堀田丸正株式会社 有価証券報告書 第115期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                       堀田丸正株式会社(E02627)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年6月26日
      【事業年度】                    第115期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【会社名】                    堀田丸正株式会社
      【英訳名】                    MARUSHOHOTTA       CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　大西　雅美
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号
      【電話番号】                    （０３）３５４８－８１２１（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役常務執行役員管理本部長　　矢部　和秀
      【最寄りの連絡場所】                    東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号
      【電話番号】                    （０３）３５４８－８１３９
      【事務連絡者氏名】                    取締役常務執行役員管理本部長　　矢部　和秀
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1）連結経営指標等
              回次             第111期       第112期       第113期       第114期       第115期
             決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

                    （千円）       6,915,137       7,451,779       7,488,742       7,703,832       6,665,455
     売上高
     経常損益（△は損失）              （千円）       △ 166,435        77,162       108,654        56,692      △ 419,358
     親会社株主に帰属する当期純
                    （千円）         7,908       40,293       86,757       100,430      △ 465,830
     損益（△は損失）
                    （千円）        23,173       36,777       72,075       109,859      △ 489,517
     包括利益
                    （千円）       3,097,067       3,041,563       2,821,742       4,750,228       4,241,025
     純資産額
                    （千円）       5,122,740       5,001,104       4,460,291       6,360,697       5,722,152
     総資産額
                    （円）        67.49       132.58       132.82        84.46       75.40
     １株当たり純資産額
     １株当たり当期純損益（△は
                    （円）         0.17       1.76       3.87       2.10      △ 8.28
     損失）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）         60.5       60.8       63.3       74.7       74.1
     自己資本比率
                    （％）         0.3       1.3       3.0       2.7      △ 10.4
     自己資本利益率
                    （倍）        371.4        64.9       32.1       96.6        －
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）       △ 144,773        89,508       120,575      △ 480,882       134,899
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）        712,888      △ 172,530        19,053       521,134       228,063
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）       △ 79,014      △ 84,067      △ 459,233      1,547,329        △ 24,702
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）        985,889       815,191       488,209      2,076,959       2,409,118
     高
                             156       174       166       130       123
     従業員数
                    （名）
     （外、平均臨時雇用者数）                        ( 141  )     ( 141  )     ( 133  )      ( 91 )      ( 94 )
     （注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
        ２．第111期、第112期、第113期、第114期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在
         しないため記載しておりません。
        ３．第115期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在
         しないため記載しておりません。
        ４．2016年10月１日付で普通株式２株を１株とする株式併合を行いましたが、第112期の期首に当該株式併合が行
         われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純損益（△は損失）を算定しております。
        ５．  第115期の株価収益率につきましては、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため記載しておりま
         せん。
        ６．  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
         年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って
         適用した後の指標等となっております。
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       (2）提出会社の経営指標等
              回次             第111期       第112期       第113期       第114期       第115期
             決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

                    （千円）       5,473,956       6,222,658       6,074,954       6,354,335       5,408,195
     売上高
     経常損益（△は損失）              （千円）       △ 158,526        20,478       77,031       38,292      △ 454,379
     当期純損益（△は損失）              （千円）       △ 56,324        9,990       63,121       81,464      △ 491,142

                    （千円）       1,975,070       1,975,070       1,975,070       2,937,570       2,937,570

     資本金
                    （株）      49,280,697       49,280,697       24,640,348       59,640,348       59,640,348
     発行済株式総数
                    （千円）       3,052,469       2,971,712       2,736,369       4,641,731       4,116,619
     純資産額
                    （千円）       4,929,469       4,680,609       4,216,981       6,045,562       5,432,216
     総資産額
                    （円）        66.52       129.54       128.80        82.53       73.19
     １株当たり純資産額
                             2.00       2.00       5.00       0.35        －

     １株当たり配当額
                    （円）
     （１株当たり中間配当額）                        ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
     １株当たり当期純損益（△は
                    （円）        △ 1.23       0.44       2.81       1.70      △ 8.73
     損失）
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）         61.9       63.5       64.9       76.8       75.8
     自己資本比率
                    （％）        △ 1.8       0.3       2.2       2.2      △ 11.2
     自己資本利益率
                    （倍）          －      261.8        44.1       119.1         －
     株価収益率
                    （％）          －      918.6       177.7        20.5        －
     配当性向
                              43       56       64       104        99
     従業員数
                    （名）
     （外、平均臨時雇用者数）                        ( 245  )     ( 204  )     ( 189  )      ( 82 )      ( 88 )
                    （％）        104.8        96.8       108.7       171.7        94.9

     株主総利回り
     （比較指標：業種別株価指
                    （％）        ( 113.9   )    ( 103.1   )    ( 122.3   )    ( 141.1   )    ( 143.7   )
     数）
                    （円）          75       147       158       756       209
     最高株価
                                            (71)
                    （円）          56       47       97       107        63

     最低株価
                                            (47)
     （注）１．売上高には消費税等を含んでおりません。
        ２．第112期、第113期、第114期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため
         記載しておりません。
        ３．第111期、第115期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、潜在
         株式が存在しないため記載しておりません。
        ４．第111期、第115期の株価収益率及び配当性向につきましては、当期純損失を計上しているため記載しており
         ません。
        ５．2016年10月１日付で普通株式２株を１株とする株式併合を行いましたが、第112期の期首に当該株式併合が行
         われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純損益（△は損失）を算定しております。
        ６．  最高株価及び最低株価は、東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
         　なお、2017年３月期の株価については、株式併合後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式併合前の
         最高株価及び最低株価を括弧内に記載しております。
        ７．  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
         の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した
         後の指標等となっております。
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                                                       堀田丸正株式会社(E02627)
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      ２【沿革】
       1894年10月         東京・日本橋大伝馬町において呉服問屋を開業。
       1928年11月         資本金10万円の合資会社丸正商店を設立。
       1933年２月         合資会社を改め、資本金20万円の株式会社とし東京・日本橋通油町に本社を移転、織物問屋
                 として業容拡大。
       1936年10月         東京・日本橋堀留町に本社を移転。
       1944年４月         ㈱金松商店、㈱小梅、㈱藤安商店並びに㈱正和を吸収合併、資本金130万３千円とし商号を
                 株式会社丸正に変更。
       1974年４月         東京証券取引所市場第二部に上場。
       1983年４月         株式会社正友を設立。
       1989年３月         資本金を14億２千２百万円に増資。
       1995年５月         有限会社ポコメロを設立。
       2000年３月         第三者割当増資により、ヤマノグループの傘下に入る。
       2000年９月         東京・日本橋富沢町に本社を移転。
       2000年10月         千代田のきもの株式会社の全株式取得。
       2001年４月         子会社千代田のきもの株式会社を吸収合併。
       2002年３月         ソフランリビング株式会社の全株式取得。
       2003年８月         株式会社よねはらの全株式取得。
       2004年４月         株式会社正友が濱野皮革工藝株式会社より営業を譲受ける。株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880へ商
                 号を変更。
       2004年７月         株式会社天創の全株式取得。
       2004年９月         有限会社ポコメロを有限会社丸正ベストパートナーグループに商号変更。
       2004年10月         ソフランリビング株式会社及び株式会社よねはらを株式会社丸正に吸収合併。
       2004年11月         有限会社丸正ベストパートナーグループを株式会社へ組織変更。（現・連結子会社）
       2005年６月         株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡを設立。
       2005年７月         株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡが株式会社坂村より営業を譲受ける。
       2007年４月         堀田産業株式会社を吸収合併し、商号を堀田丸正株式会社に変更。合併により東京ブラウス
                 株式会社・タケオニシダ・ジャパン株式会社、堀田（上海）貿易有限公司（現・連結子会
                 社）が子会社となる。
       2007年９月         株式会社松崎及び松崎生産株式会社の全株式取得。
                 東京・日本橋室町現在地に本社を移転。
       2008年６月         四菱株式会社より一部営業を譲受ける。
       2008年７月         株式会社天創を吸収合併。
       2008年７月         株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡより営業を譲受ける。
       2008年11月         東京ブラウス株式会社、株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880、株式会社松崎及び松崎生産株式会社の
                 全株式を譲渡。
                 株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡ清算結了。
       2009年６月         丸福商事株式会社の全株式取得。
       2009年７月         株式会社ヤマノジュエリーシステムズより一部営業を譲受ける。
       2012年３月         ＨＭリテーリングス株式会社を設立。
       2012年４月         ＨＭリテーリングス株式会社が株式会社ヤマノホールディングスより一部営業を譲受ける。
       2013年４月         子会社タケオニシダ・ジャパン株式会社を吸収合併。
       2013年10月         株式会社西田武生デザイン事務所の株式を追加取得し子会社化する。
       2014年４月         ＨＭリテーリングス株式会社の全株式を株式会社ヤマノホールディングスへ譲渡。
       2014年10月         子会社丸福商事株式会社を吸収合併。
       2015年８月         株式会社吉利事業譲受準備会社を設立。株式会社吉利より和装小物卸売事業を譲受後、商号
                 を株式会社吉利に変更し子会社とする。（現・連結子会社）
       2016年８月         イエリデザインプロダクツ株式会社より一部営業を譲受ける。
       2017年４月         株式会社西田武生デザイン事務所の全株式を譲渡。
       2017年６月         第三者割当増資により、RIZAPグループ株式会社の子会社となる。
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      ３【事業の内容】
      　当グループの企業集団は、当社及び子会社である株式会社吉利、堀田（上海）貿易有限公司、株式会社丸正ベスト
      パートナーグループの4社で構成されております。
      　当社及び連結子会社は、主に和装品・宝飾品・和装小物品等の卸売販売、婦人洋品等の卸売販売、寝装品等の卸売
      販売、意匠撚糸の製造・卸売販売を行っております。
      　事業の内容と当社及び関係会社の位置付けは次のとおりであります。
       和装事業・・・・・・・留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品、宝石、貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、

                   帯揚げ、帯〆、半衿、草履、着付小物等の和装小物品を卸売販売しております。
       　　　　　　　　　　　当社が企画及び販売するほか、株式会社吉利が卸売販売しております。
       寝装事業・・・・・・・寝装寝具品、ギフト商品等を卸売販売しております。
       　　　　　　　　　　　当社が企画及び販売しております。
       洋装事業・・・・・・・婦人服及びブラウス、ニット等の婦人洋品と子供・ベビー洋品を卸売販売しております。
                   当社が企画及び販売しております。
       意匠撚糸事業・・・・・意匠撚糸及び横ニットを製造・卸売販売しております。
        　　　　　　　　　　　当社が製造・販売するほか、堀田（上海）貿易有限公司が製造・卸売販売しております。
     　事業の系統図は次のとおりであります。

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      ４【関係会社の状況】
                                         議決権の所有割
                         資本金又は
                                         合又は被所有割
         名称          住所      出資金       主要な事業の内容                     関係内容
                                         合
                         （百万円）
                                            （％）
                               グループ経営戦略
     （親会社）
                               の立案、企画及び         　被所有
      RIZAPグループ㈱          東京都新宿区           19,200                            －
                               グループ会社管理              62.27
     　（注）１
                               等
                                                  資金の貸付
     （連結子会社）
                                                  経営指導
      ㈱  吉　　利
                東京都中央区             10   和装事業
                                             100.00     業務委託
                                                  役員の兼任３名
      堀田（上海）貿易                                             同社商品の販売

                中国上海市         1,655千元      意匠撚糸事業              100.00
      有限公司                                             役員の兼任１名
      ㈱丸正ベストパー                                             業務委託

                東京都中央区             10   その他              100.00
      トナーグループ                                             役員の兼任３名
     　（注）１．有価証券報告書の提出会社であります。

         ２．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
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      ５【従業員の状況】
       (1）連結会社の状況
                                                   2019年３月31日現在
                                          従業員数（名）
               セグメントの名称
                                                 38     ( 39 )
      和装事業
                                                 12     ( 8 )
      寝装事業
                                                 29     ( 42 )
      洋装事業
                                                 31     ( 3 )
      意匠撚糸事業
      全社（共通）                                           13     ( 2 )
                                                 123     ( 94 )

                  合計
      （注）１．従業員数は、就業人員であります。
         ２．従業員数欄の（　）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
         ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している
           ものであります。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
            99    ( 88 )            52.2              14.3           3,785,388

                                          従業員数（名）

               セグメントの名称
                                                 22     ( 35 )
      和装事業
                                                 12     ( 8 )
      寝装事業
                                                 29     ( 42 )
      洋装事業
                                                 23     ( 1 )
      意匠撚糸事業
      全社（共通）                                           13     ( 2 )
                                                 99     ( 88 )

                  合計
      （注）１．従業員数は、就業人員であります。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．従業員数欄の（　）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
         ４．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
       (3）労働組合の状況

        (イ)当社の労働組合は、1980年に結成され、丸正労働組合と称し、現在の加盟上部団体はゼンセン同盟であり
        　　ます。
        (ロ)2019年３月31日現在の組合員数は２名であります。
        (ハ)労使関係は安定しており、特記すべき事項はありません。
        (ニ)連結子会社の労働組合はありません。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
     文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）会社の経営の基本方針

       　当社グループは、意匠撚糸、洋装、和装、寝装カテゴリーの商材を各取引先へ卸販売によりマーケットに供給する
       ことで、最終消費者のライフスタイルの向上に寄与するとともに、結果として、安定収益を確保し、安定成長を図る
       方針です。
       　この考え方を基に、持続的成長のための経営基盤の確立を推進しつつ、事業領域の拡大及び事業ポートフォリオの
       見直しにより、時流に適合した卸売事業会社として、社会のお役に立てる企業を目指しております。
      (2）経営戦略等

       　当社グループは、前期までに実施した抜本的な構造改革により、成長戦略推進のための基盤づくり及び体質強化を
       図ることができました。次のステージに向けて以下の取り組みを進めてまいります。
        ①コア事業である意匠撚糸事業の一層の拡大
         ・機能素材、環境配慮型素材、ストレッチ素材中心に素材開発
         ・前期より提案を始めた「COMST」の販売拡大
         ・中国で加速度的に普及するホールガーメント工場との連携強化で販売拡大
        ②第２の柱である洋装事業の飛躍的な収益改善
         ・構造改革が終了した馬里邑事業の飛躍的なリカバリー
         ・新たな取り組みにより、順調なアパレル事業の一層の拡大強化
         ・ベビー・子供服の再建による丸福事業の再成長
        ③持続的成長のための経営基盤の確立推進
         ・事業領域拡大のよる将来リスクの軽減
         ・新たな事業領域の拡大と連動した事業ポートフォリオの見直しに着手
      (3）目標とする経営指標

       　当期以降についても経営資源の有効活用を図り、かつ健全な財務体質の維持に努め、更に増収増益を目指しており
       ます。そのため重視している経営指標としましては、営業利益率の改善であります。今後も、一層のコスト削減意識
       をもって企業経営に取り組み、安定的な利益創造を目指してまいります。
      (4）経営環境

       　当社は創業以来、常に繊維をフィールドに時代の変化に応じて事業領域を拡充し、M&A、資本業務提携等を繰り返
       しながら、意匠撚糸の製造卸から、婦人服、婦人服飾雑貨、呉服、寝装品を取り扱う繊維の専門卸売会社として発展
       してまいりました。国内の繊維マーケットは、衣料品販売の伸び悩みなどを背景に縮小傾向にあります。また呉服
       マーケットは、規模縮小傾向が続いております。
       　このような経営環境の悪化を受け、過去２期に渡り、不採算事業であったタケオニシダ事業のMBOによる譲渡、将
       来リスク軽減のための過剰在庫の評価減、事業所の統廃合等での固定費の削減、固定資産の売却による手持ち資金の
       増加など様々な構造改革に取り組み経営戦略推進のために必要な財務基盤の健全化をはかっております。
      (5）会社の対処すべき課題

       　当社グループの対処すべき課題といたしましては、安定的・継続的に利益を創造できる体制の構築です。
       　安定的・継続的に利益を創造する体制の構築としては、①コア事業である意匠撚糸事業の一層の拡大②第２の柱で
       ある洋装事業の飛躍的な収益改善③持続的成長のための経営基盤の確立をはかるため、鋭意努力してまいります。
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      ２【事業等のリスク】
      　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可
      能性がある事項には、以下のようなものがあります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       （1）売上高について
        　当社グループの売上高については、景気、消費性向及び商品トレンドの変化により減少するリスクがありま
        す。また原油の高騰、台風や冷夏、暖冬など天候不順及び震災等による自然災害により、今後の景気後退や需要
        の縮小が考えられ、本来大きな売上を見込んでいる時期の業績が伸び悩み、当社グループの業績が影響を受ける
        可能性があります。
       （2）人材の確保及び育成について
        　当社グループでは、人の最大限の活用を重要課題の一つとして捉えており、今後の事業拡大には既存の従業員
        に加えて、各分野で十分な知識とマネジメントの精通した人材の確保・育成が不可欠であるとの認識をもってお
        ります。
        　つきましては、当社グループは、業界、経験、年齢を問わない即戦力を確保するための中途採用を積極的に実
        施してまいります。しかしながら、いずれも継続的な人材の確保を保証するものでなく、適格な人材を十分確保
        できなかった場合には、当社グループの経営成績および今後の事業展開等に影響を及ぼす可能性があります。
       （3）海外での事業展開について
        　当社グループにおける意匠撚糸の経営環境は、現状の低価格競争の激化・アパレル製造業の海外移転・輸入
        ニット製品の急増に伴う国内生産シェアの縮小等極めて厳しい状況にあり、意匠撚糸の国内販売を拡大すること
        が困難な状況にあります。このような状況を踏まえて、中国に中国現地法人、堀田（上海）貿易有限公司を設立
        し、同社を中心に意匠撚糸の製造・販売一貫体制を確立し、中国における事業の拡大を図っております。このた
        め、今後、当社グループが海外の事業を拡大するうえで、為替リスク及び現地の法的規制を受ける可能性があり
        ます。
       （4）債権回収リスク
        　当社グループにおきましては、売上債権の縮小を目的に売掛金年齢管理や決算期での残高確認を行い貸倒れ等
        の未然防止に努めております。しかしながら、当社グループの事業を取巻く市場環境は依然として厳しい状況が
        続いており、債券回収リスクが顕在化することにより当社グループの経営実績に悪影響を及ぼす可能性がありま
        す。
       （5）M&A・戦略的提携について
        　当社グループは、既存事業基盤を拡大するため、あるいは新たな事業への進出、補強等のために、事業戦略の
        一環として、M&Aや資本提携を含む戦略的提携を行う可能性があります。
        　M&Aや戦略的提携に際しては十分な検討を行っておりますが、M&A・資本提携後の事業計画が当初どおりに進捗
        しない場合には、業績に影響を与える可能性があります。
       （6）債権管理について
        　当社グループは、債権の管理につきまして取引先別に信用状態を継続的に把握するなど、不良債権の発生が極
        力少なくなるよう努めております。また、不測の事態に備え、過去の実績率や個別の回収可能性等の見積もりに
        基づき貸倒引当金を計上しておりますが、実際に回収不能となった債権額がこれを超過した場合は、当社グルー
        プの業績及び財務状況等に影響を与える可能性があります。
       （7）在庫について
        　当社グループは、品揃えを確保し卸売機能を果たすため一定の在庫水準を維持する必要があります。このた
        め、当社グループが商品の需要予測を誤った場合、在庫不足による販売機会の喪失、過剰在庫の処分のための値
        下げ販売、場合によっては商品評価損または廃棄損の計上を余儀なくされ、当社グループの業績に影響を及ぼす
        可能性があります。
       （8）親会社との関係について
        　RIZAPグループ株式会社は、当社の議決権総数の過半数を所有しております。当社グループは、RIZAPグループ
        株式会社から独立した企業運営を行っておりますが、RIZAPグループ株式会社の当社に対する基本方針等に変更が
        生じた場合には、当社グループの事業運営及び当社普通株式の需要関係に影響を及ぼす可能性があります                                                。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       （1）経営成績等の状況の概要
        　当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
        （以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
        ①経営成績の状況

        　当連結会計年度におけるわが国経済は、所得から支出への前向きの循環メカニズムが働き、雇用・所得環境の
        改善が続く中、各種政策の効果もあり緩やかな回復基調で推移いたしましたが、通商問題の動向が世界経済に与
        える影響や、中国経済の先行きなど海外経済の不確実性、金融資本市場の変動の影響により依然として不透明な
        状態が続いております。
        　このような事業環境のもと、当社グループは、コア事業である意匠撚糸事業へ継続的に経営資源を集中すると
        同時に、将来の成長戦略推進の基盤つくりをテーマに、和装事業、寝装事業では、事業所の統廃合、洋装事業で
        販売員契約の見直しなどのコスト削減を推進いたしました。固定資産売却による特別利益の計上はありました
        が、収益性低下による棚卸資産の評価損を売上原価に計上、また、ブランド事業の廃止による特別損失の計上な
        ど、抜本的な構造改革を進めました。
        　これらの結果、売上高66億65百万円（前年同期比13.5％減）、営業損失は４億37百万円（前年同期は営業利益
        68百万円）、経常損失は４億19百万円（前年同期は経常利益56百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失は４
        億65百万円（前年同期は親会社株主に帰属する当期純利益１億円）となりました。
        　セグメントの状況は次のとおりであります。

        　和装事業は、新たな販売機会の創出のため、リサイクル企画催事の取り組みを始め、専門店取引も堅調に推移
        いたしましたが、百貨店取引は売上減少傾向に加え、連結子会社㈱吉利において大手量販店との取引見直しなど
        を行った結果、売上高は減少しております。そのような中、粗利管理の徹底、事務所の移設縮小、販売体制の見
        直しなど利益創出の構造改革を実施いたしました。この結果、売上高14億83百万円（前年同期比22.0％減）、営
        業利益は15百万円（前年同期は営業損失39百万円）となりました。
        　寝装事業は、マットレス事業が積極的な取引先提案の継続実施により復調、また、東北地区におけるギフト事
        業が伸長したことに加えて、組織体制の見直しや事業所の縮小によるコスト削減などが営業利益に大きく反映い
        たしました。この結果、売上高５億73百万円（前年同期比0.4％増）、営業利益は35百万円（前年同期比48.1％
        増）となりました。
        　洋装事業は、アパレル事業におきまして、前年下期より開始いたしました西日本の百貨店における人材投入型
        の催事事業が拡大し、増収増益となりました。九州地区を主力とする丸福事業はミセス・ベビー、子供服が売上
        減少傾向となり、減益となりました。馬里邑事業は、百貨店の施策上による店舗撤退や不採算店舗の見直しに加
        え、専門店取引における契約の見直しと与信管理の徹底により、売上高は大幅に減少いたしました。このような
        中、取引先の減少に合わせた仕入抑制や業務フロー及び百貨店販売業務契約の見直しによるコスト削減など、将
        来の成長戦略推進のための抜本的な構造改革を行いましたが、収益性低下による棚卸資産の評価損を計上したこ
        とにより営業損失となりました。この結果、売上高24億83百万円（前年同期比18.7％減）、営業損失は４億11百
        万円（前年同期は営業利益１億16百万円）となりました。
        　意匠撚糸事業は、海外事業が中国アパレルからの受注増に加えて、欧米、日本からの受注増で増収増益を達成
        し、国内事業も堅調に推移いたしました。しかしながらOEM事業が国内アパレルからの大幅受注減により、減収減
        益となりました。この結果、売上高21億24百万円（前年同期比2.4％減）、営業利益は１億49百万円（前年同期比
        14.0％減）となりました。
        ②財政状態の状況

        　当連結会計年度末における資産合計は57億22百万円で前連結会計年度末と比べ６億38百万円減少しておりま
        す。この主な要因は、次のとおりであります。
        （流動資産）

         　当連結会計年度末における流動資産は、54億42百万円（前連結会計年度末は58億29百万円）となり、３億86
         百万円減少いたしました。これは主に、現金及び預金３億32百万円が増加し、受取手形及び売掛金１億26百万
         円、商品及び製品５億31百万円が減少したことによるものであります。
        （固定資産）
         　当連結会計年度末における固定資産は、２億79百万円（前連結会計年度末は５億31百万円）となり、２億52
         百万円減少いたしました。これは主に、土地２億円、建物40百万円が減少したことによるものであります。
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        （流動負債）
         　当連結会計年度末における流動負債は、14億30百万円（前連結会計年度末は15億71百万円）となり、１億41
         百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が80百万円、電子記録債務55百万円が減少したこ
         とによるものであります。
        （固定負債）
         　当連結会計年度末における固定負債は、50百万円（前連結会計年度末は38百万円）となり、11百万円増加い
         たしました。これは主に、資産除去債務11百万円が増加したことによるものであります。
        （純資産）
         　当連結会計年度末における純資産は、42億41百万円（前連結会計年度末は47億50百万円）となり、５億９百
         万円減少いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純損失４億65百万円、剰余金の配当19百万円
         によるものであります。
        ③キャッシュ・フローの状況

        　当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下、資金という）は、税金等調整前当期純損失
        が４億36百万円（前年同期は税金等調整前当期純利益１億９百万円）となりましたが、たな卸資産の減少や有形
        固定資産の売却による収入等により、前連結会計年度に比べ３億32百万円増加いたしました。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        営業活動の結果、増加した資金は、１億34百万円（前年同期は４億80百万円の減少）となりました。
        これは主に、税金等調整前当期純損失４億36百万円、仕入債務の減少１億27百万円と支出要因はあったものの、
        売上債権の減少１億23百万円、たな卸資産の減少５億４百万円の増加要因によるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        投資活動の結果、増加した資金は、２億28百万円（前年同期は５億21百万円の増加）となりました。
        これは主に、有形固定資産の売却による収入２億55百万円によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        財務活動の結果、減少した資金は、24百万円（前年同期は15億47百万円の増加）となりました。
        これは主に、配当金の支払い20百万円によるものであります。
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        ④生産、受注及び販売の実績
        ａ．生産実績
         当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                     （自　2018年４月１日
          セグメントの名称
                                      至　2019年３月31日）
                              金額（千円）                 前年同期比（％）
     意匠撚糸事業                             901,478                    94.3
             合計                     901,478                    94.3
     （注）1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.和装事業、寝装事業及び洋装事業については生産活動を伴わないため記載しておりません。
        ｂ．仕入実績

         当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                     （自　2018年４月１日
          セグメントの名称
                                      至　2019年３月31日）
                              金額（千円）                 前年同期比（％）
     和装事業                             811,454                    79.7
     寝装事業                             415,999                   102.4
     洋装事業                            1,646,664                     63.7
     意匠撚糸事業                             659,326                    91.3
             合計                    3,533,444                     74.7
     （注）1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        ｃ．受注実績

         当社グループは主として見込生産を行っているため、該当事項はありません。
        ｄ．販売実績

         当連結会計年度の商品販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                       当連結会計年度
                                     （自　2018年４月１日
          セグメントの名称
                                      至　2019年３月31日）
                              金額（千円）                 前年同期比（％）
     和装事業                            1,483,208                     78.0
     寝装事業                             573,502                   100.4
     洋装事業                            2,483,829                     81.3
     意匠撚糸事業                            2,124,914                     97.6
             合計                    6,665,455                     86.5
     （注）1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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       （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
        す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①重要な会計方針及び見積り

        　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されてお
        ります。この連結財務諸表の作成にあたって、必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しておりま
        す。詳細につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（1）連結財務諸表　注記事項（連結財務
        諸表作成のための基本となる重要な事項）４.会計方針に関する事項」に記載のとおりであります。
        ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         ａ．経営成績等
         1）財政状態
         （資産合計）
          　当連結会計年度末における資産合計は57億22百万円で、前連結会計年度末と比べ６億38百万円減少となりま
          した。
          　流動資産は、54億42百万円（前連結会計年度末は58億29百万円）となり、３億86百万円減少いたしました。
          これは主に、現金及び預金３億32百万円が増加し、受取手形及び売掛金１億26百万円、商品及び製品５億31百
          万円が減少したことによるものであります。
          　固定資産は、２億79百万円（前連結会計年度末は５億31百万円）となり、２億52百万円減少いたしました。
          これは主に、土地２億円、建物40百万円が減少したことによるものであります。
         （負債合計）
          　流動負債は、14億30百万円（前連結会計年度末は15億71百万円）となり、１億41百万円減少いたしました。
          これは主に、支払手形及び買掛金が80百万円、電子記録債務55百万円が減少したことによるものであります。
          　固定負債は、50百万円（前連結会計年度末は38百万円）となり、11百万円増加いたしました。これは主に、
          資産除去債務11百万円が増加したことによるものであります。
         （純資産合計）
          　純資産は、42億41百万円（前連結会計年度末は47億50百万円）となり、５億９百万円減少いたしました。こ
          れは主に、親会社株主に帰属する当期純損失４億65百万円、剰余金の配当19百万円によるものであります。
         2）経営成績

         　売上高66億65百万円（前年同期比13.5％減）、営業損失は４億37百万円（前年同期は営業利益68百万円）、
         経常損失は４億19百万円（前年同期は経常利益56百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失は４億65百万円
         （前年同期は親会社株主に帰属する当期純利益１億円）となりました。
         3）キャッシュ・フロー

         　当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要　③キャッ
         シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
        ｂ．経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         　当社グループの経営に影響を与える大きな要因とは、市場動向、原材料費動向、消費動向、取引先各社の業
         績、事故・災害等があります。
         　市場動向については、当社グループが関連する市場の多くにおいて、競合各社との熾烈な競争が今後も展開
         されると予想されることから、当社グループを取り巻く経営環境は依然として厳しい状況で推移するものと認
         識しております。こうした中で、当社グループは、市場におけるリスクへの対応力を高め、名実ともに存在感
         のある企業グループとして勝ち残り、持続的な成長をはかるため、既存事業領域での収益改善を進めてまいり
         ます。また、新たな事業領域への取り組みにもチャレンジし、事業ポートフォリオを抜本的に見直することに
         より、規模と利益の増大による財務基盤の強化を図るとともに、企業統治・業務執行体制を高度化してまいり
         ます。
         　原材料の高騰については、仕入価格の上昇が卸売価格に転嫁することが難しい中で、更なる業務コストの削
         減を実施することで、収益確保につなげてまいります。
         　消費動向については、各取引先の業績に直結するものであり、卸売を主体とする当社グループの業績にも大
         きな影響を及ぼす可能性があります。ついては各取引先から提供される消費者ニーズを的確に把握して、ス
         ピーディに対応することで、積極的に市場開発を図ってまいります。
         　取引先各社の業績については、直接のかかわりを持つものではありませんが、当社グループからの積極的な
         商品提案、セールス活動により、取引先各社の業績向上に寄与してまいります。
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         　事故・災害については、従業員の意識改革など継続的な管理活動により、経営に重大な影響を与えるような
         事故・災害の事前抑制に努めてまいります。
         ｃ．資本の財源及び資金の流動性

         資金需要
         　当社グループの事業活動における運転資金需要の主なものは、当社グループの各卸売事業に関わる仕入費用
         や各事業についての一般管理費等があります。また設備資金需要としては、情報処理のための有形及び無形固
         定資産投資等があります。
         財務政策
         　当社グループの事業活動の維持拡大に必要な資金を安定的に確保するため、内部資金及び金融機関からの借
         入により資金調達を行っており、運転資金及び設備資金につきましては、国内、海外子会社のものを含め当社
         において一元管理しております。
         ｄ．経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指導等

         経営上の目標設定状況について
         　当社グループは、事業別に業績向上をはかるために「営業利益率」を重要な指標として位置付けておりま
         す。引き続きこの指標について、改善されるよう取り組んでまいります。
      ４【経営上の重要な契約等】


        該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

       　該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        　当連結会計年度において特記事項はありません。
      ２【主要な設備の状況】

        　当社グループ（当社及び当社の連結子会社）における主要な設備は、販売業務及び管理業務に係るものであり、
        以下のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                   2019年３月31日現在
                                        帳簿価額

        事業所名        セグメントの名                                      従業員数
                         設備の内容
                                            土地
        （所在地）         称                 建物    器具備品           合計      （人）
                                           （千円）
                                （千円）     （千円）          （千円）
                                           (面積㎡)
                                                        8
     盛岡支社                                      75,141
                寝装事業        販売設備         6,449       0        81,590
                                                        (4)
     (岩手県盛岡市)                                     （2,637）
     　（注）１．金額には消費税等を含んでおりません。
         ２．従業員の（　）は、臨時従業員数を外書しております。
       上記の他、主要な賃借設備として以下のものがあります。

     　（1）提出会社
                                          賃借建物          年間支払賃借料
         名称        セグメントの名称             設備の内容
                                         （面積㎡）            （千円）
                和装事業

     本社
                意匠撚糸事業           販売・業務管理設備                 （830）            34,796
     （東京都中央区）
                全社（共通）
     丸福事業部

                洋装事業           販売業務及び倉庫設備                （3,171）             15,600
     （福岡県福岡市東区）
     　（2）国内子会社

                   事業所名                            賃借建物      年間支払賃借料
        名称                   セグメントの名称          設備の内容
                  （所在地）                            （面積㎡）        （千円）
               葛西営業所                      商品販売業務　
     ㈱吉利                       和装事業                   （861）         15,493
              （東京都江戸川区）                       及び倉庫設備
     　（3）在外子会社

                   事業所名                            賃借建物      年間支払賃借料
        名称                   セグメントの名称          設備の内容
                  （所在地）                            （面積㎡）        （千円）
     堀田（上海）貿易         本社                      販売・業務管理
                            意匠撚糸事業                   （100）         6,042
     有限公司         （中華人民共和国上海市）                       設備
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       　当連結会計年度末において特記事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
        普通株式                                          60,000,000
                  計                                60,000,000
        ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取
                           提出日現在発行数（株）
            事業年度末現在発行数（株）
                                        引所名又は登録
       種類                                              内容
              （2019年３月31日）
                            （2019年６月26日）            認可金融商品取
                                        引業協会名
                                                  権利内容に何ら限定

                                                  のない当社における
                                        東京証券取引所
                   59,640,348             59,640,348
     普通株式                                            標準となる株式であ
                                        （市場第二部）
                                                  り、単元株式数は100
                                                  株であります。
                   59,640,348             59,640,348            －           －
        計
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
           該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

           該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総        発行済株式総
                               資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数        数残高
                                （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （千株）        （千株）
     2016年10月１日

                 △24,640         24,640          －    1,975,070           －     123,189
     （注）１
     2017年６月28日

                  35,000        59,640       962,500       2,937,570         962,500       1,085,689
     （注）２
     　（注）１.      普通株式２株を１株とする株式併合による減少であります。
         ２.  第三者割当増資による増加であります。
           発行価格　　55円
           資本組入額　27.5円
           割当先　　　RIZAPグループ株式会社
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       （５）【所有者別状況】
                                                     2019年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分     政府及び地           金融商品取     その他の法        外国法人等
                  金融機関                           個人その他       計
                                                       （株）
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）           -     3     27     62     13      21    10,027     10,153     －
     所有株式数
                -    823    13,697     377,668      2,539       418    200,922     596,067      33,648
     （単元）
     所有株式数の
                -    0.14     2.30     63.36      0.43      0.07     33.71     100.00     －
     割合（％）
     　（注）１．自己株式3,396,175株は、「個人その他」に33,961単元及び「単元未満株式の状況」に75株含めて記載して
           おります。なお、自己株式3,396,175株は株主名簿記載上の株式数であり、2019年３月31日現在の実保有残
           高は3,395,825株であります。
         ２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ15単元
           及び50株含まれております。
       （６）【大株主の状況】

                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                            所有株式数
                                                   総数に対する所有
          氏名又は名称                     住所
                                            （千株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
                      東京都新宿区北新宿２丁目21-1                       35,000         62.23
     RIZAPグループ株式会社
                      東京都渋谷区代々木１丁目30-7                        1,937         3.44
     株式会社ヤマノホールディングス
                      東京都千代田区麹町１丁目4                         336        0.60
     松井証券株式会社
                      東京都世田谷区玉川１丁目14-1                         322        0.57
     楽天証券株式会社
                      東京都港区赤坂１丁目12-32                         253        0.45
     マネックス証券株式会社
                      東京都渋谷区代々木１丁目30-7                         230        0.41
     株式会社ヤマノネットワーク
                                               222        0.40
     柳谷和夫                 福岡県北九州市戸畑区
                      東京都渋谷区代々木１丁目30-7                         179        0.32
     山野愛子どろんこ美容株式会社
                                               174        0.31
     和田　修                 埼玉県本庄市
                                               167        0.30
     飛田　常司                 埼玉県川口市
             計                   －              38,823         69.03
     （注）　上記以外に、当社が所有する自己株式が3,396千株（発行済株数による所有株式数の割合5.69％）あります。
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       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
                            株式数（株）           議決権の数（個）
              区分                                       内容
                                   －            －       －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                             －            －       －
      議決権制限株式（その他）                             －            －       －

                                                 権利内容に何ら限定
      完全議決権株式（自己株式等）                          3,395,800               －
                         普通株式                        のない当社における
                                                 標準となる株式
      完全議決権株式（その他）                         56,210,900             562,109
                         普通株式                            同上
                                 33,648              －       －
      単元未満株式                    普通株式
                               59,640,348                －       －
      発行済株式総数
                                   －         562,109         －
      総株主の議決権
     　（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,500株（議決権の数15個）含まれて
         おります。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有株         他人名義所有株         所有者株式数の
      所有者の氏名又
                                                   対する所有株式数
                所有者の住所
                         式数（株）         式数（株）         合計（株）
      は名称
                                                   の割合（％）
               東京都中央区日本
                           3,395,800            －     3,395,800             5.69
     堀田丸正株式会社          橋室町４丁目１番
               11号
                   －        3,395,800            －     3,395,800             5.69
         計
      （注）　上記のほか、株主名簿上は当社名義となっているが実質的に所有していない株式が350株（議決権の数                                                    3個）
        あります。なお、当該株式数は、上記                  ①「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に300株、「単元
        未満株式」の欄に50株含まれております。
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
       （１）【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

      会社法第155条第７号による取得
                  区分                   株式数(株)             価額の総額(円)
      当事業年度における取得自己株式                                      7             539
      当期間における取得自己株式                                      50            4,650
     （注）当期間における取得自己株式には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株
       式は含まれておりません。
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       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                  当期間
               区分
                            株式数(株)      処分価額の総額(円)          株式数(株)      処分価額の総額(円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                          －          －       －          －
      消却の処分を行った取得自己株式                          －          －       －          －
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
                                －          －       －          －
      た取得自己株式
      その他    ( －  )
                                －          －       －          －
      保有自己株式数                      3,395,825             －   3,395,875             －
     （注）当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取及び売
       渡による株式は含まれておりません。
      ３【配当政策】

        当社は、創業以来株主への利益還元を重要な課題として経営してまいりました。この方針の下、経営状況に応じ
       た「安定配当の継続」および「事業基盤強化に向けた内部留保の活用」を実現すべく、親会社であるRIZAPグループ
       株式会社の配当性向を鑑み、配当性向の基本方針を「20％を目安」としております。
        当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、「会社法第459条第１項
       の規定に基づき取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨定款に定めております。
        剰余金の配当については、毎年９月30日を基準日とした中間配当及び毎年３月31日を基準日とした期末配当を行
       うものとしております。
        なお、当事業年度の剰余金の配当につきましては、業績の向上に                              鋭意努めてまいりましたが、当事業年度の業績
       を勘案いたしまして、誠に不本意ではございますが                        無配とさせていただきました。
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       　当社は、お客さま、株主、社会、従業員等のマルチステークホルダーからの負託に応え、持続的な成長と中長期
       的な企業価値向上を実現するため、経営の監督と業務執行のバランスを取りつつ、透明・公平かつ迅速・果断な意
       思決定を行うことを目的として、本基本方針の定めるところにより、コーポレートガバナンス体制を構築します。
      ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       イ．企業統治の体制の概要
       ａ．取締役会
        　当社の取締役会は、代表取締役社長                  大西雅美が議長を務めております。その他メンバーは取締役                            矢部和秀、取
        締役   下野隆充、社外取締役           小島茂、社外取締役          大塚一暁の取締役５名（うち社外取締役２名）で構成されてお
        り、毎月の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会は、法令・定款に定め
        られた事項のほか、取締役会規程に基づき重要事項を決議し、各取締役の業務執行の状況を監督しております。
        　また、取締役会には、すべての監査役が出席し、質問並びに意見表明を通し、取締役会及び取締役の業務執行の
        状況を監視できる体制となっております。
       ｂ．監査役会

        　当社は監査役会制度を採用しております。監査役                        丹下勝視、社外監査役           水野孝平、社外監査役           金子茂男の常
        勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成されており、うち２名が社外監査役であります。監査役会は、毎月の定
        例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。常勤監査役は、取締役会のほか、トレース会
        議等の重要な会議に出席し、必要に応じて意見陳述を行う等、常に取締役の業務執行を監視できる体制となってお
        ります。
        　また、内部監査室及び監査法人と随時情報交換や意見交換を行い、監査機能の向上を図っております。
       ｃ．トレース会議

        　当社は、業務執行を迅速に行う体制として執行役員制度を導入しております。
        　トレース会議は、代表取締役社長                 大西雅美が議長を務めております。その他のメンバーは取締役常務執行役員
        管理本部長      矢部和秀、取締役         意匠撚糸事業       執行役員堀田ファンシーヤーン事業部長兼イエリデザイン事業部長
        下野隆充、和装事業          東日本事業部長        光武浩一郎、和装事業           西日本事業部長        豊増幸滋、洋装事業          執行役員アパ
        レル事業部長       岡田康和、洋装事業          丸福事業部長       岩佐宏樹、寝装事業          ソフラン事業部長         越後谷裕二、意匠撚糸
        事業   イエリ営業部長        金重善行、経営企画室長            粟津信哉、子会社堀田（上海）貿易有限公司                     総経理    羽田浩之、
        子会社㈱吉利       取締役社長      大久保貴正、常勤監査役            丹下勝視、内部監査室長            長岡栄治で構成されております。
        　トレース会議は毎週１回の他、必要に応じて開催し、経営に関する重要事項、業務の執行状況などについて審
        議・決定・経営計画の進捗状態の確認等を行っております。
       ｄ．内部監査室

        　内部監査室は、内部監査室長               長岡栄治が内部監査規程に基づき、子会社を含む各事業の業務活動に関して、運
        営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期的に行い、代表取締
        役社長に報告しております。
        　また、内部監査結果及び是正状況については、監査役に報告し、意見交換を図っております。
       e．コンプライアンス委員会

       　コンプライアンス委員会は、代表取締役社長                      大西雅美が委員長を務めております。その他のメンバーは取締役
       矢部和秀、内部監査室長            長岡栄治のほか委員長が指名した者で構成されております。コンプライアンス委員会は
       「コンプライアンス規程」に基づき、必要に応じて開催し、コンプライアンス違反を未然に防止するための取組み
       を行いコンプライアンス違反などが生じていないかの状況等を確認しております。
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       　当社の経営組織、その他コーポレートガバナンスの模式図は次のとおりであります。
       ロ．企業統治の体制を採用する理由









       　当社では監査役会設置会社を採用しております。この体制により、経営の最高意思決定機関である取締役会に業
       務執行の権限・責任を集中させ、業務執行及び取締役会から独立した監査役及び監査役会に監査機能を担わせるこ
       とで監督を強化し、株主及び投資家の信頼に応えるコーポレート・ガバナンス体制が構築できると判断したもので
       あります。
       　提出日現在、監査役３名のうち社外監査役２名を選任しており、会計及び税務に精通した税理士等の専門性の高
       い知識と豊富な経験を有しております。
       　取締役会及び経営陣に対し、独立した立場から意見を述べており、透明性を確保し実効性の高い監視・監査を果
       たしております。
      ③　企業統治に関するその他の事項

       イ．内部統制システムの整備の状況
       　当社では、「内部統制システム構築の基本方針」を定め、内部統制システムを整備するとともに運用の徹底を
       図っております。内部統制システム構築のための体制については、以下のとおり定めております。
       ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

        ⅰ）当社は、法令等の遵守を徹底するため、コンプライアンス規程に基づき、コンプライアンス委員会を設し、
         コンプライアンスの維持・強化を図る。その徹底を図るため、管理本部は全社のコンプライアンスの取組みを
         横断的に統括し、内部監査室はコンプライアンスの状況を監査する。また、法令等に違反する行為を発見した
         場合の報告体制として、内部通報制度を適用し、管理本部に通報窓口を設置し、通報者等に対して解雇その他
         いかなる不利益な取扱いを行わないものとする。
        ⅱ）万一コンプライアンスに関連する事態が発生した場合には、その内容・対処案がコンプライアンス委員会を
         通じ代表取締役社長、取締役会、監査役に報告される体制を構築する。
       ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

        ⅰ）当社は、法令・社内規程に基づき、文書等の保存を行い、取締役及び監査役がこれら文書等を直ちに閲覧で
         きる体制とする。
        ⅱ）この社内規程と情報の管理については、監査役会の意見を得て、情報セキュリティに関するガイドライン、
         個人情報保護に関する基本方針を定めることを含めて対応する。
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       ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
        ⅰ）取締役会及び経営会議において経営戦略・経営計画の策定や戦略的アクションの意思決定に必要な経営戦略
         リスクの評価を行う。
        ⅱ）各部門固有のリスクについては、それらの統括部門が関係部署と連携し、必要な規程、マニュアルの作成及
         びガイドラインの策定等を行い、体制整備を進める。
        ⅲ）不測の事態が発生した場合には、社長指揮下の対策本部を設置し、迅速な対応を行い、損害の拡大を防止す
         る体制を備えるものとする。
       ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

        ⅰ）経営計画のマネジメントについては、経営理念を機軸に毎年策定される年度計画及び中期経営計画に基づき
         各業務執行ラインにおいて目標達成のために活動することとする。また、経営目標が当初の予定通りに進捗し
         ているか業績報告を通じ定期的に検査を行う。
        ⅱ）業務執行のマネジメントについては、取締役会規程により定められている事項及びその付議基準に該当する
         事項についてはすべて取締役会に付議することを遵守し、その際には経営判断の原則に基づき事前に議題に関
         する十分な資料が全役員に配布される体制をとるものとする。
        ⅲ）日常の職務執行に際しては、職務権限規程、業務分掌規程等に基づき権限の委譲が行われ、各レベルの責任
         者が意思決定ルールに則り業務を遂行することとする。
       ｅ．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

        ⅰ）経営企画本部を子会社管理の担当部門とし、関係会社管理規程に基づき、子会社の営業成績、財務状況その
         他の重要事な情報について定期的な報告を義務づける。
        ⅱ）当社取締役が出席するトレース会議を週１回開催し、当社子会社において重要な事象が発生した場合には、
         子会社に対しトレース会議における報告を義務づける。
       ｆ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置く事を求めた場合における当該使用人に                                        関する事項

        　監査役は、管理本部及び内部監査室に対してその職務の補助をすべき使用人を置くことを求めることができるも
        のとし、当該使用人に監査業務に必要な事項を命令することができるものとする。
       ｇ．前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項

        　監査役より監査業務に必要な命令を受けた使用人は、その命令に関して、取締役等の指揮命令を受けないものと
        し、当該使用人の人事異動、人事評価、懲戒は監査役会の意見を尊重した上で行うものとする。
       ｈ．当社及び子会社の取締役及び使用人等が監査役又は監査役会に報告するための体制、報告したことを理由とし

        て不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
        　当社及び子会社の取締役及び使用人等は、会社に重大な損失を与える事項が発生又は発生するおそれがあると
        き、違法又は不正な行為を発見したとき、その他監査役会が報告すべきものを定めた事項が生じたときは、監査役
        又は監査役会に報告するものとし、報告したことを理由として、解雇その他いかなる不利益な取扱いを行わないも
        のとする。
       ｉ．監査役の職務の執行について生じる費用の前払い又は償還手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又

        は債務の処理に係る方針に関する事項
        　監査役が必要と認めるときは、弁護士、公認会計士その他外部専門家に相談することができる。その費用につい
        ては会社が負担するものとし、速やかに監査費用の前払い又は償還の手続きに応じるものとする。
       ｊ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

        　監査役会は、監査の実施にあたり独自の意見形成を行うため、必要に応じて、会社の費用で法律・会計の専門家
        を活用することができる。
       ｋ．財務報告の信頼性を確保するための体制

        　当社は財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法等の法令の定めに従って、財務報告に係る内
        部統制システムを構築し、その有効性を評価、報告する体制を整備し運用する。
       ｌ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

        ⅰ）当社は市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは、一切の関係を持たず、不当要求行
         為に対しては毅然とした態度で対応するとともに、警察等の行政機関や外部専門機関等との連携・協力体制を
         構築する。
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        ⅱ）管理本部を反社会的勢力対応の担当部門とし、各部門間の報告・連絡体制を確立するとともに、各関係機関
         との連携体制を構築し、反社会的勢力の排除に努める。
       ロ．リスク管理体制の整備の状況

       　当社は、監査役及び内部監査室を中心とした内部統制システム及びリスク管理システムを確立し、事業運営の適
       法性と効率性を確保しております。各事業部門及び子会社を対象に監査役と内部監査室が連携して業務監査を実施
       し、その監査結果は取締役、担当執行役員へ迅速にかつ正確に報告が行われております。監査結果報告に基づき改
       善事項の指摘と指導を行い、監査後は改善状況について報告をさせて、より効率性の高い内部監査を行っておりま
       す。
       　また、重要な法的課題及びコンプライアンスについては、顧問弁護士、顧問税理士と相談を行いながら必要な検
       討を実施し、会計監査人とは通常の会計監査のみならず、重要な会計的課題について随時相談及び検討を実施して
       おります。
      ④　取締役及び監査役の責任限定契約の内容の概要

       　当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、社外取締役全員及び社外監査役全員との間に、同法第423条第１項
       の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第
       １項に規定する最低責任限度額としております。
      ⑤　取締役の定数

       　当社の取締役は14名以内とする旨を定款に定めております。
      ⑥　取締役の選任及び解任の決議要件

       　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
       が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
       　解任決議について、会社法第341条の規定により、議決権を行使することのできる株主の議決権の過半数を有する
       株主が出席し、その議決権の過半数をもって行われます。
      ⑦　取締役会で決議できる株主総会決議事項

       イ．剰余金の配当等の決定機関
       　当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、
       株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役
       会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       ロ．自己株式の取得の決定機関

       　当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款
       に定めております。これは、自己の株式の取得について経済情勢の変化に対応し財務政策等の経営諸施策を機動的
       に遂行することを目的としております。
       ハ．役員の責任免除

        　当社は、会社法第426条第1項の規定により、会社法第423条第1項に定める取締役及び監査役（取締役及び監査役
        であった者を含む。）の損害賠償責任について、善意でかつ重大な過失がない場合は、法令の限度において取締役
        会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役については、経営判断の萎縮
        を防止し、積極的な経営参画を目的としており、監査役については、監査役の責任を合理的な範囲に止め、その期
        待される役割を十分に果たし得るようにすることを目的としております。
      ⑧　株主総会の特別決議

       　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の
       議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。こ
       れは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするも
       のであります。
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       （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  8 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率              －％）
                                                         所有株式
                                                          数
          役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                         (千株)
                                1980年４月      株式会社丸井入社
                                2006年４月      タルボットジャパン株式会社顧問
                                2006年５月      タルボットジャパン代表取締役社長
                                2007年４月      泰波姿商貿有限公司（上海）董事長
                                2008年５月      エディバウアージャパン株式会社顧問
                                2008年６月      エディバウアージャパン株式会社取締役
                                     副社長
                                2010年６月      株式会社ＡＱＵＡ代表取締役
                                2010年６月      青島愛客玩具有限公司董事長
                                2012年１年      株式会社ＡＱＵＡ顧問
                                2013年３月      プラスナイロン株式会社顧問
         取締役社長
                                2013年６月      プラスナイロン株式会社代表取締役社長
                  大西　雅美      1958年３月５日      生                         ※４      -
        (代表取締役)
                                2013年６月      株式会社レヴアル代表取締役社長
                                2016年１月      株式会社馬里邑代表取締役社長（現任）
                                2016年４月      株式会社三鈴代表取締役社長
                                2016年６月      マルコ株式会社（現ＭＲＫホールディン
                                     グス株式会社）取締役
                                2017年６月      当社代表取締役社長（現任）
                                2017年６月      株式会社丸正ベストパートナーグループ
                                     代表取締役社長（現任）
                                2017年６月      堀田（上海）貿易有限公司董事長　　
                                     （現任）
                                2017年６月      株式会社吉利代表取締役会長（現任）
                                1993年４月      当社入社
                                2005年７月      当社管理本部経理財務部長
                                2008年８月      当社執行役員連結上場管理室長
                                2009年６月      当社執行役員管理本部長
                                2009年６月      株式会社丸正ベストパートナーグループ
                                     取締役
                                2015年６月      当社取締役管理本部長
         取締役　
                  矢部　和秀      1969年10月18日      生                         ※４      2
                                2015年８月      株式会社吉利取締役
      常務執行役員管理本部長
                                2018年６月      当社常務執行役員管理本部長
                                2019年６月      当社取締役常務執行役員管理本部長
                                     （現任）
                                2019年６月
                                     株式会社吉利取締役（現任）
                                2019年６月      株式会社丸正ベストパートナーグループ
                                     取締役（現任）
                                1994年４月      堀田産業株式会社入社
                                2012年７月      当社堀田ファンシーヤーン事業部長
                                2013年７月      当社執行役員堀田ファンシーヤーン事業
                                     部長（現任）
                                2014年２月
          取締役                            堀田（上海）貿易有限公司董事（現任）
                                2016年６月      当社取締役
      執行役員堀田ファンシー
                  下野　隆充      1971年２月12日      生                         ※４      2
       ヤーン事業部長兼                        2016年９月      当社執行役員イエリデザイン事業部長
      イエリデザイン事業部長                               （現任）
                                2016年10月      株式会社丸正ベストパートナーグループ
                                     取締役（現任）
                                2017年６月      株式会社吉利取締役（現任）
                                2019年６月      当社取締役（現任）
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                                                         所有株式
          役職名         氏名      生年月日                略歴             任期    数
                                                         (千株)
                                1991年４月      学校法人高宮学園代々木ゼミナール入社
                                2002年４月      小島社会保険労務士事務所開業
                                2002年９月      有限会社プラン・ドゥ・シー代表取締役
                                     （現任）
                                2005年１月      株式会社エスネットワークス入社
                                2007年１月      ヒューマンテラス株式会社取締役　　
                                     （現任）
                                2009年４月      株式会社イーエスペイロール代表取締役
          取締役        小島　茂     1968年１月９日      生  2010年５月      株式会社ウィル取締役（現任）                 ※４      -
                                2015年４月      株式会社エスネットワークス監査役
                                2016年８月      株式会社パスポート（現株式会社HAPiNS)
                                     監査役
                                2017年６月      株式会社パスポート（現株式会社HAPiNS)
                                     社外取締役監査等委員（現任）
                                2017年６月      当社取締役（現任）
                                2018年５月      株式会社ワンダーコーポレーション社外
                                     取締役監査等委員（現任）
                                2006年９月      弁護士登録
                                2006年９月      アンダーソン毛利・友常法律事務所入所
                                2012年９月      大塚・川崎法律事務所設立（現任）
          取締役        大塚　一暁      1981年８月14日      生                         ※４      -
                                2017年６月
                                     当社取締役（現任）
                                2018年５月      株式会社ワンダーコーポレーション社外
                                     取締役監査等委員（現任）
                                1971年３月      当社入社
                                2001年６月      当社執行役員人事総務部長
                                2008年６月      当社人事総務部長
                                2009年６月      株式会社丸正ベストパートナーグループ
         常勤監査役         丹下　勝視      1948年２月７日      生                         ※５      ▶
                                     監査役(現任)
                                2009年６月      当社常勤監査役(現任)
                                2017年６月      株式会社吉利監査役（現任）
                                1997年４月      水野敬二税理士事務所入所

                                1999年８月      税理士登録
                                2001年１月      水野孝平税理士事務所開設
          監査役        水野　孝平      1959年３月24日      生                         ※６      -
                                2012年10月      株式会社福田モーター商会監査役
                                2014年６月
                                     当社監査役（現任）
                                2016年９月
                                     株式会社ヤマノ監査役（現任）
                                1993年２月      鈴木保税務会計事務所入所

                                1996年12月      税理士登録
                                2000年10月      山田ビジネスコンサルティング株式会社
                                     入社
          監査役        金子　茂男      1967年12月24日      生                         ※７      -
                                2003年９月      株式会社すずのき経理財務部長
                                2004年４月
                                     金子茂男税理士事務所代表（現任）
                                2009年４月      株式会社すずのき監査役
                                2016年６月      当社監査役（現任）
                                          計                  8
      （注）１．取締役         小島茂及び大塚一暁は、社外取締役であります。
     　　　　２．監査役          水野孝平及び金子茂男は、社外監査役であります。
         ３．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務
          執行機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
          常務執行役員管理本部長            矢部和秀のほか執行役員は２名で、堀田ファンシーヤーン事業部長兼イエリデザイ
          ン事業部長      下野隆充、アパレル事業部長              岡田康和で構成されております。
         ４．2019年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ５．2017年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ６．2018年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ７.  2016年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
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        ②　社外役員の状況
         　当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
         　社外取締役小島茂氏は、社会保険労務士としての専門的知識と企業経営者としての豊富な経験を有しているこ
         とから、当社の社外取締役として適任と判断しております。なお、小島茂氏は、本書提出日現在、当社の発行済
         株式は保有しておりません。
         　社外取締役大塚一暁氏は、弁護士としての法的視点及び幅広い見識から、企業法務の分野を中心に法令やリス
         ク管理等にかかわる豊富な業務経験を有していることから、当社の社外取締役として適任と判断しております。
         なお、大塚一暁氏は、本書提出日現在、当社の発行済株式は保有しておりません。
         　社外監査役水野孝平氏は、税理士として高度な専門知識を有していることから当社の社外監査役として適任と
         判断しております。なお、水野孝平氏は、本書提出日現在、当社の発行済株式は保有しておりません。
         　社外監査役金子茂男氏は、企業担当税理士として税務のほか会計に関しても高度な専門知識を有していること
         から当社の社外監査役として適任と判断しております。なお、金子茂男氏は、本書提出日現在、当社の発行済株
         式は保有しておりません。
         　当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準や方針についての特段の定めはありませんが、独立
         性に関しては、株式会社東京証券取引所が定める基準を参考にしており、一般株主と利益相反が生じる恐れのな
         い社外取締役及び社外監査役を選任しており、経営の独立性を担保していると認識しております。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

         統制部門との関係
         　内部監査については、内部監査室が行っており、業務活動に関しての運営状況、業務実施の有効性及び正確
         性、コンプライアンスの遵守状況等について監査を行っております。
         　監査室長は、監査結果を代表取締役に報告するとともに業務の改善及び適切な運営に向けての具体的な助言や
         勧告を行っております。また、内部監査室は常勤監査役に監査結果を報告し内部監査状況を適宜把握できる密接
         な関係を構築しております。常勤監査役は社外監査役へ監査役会を通じ、内部監査結果を報告しており、定期的
         な情報交換・意見交換を行い、監査の実効性の向上を図っております。
        　監査役は、監査役会で策定した監査計画に基づいて、当社及び子会社の業務全般について、常勤監査役が中心
        となり監査を実施しております。
        　内部監査室、監査役会及び会計監査人は、相互に情報交換や情報の共有を図り連携をしております。
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       （３）【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
       　当社における監査役監査は、監査役会制度を採用しております。常勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成され
       ており、うち２名が社外監査役であります。
       　常勤監査役       丹下勝視氏は、長年にわたり当社の人事総務業務に従事し、豊富な経験と知識を有しております。社
       外監査役     水野孝平氏は、税理士として高度な専門知識を有しております。また、社外監査役                                       金子茂男氏は、企業担
       当税理士として税務のほか会計に関しても高度な専門知識を有しております。
      ②　  内部監査の状況

       　当社における内部監査は、内部監査室長                    長岡栄治（他１名）が内部監査規定に基づき、子会社を含む各部門の業
       務活動に関して、運営状況、業務実施の有効性及び正確性、コンプライアンスの遵守状況等についての監査を定期
       的に行い、代表取締役社長に報告しております。また、内部監査結果及び状況については、常勤監査役に報告し、
       意見交換を行っております。
      ③　会計監査の状況

        ａ．監査法人の名称
          双葉監査法人
        ｂ．業務を執行した公認会計士

          代表社員　業務執行社員　　菅野　豊（継続監査年数６年）
          代表社員　業務執行社員　　平塚俊充（継続監査年数４年）
        ｃ．監査業務に係る補助者の構成

          公認会計士　　　　　５名
          会計士試験合格者等　１名
          その他　　　　　　　－名
        ｄ．監査法人の選定方針と理由

          監査役会は、監査法人の品質管理、独立性、監査報酬等の内容・水準、監査役等とのコミュニケーション、経
         営者等との関係、不正リスクへの対応等の観点から総合的に判断し、会計監査人の選定・再任を判断しておりま
         す。
          監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提
         出する会計監査人の解任または不再任に関する議案内容を決定いたします。
          また、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意
         に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主
         総会において会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
        ｅ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

          日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、会
         計監査人から監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制・監査に
         関する品質管理基準等の報告を受け、検討し総合的に評価しております。その結果、会計監査人の職務執行に問
         題はないと評価し、双葉監査法人の再任を決議いたしました。
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       ④　監査報酬の内容等
        ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
               報酬（千円）            酬（千円）            報酬（千円）            酬（千円）
                      17,500              －         17,750              －

      提出会社
      連結子会社                  －            －            －            －

                      17,500              －         17,750              －

         計
       ｂ．その他重要な報酬の内容

         該当事項はありません。
       ｃ．監査報酬の決定方針

        　当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の決定に関しては、監査公認会計士等の独立性を損ねることなく、
        監査日数、当社の規模、業務の特性等の要素を勘案して監査公認会計士等と協議の上、監査報酬を適切に決定して
        おります。
       ｄ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

        　監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠等が適切であ
        るかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。
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       （４）【役員の報酬等】
       ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社の役員報酬等は、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。
         当社の役員報酬に関する株主総会の決議年月日は1990年６月28日であり、決議の内容は取締役年間報酬総額の上
        限を２億40百万円（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。定款で定める取締役の員数は14名以内
        とする。本有価証券報告書提出日現在は５名。）、監査役年間報酬総額の上限を24百万円（定款で定める監査役の
        員数は５名以内とする。本有価証券報告書提出日現在は３名。）とするものです。
         当社の取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、取締役会により委任
        された代表取締役社長           大西雅美であり、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業
        績、貢献度等を総合的に勘案して決定する権限を有しております。監査役の報酬等は、株主総会で決議された報酬
        総額の範囲内において、常勤、非常勤の別、業務分担の状況を考慮して、監査役の協議により決定しております。
        なお、提出会社の役員が当事業年度に受けている報酬等は、固定報酬のみであります。
       ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額
                                           対象となる
                      報酬等の総額
                                   （千円）
                                           役員の員数
            役員区分
                       （千円）
                                             （人）
                                   固定報酬
         取締役
                            20,600           20,600         ▶
         (社外取締役を除く。)
         監査役
                            3,600           3,600         1
         (社外監査役を除く。)
                            7,200           7,200         ▶
         社外役員
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       （５）【株式の保有状況】
     ①　投資株式の区分の基準及び考え方
      　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式の価
      値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資を純投資目的である投資株式とし、それ
      以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
     ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

      ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
       　当社グループの中長期的な企業価値の向上につながる取引先との安定的・長期的な取引関係の構築及びビジネス
       展開の円滑や強化の観点から、当該取引先等の持株会株式のみを保有する方針としております。また、保有の合理
       性を検証する方法としては、持株会加入先との取引金額、取引継続年数及び配当による収入など総合的に勘案して
       検証しております。
       　当社グループは、取引先持株会の株式のみを保有する方針から取引先との関係が消滅した取引先持株会の株式は
       売却を行っております。それ以外の取引先持株会の保有株式については、保有の合理性を検証したうえで、取締役
       会において審議を図っております。
      ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                   銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      2            528

     非上場株式
                      7           58,476
     非上場株式以外の株式
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                   銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
                      －             －

     非上場株式                                該当事項はありません。
                      6            843
     非上場株式以外の株式                                取引先持株会を通じた株式の取得
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

       　該当事項はありません。
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      ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
       特定投資株式

                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     7,880         7,776
                                  （定量的な保有効果）（注）
     ㈱イズミ                                                   無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                     40,665         56,457
                                  を通じた株式の取得
                     6,800         6,800
     Jフロントリテイリ                             （保有目的）企業間取引の強化
                                                        無
     ング㈱                             （定量的な保有効果）（注）
                     8,955         12,301
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     5,179         5,176
                                  （定量的な保有効果）（注）
     ㈱オオクワ                                                   無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                     5,754         5,642
                                  を通じた株式の取得
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                      691         626
                                  （定量的な保有効果）（注）
     ㈱ヨンドシーホール
                                                        無
     ディングス
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                     1,440         1,728
                                  を通じた株式の取得
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                     1,904         1,867
                                  （定量的な保有効果）（注）
     ㈱ミスターマックス
                                                        無
     ホールディングス
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                      841        1,281
                                  を通じた株式の取得
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                      244         243
                                  （定量的な保有効果）（注）
     イオン九州㈱
                                                        無
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                      483         460
                                  を通じた株式の取得
                                  （保有目的）企業間取引の強化
                      299         297
                                  （定量的な保有効果）（注）
     ㈱三越伊勢丹ホール
                                                        無
     ディングス
                                  （株式数が増加した理由）取引先持株会
                      335         348
                                  を通じた株式の取得
     （注）当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難であるため、保有の合理性を検証した方法につい
       て記載いたします。当社は、毎期、個別の政策保有株式について政策保有の意義を検証しており、2019年３月31日
       を基準とした検証の結果、現状保有する政策保有株式はいずれも保有方針に沿った目的で保有していることを確認
       しております。
     ③　保有目的が純投資目的である投資株式

      　投資株式のうち保有目的が純投資目的である株式はありません。
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     ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
                              株式数（株）               貸借対照表計上額（千円）
             銘柄
                                       7,880                  40,665
     ㈱イズミ
     Jフロントリテイリング㈱                                 6,800                   8,955
                                       5,179                   5,754

     ㈱オオクワ
                                        691                  1,440
     ㈱ヨンドシーホールディングス
                                       1,904                    841
     ㈱ミスターマックスホールディングス
     イオン九州㈱                                  244                   483
                                        299                   335

     ㈱三越伊勢丹ホールディングス
     （注）当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式の価
       値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資を純投資目的である投資株式とし、それ
       以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
       　なお、上記に照らして投資株式の区分の見直しを行った結果、当事業年度において、取引先持株会を通じて保有す
       る全ての投資株式の保有目的を、「純投資目的」から「純投資目的以外の目的」に変更いたしました。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について、双葉監査法人
       により監査を受けております。
      ３．連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組について

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には会計基準等の内容
       を適切に把握し、        会計基準等の変更について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構
       に加入し、会計基準設定主体等の行う研修への参加等をしております。
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      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       2,076,959              2,409,118
         現金及び預金
                                       ※ 1,501,911              ※ 1,375,554
         受取手形及び売掛金
                                        ※ 224,535              ※ 220,731
         電子記録債権
                                       1,879,291              1,347,595
         商品及び製品
                                         8,816              9,954
         仕掛品
                                         48,360              35,895
         原材料及び貯蔵品
                                        104,186               56,467
         その他
                                        △ 14,608             △ 12,369
         貸倒引当金
                                       5,829,452              5,442,947
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        136,905               68,688
          建物
                                        △ 89,179             △ 61,955
            減価償却累計額
            建物（純額）                             47,726               6,732
          機械装置及び運搬具                               8,305              8,305
                                        △ 8,007             △ 8,060
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具（純額）                               297              244
                                         9,667              25,248
          工具、器具及び備品
                                        △ 7,611             △ 10,240
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                              2,056              15,007
                                        283,719               83,311
          土地
                                         7,202              3,714
          リース資産
                                        △ 5,477             △ 3,157
            減価償却累計額
            リース資産（純額）                              1,725               557
          その他                                 －            11,500
                                           －            △ 3,114
            減価償却累計額
            その他（純額）                               －             8,385
                                        335,524              114,238
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         4,940              1,797
          リース資産
                                         15,662              17,218
          その他
                                         20,602              19,015
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         78,748              59,005
          投資有価証券
                                         1,325                －
          長期貸付金
                                        148,078              129,098
          その他
                                        △ 53,033             △ 42,152
          貸倒引当金
                                        175,118              145,951
          投資その他の資産合計
                                        531,245              279,205
         固定資産合計
                                       6,360,697              5,722,152
       資産合計
                                 34/82





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                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                        ※ 884,611              ※ 804,608
         支払手形及び買掛金
                                        ※ 369,096              ※ 313,392
         電子記録債務
                                         4,548              2,538
         リース債務
                                         24,967              42,062
         未払法人税等
                                         27,000              28,200
         賞与引当金
                                         40,715              38,193
         返品調整引当金
                                        220,789              201,618
         その他
                                       1,571,728              1,430,613
         流動負債合計
       固定負債
                                         2,538                －
         リース債務
                                         5,082              8,073
         繰延税金負債
                                           －            11,500
         資産除去債務
                                         31,120              30,940
         その他
         固定負債合計                                38,740              50,513
                                       1,610,469              1,481,127
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       2,937,570              2,937,570
         資本金
                                       1,236,152              1,236,152
         資本剰余金
                                        917,809              432,293
         利益剰余金
                                       △ 389,570             △ 389,571
         自己株式
                                       4,701,960              4,216,444
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         32,577              18,294
         その他有価証券評価差額金
                                         15,690               6,286
         為替換算調整勘定
                                         48,267              24,580
         その他の包括利益累計額合計
                                       4,750,228              4,241,025
       純資産合計
                                       6,360,697              5,722,152
      負債純資産合計
                                 35/82










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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                       7,703,832              6,665,455
      売上高
                                      ※１ 5,272,755             ※１ 5,063,325
      売上原価
                                       2,431,076              1,602,129
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        300,229              242,905
       販売手数料
                                        186,042              161,377
       賃借料
                                        217,970              215,449
       運賃及び荷造費
                                         62,203              38,215
       広告宣伝費
                                         39,900              38,995
       展示費
                                        △ 6,878             △ 1,080
       貸倒引当金繰入額
                                         35,100              31,400
       役員報酬
                                        908,395              763,259
       給料及び手当
       賞与引当金繰入額                                  27,000              28,200
                                        192,268              161,757
       福利厚生費
                                         99,266              88,617
       旅費及び交通費
                                         17,262              18,395
       減価償却費
                                        284,018              252,409
       その他
                                       2,362,781              2,039,903
       販売費及び一般管理費合計
      営業利益又は営業損失（△）                                   68,295             △ 437,774
      営業外収益
                                           533             1,333
       受取利息
                                         16,578               8,400
       受取賃貸料
                                         2,361              1,207
       受取配当金
                                           －             3,056
       為替差益
                                           －             4,293
       還付金収入
                                           －             6,212
       受取立退料
                                         2,819              4,117
       その他
                                         22,292              28,620
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         3,039              1,791
       支払利息
                                         5,225                －
       為替差損
                                         8,608              2,770
       賃貸費用
       株式交付費                                  9,568                －
                                         3,840                －
       出資金評価損
                                           －             3,645
       株主優待関連費用
                                         3,614              1,997
       その他
                                         33,896              10,204
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失（△）                                   56,692             △ 419,358
                                 36/82







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                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      特別利益
                                         25,642                －
       関係会社株式売却益
                                         16,890                －
       投資有価証券売却益
                                        ※２ 72,900             ※２ 13,415
       固定資産売却益
       特別利益合計                                 115,432               13,415
      特別損失
                                           －            30,953
       ブランド事業撤退損失
                                        ※３ 62,273
                                                         －
       構造改革費用
                                         62,273              30,953
       特別損失合計
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                        109,851             △ 436,896
      失（△）
      法人税、住民税及び事業税                                   18,910              19,637
                                        △ 9,490              9,295
      法人税等調整額
                                         9,420              28,933
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                   100,430             △ 465,830
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        100,430             △ 465,830
      帰属する当期純損失（△）
                                 37/82














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         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      当期純利益又は当期純損失（△）                                   100,430             △ 465,830
      その他の包括利益
                                         5,271             △ 14,283
       その他有価証券評価差額金
                                         4,158             △ 9,403
       為替換算調整勘定
                                         ※ 9,429            ※ △ 23,687
       その他の包括利益合計
                                        109,859             △ 489,517
      包括利益
      （内訳）
                                        109,859             △ 489,517
       親会社株主に係る包括利益
                                 38/82
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      1,975,070         273,652         923,603        △ 389,421        2,782,904
     当期変動額
      新株の発行                 962,500         962,500                         1,925,000
      剰余金の配当
                                       △ 106,224                △ 106,224
      親会社株主に帰属する当期純
                                        100,430                 100,430
      利益
      自己株式の取得                                           △ 149        △ 149
      株主資本以外の項目の当期変
      動額（純額）
     当期変動額合計                 962,500         962,500         △ 5,794         △ 149      1,919,055
     当期末残高                 2,937,570         1,236,152         917,809        △ 389,570        4,701,960
                             その他の包括利益累計額

                                                     純資産合計
                  その他有価証券評価差額                     その他の包括利益累計額
                              為替換算調整勘定
                  金                     合計
     当期首残高                    27,306           11,531           38,837         2,821,742
     当期変動額
      新株の発行
                                                        1,925,000
      剰余金の配当                                                  △ 106,224
      親会社株主に帰属する当期純
                                                         100,430
      利益
      自己株式の取得                                                    △ 149
      株主資本以外の項目の当期変
                          5,271           4,158           9,429           9,429
      動額（純額）
     当期変動額合計                    5,271           4,158           9,429         1,928,485
     当期末残高                    32,577           15,690           48,267         4,750,228
                                 39/82









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          当連結会計年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 2,937,570         1,236,152         917,809        △ 389,570        4,701,960
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 19,685                △ 19,685
      親会社株主に帰属する当期純
                                       △ 465,830                △ 465,830
      損失（△）
      自己株式の取得
                                                  △ 0        △ 0
      株主資本以外の項目の当期変
      動額（純額）
     当期変動額合計                    -         -     △ 485,515          △ 0     △ 485,516
     当期末残高                 2,937,570         1,236,152         432,293        △ 389,571        4,216,444
                             その他の包括利益累計額

                                                     純資産合計
                  その他有価証券評価差額                     その他の包括利益累計額
                              為替換算調整勘定
                  金                     合計
     当期首残高                    32,577           15,690           48,267         4,750,228
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 19,685
      親会社株主に帰属する当期純
                                                        △ 465,830
      損失（△）
      自己株式の取得
                                                           △ 0
      株主資本以外の項目の当期変
                        △ 14,283          △ 9,403         △ 23,687          △ 23,687
      動額（純額）
     当期変動額合計                   △ 14,283          △ 9,403         △ 23,687         △ 509,203
     当期末残高                    18,294           6,286          24,580         4,241,025
                                 40/82










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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                      (単位：千円)
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                  (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                  　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失
                                          109,851             △ 436,896
       （△）
                                           21,858              20,028
       減価償却費
       為替差損益（△は益）                                    1,169               607
                                           12,451                －
       構造改革費用
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 19,006             △ 1,401
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                    15,000              1,200
       返品調整引当金の増減額（△は減少）                                    7,406             △ 2,521
                                          △ 2,895             △ 2,540
       受取利息及び受取配当金
                                           3,260              1,791
       支払利息
                                             －            30,953
       ブランド事業撤退損失
       関係会社株式売却損益（△は益）                                   △ 25,642                －
       固定資産売却損益（△は益）                                   △ 72,900             △ 13,415
       投資有価証券売却損益（△は益）                                   △ 16,890                －
       売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 208,836              123,352
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 515,524              504,872
       仕入債務の増減額（△は減少）                                   190,710             △ 127,170
                                          △ 57,363              86,753
       未払又は未収消費税等の増減額
       長期未払金の増減額（△は減少）                                   △ 3,779              △ 180
                                          118,065             △ 39,224
       その他
                                         △ 443,065              146,207
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    2,895              2,540
                                          △ 3,260             △ 2,011
       利息の支払額
                                          △ 37,451             △ 17,738
       法人税等の支払額
                                             －            5,899
       法人税等の還付額
                                         △ 480,882              134,899
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                          △ 4,661            △ 19,711
       有形固定資産の取得による支出
                                          289,390              255,008
       有形固定資産の売却による収入
                                          △ 15,138             △ 6,526
       無形固定資産の取得による支出
                                           △ 997             △ 843
       投資有価証券の取得による支出
                                           30,662                －
       投資有価証券の売却による収入
                                            △ 53              －
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
                                             －         △ 1,000,000
       貸付けによる支出
                                           64,738            1,000,042
       貸付金の回収による収入
                                          △ 4,011             △ 4,317
       敷金及び保証金の差入による支出
                                           2,536              4,412
       敷金及び保証金の回収による収入
                                          158,668                －
       長期預け金の増減額（△は増加）
                                          521,134              228,063
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                  △ 195,000                －
                                          △ 62,840                －
       長期借入金の返済による支出
                                          △ 4,548             △ 4,548
       ファイナンス・リース債務の返済による支出
                                         1,915,432                 －
       株式の発行による収入
                                           △ 149              △ 0
       自己株式の取得による支出
                                         △ 105,563             △ 20,153
       配当金の支払額
                                         1,547,329              △ 24,702
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                           1,168             △ 6,101
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   1,588,750               332,158
                                          488,209             2,076,959
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 2,076,959             ※ 2,409,118
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 41/82



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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
     １．連結の範囲に関する事項
      　子会社は全て連結しております。
        連結子会社の数       3 社
        連結子会社の名称
      　　　　株式会社吉利
      　　　　堀田（上海）貿易有限公司
      　　　　株式会社丸正ベストパートナーグループ
     ２．持分法の適用に関する事項
      　該当事項はありません。
     ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
       　連結子会社のうち、堀田（上海）貿易有限公司の決算日は12月31日であります。当連結子会社の連結財務諸表の
       作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要
       な調整を行っております。
     ４．会計方針に関する事項
      ①　重要な資産の評価基準及び評価方法
       (イ)有価証券
         その他有価証券
          時価のあるもの
          　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平
          均法により算定）
          時価のないもの
          　移動平均法に基づく原価法
       (ロ)たな卸資産
         商品
          和装・宝石
           個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
          その他
           総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         製品・原材料・仕掛品
           総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         貯蔵品
           最終仕入原価法
      ②　重要な減価償却資産の減価償却の方法
       (イ)有形固定資産（リース資産を除く）
        　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く。）、2016年４月１日以降に取得した
        建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
        　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        　　建物　　　　　10年～15年
        　　その他　　　　５年～15年
       (ロ)無形固定資産（リース資産を除く）
          定額法を採用しております。
          なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によって
         おります。
       (ハ)リース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       (ニ）長期前払費用
          定額法を採用しております。
                                 42/82




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      ③　重要な引当金の計上基準

       (イ)貸倒引当金
        　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (ロ)賞与引当金
         従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
       (ハ)返品調整引当金
        　和洋既製服売上等に係る返品に対処するため、当連結会計年度末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込
        額のうち売買利益相当額を計上しております。
      ④　重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
        　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
        ます。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中
        平均相場により円貨換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
      ⑤　連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        　連結キャッシュ・フロー計算における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
        び容易に換金可能であり、かつ、価格の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期
        限の到来する短期投資からなっております。
      ⑥　その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理
        　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税
        は、発生連結会計年度の期間費用としております。
         （未適用の会計基準等）

      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員
       会）
      (1）概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2）適用予定日
        2022年３月期の期首から適用します。
      (3）当該会計基準等の適用による影響
        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
       す。
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         （表示方法の変更）
      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当連結会計年度の期
      首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に
      変更しております。
      　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」9,295千円は、「固定負
      債」の「繰延税金負債」と相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が9,295千円減少しております。
      　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計
      基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加しております。ただ
      し、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱い
      に従って記載しておりません。
      （連結貸借対照表）

      　前連結会計年度において独立掲記しておりました「前払費用」「短期貸付金」「未収入金」「未収還付法人税等」
      「敷金及び保証金」「破産更生債権等」「長期前払費用」「未払消費税等」「前受金」「長期未払金」は、金額的重
      要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「流動資産」の「その他」、「投資その他の資産」の「その他」、
      「流動負債」の「その他」及び「固定負債」の「その他」にそれぞれ含めて表示しております。この表示方法の変更
      を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
      　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「前払費用」31,831千円、「短期貸付金」
      42千円、「未収入金」14,305千円、「未収還付法人税等」49,958千円は「流動資産」の「その他」に、「投資その他
      の資産」の「敷金及び保証金」66,582千円、「破産更生債権等」50,203千円、「長期前払費用」2,205千円は「投資そ
      の他の資産」の「その他」に、「流動負債」の「未払消費税等」9,877千円、「前受金」18,295千円は「流動負債」の
      「その他」に、「固定負債」の「長期未払金」31,120千円は、「固定負債」の「その他」にそれぞれ含めて表示して
      おります。
      （連結損益計算書）

      　前連結会計年度において独立掲記しておりました「未払配当金除斥益」「手形売却損」は、金額的重要性が乏しく
      なったため、当連結会計年度より「営業外収益」の「その他」及び「営業外費用」の「その他」にそれぞれ含めて表
      示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っておりま
      す。
      　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「未払配当金除斥益」363千円は「営業外
      収益」の「その他」に、「営業外費用」の「手形売却損」1,142千円は「営業外費用」の「その他」にそれぞれ含めて
      表示しております。
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         （連結貸借対照表関係）
      ※連結会計年度末日満期手形
      　連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
      　なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高
      に含まれております。
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                            （2018年３月31日）                   （2019年３月31日）
     　受取手形                               20,145千円                   15,391千円
     　電子記録債権                               19,478                   13,994
     　支払手形                               64,494                   64,166
     　電子記録債務                               69,102                   66,509
         （連結損益計算書関係）

     ※１.通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性の低下による簿価切下げ額
               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     売上原価                     109,533    千円                        456,304    千円
     ※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     建物                      16,038千円                            2,105千円
     土地                      56,862                            11,310
             計              72,900                            13,415
     ※３．特別損失における構造改革費用の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     有形固定資産除却                      1,357千円                             －千円
     無形固定資産除却                      7,218                             －
     長期前払費用償却                      15,782                              －
     たな卸資産廃棄                      12,877                              －
     事業所統廃合費用                      14,978                              －
     システム切替費用                      10,060                              －
             計              62,273                              －
         （連結包括利益計算書関係）

       ※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                （自　2017年４月１日               （自　2018年４月１日
                                 至　2018年３月31日）               至　2019年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                 24,487千円              △20,587千円
      組替調整額                                △16,890                   －
       税効果調整前
                                        7,597              △20,587
       税効果額                               △2,326                 6,303
       その他有価証券評価差額金
                                        5,271              △14,283
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                  4,158              △9,403
        その他の包括利益合計
                                        9,429              △23,687
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         （連結株主資本等変動計算書関係）
      前連結会計年度（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
       １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首 株式数（株）         加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式（注）１                  24,640,348          35,000,000              －      59,640,348
            合計             24,640,348          35,000,000              －      59,640,348
     自己株式
      普通株式（注）２                   3,395,405             413          －      3,395,818
            合計             3,395,405             413          －      3,395,818
      （注）１．普通株式の発行済株式総数の増加35,000,000株は、第三者割当による新株の発行による増加であります。
        ２．普通株式の自己株式数の増加413株は、単元未満株式の買取による増加であります。
       ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
       ３．配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                             1株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類                       基準日        効力発生日
                             配当額
                       （千円）
     （決議）
                              （円）
     2017年５月15日
               普通株式         106,224        5.00    2017年３月31日         2017年６月28日
     取締役会
        (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                                    配当額
                       （千円）
     （決議）
                                     （円）
     2018年５月14日
               普通株式         19,685      利益剰余金         0.35    2018年３月31日         2018年６月27日
     取締役会
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      当連結会計年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
       １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当連結会計年度期          当連結会計年度増          当連結会計年度減          当連結会計年度末
                      首 株式数（株）         加株式数（株）          少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式
      普通株式                  59,640,348              －          －      59,640,348
            合計             59,640,348              －          －      59,640,348
     自己株式
      普通株式（注）                   3,395,818              7         －      3,395,825
            合計             3,395,818              7         －      3,395,825
      （注）普通株式の自己株式数の増加                  7株は、単元未満株式の買取による増加であります。
       ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

          該当事項はありません。
       ３．配当に関する事項

        (1)配当金支払額
                             1株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当額         基準日        効力発生日
                       （千円）
     （決議）
                              （円）
     2018年５月14日
               普通株式         19,685       0.35    2018年３月31日         2018年６月27日
     取締役会
        (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

      該当事項はありません。
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
     ※現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2017年４月１日              （自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日）               至   2019年３月31日）
      現金及び預金勘定                             2,076,959     千円            2,409,118     千円
      現金及び現金同等物                             2,076,959                 2,409,118
         （リース取引関係）

     ファイナンス・リース取引（借主側）
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①　リース資産の内容
       イ．有形固定資産
         コンピューター端末機（器具備品）であります。
       ロ．無形固定資産
         ソフトウエアであります。
      ②　リース資産の減価償却の方法
      　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　②重要な減価償却資産の減価償却の
      方法」に記載のとおりであります。
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         （金融商品関係）
     １．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       　当社グループは、短期的な運転資金は資金需要に応じて借入による調達をしております。デリバティブは、後述す
       るリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

       　営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建
       ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内にあります。
       　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
       　営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。また、その一部に
       は、商品・原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて先物予
       約を利用しております。
       　デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクを回避するための先物為替予約取引でありま
       す。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

      　①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
        　当社は、営業債権及びその他の債権について、債権管理規程に基づき、取引開始時における与信調査、回収状況
        の継続的なモニタリング、与信限度額の定期的な見直し等を実施しております。連結子会社についても、当社の債
        権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
      　②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
        　当社グループは、外貨建ての営業債務について、為替の変動リスクに対して、先物為替予約を利用してヘッジし
        ております。実需に伴う取引に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
        　投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を
        勘案して保有状況を継続的に見直しております。
      　③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
        　当社は、各部門及び連結子会社からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することにより、流
        動性リスクを管理しております。
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     ２．金融商品の時価等に関する事項
      　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極
      めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
      　前連結会計年度（2018年３月31日）

                          連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
                                2,076,959
      (1）現金及び預金                                     2,076,959               －
      (2）受取手形及び売掛金                         1,501,911           1,501,911               －
      (3）電子記録債権                          224,535           224,535              －
      (4）短期貸付金（流動資産「その他」)                             42           42           －
      (5）投資有価証券                           78,220           78,220              －
      (6）長期貸付金                           1,325           1,325             －
                                 △1,325           △1,325              －
         貸倒引当金（*1）
                                   －           －           －
      　資産計                         3,881,668           3,881,668               －
      (1）支払手形及び買掛金                          884,611           884,611              －
      (2）電子記録債務                          369,096           369,096              －
      (3）長期未払金（固定負債「その他」）                           31,120           31,106            △13
      　負債計                         1,284,827           1,284,814              △13
       （*1）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      　当連結会計年度（2019年３月31日）

                          連結貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
                                2,409,118
      (1）現金及び預金                                     2,409,118               －
      (2）受取手形及び売掛金                         1,375,554           1,375,554               －
      (3）電子記録債権                          220,731           220,731              －
      (4）短期貸付金（流動資産「その他」)                             －           －           －
      (5）投資有価証券                           58,476           58,476              －
      (6）長期貸付金                             －           －           －
                                   －           －           －
         貸倒引当金
                                   －           －           －
      　資産計                         4,063,880           4,063,880               －
      (1）支払手形及び買掛金                          804,608           804,608              －
      (2）電子記録債務                          313,392           313,392              －
      (3）長期未払金（固定負債「その他」）                           30,940           30,940              －
      　負債計                         1,148,940           1,148,940               －
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      （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
         資　産
          （1）現金及び預金（2）受取手形及び売掛金（3）電子記録債権（4）短期貸付金（流動資産「その他」）
          これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
          （5）   投資有価証券
          これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
          （6）長期貸付金
          長期貸付金は回収状況に問題のある貸付先に対しては、見積り将来キャッシュ・フローに基づいて貸倒見積
         り高を算定しているため、時価は貸借対照表額から貸倒見積り高を控除した金額に近似しており、当該価額を
         もって時価としております。
         負　債
          （1）支払手形及び買掛金（2）電子記録債務
          これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
          よっております。
          （3）長期未払金（固定負債「その他」）
          　当社では、長期未払金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを安全性の高
          い長期の債券の利回りを基礎として算定した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                     （単位：千円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                 区分
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
           非上場株式                              528                 528
          　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（5）投
          資有価証券」には含めておりません。
         ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度（2018年３月31日）
                                      １年超        ５年超
                              １年以内
                                                      10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              (千円）
                                                       (千円）
                                       (千円）         (千円）
                              2,076,959                    －
           現金及び預金                               －                －
           受取手形及び売掛金                    1,501,911            －        －        －
           電子記録債権                     224,535           －        －        －
           短期貸付金（流動資産「その他」)                       42        －        －        －
           長期貸付金                       －      1,325          －        －
                  合計             3,803,448          1,325          －        －
           当連結会計年度（2019年３月31日）

                                      １年超        ５年超
                              １年以内
                                                      10年超
                                      ５年以内        10年以内
                              (千円）
                                                       (千円）
                                       (千円）         (千円）
                              2,409,118                    －
           現金及び預金                               －                －
           受取手形及び売掛金                    1,375,554            －        －        －
           電子記録債権                     220,731           －        －        －
           短期貸付金（流動資産「その他」)                       －        －        －        －
           長期貸付金                       －        －        －        －
                  合計             4,005,403            －        －        －
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         （有価証券関係）
     １．その他有価証券
      前連結会計年度（2018年３月31日）
                              連結貸借対照表           取得原価          差額
                        種類
                              計上額（千円）           （千円）         （千円）
                     (1）株式              72,577         23,813         48,764
        連結貸借対照表計上額
                     (2）債券                －         －         －
        が取得原価を超えるも
                     (3）その他                －         －         －
        の
                        小計           72,577         23,813         48,764
                     (1）株式               5,642         7,451        △1,809
        連結貸借対照表計上額
                     (2）債券                －         －         －
        が取得原価を超えない
                     (3）その他                －         －         －
        もの
                        小計            5,642         7,451        △1,809
                  合計                 78,220         31,264         46,955
        （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　528千円）については、市場価格がなく、時価を把握すること
           が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当連結会計年度（2019年３月31日）

                              連結貸借対照表           取得原価          差額
                        種類
                              計上額（千円）           （千円）         （千円）
                     (1）株式              52,721         24,652         28,068
        連結貸借対照表計上額
                     (2）債券                －         －         －
        が取得原価を超えるも
                     (3）その他                －         －         －
        の
                        小計           52,721         24,652         28,068
                     (1）株式               5,754         7,455        △1,700
        連結貸借対照表計上額
                     (2）債券                －         －         －
        が取得原価を超えない
                     (3）その他                －         －         －
        もの
                        小計            5,754         7,455        △1,700
                  合計                 58,476         32,108         26,368
        （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　528千円）については、市場価格がなく、時価を把握すること
           が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     ２．売却したその他有価証券

      前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                 売却益の合計額　　
             種類          売却額（千円）                       売却損合計額（千円）
                                    （千円）
        （1）株式                    30,662            16,890              －
        （2）債券
          ①国債・地方債等                    －            －            －

          ②社債                    －            －            －

          ③その他                    －            －            －

        （3）その他                      －            －            －
             合計                30,662            16,890              －

      当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

       該当事項はありません。
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     ３．減損処理を行った有価証券
      前連結会計年度（2018年３月31日）
       該当事項はありません。
      当連結会計年度（2019年３月31日）

       該当事項はありません。
         （デリバティブ取引関係）

     １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       該当事項はありません。
         （退職給付関係）

       該当事項はありません。
         （ストック・オプション等関係）

       該当事項はありません。
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         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前連結会計年度               当連結会計年度
                                 （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
       繰延税金資産
        たな卸資産評価損否認                               37,181千円              152,581千円
        貸倒引当金限度超過額                               20,712               16,694
        出資金評価損                               11,363               11,363
        ゴルフ会員権評価損                               21,991               15,469
        長期未払金否認                               9,770               9,473
        減損損失                               5,982               3,366
        繰越欠損金                               71,748               77,951
        その他                               25,766               22,180
       繰延税金資産小計
                                      204,516               309,081
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注)２
                                         －            △77,951
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                 －           △231,129
       評価性引当額小計（注)１
                                     △195,221               △309,081
       繰延税金資産合計
                                       9,295                 －
       繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                              △14,377                △8,073
       繰延税金負債合計
                                     △14,377                △8,073
       繰延税金負債の純額
                                      △5,082               △8,073
      （注)１．評価性引当額が113,860千円増加しております。この増加の主な内容は、商品評価損に係る評価性引当額を

          115,400千円追加的に認識したことに伴うものであります。
      （注)２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
        当連結会計年度（2019年３月31日）
                        １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                  １年以内                                ５年超       合計
                        ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                  （千円）                                （千円）      （千円）
                        （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
        税務上の繰越欠
                   21,017       1,334      2,174      11,368        －    42,056      77,951
        損金(※)
        評価性引当額         △21,017       △1,334      △2,174      △11,368         －   △42,056      △77,951
        繰延税金資産            －      －      －      －      －      －      －

         (※)    税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
       法定実効税率
                                      30.9％                －％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                              △0.3                 －
        住民税均等割等                               9.8                －
        評価性引当額                             △30.6                 －
        関係会社税率差異                              △0.9                 －
        その他                              △0.3                 －
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                       8.6                －
     　　　　（注）当連結会計年度につきましては、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。
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         （資産除去債務関係）
      資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
      （前連結会計年度）
      　イ　当該資産除去債務の概要
      　　　洋装事業店舗設備の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務などであります。
      　ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

      　　　使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は0.641％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
      （当連結会計年度）

      　イ　当該資産除去債務の概要
      　　　和装事業の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務などであります。
      　ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

        　使用見込期間を定期建物賃貸借契約満了の２年と見積り、割引率はゼロとして資産除去債務の金額を計算してお
        ります。
      　ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                          　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
      期首残高                              635千円                  －千円
      時の経過による調整額                               2                 －
      その他増減額（△は減少）                             △637                 11,500
      期末残高                               －               11,500
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         （賃貸等不動産関係）
     前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
      (1)賃貸等不動産の状況に関する事項
        当社では、東京都その他の地域において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しております。
        2018年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は7,969千円であります。
        当社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
      (2)賃貸等不動産の時価に関する事項
       ①　東京都その他の地域において賃貸利用している不動産
        　当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                  　連結貸借対照表計上額（千円）
                                               当連結会計年度末の時価
                                                  （千円）
      当連結会計年度期首         残高     当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
               219,312
                            24,069             243,382             244,833
     　(注)    １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２．当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
        ３．当連結会計年度末の主な増加額は、子会社であった㈱西田武生デザイン事務所の株式を売却したことによ
          る、同社への賃貸利用物件であり、主な減少額は区分所有資産の売却であります。
       ②　福岡県において、有している遊休不動産
        　当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                  　連結貸借対照表計上額（千円）
                                               当連結会計年度末の時価
                                                  （千円）
      当連結会計年度期首         残高     当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
                8,170               －            8,170             7,184
     （注）当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
     当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

      (1)賃貸等不動産の状況に関する事項
        当社では、東京都その他の地域において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しておりましたが、
        2019年3月に売却いたしました。
        2019年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は5,629千円であります。
        当社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
      (2)賃貸等不動産の時価に関する事項
       ①　東京都その他の地域において賃貸利用している不動産
        　当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                  　連結貸借対照表計上額（千円）
                                               当連結会計年度末の時価
                                                  （千円）
      当連結会計年度期首         残高     当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
               243,382
                           △243,382                 －             －
     　(注)    １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２．当連結会計年度末の主な減少額は、売却によるものであります。
       ②　福岡県において、有している遊休不動産
        　当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
                  　連結貸借対照表計上額（千円）
                                               当連結会計年度末の時価
                                                  （千円）
      当連結会計年度期首         残高     当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
                8,170               －            8,170             7,155
     （注）当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
     １．報告セグメントの概要
       　当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経
       営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       　当社グループは、取り扱い商品別に事業部を置き、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは事
       業部を基礎とした取り扱い商品別のセグメントから構成された「和装事業」「寝装事業」「洋装事業」「意匠撚糸事
       業」の４つを報告セグメントとしております。
       　「和装事業」は、留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品と、宝石・貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、帯揚
       げ、帯〆、半衿、草履、着付小物等の和装小物品を卸売販売しております。「寝装事業」は、羽毛、羊毛ふとん、
       毛布、タオルケット等の寝装品と葬祭等のギフト商品を卸売販売しております。「洋装事業」は、ブラウス、ニッ
       ト、スカート、パンツ、ワンピース、スーツ等の婦人洋品とベビー・子供服等を卸売販売しております。「意匠撚
       糸事業」は、リングヤーン、シャギーヤーン、ポーラヤーン、特殊紡績糸と横ニット等を製造卸売販売しておりま
       す。
     ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
       　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における
       記載と概ね同一であります。
       　報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
       　セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
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     ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
       前連結会計年度（自2017年４月１日                   至2018年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                           報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                                        計上額
                                                 調整額
                                                       （注４）
               和装事業       寝装事業       洋装事業      意匠撚糸事業         計
     売上高

     (1）外部顧客への売
                1,901,262        571,096      3,053,901       2,177,572       7,703,832          -   7,703,832
       上高
     (2）セグメント間の
       内部売上高又は             -       -       -       -       -       -       -
       振替高
        計       1,901,262        571,096      3,053,901       2,177,572       7,703,832          -   7,703,832
     セグメント利益又
     はセグメント損失           △ 39,375       23,957      116,343       173,873       274,798      △ 206,503       68,295
     （△）
     セグメント資産           967,027       165,061      1,758,259        933,702      3,824,050       2,536,646       6,360,697
     その他の項目

      減価償却費           1,571       1,011       8,993       1,113      12,690       4,572      17,262
      有形固定資産及
      び無形固定資産             -     2,910      16,889         -     19,799         -     19,799
      の増加額
     （注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△206,503千円には、セグメント間取引消去46,076千

          円、各報告セグメントに配分していない全社費用△252,579千円が含まれております。全社費用は、主に報告
          セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
        ２．セグメント資産の調整額2,536,646千円には、セグメント間債権の相殺消去△370,232千円、各報告セグメン
          トに配分していない本社資産2,908,270千円及びたな卸資産の調整額△1,391千円が含まれております。
        ３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない
          本社資産であります。
        ４．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
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       当連結会計年度（自2018年４月１日                   至2019年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                           報告セグメント
                                                      連結財務諸表
                                                 調整額       計上額
                                                       （注４）
               和装事業       寝装事業       洋装事業      意匠撚糸事業         計
     売上高

     (1）外部顧客への売
                1,483,208        573,502      2,483,829       2,124,914       6,665,455          -   6,665,455
       上高
     (2）セグメント間の
       内部売上高又は
                   -       -       -       -       -       -       -
       振替高
        計       1,483,208        573,502      2,483,829       2,124,914       6,665,455          -   6,665,455
     セグメント利益又
     はセグメント損失
                 15,743       35,477     △ 411,568       149,543      △ 210,803      △ 226,970      △ 437,774
     （△）
     セグメント資産           902,413       181,577      1,214,788        966,632      3,265,412       2,456,740       5,722,152
     その他の項目

      減価償却費           4,293        963      7,643        667     13,568       4,827      18,395
      有形固定資産及
      び無形固定資産
                 11,500       2,750        518      1,299      16,067       21,671       37,738
      の増加額
     （注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△226,970千円には、セグメント間取引消去37,416千

          円、各報告セグメントに配分していない全社費用△264,387千円が含まれております。全社費用は、主に報告
          セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
        ２．セグメント資産の調整額2,456,740千円には、セグメント間債権の相殺消去△468,935千円、各報告セグメン
          トに配分していない本社資産2,932,400千円及びたな卸資産の調整額△6,724千円が含まれております。
        ３．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない
          本社資産であります。
        ４．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
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          【関連情報】
      前連結会計年度（自2017年４月１日                   至2018年３月31日）
     １．製品及びサービスごとの情報
       　セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。
     ２．地域ごとの情報

       (1)売上高
       　本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       (2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略
       しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

       　主要な顧客に関する情報は、単一の外部顧客への売上高が、連結損益計算書の売上高の10％未満であるため、記載
       を省略しております。
      当連結会計年度（自2018年４月１日                   至2019年３月31日）

     １．製品及びサービスごとの情報
       　セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。
     ２．地域ごとの情報

       (1)売上高
                                    （単位：千円      ）
             日本           中国           合計
               5,831,514            833,940          6,665,455

        （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       (2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略
       しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

       　主要な顧客に関する情報は、単一の外部顧客への売上高が、連結損益計算書の売上高の10％未満であるため、記載
       を省略しております。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       　該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
        前連結会計年度（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
     １．関連当事者との取引
     （1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                  資本金
                  又は          議決権等の
                                              取引金額          期末残高
         会社等                        関連当事者と
      種類        所在地    出資金    事業の内容      所有（被所            取引の内容            科目
         の名称                          の関係            (千円)          （千円）
                  (百万         有）割合
                   円)
                           （被所有）
         RIZAPグ    東京都         事業持分                  第三者割当増
     親会社              1,400         直接       －          1,925,000       －       －
         ループ㈱    新宿区         会社                  資（注）
                             62.27％
     取引条件ないし取引条件の決定方針等
     （注）当社が行った第三者割当増資を１株につき55円で引き受けたものであります。
     （2）提出会社の役員及び主要株主等

     　該当事項はありません。
     （3）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

                  資本金
                  又は          議決権等の
          会社等                        関連当事者と             取引金額         期末残高
      種類        所在地    出資金    事業の内容      所有（被所            取引の内容            科目
          の名称                          の関係            (千円)         （千円）
                   (百万         有）割合
                   円)
     同一の親
              東京都         婦人服の           商品の仕入
     会社を持    ㈱馬里邑            1         －          商品の仕入      1,221,363     買掛金      67,888
              日本橋         製造販売           役員の兼任
     つ会社
     取引条件ないし取引条件の決定方針等
     （注）１．商品仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
        ２.  取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       RIZAPグループ株式会社（札幌証券取引所に上場）
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        当連結会計年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     １．関連当事者との取引
     （1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                  資本金
                  又は          議決権等の
         会社等                        関連当事者と             取引金額          期末残高
      種類        所在地    出資金    事業の内容      所有（被所            取引の内容            科目
         の名称                          の関係
                                               (千円)          （千円）
                  (百万         有）割合
                   円)
                                        資金の貸付      1,000,000       －       －
         RIZAP                  （被所有）
              東京都         事業持分
     親会社    グループ          19,200         直接      資金の貸付      貸付金の回収      1,000,000       －       －
              新宿区         会社
         ㈱                    62.27％
                                        受取利息
                                                 958    －       －
                                        （注）
     取引条件ないし取引条件の決定方針等
     （注）資金の貸付金金利については、市場金利を勘案して決定しております。
     （2）提出会社の役員及び主要株主等

     　該当事項はありません。
     （3）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

                  資本金
                  又は          議決権等の
          会社等                        関連当事者と             取引金額         期末残高
      種類        所在地    出資金    事業の内容      所有（被所            取引の内容            科目
          の名称                          の関係            (千円)         （千円）
                   (百万
                            有）割合
                   円)
     同一の親
              東京都         婦人服の           商品の仕入
     会社を持    ㈱馬里邑            1         －          商品の仕入       268,112    買掛金      104,703
              日本橋         製造販売           役員の兼任
     つ会社
     取引条件ないし取引条件の決定方針等
     （注）１．商品仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
        ２.  取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       RIZAPグループ株式会社（札幌証券取引所に上場）
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         （１株当たり情報）
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                 84円46銭                75円40銭
     １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損
                                       2円10銭               △8円28銭
     失（△）
     （注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載して
          おりません。
        ２.  当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失金額であり、また
          潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損
     失（△）
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社
                                       100,430               △465,830
      株主に帰属する当期純損失（△）（千円）
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －                －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
      利益又は親会社株主に帰属する当期純損失                                 100,430               △465,830
      （△）（千円）
      期中平均株式数(株)                               47,806,376                56,244,528
         （重要な後発事象）

     　該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【借入金等明細表】
                                当期首残高       当期末残高        平均利率
                 区分                                      返済期限
                                （千円）       （千円）        （％）
      短期借入金                               －       －       －      －

      1年以内に返済予定の長期借入金                               －       －       －      －

      1年以内に返済予定のリース債務                             4,548       2,538         －      －

     長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）                               －       －       －      －

     リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）                             2,538         －       －      －

     その他有利子負債                               －       －       －     －

                 合計                  7,087       2,538         －     －

     　（注）１．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
           連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         ２．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであ
           ります。
                        １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                          （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
           リース債務                   －         －         －         －

         【資産除去債務明細表】

         　明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載
         を省略しております。
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       （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   1,664,023          3,215,840          5,067,368          6,665,455
     税金等調整前四半期純利益又
     は税金等調整前四半期（当                    △15,041          △70,269            6,782        △436,896
     期）純損失（△）　（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
     （当期）純損失（△）　　                    △22,888          △80,649           △7,081         △465,830
     （千円）
     １株当たり四半期（当期）純
                          △0.41          △1.43          △0.13          △8.28
     損失（△）（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益又は
                          △0.41          △1.03           1.31         △8.16
     四半期純損失（△）（円）
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      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                       1,990,550              2,255,239
         現金及び預金
                                       ※２ 193,577             ※２ 158,120
         受取手形
                                       ※２ 223,352             ※２ 219,562
         電子記録債権
                                      ※１ 1,082,951             ※１ 1,027,627
         売掛金
                                       1,635,057              1,106,494
         商品及び製品
                                         8,816              9,954
         仕掛品
                                         48,360              35,895
         原材料及び貯蔵品
                                           －             1,663
         前渡金
                                        ※１ 27,150             ※１ 26,306
         前払費用
                                        ※１ 88,753             ※１ 56,638
         その他
                                        △ 14,671             △ 12,315
         貸倒引当金
                                       5,283,899              4,885,188
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        136,905               68,688
          建物
                                        △ 89,179             △ 61,955
            減価償却累計額
            建物（純額）                             47,726               6,732
                                         8,336              23,473
          工具、器具及び備品
                                        △ 6,443             △ 9,021
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品（純額）                              1,893              14,452
                                        283,719               83,311
          土地
                                         7,202              3,714
          リース資産
                                        △ 5,477             △ 3,157
            減価償却累計額
            リース資産（純額）                              1,725               557
          その他                               8,305              8,305
                                        △ 8,007             △ 8,060
            減価償却累計額
            その他（純額）                               297              244
                                        335,361              105,297
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         15,098              16,121
          ソフトウエア
                                         4,940              1,797
          リース資産
                                         20,038              17,918
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         78,748              59,005
          投資有価証券
                                         41,662              41,662
          関係会社株式
          出資金                               6,150              6,150
                                         1,325                －
          長期貸付金
                                        197,000              242,000
          関係会社長期貸付金
                                       ※１ 134,799             ※１ 117,335
          その他
                                        △ 53,424             △ 42,340
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                              406,261              423,811
                                        761,662              547,028
         固定資産合計
                                       6,045,562              5,432,216
       資産合計
                                 66/82




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                                                            有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                       ※２ 289,435             ※２ 276,147
         支払手形
                                       ※１ 469,968             ※１ 429,102
         買掛金
                                       ※２ 354,333             ※２ 302,567
         電子記録債務
                                         4,548              2,538
         リース債務
                                        112,545              149,441
         未払金
                                         52,812              40,900
         未払費用
                                         27,000              27,000
         賞与引当金
                                         26,214              28,385
         返品調整引当金
                                        ※１ 28,231             ※１ 20,499
         その他
                                       1,365,090              1,276,583
         流動負債合計
       固定負債
                                         2,538                －
         リース債務
                                         5,082              8,073
         繰延税金負債
                                         31,120              30,940
         その他
                                         38,740              39,013
         固定負債合計
                                       1,403,830              1,315,596
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       2,937,570              2,937,570
         資本金
         資本剰余金
                                       1,085,689              1,085,689
          資本準備金
                                        220,463              220,463
          その他資本剰余金
                                       1,306,153              1,306,153
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                        109,129              109,129
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                        645,871              135,044
            繰越利益剰余金
                                        755,001              244,173
          利益剰余金合計
                                       △ 389,570             △ 389,571
         自己株式
                                       4,609,153              4,098,325
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         32,577              18,294
         その他有価証券評価差額金
                                         32,577              18,294
         評価・換算差額等合計
                                       4,641,731              4,116,619
       純資産合計
                                       6,045,562              5,432,216
      負債純資産合計
                                 67/82







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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                      ※１ 6,354,335             ※１ 5,408,195
      売上高
                                      ※１ 4,250,835             ※１ 4,108,611
      売上原価
                                       2,103,500              1,299,584
      売上総利益
                                         26,214              28,385
      返品調整引当金繰入額
                                         13,688              26,214
      返品調整引当金戻入額
      返品調整引当金繰入戻入（純額）                                  △ 12,525              △ 2,171
                                       2,090,974              1,297,413
      差引売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                        300,092              242,773
       販売手数料
                                        141,677              127,330
       賃借料
                                        173,848              174,025
       運賃及び荷造費
                                         60,104              35,421
       広告宣伝費
                                         39,900              38,995
       展示費
                                         35,100              31,400
       役員報酬
       給料及び手当                                 692,425              588,050
                                         27,000              27,000
       賞与引当金繰入額
                                        145,911              124,939
       福利厚生費
                                         88,217              77,291
       旅費及び交通費
                                         32,846              33,097
       諸手数料
                                         16,397              14,685
       減価償却費
                                        △ 8,745             △ 1,398
       貸倒引当金繰入額
                                         32,134                －
       業務委託費
                                        277,599              259,514
       その他
                                       2,054,509              1,773,125
       販売費及び一般管理費合計
      営業利益又は営業損失（△）                                   36,465             △ 475,712
                                 68/82











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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業外収益
                                        ※１ 5,440             ※１ 4,600
       受取利息
                                         16,578               8,400
       受取賃貸料
                                        ※１ 7,581
                                                        1,207
       受取配当金
                                           －             5,965
       為替差益
                                           －             6,212
       受取立退料
                                         2,626              4,109
       その他
                                         32,227              30,495
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         2,143               756
       支払利息
                                         4,563                －
       為替差損
                                         8,608              2,770
       賃貸費用
                                         9,568                －
       株式交付費
                                           －             3,645
       株主優待関連費用
                                         3,840                －
       出資金評価損
                                         1,676              1,990
       その他
                                         30,400               9,162
       営業外費用合計
      経常利益又は経常損失（△）                                   38,292             △ 454,379
      特別利益
                                         16,890                －
       投資有価証券売却益
                                        ※２ 72,900             ※２ 13,415
       固定資産売却益
                                         89,790              13,415
       特別利益合計
      特別損失
                                           －            30,953
       ブランド事業撤退損失
                                        ※３ 45,808
                                                         －
       構造改革費用
                                         45,808              30,953
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   82,274             △ 471,917
      法人税、住民税及び事業税                                   10,300               9,929
                                        △ 9,490              9,295
      法人税等調整額
                                           809             19,224
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                   81,464             △ 491,142
                                 69/82









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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                        株主資本合
               資本金                         剰余金           自己株式
                         その他資本     資本剰余金               利益剰余金          計
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計               合計
                                        繰越利益剰
                                        余金
     当期首残高          1,975,070      123,189     220,463     343,653      98,506     681,254     779,761    △ 389,421    2,709,063
     当期変動額
      新株の発行          962,500     962,500          962,500                         1,925,000
      剰余金の配当                                   △ 106,224    △ 106,224         △ 106,224
      利益準備金の積立
                                     10,622    △ 10,622       －          －
      当期純利益                                    81,464     81,464          81,464
      自己株式の取得                                               △ 149    △ 149
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純
      額）
     当期変動額合計          962,500     962,500       －   962,500      10,622    △ 35,382    △ 24,760      △ 149   1,900,090
     当期末残高          2,937,570     1,085,689      220,463    1,306,153      109,129     645,871     755,001    △ 389,570    4,609,153
                評価・換算差額等

               その他有価          純資産合計
                    評価・換算
               証券評価差
                    差額等合計
               額金
     当期首残高           27,306     27,306    2,736,369
     当期変動額
      新株の発行
                         1,925,000
      剰余金の配当                   △ 106,224
      利益準備金の積立                      －
      当期純利益                    81,464
      自己株式の取得
                           △ 149
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純          5,271     5,271     5,271
      額）
     当期変動額合計           5,271     5,271   1,905,361
     当期末残高
                32,577     32,577    4,641,731
                                 70/82






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          当事業年度（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                        その他利益
                                                        株主資本合
               資本金                         剰余金           自己株式
                         その他資本     資本剰余金               利益剰余金          計
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計               合計
                                        繰越利益剰
                                        余金
     当期首残高          2,937,570     1,085,689      220,463    1,306,153      109,129     645,871     755,001    △ 389,570    4,609,153
     当期変動額
      剰余金の配当
                                         △ 19,685    △ 19,685         △ 19,685
      当期純損失（△）                                   △ 491,142    △ 491,142         △ 491,142
      自己株式の取得                                               △ 0    △ 0
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純
      額）
     当期変動額合計             -     -     -     -     -  △ 510,827    △ 510,827       △ 0  △ 510,828
     当期末残高          2,937,570     1,085,689      220,463    1,306,153      109,129     135,044     244,173    △ 389,571    4,098,325
                評価・換算差額等

               その他有価          純資産合計
                    評価・換算
               証券評価差
                    差額等合計
               額金
     当期首残高           32,577     32,577    4,641,731
     当期変動額
      剰余金の配当                    △ 19,685
      当期純損失（△）                   △ 491,142
      自己株式の取得                      △ 0
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純
               △ 14,283    △ 14,283    △ 14,283
      額）
     当期変動額合計          △ 14,283    △ 14,283    △ 525,111
     当期末残高           18,294     18,294    4,116,619
                                 71/82








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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
       子会社株式
       　移動平均法に基づく原価法
       その他有価証券
        時価のあるもの
        　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法
        により算定）
        時価のないもの
        　移動平均法に基づく原価法
     ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
        商品
         和装・宝石
           個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         その他
           総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
        製品・原材料
           総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
        貯蔵品
           最終仕入原価法
     ３．固定資産の減価償却の方法
      ①　有形固定資産（リース資産を除く）
       　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備は除く。）、2016年４月１日以降に取得した建
       物附属設備及び構築物については、定額法）を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       　　建物　　10年から15年
       　　その他　５年から15年
      ②　無形固定資産（リース資産を除く）
       　定額法を採用しております。
       　なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によってお
       ります。
      ③　リース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ④　長期前払費用
       　定額法を採用しております。
     ４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     ５．引当金の計上基準
      ①　貸倒引当金
       　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
       権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金
       　従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
      ③　返品調整引当金
       　和洋既製服売上に係る返品に対処するため、当期末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込額のうち売買利
       益相当額を計上しております。
     ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      ①　消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、
       発生事業年度の期間費用としております。
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         （表示方法の変更）
      （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
      　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首か
      ら適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
      しております。
      　この結果、前事業年度の貸借対照表において表示していた「流動資産」の「繰延税金資産」9,295千円は、「固定負
      債」の「繰延税金負債」と相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が9,295千円減少しております。
      　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解
      (注８)(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業
      年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
      （貸借対照表）

      　前事業年度において独立掲記しておりました「短期貸付金」「未収入金」「破産更生債権等」「長期前払費用」
      「長期未収入金」「敷金及び保証金」「未払法人税等」「預り金」「長期未払金」は、金額的重要性が乏しくなった
      ため、当事業年度より「短期貸付金」「未収入金」は「流動資産」の「その他」に、「破産更生債権等」「長期前払
      費用」「長期未収入金」「敷金及び保証金」は「投資その他の資産」の「その他」に、「未払法人税等」は「流動負
      債」の「未払金」に、「預り金」は「流動負債」の「その他」に、「長期未払金」は「固定負債」の「その他」にそ
      れぞれ含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行ってお
      ります。
      　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「短期貸付金」10,042千円、「未収入金」75,372千
      円は「流動資産」の「その他」に、「投資その他の資産」の「破産更生債権等」50,203千円、「長期前払費用」
      1,964千円、「長期未収入金」20,933千円、「敷金及び保証金」59,694千円は「投資その他の資産」の「その他」
      に、「流動負債」の「未払法人税等」15,226千円は「流動負債」の「未払金」に、「流動負債」の「預り金」21,360
      千円は「流動負債」の「その他」に、「固定負債」の「長期未払金」31,120千円は「固定負債」の「その他」にそれ
      ぞれ含めて表示しております。
      　また、前事業年度において「有形固定資産」の「その他」に含めて表示しておりました「工具、器具及び備品」
      は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前
      事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「有形固定資産」の「その他」に含まれていた「工具、器具及び備
      品」8,336千円「減価償却累計額」6,443千円「工具、器具及び備品（純額）」1,893千円を独立掲記しております。
      （損益計算書）

       前事業年度において独立掲記しておりました「仕入割引」「未払配当金除斥益」「手形売却損」は、金額が僅少と
      なったため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」及び「営業外費用」の「その他」にそれぞれ含めて表示し
      ております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「仕入割引」451千円、「未払配当金除斥益」363
      千円は「営業外収益」の「その他」に、「営業外費用」の「手形売却損」1,142千円は「営業外費用」の「その他」
      にそれぞれ含めて表示しております。
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         （貸借対照表関係）
     ※１．関係会社に対する金銭債権債務のうち、区分掲記したもの以外の主なものは次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     　短期金銭債権                                120,871千円                 175,809千円
     　長期金銭債権                                 3,900                 3,900
     　短期金銭債務                                 7,438                 5,889
     ※２期末日満期手形

      　期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
      　なお、当期の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
     　受取手形                                16,623千円                 13,906千円
     　電子記録債権                                19,478                 13,994
     　支払手形                                64,494                 64,166
     　電子記録債務                                69,102                 66,509
         （損益計算書関係）

     ※１．各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりであります。
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     売上高                     135,942千円                            190,719千円
     仕入高                      10,059                            8,322
     営業取引以外の取引による取引高                      10,267                            4,471
     ※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     建物                      16,038千円                            2,105千円
     土地                      56,862                            11,310
             計              72,900                            13,415
     ※３．特別損失における構造改革費用の内容は次のとおりであります。

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
              至　2018年３月31日）                            至　2019年３月31日）
     有形固定資産除却                      1,357千円                             －千円
     無形固定資産除却                      4,895                             －
     長期前払費用償却                      15,782                              －
     たな卸資産廃棄                      12,877                              －
     事務所統廃合費用                      9,696                             －
     システム切替費用                      1,200                             －
             計              45,808                              －
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         （有価証券関係）
     前事業年度（2018年３月31日現在）
     　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式41,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握すること
     が極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     当事業年度（2019年３月31日現在）

     　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式41,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握すること
     が極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         （税効果会計関係）

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度               当事業年度
                                （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
       繰延税金資産
        商品評価損否認                             35,942千円              151,343千円
        貸倒引当金限度超過額                             20,850               16,735
        長期未払金否認                              9,770               9,473
        抱合せ株式消滅差損                             135,972               135,972
        出資金評価損                             11,363               11,363
        会員権評価損                             21,991               15,469
        繰越欠損金                             69,546               76,270
        その他                             22,740               25,239
       繰延税金資産小計
                                     328,178               441,868
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
                                       －            △76,270
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                －           △365,598
       評価性引当額小計
                                    △318,882               △441,868
       繰延税金資産合計
                                      9,295                 －
       繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                            △14,377                △8,073
       繰延税金負債合計
                                    △14,377                △8,073
       繰延税金負債の純額
                                     △5,082               △8,073
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  前事業年度               当事業年度
                                （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
       法定実効税率                                30.9％                －％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                              △1.1                 －
        住民税均等割等                              12.5                －
        評価性引当額                             △39.7                 －
        その他                              △1.6                 －
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                       1.0                －
     　　　　（注）当事業年度につきましては、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。
         （重要な後発事象）

     　該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：千円）
                        当期首       当期      当期      当期      当期末      減価償却
       区　分        資産の種類
                         残高      増加額      減少額      償却額       残高      累計額
                         47,726       2,750      41,176       2,567      6,732      61,955
      有形固定資産        建物
              工具、器具及び
                          1,893      16,425        143     3,722      14,452        9,021
              備品
                         283,719         －    200,408         －    83,311         －
              土地
                          1,725        －      －     1,168       557      3,157
              リース資産
                           297       －      －      52      244      8,060
              その他
                         335,361       19,175      241,728       7,510     105,297        82,194
                 計
                         15,098       5,764       133     4,607      16,121       30,250
      無形固定資産        ソフトウエア
                          4,940        －      －     3,142      1,797      10,078
              リース資産
                            0      －       0      －      －       －
              その他
                         20,038       5,764       133     7,749      17,918       40,328
                 計
     （注）「建物」「土地」の主な当期減少額は、賃貸不動産の売却によるものであります。
         【引当金明細表】

                                     当期減少額

                     当期首   残高     当期増加額                当期末残高
           区分
                                      （千円）
                      （千円）        （千円）                （千円）
      貸倒引当金                  68,095         5,625        19,064        54,656

      賞与引当金                  27,000        27,000        27,000        27,000

      返品調整引当金                  26,214        28,385        26,214        28,385

      （注）　引当金の計上理由及び額の算定方法については、「重要な会計方針」に記載しております。
       （２）【主な資産及び負債の内容】

         　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

         　該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月31日

                        期末配当　３月末日
      剰余金の配当の基準日
                        中間配当　９月末日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
                        証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
                        証券代行部
       取次所                                ─────
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        電子公告により行う。

                        ただし電子公告によることができない事故その他のやむを得ない事由が生じ
      公告掲載方法                  たときは、日本経済新聞に掲載して行う。
                        当社の公告掲載URLは次のとおり。
                        http://www.pearly-marusho.co.jp
                        2019年３月31日の株主名簿に記載又は記録された500株以上所有株主様に
                        対し、所有株式数に応じて以下の通り株主優待商品を記載したカタログを
                        送付いたします。
                             所有株式数                 優待内容

      株主に対する特典
                         500株以上、1,500株未満              2,000円相当のRIZAPグループ商品
                         1,500株以上、2,500株未満              6,000円相当のRIZAPグループ商品

                         2,500株以上              10,000円相当のRIZAPグループ商品

     　注　当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利及び会社法第166条第１項の規定

        による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
     　当社の親会社等RIZAPグループ株式会社は、継続開示会社であるため、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親
     会社等には該当いたしません。
      ２【その他の参考情報】

     　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書　　2018年６月27日関東財務局長に提出
        事業年度（第114期）（自2017年４月１日　至2018年３月31日）
       (2)内部統制報告書及びその添付書類
        2018年６月27日関東財務局長に提出
       (3)四半期報告書及び確認書
        （第115期第１四半期）（自2018年４月１日　至2018年６月30日）2018年８月10日関東財務局長に提出
        （第115期第２四半期）（自2018年７月１日　至2018年９月30日）2018年11月14日関東財務局長に提出
        （第115期第３四半期）（自2018年10月１日　至2018年12月31日）2019年２月14日関東財務局長に提出
       (4)臨時報告書
        2018年６月26日       関東財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
        づく臨時報告書であります。
        2019年６月25日       関東財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
        づく臨時報告書であります。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2019年６月25日

     堀田丸正株式会社
       取締役会　御中

                              双  葉  監  査  法  人

                               代表社員

                                       公認会計士
                                               菅　野　　豊       　　印
                               業務執行社員
                               代表社員
                                       公認会計士
                                               平　塚　俊　充        　印
                               業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる堀田丸正株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
     照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸
     表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、堀田
     丸正株式会社及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                       堀田丸正株式会社(E02627)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、堀田丸正株式会社の2019年３
     月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、堀田丸正株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     　上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が

     別途保管しております。
     　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                       堀田丸正株式会社(E02627)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年６月25日

     堀田丸正株式会社

       取締役会　御中

                             双  葉  監  査  法  人

                               代表社員

                                       公認会計士
                                               菅　野　　豊       　　印
                               業務執行社員
                               代表社員
                                       公認会計士
                                               平　塚　俊　充        　印
                               業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる堀田丸正株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第115期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、堀田丸正
     株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     　上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が

     別途保管しております。
     　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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