ステート・ストリート債券タームスプレッド・プレミア戦略オープン 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第1期(平成30年9月20日－令和1年6月20日)

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                                     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
                         半期報告書

     【提出書類】
                         関東財務局長

     【提出先】
                         2019年6月19日

     【提出日】
                         第1期中　自　2018年9月20日　至　2019年3月19日

     【計算期間】
                         ステート・ストリート

     【ファンド名】
                         債券タームスプレッド・プレミア戦略オープン
                         ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

     【発行者名】
                         代表取締役社長　髙村　孝

     【代表者の役職氏名】
                         東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

     【本店の所在の場所】
                         中川　祐子

     【事務連絡者氏名】
                         東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

     【連絡場所】
                         03－4530－7409

     【電話番号】
                         該当事項はありません｡

     【縦覧に供する場所】
                                  1/51










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     １【ファンドの運用状況】
     （１）【投資状況】

                                                （2019年3月29日現在）
          種類                 国／地域名           時価合計（円）            投資比率(％)
      投資信託受益証券
                        日本                 536,528,911                99.18
      コール・ローン、その他資産（負債控除後）
                                          4,420,257               0.82
      純資産総額
                                         540,949,168               100.00
     （注）投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
     （２）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
        2019年3月29日及び設定来における各月末の純資産の推移は次の通りです。
                                                  １口当たりの
                 計算期間・月末                  純資産総額（円）
                                                  純資産額（円）
                 2018年    9月末日
                                       9,948,919                0.9959
                     10月末日                  112,745,511                 1.0055
                     11月末日                  287,595,372                 1.0031
                     12月末日                  346,611,462                 0.9858
                 2019年    1月末日
                                      457,790,432                 0.9893
                     2月末日                 493,288,292                 0.9898
                     3月末日                 540,949,168                 0.9954
      ②【分配の推移】

        該当する事項はありません。
      ③【収益率の推移】

              計算期間                      収益率
                自2018年     9月20日
                                         △0.71%
                至2019年     3月19日
     （注）収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末の分配落基準価額（設定時は当初元本額）
        を控除した額を、前期末の分配落基準価額（同）で除して得た数に100を乗じて得た数です。
     ２【設定及び解約の実績】

             計算期間                設定口数（口）           解約口数（口）          発行済口数（口）
               自2018年     9月20日
                               536,626,823            2,797,426          533,829,397
               至2019年     3月19日
     （注１）日本国外における設定、解約はありません。
     （注２）第１期の設定口数は、当初募集期間の設定口数を含みます。
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     ３【ファンドの経理状況】
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52

       年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
       る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第                     193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間                  (2018   年 9 月 20 日から

       2019  年 3 月 19 日まで   )の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けてお
       ります。
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     中間財務諸表

       ステート・ストリート債券タームスプレッド・プレミア戦略オープン
     （１）【中間貸借対照表】
                                        （単位：円）
                                   当中間計算期間末
                                  （2019年     3月19日現在）
     資産の部
     流動資産
                                           7,436
      金銭信託
                                         7,619,015
      コール・ローン
                                        523,133,515
      投資信託受益証券
                                        530,759,966
     流動資産合計
                                        530,759,966
     資産合計
     負債の部
     流動負債
                                           39,314
      未払受託者報酬
                                          676,109
      未払委託者報酬
                                             19
      未払利息
                                           15,662
      その他未払費用
                                          731,104
     流動負債合計
                                          731,104
     負債合計
     純資産の部
     元本等
                                     ※１   533,829,397
      元本
      剰余金
                                     ※３  　△  3,800,535
       中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                        530,028,862
     元本等合計
                                        530,028,862
     純資産合計
                                        530,759,966
     負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                         （単位：円）
                                     当中間計算期間
                                    自　2018年      9月20日
                                    至　2019年      3月19日
      営業収益
                                         △ 1,455,485
       有価証券売買等損益
                                         △ 1,455,485
      営業収益合計
      営業費用
                                            3,146
       支払利息
                                            39,314
       受託者報酬
                                           676,109
       委託者報酬
                                            16,111
       その他費用
                                           734,680
      営業費用合計
                                         △ 2,190,165
      営業利益又は営業損失（△）
      経常利益又は経常損失（△）                                   △ 2,190,165
                                         △ 2,190,165
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は
                                           △ 25,880
      一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                        －
                                            4,952
      剰余金増加額又は欠損金減少額
                                            4,952
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                          1,641,202
      剰余金減少額又は欠損金増加額
                                          1,641,202
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                         △ 3,800,535
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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     （3）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １  有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券

        方法                　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                        たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
                        ます。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                        当中間計算期間末
                  区　分
                                      （2019年     3月19日現在）
      １  期首元本額                                          9,990,000円

        期中追加設定元本額                                        526,636,823円
        期中一部解約元本額                                          2,797,426円
      ２  受益権の総数                                        533,829,397口

      ３  元本の欠損                        中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下

                               回っており、その差額は3,800,535円であります。
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

       該当する事項はありません。
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     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                                 当中間計算期間末
           区　分
                                （2019年     3月19日現在）
        中間貸借対照表計
     １             　中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価及びこ
                  ん。
        れらの差額
        金融商品の時価の

     ２             (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品　
        算定方法
                    有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済
                  されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿
                  価額を時価としております。
                  (2)有価証券

                  売買目的有価証券
                    「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しておりま
                  す。
                  (3)デリバティブ取引

                    該当する事項はありません。
        金融商品の時価等

     ３               金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        に関する事項につ
                  には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        いての補足説明
                  は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
                  当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係に関する注記）


       該当する事項はありません。
     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                                   当中間計算期間末
                                 （2019年     3月19日現在）
                                            0.9929
     1口当たり純資産額                                          円
                                           （9,929
       （1万口当たり純資産額）                                         円）
      ＜参考＞

      当ファンドは「債券タームスプレッド・プレミア戦略ファンド＜適格機関投資家限定＞」及び「短期
     国債ファンドＶＡ＜適格機関投資家限定＞」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資
     産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券であります。
     　なお、同投資信託受益証券の状況は次の通りであります。
     「債券タームスプレッド・プレミア戦略ファンド＜適格機関投資家限定＞」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （1）貸借対照表                                             （単位：円）

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                                      （2019年     3月19日現在）
               区　分
                             注記
                             番号
                                           金　額
     資産の部
     流動資産
      金銭信託                                            1,557,491
      コール・ローン                                          1,595,869,001
      親投資信託受益証券                                          2,598,012,023
      派生商品評価勘定                                            42,660,522
      前払金                                            2,413,725
      差入委託証拠金                                           205,616,422
     流動資産合計                                           4,446,129,184
     資産合計                                           4,446,129,184
     負債の部
     流動負債
      派生商品評価勘定                                            37,314,273
      未払受託者報酬                                             500,227
      未払委託者報酬                                             875,319
      未払利息                                               4,067
      その他未払費用                                             412,136
     流動負債合計                                             39,106,022
     負債合計                                             39,106,022
     純資産の部
     元本等
      元本                       1                   4,300,389,847
      剰余金
        剰余金又は欠損金（△）                                          106,633,315
     元本等合計                                           4,407,023,162
     純資産合計                                           4,407,023,162
     負債純資産合計                                           4,446,129,184
     （注）投資信託受益証券の計算期間は、原則として、毎年6月21日から、翌年6月20日までであり、
     当ファンドの計算期間と異なります。
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     （2）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １  有価証券の評価基準及び評価                親投資信託受益証券

        方法                　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                        たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価してお
                        ります。
      ２  デリバティブ等の評価基準及                先物取引

        び評価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                        にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発
                        表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取
                        引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能
                        な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を
                        決定しております。
                        為替予約取引

                        　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                        価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予
                        約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の
                        仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近
                        い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
      ３  その他財務諸表作成のための                外貨建取引等の処理基準

        基本となる重要な事項
                        　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
                        （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
                        国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
                        第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
                        えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
                        の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
                        外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
                        勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
                        の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
                        替差損益とする計理処理を採用しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                    （2019年     3月19日現在）
                区　分
      １  期首元本額                                        3,797,423,898円

        期中追加設定元本額                                         510,376,245円
        期中一部解約元本額                                          7,410,296円
      ２  受益権の総数                                        4,300,389,847口

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     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                                （2019年     3月19日現在）

           区　分
        貸借対照表計上

     １             　貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
        額、時価及びこれ
        らの差額
        金融商品の時価の

     ２             (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品　
        算定方法
                   有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済
                  されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿
                  価額を時価としております。
                  (2)有価証券

                  売買目的有価証券
                   「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しておりま
                  す。
                  (3)デリバティブ取引

                   「注記表（デリバティブ取引等関係に関する注記）」に記載しておりま
                  す。
        金融商品の時価等
     ３              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        に関する事項につ
                  には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        いての補足説明
                  は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
                  当該価額が異なることもあります。
                   「注記表（デリバティブ取引等関係に関する注記）」におけるデリバティ
                  ブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係
                  る市場リスクを示すものではありません。
     （有価証券関係に関する注記）

      該当する事項はありません。
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     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      債券関連
                                                  （単位：円）

                                  （2019年     3月19日現在）
                            契  約  額
      区　分          種　類                 等
                                          時　価         評価損益
                                 うち1年超
     市場取引     債券先物取引
          買建
           LONG   GILT           1,277,314,244            ―　    1,276,912,636           △401,608
           EURO-OAT              1,695,483,491            ―　    1,724,345,980          28,862,489
           EURX   EUR-BUND
                         1,253,102,882            ―　    1,264,883,928          11,781,046
          売建
           SGX  10YR   MINI   JGB
                         1,815,668,275            ―　    1,818,439,000          △2,770,725
           10  ULTRA   FUT
                         1,358,212,083            ―　    1,367,810,764          △9,598,681
           CAN  10YR   BON
                         1,363,052,028            ―　    1,383,499,726         △20,447,698
          合　　計               8,762,833,003            ―　    8,835,892,034           7,424,823
     (注)１．時価の算定方法
          債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
          原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価してお
          ります。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則
          に準ずる方法で評価しております。
       ２．債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
       ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客
         電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
       ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
       ５．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
      通貨関連

                                                   （単位：円）

                                   （2019年     3月19日現在）
      区　分          種　類            契  約  額 等         時　価         評価損益
                                  うち1年超
     市場取引以      為替予約取引
      外の取引
           買建
             アメリカ・ドル               32,104,460          ―　      32,853,040          748,580
                            60,747,797          ―　      61,793,760         1,045,963
             カナダ・ドル
           売建
                            36,687,550          ―　      38,781,980        △2,094,430
             イギリス・ポンド
             ユーロ              126,713,273           ―　     128,491,960         △1,778,687
                           256,253,080           ―　     261,920,740         △2,078,574
           合　　計
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     (注)１．時価の算定方法
        (1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しておりま
          す。
          ①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当
           該仲値で評価しております。
          ②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法に
           よっております。
          ・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
           先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
          ・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
           近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値
          で評価しております。
       ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
       ３．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
       ４．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                                 （2019年     3月19日現在）
                                        1.0248
      1口当たり純資産額                                      円
                                       （10,248
       （1万口当たり純資産額）                                      円）
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     「短期国債ファンドＶＡ＜適格機関投資家限定＞」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （1）貸借対照表                                              （単位：円）

                                     （2019年     3月19日現在）
             区　分
                         注記
                         番号
                                         金　額
     資産の部
     流動資産
      金銭信託                                               49,660
      コール・ローン                                            50,884,121
      親投資信託受益証券                                          56,296,792,788
     流動資産合計                                           56,347,726,569
     資産合計                                           56,347,726,569
     負債の部
     流動負債
      未払受託者報酬                                             4,155,715
      未払委託者報酬                                             8,311,387
      未払利息                                                129
      その他未払費用                                              540,003
     流動負債合計                                             13,007,234
     負債合計                                             13,007,234
     純資産の部
     元本等
      元本                    1                      55,900,630,394
      剰余金
        剰余金又は欠損金（△）                                          434,088,941
        (分配準備積立金)                                            (381,835)
     元本等合計                                           56,334,719,335
     純資産合計                                           56,334,719,335
     負債純資産合計                                           56,347,726,569
     （注）投資信託受益証券の計算期間は、原則として、毎年4月16日から、翌年4月15日までであり、当
         ファンドの計算期間と異なります。
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     （2）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １  有価証券の評価基準及び             親投資信託受益証券

        評価方法             　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                     ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                    （2019年     3月19日現在）
                区　分
      １  期首元本額                                       27,627,262,212円

        期中追加設定元本額                                       40,357,058,882円
        期中一部解約元本額                                       12,083,690,700円
      ２  受益権の総数                                       55,900,630,394口

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                                 （2019年     3月19日現在）

            区　分
        貸借対照表計上額、時

     １               　貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありませ
        価及びこれらの差額
                    ん。
        金融商品の時価の算定

     ２               (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品　
        方法
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で
                    決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商
                    品の帳簿価額を時価としております。
                    (2)有価証券

                    売買目的有価証券
                      「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載してお
                    ります。
                    (3)デリバティブ取引

                      該当する事項はありません。
        金融商品の時価等に関

     ３                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        する事項についての補
                    場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
        足説明
                    においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                    よった場合、当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
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     （１口当たり情報に関する注記）
                                 （2019年     3月19日現在）
                                         1.0078
      1口当たり純資産額                                       円
                                        （10,078
       （1万口当たり純資産額）                                      円）
      「債券タームスプレッド・プレミア戦略ファンド＜適格機関投資家限定＞」及び「短期国債ファンド

     ＶＡ＜適格機関投資家限定＞」は「短期国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
     借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券でありま
     す。
     　なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
     「短期国債マザーファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （1）貸借対照表                                             （単位：円）

                                      （2019年     3月19日現在）
               区　分
                             注記
                             番号
                                           金　額
     資産の部
     流動資産
      金銭信託                                            79,730,101
      コール・ローン                                         81,694,732,008
     流動資産合計                                           81,774,462,109
     資産合計                                           81,774,462,109
     負債の部
     流動負債
      未払利息                                             208,243
      その他未払費用                                              10,523
     流動負債合計                                               218,766
     負債合計                                               218,766
     純資産の部
     元本等
      元本                       1                  80,546,377,971
      剰余金
        剰余金又は欠損金（△）                                         1,227,865,372
     元本等合計                                           81,774,243,343
     純資産合計                                           81,774,243,343
     負債純資産合計                                           81,774,462,109
     （注）親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月16日から、翌年4月15日までであり、当ファン
     ドの計算期間と異なります。
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     （2）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

       　該当する事項はありません。
     （貸借対照表に関する注記）

                                             (2019年     3月19日現在)
                        区　分
      １  期首元本額                                       53,810,364,639円

        期中追加設定元本額                                       40,660,387,892円
        期中一部解約元本額                                       13,924,374,560円
        元本の内訳

        ファンド名
        短期国債ファンドＶＡ＜適格機関投資家限定＞                                       55,453,893,606円
        ステートストリート・ゴールドファンド（為替ヘッジあり）                                           98,252円
        ステート・ストリート新興国債券インデックス・オープン                                           19,637円
        米国ドル・インバースファンド（建玉非調整型）＜適格機関投資家限                                         786,664,046円
        定＞
        米国株式インバースファンド（建玉非調整型）／為替ヘッジありＢ＜                                       12,201,416,897円
        適格機関投資家限定＞
        フレックス資産配分ファンド・プラス＜適格機関投資家限定＞                                       7,576,958,675円
        債券タームスプレッド・プレミア戦略ファンド＜適格機関投資家限定                                       2,559,113,498円
        ＞
        為替スマートベータ・プレミア戦略ファンド＜適格機関投資家限定＞                                       1,968,213,360円
                          計                     80,546,377,971円
      ２  受益権の総数                                       80,546,377,971口

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     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項

                                （2019年     3月19日現在）

           区　分
        貸借対照表計上

     １             　貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
        額、時価及びこれ
        らの差額
        金融商品の時価の

     ２             (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品　
        算定方法
                   有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済
                  されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿
                  価額を時価としております。
                  (2)有価証券

                  売買目的有価証券
                   「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しておりま
                  す。
                  (3)デリバティブ取引

                   該当する事項はありません。
        金融商品の時価等

     ３              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        に関する事項につ
                  には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        いての補足説明
                  は一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
                  当該価額が異なることもあります。
     （有価証券関係に関する注記）

     　　該当する事項はありません。
     （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                                 （2019年     3月19日現在）
                                        1.0152
      1口当たり純資産額                                      円
                                       （10,152
       （1万口当たり純資産額）                                      円）
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     ４【委託会社等の概況】
      （１）【資本金の額】
       （本書提出日現在）
        ①  資本金の額
        委託会社の資本金の額は金3億1千万円です｡
        ②  発行する株式の総数
        委託会社の発行する株式の総数は6,200株です｡
        ③  発行済株式の総数
        委託会社の発行済株式総数は6,200株です｡
        ④  最近5年間における主な資本金の額の増減
        該当事項はありません｡
      （２）【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は､証券投資
        信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
        業）を行っています｡また金融商品取引法に定める投資助言業､第一種金融商品取引業及び第二種
        金融商品取引業を行っています｡
         2019年3月29日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、134本であり、その純資産総額は
        2,019,050百万円です（親投資信託を除く、公募投資信託および私募投資信託の合計値です。）。
      （３）【その他】

        (1)  定款の変更
          委託会社の定款変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
          その他、営業譲渡および営業譲受、出資の状況その他の重要な事項は予定されておりませ
          ん。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実は存在しておりません。
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     ５【委託会社等の経理状況】
     １．委託会社であるステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社（以下「委託会社」

       といいます。）の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年
       大蔵省令第59号）ならびに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
       　また、委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規制」
       （昭和52年大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

     ３．委託会社は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、第21期事業年度（平成29年４

       月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表ならびに第22期事業年度の中間会計期間（平成30年
       ４月１日から平成30年９月30日まで）の中間財務諸表について、ＥＹ新日本有限責任監査法人によ
       り中間監査を受けております。
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     １．財務諸表
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                期　　　　別              前事業年度                  当事業年度
                         （平成29年３月31日現在）                  （平成30年３月31日現在）
     科　　　　目
                            金　　額          構成比        金　　額          構成比
          （資産の部）                              ％                  ％
     流動資産
      預金                         1,072,151                  2,376,164
      有価証券                           24,597                  22,684
      前払金                          120,702                  46,929
      前払費用                           23,871                  8,682
      未収入金                          189,169                  210,888
      未収還付法人税等                          602,213                   1,020
      未収委託者報酬                          585,796                  642,874
      未収収益                          148,631                  221,238
      繰延税金資産                          544,801                  669,807
              流動資産計                 3,311,935        53.1          4,200,289        63.3
     固定資産
      有形固定資産                          115,733                  106,070
       建物附属設備             ※１     92,276                  79,548
       器具備品             ※１     20,717                  26,521
       リース資産             ※１      1,736                    －
       その他の有形固定資産                   1,003                    －
      無形固定資産                              0                  0
       ソフトウェア             ※２        0                  0
      投資その他の資産                         2,803,881                  2,332,777
       長期差入保証金                   71,695                  66,014
       繰延税金資産                 2,727,336                  2,261,912
       その他投資                   4,850                  4,850
              固定資産計                 2,919,615        46.9          2,438,847        36.7
            資産合計                    6,231,550       100.0           6,639,137        100.0
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                                                    （単位：千円）

               期　　　　別              前事業年度                   当事業年度
                         （平成29年３月31日現在）                   （平成30年３月31日現在）
     科　　　　目
                           金　　額          構成比         金　　額          構成比
          （負債の部）                              ％                  ％
     流動負債
      預り金                          101,842                   123,003
      未払金                          557,620                   295,067
       未払手数料                  124,844                   131,425
       その他未払金                  432,776                   163,642
      未払費用                           1,842                   2,095
      未払法人税等                            916                 6,486
      未払消費税等                            －                33,130
      賞与引当金                          70,852                   85,243
      リース債務                           2,834                    －
               流動負債計                 735,907       11.8           545,027       8.2
     固定負債
      退職給付引当金                          92,798                   65,230
               固定負債計                  92,798       1.5           65,230       1.0
           負債合計                     828,706       13.3           610,257       9.2
         （純資産の部）                              ％                  ％
     株主資本                          5,402,844        86.7          6,028,879        90.8
      資本金                   310,000                   310,000
      利益剰余金
       利益準備金                  77,500                   77,500
       その他利益剰余金
        別途積立金                 31,620                   31,620
        繰越利益剰余金               4,983,724                   5,609,759
           純資産合計                    5,402,844        86.7          6,028,879        90.8
         負債・純資産合計                      6,231,550        100.0           6,639,137       100.0
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     （２）【損益計算書】

                                                    （単位：千円）
              期　　　　別              前事業年度                   当事業年度
                          自  平成28年４月１日                 自  平成29年４月１日
                          至  平成29年３月31日                 至  平成30年３月31日
     科　　　　目
                          金　　額          構成比         金　　額          構成比
                                       ％                   ％
     営業収益
      委託者報酬                       2,212,712                   2,350,838
      投資顧問収入                       1,458,677                   1,772,901
      その他営業収益            ※            50,406                   20,464
      営業収益計                       3,721,797        100.0           4,144,205        100.0
     営業費用
      支払手数料                        489,863                   523,308
      広告宣伝費                         35,172                   43,448
      公告費                         1,190                   1,140
      調査費                        417,879                   417,484
       調査費                293,362                    257,351
       委託調査費                122,452                    158,734
       図書費                 2,063                    1,398
      委託計算費                        142,995                   151,080
      営業雑経費                         38,828                   31,907
       通信費                 4,373                    4,058
       印刷費                 8,695                    9,892
       協会費                10,238                    9,442
       諸会費                 3,751                    2,072
       その他                11,770                    6,441
      営業費用計                       1,125,930         30.3          1,168,368         28.2
     一般管理費
      給料                       1,355,113                   1,277,564
       役員報酬                320,210                    249,245
       給料・手当                742,957                    804,242
       賞与                240,448                    162,677
       賞与引当金繰入額                51,497                    61,399
      交際費                         2,819                   3,788
      旅費交通費                         25,539                   26,904
      租税公課                         3,445                  11,290
      不動産賃借料                         98,463                   95,293
      退職給付費用                         89,895                   41,704
      固定資産減価償却費                         19,230                   22,523
      福利厚生費                        103,558                   113,473
      事務手数料            ※            684,643                   254,170
      諸経費                         40,555                  145,755
      一般管理費計                       2,423,266         65.1          1,992,467         48.1
     営業利益                         172,600        4.6           983,368        23.7
     営業外収益
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      有価証券運用益                         6,845                   3,607
      雑収入                         1,326                   9,153
      営業外収益計                         8,172       0.2           12,761        0.3
     営業外費用
      支払利息                           118                   169
      為替差損                         1,479                    601
      雑損失                           161                   241
      営業外費用計                         1,759       0.0            1,012       0.0
     経常利益                         179,013        4.8           995,117        24.0
     特別利益
      事業再構築費用戻入                        101,509                      －
      特別利益計                        101,509        2.7             －      0.0
     特別損失
      事業再構築費用                           －                 28,134
      事務処理損失                         32,965                      0
      特別損失計                         32,965        0.9           28,134        0.7
     税引前当期純利益                         247,557        6.7           966,983        23.3
     法人税,住民税及び事業税                        △188,427        △5.1              530      0.0
     法人税等調整額                         303,615        8.2           340,417        8.2
     当期純利益                         132,369        3.6           626,035        15.1
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     （３）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自         平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）
                                                   （単位：千円）
                          株　　　　主　　　　資　　　　本
                   資本剰余金               利益剰余金
                                 その他利益
                                                       純資産合計
                      資本剰                           株主資本
              資本金    資本        利益       剰余金        利益剰余金
                                                  合計
                      余金
                  準備金        準備金          繰越利益       合計
                      合計
                              別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高         310,000      －     －  77,500      31,620     5,847,217      5,956,337      6,266,337      6,266,337
     当期変動額
      剰余金の配当          －    －     －    －      －   △995,862      △995,862      △995,862      △995,862
      当期純利益          －    －     －    －      －    132,369      132,369      132,369      132,369
     当期変動額合計           －    －     －    －      －   △863,492      △863,492      △863,492      △863,492
     当期末残高         310,000      －     －  77,500      31,620     4,983,724      5,092,844      5,402,844      5,402,844
     当事業年度（自         平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

                                                   （単位：千円）
                          株　　　　主　　　　資　　　　本
                   資本剰余金                利益剰余金
                                 その他利益
                                                       純資産合計
                     資本剰                           株主資本
             資本金                     剰余金
                 資本         利益                利益剰余金
                      余金                            合計
                 準備金         準備金                 合計
                                    繰越利益
                      合計        別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高        310,000      －     －  77,500      31,620     4,983,724      5,092,844      5,402,844      5,402,844
     当期変動額
      当期純利益         －    －     －    －      －    626,035      626,035      626,035      626,035
     当期変動額合計          －    －     －    －      －    626,035      626,035      626,035      626,035
     当期末残高        310,000      －     －  77,500      31,620     5,609,759      5,718,879      6,028,879      6,028,879
                                 24/51










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     ［重要な会計方針］

     1.有価証券の評価           有価証券
     基準及び評価方法            売買目的有価証券
                 決算期末日の市場価格等に基づく時価法（取得原価は移動平均法により算定）を
                 採用しております。
     2.固定資産の減価           (1)  有形固定資産
     償却方法
                  ①リース資産以外の有形固定資産
                    定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであり
                    ます。
                      建物附属設備9～10年
                      器具備品3～7年
                  ②リース資産
                    所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
                    リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する方法によって
                    おります。
     3.外貨建の資産及           外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損

     び負債の本邦通貨           益として処理しております。
     への換算基準
     4.引当金の計上基           (1)  賞与引当金
     準
                  従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に負担すべ
                  き金額を計上しております。
                (2)  退職給付引当金

                  退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における
                  退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。
                  ①　退職給付見込額の期間帰属方法
                    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                    に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                  ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                    過去勤務費用
                      その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（11年）によ
                      る定額法により費用処理しております。
                    数理計算上の差異
                      発生の翌事業年度に一括損益処理しております。
     5.その他           消費税等の処理方法

     財務諸表作成のた            消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     めの重要な事項
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     注記事項

     （貸借対照表関係）

               前事業年度                            当事業年度
            （平成29年3月31日現在）                            （平成30年3月31日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                            ※1.有形固定資産の減価償却累計額
          建物附属設備            29,387千円                建物附属設備            42,115千円
          器  具  備  品       21,193千円                器具備品            29,212千円
          リース資産            5,208千円
      ※2.無形固定資産の減価償却累計額
          ソフトウエア            11,524千円                   －
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

      該当事項はありません。                            同左
     （損益計算書関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記                            ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記
      当社とステート・ストリート・バンク・                     アンド・      当社とステート・ストリート・バンク・                     アンド・
     トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整の                            トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整の
     方針に従って調整額を精算することとしておりま                            方針に従って調整額を精算することとしておりま
     す。当事業年度にステート・ストリート・バンク・                            す。当事業年度にステート・ストリート・バンク・
     アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われ                            アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われ
     た調整額48,303千円は、損益計算書のその他営業収                            た調整額20,209千円は、損益計算書のその他営業収
     益に、また、当社がステート・ストリート・バン                            益に、また、当社がステート・ストリート・バン
     ク・アンド・トラスト・カンパニーに支払った調整                            ク・アンド・トラスト・カンパニーに支払った調整
     額684,643千円は、損益計算書の事務手数料に含まれ                            額254,170千円は、損益計算書の事務手数料に含まれ
     ております。                            ております。
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

      該当事項はありません。                            同左
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     （株主資本等変動計算書関係）

     前事業年度（自　平成28年4月1日　至　平成29年3月31日)
     1.　発行済株式の総数に関する事項

                 当事業年度期首             当期増加株式数           当期減少株式数          当事業年度末
     普通株式            6,200株                 －          －      6,200株
     2.　当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

       （決議）         株式の種類         配当金の        1株あたり          基準日         効力発生日
                          総額        の配当額
     平成28年12月22日           普通株式        995,862千円        160,622.90円        平成28年9月30日          平成28年12月26日
       取締役会
     3.　基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの

       該当ありません。
     当事業年度（自  平成29年4月                1日　至  平成30年3月            31日)

     1.　発行済株式の総数に関する事項
                 当事業年度期首             当期増加株式数           当期減少株式数          当事業年度末
     普通株式            6,200株                 －          －      6,200株
     2.　当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

       該当ありません。
     3.　基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの
       該当ありません。
     （リース取引関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     所有権移転外ファイナンス・リース取引                            同左
     ①  リース資産の内容

     社用車両であります。
     ②  リース資産の減価償却の方法

     重要な会計方針「2.固定資産の減却償却方法」に記
     載の通りであります。
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     （金融商品関係）

     1.　金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社は、投資運用業、投資助言業、第二種金融商品取引業及び第一種金融商品取引業を行っておりま
       す。これらの事業を行うための資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、
       現状必要性を想定しておりません。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託及び投資法人に関する法律により、信託銀行におい
       て分別管理される信託財産のため、当該報酬は、計理上日々の未払委託者報酬として投資信託財産の負
       債項目に計上されております。このため、顧客の信用リスクは限定されております。
       同じく営業債権である未収投資顧問料は、概ね６か月以内に回収される債権であり、また顧客の業種等
       も多岐にわたり分散されていることから、顧客の信用リスクは限定されております。
     2.　金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
       平成29年3月31日現在

                                                    （単位：千円)
                     貸借対照表計上額                 時価              差額
     (1)預金                     1,072,151              1,072,151                  －
     (2)未収委託者報酬                       585,796              585,796                 －
     (3)未収入金                       189,169              189,169                 －
     (4)未収還付法人税等                       602,213              602,213                 －
     (5)長期差入保証金                       71,695              45,753            △　25,942
     (6)未払手数料                       124,844              124,844                 －
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項

     （1）預金
       預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価
       としております。
     （2）未収委託者報酬、(3)未収入金及び(5)未払手数料
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
     （4）長期差入保証金
       原状回復費見積り額を控除した将来のキャッシュフローを賃貸借契約終了期日までの期間および信用リ
       スクなどを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
     （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額
         償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
     （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
         記載すべき事項はありません。
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         平成30年3月31日現在

                                                    （単位：千円)
                     貸借対照表計上額                 時価              差額
     (1)預金                     2,376,164              2,376,164                  －
     (2)未収入金                       210,888              210,888                 －
     (3)未収委託者報酬                       642,874              642,874                 －
     (4)預り金                       123,003              123,003                 －
     (5)未払手数料                       131,425              131,425                 －
     (6)その他未払金                       163,642              163,642                 －
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項

     （1）預金
       預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価
       としております。
     （2）未収入金、(3)           未収委託者報酬、(4)           預り金、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
     （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額　

         償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
     （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
         記載すべき事項はありません。
     （有価証券関係）

               前事業年度                            当事業年度
            （平成29年3月31日現在）                            （平成30年3月31日現在）
     売買目的の有価証券                            売買目的の有価証券
      貸借対照表計上額　　　　　24,597千円                            貸借対照表計上額　　　　　22,684千円
       当事業年度の損益                            当事業年度の損益
       に含まれた評価差額　　　              3,169千円             に含まれた評価差額　　             △1,913千円
     （デリバティブ取引関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     該当事項はありません。                            同左

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     （退職給付関係）

     １．採用している退職給付制度の概要

                                                     (単位：千円)
               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     平成23年4月1日に確定給付企業年金制度（キャッ
     シュ・バランス・プラン）、確定拠出年金制度を導                            同左
     入いたしました。
     また、平成12年9月29日より退職給付信託を設定し
     ております。
     ２．退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                     (単位：千円)
                                           前事業年度
                                        自　平成28年4月         1日
                                        至　平成29年3月31日
     退職給付債務の期首残高                                        457,872
      勤務費用                                       47,433
      利息費用                                          －
      数理計算上の差異の発生額                                      △20,312
      退職給付の支払額                                      △15,877
     退職給付債務の期末残高                                        469,114

                                                     (単位：千円)

                                           当事業年度
                                        自　平成29年4月         1日
                                        至　平成30年3月31日
     退職給付債務の期首残高                                        469,114
      勤務費用                                       45,881
      利息費用                                          －
      数理計算上の差異の発生額                                        9,915
      退職給付の支払額                                      △  51,823
     退職給付債務の期末残高                                        473,087

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     ３．年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                     (単位：千円)
                                           前事業年度
                                        自　平成28年4月         1日
                                        至　平成29年3月31日
     年金資産の期首残高                                        328,027
      期待運用収益                                        2,421
      数理計算上の差異の発生額                                        5,670
      事業主からの拠出額                                       47,170
      退職給付の支払額                                      △  15,877
     年金資産の期末残高                                        367,412

                                                     (単位：千円)

                                           当事業年度
                                         自　平成29年4月         1日
                                         至　平成30年3月31日
     年金資産の期首残高                                        367,412
      期待運用収益                                        2,717
      数理計算上の差異の発生額                                        8,568
      事業主からの拠出額                                       53,470
      退職給付の支払額                                      △  51,823
     年金資産の期末残高                                        380,344

     ４.  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位：千円)
                                           前事業年度
                                        自　平成28年4月         1日
                                        至　平成29年3月31日
     積立型制度の退職給付債務                                        469,114
     年金資産                                      △  367,412
                                             101,701

     非積立型制度の退職給付債務                                           －
     未積立退職給付債務
                                             101,701
     未認識数理計算上の差異                                        25,983
     未認識過去勤務費用                                       △  34,886
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                        92,798

                                 31/51




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                                                     (単位：千円)

                                           当事業年度
                                        自　平成29年4月         1日
                                        至　平成30年3月31日
     積立型制度の退職給付債務                                        473,087
     年金資産                                      △  380,344
                                             92,742

     非積立型制度の退職給付債務                                           －
     未積立退職給付債務
                                             92,742
     未認識数理計算上の差異                                       △  1,347
     未認識過去勤務費用                                       △  26,164
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                        65,230

     ５．退職給付費用の内訳

                                                     (単位：千円)
                                           前事業年度
                                        自　平成28年4月         1日
                                        至　平成29年3月31日
     退職給付費用                                        66,829
     (1)勤務費用

                                             47,433
     (2)利息費用                                           －
     (3)期待運用収益         （減算）                                2,421
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                         8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                        13,096
                                                     (単位：千円)

                                           当事業年度
                                        自　平成29年4月         1日
                                        至　平成30年3月31日
     退職給付費用                                        25,902
     (1)勤務費用

                                             45,881
     (2)利息費用                                           －
     (3)期待運用収益         （減算）                                2,717
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                         8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                       △25,983
                                 32/51




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     ６．年金資産に関する事項

     前事業年度（平成29年3月31日現在）
     ①　年金資産の内訳

      保険資産（一般勘定）                  97.9％
      その他                  2.1％
      合計                 100.0％
     ②　長期期待運用収益率の設定方法

      年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成
      する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     当事業年度（平成30年3月31日現在）

     ①　年金資産の内訳
      保険資産（一般勘定）                  98.0％
      その他                  2.0％
      合計                 100.0％
     ②　長期期待運用収益率の設定方法

      年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成
      する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     ７．退職給付債務等の計算基礎に関する事項

                                           前事業年度

                                        (平成29年3月       31日現在)
     (1)割引率                                        0.0％
                                            0.75％
     (2)長期期待運用収益率
                                          期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                          発生時より11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                             1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
     (注)   当事業年度の期首時点において適用した割引率は1.0％でありましたが、期末時点において割引率の再
       検討を行った結果、割引率の変更により退職給付債務の額に重要な影響を及ぼすと判断し、割引率を
       0.0％に変更しております。
                                           当事業年度

                                        (平成30年3月       31日現在)
     (1)割引率                                        0.0％
                                            0.75％
     (2)長期期待運用収益率
                                          期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                          発生時より11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                             1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
                                 33/51



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     ８．確定拠出制度

      前事業年度（自　平成28年4月1日　至　平成29年3月31日）
      当社の確定拠出制度への要拠出額は17,895千円であります。
      当事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）

      当社の確定拠出制度への要拠出額は18,262千円であります。
     （税効果会計関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因                            1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因
       別の内訳                            別の内訳
                      （単位：千円）                            （単位：千円）
     繰延税金資産（流動）                            繰延税金資産（流動）
      連結納税適用に伴う影響額                    617,391        連結納税適用に伴う影響額                    612,589
      賞与引当金繰入超過額                    19,076       賞与引当金繰入超過額                    21,749
      その他                    28,260       その他                    35,467
      繰延税金資産（流動）合計                    664,727        繰延税金資産（流動）合計                    669,807

                        △119,926                                -
      繰延税金負債（流動）との相殺                            繰延税金負債（流動）との相殺
     繰延税金資産（流動）の純額                     544,801       繰延税金資産（流動）の純額                     669,807

     繰延税金資産（固定）                            繰延税金資産（固定）

      連結納税適用に伴う影響額                  1,837,769         連結納税適用に伴う影響額                  1,225,179
      退職給付引当金                    29,482       退職給付引当金                    21,040
      繰越欠損金                    848,912        繰越欠損金                  1,001,357
                          11,173                            14,335
      その他                            その他
      繰延税金資産（固定）合計                  2,727,336         繰延税金資産（固定）合計                  2,261,912

                             －                            －
     繰延税金負債（固定）との相殺                            繰延税金負債（固定）との相殺
     繰延税金資産（固定）の純額                    2,727,336        繰延税金資産（固定）の純額                    2,261,912

     繰延税金資産合計                    3,272,137        繰延税金資産合計                    2,931,719

                                                    2,931,719

     繰延税金負債（流動）                            繰延税金資産の純額
                        △119,926
      未払事業税
      繰延税金負債（流動）合計                  △119,926

                          119,926
      繰延税金資産（流動）との相殺
     繰延税金負債（流動）の純額                        －

                        3,272,137

     繰延税金資産の純額
                                 34/51


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     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                            2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負
       担率との間の差異の原因となった主要な項目別内                            担率との間の差異の原因となった主要な項目別内
       訳                            訳
      法定実効税率                    30.8％       法定実効税率                    30.8％

      交際費等永久に損金に                            交際費等永久に損金に
        算入されない項目                  25.4％          算入されない項目                  4.5％
                          △9.7％                            △0.1％
      その他                            その他
      税効果会計適用後の                            税効果会計適用後の

                          46.5％                            35.2％
      法人税等の負担率                            法人税等の負担率
     （資産除去債務関係）

     前事業年度（自　平成28年4月1日　至　平成29年3月31日）

     (1)  資産除去債務の概要

       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回
       復に係る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務
       の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認めら
       れる金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によってお
       ります。
     (2)  資産債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
     (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金
       額は35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
     当事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）

     (1)  資産除去債務の概要
       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回
       復に係る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務
       の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認めら
       れる金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によってお
       ります。
     (2)  資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
     (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金
       額は35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
     （セグメント情報）

     1.セグメント情報

                                 35/51

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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
      当社は、投資運用業の単一セグメントのため、記載を省略しております。
     2.セグメント関連情報

     1.　商品及びサービスに関する情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
       記載を省略しております。
     2.　地域に関する情報
       ①営業収益
        本邦に所在している顧客への収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
        ます。
        なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、集計対象より除外しておりま
        す。
       ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
     3.　主要な顧客に関する情報
       委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、記載を省略しております。
       また、投資顧問料については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
       ります。
     （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）  

         該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

         該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

         該当事項はありません。
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     （関連当事者情報）

     Ⅰ　関連当事者との取引
     (1)  親会社及び法人主要株主等

       該当事項はありません。
     (2)  同一の親会社を持つ会社

     前事業年度（自　平成28年4月1日　至　平成29年3月31日）
                              前事業年度
                            自　平成28年4月      1日
                            至　平成29年3月31日
                       事業の
                                関連当事者との関係
                           議決権の
                  資本金
                                                取引         期末
          会社等
                       内容
     種　類         所在地            所有  (被所            取引の内容       金額     科目    残高
                   又は
                                役員の    事業上の
          の名称             又は
                                               (千円)         (千円)
                  出資金
                           有)割合
                                兼任等     関係
                       職業
     同一の親    ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    米国     29百万    銀行、投     なし     なし   助言などの     ソフトウェア         184,870    未払金    298,783
     会社を持    ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ    ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ州     米ドル    資顧問、             投資顧問ｻｰ     使用料の支払
     つ会社    ｸ・ｱﾝﾄﾞ・    ﾎﾞｽﾄﾝ市         投資信託             ﾋﾞｽの提供並                 前払金     74,932
                      委 託 業          びに受入れ     投資顧問料の         93,591
         ﾄﾗｽﾄ・ｶﾝ
                      務、及び                  支払
         ﾊﾟﾆｰ
                      それらの             ソフトウェ
                      関連業務             アの使用契     人件費等の支         316,476
                                   約     払
                                   人件費等及     事務手数料の         48,303

                                   び事務手数     受取
                                   料の支払
                                        事務手数料の         684,643
                                        支払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    東京都港区     25億円    銀行業     なし     なし   投資信託計     投資信託計理         32,352    前払金     45,770
         ﾘｰﾄ信託銀                          理の事務ｻｰ     業務委託
         行株式会                          ﾋﾞｽの受入れ
         社
                                   兼職社員の     人件費等の支         142,287
                                   人件費支払     払
                                   等
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    英国     62百万    投 資 顧   なし     なし   投資顧問ｻｰ     投資顧問料の         10,201      -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ    ﾛﾝﾄﾞﾝ         問、投資             ﾋﾞｽの提供並     受取
                   ﾎﾟﾝﾄﾞ
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ             信託委託             びに受入れ
         ﾊﾞｲｻﾞｰ             業務                  投資顧問料の
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃｯ                               支払
         ﾄﾞ･ｷﾝｸﾞﾀﾞ
         ﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     136万ｼﾝｶﾞ    投資顧問     なし     なし   投資顧問ｻｰ     紹介料の受取          269     -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ市     ﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ    業             ﾋﾞｽの提供及
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ                          びＥＴＦ商
         ﾊﾞｲｻﾞｰ                          品の紹介
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ
         ﾎﾟｰﾙ
     (注)上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれてお

       らず、期末残高には、消費税等が含まれております。
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基
       づき決定しております。
     ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
     ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。

     ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されて

       おります。
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     ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
     当事業年度（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）

                              当事業年度
                             自 平成29年4月     1日
                             至 平成30年3月31日
     種　類    会社等    所在地    資本金    事業の    議決権の     関連当事者との関係         取引の内容       取引     科目     期末
                                              金額          残高
          の名称         又は    内容   所有  (被所
                               役員の    事業上の
                                              (千円)          (千円)
                  出資金    又は
                          有)割合
                               兼任等     関係
                      職業
     同一の親    ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    米国     29百万   銀行、投     なし    なし   助言などの     ソフトウェア        155,038    前払金       4,422
     会社を持    ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ    ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ     米ドル   資顧問、             投資顧問ｻｰ     使用料の支払
     つ会社    ｸ・ｱﾝﾄﾞ・    州ﾎﾞｽﾄﾝ市        投資信託             ﾋﾞｽの提供
                     委 託 業          並びに受入     投資顧問料の        100,307    未収入金       38,775
         ﾄﾗｽﾄ・ｶﾝ
                     務、及び             れ     支払
         ﾊﾟﾆｰ
                     それらの
                     関連業務             ソフトウェ     人件費等の支         98,690    未払金      14,495
                                  アの使用契     払
                                  約
                                       事務手数料の         20,209
                                  人件費等及     受取
                                  び事務手数
                                  料の支払     事務手数料の        254,170
                                       支払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    東京都港     25億円   銀行業     なし    なし   投資信託計     投資信託計理         35,330    前払金      42,506
         ﾘｰﾄ信託銀    区                     理の事務ｻｰ     業務委託
         行株式会                         ﾋﾞｽの受入
         社                         れ
                                       人件費等の支        141,349
                                  兼職社員の     払
                                  人件費支払
                                  等
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    英国     62百万   投 資 顧   なし    なし   投資顧問ｻｰ     投資顧問料の         16,773      -      -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ    ﾛﾝﾄﾞﾝ        問、投資             ﾋﾞｽの受入     支払
                  ﾎﾟﾝﾄﾞ
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ             信託委託             れ
         ﾊﾞｲｻﾞｰ             業務
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃｯ
         ﾄﾞ･ｷﾝｸﾞﾀﾞ
         ﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ    136万ｼﾝｶﾞ    投資顧問     なし    なし   投資顧問ｻｰ     紹介料の受取          255     -      -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ    ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     ﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ    業             ﾋﾞｽの受入
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ    市                     れ及びＥＴ     投資顧問料の
         ﾊﾞｲｻﾞｰ                         Ｆ商品の紹     支払         14,663
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ                         介
         ﾎﾟｰﾙ
     (注)上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれてお

       らず、期末残高には、消費税等が含まれております。
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     取引条件及び取引条件の決定方針等

     １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基
       づき決定しております。
     ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
     ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。
     ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されて
       おります。
     ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
     Ⅱ　   親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
       ステート・ストリート・コーポレーション（ニューヨーク証券取引所に上場）
       ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ・インク（非上場）
       ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・インターナショナル・ホールディングス（非上
       場）
       ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・ジャパン・ホールディングス合同会社（非上場）
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       該当事項はありません。
     （１株当たり情報）

               前事業年度                            当事業年度
             自　平成28年4月         1日                  自　平成29年4月         1日
             至　平成29年3月31日                            至　平成30年3月31日
     1株当たり純資産　　　　　　871,426円53銭                            1株当たり純資産　　　　　　972,399円98銭
     1株当たり当期純利益　　　　21,349円86銭                            1株当たり当期純利益　　　　100,973円44銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に
     ついては、潜在株式が存在しないため、記載してお                            ついては、潜在株式が存在しないため、記載してお
     りません。                            りません。
     (注）1株当たり当期純利益の算定基礎は、以下のとおりであります。

                                前事業年度                当事業年度

                              自　平成28年4月         1日       自　平成29年4月         1日
                              至　平成29年3月31日                至　平成30年3月31日
     当期純利益　(千円)                              132,369                626,035
     普通株主に帰属しない金額                                  -                -
     普通株式にかかる当期純利益　(千円)                              132,369                626,035
     期中平均株式数　(株)                                6,200                6,200
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     （重要な後発事象）

                             前事業年度
                           自　平成28年4月         1日
                           至　平成29年3月31日
     該当事項はありません。

                             当事業年度

                           自　平成29年4月         1日
                           至　平成30年3月31日
     該当事項はありません。

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     （１）中間貸借対照表

                                                    （単位：千円）
                     期　　別                第22期中間会計期間末
                                    （平成30年９月30日現在）
     科　　目
                                  金　　額                  構成比
            （資産の部）                                               ％
     流動資産
      預金                                    2,289,633
      有価証券                                      34,353
      前払金                                      42,312
      前払費用                                      14,269
      未収入金                                     761,305
      未収委託者報酬                                     633,651
      未収収益                                     310,467
              流動資産計                            4,085,993               58.4
     固定資産
      有形固定資産                                      95,754
       建物附属設備              ※１           73,184
       器具備品              ※１           22,152
       その他の有形固定資産                           417
      無形固定資産                                         0
       ソフトウェア                            0
      投資その他の資産                                    2,810,743
       長期差入保証金                          65,166
       繰延税金資産                        2,737,551
       その他投資                          8,025
              固定資産計                            2,906,497               41.6
             資産合計                             6,992,490              100.0
            （負債の部）                                               ％
     流動負債
      預り金                                      30,350
      未払金                                     282,150
       未払手数料                         132,807
       その他未払金                         149,343
      未払費用                                       2,029
      未払法人税等                                       2,431
      未払消費税等               ※２                       30,813
      賞与引当金                                     180,021
              流動負債計                             527,796              7.5
     固定負債
      退職給付引当金                                      67,726
              固定負債計                              67,726              1.0
             負債合計                               595,522              8.5
           （純資産の部）                                               ％
     株主資本                                     6,396,967               91.5
      資本金                          310,000
      利益剰余金                         6,086,967
       利益準備金                          77,500
       その他利益剰余金
        別途積立金                        31,620
        繰越利益剰余金                       5,977,847
           純  資  産  合  計                        6,396,967               91.5
         負  債  ・  純  資  産  合  計                      6,992,490              100.0
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     （２）    中間損益計算書

                                                    （単位：千円）
                     期　　別                 第22期中間会計期間

                                     自  平成30年４月１日
                                     至  平成30年９月30日
     科　　目
                                    金額                構成比
                                                          ％
     営業収益
      委託者報酬                                    1,180,520
      投資顧問収入                                    1,091,341
      その他営業収益                ※１                      4,120
                  営業収益計                        2,275,983               100.0
     営業費用・一般管理費
      営業費用                                     638,062
       支払手数料                         256,106
       その他営業費用                         381,955
      一般管理費                ※２                    1,073,376
           営業費用・      一般  管理費計                       1,711,438               75.2
     営業利益                                      564,544              24.8
     営業外収益                                       1,769             0.1
     営業外費用                                         277            0.0
     経常利益                                      566,036              24.9
     特別利益                                         300            0.0
     特別損失                                       3,814             0.2
     税引前中間純利益                                      562,521              24.7
     法人税,住民税及び事業税                                         265            0.0
     法人税等調整額                                      194,168               8.5
     中間純利益                                      368,088              16.2
                                 42/51









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     （３）中間株主資本等変動計算書

     当中間会計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）                                              （単位：千円）
                             株　　　主　　　資　　　本
                      資本剰余金               利益剰余金
                                     その他利益                   純資産
                                                  株主資本
                          資本
                                      剰余金                   合計
                 資本金     資本         利益              利益剰余金
                                                   合計
                         剰余金
                                    別途
                     準備金         準備金          繰越利益      合計
                          合計
                                        剰余金
                                   積立金
     当期首残高            310,000       -    -   77,500     31,620    5,609,759      5,718,879     6,028,879     6,028,879
     当中間期変動額
      中間純利益              -    -    -     -     -   368,088      368,088     368,088     368,088
     当中間期変動額合計               -    -    -     -     -   368,088      368,088     368,088     368,088
     当中間期末残高            310,000       -    -   77,500     31,620    5,977,847      6,086,967     6,396,967     6,396,967
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     [重要な会計方針]

                                第22期中間会計期間
                                自     平成30年4月       1日
                                至     平成30年9月30日
     1.資産の評価基準及           有価証券
     び評価方法
                  売買目的有価証券
                  中間決算日の市場価格等に基づく時価法（取得原価は移動平均法により算定）
                  を採用しております。
     2.固定資産の減価償           (1)  有形固定資産

     却方法
                    定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りでありま
                   す。
                       建物附属設備          9～10年
                       器具備品　　          3～               7年
                (2)  無形固定資産

                   定額法により償却しております。
                   なお、ソフトウェア           (自社利用)については、社内における見込利用可能期間
                   (5年)に基づく定額法を採用しております。
     3.外貨建の資産及び           外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差

     負債の本邦通貨への           額は損益として処理しております。
     換算基準
     4.引当金の計上基準           (1)  賞与引当金

                   従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当中間会計期
                   間に負担すべき金額を計上しております。
                (2)  退職給付引当金

                   退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末におけ
                   る退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において
                   発生していると認められる額を計上しております。
                  ①　退職給付見込額の期間帰属方法
                    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                    に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                  ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                    過去勤務費用
                    その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（11年）による
                    定額法により費用処理しております。
                     数理計算上の差異
                  　  発生の翌事業年度に一括費用処理しております。
     5.その他中間           消費税等の処理方法
                消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     財務諸表作成のため
     の基本となる重
     要な事項
     [表示方法の変更]

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間連結
     会計期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負
     債の区分に表示する方法に変更しております。
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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     注  記  事  項

     （中間貸借対照表関係）
                         第22期中間会計期間末
                        ( 平成30年9月30日         現在)
      ※1.  有形固定資産の減価償却累計額
        建物附属設備　　　           48,479    千円
        器具備品　　　　　           33,581    千円
      ※2.  消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
     （中間損益計算書関係）

                          第22期中間会計期間
                         自     平成30年4月       1日
                         至     平成30年9月30日
      㬀㄀  当社とステート・ストリート・バンク・アンド・トラスト・カンパニーはグループ間移転価格
     調整の方針に従って調整額を精算することとしております。当中間会計期間に、ステート・スト
     リート・バンク・アンド・トラスト・カンパニーから当社に支払われた調整額3,879千円は、損益計
     算書のその他営業収益に含まれております。
      ※2.  減価償却実施額

        有形固定資産　　　  10,857千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

                          第22期中間会計期間
                         自     平成30年4月       1日
                         至     平成30年9月30日
     発行済株式の種類及び総数に関する事項
      株式の種類        当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

              株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
      普通株式               6,200            －           －         6,200
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     （金融商品関係）

                          第22期中間会計期間
                         自     平成30年4月       1日
                         至     平成30年9月30日
     1.　金融商品の時価等に関する事項
        平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通り
        であります。
                                                （単位：千円）
                   中間貸借対照表計上額                  時価             差額
      (1)預金                   2,289,633             2,289,633                －

      (2)未収入金                    761,305             761,305               －
      (3)未収委託者報酬                    633,651             633,651               －
      (4)未払手数料                    132,807             132,807               －
      (5)その他未払金                    149,343             149,343               －
     （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
     (1)預金
     　　預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
        額を時価としております。
     (2)未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)未払手数料及び(5)その他未払金
        これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額を時価と
        しております。
     （有価証券関係）


                         第22期中間会計期間末
                        ( 平成30年9月30日         現在)
      売買目的の有価証券
        貸借対照表計上額　                                             34,353千円
         当中間会計期間の損益に含まれた評価差額    1,679千円
     （資産除去債務関係）


                         第22期中間会計期間末
                        ( 平成30年9月30日         現在)
      資産除去債務の総額の期中における増減はありません。
     （デリバティブ取引関係）

                         第22期中間会計期間末
                        ( 平成30年9月30日         現在)
     当社はデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
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     （セグメント情報等）

                         第22期中間会計期間末
                         ( 平成30年9月30日         現在)
     （セグメント情報）
     当社は、投資運用業の単一セグメントのため、記載を省略しております。
     （セグメント関連情報）

     1.　商品およびサービスごとの情報
     単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるた
     め、記載を省略しています。
     2.　地域ごとの情報

     (1)  営業収益
     本邦に所在している顧客への収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
     います。なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、集計対象より除いてお
     ります。
     (2)  有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
     め、記載を省略しています。
     3.　主要な顧客ごとの情報

     委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、記載を省略しております。
     また、投資顧問料については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略して
     おります。
     （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

     該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

     該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

     該当事項はありません。
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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
     （１株当たり情報）

                           第22期中間会計期間
                          自     平成30年4月       1日
                          至     平成30年9月30日
      1株当たり純資産額      1,031,769円01銭
      1株当たり中間純利益             　59,369円03銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
      おりません。
     注）  １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                           第22期中間会計期間

                          自     平成30年4月       1日
                          至     平成30年9月30日
             中間純利益（千円）                        368,088
             普通株主に帰属しない金額                        －
             普通株式にかかる中間純利益（千円）                        368,088
             期中平均株式数（株）                        6,200
     （重要な後発事象）


                          第22期中間会計期間
                         自     平成30年4月       1日
                         至     平成30年9月30日
     該当事項はありません。

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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                                 平成３０年６月２２日

     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ                            株式会社
     取　締　役　会　　御　中
                              新日本有限責任監査法人

                              指定有限責任社員
                                          公認会計士       深田　　豊大　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                          公認会計士       伊藤　　雅人　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社

     等の経理状況」に掲げられているステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の平成２
     ９年４月１日から平成３０年３月３１日までの第２１期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
     益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
     保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
     手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
     いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
     はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
     財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
     針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
     討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の平成３０年３月３１日現在の財政
     状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているもの
     と認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （※）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
        社)が別途保管しております。
                                 49/51




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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                 平成３０年１２月７日

     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

     取　締　役　会　　御　中
                               ＥＹ新日本有限責任監査法人

                               指定有限責任社員
                                          公認会計士        伊藤　雅人　　印
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の平成３０年
     ４月１日から平成３１年３月３１日までの第２２期事業年度の中間会計期間（平成３０年４月１日から平成
     ３０年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性ついて意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査
     手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中
     間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含
     め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の平成３０年９月３０日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日ま
     で）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     （注）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
                                 50/51



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                                                   半期報告書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年４月24日

     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

       取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士           大畑　茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理

     状況」に掲げられているステート・ストリート債券タームスプレッド・プレミア戦略オープンの2018年９月
     20日から2019年３月19日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
     余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ステート・ストリート債券タームスプレッド・プレミア戦略オープンの2019年３月19日現
     在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2018年９月20日から2019年３月19日まで)の損
     益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社
     員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     （※）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                 51/51

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