、ＴＤＫが既に保有している199,400株とあわせて、ＴＤＫが保有する当社株式は1,459,400株とな
         り、当社の発行済株式数に対する割合（自己株式を除く）は25.33％となっております。
         　また、当社は伊藤忠商事の持分法適用関連会社から外れ、ＴＤＫの持分法適用関連会社となっております。
        （２）業務提携の内容について

         　当社及びＴＤＫは、両社が保有するリソースやノウハウを活用し、電子部品用途の材料・素材に係る商品の企
         画・開発、販売協力、並びに物流業務に関する効率化・共有化を進めます。
      ５【研究開発活動】

       　当社グループの研究開発活動は、当社が主として行っております。
       　当社の研究開発活動は、開発競争のグローバル化の中で、開発スピードを高めるために、社外の関連研究施設や大
       学との連携に努めながら、創造本部を中心に、顧客ニーズに即応する商品開発と次世代商品の開発を行っておりま
       す。
       　セグメント別の研究開発活動の概況は次のとおりであります。
       (1)機能性顔料

        ①　電子印刷材料
        　デジタル複写機・レーザープリンタ等のトナー用材料の磁性酸化鉄を開発し商品化しております。
        電子印刷用キャリアでは、当社独自の磁性粉造粒技術を用いた磁性粉分散型樹脂キャリアの改良を進め、顧客ニー
        ズを先取りした開発及び商品化を行っております。
        ②　着色材料

        　各種重金属の含有量の少ない次世代化粧用材料の開発に取り組んでおります。また、紫外線吸収といった新たな
        機能が期待できる透明酸化鉄顔料や着色力が高い易分散顔料の開発を行っております。
        ③　環境関連材料

        　農業用ポリオレフィン保温材、カラス対策ごみ袋用コンパウンド、排水中有害イオン処理用鉄系吸着剤の開発等
        を行っております。また、表面積が非常に大きい非晶質アルミノケイ酸塩について、水分等の高い吸脱着特性を活
        かしてスーパードライエアー製造用水分吸着剤、自動車用防曇材、また二次電池累爆防止用途に展開中です。
        ④　添加剤、および触媒材料

        　環境保全・クリーンエネルギー分野においても市場ニーズに添った開発を推進しており、高機能無機添加剤や酸
        化鉄触媒材料の開発に取り組んでおります。酸化鉄触媒材料では、酸化鉄の酸化触媒機能を活かして環境浄化触媒
        の開発・実用化を目指します。今後は水素ステーションなどの水素製造分野でも本格的な市場参入を図っていきた
        いと考えております。
        ⑤　磁気記録材料

                                  15/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        　高密度化デジタルテープへの社会的ニーズに対応して、磁気記録テープのより一層の高密度化に必要なシャープ
        な粒度分布の超微粒子磁性粉末材料及び磁気記録テープ下層用超微粒子材料の開発を行い、市場展開を進めており
        ま す。
       (2)  電子素材

        ①　磁石材料
        　ハードフェライト材料、希土類磁石材料とそれらの加工材料を開発し実用化しております。
        　希土類磁石材料においては、世界最高レベルの磁気特性を持つ射出成形用異方性ネオジムコンパウンドの製造販
        売をしております。自動車産業への展開を見据え、このネオジムコンパウンドの更なる耐熱性、耐食性の向上を目
        指しています。
        ②　軟磁性材料

        　電子デバイス関連では、スマートフォンに内蔵される無線通信のNFCアンテナ用ソフトフェライトシートの一貫
        生産を実施しております。また、ソフト磁性材料等を活用した電磁ノイズ抑制材料の開発、さらに独創的なICタ
        グ/NFCタグ、ワイヤレス給電用部材、高性能インダクタ用の材料を開発し、新規事業として取り組んでおります。
        ③　誘電体材料

        　高度情報化社会に対応して小型高容量のセラミックコンデンサー（MLCC）用誘電体材料の開発等を行っておりま
        す。分散性の良い超微粒子のチタン酸バリウムは、小型高信頼性、高容量化の市場ニーズにマッチした最先端材料
        で拡販、上市しております。
        ④　電池材料

        　導電材として、カーボンナノチューブ（CNT）の開発および、パイロットプラントを活用した市場展開によるCNT
        の事業化の検討を進めております。また、高容量負極材料として、シリカ系負極材料との複合による新規材料の研
        究開発を行っております。これらの材料は、安全化、高寿命化の材料として市場から期待されております。
        ⑤　ナノ材料

        　次世代技術であるナノテクノロジーの分野では、ナノ金属、ナノ磁性微粒子の研究開発に取り組んでおります。
        ナノ金属では透明導電性膜形成用の銀ナノ粒子分散体を開発しており、大竹事業所内のパイロットプラントで事業
        化を進めております。
        　当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額                                509  百万円であります。

        　また、当連結会計年度における当社が所有する特許の件数は、国内482件、海外371件、出願もしくは審査中の件
        数は海外を含めると256件となっております。
                                  16/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       （1）   当連結会計年度における設備投資の概要
         　当連結会計年度の設備投資については、機能性顔料生産設備、電子素材生産設備等に総額                                          2,295   百万円の投
         資を実施しました。この内、機能性顔料事業への投資が約21％、電子素材事業への投資が約72％、全社（共
         通）への投資が７％となっております。
         　設備の除却、売却等については、生産能力に重要な影響を及ぼすものはありません。
      ２【主要な設備の状況】

       (1）提出会社
                                                    2019年３月31日現在
                                       帳簿価額（百万円）
        事業所名                                                従業員数
                セグメントの名称        設備の内容
        （所在地）                                 土地                （名）
                              建物及び     機械装置         リース    工具器具
                                                      合計
                               構築物    及び運搬具     （面積㎡）     資産   及び備品
     小野田事業所
                 機能性顔料                        2,001
                         生産設備       1,098     1,280         11     32  4,424     107
     (山口県山陽小野田市等)             電子素材                       (182,334)
                 機能性顔料
     大竹事業所                    生産設備                 3,564
                  電子素材              1,690     1,820         －    180   7,256     169
     (広島県大竹市)                   研究開発設備
                                         (95,758)
                (全社部分含む。)
     本社
                   －      本社機能        17      0    －    －     12    31    33
     (広島市南区)
     東京OFFICE
                   －      販売業務        11     －     －    －     3   15    43
     (東京都港区)
                                           7
     戸田ピグメント㈱
                 機能性顔料        生産設備        143      58  (31,518)      －     0   209     －
     (岡山市北区)
                                         [6,160]
     　（注）１　帳簿価額には、建設仮勘定は含んでおりません。
         ２　帳簿価額は、減損損失計上後の金額であります。
         ３　土地の面積の[         ]内の数値は、借地の面積を内書しております。
         ４　上記「戸田ピグメント㈱(岡山市北区)」欄は、連結子会社戸田ピグメント㈱への貸与設備等を記載しており
           ます。
         ５　上記以外にＯＡ機器及び機械装置等のリース契約による賃借設備を有しており、2019年３月31日現在の賃借
           設備に係るリース料は月額２百万円であります。主要な設備の内容は、下記のとおりであります。
              事業所名                             年間リース料         リース契約残高
                      セグメントの名称           設備の内容
             （所在地）                              （百万円）          （百万円）
                        機能性顔料
           小野田事業所
                                  生産設備
                                                 11          5
                        電子素材
           (山口県山陽小野田市）
         ６　上記金額には、消費税等は含まれておりません。

                                  17/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (2）国内子会社
                                                    2019年３月31日現在
                                        帳簿価額（百万円）
              事業所名       セグメントの                                    従業員数
       会社名                    設備の内容
              （所在地）         名称                                  （名）
                                建物及び    機械装置     土地    リース   工具器具
                                                      合計
                                構築物    及び運搬具     （面積㎡）     資産   及び備品
     戸田      本社・工場                                －
                     機能性顔料      生産設備       53     62        19    19   154    26
     ピグメント㈱      (岡山市北区)                                (－ )
     東京色材工業      本社・工場
                           本社機能・                214
                     機能性顔料             74     26        －     0   316    27
     ㈱      (東京都板橋区等)               生産設備等               (5,150)
     　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (3）在外子会社

                                                    2019年３月31日現在
                                         帳簿価額（百万円）
                事業所名       セグメントの                                  従業員数
        会社名                     設備の内容
                         名称
                （所在地）                 建物及び    機械装置     土地   リース   工具器具        （名）
                                                      合計
                                  構築物   及び運搬具     (面積㎡)     資産   及び備品
     戸田
             本社・工場
                                            －
     フェライトコリア                   電子素材     生産設備      66     －       －    3   69    7
             (韓国釜山広域市)                              (－ )
     CO.,LTD.
     戸田塑磁材料
             本社・工場                               －
                        電子素材     生産設備
     (浙江)                               0    101        －    0   101    45
             (中国浙江省)                              (－ )
     有限公司
     戸田麦格昆磁
             本社・工場
                                            －
     磁性材料(天津)                   電子素材     生産設備      113     125        －    3   242    46
             (中国天津市)                              (－ )
     有限公司
     戸田聯合実業
             本社・工場                               －
                       機能性顔料      生産設備
     (浙江)                              495     236        －    13   745    457
             (中国浙江省)                              (－ )
     有限公司
     戸田磁鉄
             本社・工場
                                            －
     (深圳)                   電子素材     生産設備      －     15       －    1   16    42
             (中国広東省)                              (－ )
     有限公司
             本社・工場
     戸田アドバンスト                                       －
             (カナダ   オンタリオ州       電子素材     生産設備
                                   －     24       －    0   24    32
     マテリアルズInc.                                      (－ )
             サーニア市)
     戸田工業アジア
             本社・工場                               75
     (タイランド)
                        電子素材     生産設備      82    173        －    54   386    19
             (タイ   アユタヤ県)
                                          (8,352)
     Co.,Ltd．
     　（注）１　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         ２　  帳簿価額は、減損損失計上後の金額であります。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       (1）重要な設備の新設等
        　該当事項はありません。
       (2）重要な設備の除却等
        　該当事項はありません。
                                  18/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
                 普通株式                                 19,300,000

                  計                                19,300,000

        ②【発行済株式】

             事業年度末現在            提出日現在
                                   上場金融商品取引所
              発行数（株）           発行数（株）
       種類                            名又は登録認可金融                 内容
            （2019年３月31日）           （2019年６月26日）            商品取引業協会名
                                              完全議決権株式であり、権利
                                    東京証券取引所
                                              内容に何ら限定のない当社に
                 6,099,192           6,099,192
      普通株式
                                    （市場第一部）          おける標準となる株式
                                              単元株式数　100株
                 6,099,192           6,099,192          －             －
       計
      （注）１　「提出日現在発行数」欄には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使
           により発行された株式数は含まれておりません。
       (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
        会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
      決議年月日                       2015年６月26日                2016年６月29日
                                             社外取締役を除く取締役　５
      付与対象者の区分及び人数（名）                       社外取締役を除く取締役　４
                                             433　（注）１
      新株予約権の数（個）※                       227　（注）１
      新株予約権の目的となる株式の種類※                       普通株式                普通株式
                                             4,330　（注）１、５
      新株予約権の目的となる株式の数（株）※                       2,270　（注）１、５
                                             １株当たり　１
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                       １株当たり　１
                              自   2015年７月14日              自   2016年７月15日
      新株予約権の行使期間※
                              至   2045年７月13日              至   2046年７月14日
      新株予約権の行使により株式を発行する場
                             発行価格           3,301   （注）５       発行価格           2,661   （注）５
      合の株式の発行価格及び資本組入額
                             資本組入額         （注）２          資本組入額         （注）２
      （円）※
      新株予約権の行使の条件※                       （注）３
                             新株予約権を譲渡により取得する場合は、当社取締役会の承認を
      新株予約権の譲渡に関する事項※
                             要します。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             （注）４
      関する事項※
                                  19/104






                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      決議年月日                       2017年６月28日                2018年６月27日

                                             社外取締役を除く取締役　５
      付与対象者の区分及び人数（名）                       社外取締役を除く取締役　５
                                             527　（注）１
      新株予約権の数（個）※                       466　（注）１
      新株予約権の目的となる株式の種類※                       普通株式                普通株式
                                             5,270　（注）１
      新株予約権の目的となる株式の数（株）※                       4,660　（注）１、５
                                             １株当たり　１
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                       １株当たり　１
                              自   2017年７月14日              自   2018年７月13日
      新株予約権の行使期間※
                              至   2047年７月13日              至   2048年７月12日
      新株予約権の行使により株式を発行する場
                             発行価格           3,001   （注）５       発行価格               2,600
      合の株式の発行価格及び資本組入額
                             資本組入額         （注）２          資本組入額         （注）２
      （円）※
      新株予約権の行使の条件※                       （注）３
                             新株予約権を譲渡により取得する場合は、当社取締役会の承認を
      新株予約権の譲渡に関する事項※
                             要します。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に
                             （注）４
      関する事項※
        ※　  当事業年度の末日（2019年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2019年５月
         31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現
         在に  係る記載を省略しております。
      （注）１　新株予約権の目的である株式の数は、１個当たり10株とします。

           ただし、新株予約権の割当日以降、当社が普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当を含む）
           又は株式併合を行う場合には、新株予約権のうち、当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていない
           新株予約権について、付与株式数を次の計算により調整します。
           　調整後付与株式数　＝　調整前付与株式数　×　分割又は併合の比率
           また、上記の他、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は、当社の取締
           役会において必要と認められる付与株式数の調整を行うことができます。
           なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てます。
         ２　新株予約権の行使により株式を発行する場合の資本組入額
         （1）　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
             項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じる場
             合は、これを切り上げるものとします。
         （2）　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記（1）記載の資
             本金等増加限度額から上記（1）に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
         ３　  新株予約権の行使の条件
         （1）　新株予約権者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には翌
             営業日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できるものとします。
         （2）　新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、新株予約権を一括してのみ行使することができま
             す。
         （3）　    その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところに
             よります。
         ４　  組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
           当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限ります。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社
           が分割会社となる場合に限ります。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場
           合に限ります。）（以上を総称して以下、「組織再編行為」といいます。）をする場合において、組織再
           編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社
           成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、
           株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日
           をいいます。以下同じです。）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」といいま
           す。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホま
           でに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」といいます。）の新株予約権をそれぞれ交付することとしま
           す。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契
           約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限ります。
         （1）　交付する再編対象会社の新株予約権の数
                                  20/104

                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
              新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
         （2）　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
              再編対象会社の普通株式とします。
         （3）　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
              組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記(注１)に準じて決定します。
         （4）　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
              交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に上
              記（3）に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる
              金額とします。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けること
              ができる再編対象会社の株式１株当たり１円とします。
         （5）　新株予約権を行使することができる期間
              上記「   新株予約権の行使期間」           に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行
              為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「                      新株予約権の行使期間」           に定める新株予約権を行使す
              ることができる期間の満了日までとします。
         （6）　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
              上記(注２)に準じて決定します。
         （7）　譲渡による新株予約権の取得の制限
              譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものと
              します。
         （8）　新株予約権の行使条件
              上記(注３)に準じて決定します。
         （9）　新株予約権の取得条項
           ①　新株予約権者が権利行使をする前に、上記(注３)の定め又は新株予約権割当契約の定めにより新株予
              約権を行使できなくなった場合、当社は当社の取締役会が別途定める日をもって当該新株予約権を無
              償で取得することができます。
           ②　当社は、以下イ、ロ、ハ、ニ又はホの議案につき当社の株主総会で承認された場合（株主総会決議が
              不要の場合は当社の取締役会で承認された場合）は、当社の取締役会が別途定める日に、新株予約権
              を無償で取得することができます。
             イ　当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
             ロ　当社が分割会社となる分割契約又は分割計画承認の議案
             ハ　当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画承認の議案
             ニ　当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要するこ
               とについての定めを設ける定款の変更承認の議案
             ホ　新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の
               承認を要すること又は当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得する
               ことについての定めを設ける定款の変更承認の議案
         ５　2017年10月１日付で普通株式10につき１株の割合で株式併合を行っております。新株予約権の目的となる
           株式の数及び新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格については、株式併合の割合
           に応じて調整を行っております。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                   資本金
                    発行済株式       発行済株式               資本金      資本準備金       資本準備金
                                   増減額
          年月日         総数増減数        総数残高               残高      増減額       残高
                                  （百万円）
                     （株）       （株）             （百万円）       （百万円）       （百万円）
     2017年７月10日        (注)１
                        －   60,991,922           －     7,477      △4,500        4,234
     2017年10月１日        (注)２
                   △54,892,730         6,099,192          －     7,477        －     4,234
                                  21/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （注）１    　会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものでありま
             す。
         ２　2017年６月28日開催の定時株主総会における決議に基づき、2017年10月１日を効力発生日とする株式併合
           （普通株式10株から１株に併合）を行ったことにより、発行済株式総数が減少しております。
       (5)【所有者別状況】

                                                     2019年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                        単元未満
                                                        株式の状況
       区分     政府及び                        外国法人等
                       金融商品     その他の                 個人
                                                        （株）
            地方公共     金融機関                                  計
                       取引業者      法人                その他
             団体                     個人以外      個人
     株主数（人）          －     28     35     56     71     11    5,707     5,908       －
     所有株式数
               －    13,614      1,572     14,024      3,666       65    27,660     60,601     39,092
     （単元）
     所有株式数
               －    22.46      2.59     23.14      6.05     0.11     45.64     100.00       －
     の割合（％）
      （注）１　自己株式は338,056株あり「個人その他」の欄に3,380単元、「単元未満株式の状況」の欄に56株を含め                                                     て
           記載しております。なお、自己株式338,056株は株主名簿記載上の株式数であり、2019年３月31日現在の実
           質的な所有株式数は337,956株であります。
         ２　「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、２単元含まれております。
                                  22/104














                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (6)【大株主の状況】
                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己株

                                            所有株式数       式を除く。）の総数
           氏名又は名称                     住所
                                             （千株）      に対する所有株式数
                                                    の割合（％）
                                               1,260          21.87

     TDK株式会社                  東京都中央区日本橋二丁目５番１号
                                                217          3.77
     株式会社広島銀行                  広島市中区紙屋町一丁目３番８号
     日本トラスティ・サービス信託銀行
     株式会社（三井住友信託銀行再信託                                           199          3.46
                       東京都中央区晴海一丁目８番11号
     分・TDK株式会社退職給付信託口）
                                                149          2.59
     堤　浩二                  埼玉県秩父市
                                                120          2.08
     株式会社中国銀行                  岡山市北区丸の内一丁目15番20号
                                                102          1.79
     高橋　由紀子                  東京都世田谷区
     日本マスタートラスト信託銀行株式
                                                101          1.76
                       東京都港区浜松町二丁目11番３号
     会社
                                                 84         1.47
     明治安田生命保険相互会社                  東京都千代田区丸の内二丁目１番１号
     日本トラスティ・サービス信託銀行
                                                 81         1.41
                       東京都中央区晴海一丁目８番11号
     株式会社
     BNP  PARIBAS    SECURITIES      SERVICES
                       60,  AVENUE    J.F.   KENNEDYL-1855
     LUXEMBOURG/JASDEC
                       LUXEMBOURG                         71         1.23
     SECURITIES/UCITS         ASSETS
                       （東京都中央区日本橋三丁目11番１号）
     （常任代理人　香港上海銀行）
                                －               2,387          41.44
             計
      （注）１　2018年７月30日付で開示した「資本業務連携、主要株主である筆頭株主の異動及びその他の関係会社の異
           動に関するお知らせ」及び、2019年１月10日付で開示した「資本業務提携開始に関するお知らせ（開示事
           項の経過報告）」に記載の通り、伊藤忠商事株式会社は所有する当社株式1,260千株をTDK株式会社に譲渡
           しました。これにより前事業年度末において主要株主であった伊藤忠商事株式会社は、当事業年度末では
           主要株主ではなくなりました。また、前事業年度末において主要株主でなかったTDK株式会社は、当事業年
           度末では主要株主となっております。
         ２　上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
           日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社　280千株
           日本マスタートラスト信託銀行株式会社　101千株
         ３　従来、大株主の状況において、複数の信託財産等を合算（名寄せ）して記載していましたが、2019年３月
           31日現在の状況より株主名簿の記載どおりに記載しています。
                                  23/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
            区分            株式数（株）          議決権の数（個）                 内容
                               －           －         －

      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                          －           －         －
      議決権制限株式（その他）                          －           －         －

                      （自己保有株式）
                                             権利内容に何ら限定のない当社
      完全議決権株式（自己株式等）                                     －
                             337,900                における標準となる株式
                      普通株式
      完全議決権株式（その他）                      5,722,200             57,222
                      普通株式                             同上
                             39,092             －         －
      単元未満株式                普通株式
                            6,099,192               －         －
      発行済株式総数
                               －         57,222           －
      総株主の議決権
      （注）１　「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が200株（議決権２個）含
           まれております。
         ２　「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式56株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                               自己名義       他人名義      所有株式数        発行済株式総数
       所有者の氏名
                              所有株式数       所有株式数        の合計       に対する所有
                   所有者の住所
        又は名称
                               （株）       （株）       （株）      株式数の割合（％）
     （自己保有株式）
               広島市南区京橋町１番23号
                                337,900         －    337,900            5.54
               三井生命広島駅前ビル
     戸田工業株式会社
                     －           337,900         －    337,900            5.54
         計
      （注）株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が100株（議決権１個）あります。
         なお、当該株式数は上記①「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含めております。
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　会社法第155条第７号による普通株式の取得
       (1)【株主総会決議による取得の状況】

        　該当事項はありません。
       (2)【取締役会決議による取得の状況】

        　該当事項はありません。
       (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                      767           2,006,694
      当期間における取得自己株式                                       76           157,700

      （注）当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
         による株式数は含まれておりません。
                                  24/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                   当事業年度                当期間
                 区分
                                      処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数（株）               株式数（株）
                                        （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                              －        －       －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                              －        －       －        －

      合併、株式交換、会社分割に係る
                                    －        －       －        －
      移転を行った取得自己株式
      その他（ストック・オプションの権利行使）                            5,010      22,641,693           －        －
      保有自己株式数                           337,956           －    338,032           －

      （注）１    　当期間における処理自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
           売渡による株式は含まれておりません。
         ２　当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式
           の買取及び売渡による株式は含まれておりません。
      ３【配当政策】

       　当社は、配当につきましては、株主に対する安定的な配当を継続することを最も重視しておりますが、経営成績・
       内部留保の充実・配当性向等も併せて勘案し、総合的に判断して決定することを基本的な方針としております。
       　当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としており、剰余金の配当の決定機関は、
       期末配当については取締役会又は株主総会、中間配当については取締役会であります。
       　当事業年度の剰余金の配当につきましては、継続的な安定配当の基本方針のもと、内部留保の状況を踏まえ、１株
       当たり40円としております。
       　内部留保資金の使途につきましては、今後の事業展開への備えと研究開発用として投入していくこととしておりま
       す。
       　なお、当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことがで
       きる。」旨定款に定めております。
       　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
                           配当金の総額（百万円）                   1株当たり配当額（円）
           決議年月日
                                       115                  20.0
     2018年11月９日        取締役会
                                       115                  20.0
     2019年５月13日        取締役会
                                  25/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　戸田工業グループは、よりよき市民、よりよき企業市民として、社会的責任の実現が重要な役割であることを
         認識し、将来への継続的で健全な発展のために、経営理念・経営方針に基づく経営を継続的に進めて参ります。
         コンプライアンスの精神を土台として関係法令および社内規程等を遵守し、企業トップ自らが率先垂範の上、社
         内に徹底するとともに、グループ企業や取引先に周知させます。さらに、反社会的勢力および団体との不適切な
         関係を持ちません。
         　そこで、取締役会の機能である株主代表としての執行のモニタリング機能を強化し、透明性ある経営を推し進
         めるとともに、環境変化に迅速に対応できる俊敏なコーポレート・ガバナンスを目指して行きます。さらに、適
         切な情報開示により、株主及びその他のステークホルダーの権利と利益を平等に守るために、以下の原則を定め
         その実現に努力します。
         １．株主の権利の保護に努力します。
         ２．株主の平等性の確保に努力します。
         ３．株主以外のステークホルダーとの円滑な関係の構築に努力します。
         ４．情報開示と透明性の確保に努力します。
         ５．経営の監督を充実させ、株主に対するアカンタビリティが確保されるように努力します。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         （ア）   企業統治の体制の概要
          （a）業務執行に関して
            　取締役会が業務執行に関する意思決定機関であり、業務執行取締役に対する監視・監督機関となってい
            ます。取締役会は、迅速かつ的確な経営判断がなされるよう取締役７名で構成されており、月１回以上、
            開催し、重要事項を付議し決定しております。なお、当社の取締役会は代表取締役社長                                         寳來茂が議長を
            務めており、その他のメンバーは取締役                   岡宏、取締役       釣井哲男、取締役         青木功荘、社外取締役           水野隆
            文、社外取締役        松岡大、社外取締役          生嶋太郎であります。
            　また、事業部門の業務執行状況を把握するために行なう経営会議体は月１回開催され、取締役・監査役
            が出席し、各事業部門の事業方針、事業計画、遂行状況、課題の報告と討議を行っております。取締役会
            規程に定められた付議すべき重要事項があれば取締役会に提案することとしております。
            　また、内部統制システム及びリスク管理体制に関しては、2004年度より担当の取締役を選任し、コンプ
            ライアンス委員会を設け、法令及び社内規程等の遵守の徹底、企業倫理の確立のほか、管理責任の明確
            化、リスク関連情報及び開示情報の透明性向上に取り組んでおります。
          （b）監査・監督に関して
            　監査役が毎回取締役会及び各経営会議体等の重要な会議に出席し、客観的な立場から取締役の職務執行
            に対し必要に応じて意見を述べる等、取締役の職務執行を充分に監視しております。なお、当社の監査役
            会は監査役      中川隆行、社外監査役           髙野幹夫、社外監査役           長谷川臣介、社外監査役            金澤浩志の常勤監査
            役１名及び非常勤監査役３名で構成されております。
            　また、会計監査人については、有限責任                    あずさ監査法人と監査契約を結び、公正不偏の立場から会計
            監査を受けております。業務を執行した公認会計士は、有限責任                              あずさ監査法人の指定有限責任社員で
            ある髙山裕三、河合聡一郎の２氏であります。また、当該監査責任者以外の監査従事者は、公認会計士、
            公認会計士試験合格者、公認情報システム監査人による９名の構成となっております。
          （c）監査役の機能強化に向けた取組状況
             a．監査役、会計監査人、内部監査部門の連携状況
              　監査役と会計監査人は、定期的に打合せの機会を持ち、監査計画の概要説明や会計監査人が監査役
              に通知すべき事項に関する説明、及び四半期決算や本決算に関するレビューの概要報告および監査概
              要報告を受け、相互連携を深めております。さらに必要に応じて打合せの機会を持って、監査の過程
              に必要な事項についての情報提供および意見交換を行い、監査の適正性・信頼性を高め、相互の連携
              を強めるよう努力をしております。
              　また監査役と内部監査室は、内部統制システムの構築、運用およびその評価について定期的に、情
              報交換を行っています。
             b．社外監査役のサポート体制
              　社外監査役に対する専従スタッフは特別に配置していませんが、事案に応じて関係組織で適宜対応
              しています。
                                  26/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
           なお、当社の      企業統治の体制       の模式図は以下のとおりであります。
         （イ）   当該体制を採用する理由







           　当社では「監査役会設置会社」を経営統治形態としております。社外取締役を含む取締役会は重要な業務
           執行に関する意思決定機関であり、業務執行取締役に対する監督機関となっております。取締役会は、当社
           グループの事業内容に精通し、当社の強みである基礎技術開発の重要性を理解した取締役で構成されてお
           り、迅速かつ的確な経営判断が実施できる体制を確保しており、月１回の定例の取締役会だけでなく、必要
           に応じて臨時取締役会を開催し、業務執行状況の監督、基本事項及び重要事項を付議し決定しております。
           さらに、取締役の職務執行を相互に監視・監督する役割は有効に機能していると考えております。また、独
           立性の高い社外監査役３名を含む監査役が監査を実施しており、経営の監視機能の客観性及び中立性を十分
           に確保した監査体制を整えております。
        ③　  企業統治に関する        その他の    事項

        ・内部統制システムの整備の状況
          内部統制全般の有効性を確保するため、内部監査部門を設け、内部統制の基本方針並びに、内部統制の運用及
         び評価の基本計画の作成、内部統制活動の有効性の確認などを行うため、定期的な内部監査により、法令、定款
         及び社内諸規定への適合性を調査しております。取締役会の下にはリスクマネジメントを統括する部署を設置
         し、組織全体のリスクを網羅的、継続的に監視し、さらに内部監査部門と連係することで、部署ごとのリスク管
         理状況を監査し、その結果を取締役会に報告しております。
         　この他、当社は共有する日常行動の基本的な考え方、判断基準をまとめた「コンプライアンス行動規範」に則
         り、グループ従業員への企業倫理の定着・浸透を図り、公正で透明性の高い事業運営を行うことを基本姿勢にし
         て、コンプライアンス委員会の統括の下に、コンプライアンス経営の推進を図り、グループ全体のコンプライア
         ンス体制を整備しております。
         　また法令・定款及び企業倫理の遵守や公正な事業運営の視点で問題がある場合には相談・通報窓口も整備し、
         その運用面の実行性を高めるため、これら通報者の保護を徹底しております。
         　なお、有限責任         あずさ監査法人と監査契約を結び、公正不偏の立場から会計監査を受けると共に、内部統制
         の監査人として内部統制監査を受けております。
         　また、弁護士と顧問契約を締結することにより、必要に応じてアドバイスを受けております。
        ・リスク管理体制の整備の状況

          当社では    、各事業部門の業務執行状況を把握するための経営会議体を月一回以上開催しております。経営会議
         体には、取締役・理事・監査役が出席し、各事業部門の事業方針、事業計画、遂行状況、課題の報告と討議を行
         い、取締役会規程に定められた付議すべき重要事項があれば取締役会に提案することとしております。
         　また、年度の経営方針・経営計画については、半期ごとに従業員及び労働組合への内容説明会を開催し、経営
         情報の共有化を図っております。
         　当社のコーポレート・ガバナンス原則は、㈱東京証券取引所により示された上場会社コーポレート・ガバナン
         ス原則の考え方を基本として制定し、開示府令の改訂等に対応して随時コーポレート・ガバナンスの見直しを
         行っております。
                                  27/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         　また、コンプライアンス体制としてコンプライアンス委員会を設け、コンプライアンス行動規範、コンプライ
         アンス規程を制定運用し、また内部通報制度も整備いたしました。これらの実行性を高めるため全社員への教育
         の実施、法令及び社内規程等の順守の徹底、企業倫理の確立のほか管理責任の明確化及び開示情報の透明性の向
         上 に取り組んでおります。
         　当社は、反社会的勢力を排除すべく、社内規程の整備、関係行政機関及び弁護士等の外部専門機関と緊密な連
         携を通じ組織として対応に取り組んでおります。
        ・ 子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

         　子会社の業務の適正を確保するための体制の整備につきましては、「関係会社管理規程」に基づき、定期的に
         子会社より経営状況の報告を受けるとともに、子会社の重要案件については当社と事前協議を行うなど、当社グ
         ループとしての業務の適正化を図っております。
        ・取締役の定数

        　当社の取締役は９名以内とする旨を定款に定めております。
        ・取締役の選解任の決議要件

        　当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
        し、その議決権の過半数をもって行い、解任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１を有
        する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
        ・株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めておりま
        す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
        とするものであります。
        ・取締役、監査役及び会計監査人の責任免除

        　当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって、同法第423条第１項の、取締役（取締役
        であった者を含む。）、監査役（監査役であった者を含む。）及び会計監査人（会計監査人であった者を含む。）
        の当社に対する損害賠償責任を、法令が定める範囲で免除することができる旨、定款に定めております。これは、
        職務の遂行にあたり期待される役割を充分に発揮できることを目的とするものであります。
        ・責任限定契約の内容の概要

        　当社と非業務執行取締役及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責
        任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第1項各号に定
        める金額の合計額を限度としております。
        　なお、当該責任限定が認められるのは、当該非業務執行取締役または監査役が責任の原因となった職務の遂行に
        ついて善意かつ重大な過失がないときに限られます。
        ・剰余金の配当等の決定機関

        　当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
        き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取
        締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
                                  28/104






                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性　   11 名　女性　     －名　（役員のうち女性の比率　               －％）
                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （株）
                               1984年４月      当社入社
                               2007年５月      同大竹事業所長
                               2007年７月      同執行役員
                               2013年４月      同専務執行役員
        代表取締役社長
                  寳來　茂      1960年５月19日
                                                    (注)３      1,700
     Fine  Material事業本部管掌                       2013年６月      同取締役副社長
                               2013年10月      同代表取締役副社長
                               2014年６月      同代表取締役社長（現）
                               2019年４月
                                     同Fine   Material事業本部管掌（現）
                               1981年４月      当社入社
                               2010年３月      同中国事業ビジネス本部長
                               2013年10月      同執行役員
                               2014年６月      同取締役
         専務取締役
                               2015年４月      同Global    Fine  Material事業本部長
                  岡　宏     1958年9月10日                            (注)３       700
        生産本部管掌
                               2015年６月
                                     同常務取締役
                               2017年７月
                                     同生産本部長
                               2018年６月
                                     同専務取締役（現）
                               2018年10月
                                     同生産本部管掌（現）
                               1982年４月      当社入社
                               2010年４月      同大竹工場長
                               2014年４月      同執行役員
         取締役
                                     同小野田事業所長兼大竹事業所長
        経営管理本部長          釣井　哲男      1961年11月10日                             (注)３       －
                               2014年７月      同生産本部長
      兼内部統制管理責任者
                               2016年６月
                                     同取締役（現）
                               2017年７月      同経営管理本部長兼内部統制管理責
                                     任者（現）
                               1985年４月      当社入社
                               2014年４月      同執行役員
                               2014年７月      同創造本部長
         取締役
                               2016年４月      同理事
                  青木　功荘      1960年５月５日                             (注)３       －
      経営企画室・技術管掌
                               2017年４月      同経営企画室長兼創造本部長
                               2018年６月
                                     同取締役（現）
                               2019年４月
                                     同経営企画室・技術管掌（現）
                               1971年４月      トヨタ自動車工業㈱(現トヨタ自動車
                                     ㈱)入社
                               1996年１月      同技術統括部長
                               2007年６月      ㈱東海理化　専務取締役
         取締役        水野　隆文      1948年２月27日                             (注)３       －
                                     同顧問
                               2011年６月
                               2013年７月      ㈱東陽テクニカ　顧問（現）
                               2018年６月      当社社外取締役（現）
                               1991年４月      ＴＤＫ㈱入社
                               2016年１月      同新事業推進室　植物生産法開発グ
                                     ループ担当部長
         取締役         松岡　大      1963年５月13日       2016年７月      同技術本部本部長
                                                    (注)３       －
                               2017年６月      同執行役員　技術・知財本部本部長
                                     （現）
                               2019年６月      当社社外取締役（現）
                               1993年４月      ＴＤＫ㈱入社
                               2015年４月      同電子部品ビジネスカンパニー経営
                                     企画統括部長
         取締役        生嶋　太郎      1969年12月９日
                                                    (注)３       －
                               2017年４月      経営企画グループゼネラルマネ
                                     ジャー（現）
                               2019年６月      当社社外取締役（現）
                                  29/104



                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                        所有株式数
         役職名         氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        （株）
                               1977年４月      コニカ㈱(現コニカミノルタ㈱)入社
                               2000年１月      当社入社
         監査役
                               2008年６月      同 経営管理本部法務グループリー
                  中川　隆行      1953年６月17日                             (注)４       －
         （常勤）
                                     ダー（部長）
                               2015年６月
                                     同常勤監査役（現）
                               1993年１月      京都大学化学研究所　教授

                               2002年４月      同所長
         監査役        髙野　幹夫      1944年３月７日                             (注)５       100
                               2006年６月      当社社外監査役（現）
                               2007年４月      京都大学　名誉教授（現）
                               1989年10月      アーサーアンダーセン会計事務所(現

                                     有限責任あずさ監査法人)入所
                               2001年４月      野村證券㈱入社
                               2005年８月      モルガン・スタンレー証券㈱（現三
                                     菱UFJモルガン・スタンレー証券㈱）
         監査役        長谷川　臣介      1966年１月８日                             (注)５       －
                                     入社
                               2008年12月      長谷川公認会計士事務所代表（現）
                               2014年３月
                                     ㈱ヒノキヤグループ社外監査役
                                     （現）
                               2017年６月
                                     当社社外監査役（現）
                               2004年10月      弁護士法人中央総合法律事務所入所
                               2012年11月      Rodyk   & Davidson    LLP（現Dentons
                                     Rodyk）入所
                               2013年８月      ニューヨーク州弁護士登録
         監査役        金澤　浩志      1979年４月20日                             (注)６       －
                               2014年１月      金融庁監督局総務課　課長補佐
                               2016年１月      弁護士法人中央総合法律事務所　
                                     パートナー（現）
                               2018年６月
                                     当社社外監査役（現）
                                     楽天損害保険㈱社外監査役（現）
                                        計                 2,500
     　（注）１　取締役         水野隆文、松岡大及び生嶋太郎              は、社外取締役であります。
     　　　　２　監査役髙野幹夫、長谷川臣介及び                      金澤浩志    は、社外監査役であります。
         ３　2019年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ４　2019年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ５　2017年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ６　2018年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
        ②　社外役員の状況

          当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名であります。
          社外取締役水野隆文は、長年にわたり自動車メーカーの技術部門に携わられ、また経営者としても豊富な経験
         と高い見識を備えられており、当社の経営全般に対し助言・提言をいただくことにより、経営体制がさらに強化
         できるものと判断し、選任しております。
          同氏は、    当社との人的関係、資本関係又は取引関係その他の利害関係について該当事項はありません。また、
         同氏は、    東京証券取引所の定める独立役員の要件を満たしており、一般株主と利益相反が生じるおそれがないこ
         とから、独立役員に指定しております。
          社外取締役松岡大は、長年にわたり電子部品メーカーの技術部門、開発部門に携わられ、その経験・見識を当
         社の経営に活かしていただけると判断し、選任しております。
          同氏は、当社株式を25.33%(自己株式を除く)保有している大株主であるＴＤＫ株式会社の社員であり、当社は
         同社との間に製品販売等の取引関係があります。
          社外取締役生嶋太郎は、長年にわたり電子部品メーカーの経営企画に携わられ、その経験・見識を当社の経営
         に活かしていただけると判断し、選任しております。
          同氏は、当社株式を25.33%(自己株式を除く)保有している大株主であるＴＤＫ株式会社の社員であり、当社は
         同社との間に製品販売等の取引関係があります。
          社外監査役髙野幹夫、長谷川臣介及び金澤浩志は、髙野監査役の当社株式所有を除き当社との人的関係、資本
         関係又は取引関係その他の利害関係について該当事項はありません。また、社外監査役全員は、                                            東京証券取引所
         の定める独立役員の要件を満たしており、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことから、独立役員に指定
         しております。
         　社外監査役は、取締役会等の重要な会議体へ出席し、取締役の業務執行を監視しております。なお、出席でき
         ない場合であっても常勤監査役から必要な情報が提供され、継続的に取締役の職務執行をモニタリングできる環
         境を整えております。
                                  30/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         　当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものは
         ありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員
         と しての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
         　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査との相互連携状況については、社外監査役は、内部
         監査部門である内部監査室と監査項目ごとに必要に応じて連携しており、社外取締役は取締役会においてその結
         果の報告を受けております。
         　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と監査役監査との相互連携状況については、社外取締役及び社
         外監査役は、取締役会及び監査役会等において、相互に意見や資料を交換・共有し、内部統制が適切に整備及び
         運用されているかを監督・監視しております。
         　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と会計監査との相互連携状況については、社外監査役は、会計
         監査人と会合や口頭又は文書による情報交換、会計監査人の監査現場への立会等により連携を図っております。
         また、社外監査役は、会計監査人から監査の結果について報告を受けており、社外取締役は取締役会に出席する
         ことを通じて同様の報告を受けております。
                                  31/104
















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       （３）【監査の状況】
        ①　監査役監査の状況
         当社は監査役・監査役会設置会社であります。監査役は４名（うち３名は社外監査役）で構成され、うち社外監
        査役長谷川臣介は、公認会計士・税理士の資格を有し、財務及び会計に関する幅広い知識を有しております。
        　各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査役会において定めた監査計画に基づいた監査を
        実施しております。また、取締役会等重要な会議への出席や取締役、会計監査人及び内部監査室との間で定期的に
        情報交換を行うことで、取締役の業務遂行、会計監査人の会計監査並びに内部統制システムの整備及び運用状況を
        監視・監査しております。
        　その結果、内部統制システムの整備・運用状況を含む取締役の業務執行、並びに会計監査人の監査結果は相当で
        あり、特に指摘すべき事項は認められません。
        ②　内部監査の状況

        　当社における内部監査組織として、専任スタッフ３名からなる内部監査室を設置しております。内部監査室は、
        年度ごとに監査方針及び監査計画を作成し、それに基づき、内部統制の有効性及び各部門の業務内容が適正かつ妥
        当に行われているか監査を行い、その結果を取締役会に報告しております。同時に、被監査部門に対して改善事項
        の指摘・指導を行い、改善進捗状況を随時確認し、評価することにより実効性の高い監査を実施しております。
        　また、監査役、内部監査室及び会計監査人との間で必要に応じて情報交換、意見交換を行い、監査の適正性・信
        頼性を高め、相互の連携を強めるよう努力しております。
        ③　会計監査の状況

        　監査法人の名称
        　　有限責任       あずさ監査法人
        　業務を執行した公認会計士

        　　髙山　裕三
        　　河合　聡一郎
        　　（注）継続監査年数については、全員７年以内であるため記載を省略しております。
        　監査業務に係る補助者の構成

        　　公認会計士　　５名
        　　その他　　　　４名
        　　（注）その他は、公認会計士試験合格者、公認情報システム監査人であります。
        　監査法人選定の方針と理由

         　監査役会は、法令及び基準等が定める会計監査人の独立性及び信頼性その他の職務の遂行に関する状況等を総
         合的に勘案し、会計監査人を選定しております。
         　会計監査人の解任又は不再任の決定の方針については、会計監査人の職務執行に支障がある場合等、その必要
         があると判断した場合は、監査役会は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を
         決定いたします。また、会計監査人が、会社法第340条第１項各号において定める項目に該当すると判断される
         場合は、監査役会は、監査役会全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定
         した監査役は、解任後最初に召集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたし
         ます。
         　なお、取締役会が、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、会計監
         査人の解任又は不再任を株主総会の会議の目的とすることを監査役会に請求し、監査役会はその適否を判断した
         うえで、株主総会に提出する議案の内容を決定いたします。
        　監査役及び監査役会による監査法人の評価

         　監査役及び監査役会は、当社の財務・経理部門及び内部監査部門並びに会計監査人から会計監査人の独立性・
         監査体制・監査の実施状況や品質等に関する情報を収集すると共に、「会計監査人の再任に関する判断基準」
         （日本監査役協会）に基づき、現行のあずさ監査法人の再任に関する検証を実施しました。その結果、監査法人
         の監査の方法と結果を相当と認め、あずさ監査法人を再任することが適当であると判断しました。
        　監査法人の異動

         　該当事項はありません。
        ④　監査報酬の内容等

                                  32/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        　「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日　内閣府令第３号）によ
        る改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を
        適用しております。
     　　　a.　監査公認会計士等に対する報酬

                       前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
                監査証明業務に基づ           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づ           非監査業務に基づく
                く報酬（百万円）           報酬（百万円）           く報酬（百万円）           報酬（百万円）
                        48           －           45           －

      提出会社
                        －           －           －           －

      連結子会社
                        48           －           45           －

         計
     　　　ｂ.　その他重要な報酬の内容

        　(前連結会計年度)
         　当社の連結子会社である戸田アメリカIncorporated及び                           戸田アドバンストマテリアルズInc.                 は、当社の監査公
         認会計士等と同一のネットワークであるKPMGに属している監査法人に対して、監査業務に基づく報酬を支払って
         おります。
        　(当連結会計年度)

         　当社の連結子会社である戸田アメリカIncorporated及び                           戸田アドバンストマテリアルズInc.                 は、当社の監査公
         認会計士等と同一のネットワークであるKPMGに属している監査法人に対して、監査業務に基づく報酬を支払って
         おります。
     　　　c.　監査報酬の決定方針

         　会計監査人から提示される監査計画をもとに、会社の規模・特性、監査日数等を勘案、協議し、監査役会の同
         意を得た上で決定しております。
     　　　d.　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         　監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監
         査計画の内容、会計監査人の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて検討し
         た結果、会計監査人の報酬等が妥当であると判断し、会社法第399条第1項の同意を行っております。
       （４）【役員の報酬等】

        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
          当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、当社の役員の報酬等の
         額は、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。
          取締役の報酬限度額は、1989年６月29日開催の第56期定時株主総会において、年額180百万円以内（ただし、
         使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。また別枠で、2015年６月26日開催の第82期定時株主総
         会において、ストック・オプション報酬額として年額50百万円以内と決議いただいております。監査役の報酬限
         度額は、1982年６月28日開催の第49期定時株主総会において、年額30百万円以内と決議いただいております。
          当社の取締役の報酬等は、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度
         等を総合的に勘案して決定しております。監査役の報酬等は、株主総会で決議された報酬総額の範囲内におい
         て、常勤、非常勤の別、業務分担の状況を考慮して決定しております。
                                  33/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                               　報酬等の種類別の総額（百万円）
                                                     対象となる
                    報酬等の総額
           　役員区分
                                                     役員の員数
                                  ストック
                    （百万円）
                            固定報酬             賞与     退職慰労金
                                                      （人）
                                 オプション
        　取締役
                         130      108       15      －       6        6
        （社外取締役を除く)
        　監査役
                          7      7      －      －      －        1
        （社外監査役を除く）
                         20      20      －      －      －        7
        　社外役員
        ・上記取締役の年間報酬には、使用人兼務役員の使用人分給与相当額は含めておりません。
        ③　役員の報酬等の額の決定における活動内容

          今後、   役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定め、客観性、適時性、透明性をより一層高
         めるための任意の委員会設置を検討しております。
                                  34/104
















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       （５）【株式の保有状況】
     ①　投資株式の区分の基準及び考え方
     　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価
     値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合とそれ以外とで区分しております。
     ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

     　ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
     　当社は良好な取引関係の維持発展、安定的かつ株価の変動の影響を受けにくい強固な財務基盤の構築など政策的な目的
     のために必要と判断する企業の株式を保有することとしております。当社は、直近事業年度末の状況に照らし、保有の意
     義が希薄と考えられる政策保有株式については保有しないことを基本方針として定め、今後方針に沿って処分・縮減を検
     討してまいります。また、個々の政策保有株式の合理性については、保有目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本
     コストに見合っているか等を取締役会で定期的、継続的に検証し、検証結果に基づき政策保有株式の処分・縮減を進めて
     おります。
     　ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                      10             42

     非上場株式
                      15            1,462
     非上場株式以外の株式
     （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      －             －  －

     非上場株式
                      2             3
     非上場株式以外の株式                                取引先持株会を通じた株式の取得
     （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                   銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      －             －

     非上場株式
                      －             －
     非上場株式以外の株式
     　ｃ．特定投資株株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

     　　特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）           保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                     90,000         90,000

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     TDK㈱
                                                        有
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                      780         863
                    590,000         590,000

                                  （保有目的）財務基盤の構築
     ㈱広島銀行                                                   有
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                      332         472
                     43,000         43,000

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     テイカ㈱
                                                        有
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                      109         121
                                  35/104



                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     61,742         59,053
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
     ㈱リコー                                                   無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                       71         62
                                  を通じた株式の取得
                     51,000         51,000
                                  （保有目的）財務基盤の構築
     ㈱山口フィナンシャ
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
     ルグループ
                       47         65
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     11,793         11,537
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
     日油㈱
                                                        無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                       44         36
                                  を通じた株式の取得
                    106,000         106,000
                                  （保有目的）財務基盤の構築
     ㈱みずほフィナン
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
     シャルグループ
                       18         20
                     6,000         6,000

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     大日精化工業㈱
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       18         26
                    100,000         100,000

                                  （保有目的）財務基盤の構築
     東洋証券㈱
                                                        有
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       14         29
                     23,800         23,800

     双日ホールディング                             （保有目的）企業間取引の強化
                                                        無
     ス㈱                             （定量的な保有効果）　（注）1
                       9         8
                     6,000         30,000

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     ㈱巴川製紙所                                                   無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       5         8
                     5,600         5,600

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     パナソニック㈱
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       5         8
                     6,854         6,854

                                  （保有目的）財務基盤の構築
     ㈱三菱UFJフィナン
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
     シャルグループ
                       3         ▶
                     5,000         5,000

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     神東塗料㈱
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       0         1
                      500         500

                                  （保有目的）企業間取引の強化
     川上塗料㈱
                                                        無
                                  （定量的な保有効果）　（注）1
                       0         0
     　（注）1.当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法に
     　　　　　ついて記載いたします。当社は、毎期、個別の政策保有株式について政策保有の意義を検証しており、現状
     　　　　　保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
     　　みなし保有株式

     　　該当事項はありません。
     ③　保有目的が純投資目的である投資株式

     　　該当事項はありません。
                                  36/104



                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
     　　該当事項はありません。
     ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外から純投資目的に変更したもの

     　　該当事項はありません。
                                  37/104



















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １  連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
       以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
        なお、当連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
       第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
       係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
       す。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　なお、当事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令
        による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２
        条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２  監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について有限責任                                                   あず
       さ監査法人により監査を受けております。
      ３  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するため、以下の取り組みを行っております。
       (1)  会計基準等の内容を適切に把握し的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
         し、情報収集等を行っております。
       (2)  将来の指定国際会計基準の適用に備え、財務経理部を主体としてシステム・業務手続きの見直し等についての検
         討を進めております。
                                  38/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         4,482              3,853
         現金及び預金
                                         8,126              8,618
         受取手形及び売掛金
                                         2,917              3,745
         商品及び製品
                                         1,964              1,965
         仕掛品
                                         1,865              1,858
         原材料及び貯蔵品
                                           797             1,604
         その他
                                          △ 73              △ 6
         貸倒引当金
                                         20,081              21,638
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                     ※１ , ※２ , ※４ 3,952          ※１ , ※２ , ※４ 3,806
          建物及び構築物（純額）
                                      ※２ , ※４ 4,216           ※２ , ※４ 4,312
          機械装置及び運搬具（純額）
                                         6,371              6,357
          土地
                                          ※２ 41             ※２ 30
          リース資産（純額）
          建設仮勘定                                110              720
                                       ※２ , ※４ 367           ※２ , ※４ 333
          その他（純額）
                                         15,060              15,561
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           104               68
          のれん
                                         ※１ 840             ※１ 762
          その他
                                           945              830
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        ※３ 3,914             ※３ 3,995
          投資有価証券
                                        ※３ 3,527             ※３ 3,551
          関係会社出資金
                                         3,199              1,719
          長期貸付金
                                           121               12
          退職給付に係る資産
                                         1,073               956
          その他
                                           △ 3             △ 3
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                               11,832              10,232
                                         27,837              26,624
         固定資産合計
                                         47,918              48,262
       資産合計
                                  39/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         3,425              3,710
         支払手形及び買掛金
                                        ※１ 8,704             ※１ 9,005
         短期借入金
                                         3,152              3,116
         1年内返済予定の長期借入金
         リース債務                                  11              10
                                           338               82
         未払法人税等
                                           310              320
         賞与引当金
                                         1,758              1,613
         その他
                                         17,701              17,861
         流動負債合計
       固定負債
                                         7,665              9,162
         長期借入金
                                           44              32
         リース債務
         退職給付に係る負債                                 2,076              2,081
                                           687              628
         繰延税金負債
                                           200               86
         その他
                                         10,674              11,992
         固定負債合計
                                         28,375              29,853
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         7,477              7,477
         資本金
                                         8,897              8,892
         資本剰余金
                                         2,007              1,776
         利益剰余金
                                        △ 1,546             △ 1,525
         自己株式
                                         16,835              16,620
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                           528              340
         その他有価証券評価差額金
                                           781              402
         為替換算調整勘定
                                           243               46
         退職給付に係る調整累計額
                                         1,553               789
         その他の包括利益累計額合計
                                           42              43
       新株予約権
                                         1,111               956
       非支配株主持分
                                         19,542              18,408
       純資産合計
                                         47,918              48,262
      負債純資産合計
                                  40/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
      【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                         32,781              34,354
      売上高
                                        ※１ 26,591             ※１ 29,656
      売上原価
                                         6,190              4,698
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                           634              630
       販売運賃
                                         1,128              1,049
       従業員給料手当
                                           73              75
       賞与引当金繰入額
                                           91              59
       退職給付費用
                                           133              104
       減価償却費
                                         ※２ 444             ※２ 509
       研究開発費
                                         2,313              1,969
       その他
                                         4,819              4,398
       販売費及び一般管理費合計
                                         1,370               299
      営業利益
      営業外収益
                                           55              53
       受取利息
                                           88              57
       受取配当金
                                           42              39
       受取賃貸料
                                           83              －
       保険解約返戻金
                                           －              42
       為替差益
                                           －              46
       持分法による投資利益
                                           134              110
       雑収入
                                           405              350
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           260              201
       支払利息
                                           16              －
       為替差損
                                           202               －
       持分法による投資損失
                                           101               36
       雑損失
                                           580              237
       営業外費用合計
                                         1,195               412
      経常利益
      特別利益
                                          ※３ 14             ※３ 23
       固定資産処分益
                                           －              21
       受取補償金
                                           872               －
       事業譲渡益
                                           886               44
       特別利益合計
                                  41/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      特別損失
                                          ※４ 95            ※４ 108
       固定資産処分損
                                           11              －
       投資有価証券評価損
                                         ※５ 389
                                                         －
       減損損失
                                           496              108
       特別損失合計
                                         1,585               348
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                     419              183
                                           19              27
      法人税等調整額
                                           439              211
      法人税等合計
                                         1,146               137
      当期純利益
                                           164              138
      非支配株主に帰属する当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                           981              △ 0
      帰属する当期純損失（△）
                                  42/104















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                         1,146               137
      当期純利益
      その他の包括利益
                                           159             △ 187
       その他有価証券評価差額金
                                           128             △ 302
       為替換算調整勘定
                                           139             △ 197
       退職給付に係る調整額
                                           134             △ 142
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                         ※１ 561            ※１ △ 829
       その他の包括利益合計
                                         1,708              △ 691
      包括利益
      （内訳）
                                         1,510              △ 764
       親会社株主に係る包括利益
                                           197               72
       非支配株主に係る包括利益
                                  43/104
















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                   資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      7,477        11,746        △ 1,694        △ 1,539        15,990
     当期変動額
      剰余金の配当                         △ 115                         △ 115
      親会社株主に帰属する　
                                        981                 981
      当期純利益
      持分法の適用範囲の変動
                                        △ 13                △ 13
      連結子会社株式の取得　
                                                          －
      による持分の変動
      自己株式の取得                                           △ 7        △ 7
      自己株式の処分                          0                 0         0
      欠損填補                        △ 2,733         2,733                  －
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
     当期変動額合計                  －      △ 2,848         3,701         △ 7        845
     当期末残高                 7,477         8,897         2,007        △ 1,546        16,835
                        その他の包括利益累計額

                                    その他の包括       新株予約権     非支配株主持分       純資産合計
                 その他有価証      為替換算調整      退職給付に係
                                    利益累計額合
                 券評価差額金      勘定      る調整累計額
                                    計
     当期首残高                368      551      103     1,023        25      989     18,029
     当期変動額
      剰余金の配当                                                    △ 115
      親会社株主に帰属する　
                                                           981
      当期純利益
      持分法の適用範囲の変動
                                                          △ 13
      連結子会社株式の取得　
                                                           －
      による持分の変動
      自己株式の取得                                                    △ 7
      自己株式の処分                                                     0
      欠損填補                                                     －
      株主資本以外の項目の当
                     159      229      139      529       17      121      668
      期変動額（純額）
     当期変動額合計                159      229      139      529       17      121     1,513
     当期末残高                528      781      243     1,553        42     1,111      19,542
                                  44/104






                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                   資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 7,477         8,897         2,007        △ 1,546        16,835
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 230                △ 230
      親会社株主に帰属する　
                                        △ 0                △ 0
      当期純損失
      持分法の適用範囲の変動                                                    －
      連結子会社の株式の取得
                                 2                          2
      による持分の変動
      自己株式の取得                                           △ 2        △ 2
      自己株式の処分
                                △ 7                 22         14
      欠損填補                                                    －
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
     当期変動額合計
                        －        △ 5       △ 230         20       △ 215
     当期末残高                 7,477         8,892         1,776        △ 1,525        16,620
                        その他の包括利益累計額

                 その他有価                  その他の包括       新株予約権     非支配株主持分       純資産合計
                      為替換算調整      退職給付に係
                 証券評価差                  利益累計額合
                      勘定      る調整累計額
                 額金                  計
     当期首残高               528      781      243     1,553        42     1,111      19,542
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 230
      親会社株主に帰属する　
                                                          △ 0
      当期純損失
      持分法の適用範囲の変動                                                    －
      連結子会社の株式の取得
                                                           2
      による持分の変動
      自己株式の取得
                                                          △ 2
      自己株式の処分                                                    14
      欠損填補                                                    －
      株主資本以外の項目の当
                   △ 187     △ 379     △ 197     △ 764       0     △ 154     △ 918
      期変動額（純額）
     当期変動額合計              △ 187     △ 379     △ 197     △ 764       0     △ 154     △ 1,134
     当期末残高               340      402       46      789       43      956     18,408
                                  45/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         1,585               348
       税金等調整前当期純利益
                                         1,706              1,677
       減価償却費
                                           389               －
       減損損失
                                           43              35
       のれん償却額
                                          △ 60             △ 54
       各種引当金の増減額
       退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                    2              82
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                    65             △ 134
                                         △ 143             △ 111
       受取利息及び受取配当金
                                           260              201
       支払利息
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    11              －
       事業譲渡損益（△は益）                                  △ 872               －
       為替差損益（△は益）                                    21             △ 28
       持分法による投資損益（△は益）                                   202              △ 46
       固定資産処分損益（△は益）                                    81              91
       売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 479             △ 616
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 1,399              △ 912
       仕入債務の増減額（△は減少）                                   582              367
                                         △ 103             △ 301
       その他
                                         1,893               599
       小計
       役員退職慰労金の支払額                                   △ 0             △ 38
                                         △ 241             △ 431
       法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
                                         1,652               128
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                           233              155
       利息及び配当金の受取額
                                         △ 786             △ 119
       投資有価証券の取得による支出
                                         △ 191             △ 597
       関係会社株式の取得による支出
                                        ※２ 3,830
                                                         －
       事業譲渡による収入
                                        △ 2,370             △ 1,992
       有形固定資産の取得による支出
                                           67              106
       有形固定資産の売却による収入
                                         △ 291              △ 63
       無形固定資産の取得による支出
                                           44              －
       無形固定資産の売却による収入
                                           －              140
       関係会社出資金の払戻による収入
                                         △ 690              △ 48
       貸付けによる支出
                                           115              570
       貸付金の回収による収入
                                         △ 187              100
       その他
                                         △ 226            △ 1,747
       投資活動によるキャッシュ・フロー
                                  46/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 △ 5,213               349
                                         7,025              5,050
       長期借入れによる収入
                                        △ 3,359             △ 3,588
       長期借入金等の返済による支出
                                         △ 259             △ 201
       利息の支払額
                                         △ 115             △ 230
       配当金の支払額
                                            0              0
       自己株式の売却による収入
                                           △ 7             △ 2
       自己株式の取得による支出
                                          △ 31             △ 34
       非支配株主への配当金の支払額
       連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                           －             △ 196
       よる支出
                                        △ 1,962              1,146
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           39             △ 94
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    △ 496             △ 567
                                         4,824              4,328
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※１ 4,328             ※１ 3,760
      現金及び現金同等物の期末残高
                                  47/104














                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
      （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
       １　連結の範囲に関する事項
        (1）連結子会社の数　          16 社
          主要な連結子会社の名称
           戸田工業ヨーロッパGmbH
           戸田ピグメント㈱
           戸田塑磁材料（浙江）有限公司
           戸田フェライトコリア           CO.,LTD.
           東京色材工業㈱
           戸田麦格昆磁磁性材料（天津）有限公司
           戸田聯合実業（浙江）有限公司
           戸田磁鉄(深圳)有限公司
           戸田アメリカIncorporated
           戸田アドバンストマテリアルズInc.
           戸田ファインテック㈱
           戸田工業アジア（タイランド）               Co.,   Ltd.
        (2）主要な非連結子会社の名称等
           クツワ化工㈱
          連結の範囲から除いた理由
          　非連結子会社は小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持
          分に見合う額）等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
       ２　持分法の適用に関する事項
        (1）持分法を適用した関連会社数　                 7 社
          主要な会社名
           浙江華源顔料股份有限公司
           浙江東磁戸田磁業有限公司
           戸田イスCORPORATION
           ㈱セントラル・バッテリー・マテリアルズ
           美戸先進材料股份有限公司
           BASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社
        (2）持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社の名称
           クツワ化工㈱
          持分法を適用していない理由
          　持分法を適用していない会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみ
          て、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないた
          め、持分法の適用範囲から除外しております。
        (3）持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項
         　持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、当該会社の直近の事業年度に係る財務
         諸表を使用しております。
       ３　連結子会社の事業年度等に関する事項
        　連結子会社のうち、戸田塑磁材料（浙江）有限公司他８社の決算日は12月31日であります。
        　連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引につい
        ては、連結上必要な調整を行っております。
                                  48/104






                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       ４　会計方針に関する事項
        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
         ①　有価証券
           その他有価証券
            時価のあるもの
            　当連結会計年度末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
            は移動平均法により算定）
            時価のないもの
            　移動平均法による原価法
         ②　デリバティブ
           時価法によっております。
         ③　たな卸資産
           通常の販売目的で保有するたな卸資産
           主として総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
         ①　有形固定資産（リース資産を除く）
          　主として定額法によっております。
          　なお、耐用年数及び残存価額については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっておりま
          す。
         ②　無形固定資産（リース資産を除く）
          　定額法によっております。
          　なお、償却年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
          　ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっており
          ます。
         ③　リース資産
          　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          　リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
          　なお、リース取引会計基準の改正適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、
          通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
        (3）重要な引当金の計上基準
         ①　貸倒引当金
          　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
          については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         ②　賞与引当金
          　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法
         ①　退職給付見込額の期間帰属方法
          　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
          は、主として給付算定式基準によっております。
         ②　過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法
          　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として５
          年）による定額法により費用処理しております。
          　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
          数（主として５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しておりま
          す。
        (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
         　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
         ます。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中
         平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めてお
         ります。
                                  49/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        (6）重要なヘッジ会計の方法
         ①　ヘッジ会計の方法
           為替予約について振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。また、金利スワップ
          について特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
         ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
           （ヘッジ手段）           （ヘッジ対象）
            為替予約           外貨建金銭債権債務
            金利スワップ           借入金の利息
         ③　ヘッジ方針
          　外貨建取引の為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行い、借入金の金利変動リスクを回避
          する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
         ④　ヘッジ有効性評価の方法
          　為替予約については、ヘッジ手段及びヘッジ対象に関する重要な条件が一致し、かつ、ヘッジ開始時及びそ
          の後も継続して相場変動又はキャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することが出来るため、
          ヘッジ有効性の評価を省略しております。
          　また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているので決算日における有効性の評価を省略し
          ております。
        (7）のれんの償却方法及び償却期間
          その効果の発現する期間を合理的に見積もることができる場合にはその見積もり年数により、それ以外の場合
         には５年間の定額法により償却を行っております。なお、重要性が乏しいものについては発生時に一括で償却し
         ております。
        (8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
          手許現金、要求払預金及び取得日から３カ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、
         かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
        (9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
          消費税等の会計処理
         　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      （未適用の会計基準等）

       ・「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い」（実務対応報告第18号　平成30年９
        月14日　企業会計基準委員会）
       ・「持分法適用関連会社の会計処理に関する当面の取扱い」（実務対応報告第24号　平成30年９月14日　企業会計基
        準委員会）
       (1）概要

        　企業会計基準委員会において実務対応報告第18号「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する
        当面の取扱い」及び実務対応報告第24号「持分法適用関連会社の会計処理に関する当面の取扱い」の見直しが検討
        されてきたもので、主な改正内容は、連結決算手続において、「連結決算手続における在外子会社等の会計処理の
        統一」の当面の取扱いに従って、在外子会社等において、資本性金融商品の公正価値の事後的な変動をその他の包
        括利益に表示する選択をしている場合には、当該資本性金融商品の売却を行ったときに、連結決算手続上、取得原
        価と売却価額との差額を当該連結会計年度の損益として計上するように修正することとされています。
        　また、減損処理が必要と判断される場合には、連結決算手続上、評価差額を当該連結会計年度の損失として計上
        するように修正することとされています。
       (2）適用予定日

        　2020年３月期の期首から適用します。
       (3）当該会計基準等の適用による影響

        　「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い」等の適用による連結財務諸表に与
        える影響額については、現時点で評価中であります。
                                  50/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       ・「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成31年１月16日　企業会計基準委員会）
       ・「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成31年１月16
        日　企業会計基準委員会）
       (1）概要

        　「企業結合に関する会計基準」等は、企業会計基準委員会において基準諮問会議からの、企業会計基準第21号
        「企業結合に関する会計基準」に係る条件付取得対価に関連して対価の一部が返還される場合の取扱いについて検
        討を求める提言等を踏まえ、企業会計基準委員会で審議が行われ改正されたものです。
        　主な改正内容として、「企業結合に関する会計基準」において、「条件付取得対価」の定義に「返還される取得
        対価」が追加されるとともに、「対価が返還される条件付取得対価」の会計処理が追加されました。
        　また、「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（以下「結合分離適用指針」という。）
        の記載内容が改正されたことに伴い、結合当事企業の株主に係る会計処理に関する結合分離適用指針の記載につい
        て、「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）と記載内容の整合性を図るため
        の改正が行われるとともに、分割型会社分割が非適格組織再編となり、分割期日が分離元企業の期首である場合の
        分離元企業における税効果会計の取扱いについて、平成22年度税制改正において分割型会社分割のみなし事業年度
        が廃止されていることから、関連する定めが削除されました。
       (2）適用予定日

        　2020年３月期の期首以後実施される組織再編から適用します。
       (3）当該会計基準等の適用による影響

        　「企業結合に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であり
        ます。
       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）

       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員
        会）
       (1）概要

        　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
        基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
        Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
        より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
        な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
        を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
        点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
        には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2）適用予定日

        　2022年３月期の期首から適用します。
      (3）当該会計基準等の適用による影響

        　「収益認識に関する会計基準」               等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
        ます。
                                  51/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （表示方法の変更）
      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準
      一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延
      税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
      　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計
      基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加しております。ただ
      し、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱い
      に従って記載しておりません。
      （連結貸借対照表関係）

       ※１　担保資産及び担保付債務
      　　　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       建物及び構築物                               206百万円                 138百万円
       無形固定資産その他(土地使用権)                               156                 147
                計                      362                 286
         担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       短期借入金                               414百万円                 354百万円
       ※２　有形固定資産の減価償却累計額

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
                                     44,057   百万円              44,692   百万円
       ※３　非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       投資有価証券（株式）                               828百万円                1,001百万円
       (うち、共同支配企業への投資額)                               (699)                 (929)
       関係会社出資金                              3,527                 3,551
       (うち、共同支配企業への投資額)                               (476)                 (237)
       ※４　圧縮記帳

      　取得価額から控除されている国庫補助金の圧縮記帳額は次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       建物及び構築物                                17百万円                 17百万円
       機械装置及び運搬具                               228                 227
       その他                                69                 69
                                  52/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ５　保証債務
      　連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。
                前連結会計年度                           当連結会計年度
               （2018年３月31日）                           （2019年３月31日）
       BASF戸田バッテリーマテリ                           BASF戸田バッテリーマテリ
                       2,652百万円                           2,490百万円
       アルズ合同会社                           アルズ合同会社
       戸田イスCORPORATION                 768          戸田イスCORPORATION                 740

       ㈱セントラル・バッテ

                                  ㈱セントラル・バッテ
                        440                           417
       リー・マテリアルズ（注）
                                  リー・マテリアルズ
       美戸先進材料股份有限公司                 317          美戸先進材料股份有限公司                 －

          計             4,178              計             3,647

     　　（注）債務保証額から持分法適用に伴う負債として計上された金額を控除した金額を記載しております。
                                  53/104
















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （連結損益計算書関係）
       ※１　通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下額
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
       売上原価                                24 百万円               171  百万円
       ※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
       研究開発費                               444  百万円               509  百万円
       ※３　固定資産処分益の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                             　至　2018年３月31日）                 　至　2019年３月31日）
        建物及び構築物                               －百万円                 2百万円
        機械装置及び運搬具                               12                 18
        建設仮勘定その他                               1                 2
                 計                      14                 23
       ※４　固定資産処分損の内訳は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                             　至　2018年３月31日）                 　至　2019年３月31日）
        建物及び構築物                               6百万円                39百万円
        機械装置及び運搬具                               12                 24
        建設仮勘定その他                               40                 0
        撤去工事費                               35                 43
                 計                      95                108
                                  54/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       ※５　減損損失
      当社は、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
      前連結会計年度（自　2017年４月１日                    至　2018年３月31日）
           用途            種類            場所         減損損失
                    機械装置及び運搬具                           268百万円

          事業用資産           建物及び構築物           カナダ　オンタリオ州               37百万円

                       その他                        27百万円

      （経緯）
      　当連結会計年度において、事業用固定資産における収益性の低下により回収可能価額が帳簿価額を下回ったことか
      ら減損損失を認識しております。
      （グルーピングの方法）
      　原則として、事業用資産については製品品種をグルーピングの最小単位とし、賃貸用不動産及び将来の使用が見込
      まれていない遊休資産については個々の物件単位としております。
      （回収可能価額の算定方法等）
      　回収可能価額は使用価値により算定しておりますが、当該資産グループについては、将来キャッシュ・フローに基
      づく使用価値が零円であるため、回収可能価額はないものとして減損損失を認識しております。
           用途            種類            場所         減損損失

                     建物及び構築物                          34百万円

           社宅            土地         山口県山陽小野田市               19百万円

                       その他                         2百万円

      （経緯）
      　売却予定であるため、当連結会計年度において、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失とし
      て認識しております。
      （グルーピングの方法）
      　原則として、事業用資産については製品品種をグルーピングの最小単位とし、賃貸用不動産及び将来の使用が見込
      まれていない遊休資産については個々の物件単位としております。
      （回収可能価額の算定方法等）
      　回収可能価額は正味売却価額であり、正味売却価額は売却見積額に基づき算定しております。
      当連結会計年度（自　2018年４月１日                    至　2019年３月31日）

      該当事項はありません。
                                  55/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （連結包括利益計算書関係）
     ※1  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）               至　2019年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                  230百万円              △269百万円
      組替調整額                                   ―               ―
       税効果調整前
                                        230              △269
       税効果額                                △70                 82
       その他有価証券評価差額金
                                        159              △187
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                  128              △302
      組替調整額                                   ―               ―
       税効果調整前
                                        128              △302
       税効果額                                  ―               ―
       為替換算調整勘定
                                        128              △302
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                  93              △160
      組替調整額                                  46              △36
       税効果調整前
                                        139              △197
       税効果額                                  ―               ―
       退職給付に係る調整額
                                        139              △197
     持分法適用会社に対する持分相当額：
      当期発生額                                  134              △142
      組替調整額                                   ―               ―
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                        134              △142
        その他の包括利益合計
                                        561              △829
                                  56/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （連結株主資本等変動計算書関係）
      前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                        （千株）          （千株）          （千株）          （千株）
     発行済株式
       普通株式      （注）１,２

                           60,991            －        54,892          6,099
         合計

                           60,991            －        54,892          6,099
     自己株式

       普通株式      （注）１,３,４

                           3,404            6        3,068           342
            合計               3,404            6        3,068           342

      （注）１　2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。
         ２　普通株式の発行済株式総数の減少54,892千株は、株式併合によるものであります。
         ３　普通株式の自己株式の株式数の増加６千株のうち、単元未満株式の買取りによるものは６千株、株式併合
           に伴う端数株式の買取りによるものは０千株であります。
         ４　普通株式の自己株式の株式数の減少3,068千株は、株式併合によるものであります。
      ２　新株予約権       及び自己新株予約権に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数（株）
                        新株予約権の                               当連結会計
       区分      新株予約権の内訳           目的となる                               年度末残高
                               当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                        株式の種類                               （百万円）
                               年度期首      年度増加      年度減少      年度末
            ストック・オプション
     提出会社                     －        －      －      －      －      42
            としての新株予約権
             合計             －        －      －      －      －      42
      ３　配当に関する事項

       （１）配当金支払額
                       配当金の総額          1株当たり
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                        （百万円）         配当額（円）
     2017年11月10日
                普通株式             115         2.0   2017年９月30日          2017年12月８日
     取締役会
      （注）１株当たり配当額については、基準日が2017年９月30日であるため、2017年10月１日付の株式併合前の金額を
         記載しております。
       （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                            配当金の       1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資        総額       配当額        基準日         効力発生日
                            （百万円）        （円）
     2018年５月11日
               普通株式      利益剰余金           115       20.0   2018年３月31日          2018年６月28日
     取締役会
                                  57/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度期首           当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                        株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
                        （千株）          （千株）          （千株）          （千株）
     発行済株式
       普通株式

                           6,099           －          －        6,099
         合計

                           6,099           －          －        6,099
     自己株式

       普通株式      （注）１，２

                            342           0          5         337
            合計                342           0          5         337

      （注）１　普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
         ２　普通株式の自己株式の株式数の減少５千株は、ストック・オプションの行使によるものであります。
      ２　新株予約権       及び自己新株予約権に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数（株）
                        新株予約権の                               当連結会計
       区分      新株予約権の内訳           目的となる                               年度末残高
                               当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                        株式の種類                               （百万円）
                               年度期首      年度増加      年度減少      年度末
            ストック・オプション
     提出会社                     －        －      －      －      －      43
            としての新株予約権
             合計             －        －      －      －      －      43
      ３　配当に関する事項

       （１）配当金支払額
                       配当金の総額          1株当たり
         決議       株式の種類                            基準日         効力発生日
                        （百万円）         配当額（円）
     2018年５月11日
                普通株式             115         20.0   2018年３月31日          2018年６月28日
     取締役会
     2018年11月９日
                普通株式             115         20.0   2018年９月30日          2018年12月10日
     取締役会
       （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                            配当金の       1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資        総額       配当額        基準日         効力発生日
                            （百万円）        （円）
     2019年５月13日
               普通株式      利益剰余金           115       20.0   2019年３月31日          2019年６月26日
     取締役会
                                  58/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
       ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                            （自    2017年４月１日              （自    2018年４月１日
                             至   2018年３月31日）                至   2019年３月31日）
       現金及び預金勘定                            4,482   百万円               3,853   百万円
       預入期間３か月超の定期預金                            △154                  △92
       現金及び現金同等物                            4,328                  3,760
       ※２　前連結会計年度に事業の譲渡により減少した資産の主な内訳

          流動資産                    175百万円
          固定資産                   2,321
             資産合計
                              2,497
           なお、移転した事業に対する簿価に、移転した事業に係る移転損益等を加え、「事業譲渡による収入」
          に3,830百万円を計上しております。
                                  59/104
















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （リース取引関係）
      （借主側）
       ファイナンス・リース取引
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ①   リース資産の内容
        　有形固定資産
           主として、機能性顔料事業、電子素材事業における生産設備（機械装置及び運搬具）及び研究開発用機器
          （工具、器具及び備品）であります。
       ②   リース資産の減価償却の方法
         連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                      （2）重要な減価償却資産の
        減価償却の方法」に記載のとおりであります。
        　なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年３月31日以前のリース取
        引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりでありま
        す。
       (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
                                                    （単位：百万円）
                                 前連結会計年度（2018年３月31日）
                         取得価額相当額           減価償却累計額相当額              期末残高相当額
      機械装置及び運搬具                           137             120             17
                                                    （単位：百万円）
                                 当連結会計年度（2019年３月31日）
                         取得価額相当額           減価償却累計額相当額              期末残高相当額
      機械装置及び運搬具                           137             131              5
      （注）     取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利
         子込み法により算定しております。
       (2）未経過リース料期末残高相当額等
                                                    （単位：百万円）
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                            （2018年３月31日）                  （2019年３月31日）
      未経過リース料期末残高相当額
       １年内                                 11                   5
       １年超                                 5                  －
        合計                                17                   5
      （注）     未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低
         いため、支払利子込み法により算定しております。
       (3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失
                                                    （単位：百万円）
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
                           （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                            至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
      支払リース料                                  11                  11
      減価償却費相当額                                  11                  11
       (4）減価償却費相当額の算定方法
         リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
      （減損損失について）
       リース資産に配分された減損損失はありません。
                                  60/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （金融商品関係）
         　前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
         １　金融商品の状況に関する事項
        　(1)金融商品に対する取組方針
      　　　　　当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しておりま
          す。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達して
          おります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針で
          あります。
        　(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
           営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日管理
          及び残高管理等を定期的に行い、リスク低減を図っております。このうち、海外で事業を行うにあたり生じる
          外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、概ね同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内
          にあります。また、長期貸付金は、主に関係会社に対して実行しており、定期的に財務状況の把握を行ってお
          ります。
           投資有価証券は、主に株式であり、市場価格の変動リスクや投資先の事業リスクに晒されておりますが、
          定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
           営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日となっております。このうち外貨建
          てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建ての売掛金の残高の範囲を超える、高
          額の仕入取引が生じた場合においては、先物為替予約を利用してヘッジできるようにしております。
           短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリー
          ス債務は営業取引及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後９年
          ４ヶ月であります。このうち一部の長期借入金については、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されて
          おりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
           デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務等に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とし
          た先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引
          であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方法等に
          ついては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                             (6)重要な
          ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
           また、当社は各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流
          動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
        　(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
           注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自
          体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
                                  61/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         ２　金融商品の時価等に関する事項
           2018年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
          す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)を参照
          下さい。)。
                         連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）            差額（百万円）
                            （百万円）
          (1）現金及び預金                       4,482            4,482              －
          (2）受取手形及び売掛金                       8,126            8,126              －
          (3)  投資有価証券
            その他有価証券
                                 1,728            1,728              －
          (4）長期貸付金(*1)                       3,305            3,263             △42
          　資産計                      17,643            17,601             △42
          (1）支払手形及び買掛金                       3,425            3,425              －
          (2）短期借入金                       8,704            8,704              －
          (3)  長期借入金(*2)
                                10,818            10,847              29
          　負債計                      22,947            22,977              29
         　(*1)１年内回収予定の長期貸付金を含めております。
         　(*2)１年内返済予定の長期借入金を含めております。
        （注）１　金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
           資　産
          　　(1)現金及び預金、及び(2)受取手形及び売掛金
            　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
             ております。
          　　(3)投資有価証券
              これらの時価については、取引所の価格によっております。
          　　(4)長期貸付金
            　　長期貸付金の時価については、主に同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算
             定する方法によっております。
           負　債
          　　(1)支払手形及び買掛金、及び(2)短期借入金
            　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
             ております。
          　　(3)長期借入金
            　　これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で
             割り引いた現在価値により算定しております。
                                  62/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        （注）２　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                     区分                   連結貸借対照表計上額（百万円）
          非上場株式(投資有価証券)                                              1,356
          関連会社株式等(投資有価証券)                                               828
          関係会社出資金                                              3,527
           上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対
          象とはしておりません。
        （注）３　金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                            (百万円）                           (百万円）
                                     (百万円）          (百万円）
           現金及び預金                    4,482          －         －         －
           受取手形及び売掛金                    8,126          －         －         －
           長期貸付金                     106        3,157          40         1
                合計              12,715         3,157          40         1
        （注）４　借入金の連結決算日後の返済予定額

                            １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                    １年以内                                   ５年超
                           ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    （百万円）                                   （百万円）
                           （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
          短期借入金             8,704        －       －       －       －       －

          長期借入金             3,152       2,385       2,172       1,719        632       756
             合計         11,856       2,385       2,172       1,719        632       756

                                  63/104












                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         　当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
         １　金融商品の状況に関する事項
        　(1)金融商品に対する取組方針
      　　　　　当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しておりま
          す。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達して
          おります。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針で
          あります。
        　(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
           営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日管理
          及び残高管理等を定期的に行い、リスク低減を図っております。このうち、海外で事業を行うにあたり生じる
          外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、概ね同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内
          にあります。また、長期貸付金は、主に関係会社に対して実行しており、定期的に財務状況の把握を行ってお
          ります。
           投資有価証券は、主に株式であり、市場価格の変動リスクや投資先の事業リスクに晒されておりますが、
          定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
           営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日となっております。このうち外貨建
          てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建ての売掛金の残高の範囲を超える、高
          額の仕入取引が生じた場合においては、先物為替予約を利用してヘッジできるようにしております。
           短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリー
          ス債務は営業取引及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後８年
          ４ヶ月であります。このうち一部の長期借入金については、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されて
          おりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
           デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務等に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とし
          た先物為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引
          であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方法等に
          ついては、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                             (6)重要な
          ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
           また、当社は各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流
          動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
        　(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
           注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自
          体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
                                  64/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         ２　金融商品の時価等に関する事項
           2019年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
          す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)を参照
          下さい。)。
                         連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）            差額（百万円）
                            （百万円）
          (1）現金及び預金                       3,853            3,853              －
          (2）受取手形及び売掛金                       8,618            8,618              －
          (3)  短期貸付金
                                  43            43            －
          (4)  投資有価証券
            その他有価証券
                                 1,462            1,462              －
          (5）長期貸付金(*1)                       2,739            2,702             △37
          　資産計                      16,717            16,680             △37
          (1）支払手形及び買掛金                       3,710            3,710              －
          (2）短期借入金                       9,005            9,005              －
          (3)  長期借入金(*2)
                                12,279            12,352              72
          　負債計                      24,996            25,068              72
         　(*1)１年内回収予定の長期貸付金を含めております。
         　(*2)１年内返済予定の長期借入金を含めております。
        （注）１　金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
           資　産
          　　(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、及び(3)短期貸付金
            　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
             ております。
          　　(4)投資有価証券
              これらの時価については、取引所の価格によっております。
          　　(5)長期貸付金
            　　長期貸付金の時価については、主に同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算
             定する方法によっております。
           負　債
          　　(1)支払手形及び買掛金、及び(2)短期借入金
            　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
             ております。
          　　(3)長期借入金
            　　これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で
             割り引いた現在価値により算定しております。
                                  65/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        （注）２　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                     区分                   連結貸借対照表計上額（百万円）
          非上場株式(投資有価証券)                                              1,531
          関連会社株式等(投資有価証券)                                              1,001
          関係会社出資金                                              3,551
           上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対
          象とはしておりません。
        （注）３　金銭債権の連結決算日後の償還予定額

                                     １年超         ５年超
                            １年以内                           10年超
                                     ５年以内         10年以内
                            (百万円）                           (百万円）
                                     (百万円）          (百万円）
           現金及び預金                    3,853          －         －         －
           受取手形及び売掛金                    8,618          －         －         －
           短期貸付金                      43         －         －         －
           長期貸付金                    1,020         1,714           ▶         0
                合計              13,535         1,714           ▶         0
        （注）４　借入金の連結決算日後の返済予定額

                            １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                    １年以内                                   ５年超
                           ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                    （百万円）                                   （百万円）
                           （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
          短期借入金             9,005        －       －       －       －       －

          長期借入金             3,116       2,906       2,451       1,365       1,110       1,329
             合計         12,122       2,906       2,451       1,365       1,110       1,329

                                  66/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （有価証券関係）
         前連結会計年度
     　　　　１　その他有価証券（2018年３月31日）
                        連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
               種類
                           （百万円）            （百万円）            （百万円）
           連結貸借対照表計上額が
           取得原価を超えるもの
                                                          769
           ①　株式                      1,193             424
           ②　債券                       －            －            －

           ③　その他                       －            －            －

               小計                 1,193             424            769

           連結貸借対照表計上額が
           取得原価を超えないもの
           ①　株式                       534            544            △9
           ②　債券                       －            －            －

           ③　その他                       －            －            －

               小計                  534            544            △9

               合計                 1,728             968            759

         （注）　非上場株式（連結貸借対照表計上額　1,356百万円）については、市場価格がなく、時価を把握する
         　　　ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         ２　当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

           　該当事項はありません。
         ３　減損処理を行った有価証券

           　該当事項はありません。
                                  67/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         当連結会計年度
     　　　　１　その他有価証券（2019年３月31日）
                        連結貸借対照表計上額               取得原価             差額
               種類
                           （百万円）            （百万円）            （百万円）
           連結貸借対照表計上額が
           取得原価を超えるもの
                                                          638
           ①　株式                      1,038             399
           ②　債券                       －            －            －

           ③　その他                       －            －            －

               小計                 1,038             399            638

           連結貸借対照表計上額が
           取得原価を超えないもの
           ①　株式                       424            573           △148
           ②　債券                       －            －            －

           ③　その他                       －            －            －

               小計                  424            573           △148

               合計                 1,462             972            490

         （注）　非上場株式（連結貸借対照表計上額　1,531百万円）については、市場価格がなく、時価を把握する
         　　　ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         ２　当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

           　該当事項はありません。
         ３　減損処理を行った有価証券

           　該当事項はありません。
                                  68/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （デリバティブ取引関係）
       １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         通貨関連
          前連結会計年度　(2018年３月31日）
                                  契約額等のうち
                           契約額等                  時価        評価損益
                                  １年超
          区分        取引の種類
                           （百万円）                 （百万円）         （百万円）
                                    （百万円）
                 為替予約取引

       市場取引以外の
                  売建
       取引
                                303         －         0         0
                   米ドル
                                303         －         0         0

               合計
       （注）時価の算定方法
          取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
          当連結会計年度　(2019年３月31日）

                                  契約額等のうち
                           契約額等                  時価        評価損益
                                  １年超
          区分        取引の種類
                           （百万円）                 （百万円）         （百万円）
                                    （百万円）
                 為替予約取引

       市場取引以外の
                  売建
       取引
                                413         －         1         1
                   米ドル
                                413         －         1         1

               合計
       （注）時価の算定方法
          取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
       ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

          前連結会計年度　(2018年３月31日）
           該当事項はありません。
          当連結会計年度　(2019年３月31日）

           該当事項はありません。
                                  69/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （退職給付関係）
      １．採用している退職給付制度の概要
       　当社及び国内連結子会社（一部除く）は確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を
       設けていますが、一部の国内連結子会社については、中小企業退職金共済制度に加入しております。一部の連結子
       会社については、確定給付型及び確定拠出型の退職給付制度を設けております。
       　また、退職給付債務の算定において、一部の連結子会社は簡便法を採用しております。
       　なお、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
      ２．確定給付制度

       (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
         退職給付債務の期首残高                               5,384百万円              5,454百万円
          勤務費用                               284              281
          利息費用                                91              87
          数理計算上の差異の発生額                              △105                 0
          退職給付の支払額                              △170              △325
          為替換算差額                               △29              △22
         退職給付債務の期末残高                               5,454              5,476
       (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
         年金資産の期首残高                               3,403百万円              3,499百万円
          期待運用収益                               141              138
          数理計算上の差異の発生額                               △11              △160
          事業主からの拠出額                                79              80
          退職給付の支払額                               △82              △156
          為替換算差額                               △31                5
         年金資産の期末残高                               3,499              3,407
       (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
         積立型制度の退職給付債務                               3,381百万円              3,418百万円
         年金資産                              △3,499              △3,407
                                        △117                11
         非積立型制度の退職給付債務                               2,073              2,057
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,955              2,069
         退職給付に係る負債                               2,076              2,081

         退職給付に係る資産                               △121               △12
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,955              2,069
                                  70/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
         勤務費用                                284百万円              281百万円
         利息費用                                 91              87
         期待運用収益                               △141              △138
         数理計算上の差異の費用処理額                                 46             △36
         確定給付制度に係る退職給付費用                                281              194
       (5）退職給付に係る調整額

        　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年４月１日              （自　2018年４月１日
                                  至　2018年３月31日）              至　2019年３月31日）
         数理計算上の差異                                139百万円             △197百万円
           合　計                              139             △197
       (6）退職給付に係る調整累計額

        　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
         未認識数理計算上の差異                               △243百万円               △46百万円
           合　計                             △243               △46
       (7）年金資産に関する事項

        ①　年金資産の主な内訳
         　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
           一般勘定                               57％              58％
           国内債券                               16              16
           国内株式                               12              11
           外国債券                               ▶              ▶
           外国株式                               10              10
           その他                               1              1
             合　計                            100              100
         　（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度17％、当連結会計年
            度18％含まれております。
        ②　長期期待運用収益率の設定方法

         　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
         多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
                                  71/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       (8）数理計算上の計算基礎に関する事項
         主要な数理計算上の計算基礎
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）              （2019年３月31日）
          割引率                          主として　1.0％              主として　1.0％
          長期期待運用収益率                          主として　2.5％              主として　2.5％
          予想昇給率                          主として　3.2％              主として　4.8％
      ３．確定拠出制度

       　連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度22百万円、当連結会計年度17百万円であります。
                                  72/104

















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （ストック・オプション等関係）
      １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                           前連結会計年度                 当連結会計年度

                         （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                          至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     販売費及び一般管理費                             17百万円                 15百万円
      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

       (1)   ストック・オプションの内容
                    第２回新株予約権          第３回新株予約権          第４回新株予約権          第５回新株予約権
      決議年月日               2015年６月26日           2016年６月29日           2017年６月28日           2018年６月27日
                    当社取締役         ４名    当社取締役         ５名    当社取締役         ５名    当社取締役         ５名
      付与対象者の区分及び人数
      株式の種類別ストック・オ
                    普通株式       4,540株      普通株式       6,060株      普通株式       6,520株      普通株式       5,270株
     プション数（注）
      付与日               2015年７月13日           2016年７月14日           2017年７月13日           2018年７月12日
                    権利確定条件の定め           権利確定条件の定め           権利確定条件の定め           権利確定条件の定め
      権利確定条件
                   はない          はない          はない          はない
                    対象勤務期間の定め           対象勤務期間の定め           対象勤務期間の定め           対象勤務期間の定め
      対象勤務期間
                   はない          はない          はない          はない
                    2015年７月14日～           2016年７月15日～           2017年７月14日～           2018年７月13日～
      権利行使期間
                   2045年７月13日          2046年７月14日          2047年７月13日          2048年７月12日
     　　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2017年10月１日付株式併合（普通株式10株につき１株の割合）に
          よる併合後の株式数に換算して記載しております。
       (2)   ストック・オプションの規模及びその変動状況

        当連結会計年度（2019年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの
       数については、株式数に換算して記載しております。
       ①ストック・オプションの数

                    第２回新株予約権          第３回新株予約権          第４回新株予約権          第５回新株予約権
      権利確定前                  （株）
      前連結会計年度末
                         －          －          －          －
      付与
                         －          －          －         5,270
      失効
                         －          －          －          －
      権利確定                   －          －          －         5,270
      未確定残
                         －          －          －          －
      権利確定後                  （株）
      前連結会計年度末
                        3,690          6,060          6,520            －
      権利確定                   －          －          －         5,270
      権利行使
                        1,420          1,730          1,860            －
      失効
                         －          －          －          －
      未行使残
                        2,270          4,330          4,660          5,270
     　　（注）2017年10月１日付株式併合（普通株式10株につき１株の割合）による併合後の株式数に換算して記載しており
          ます。
                                  73/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       ②単価情報
                    第２回新株予約権          第３回新株予約権          第４回新株予約権          第５回新株予約権
      権利行使価格                （円）
                          1          1          1          1
      行使時平均株価              （円）         2,733          2,733          2,733            －
      付与日における公正な評価
                        3,300          2,660          3,000          2,599
     単価（円）
     　　（注）2017年10月１日付株式併合（普通株式10株につき１株の割合）による併合後の株式数に換算して記載しており
          ます。
      ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

      　当連結会計年度において付与された                  第５回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであり
      ます。
      ①   使用した評価技法                      ブラック・ショールズ式
      ②   主な基礎数値及び見積方法
                              第５回新株予約権
                                    43.619％
         株価変動性　　（注）１
         予想残存期間　（注）２                             5.8年
         予想配当　　　（注）３                            40円／株
         無リスク利子率（注）４                          　△0.088％
        （注）１．予想残存期間に対応する期間の株価実績に基づき算定しております。
           ２．提出会社の過去における取締役の退任状況から推定して見積もっております。
           ３．2018年３月期の配当実績によっております。                       なお、2017年10月１日付株式併合（普通株式10株につき
              １株の割合）による併合後の株式数に換算して記載しております。
           ４．予想残存期間に対応する期間に対応する長期国債の複利利回りの平均値であります。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       権利確定条件が付されていないため、付与数がそのまま権利確定数となっております。
                                  74/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （税効果会計関係）
       １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
        繰延税金資産
         賞与引当金                                 94百万円               97百万円
         繰越欠損金（注）                               3,350               3,557
         退職給付に係る負債                                602               597
         事業譲渡益                                499               499
         固定資産減損損失                                563               468
         貸倒引当金                                 2              －
                                         548               490
         その他
        繰延税金資産小計
                                        5,661               5,711
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）                                 －            △3,557
         将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                 －            △2,118
         評価性引当額小計                              △5,632               △5,675
        繰延税金資産合計
                                          29               36
        繰延税金負債
         固定資産圧縮積立金                                △38               △38
         連結会社資産の評価差額                               △167               △160
         在外関係会社留保利益                               △250               △280
         その他有価証券評価差額金                               △231               △149
                                         △6              △12
         前払年金費用
        繰延税金負債合計
                                        △693               △640
        繰延税金資産（負債）の純額                                △664               △604
        （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

         当連結会計年度（2019年３月31日）
                          １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                   １年以内                              ５年超      合計
                         ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                   （百万円）                             （百万円）      （百万円）
                         （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
          税務上の繰越欠
                      －      －      77     203      52    3,223      3,557
          損金(※1)
          評価性引当額            －      －     △77     △203      △52    △3,223      △3,557
          繰延税金資産            －      －      －      －      －      －      －

         (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

        た主要な項目別の内訳
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
        法定実効税率
                                        30.7％               30.5％
        （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                0.5               2.7
        受取配当金等永久に益金に算入されない項目                               △2.0               △8.3
        住民税均等割                                0.6               2.8
        試験研究費の税額控除                               △2.2                 －
        持分法による投資損益                                3.9              △4.0
        評価性引当額の増減額                               △15.7                 11.9
        連結消去による影響                                7.7               18.0
        その他                                4.2               7.0
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        27.7               60.5
      （資産除去債務関係）

         　重要性が乏しいため記載を省略しております。
                                  75/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （賃貸等不動産関係）

         　重要性が乏しいため記載を省略しております。
                                  76/104




















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
         １　報告セグメントの概要
             当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であ
           り、取締役会が経営資源の配分の決定及び経営成績を評価するために、定期的に検討を行う対象となって
           いるものであります。当社グループの報告セグメントの区分は製品系列を基礎として製造方法、製造過程
           並びに販売市場の類似性を考慮して区分しており、「機能性顔料」、「電子素材」の２つを報告セグメン
           トとしております。
             各報告セグメントの主な製品は次のとおりです。
            （１）機能性顔料・・・・・・磁性粉末材料、各種着色材料
            （２）電子素材・・・・・・・フェライト材料、リチウムイオン電池用正極材料、合成樹脂用安定剤等
         ２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

             報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
           項」における記載と同一であります。
           報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
           セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
         ３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

           前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                                    （単位：百万円）
                            報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                                調整額
                                                       計上額
                                         合計
                                                （注）１
                                                       （注）２
                         機能性顔料        電子素材
             売上高

                            15,231       17,550       32,781          -     32,781

              外部顧客への売上高
              セグメント間の内部売
                              34       435       469      △ 469        -
              上高又は振替高
                            15,266       17,985       33,251        △ 469      32,781

                  計
                            2,484       1,123       3,608      △ 2,237       1,370

             セグメント利益
                            15,242       13,497       28,740       19,178       47,918

             セグメント資産
             その他の項目

                             668       826      1,494        212      1,706

              減価償却費
              有形固定資産及び無形
                             797      1,623       2,420        166      2,587
              固定資産の増加額
     　　　　　（注）１　セグメント利益の調整額△2,237百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,241
               百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費でありま
               す。セグメント資産の調整額は、事業セグメントに帰属しない資産であり主に共用資産、投資その
               他の資産が含まれております。
          　　　２　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                  77/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
           当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）
                                                    （単位：百万円）
                            報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                                調整額
                                                       計上額
                                         合計
                                                （注）１
                                                       （注）２
                         機能性顔料        電子素材
             売上高

                            15,427       18,926       34,354          -     34,354

              外部顧客への売上高
              セグメント間の内部売
                              16       409       426      △ 426        -
              上高又は振替高
                            15,444       19,336       34,781        △ 426      34,354

                  計
                            2,014        475      2,489      △ 2,190        299

             セグメント利益
             セグメント資産               15,361       15,137       30,499       17,763       48,262

             その他の項目

                             604       833      1,437        239      1,677

              減価償却費
              有形固定資産及び無形
                             487      1,679       2,167        193      2,360
              固定資産の増加額
     　　　　　（注）１　セグメント利益の調整額△2,190百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,190
               百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費でありま
               す。セグメント資産の調整額は、事業セグメントに帰属しない資産であり主に共用資産、投資その
               他の資産が含まれております。
          　　　２　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                  78/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
         【関連情報】
         Ⅰ前連結会計年度（自            2017年４月１日         至   2018年３月31日）
         １　製品及びサービスごとの情報
          　製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。
         ２　地域ごとの情報

          (1）売上高
                                                    （単位：百万円）
                                中国            その他      その他
              日本     ヨーロッパ      北アメリカ              韓国                   計
                               (香港含む)             のアジア       の地域
              18,094        711     1,435      10,159        916     1,269       196     32,781

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2）有形固定資産

                                                    （単位：百万円）
                                中国            その他      その他
              日本     ヨーロッパ      北アメリカ              韓国                   計
                               (香港含む)             のアジア       の地域
              13,357         3      -    1,213        68      416       -   15,060

            （注）有形固定資産の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
         ３　主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を
            省略しております。
         Ⅱ当連結会計年度（自            2018年４月１日         至   2019年３月31日）

         １　製品及びサービスごとの情報
          　製品及びサービスの区分が報告セグメント区分と同一であるため、記載を省略しております。
         ２　地域ごとの情報

          (1）売上高
                                                    （単位：百万円）
                                中国            その他      その他
              日本     ヨーロッパ      北アメリカ              韓国                   計
                               (香港含む)             のアジア       の地域
              20,639        804     1,896      8,556       899     1,362       196     34,354

            （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2）有形固定資産

                                                    （単位：百万円）
                                中国            その他      その他
              日本     ヨーロッパ      北アメリカ              韓国                   計
                               (香港含む)             のアジア       の地域
              13,611         2      29     1,304        69      543       -   15,561

            （注）有形固定資産の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
         ３　主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を
            省略しております。
                                  79/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                             （単位：百万円）
                            報告セグメント
                                        全社・消去         合計
                         機能性顔料        電子素材
             減損損失                 46       343        -      389

         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

         　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
                                             （単位：百万円）
                            報告セグメント
                                        全社・消去         合計
                         機能性顔料        電子素材
                               -       43        -       43

             当期償却額
                               -      104        -      104

             当期末残高
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

                                             （単位：百万円）

                            報告セグメント
                                        全社・消去         合計
                         機能性顔料        電子素材
                               -       35        -       35

             当期償却額
                               -       68        -       68

             当期末残高
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

         前連結会計年度（自           2017年４月１日         至   2018年３月31日）
         　該当事項はありません。
         当連結会計年度（自           2018年４月１日         至   2019年３月31日）

         　該当事項はありません。
                                  80/104






                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      【関連当事者情報】
     １．関連当事者との取引
      (1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      （ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
       前連結会計年度（        自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
       　該当事項はありません。
       当連結会計年度（        自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       　該当事項はありません。
      （イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

       前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          会社等の         資本金又          議決権等の所有
                        事業の内容            関連当事者            取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金          （被所有）割合             取引の内容           科目
                        又は職業            との関係           (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)           （％）
                                                    1年内回収
                                         資金の回収           予定の
                                                 112          106
                                                   長期貸付金
                                   製品の販売
                              所有
          戸田イス
                    百万KRW    電子素材の
                                   原材料・商品
     関連会社          韓国               直接
                                         資金の貸付          長期貸付金
                                                  －         461
          CORPORATION
                    24,400    製造販売
                                   の購入
                              50.0
                                   資金の貸付
                                        資金の借入に係
                                                 768    －      －
                                         る債務の保証
          ㈱セントラ
                              所有
          ル・バッテ
                    百万円   電子素材の           商品の販売     資金の借入に係
     関連会社         大阪府堺市                直接                   510    －      －
          リー・マテリ
                     300   製造販売           役員の兼任      る債務の保証
                              40.0
          アルズ
          BASF戸田バッ
                                         資金の貸付        680  長期貸付金       2,720
                    百万円
                              所有
          テリーマテリ
                        電子素材の
                     100
                              直接
     関連会社         東京都港区                     資金の貸付
          アルズ合同会
                        製造販売
                                        資金の借入に係
                              34.0
                                                 2,652     －      －
          社
                                         る債務の保証
       （注）１．取引条件及び取引条件の決定方針等
            (1）資金の貸付については、市場金利を勘案して合理的に決定しております。
            (2）債務保証については、金融機関からの借入金に対して保証したものであります。
              なお、取引金額は期末日現在の保証残高であります。
       当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          会社等の         資本金又          議決権等の所有
                        事業の内容            関連当事者            取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地    は出資金          （被所有）割合             取引の内容           科目
                        又は職業            との関係           (百万円)          (百万円)
           氏名        (百万円)           （％）
                                                    1年内回収
                                         資金の回収        106   予定の       －
                                                   長期貸付金
                                         資金の回収        461
                                   原材料・商品
                                                   長期貸付金
                                                           －
                              所有
          戸田イス
                    百万KRW    電子素材の
                                   の購入
     関連会社          韓国               直接
                                         資金の貸付         －
          CORPORATION
                    30,350    製造販売
                                   資金の貸付
                              50.0
                                   増資の引受
                                         増資の引受        597    －      －
                                        資金の借入に係
                                                 740    －      －
                                         る債務の保証
          ㈱セントラ
                              所有
          ル・バッテ
                    百万円
                        電子素材の                 資金の借入に係
     関連会社         大阪府堺市                直接    役員の兼任              417    －      －
          リー・マテリ
                     300   製造販売                 る債務の保証
                              40.0
          アルズ
                                                    1年内回収
                                         資金の回収         －  予定の      1,020
                                                   長期貸付金
          BASF戸田バッ
                    百万円
                              所有
          テリーマテリ
                        電子素材の
                     100
     関連会社         東京都港区                直接    資金の貸付
                                         資金の貸付          長期貸付金
                                                  －        1,700
          アルズ合同会
                        製造販売
                              34.0
          社
                                        資金の借入に係
                                                 2,490     －      －
                                         る債務の保証
       （注）１．取引条件及び取引条件の決定方針等
            (1）資金の貸付については、市場金利を勘案して合理的に決定しております。
            (2）債務保証については、金融機関からの借入金に対して保証したものであります。
              なお、取引金額は期末日現在の保証残高であります。
            (3）増資の引受については、関係会社が行った増資を全額引受けたものです。
                                  81/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     ２．重要な関連会社に関する注記
      重要な関連会社の要約財務情報
       前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
        重要な関連会社は浙江華源顔料股份有限公司及びBASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社であり、その要約財務
       諸表は以下のとおりであります。
        浙江華源顔料股       份 有限公司

        流動資産合計               3,724百万円
        固定資産合計               5,956百万円
        流動負債合計               2,894百万円

        固定負債合計               1,381百万円
        純資産合計               5,405百万円

        売上高               7,801百万円

        税引前当期純利益金額                884百万円
        当期純利益金額                761百万円
        BASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社

        流動資産合計               9,693百万円
        固定資産合計              17,277百万円
        流動負債合計               4,972百万円

        固定負債合計              16,031百万円
        純資産合計               5,966百万円

        売上高              10,104百万円

        税引前当期純損失金額(△)              △1,523百万円
        当期純損失金額(△)              △1,534百万円
                                  82/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
        重要な関連会社は戸田イスCORPORATION及びBASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社であり、その要約財務諸表
       は以下のとおりであります。
        戸田イスCORPORATION

        流動資産合計               1,843百万円
        固定資産合計                725百万円
        流動負債合計               1,791百万円

        固定負債合計                459百万円
        純資産合計                317百万円

        売上高               5,171百万円

        税引前当期純損失金額(△)               △658百万円
        当期純損失金額(△)               △658百万円
        BASF戸田バッテリーマテリアルズ合同会社

        流動資産合計              16,735百万円
        固定資産合計              16,443百万円
        流動負債合計              11,332百万円

        固定負債合計              15,370百万円
        純資産合計               6,476百万円

        売上高              20,327百万円

        税引前当期純利益金額                519百万円
        当期純利益金額                509百万円
                                  83/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （１株当たり情報）
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                3,194.17円                3,021.81円
     １株当たり当期純利益又は            １株当たり当期純損
                                      170.43円                △0.08円
     失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益                                 169.98円                  －円
      （注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当た
           り当期純損失であるため記載しておりません。
      　　　２．2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。前連結会計年度の期
           首に当該株式併合が行われたと仮定し、                   １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調
           整後１株当たり当期純利益を算定しております。
      　　　３．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基
           礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損
     失（△）
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社
                                        981                △0
      株主に帰属する当期純損失（△）（百万円）
      普通株主に帰属しない金額（百万円）                                  －                －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
      利益又は親会社株主に帰属する当期純損失                                 981                △0
      （△）（百万円）
      普通株式の期中平均株式数（千株）                                5,758                5,760
     潜在株式調整後       １株当たり当期純利益
      親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                        －                －
      （百万円）
      普通株式増加数（千株）                                  15                －
      　（うち新株予約権（千株））                                 （15）                （－）
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
     株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在                               －                －
     株式の概要
      （重要な後発事象）

      　　該当事項はありません。
                                  84/104








                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
      【社債明細表】
     　該当事項はありません。
      【借入金等明細表】

                           当期首残高        当期末残高        平均利率
              区分                                      返済期限
                           （百万円）        （百万円）         （％）
     短期借入金                         8,704        9,005        1.106         ―

     １年以内に返済予定の長期借入金                         3,152        3,116        0.823         ―

     １年以内に返済予定のリース債務                           11        10      3.629         ―

     長期借入金
                              7,665        9,162        0.834     2020年～2025年
     （１年以内に返済予定のものを除く。）
     リース債務
                                44        32      5.012     2020年～2027年
     （１年以内に返済予定のものを除く。）
              合計                19,578        21,328          －        ―
      （注）１　「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２　長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものは除く）の連結決算日後５年内における１年ごと
           の返済予定額の総額
                        １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                区分
                         （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
            長期借入金                2,906         2,451         1,365         1,110

            リース債務                  12          5         5         ▶

      【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当該連結
         会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定
         により記載を省略しております。
       (2)【その他】

        当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                      第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（百万円）                     8,265          17,532          25,957          34,354
     税金等調整前四半期（当期）
                            233          387          507          348
     純利益（百万円）
     親会社株主に帰属する四半期
     純利益又は親会社株主に帰属
                            143          200          215          △0
     する当期純損失（△）（百万
     円）
     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり当期純損失（△）                     24.95          34.90          37.48          △0.08
     （円）
     （会計期間）

                      第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期
     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり四半期純損失                     24.95           9.95          2.58         △37.56
     （△）(円）
                                  85/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                         1,788              1,095
         現金及び預金
                                           651              688
         受取手形
                                        ※３ 6,002             ※３ 6,325
         売掛金
                                         1,872              2,141
         商品及び製品
                                         1,255              1,322
         仕掛品
                                           769              758
         原材料及び貯蔵品
                                           11              14
         前払費用
                                         ※３ 336             ※３ 372
         未収入金
                                         ※３ 593             ※３ 779
         短期貸付金
                                         ※３ 403            ※３ 1,159
         1年内回収予定の長期貸付金
                                          ※３ 35             ※３ 40
         その他
                                         △ 609             △ 580
         貸倒引当金
         流動資産合計                                13,111              14,114
       固定資産
         有形固定資産
                                        ※２ 2,752             ※２ 2,678
          建物
                                           320              308
          構築物
                                        ※２ 3,315             ※２ 3,472
          機械及び装置
                                            8              5
          車両運搬具
                                         ※２ 268             ※２ 230
          工具、器具及び備品
                                         5,731              5,715
          土地
                                           16              11
          リース資産
                                           106              364
          建設仮勘定
                                         12,519              12,787
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                            8              6
          特許権
                                         ※２ 291             ※２ 278
          ソフトウエア
                                           31              14
          その他
                                           332              299
          無形固定資産合計
                                  86/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
         投資その他の資産
                                         1,771              1,505
          投資有価証券
                                         3,293              5,014
          関係会社株式
                                         5,893              5,752
          関係会社出資金
                                           18              19
          従業員に対する長期貸付金
                                         3,421              2,497
          関係会社長期貸付金
          前払年金費用                                 21              40
                                           107              111
          その他
                                           △ 3             △ 3
          貸倒引当金
                                         △ 146             △ 608
          投資損失引当金
                                         14,376              14,331
          投資その他の資産合計
                                         27,228              27,418
         固定資産合計
                                         40,339              41,533
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        ※３ 2,352             ※３ 2,540
         買掛金
                                         7,691              8,013
         短期借入金
                                         3,115              3,078
         1年内返済予定の長期借入金
                                            5              5
         リース債務
                                         ※３ 241             ※３ 238
         未払金
                                           185              248
         未払費用
                                           236               47
         未払法人税等
                                            ▶              5
         前受金
                                           42              68
         預り金
                                          ※３ ▶             ※３ ▶
         前受収益
                                           226              229
         賞与引当金
                                                       ※３ 528
                                           224
         設備未払金
                                                        ※３ 9
                                           10
         その他
                                         14,343              15,019
         流動負債合計
       固定負債
                                         7,613              9,103
         長期借入金
                                           12               7
         リース債務
                                           269              187
         繰延税金負債
                                         1,917              1,891
         退職給付引当金
         債務保証損失引当金                                  70              －
                                           66              34
         その他
                                         9,949              11,224
         固定負債合計
                                         24,292              26,243
       負債合計
                                  87/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      純資産の部
       株主資本
                                         7,477              7,477
         資本金
         資本剰余金
                                         4,234              4,234
          資本準備金
                                         4,610              4,602
          その他資本剰余金
                                         8,844              8,836
          資本剰余金合計
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                          ※１ 86             ※１ 86
            固定資産圧縮積立金
                                           612               30
            繰越利益剰余金
                                           699              117
          利益剰余金合計
                                        △ 1,546             △ 1,525
         自己株式
                                         15,475              14,905
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           528              340
         その他有価証券評価差額金
                                           528              340
         評価・換算差額等合計
                                           42              43
       新株予約権
                                         16,046              15,289
       純資産合計
                                         40,339              41,533
      負債純資産合計
                                  88/104













                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                        ※１ 24,740             ※１ 23,841
      売上高
                                        ※１ 19,822             ※１ 20,674
      売上原価
                                         4,918              3,166
      売上総利益
                                      ※１ , ※２ 3,197           ※１ , ※２ 3,186
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失（△）                                    1,720               △ 19
      営業外収益
                                         ※１ 136             ※１ 71
       受取利息
                                         ※１ 214             ※１ 129
       受取配当金
                                          ※１ 45             ※１ 41
       受取賃貸料
                                           －              27
       為替差益
                                           －              23
       貸倒引当金戻入額
                                           －              70
       債務保証損失引当金戻入額
                                          ※１ 95             ※１ 54
       雑収入
                                           491              419
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         ※１ 215
                                                         167
       支払利息
                                           43              －
       為替差損
                                           66              －
       貸倒引当金繰入額
                                           22              －
       債務保証損失引当金繰入額
                                           56               0
       支払手数料
                                           30              14
       雑損失
                                           435              182
       営業外費用合計
                                         1,776               217
      経常利益
      特別利益
                                           12              19
       固定資産処分益
                                           －              21
       受取補償金
                                           12              40
       特別利益合計
      特別損失
                                           89              107
       固定資産処分損
                                           766               －
       関係会社株式評価損
                                           11              －
       投資有価証券評価損
                                           －              461
       投資損失引当金繰入額
                                           56              －
       減損損失
                                           923              569
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                     865             △ 311
                                           165               40
      法人税、住民税及び事業税
                                           165               40
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                     699             △ 351
                                  89/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：百万円)
                                       株主資本
                               資本剰余金                  利益剰余金
                                                その他利益剰余金
                      資本金
                               その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                          資本準備金               利益準備金
                               剰余金     合計          固定資産圧     繰越利益剰     合計
                                               縮積立金     余金
     当期首残高                  7,477     8,734     2,959     11,693      1,110      86   △ 3,930    △ 2,733

     当期変動額
      剰余金の配当                           △ 115    △ 115
      欠損填補                     △ 4,500     1,766    △ 2,733    △ 1,110          3,843     2,733
      当期純利益                                                699     699
      自己株式の取得
      自己株式の処分                             0     0
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                        －   △ 4,500     1,651    △ 2,848    △ 1,110      －    4,543     3,433
     当期末残高                  7,477     4,234     4,610     8,844      －     86     612     699
                        株主資本          評価・換算差額等

                                その他有価            新株予約権      純資産合計
                          株主資本合           評価・換算
                     自己株式           証券評価差
                          計           差額等合計
                                額金
     当期首残高                 △ 1,539     14,897       368      368      25    15,291
     当期変動額
      剰余金の配当                       △ 115                      △ 115
      欠損填補
                              －                       －
      当期純利益                        699                       699
      自己株式の取得                  △ 7     △ 7                      △ 7
      自己株式の処分                   0      0                       0
      株主資本以外の項目の当期変動額
                                    159      159      17     177
      （純額）
     当期変動額合計                   △ 7     577      159      159      17     754
     当期末残高                 △ 1,546     15,475       528      528      42    16,046
                                  90/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                       (単位：百万円)
                                       株主資本
                               資本剰余金                  利益剰余金
                                                その他利益剰余金
                      資本金
                               その他資本     資本剰余金                     利益剰余金
                          資本準備金               利益準備金
                               剰余金     合計          固定資産圧     繰越利益剰     合計
                                               縮積立金     余金
     当期首残高                  7,477     4,234     4,610     8,844      －     86     612     699

     当期変動額
      剰余金の配当                                                △ 230    △ 230
      欠損填補
      当期純損失（△）                                                △ 351    △ 351
      自己株式の取得
      自己株式の処分
                                  △ 7    △ 7
      株主資本以外の項目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計                   －     －     △ 7    △ 7     －     －    △ 582    △ 582
     当期末残高                  7,477     4,234     4,602     8,836      －     86     30     117
                        株主資本          評価・換算差額等

                                その他有価            新株予約権      純資産合計
                          株主資本合           評価・換算
                     自己株式           証券評価差
                          計           差額等合計
                                額金
     当期首残高
                       △ 1,546     15,475       528      528      42    16,046
     当期変動額
      剰余金の配当                       △ 230                      △ 230
      欠損填補                        －                       －
      当期純損失（△）                       △ 351                      △ 351
      自己株式の取得                  △ 2     △ 2                      △ 2
      自己株式の処分                   22      14                       14
      株主資本以外の項目の当期変動額
                                   △ 187     △ 187       0    △ 187
      （純額）
     当期変動額合計
                         20    △ 569     △ 187     △ 187       0    △ 756
     当期末残高                 △ 1,525     14,905       340      340      43    15,289
                                  91/104







                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
      （重要な会計方針）
       １　有価証券の評価基準及び評価方法
        (1）子会社株式及び関連会社株式
          移動平均法による原価法
        (2）その他有価証券
          時価のあるもの
          　当期末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
          より算定）
          時価のないもの
          　移動平均法による原価法
       ２　デリバティブの評価基準及び評価方法
          時価法   によっております。
       ３　たな卸資産の評価基準及び評価方法
          通常の販売目的で保有するたな卸資産
          総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
       ４　固定資産の減価償却の方法
        (1）有形固定資産（リース資産を除く）
          定額法によっております。
         　なお、耐用年数及び残存価額については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
        (2）無形固定資産（リース資産を除く）
         　定額法によっております。
         　なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
         　のれんについては、その効果の発現する期間を合理的に見積もることができる場合にはその見積もり年数によ
         り、それ以外の場合には５年間の定額法により償却を行っております。なお、重要性が乏しいものについては発
         生時に一括で償却しております。
         　ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
         す。
        (3）リース資産
         　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
         　なお、リース取引会計基準の改正適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通
         常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
       ５　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       ６　引当金の計上基準
        (1）貸倒引当金
         　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
         ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
        (2）賞与引当金
         　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
        (3）退職給付引当金
         　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当事業年
         度末において発生していると認められる額を計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給
          付算定式基準によっております。
         ②過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法
          　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として５
          年）による定額法により費用処理しております。
           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
          （５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度より費用処理しております。
        (4）投資損失引当金
         　投資の損失に備えるために投資先会社の実情を勘案の上、その損失見込額を計上しております。
                                  92/104


                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        (5）債務保証損失引当金
         　関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上し
         ております。
       ７　ヘッジ会計の方法
        (1）  ヘッジ会計の方法
         　為替予約について振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。また、金利スワップに
         ついて特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
        (2）  ヘッジ手段とヘッジ対象
          （ヘッジ手段）           （ヘッジ対象）
           為替予約           外貨建金銭債権債務
           金利スワップ           借入金の利息
        (3）  ヘッジ方針
         　外貨建取引の為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行い、借入金の金利変動リスクを回避す
         る目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
        (4）ヘッジ有効性評価の方法
         　為替予約については、ヘッジ手段及びヘッジ対象に関する重要な条件が一致し、かつ、ヘッジ開始時及びその
         後も継続して相場変動又はキャッシュ・フロー変動を完全に相殺するものと想定することが出来るため、ヘッジ
         有効性の評価を省略しております。
         　また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているので決算日における有効性の評価を省略して
         おります。
       ８　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        (1）退職給付に係る会計処理
         　退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこ
         れらの会計処理の方法と異なっております。
        (2）消費税等の会計処理
         　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      （表示方法の変更）

      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準
      一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金
      負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
      　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
      (注８)(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業
      年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
                                  93/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （貸借対照表関係）
       ※１　租税特別措置法に基づいて計上したものであります。
       ※２　圧縮記帳

      　取得価額から控除されている国庫補助金の圧縮記帳額は次のとおりであります。
                                 前事業年度                 当事業年度
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       建物                                17百万円                 17百万円
       機械及び装置                               228                 227
       工具、器具及び備品                                68                 68
       ソフトウエア                                1                 1
       ※３　関係会社に対するものは次のとおりであります。

                                 前事業年度                 当事業年度
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
       関係会社に対する短期債権                              2,237百万円                 2,823百万円
       関係会社に対する短期債務                               883                 687
      　４　保証債務

      　金融機関等からの借入及び仕入債務に対し、債務保証を行っております。
                  前事業年度                           当事業年度
                （2018年３月31日）                           （2019年３月31日）
       BASF戸田バッテリーマテリア                           BASF戸田バッテリーマテリア
                       2,652百万円                           2,490百万円
       ルズ合同会社                           ルズ合同会社
       戸田イスCORPORATION                 768          戸田イスCORPORATION                 740

       ㈱セントラル・バッテリー・

                                  ㈱セントラル・バッテリー・
                        440                           417
       マテリアルズ（注）
                                  マテリアルズ
       戸田アドバンストマテリアル                           戸田アドバンストマテリアル
                        75                           198
       ズInc.（仕入債務）                           ズInc.（仕入債務）
       美戸先進材料股份有限公司                 317          美戸先進材料股份有限公司                 －

       計                4,253           計                3,845

      （注）債務保証額から債務保証損失引当金として計上された金額を控除した金額を記載しております。
                                  94/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （損益計算書関係）
       ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
       関係会社に対する売上高                              2,892百万円                 1,949百万円
       関係会社からの仕入高                              6,087                 6,004
       関係会社とのその他の営業取引高                               256                  93
       関係会社との営業取引以外の取引高                               367                 212
       ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度29％、当事業年度31％、一般管理費に属する費用のおおよ

        その割合は前事業年度71％、当事業年度69％であります。
         販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                  　　至　2019年３月31日）
       従業員給料手当                               764  百万円                714  百万円
                                      61                  62
       賞与引当金繰入額
                                      55                  67
       減価償却費
                                      395                  493
       研究開発費
                                      393                  386
       販売運賃
                                     △ 20                 △ ▶
       貸倒引当金繰入額
      （有価証券関係）

       前事業年度      (2018年３月31日）
       　子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額　子会社株式2,531百万円、関連会社株式762百万円）は、市場価
       格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
       当事業年度      (2019年３月31日）

       　子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額　子会社株式3,691百万円、関連会社株式1,323百万円）は、市場
       価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
                                  95/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      （税効果会計関係）
       １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前事業年度               当事業年度
                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
        繰延税金資産
         賞与引当金                                69百万円               69百万円
         未払事業税等                                44               12
         たな卸資産評価損                                31               27
         繰越欠損金                              2,373               2,502
         退職給付引当金                               560               552
         事業譲渡益                               499               499
         投資有価証券評価損                                21               21
         関係会社株式評価損                              1,940               1,940
         固定資産減損損失                               563               468
         貸倒引当金                               185               176
         投資損失引当金                                44               185
         その他                                68               65
        繰延税金資産小計
                                       6,402               6,524
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                                －             △2,502
         将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                －             △4,009
        評価性引当額小計
                                      △6,395               △6,512
        繰延税金資産合計
                                         6               12
        繰延税金負債
         固定資産圧縮積立金                               △38               △38
         その他有価証券評価差額金                              △231               △149
         前払年金費用                               △6               △12
        繰延税金負債合計
                                       △275               △199
        繰延税金資産（負債）の純額
                                       △269               △187
       ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

        た主要な項目別の内訳
                                   前事業年度               当事業年度
                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
        法定実効税率
                                        30.7％      税引前当期純損失を計上して
        （調整）                                      いるため、記載しておりませ
         交際費等永久に損金に算入されない項目                               1.0      ん。
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              △3.7
         住民税均等割                               1.1
         試験研究費の税額控除                              △4.1
         評価性引当額の増減                              △ 5.7
         その他                              △ 0.2
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        19.1
      （重要な後発事象）

      　　該当事項はありません。
                                  96/104





                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
      【有形固定資産等明細表】
                                                      （単位：百万円）
             資産の         当期首       当　期       当　期       当　期       当期末      減価償却

     区　分
             種　類          残高      増加額       減少額       償却額       残高      累計額
          建物              2,752       220       94      200      2,678       6,831

          構築物               320       29       7      34      308      1,751
          機械及び装置              3,315       1,109        26      925      3,472      31,611
          車両運搬具
                          8       0      －       3       5      35
     有形固定
          工具、器具及び備品               268       70       0      106       230      1,507
      資産
          土地
                        5,731        0      16       －     5,715        －
          リース資産                16       －       －       ▶      11       30
          建設仮勘定               106      1,542       1,284        －      364       －
              計          12,519       2,973       1,430       1,275      12,787       41,768
          特許権                8       ▶      －       6       6      －
          ソフトウエア               291       75       －       88      278       －
     無形固定
      資産
          その他                31       56       73       －       14       －
              計           332       136       73       95      299       －
      （注）   当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
              資産の種類             設備内容          金額（百万円）            設置場所
            機械及び装置           電子素材    設備                722   大竹事業所

            機械及び装置           ユーティリティ設備                    101   小野田事業所

                                  97/104











                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
      【引当金明細表】
                       当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高

            科目
                       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
      貸倒引当金                       612          580          609          584

      賞与引当金                       226          229          226          229

      投資損失引当金                       146          461          －         608

      債務保証損失引当金                       70          －          70          －

       (2)【主な資産及び負債の内容】

         連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       (3)【その他】

         該当事項はありません。
                                  98/104















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                 ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                 ６月中

      基準日                 ３月31日

      剰余金の配当の基準日                 ９月30日、３月31日

      １単元の株式数                 100株

      単元未満株式の買取り・売渡し

                       （特別口座）
       取扱場所                大阪市中央区北浜四丁目５番33号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                       （特別口座）

       株主名簿管理人
                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                ─
       買取・売渡手数料                ─

                       　当会社の公告方法は、電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない
                       事由によって電子公告による公告をすることができない場合には、日本経済新
                       聞に掲載しております。
      公告掲載方法
                       　なお、電子公告は当会社のウェブサイトに掲載しており、そのアドレスは次
                       のとおりとなります。
                       　(http://www.todakogyo.co.jp/docs/ir/j/index.html)
      株主に対する特典                 該当事項はありません。
     　（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
            会社法第189条第２項各号に掲げる権利
            会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
            株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
            株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
                                  99/104










                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社には、親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)  有価証券報告書及びその             事業年度（第85期）            自　2017年４月１日             2018年６月28日

         添付書類並びに確認書                          至　2018年３月31日             関東財務局長に提出
       (2)  内部統制報告書及びその                                       2018年６月28日

         添付書類                                       関東財務局長に提出
       (3)  四半期報告書及び確認書             （第86期第１四半期）            自　2018年４月１日             2018年８月10日

                                   至　2018年６月30日             関東財務局長に提出
                      （第86期第２四半期）            自　2018年７月１日             2018年11月14日
                                   至　2018年９月30日             関東財務局長に提出
                      （第86期第３四半期）            自　2018年10月１日             2019年２月14日
                                   至　2018年12月31日             関東財務局長に提出
                      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第

       (4)  臨時報告書                                       2018年６月28日
                      ９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に
                                                関東財務局長に提出
                      基づく臨時報告書
                                                2018年７月31日
                      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第
                      ４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書
                                                関東財務局長に提出
                                100/104












                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                101/104




















                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                    独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2019年６月25日

     戸田工業株式会社

       取締役会　御中

                            有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                                髙山　裕三      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                                河合　聡一郎       　印
                             業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる戸田工業株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
     照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸
     表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、戸田
     工業株式会社及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                102/104




                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、戸田工業株式会社の2019年３
     月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、戸田工業株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     ※１　上記は当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
        本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                103/104









                                                           EDINET提出書類
                                                       戸田工業株式会社(E00842)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年６月25日

     戸田工業株式会社

       取締役会　御中

                            有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公  認  会  計  士
                                                髙山　裕三      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                       公  認  会  計  士
                                                河合　聡一郎       　印
                             業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる戸田工業株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第86期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、戸田工業
     株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     ※１　上記は当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
        本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                104/104

PDFをダウンロード

関連コンテンツ