図研エルミック株式会社 内部統制報告書 第42期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第42期(平成30年4月1日－平成31年3月31日) |
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| 提出者 | 図研エルミック株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
図研エルミック株式会社(E05106)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年６月25日
【会社名】 図研エルミック株式会社
【英訳名】 ZUKEN ELMIC, INC.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 朝倉 尉
【最高財務責任者の役職氏名】 取締役管理本部長 江口 慎一
【本店の所在の場所】 神奈川県横浜市港北区新横浜三丁目１番１号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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EDINET提出書類
図研エルミック株式会社(E05106)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長朝倉 尉及び最高財務責任者取締役管理本部長江口 慎一は、当社の財務報告に係る内部統
制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基
準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内
部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
全には防止または発見することができない可能性がある。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社代表取締役社長朝倉 尉及び最高財務責任者取締役管理本部長江口 慎一は、当事業年度の末日である2019
年３月31日を基準日とし、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、当社の
財務報告に係る内部統制の評価を実施した。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、そ
の結果を踏まえ、評価対象となる業務プロセスを選定した。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務
プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点につ
いて整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす金額的及び質的影響の重要性の観
点から必要な範囲を評価の対象とした。なお、連結子会社及び持分法適用会社が無いため、当社１社を対象として
行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえて、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社を重要な事業拠点とし、当社の事業目的に大きく関わ
る勘定科目として売上高、売掛金、たな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに、重要な虚偽記載
の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている
事業または業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に
追加している。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当社代表取締役社長朝倉 尉及び最高財務責任者取締役管理本部長江口 慎一は、当事業年
度の末日時点における当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。
４【付記事項】
該当事項なし。
５【特記事項】
該当事項なし。
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