世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | 世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型) |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年7月11日 提出
【発行者名】 三菱UFJ国際投信株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松田 通
【本店の所在の場所】 東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
【事務連絡者氏名】 伊藤 晃
【電話番号】 03-6250-4740
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集(売出)内国投資 1兆円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019年1月11日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について有
価証券報告書の提出に伴う関係情報の更新等を行うため、本訂正届出書を提出します。
2【訂正の内容】
<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい
る内容は原届出書の更新後の内容を示します。
なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンド状況 5 運用状況」、「第二部 ファンド情
報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載します。
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第一部【証券情報】
(5)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、2.2%(税抜 2%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
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第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
<更新後>
当ファンドは、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長をめざして運用を行います。
信託金の限度額は、5,000億円です。
*委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類お
よび属性区分に該当します。
商品分類表
単位型・追加型 投資対象地域 投資対象資産 独立区分 補足分類
(収益の源泉)
株式
国内 MMF
単位型 債券 インデックス型
海外 不動産投信 MRF
追加型 その他資産 特殊型
内外 ( ) ETF ( )
資産複合
属性区分表
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替 対象 特殊型
ヘッジ インデックス
株式 年1回 グローバル ファミリー あり 日経225 ブル・ベア型
一般 年2回 (日本を含む) ファンド (適時・部分
大型株 年4回 日本 ヘッジ) TOPIX 条件付運用型
中小型株 年6回 北米 ファンド・
債券 (隔月) 欧州 オブ・ なし その他 ロング・
一般 年12回 アジア ファンズ ( ) ショート型/
公債 (毎月) オセアニア 絶対収益
社債 日々 中南米 追求型
その他債券 その他 アフリカ
クレジット ( ) 中近東 その他
属性 (中東) ( )
(高格付債) エマージング
不動産投信
その他資産
( )
資産複合
( )
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ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけ
ます。
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泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
す。
商品分類の定義
単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
追加型 追加設定は一切行われないファンドをいいます。
追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
投資対象 国内 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
地域 国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
海外 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
内外 信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資対象 株式 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
資産 株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
債券 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
不動産投信(リート) 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
源泉とする旨の記載があるものをいいます。
その他資産 信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
があるものをいいます。
資産複合 信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産
のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
載があるものをいいます。
独立区分 MMF(マネー・マ 一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
ネージメント・ファン 規則」に規定するMMFをいいます。
ド)
MRF(マネー・リ 一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
ザーブ・ファンド) 規則」に規定するMRFをいいます。
ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480
号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
に租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規
定する上場証券投資信託をいいます。
補足分類 インデックス型 信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
たはそれに準じる記載があるものをいいます。
特殊型 信託約款において、投資家(受益者)に対して注意を喚起する
ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
あるものをいいます。
のです。
属性区分の定義
投資対象 株式 一般 次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
資産 ます。
大型株 信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
ものをいいます。
中小型株 信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
るものをいいます。
債券 一般 次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのもの
をいいます。
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公債 信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
(地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいま
す。
社債 信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
旨の記載があるものをいいます。
その他債券 信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
する旨の記載があるものをいいます。
クレジット 目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
属性 て投資する、あるいは投資適格債(BBB格相当以上)を投資
対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
イールド債等(BB格相当以下)を主要投資対象とする旨の記
載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
す。
不動産投信 信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
あるものをいいます。
その他資産 信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外
に投資する旨の記載があるものをいいます。
資産複合 信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
ものをいいます。
決算頻度 年1回 信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいい
ます。
年2回 信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいい
ます。
年4回 信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいい
ます。
年6回(隔月) 信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいい
ます。
年12回(毎月) 信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるも
のをいいます。
日々 信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
す。
その他 上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
投資対象 グローバル 信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
地域 泉とする旨の記載があるものをいいます。
日本 信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
泉とする旨の記載があるものをいいます。
北米 信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
欧州 信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
アジア 信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
オセアニア 信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
中南米 信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
アフリカ 信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
中近東(中東) 信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
エマージング 信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
域(新興成長国(地域))の資産(一部組み入れている場合等
を除きます。)を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
投資形態 ファミリーファンド 信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
のみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資する
ものをいいます。
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ファンド・オブ・ 一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関す
ファンズ る規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
す。
為替ヘッジ あり 信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
なし 信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
対象イン 日経225 信託約款において、日経225に連動する運用成果を目指す旨
デックス またはそれに準じる記載があるものをいいます。
TOPIX 信託約款において、TOPIXに連動する運用成果を目指す旨
またはそれに準じる記載があるものをいいます。
その他 信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
特殊型 ブル・ベア型 信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連
動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)を目指す旨の
記載があるものをいいます。
条件付運用型 信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価
額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値に
より定められる一定の条件によって決定される旨の記載がある
ものをいいます。
ロング・ショート 信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
型/絶対収益追求型 目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
指す旨の記載があるものをいいます。
その他 信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
ます。
のです。
[ファンドの目的・特色]
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市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
(3)【ファンドの仕組み】
<訂正前>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
③委託会社の概況(201 8 年 10 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
<訂正後>
②委託会社と関係法人との契約の概要
概要
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委託会社と受託会社との契約 運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
「信託契約」 ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
定められています。
なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
られた信託約款の内容で締結されます。
委託会社と販売会社との契約 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
「投資信託受益権の取扱に関する契約」 配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
等が定められています。
③委託会社の概況(201 9 年 ▶ 月末現在)
・金融商品取引業者登録番号
金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
・設立年月日
1985年8月1日
・資本金
2,000百万円
・沿革
1997年5月 東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
2004年10月 東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
2005年10月 三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
2015年7月 三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
菱UFJ国際投信株式会社に変更
・大株主の状況
株 主 名 住 所 所有株式数 所有比率
三菱UFJ信託銀行株式
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 211,581株 100.0%
会社
3【投資リスク】
<更新後>
(1)投資リスク
ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
したがって、 投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
投資信託は預貯金と異なります。
ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
(主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
①価格変動リスク
一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受
け公社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むこ
とがあります。
②為替変動リスク
主要投資対象である海外の公社債は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを行いませんの
で、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進んだ場合には、基
準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
③信用リスク
信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれ
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が予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等
の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の
債 務が不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けま
すので、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
④流動性リスク
有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可
能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあ
ります。
※留意事項
・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
フ)の適用はありません。
(2)投資リスクに対する管理体制
委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
応じて是正を指示します。
具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
①トレーディング担当部署
有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
②コンプライアンス担当部署
法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
し、必要に応じて改善の指導を行います。
③リスク管理担当部署
運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
理を行っています。
④内部監査担当部署
委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
<流動性リスクに対する管理体制>
流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
おいても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
体等に報告されます。
*組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。
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4【手数料等及び税金】
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(1)【申込手数料】
<訂正前>
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
<訂正後>
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、2.2%(税抜 2%)となります。
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
料はかかりません。
する事務手続等です。
(3)【信託報酬等】
<訂正前>
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.026%
(税抜0.95%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
・信託報酬の各支払先への配分(税抜)は、以下の通りです。
支払先 配分(税抜) 対価として提供する役務の内容
ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額
委託会社 0.413%
の算出、目論見書等の作成等
交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入
販売会社 0.5%
後の情報提供等
ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指
受託会社 0.037%
図の実行等
※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
<訂正後>
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.026%
(税抜0.95%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
※消費税率が10%となった場合は、年1.045%(税抜0.95%)となります。
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
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・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
・信託報酬の各支払先への配分(税抜)は、以下の通りです。
支払先 配分(税抜) 対価として提供する役務の内容
ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額
委託会社 0.413%
の算出、目論見書等の作成等
交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入
販売会社 0.5%
後の情報提供等
ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指
受託会社 0.037%
図の実行等
※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
(5)【課税上の取扱い】
<訂正前>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
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②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファ ンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
※上記は201 8 年 10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
<訂正後>
課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
①個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されませ
ん。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源
泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されま
せん。)・申告分離課税を選択することもできます。
2.解約時および償還時の課税
解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
(譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率による申告分離課
税が適用されます。
特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場
株式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益
通算が可能となる仕組みがあります。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
(未成年者少額投資非課税制度)」の適用対象です。NISAおよびジュニアNISAをご
利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②法人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
0.315%)の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
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度の適用はありません。
買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
◇個別元本について
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者
の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
◇収益分配金について
受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
ます。
㭎ઊᠰ漀㈀ 9 年 ▶ 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
5【運用状況】
【世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)】
(1)【投資状況】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率(%)
国債証券 マレーシア 974,511,019 34.38
アメリカ 829,271,887 29.26
カナダ 522,667,120 18.44
シンガポール 385,745,803 13.61
小計 2,712,195,829 95.69
コール・ローン、その他資産 ― 122,128,621 4.31
(負債控除後)
純資産総額 2,834,324,450 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
(2)【投資資産】
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①【投資有価証券の主要銘柄】
a評価額上位30銘柄
平成31年 4月26日現在
簿価 簿価 評価 評価 投資
国/ 利率 償還期限
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域 (%) (年/月/日)
(円) (円) (円) (円) (%)
アメリカ 国債証券 1.875 T-NOTE 201215 3,920,000 11,091.06 434,769,687 11,098.92 435,077,974 1.875000 2020/12/15 15.35
カナダ 国債証券 2 CAN GOVT 201101 4,800,000 8,339.79 400,310,064 8,343.94 400,509,144 2.000000 2020/11/1 14.13
アメリカ 国債証券 2.75 T-NOTE 210815 2,800,000 11,291.17 316,152,762 11,293.79 316,226,163 2.750000 2021/8/15 11.16
マレーシ 国債証券 3.62 MALAYSIAGOVT 9,000,000 2,716.71 244,504,790 2,713.23 244,190,709 3.620000 2021/11/30 8.62
ア
211130
マレーシ 国債証券 4.378MALAYSIAGOVT 8,200,000 2,721.69 223,179,298 2,720.15 223,052,869 4.378000 2019/11/29 7.87
ア
191129
シンガ 国債証券 2.25 SINGAPORGOVT 2,500,000 8,275.37 206,884,370 8,265.53 206,638,250 2.250000 2021/6/1 7.29
ポール
210601
マレーシ 国債証券 4.16 MALAYSIAGOVT 7,300,000 2,748.06 200,608,483 2,746.75 200,513,143 4.160000 2021/7/15 7.07
ア
210715
マレーシ 国債証券 3.889 MALAYSIAGO 7,100,000 2,721.28 193,211,200 2,719.36 193,074,661 3.889000 2020/7/31 6.81
ア
200731
カナダ 国債証券 0.75 CAN GOVT 1,500,000 8,133.16 121,997,468 8,143.86 122,157,976 0.750000 2021/9/1 4.31
210901
マレーシ 国債証券 3.492 MALAYSIAGOV 4,200,000 2,707.56 113,717,716 2,706.65 113,679,637 3.492000 2020/3/31 4.01
ア
200331
シンガ 国債証券 1.25 SINGAPORGOVT 1,200,000 8,090.78 97,089,418 8,080.11 96,961,435 1.250000 2021/10/1 3.42
ポール
211001
シンガ 国債証券 2 SINGAPORGOVT 1,000,000 8,218.76 82,187,671 8,214.61 82,146,118 2.000000 2020/7/1 2.90
ポール
200701
アメリカ 国債証券 1.75 T-NOTE 191130 700,000 11,134.66 77,942,672 11,138.25 77,967,750 1.750000 2019/11/30 2.75
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
b全銘柄の種類/業種別投資比率
平成31年 4月26日現在
種類 投資比率(%)
国債証券 95.69
合計 95.69
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
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①【純資産の推移】
下記計算期間末日および平成31年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。
(単位:円)
基準価額
純資産総額
(1万口当たりの純資産価額)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第26計算期間末日 (平成21年 5月12日)
34,055,466,753 34,353,455,773 6,857 6,917
第27計算期間末日 (平成21年 6月12日)
36,281,977,032 36,586,163,205 7,157 7,217
第28計算期間末日 (平成21年 7月13日)
34,672,468,397 34,983,205,016 6,695 6,755
第29計算期間末日 (平成21年 8月12日)
38,170,121,186 38,486,741,259 7,233 7,293
第30計算期間末日 (平成21年 9月14日)
38,213,382,734 38,538,006,766 7,063 7,123
第31計算期間末日 (平成21年10月13日) 39,522,152,136 39,798,234,768 7,158 7,208
第32計算期間末日 (平成21年11月12日) 40,795,414,173 41,074,494,537 7,309 7,359
第33計算期間末日 (平成21年12月14日) 39,003,599,137 39,283,758,684 6,961 7,011
第34計算期間末日 (平成22年 1月12日)
40,989,991,364 41,270,664,276 7,302 7,352
第35計算期間末日 (平成22年 2月12日)
37,904,754,141 38,186,620,685 6,724 6,774
第36計算期間末日 (平成22年 3月12日)
38,993,894,318 39,276,321,282 6,903 6,953
第37計算期間末日 (平成22年 4月12日)
40,116,038,544 40,397,591,947 7,124 7,174
第38計算期間末日 (平成22年 5月12日)
37,598,598,195 37,881,176,448 6,653 6,703
第39計算期間末日 (平成22年 6月14日)
35,373,806,425 35,656,870,648 6,248 6,298
第40計算期間末日 (平成22年 7月12日)
35,145,868,315 35,428,232,827 6,223 6,273
第41計算期間末日 (平成22年 8月12日)
33,779,905,615 33,947,152,676 6,059 6,089
第42計算期間末日 (平成22年 9月13日)
32,156,098,086 32,313,806,072 6,117 6,147
第43計算期間末日 (平成22年10月12日) 31,402,361,656 31,552,620,661 6,270 6,300
第44計算期間末日 (平成22年11月12日) 30,353,549,911 30,497,391,813 6,331 6,361
第45計算期間末日 (平成22年12月13日) 28,904,405,830 29,043,487,926 6,235 6,265
第46計算期間末日 (平成23年 1月12日) 28,242,130,539 28,377,305,189 6,268 6,298
第47計算期間末日 (平成23年 2月14日)
27,544,242,453 27,674,967,749 6,321 6,351
第48計算期間末日 (平成23年 3月14日) 26,557,615,013 26,685,150,718 6,247 6,277
第49計算期間末日 (平成23年 4月12日)
27,511,954,486 27,636,352,556 6,635 6,665
第50計算期間末日 (平成23年 5月12日) 26,134,286,325 26,255,981,390 6,443 6,473
第51計算期間末日 (平成23年 6月13日)
25,237,485,890 25,355,589,620 6,411 6,441
第52計算期間末日 (平成23年 7月12日) 24,002,299,508 24,116,464,134 6,307 6,337
第53計算期間末日 (平成23年 8月12日)
22,179,379,445 22,290,023,046 6,014 6,044
第54計算期間末日 (平成23年 9月12日)
21,170,515,483 21,278,958,376 5,857 5,887
第55計算期間末日 (平成23年10月12日) 19,693,205,383 19,798,298,045 5,622 5,652
第56計算期間末日 (平成23年11月14日) 19,295,637,383 19,396,430,772 5,743 5,773
第57計算期間末日 (平成23年12月12日) 18,032,366,932 18,129,254,321 5,584 5,614
第58計算期間末日 (平成24年 1月12日)
17,181,979,926 17,276,401,826 5,459 5,489
第59計算期間末日 (平成24年 2月13日)
17,821,699,687 17,913,260,424 5,839 5,869
第60計算期間末日 (平成24年 3月12日)
18,358,873,295 18,448,187,626 6,167 6,197
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第61計算期間末日 (平成24年 4月12日)
17,227,835,643 17,314,643,998 5,954 5,984
第62計算期間末日 (平成24年 5月14日) 16,381,196,862 16,466,797,383 5,741 5,771
第63計算期間末日 (平成24年 6月12日)
15,233,913,603 15,317,529,243 5,466 5,496
第64計算期間末日 (平成24年 7月12日)
15,157,513,736 15,238,883,502 5,588 5,618
第65計算期間末日 (平成24年 8月13日)
14,784,463,170 14,863,521,724 5,610 5,640
第66計算期間末日 (平成24年 9月12日)
14,316,611,007 14,392,705,916 5,644 5,674
第67計算期間末日 (平成24年10月12日) 13,677,676,173 13,751,434,816 5,563 5,593
第68計算期間末日 (平成24年11月12日) 13,227,560,120 13,299,142,826 5,544 5,574
第69計算期間末日 (平成24年12月12日) 13,514,987,334 13,584,092,750 5,867 5,897
第70計算期間末日 (平成25年 1月15日)
14,373,357,457 14,440,466,852 6,425 6,455
第71計算期間末日 (平成25年 2月12日)
14,311,799,511 14,355,052,305 6,618 6,638
第72計算期間末日 (平成25年 3月12日)
13,670,718,585 13,711,574,470 6,692 6,712
第73計算期間末日 (平成25年 4月12日)
13,832,479,156 13,871,546,314 7,081 7,101
第74計算期間末日 (平成25年 5月13日)
13,444,023,628 13,481,743,435 7,128 7,148
第75計算期間末日 (平成25年 6月12日)
11,538,247,051 11,573,738,636 6,502 6,522
第76計算期間末日 (平成25年 7月12日)
11,376,866,093 11,411,725,292 6,527 6,547
第77計算期間末日 (平成25年 8月12日)
10,851,510,381 10,885,381,862 6,407 6,427
第78計算期間末日 (平成25年 9月12日)
11,021,424,193 11,054,732,433 6,618 6,638
第79計算期間末日 (平成25年10月15日) 11,012,356,062 11,045,146,263 6,717 6,737
第80計算期間末日 (平成25年11月12日) 10,665,021,179 10,697,061,838 6,657 6,677
第81計算期間末日 (平成25年12月12日) 10,488,655,171 10,519,151,541 6,879 6,899
第82計算期間末日 (平成26年 1月14日)
10,096,616,624 10,125,777,948 6,925 6,945
第83計算期間末日 (平成26年 2月12日)
9,751,820,370 9,780,565,935 6,785 6,805
第84計算期間末日 (平成26年 3月12日)
9,663,939,082 9,692,065,894 6,872 6,892
第85計算期間末日 (平成26年 4月14日)
9,431,426,223 9,458,745,939 6,904 6,924
第86計算期間末日 (平成26年 5月12日)
9,358,861,729 9,385,873,216 6,930 6,950
第87計算期間末日 (平成26年 6月12日)
9,173,777,014 9,200,202,238 6,943 6,963
第88計算期間末日 (平成26年 7月14日)
8,879,465,166 8,905,247,111 6,888 6,908
第89計算期間末日 (平成26年 8月12日)
8,665,228,740 8,690,514,458 6,854 6,874
第90計算期間末日 (平成26年 9月12日)
8,670,562,612 8,695,052,148 7,081 7,101
第91計算期間末日 (平成26年10月14日) 8,288,821,881 8,312,732,716 6,933 6,953
第92計算期間末日 (平成26年11月12日) 8,522,125,165 8,545,332,654 7,344 7,364
第93計算期間末日 (平成26年12月12日) 7,852,996,794 7,874,885,938 7,175 7,195
第94計算期間末日 (平成27年 1月13日)
7,525,157,238 7,546,602,587 7,018 7,038
第95計算期間末日 (平成27年 2月12日)
7,273,041,981 7,294,189,800 6,878 6,898
第96計算期間末日 (平成27年 3月12日)
7,091,433,242 7,112,136,824 6,850 6,870
第97計算期間末日 (平成27年 4月13日)
7,033,233,167 7,053,602,545 6,906 6,926
第98計算期間末日 (平成27年 5月12日)
6,849,787,905 6,869,778,113 6,853 6,873
第99計算期間末日 (平成27年 6月12日)
6,656,996,302 6,676,376,114 6,870 6,890
第100計算期間末日 (平成27年 7月13日)
6,321,208,603 6,340,299,398 6,622 6,642
第101計算期間末日 (平成27年 8月12日)
6,125,967,321 6,144,759,261 6,520 6,540
第102計算期間末日 (平成27年 9月14日)
5,547,059,277 5,565,472,986 6,025 6,045
第103計算期間末日 (平成27年10月13日) 5,630,049,669 5,648,259,048 6,184 6,204
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第104計算期間末日 (平成27年11月12日) 5,551,167,813 5,569,183,189 6,163 6,183
第105計算期間末日 (平成27年12月14日) 5,375,913,844 5,393,768,608 6,022 6,042
第106計算期間末日 (平成28年 1月12日)
5,059,333,755 5,076,955,020 5,742 5,762
第107計算期間末日 (平成28年 2月12日)
4,797,534,384 4,815,024,103 5,486 5,506
第108計算期間末日 (平成28年 3月14日)
5,005,976,368 5,023,322,373 5,772 5,792
第109計算期間末日 (平成28年 4月12日)
4,817,248,824 4,834,479,579 5,591 5,611
第110計算期間末日 (平成28年 5月12日)
4,697,189,555 4,714,327,221 5,482 5,502
第111計算期間末日 (平成28年 6月13日)
4,485,572,833 4,502,503,519 5,299 5,319
第112計算期間末日 (平成28年 7月12日)
4,357,520,033 4,374,268,654 5,203 5,223
第113計算期間末日 (平成28年 8月12日)
4,322,190,899 4,338,804,898 5,203 5,223
第114計算期間末日 (平成28年 9月12日)
4,237,931,828 4,254,450,598 5,131 5,151
第115計算期間末日 (平成28年10月12日) 4,157,539,422 4,173,898,490 5,083 5,103
第116計算期間末日 (平成28年11月14日) 4,039,024,759 4,055,195,703 4,995 5,015
第117計算期間末日 (平成28年12月12日) 4,293,754,694 4,309,794,920 5,354 5,374
第118計算期間末日 (平成29年 1月12日)
4,040,296,064 4,055,985,472 5,150 5,170
第119計算期間末日 (平成29年 2月13日)
4,079,374,110 4,094,832,791 5,278 5,298
第120計算期間末日 (平成29年 3月13日)
4,058,995,797 4,074,223,769 5,331 5,351
第121計算期間末日 (平成29年 4月12日)
3,908,486,770 3,923,549,072 5,190 5,210
第122計算期間末日 (平成29年 5月12日)
4,041,640,831 4,056,552,189 5,421 5,441
第123計算期間末日 (平成29年 6月12日)
3,994,962,278 4,009,692,014 5,424 5,444
第124計算期間末日 (平成29年 7月12日)
4,097,982,991 4,112,553,724 5,625 5,645
第125計算期間末日 (平成29年 8月14日)
3,927,402,594 3,941,798,039 5,456 5,476
第126計算期間末日 (平成29年 9月12日)
3,907,792,349 3,921,973,288 5,511 5,531
第127計算期間末日 (平成29年10月12日) 3,834,614,617 3,848,561,082 5,499 5,519
第128計算期間末日 (平成29年11月13日) 3,765,988,128 3,779,727,433 5,482 5,502
第129計算期間末日 (平成29年12月12日) 3,772,601,909 3,786,229,089 5,537 5,557
第130計算期間末日 (平成30年 1月12日)
3,729,142,623 3,742,586,421 5,548 5,568
第131計算期間末日 (平成30年 2月13日)
3,616,582,786 3,629,911,858 5,427 5,447
第132計算期間末日 (平成30年 3月12日)
3,549,667,864 3,562,952,453 5,344 5,364
第133計算期間末日 (平成30年 4月12日)
3,520,653,949 3,533,824,740 5,346 5,366
第134計算期間末日 (平成30年 5月14日)
3,434,503,220 3,447,582,380 5,252 5,272
第135計算期間末日 (平成30年 6月12日)
3,441,858,635 3,448,361,975 5,292 5,302
第136計算期間末日 (平成30年 7月12日)
3,332,909,136 3,339,253,700 5,253 5,263
第137計算期間末日 (平成30年 8月13日)
3,200,557,758 3,206,805,254 5,123 5,133
第138計算期間末日 (平成30年 9月12日)
3,154,652,401 3,160,828,140 5,108 5,118
第139計算期間末日 (平成30年10月12日) 3,109,349,223 3,115,409,285 5,131 5,141
第140計算期間末日 (平成30年11月12日) 3,132,764,032 3,138,757,399 5,227 5,237
第141計算期間末日 (平成30年12月12日) 3,091,930,393 3,097,834,868 5,237 5,247
第142計算期間末日 (平成31年 1月15日)
2,934,580,266 2,940,410,577 5,033 5,043
第143計算期間末日 (平成31年 2月12日)
2,968,086,267 2,973,868,347 5,133 5,143
第144計算期間末日 (平成31年 3月12日)
2,915,889,985 2,921,529,982 5,170 5,180
第145計算期間末日 (平成31年 4月12日)
2,887,899,237 2,893,480,907 5,174 5,184
平成30年 4月末日
3,491,528,334 ― 5,326 ―
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
5月末日
3,398,192,310 ― 5,207 ―
6月末日 3,295,379,880 ― 5,174 ―
7月末日
3,269,789,088 ― 5,209 ―
8月末日
3,193,955,262 ― 5,150 ―
9月末日
3,185,657,651 ― 5,229 ―
10月末日 3,111,857,870 ― 5,167 ―
11月末日 3,109,292,685 ― 5,248 ―
12月末日 2,978,815,252 ― 5,090 ―
平成31年 1月末日
2,948,241,372 ― 5,078 ―
2月末日
2,948,470,119 ― 5,173 ―
3月末日
2,892,521,016 ― 5,161 ―
4月末日
2,834,324,450 ― 5,158 ―
②【分配の推移】
1万口当たりの分配金
第26計算期間 60円
第27計算期間 60円
第28計算期間 60円
第29計算期間 60円
第30計算期間 60円
第31計算期間 50円
第32計算期間 50円
第33計算期間 50円
第34計算期間 50円
第35計算期間 50円
第36計算期間 50円
第37計算期間 50円
第38計算期間 50円
第39計算期間 50円
第40計算期間 50円
第41計算期間 30円
第42計算期間 30円
第43計算期間 30円
第44計算期間 30円
第45計算期間 30円
第46計算期間 30円
第47計算期間 30円
第48計算期間 30円
第49計算期間 30円
第50計算期間 30円
第51計算期間 30円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第52計算期間 30円
第53計算期間 30円
第54計算期間 30円
第55計算期間 30円
第56計算期間 30円
第57計算期間 30円
第58計算期間 30円
第59計算期間 30円
第60計算期間 30円
第61計算期間 30円
第62計算期間 30円
第63計算期間 30円
第64計算期間 30円
第65計算期間 30円
第66計算期間 30円
第67計算期間 30円
第68計算期間 30円
第69計算期間 30円
第70計算期間 30円
第71計算期間 20円
第72計算期間 20円
第73計算期間 20円
第74計算期間 20円
第75計算期間 20円
第76計算期間 20円
第77計算期間 20円
第78計算期間 20円
第79計算期間 20円
第80計算期間 20円
第81計算期間 20円
第82計算期間 20円
第83計算期間 20円
第84計算期間 20円
第85計算期間 20円
第86計算期間 20円
第87計算期間 20円
第88計算期間 20円
第89計算期間 20円
第90計算期間 20円
第91計算期間 20円
第92計算期間 20円
第93計算期間 20円
第94計算期間 20円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第95計算期間 20円
第96計算期間 20円
第97計算期間 20円
第98計算期間 20円
第99計算期間 20円
第100計算期間 20円
第101計算期間 20円
第102計算期間 20円
第103計算期間 20円
第104計算期間 20円
第105計算期間 20円
第106計算期間 20円
第107計算期間 20円
第108計算期間 20円
第109計算期間 20円
第110計算期間 20円
第111計算期間 20円
第112計算期間 20円
第113計算期間 20円
第114計算期間 20円
第115計算期間 20円
第116計算期間 20円
第117計算期間 20円
第118計算期間 20円
第119計算期間 20円
第120計算期間 20円
第121計算期間 20円
第122計算期間 20円
第123計算期間 20円
第124計算期間 20円
第125計算期間 20円
第126計算期間 20円
第127計算期間 20円
第128計算期間 20円
第129計算期間 20円
第130計算期間 20円
第131計算期間 20円
第132計算期間 20円
第133計算期間 20円
第134計算期間 20円
第135計算期間 10円
第136計算期間 10円
第137計算期間 10円
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第138計算期間 10円
第139計算期間 10円
第140計算期間 10円
第141計算期間 10円
第142計算期間 10円
第143計算期間 10円
第144計算期間 10円
第145計算期間 10円
③【収益率の推移】
収益率(%)
第26計算期間 0.55
第27計算期間 5.25
第28計算期間 △5.61
第29計算期間 8.93
第30計算期間 △1.52
第31計算期間 2.05
第32計算期間 2.80
第33計算期間 △4.07
第34計算期間 5.61
第35計算期間 △7.23
第36計算期間 3.40
第37計算期間 3.92
第38計算期間 △5.90
第39計算期間 △5.33
第40計算期間 0.40
第41計算期間 △2.15
第42計算期間 1.45
第43計算期間 2.99
第44計算期間 1.45
第45計算期間 △1.04
第46計算期間 1.01
第47計算期間 1.32
第48計算期間 △0.69
第49計算期間 6.69
第50計算期間 △2.44
第51計算期間 △0.03
第52計算期間 △1.15
第53計算期間 △4.16
第54計算期間 △2.11
第55計算期間 △3.50
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第56計算期間 2.68
第57計算期間 △2.24
第58計算期間 △1.70
第59計算期間 7.51
第60計算期間 6.13
第61計算期間 △2.96
第62計算期間 △3.07
第63計算期間 △4.26
第64計算期間 2.78
第65計算期間 0.93
第66計算期間 1.14
第67計算期間 △0.90
第68計算期間 0.19
第69計算期間 6.36
第70計算期間 10.02
第71計算期間 3.31
第72計算期間 1.42
第73計算期間 6.11
第74計算期間 0.94
第75計算期間 △8.50
第76計算期間 0.69
第77計算期間 △1.53
第78計算期間 3.60
第79計算期間 1.79
第80計算期間 △0.59
第81計算期間 3.63
第82計算期間 0.95
第83計算期間 △1.73
第84計算期間 1.57
第85計算期間 0.75
第86計算期間 0.66
第87計算期間 0.47
第88計算期間 △0.50
第89計算期間 △0.20
第90計算期間 3.60
第91計算期間 △1.80
第92計算期間 6.21
第93計算期間 △2.02
第94計算期間 △1.90
第95計算期間 △1.70
第96計算期間 △0.11
第97計算期間 1.10
第98計算期間 △0.47
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第99計算期間 0.53
第100計算期間 △3.31
第101計算期間 △1.23
第102計算期間 △7.28
第103計算期間 2.97
第104計算期間 △0.01
第105計算期間 △1.96
第106計算期間 △4.31
第107計算期間 △4.11
第108計算期間 5.57
第109計算期間 △2.78
第110計算期間 △1.59
第111計算期間 △2.97
第112計算期間 △1.43
第113計算期間 0.38
第114計算期間 △0.99
第115計算期間 △0.54
第116計算期間 △1.33
第117計算期間 7.58
第118計算期間 △3.43
第119計算期間 2.87
第120計算期間 1.38
第121計算期間 △2.26
第122計算期間 4.83
第123計算期間 0.42
第124計算期間 4.07
第125計算期間 △2.64
第126計算期間 1.37
第127計算期間 0.14
第128計算期間 0.05
第129計算期間 1.36
第130計算期間 0.55
第131計算期間 △1.82
第132計算期間 △1.16
第133計算期間 0.41
第134計算期間 △1.38
第135計算期間 0.95
第136計算期間 △0.54
第137計算期間 △2.28
第138計算期間 △0.09
第139計算期間 0.64
第140計算期間 2.06
第141計算期間 0.38
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第142計算期間 △3.70
第143計算期間 2.18
第144計算期間 0.91
第145計算期間 0.27
(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済口数
第26計算期間 1,386,495,428 137,759,124 49,664,836,814
第27計算期間 1,349,843,685 316,984,924 50,697,695,575
第28計算期間 1,221,800,186 130,059,156 51,789,436,605
第29計算期間 1,224,045,990 243,470,318 52,770,012,277
第30計算期間 1,692,863,793 358,870,593 54,104,005,477
第31計算期間 1,417,450,730 304,929,782 55,216,526,425
第32計算期間 1,170,180,429 570,633,907 55,816,072,947
第33計算期間 731,474,838 515,638,357 56,031,909,428
第34計算期間 450,172,037 347,498,884 56,134,582,581
第35計算期間 765,403,337 526,676,952 56,373,308,966
第36計算期間 408,967,257 296,883,359 56,485,392,864
第37計算期間 683,349,959 858,062,049 56,310,680,774
第38計算期間 703,551,875 498,581,954 56,515,650,695
第39計算期間 570,520,017 473,326,093 56,612,844,619
第40計算期間 325,936,608 465,878,727 56,472,902,500
第41計算期間 283,445,527 1,007,327,450 55,749,020,577
第42計算期間 91,704,490 3,271,396,187 52,569,328,880
第43計算期間 62,577,198 2,545,570,746 50,086,335,332
第44計算期間 51,931,112 2,190,965,473 47,947,300,971
第45計算期間 61,657,882 1,648,260,163 46,360,698,690
第46計算期間 55,720,069 1,358,201,873 45,058,216,886
第47計算期間 50,046,444 1,533,164,613 43,575,098,717
第48計算期間 50,393,122 1,113,589,857 42,511,901,982
第49計算期間 59,621,434 1,105,500,017 41,466,023,399
第50計算期間 66,858,156 967,859,745 40,565,021,810
第51計算期間 42,853,198 1,239,964,795 39,367,910,213
第52計算期間 35,931,154 1,348,965,999 38,054,875,368
第53計算期間 41,985,749 1,215,660,702 36,881,200,415
第54計算期間 38,184,770 771,754,038 36,147,631,147
第55計算期間 40,108,918 1,156,852,479 35,030,887,586
第56計算期間 34,604,755 1,467,695,745 33,597,796,596
第57計算期間 45,353,987 1,347,353,938 32,295,796,645
第58計算期間 34,212,979 856,042,934 31,473,966,690
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第59計算期間 32,088,844 985,809,828 30,520,245,706
第60計算期間 29,340,574 778,142,331 29,771,443,949
第61計算期間 38,640,590 873,966,176 28,936,118,363
第62計算期間 28,012,656 430,623,933 28,533,507,086
第63計算期間 36,634,428 698,261,469 27,871,880,045
第64計算期間 32,134,252 780,758,789 27,123,255,508
第65計算期間 29,771,431 800,175,574 26,352,851,365
第66計算期間 27,553,778 1,015,435,348 25,364,969,795
第67計算期間 26,533,009 805,288,317 24,586,214,487
第68計算期間 26,705,736 752,017,972 23,860,902,251
第69計算期間 29,544,891 855,308,419 23,035,138,723
第70計算期間 30,072,747 695,413,020 22,369,798,450
第71計算期間 23,348,239 766,749,246 21,626,397,443
第72計算期間 22,100,566 1,220,555,342 20,427,942,667
第73計算期間 15,865,403 910,229,003 19,533,579,067
第74計算期間 14,087,300 687,762,804 18,859,903,563
第75計算期間 13,638,857 1,127,749,801 17,745,792,619
第76計算期間 13,722,064 329,915,163 17,429,599,520
第77計算期間 13,900,527 507,759,385 16,935,740,662
第78計算期間 14,471,445 296,091,845 16,654,120,262
第79計算期間 12,196,000 271,215,302 16,395,100,960
第80計算期間 10,078,741 384,849,975 16,020,329,726
第81計算期間 16,212,115 788,356,612 15,248,185,229
第82計算期間 13,249,965 680,773,032 14,580,662,162
第83計算期間 10,582,138 218,461,736 14,372,782,564
第84計算期間 8,346,869 317,723,366 14,063,406,067
第85計算期間 8,166,886 411,714,797 13,659,858,156
第86計算期間 7,958,971 162,073,619 13,505,743,508
第87計算期間 7,060,973 300,192,435 13,212,612,046
第88計算期間 6,842,329 328,481,565 12,890,972,810
第89計算期間 8,227,970 256,341,734 12,642,859,046
第90計算期間 7,271,769 405,362,652 12,244,768,163
第91計算期間 7,467,326 296,817,937 11,955,417,552
第92計算期間 7,874,416 359,547,111 11,603,744,857
第93計算期間 6,554,967 665,727,634 10,944,572,190
第94計算期間 9,119,751 231,017,066 10,722,674,875
第95計算期間 7,112,413 155,877,506 10,573,909,782
第96計算期間 5,852,471 227,970,810 10,351,791,443
第97計算期間 6,919,399 174,021,586 10,184,689,256
第98計算期間 5,697,129 195,282,018 9,995,104,367
第99計算期間 5,019,254 310,217,353 9,689,906,268
第100計算期間 6,632,148 151,140,434 9,545,397,982
第101計算期間 7,365,383 156,793,273 9,395,970,092
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第102計算期間 7,543,074 196,658,470 9,206,854,696
第103計算期間 6,185,860 108,350,697 9,104,689,859
第104計算期間 7,593,631 104,595,280 9,007,688,210
第105計算期間 6,127,802 86,433,864 8,927,382,148
第106計算期間 7,208,577 123,957,765 8,810,632,960
第107計算期間 7,317,044 73,090,330 8,744,859,674
第108計算期間 9,930,127 81,787,123 8,673,002,678
第109計算期間 6,199,798 63,824,906 8,615,377,570
第110計算期間 11,120,681 57,665,165 8,568,833,086
第111計算期間 9,226,758 112,716,732 8,465,343,112
第112計算期間 7,198,665 98,230,982 8,374,310,795
第113計算期間 8,640,128 75,951,104 8,306,999,819
第114計算期間 6,797,689 54,412,330 8,259,385,178
第115計算期間 7,821,406 87,672,106 8,179,534,478
第116計算期間 7,557,960 101,620,022 8,085,472,416
第117計算期間 7,011,509 72,370,923 8,020,113,002
第118計算期間 7,171,841 182,580,626 7,844,704,217
第119計算期間 7,257,622 122,621,007 7,729,340,832
第120計算期間 7,179,589 122,534,001 7,613,986,420
第121計算期間 6,798,618 89,633,651 7,531,151,387
第122計算期間 7,304,842 82,777,181 7,455,679,048
第123計算期間 7,529,359 98,339,931 7,364,868,476
第124計算期間 9,138,451 88,640,031 7,285,366,896
第125計算期間 11,084,079 98,728,334 7,197,722,641
第126計算期間 5,875,696 113,128,469 7,090,469,868
第127計算期間 6,167,252 123,404,132 6,973,232,988
第128計算期間 21,092,330 124,672,345 6,869,652,973
第129計算期間 12,158,191 68,221,119 6,813,590,045
第130計算期間 8,188,366 99,879,056 6,721,899,355
第131計算期間 8,664,754 66,027,746 6,664,536,363
第132計算期間 9,240,079 31,481,673 6,642,294,769
第133計算期間 5,942,918 62,842,077 6,585,395,610
第134計算期間 6,191,236 52,006,531 6,539,580,315
第135計算期間 7,438,700 43,678,497 6,503,340,518
第136計算期間 3,374,285 162,149,843 6,344,564,960
第137計算期間 4,649,555 101,717,847 6,247,496,668
第138計算期間 3,954,549 75,712,040 6,175,739,177
第139計算期間 5,098,812 120,775,398 6,060,062,591
第140計算期間 3,691,704 70,386,764 5,993,367,531
第141計算期間 3,242,336 92,134,787 5,904,475,080
第142計算期間 3,247,170 77,410,807 5,830,311,443
第143計算期間 4,435,563 52,666,350 5,782,080,656
第144計算期間 3,582,450 145,665,401 5,639,997,705
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第145計算期間 3,202,539 61,529,590 5,581,670,654
≪参考情報≫
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第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
<訂正前>
①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
ロンドン証券取引所の休業日
ロンドンの銀行の休業日
その他ニューヨークまたはロンドンにおける債券市場の取引停止日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
売会社にご確認ください。
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⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情がある
ときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受け付けた取得申込みの受付を取り消
すことがあります。
※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
<訂正後>
①申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
ロンドン証券取引所の休業日
ロンドンの銀行の休業日
その他ニューヨークまたはロンドンにおける債券市場の取引停止日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
②申込単位
販売会社が定める単位
③申込価額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額
④申込価額の算出頻度
原則として、委託会社の営業日に計算されます。
⑤申込単位・申込価額の照会方法
申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
また、下記においてもご照会いただけます。
三菱UFJ国際投信株式会社
お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
(受付時間:営業日の9:00~17:00)
なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
⑥申込手数料
申込価額(発行価格)×2.16%(税抜 2%)を上限として販売会社が定める手数料率
※消費税率が10%となった場合は、2.2%(税抜 2%)となります。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があ
り、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申
込手数料はかかりません。
⑦申込方法
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支払うものと
します。
なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
⑧申込受付時間
取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後3時までに、販売会
社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
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売会社にご確認ください。
⑨取得申込みの受付の中止および取消し
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情がある
ときは、取得申込みの受付を中止することおよびすでに受け付けた取得申込みの受付を取り消
すことがあります。
※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。
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第3【ファンドの経理状況】
1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2 毎月決算ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成してお
ります。
3 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(平成30年10
月13日から平成31年 4月12日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
により監査を受けております。
1【財務諸表】
【世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
前期 当期
[ 平成30年10月12日現在 ] [ 平成31年 4月12日現在 ]
資産の部
流動資産
預金 38,078,967 51,256,235
コール・ローン 24,767,703 27,905,479
国債証券 3,022,687,273 2,794,332,685
未収利息 29,272,991 18,409,207
前払費用 3,845,255 2,742,764
1,258,797 2,373,630
その他未収収益
3,119,910,986 2,897,020,000
流動資産合計
3,119,910,986 2,897,020,000
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 19,000
未払収益分配金 6,060,062 5,581,670
未払解約金 1,811,156 987,795
未払受託者報酬 104,327 98,191
未払委託者報酬 2,574,349 2,422,921
未払利息 34 51
11,835 11,135
その他未払費用
10,561,763 9,120,763
流動負債合計
10,561,763 9,120,763
負債合計
純資産の部
元本等
元本 6,060,062,591 5,581,670,654
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) △2,950,713,368 △2,693,771,417
25,475,130 24,640,362
(分配準備積立金)
3,109,349,223 2,887,899,237
元本等合計
3,109,349,223 2,887,899,237
純資産合計
3,119,910,986 2,897,020,000
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
当期
前期
自 平成30年10月13日
自 平成30年 4月13日
至 平成31年 4月12日
至 平成30年10月12日
営業収益
受取利息 52,545,484 42,524,716
有価証券売買等損益 △16,418,523 9,903,034
為替差損益 △111,315,304 23,189,571
1,258,797 1,114,833
その他収益
△73,929,546 76,732,154
営業収益合計
営業費用
支払利息 6,035 6,964
受託者報酬 665,812 598,015
委託者報酬 16,429,317 14,756,371
1,620,465 732,395
その他費用
18,721,629 16,093,745
営業費用合計
△92,651,175 60,638,409
営業利益又は営業損失(△)
△92,651,175 60,638,409
経常利益又は経常損失(△)
△92,651,175 60,638,409
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△149,419 472,132
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △3,064,741,661 △2,950,713,368
剰余金増加額又は欠損金減少額 265,562,433 241,890,725
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
265,562,433 241,890,725
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 14,622,023 10,383,151
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
14,622,023 10,383,151
額
44,410,361 34,731,900
分配金
△2,950,713,368 △2,693,771,417
期末剰余金又は期末欠損金(△)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提
供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しており
方法 ます。
3.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建資産等の会計処理
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理
しております。
(貸借対照表に関する注記)
当期
前期
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
1. 期首元本額 6,585,395,610円 6,060,062,591円
期中追加設定元本額 30,707,137円 21,401,762円
期中一部解約元本額 556,040,156円 499,793,699円
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前期 当期
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
2. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり 2,950,713,368円 2,693,771,417円
ます。
3. 受益権の総数 6,060,062,591口 5,581,670,654口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期 当期
自 平成30年 4月13日 自 平成30年10月13日
至 平成30年10月12日 至 平成31年 4月12日
1. 分配金の計算過程 1. 分配金の計算過程
第134期 第140期
平成30年 4月13日 平成30年10月13日
平成30年11月12日
平成30年 5月14日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,257,452円 費用控除後の配当等収益額 A 8,195,365円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 51,808,030円 収益調整金額 C 47,596,046円
分配準備積立金額 D 32,975,449円 分配準備積立金額 D 25,179,382円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 91,040,931円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 80,970,793円
当ファンドの期末残存口数 } 6,539,580,315口 当ファンドの期末残存口数 } 5,993,367,531口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 139円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 135円
1万口当たり分配金額 H 20円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 13,079,160円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,993,367円
第135期 第141期
平成30年 5月15日 平成30年11月13日
平成30年12月12日
平成30年 6月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 8,288,237円 費用控除後の配当等収益額 A 6,419,906円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 51,551,175円 収益調整金額 C 46,905,140円
分配準備積立金額 D 25,979,246円 分配準備積立金額 D 26,960,631円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 85,818,658円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 80,285,677円
当ファンドの期末残存口数 } 6,503,340,518口 当ファンドの期末残存口数 } 5,904,475,080口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 131円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 135円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 6,503,340円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,904,475円
第136期 第142期
平成30年 6月13日 平成30年12月13日
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前期 当期
自 平成30年 4月13日 自 平成30年10月13日
至 平成30年10月12日 至 平成31年 4月12日
平成30年 7月12日 平成31年 1月15日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 6,273,067円 費用控除後の配当等収益額 A 5,266,706円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 50,307,269円 収益調整金額 C 46,331,451円
分配準備積立金額 D 27,072,166円 分配準備積立金額 D 27,115,969円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 83,652,502円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 78,714,126円
当ファンドの期末残存口数 } 6,344,564,960口 当ファンドの期末残存口数 } 5,830,311,443口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 131円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 134円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 6,344,564円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,830,311円
第137期 第143期
平成30年 7月13日 平成31年 1月16日
平成30年 8月13日 平成31年 2月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,670,873円 費用控除後の配当等収益額 A 5,920,133円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 49,557,794円 収益調整金額 C 45,969,391円
分配準備積立金額 D 26,568,046円 分配準備積立金額 D 26,312,640円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 81,796,713円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 78,202,164円
当ファンドの期末残存口数 } 6,247,496,668口 当ファンドの期末残存口数 } 5,782,080,656口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 130円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 135円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 6,247,496円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,782,080円
第138期 第144期
平成30年 8月14日 平成31年 2月13日
平成30年 9月12日 平成31年 3月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,359,176円 費用控除後の配当等収益額 A 5,554,637円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 49,005,548円 収益調整金額 C 44,856,288円
分配準備積立金額 D 25,676,609円 分配準備積立金額 D 25,784,695円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 80,041,333円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 76,195,620円
当ファンドの期末残存口数 } 6,175,739,177口 当ファンドの期末残存口数 } 5,639,997,705口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 129円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 135円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 6,175,739円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,639,997円
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前期 当期
自 平成30年 4月13日 自 平成30年10月13日
至 平成30年10月12日 至 平成31年 4月12日
第139期 第145期
平成30年 9月13日 平成31年 3月13日
平成30年10月12日 平成31年 4月12日
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 7,161,013円 費用控除後の配当等収益額 A 4,802,947円
費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円 費用控除後・繰越欠損金補填 B ―円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 48,109,207円 収益調整金額 C 44,407,223円
分配準備積立金額 D 24,374,179円 分配準備積立金額 D 25,419,085円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 79,644,399円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 74,629,255円
当ファンドの期末残存口数 } 6,060,062,591口 当ファンドの期末残存口数 } 5,581,670,654口
1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 131円 1万口当たり収益分配対象額 G=E/F*10,000 133円
1万口当たり分配金額 H 10円 1万口当たり分配金額 H 10円
収益分配金金額 I=F*H/10,000 6,060,062円 収益分配金金額 I=F*H/10,000 5,581,670円
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成30年 4月13日 自 平成30年10月13日
区分
至 平成30年10月12日 至 平成31年 4月12日
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法 同左
人に関する法律」(昭和26年法律第198
号)第2条第4項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品への投資
を信託約款に定める「運用の基本方針」
に基づき行っております。
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前期 当期
自 平成30年 4月13日 自 平成30年10月13日
区分
至 平成30年10月12日 至 平成31年 4月12日
2.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、公社債等に投資してお 当ファンドは、公社債等に投資してお
係るリスク ります。当該投資対象は、価格変動リス ります。当該投資対象は、価格変動リス
ク、為替リスク等の市場リスク、信用リ ク、為替リスク等の市場リスク、信用リ
スクおよび流動性リスクに晒されており スクおよび流動性リスクに晒されており
ます。 ます。
当ファンドは、外貨の決済のために為 当ファンドは、外貨の決済のために為
替予約取引を利用しております。当該デ 替予約取引を利用しております。当該デ
リバティブ取引は、為替相場の変動によ リバティブ取引は、為替相場の変動によ
る市場リスクおよび信用リスク等を有し る市場リスクおよび信用リスク等を有し
ておりますが、ごく短期間で実際に外貨 ておりますが、ごく短期間で実際に外貨
の受渡を伴うことから、為替相場の変動 の受渡を伴うことから、為替相場の変動
によるリスクは限定的であります。 によるリスクは限定的であります。
また、デリバティブ取引の時価等に関
する事項についての契約額等は、あくま
でもデリバティブ取引における名目的な
契約額または計算上の想定元本であり、
当該金額自体がデリバティブ取引のリス
クの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切 同左
にコントロールするため、委託会社で
は、運用部門において、ファンドに含ま
れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部
署によりリスク運営状況のモニタリング
等のリスク管理を行っており、この結果
は運用管理委員会等を通じて運用部門に
フィードバックされます。
2 金融商品の時価等に関する事項
当期
前期
区分
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はあ 同左
額 りません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券は、(重要な会計方 同左
針に係る事項に関する注記)に記載して
おります。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はあり デリバティブ取引は、(デリバティブ
ません。 取引に関する注記)に記載しておりま
す。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
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前期 当期
区分
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
上記以外の金融商品(コールローン 同左
等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該金融
商品の帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づ 同左
いての補足説明 く価額のほか、市場価格がない場合には
合理的に算定された価額が含まれており
ます。当該価額の算定においては一定の
前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等によった場合、当該価額が異
なることもあります。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
当期
前期
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
種類
最終計算期間の損益に含まれた評価差額 最終計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
国債証券 △5,432,282 2,772,889
合計 △5,432,282 2,772,889
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
前期[平成30年10月12日現在]
該当事項はありません。
当期[平成31年 4月12日現在]
区分 種類 契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建
シンガポールドル 8,226,000 ― 8,245,000 △19,000
合計 8,226,000 ― 8,245,000 △19,000
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
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(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近
い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物
相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
前期 当期
[平成31年 4月12日現在]
[平成30年10月12日現在]
1口当たり純資産額 0.5131円 0.5174円
(1万口当たり純資産額) (5,131円) (5,174円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)
通貨 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 備考
アメリカ 国債証券 1.75 T-NOTE 191130 900,000.00 896,027.34
ドル
1.875 T-NOTE 201215 3,920,000.00 3,887,078.12
2.75 T-NOTE 210815 2,800,000.00 2,826,578.11
7,620,000.00 7,609,683.57
アメリカドル合計
(850,762,623)
カナダド 国債証券 0.75 CAN GOVT 210901 1,500,000.00 1,470,735.00
ル
2 CAN GOVT 201101 5,000,000.00 5,027,200.00
6,500,000.00 6,497,935.00
カナダドル合計
(543,097,407)
シンガ 国債証券 1.25 SINGAPORGOVT 211001 1,200,000.00 1,183,440.00
ポールド
2 SINGAPORGOVT 200701 1,400,000.00 1,402,520.00
ル
2.25 SINGAPORGOVT 210601 2,500,000.00 2,521,750.00
5,100,000.00 5,107,710.00
シンガポールドル合計
(421,283,920)
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マレーシ 国債証券 3.492 MALAYSIAGOV 200331 4,200,000.00 4,205,536.86
アリン
3.62 MALAYSIAGOVT 211130 9,000,000.00 9,042,336.90
ギット
3.889 MALAYSIAGO 200731 7,100,000.00 7,145,384.62
4.16 MALAYSIAGOVT 210715 7,300,000.00 7,418,952.77
4.378MALAYSIAGOVT 191129 8,200,000.00 8,253,672.28
35,800,000.00 36,065,883.43
マレーシアリンギット合計
(979,188,735)
2,794,332,685
合計
(2,794,332,685)
(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
有価証券の
組入債券
種類 銘柄数 合計金額に
時価比率
対する比率
アメリカドル 国債証券 3銘柄 100.00 % 30.45 %
カナダドル 国債証券 2銘柄 100.00 % 19.44 %
シンガポールドル 国債証券 3銘柄 100.00 % 15.08 %
マレーシアリンギット 国債証券 5銘柄 100.00 % 35.04 %
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
2【ファンドの現況】
【世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)】
【純資産額計算書】
平成31年 4月26日現在
(単位:円)
Ⅰ 資産総額 2,865,055,782
Ⅱ 負債総額 30,731,332
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,834,324,450
Ⅳ 発行済口数 5,494,554,609 口
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Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ) 0.5158
(10,000口当たり) (5,158 )
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第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
<更新後>
(1)資本金の額等
2019年4月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
(2)委託会社の機構
・会社の意思決定機構
業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
関として、経営会議を設置します。
・投資運用の意思決定機構
①投資環境見通しの策定
投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
いた投資環境見通しを策定します。
②運用戦略の決定
運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
③運用計画の決定
②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
④ポートフォリオの構築
各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
売買の執行を行います。
⑤投資行動のモニタリング1
運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
⑥投資行動のモニタリング2
運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
⑦ファンドに関係する法人等の管理
受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
れます。
⑧運用・管理に関する監督
内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
告される、内部監査態勢が構築されています。
ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。
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2【事業の内容及び営業の概況】
<更新後>
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
務を行っています。
2019年 4月26日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
除きます。)
本 数 純資産総額
商品分類
(本) (百万円)
追加型株式投資信託 892 12,970,368
追加型公社債投資信託 16 1,148,707
単位型株式投資信託 62 304,867
単位型公社債投資信託 1 6,046
合 計 971 14,429,988
なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表
中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
3【委託会社等の経理状況】
<更新後>
(1)財務諸表の作成方法について
委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しておりま
す。
(2)監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(自 平成30年4
月1日 至 平成31年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を
受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金 ※2 54,140,307 ※2 53,969,686
有価証券 19,967 1,403,513
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前払費用 362,886 514,587
未収入金 2,109 2,284
未収委託者報酬 9,770,529 9,995,458
未収収益 ※2 674,156 ※2 560,483
金銭の信託 ※2 30,000 ※2 100,000
その他 224,645 153,256
流動資産合計
65,224,602 66,699,271
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 760,010 ※1 617,032
器具備品 ※1 724,852 ※1 665,247
土地 1,356,000 628,433
有形固定資産合計
2,840,863 1,910,713
無形固定資産
電話加入権 15,822 15,822
ソフトウェア 2,654,296 3,670,753
ソフトウェア仮勘定 1,097,970 536,345
無形固定資産合計
3,768,090 4,222,921
投資その他の資産
投資有価証券 26,361,327 21,408,781
関係会社株式 320,136 320,136
投資不動産 - ※1 824,268
長期差入保証金 627,141 593,536
前払年金費用 434,700 415,234
繰延税金資産 1,237,989 1,496,180
その他 45,230 45,230
貸倒引当金 △23,600 △23,600
投資その他の資産合計
29,002,925 25,079,767
固定資産合計
35,611,879 31,213,401
資産合計
100,836,481 97,912,673
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 359,176 293,258
未払金
未払収益分配金 174,333 170,281
未払償還金 456,159 448,695
未払手数料 ※2 3,905,670 ※2 3,990,054
その他未払金 ※2 4,330,584 ※2 3,961,765
未払費用 ※2 4,388,803 ※2 3,803,995
未払消費税等 99,010 194,852
未払法人税等 736,829 573,657
賞与引当金 906,167 901,135
役員賞与引当金 125,343 140,100
その他 842,194 868,992
流動負債合計
16,324,272 15,346,788
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固定負債
長期未払金 - 43,200
退職給付引当金 720,536 860,851
役員退職慰労引当金 187,562 144,303
時効後支払損引当金 254,851 247,767
固定負債合計
1,162,951 1,296,122
負債合計
17,487,223 16,642,910
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000,131 2,000,131
資本剰余金
資本準備金 3,572,096 3,572,096
その他資本剰余金 41,160,616 41,160,616
資本剰余金合計
44,732,712 44,732,712
利益剰余金
利益準備金 342,589 342,589
その他利益剰余金
別途積立金 6,998,000 6,998,000
繰越利益剰余金 27,790,911 26,069,594
利益剰余金合計
35,131,500 33,410,184
株主資本合計
81,864,344 80,143,028
(単位:千円)
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,484,913 1,126,733
評価・換算差額等合計
1,484,913 1,126,733
純資産合計
83,349,257 81,269,762
負債純資産合計
100,836,481 97,912,673
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
営業収益
委託者報酬 75,423,596 70,375,414
投資顧問料 2,723,458 2,505,299
その他営業収益 48,215 18,844
営業収益合計
78,195,269 72,899,557
営業費用
支払手数料 ※2 30,906,879 ※2 28,533,952
広告宣伝費 730,784 739,643
公告費 1,000 500
調査費
調査費 1,723,057 1,794,755
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委託調査費 13,467,029 12,194,996
事務委託費 864,916 1,016,816
営業雑経費
通信費 178,652 170,794
印刷費 467,973 427,442
協会費 50,251 48,375
諸会費 15,328 16,175
事務機器関連費 1,635,079 1,841,631
その他営業雑経費 23,250 -
営業費用合計
50,064,204 46,785,083
一般管理費
給料
役員報酬 349,359 349,083
給料・手当 6,421,837 6,453,717
賞与引当金繰入 906,167 901,135
役員賞与引当金繰入 125,343 140,100
福利厚生費 1,231,033 1,234,293
交際費 13,012 13,011
旅費交通費 192,192 200,426
租税公課 410,229 373,201
不動産賃借料 678,182 654,886
退職給付費用 423,171 428,912
役員退職慰労引当金繰入 47,889 51,159
固定資産減価償却費 1,115,719 1,252,321
諸経費 450,299 523,213
一般管理費合計
12,364,437 12,575,461
営業利益
15,766,627 13,539,012
(単位:千円)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
営業外収益
受取配当金 349,402 181,073
受取利息 ※2 483 ※2 1,913
投資有価証券償還益 81,580 416,706
収益分配金等時効完成分
91,672 44,392
受取賃貸料 - ※2 38,388
その他 9,989 11,871
営業外収益合計
533,128 694,346
営業外費用
投資有価証券償還損 30,114 118,173
時効後支払損引当金繰入
43,182 1,166
事務過誤費 10,402 420
賃貸関連費用 - 35,994
その他 3,829 1,481
営業外費用合計
87,529 157,235
経常利益
16,212,226 14,076,123
特別利益
投資有価証券売却益 516,394 501,778
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ゴルフ会員権売却益 7,495 ‐
特別利益合計
523,889 501,778
特別損失
投資有価証券売却損 105,903 135,399
投資有価証券評価損 102,096 62,310
固定資産除却損 ※1 54 ※1 4,848
固定資産売却損 - 225
システム関連費 - 322,986
商標使用料 - 90,000
特別損失合計
208,054 615,770
税引前当期純利益
16,528,061 13,962,130
法人税、住民税及び事業税
※2 5,252,224 ※2 4,420,179
法人税等調整額 △76,092 △100,112
法人税等合計
5,176,132 4,320,066
当期純利益
11,351,928 9,642,064
(3)【株主資本等変動計算書】
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 43,034,713 50,375,303 97,108,147
当期変動額
△ 26,595,731 △ 26,595,731 △ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928 11,351,928 11,351,928
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 15,243,802 △ 15,243,802 △ 15,243,802
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,494,586 1,494,586 98,602,734
当期変動額
△ 26,595,731
剰余金の配当
当期純利益 11,351,928
株主資本以外の
△ 9,673 △ 9,673 △ 9,673
項目の当期変動額
(純額)
△ 9,673 △ 9,673 △ 15,253,476
当期変動額合計
当期末残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
資本 その他 資本 利益 利益剰余金
別途 繰越利益
準備金 資本剰余金 剰余金合計 準備金 合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 27,790,911 35,131,500 81,864,344
当期変動額
△ 11,363,380 △ 11,363,380 △ 11,363,380
剰余金の配当
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当期純利益 9,642,064 9,642,064 9,642,064
株主資本以外の
項目の当期変動額
(純額)
― ― ― ― ― ―
△ 1,721,316 △ 1,721,316 △ 1,721,316
当期変動額合計
当期末残高 2,000,131 3,572,096 41,160,616 44,732,712 342,589 6,998,000 26,069,594 33,410,184 80,143,028
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 1,484,913 1,484,913 83,349,257
当期変動額
△ 11,363,380
剰余金の配当
当期純利益 9,642,064
株主資本以外の
△ 358,179 △ 358,179 △ 358,179
項目の当期変動額
(純額)
△ 358,179 △ 358,179 △ 2,079,495
当期変動額合計
当期末残高 1,126,733 1,126,733 81,269,762
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産及び投資不動産
定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
ております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 5年~50年
器具備品 2年~20年
投資不動産 3年~47年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
用しております。
3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
ております。
4.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
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き計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
ついては、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
額法により費用処理することとしております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
(5)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(6)時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
おります。
(2)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(表示方法の変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事
業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しておりま
す。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」490,903千円は、
「投資その他の資産」の「繰延税金資産」1,237,989千円に含めて表示しております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日 企業会
計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
(2)適用予定日
令和4年3月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
(貸借対照表関係)
※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
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第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
建物 604,123千円 551,025千円
器具備品 1,215,234千円 1,350,407千円
投資不動産 ― 138,024千円
※2.関係会社に対する主な資産・負債
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
預金 41,809,118千円 240,211千円
未収収益 40,621千円 25,307千円
金銭の信託 30,000千円 100,000千円
未払手数料 1,577,059千円 671,568千円
その他未払金 3,850,734千円 3,217,341千円
未払費用 430,491千円 444,754千円
(損益計算書関係)
※1.固定資産除却損の内訳
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
建物 ― 2,547千円
器具備品 54千円 2,301千円
計 54千円 4,848千円
※2.関係会社に対する主な取引
区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
支払手数料 11,380,244千円 5,298,064千円
受取利息 380千円 3千円
受取賃貸料 ― 38,388千円
法人税、住民税及び事業税 3,851,536千円 3,216,517千円
(株主資本等変動計算書関係)
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成29年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 26,595,731千円
② 1株当たり配当額 125,700円
③ 基準日 平成29年3月31日
④ 効力発生日 平成29年6月29日
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(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 53,707円
④ 基準日 平成30年3月31日
⑤ 効力発生日 平成30年6月28日
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株) 株式数 (株)
発行済株式
普通株式 211,581 - - 211,581
合計 211,581 - - 211,581
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 11,363,380千円
② 1株当たり配当額 53,707円
③ 基準日 平成30年3月31日
④ 効力発生日 平成30年6月28日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
① 配当金の総額 9,675,175千円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 45,728円
④ 基準日 平成31年3月31日
令和 元年6月27日
⑤ 効力発生日
(リース取引関係)
〈借主側〉
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
1年内 678,116千円 675,956千円
1年超 1,351,912千円 675,956千円
合計 2,030,029千円 1,351,912千円
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
金調達は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 54,140,307 54,140,307 -
(2) 有価証券 19,967 19,967 -
(3) 未収委託者報酬 9,770,529 9,770,529 -
(4) 投資有価証券 26,224,167 26,224,167 -
資産計 90,154,972 90,154,972 -
(1) 未払手数料 3,905,670 3,905,670 -
負債計 3,905,670 3,905,670 -
第34期(平成31年3月31日現在)
貸借対照表
時価(千円) 差額(千円)
計上額(千円)
(1) 現金及び預金 53,969,686 53,969,686 -
(2) 有価証券 1,403,513 1,403,513 -
(3) 未収委託者報酬 9,995,458 9,995,458 -
(4) 投資有価証券 21,353,421 21,353,421 -
資産計 86,722,080 86,722,080 -
(1) 未払手数料 3,990,054 3,990,054 -
負債計 3,990,054 3,990,054 -
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)有価証券、(4)投資有価証券
これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
負 債
(1)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
第33期 第34期
区分
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
非上場株式 137,160 55,360
子会社株式 160,600 160,600
関連会社株式 159,536 159,536
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有
価証券」には含めておりません。
また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
れるため、記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第33期(平成30年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
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現金及び預金 54,140,307 - - -
未収委託者報酬 9,770,529 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 19,967 13,110,758 8,593,680 68,714
合計 63,930,804 13,110,758 8,593,680 68,714
第34期(平成31年3月31日現在) (単位:千円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金及び預金 53,969,686 - - -
未収委託者報酬 9,995,458 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
投資信託 1,403,513 9,358,708 5,874,634 90,573
合計 65,368,659 9,358,708 5,874,634 90,573
(有価証券関係)
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
2.その他有価証券
第33期(平成30年3月31日現在)
貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 18,599,111 16,040,884 2,558,227
小計 18,599,111 16,040,884 2,558,227
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 7,645,023 8,062,990 △417,966
小計 7,645,023 8,062,990 △417,966
合計 26,244,135 24,103,874 2,140,260
第34期(平成31年3月31日現在)
貸借対照表計上額 取得原価
種類 差額(千円)
(千円) (千円)
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
るもの
その他 14,744,545 12,559,380 2,185,164
小計 14,744,545 12,559,380 2,185,164
貸借対照表計上額 株式 - - -
が取得原価を超え
債券 - - -
ないもの
その他 8,012,389 8,573,551 △561,161
小計 8,012,389 8,573,551 △561,161
合計 22,756,935 21,132,932 1,624,002
3.売却したその他有価証券
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
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種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 - - -
債券 - - -
その他 8,169,769 516,394 105,903
合計 8,169,769 516,394 105,903
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
種類 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 140,240 58,440 -
債券 - - -
その他 5,222,594 443,338 135,399
合計 5,362,834 501,778 135,399
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、有価証券について102,096千円(その他有価証券のその他102,096千円)減損処
理を行っております。
当事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
退職給付債務の期首残高 3,649,089 千円 3,729,252 千円
勤務費用 184,120 193,531
利息費用 27,829 24,351
数理計算上の差異の発生 56,895 △15,898
額
退職給付の支払額 △188,683 △218,947
過去勤務費用の発生額 - -
退職給付債務の期末残高 3,729,252 3,712,289
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
千円 千円
年金資産の期首残高 2,698,738 2,723,393
期待運用収益 48,080 48,664
数理計算上の差異の発生 47,759 △4,606
額
事業主からの拠出額 102,564 102,564
退職給付の支払額 △173,748 △203,077
年金資産の期末残高 2,723,393 2,666,937
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
費用の調整表
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第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
積立型制度の退職給付債務 3,374,562 千円 3,125,760 千円
年金資産 △2,723,393 △2,666,937
651,168 458,822
非積立型制度の退職給付債務 354,690 586,529
未積立退職給付債務 1,005,858 1,045,351
未認識数理計算上の差異 △ 169,893 △ 114,968
未認識過去勤務費用 △ 550,128 △ 484,766
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
退職給付引当金 720,536 860,851
前払年金費用 △434,700 △415,234
貸借対照表に計上された負債と 285,836 445,616
資産の純額
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
勤務費用 184,120 千円 193,531 千円
利息費用 27,829 24,351
期待運用収益 △48,080 △48,664
数理計算上の差異の費用処理 47,053 43,633
額
過去勤務費用の費用処理額 65,361 65,361
その他 4,780 5,986
確定給付制度に係る退職給付 281,066 284,199
費用
(注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額等です。
(5)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
債券 62.2 % 63.9 %
株式 34.7 33.2
その他 3.1 2.9
合計 100 100
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
割引率 0.069~0.67% 0.035~0.49%
長期期待運用収益率 1.5~1.8% 1.5~1.8%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度142,105千円、当事業年度144,712千円であります。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第33期 第34期
(平成30年3月31日現在) (平成31年3月31日現在)
繰延税金資産
減損損失 445,379 千円 436,050 千円
投資有価証券評価損 223,512 223,821
未払事業税 135,805 109,109
賞与引当金 277,468 275,927
役員賞与引当金 12,235 19,428
役員退職慰労引当金 57,431 44,185
退職給付引当金 220,628 263,592
減価償却超過額 13,690 157,741
委託者報酬 257,879 264,398
長期差入保証金 23,262 31,721
時効後支払損引当金 78,035 75,866
連結納税適用による時価評価 200,331 148,858
82,168 71,320
その他
繰延税金資産 小計 2,027,829 2,122,023
- -
評価性引当額
繰延税金資産 合計 2,027,829 2,122,023
繰延税金負債
前払年金費用 △133,105 △127,144
連結納税適用による時価評価 △1,382 △1,320
その他有価証券評価差額金 △655,348 △497,269
△4 △108
その他
△789,840 △625,842
繰延税金負債 合計
1,237,989 1,496,180
繰延税金資産の純額
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第33期(平成30年3月31日現在)及び第34期(平成31年3月31日現在)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
め注記を省略しております。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)及び第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31
日)
1.製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)営業収益
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
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(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,851,587 その他未払金 3,850,734
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,528,131 未払手数料 665,262
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 51.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 664,152 未払費用 348,142
(注3) 千円 千円
役員の兼任
㈱三菱東京 東京都 1,711,958 銀行業 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,852,112 未払手数料 921,796
UFJ銀行 千代田 百万円 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
(注5) 区 15.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
主
等 (注2)
要
株
主
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 2,141,513 銀行持株 被所有 連結納税 連結納税に 3,216,517 その他未払金 3,217,341
親
フィナンシャル・ 千代田 百万円 会社業 間接 伴う支払 千円 千円
会
グループ 区 100.0% (注1)
社
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
三菱UFJ 東京都 324,279 信託業、 被所有 当社投資信託の 投資信託に 5,298,064 未払手数料 671,568
信託銀行㈱ 千代田 百万円 銀行業 直接 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
区 100.0% 投資信託に係る 行手数料の
事務代行の委託 支払
等 (注2)
親
会
社 投資の助言 投資助言料 695,834 未払費用 365,510
(注3) 千円 千円
役員の兼任
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
5. ㈱三菱東京UFJ銀行は、平成30年4月1日付で、㈱三菱UFJ銀行に行名を変更しておりま
す。
(2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
第33期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) (注4)
割合
同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,263,571 未払手数料 907,290
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
第34期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)
議決権等
種 会社等の 事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高(注
所在地 資本金 取引の内容 科目
類 名称 内容 (被所有) との関係 (注4) 4)
割合
㈱三菱UFJ 東京都 1,711,958 銀行業 なし 当社投資信託の 投資信託に 4,629,670 未払手数料 734,633
銀行 千代田 百万円 (注1) 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
同
区 投資信託に係る 行手数料の
一
事務代行の委託 支払
の
等 (注2)
親
会
コーラブル預 20,000,000 現金及び 20,000,000千
取引銀行
社
金の預入 千円 預金 円
を
(注3)
持
つ
コーラブル預 1,578 未収収益 1,578
会
金に係る受取 千円 千円
社
利息
(注3)
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
同 三菱UFJ 東京都 40,500 証券業 なし 当社投資信託の 投資信託に 6,152,016 未払手数料 962,840
一 千代田 百万円 募集の取扱及び 係る事務代 千円 千円
モルガン・
の 区 投資信託に係る 行手数料の
スタンレー
親 事務代行の委託 支払
証券㈱
会 等 (注2)
社
を
持
つ
会
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1. ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを㈱三菱UFJフィ
ナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、㈱三菱UFJ銀行は当社
の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりました。
なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを
会社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
2. 投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
して決定しております。
3. 預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年で
あります。
4. 上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
おります。
2.親会社に関する注記
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
ク証券取引所に上場)
三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
(1株当たり情報)
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
1株当たり純資産額 393,935.45円 384,107.08円
1株当たり当期純利益金額 53,652.87円 45,571.50円
(注)1. 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
おりません。
2. 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第33期 第34期
(自 平成29年4月1日 (自 平成30年4月1日
至 平成30年3月31日) 至 平成31年3月31日)
当期純利益金額 (千円) 11,351,928 9,642,064
普通株主に帰属しない金額 (千円) - -
普通株式に係る当期純利益金額
11,351,928 9,642,064
(千円)
普通株式の期中平均株式数 (株) 211,581 211,581
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
<更新後>
(1)受託会社
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
(再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
②資本金の額:324,279百万円(2018年9月末現在)
③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
(2)販売会社
②資本金の額
①名称 ③事業の内容
(2018年9月末現在)
株式会社イオン銀行 51,250 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社千葉銀行 145,069 百万円 銀行業務を営んでいます。
株式会社滋賀銀行 33,076 百万円 銀行業務を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金
株式会社SBI証券 48,323 百万円
融商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金
七十七証券株式会社 3,000 百万円
融商品取引業を営んでいます。
金融商品取引法に定める第一種金
楽天証券株式会社 7,495 百万円
融商品取引業を営んでいます。
三菱UFJモルガン・スタ 金融商品取引法に定める第一種金
40,500 百万円
ンレー証券株式会社 融商品取引業を営んでいます。
3【資本関係】
<訂正前>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(201 8 年 10 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
<訂正後>
委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(201 9 年 ▶ 月末現在)
三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0%(211,581株)を所有しています。
(注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
比率が3%以上のものを記載しています。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和1年5月22日
三 菱 U F J 国 際 投 信 株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられている世界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)の平成30年10月13日から平成31年4月12日までの
特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を
行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、 世
界好利回り短期債券ファンド(毎月決算型)の平成31年4月12日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和元年6月26日
三菱UFJ国際投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員
公認会計士
業務執行社員
伊 藤 鉄 也 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成30年4月1日から平成31
年3月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
とが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査
の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施する
ことを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリ
スクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について
意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討す
る。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われ
た見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年3月31日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以 上
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三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原
本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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