コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド１６－０３（豪ドル建） 半期報告書（外国投資信託受益証券） 第3期(平成30年9月1日－令和1年8月31日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資信託受益証券）-第3期(平成30年9月1日－令和1年8月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド１６－０３（豪ドル建） |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年５月31日
【計算期間】 第３期中（自 平成30年９月１日 至 平成31年２月28日）
【ファンド名】 コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03
（豪ドル建）
（Kokusai - MUGC Trust -
Bond Plus Fund Linked to the Performance of Winton 16-03 (AUD)）
【発行者名】 ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
（Mitsubishi UFJ Investor Services & Banking (Luxembourg)
S.A.）
【代表者の役職氏名】 デュプティ・チーフ・エグゼクティブ・オフィサー 小林 央明
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ Ｌ－1150、アーロン通
り 287－289番
（287-289, route d'Arlon, L-1150 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 大西 信治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 大西 信治
同 江橋 翔
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03（6212）8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル
建）(Kokusai - MUGC Trust - Bond Plus Fund Linked to the Performance of Winton 16-03 (AUD))（以
下「ファンド」といいます。）の運用状況は、以下のとおりです。
（１）【投資状況】 （資産別および地域別の投資状況）
（2019年３月末日現在）
時価合計
投資比率
資産の種類 国名 （オーストラリア・
（％）
ドル）
社債 ケイマン諸島 114,501,725.00 87.31
トータル・リターン・
英国 －2,943,260.11 －2.24
スワップ
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 19,581,972.11 14.93
合計 131,140,437.00
100.00
（純資産価額） （約10,313百万円）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率です。以下同じです。
（注２）オーストラリア・ドル（以下「豪ドル」といいます。）の円貨換算は、便宜上、2019年３月29日現在の株式会社三菱
ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝78.64円）によります。
（注３）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されていますが、ファンドの受益証券（以下「受益証券」といいま
す。）は、豪ドル建てのため以下の金額表示は別段の記載がない限り豪ドル貨をもって行います。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してあります。したがって、合計の数字が一致しない場合があ
ります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合
四捨五入してあります。したがって、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もあります。
2/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
2019年３月末日前１年間における各月最終評価日の純資産の推移は、以下のとおりです。
純資産価額 一口当たり純資産価格
豪ドル 百万円 豪ドル 円
2018年４月17日 152,042,698.13 11,957 0.9440 74
５月15日 150,578,418.08 11,841 0.9609 76
６月19日 148,268,513.60 11,660 0.9572 75
７月17日 147,259,143.67 11,580 0.9669 76
８月21日 144,123,574.25 11,334 0.9741 77
９月18日 141,031,347.73 11,091 0.9679 76
10月16日 135,600,439.18 10,664 0.9475 75
11月20日 135,104,409.17 10,625 0.9590 75
12月18日 133,696,363.91 10,514 0.9688 76
2019年１月15日 130,525,164.43 10,264 0.9608 76
２月19日 129,404,610.21 10,176 0.9613 76
３月19日 131,140,437.00 10,313 0.9841 77
②【分配の推移】
該当事項はありません。
③【収益率の推移】
（注）
収益率
計算期間
2018年４月１日～2019年３月末日 4.39％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2019年３月19日現在の一口当たり純資産価格
ｂ＝2018年３月20日現在の一口当たり純資産価格
3/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
２【販売及び買戻しの実績】
2018年４月１日から2019年３月末日までの期間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに
2019年３月末日現在の受益証券の発行済口数は、以下のとおりです。
販売口数 買戻口数 発行済口数
0 29,490,000 133,250,000
(0) (29,490,000) （133,250,000）
（注）（ ）の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
4/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令および一般に認められる会計原則
に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである（ただし、円換算部分を除く）。これ
は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によ
るものである。
ｂ．ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の
３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は、豪ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金
額について円換算額が併記されている。日本円による金額は、2019年３月29日現在における株式会社三
菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝78.64円）で換算されている。なお、千円未満の
金額は四捨五入されている。
5/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（１）【資産及び負債の状況】
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
貸借対照表
2019年３月５日現在
（豪ドルで表示）
豪ドル 千円
資産
現金 752,089.40 59,144
銀行預金－基準通貨 752,089.40 59,144
ブローカー預金 19,098,834.28 1,501,932
ブローカー預金（豪ドル） 19,098,834.28 1,501,932
有価証券、取得原価 114,373,350.00 8,994,320
債券、取得原価 114,373,350.00 8,994,320
未実現評価損益 (4,243,680.69) (333,723)
未実現時価評価損益 (4,243,680.69) (333,723)
未収収益 88,973.78 6,997
未収預金利息 282.44 22
スワップ未収利息 88,691.34 6,975
前払費用 94,435.86 7,426
7,426
設立費用 94,435.86
資産合計 130,164,002.63 10,236,097
負債
未払費用 343,426.28 27,007
未払監査費用 13,037.98 1,025
未払報告書作成費用 7,886.22 620
未払投資運用報酬 119,224.27 9,376
未払受託報酬 17,684.35 1,391
未払投資顧問報酬 24,238.42 1,906
未払管理報酬 42,711.68 3,359
未払代行協会員報酬 11,864.43 933
8,397
未払販売報酬 106,778.93
負債合計 343,426.28 27,007
元本
ファンド受益証券 148,687,050.00 11,692,750
発行済ファンド受益証券（額面価額） 133,770,000.00 10,519,673
受益証券額面超過額 14,917,050.00 1,173,077
利益剰余金 (17,604,036.36) (1,384,381)
利益剰余金 (17,604,036.36) (1,384,381)
(1,262,437.29) (99,278)
当期純利益
資本合計 129,820,576.35 10,209,090
負債および資本合計 130,164,002.63 10,236,097
純資産総額 129,820,576.35 10,209,090
発行済受益証券総数 133,770,000.00000 口
受益証券１口当たり純資産価格 0.9704 76 円
6/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
損益計算書
2018年９月１日から2019年３月５日までの期間
（豪ドルで表示）
豪ドル 千円
費用
費用合計 0.00 0
収益
実現損益 (724,170.02) (56,949)
為替取引にかかる実現差益 165.82 13
為替取引にかかる実現差損 (107.98) (8)
市場にかかる実現損失 (595,863.25) (46,859)
通貨にかかる実現利益 0.08 0
スワップにかかる実現利益 17,483.44 1,375
スワップにかかる実現損失 (145,848.13) (11,469)
受取利息 820,112.06 64,494
預金利息 4,582.99 360
債券利息 402,757.27 31,673
証拠金利息 108,070.12 8,499
スワップ利息 304,701.68 23,962
未実現評価損益 (593,957.87) (46,709)
(46,709)
未実現時価評価損益 (593,957.87)
収益合計 (498,015.83) (39,164)
費用
費用－報酬 764,421.46 60,114
監査費用 15,814.70 1,244
報告書作成費用 1,629.36 128
投資運用報酬 142,978.75 11,244
受託報酬 21,446.80 1,687
設立費用 23,294.64 1,832
立替費用 1,733.23 136
投資顧問報酬 71,488.94 5,622
管理報酬 126,774.44 9,970
代行協会員報酬 35,215.10 2,769
販売報酬 316,935.68 24,924
保管費用 2,638.59 207
ＣＩＭＡ関連年次費用 3,414.15 268
83
その他の費用 1,057.08
費用合計 764,421.46 60,114
投資純利益 (1,262,437.29) (99,278)
7/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【投資有価証券明細表等】
保有有価証券残高明細表
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
種別・グループ別
2019年３月５日現在
取得原価 価額 未実現損益
サブ 取得原価 (基準通貨) 価額 (基準通貨)
ユニット (表示通貨) (注２) 価格／ (表示通貨) (注２) 時価 為替 合計
口数／金額 種類 取引日 クラス (注１) (豪ドル) 為替レート (注１) (豪ドル) (豪ドル) (対豪ドル) (豪ドル)
証拠金勘定
証拠金勘定
S
1.000000000
複数取引 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 0.00 0.00 0.00
19,098,834.28 証拠金（豪ドル）
証拠金（豪ドル） 1.000000000
19,098,834.28000 証拠金勘定小計 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 0.00 0.00 0.00
証拠金勘定合計
19,098,834.28000 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 19,098,834.28 0.00 0.00 0.00
社債
公募債
M
84.740000000
EARLS EIGHT LTD 03/30/2016 114,373,350.00 114,373,350.00 113,356,698.00 113,356,698.00 -1,016,652.00 0.00 -1,016,652.00
133,770,000.00000
133,770,000.00000 0.57 % 04012025 1.000000000
BCYM05A8 XS1381943023
公募債小計
133,770,000.00000 114,373,350.00 114,373,350.00 113,356,698.00 113,356,698.00 -1,016,652.00 0.00 -1,016,652.00
133,770,000.00000
社債合計
133,770,000.00000 114,373,350.00 114,373,350.00 113,356,698.00 113,356,698.00 -1,016,652.00 0.00 -1,016,652.00
133,770,000.00000
トータル・リターン・スワップ
店頭（OTCデリバティブ）
M
-0.024123710
04/01/2016 0.00 0.00 -3,227,028.69 -3,227,028.69 -3,227,028.69 0.00 -3,227,028.69
16-03 AUD db Select
133,770,000.00000
Winton Ref Index TRS
1.000000000
TRS00006
表示通貨: 豪ドル
M
0.000000000
16-03 AUD db Select
-133,770,000.00000 04/01/2016 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Winton Ref Index TRS
0.000000000
TRS00006
表示通貨: 豪ドル
0.00000 店頭（OTCデリバティブ）小計 0.00 0.00 -3,227,028.69 -3,227,028.69 -3,227,028.69 0.00 -3,227,028.69
トータル・リターン・スワップ合計
0.00000 0.00 0.00 -3,227,028.69 -3,227,028.69 -3,227,028.69 0.00 -3,227,028.69
152,868,834.28000 ポートフォリオ合計 133,472,184.28 133,472,184.28 129,228,503.59 129,228,503.59 -4,243,680.69 0.00 -4,243,680.69
133,770,000.00000
（注１）表示通貨とは、投資対象の表示通貨をいう。表示通貨は各投資対象により異なる。
（注２）基準通貨とは、ファンド計理上の基準通貨をいう。ファンドの基準通貨は豪ドルである。
8/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
４【管理会社の概況】
（１）【資本金の額】（2019年３月末日現在）
払込済資本金の額 187,117,965.90米ドル（約208億円）
発行済株式総数 5,051,655株
管理会社が発行する株式総数の上限については制限がありません。
（注）米ドルの円貨換算は、2019年３月29日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
110.99円）によります。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
管理会社は、投資信託の事務管理、国際的な保管業務、信託会計の事務管理およびこれらに関する一
般的な銀行業務ならびに外国為替業務に従事します。
管理会社は、信託証書に基づき、期間の限定なく任命されていますが、受託会社は、以下の場合、か
かる任命をただちに解除することができます。(a）管理会社が清算される場合、(b）管理会社の事業に
関して財産保全管理人が任命された場合、(c）受託会社が、管理会社の変更が受益者の利益にとって望
ましいとの見解を有し、受益者に対してその旨を書面で表明した場合、(d）決議が総会において投票を
行った受益者の４分の３以上の多数により承認された場合、または(e）発行済受益証券の価値の４分の
３を保有する受益者が管理会社の解任を書面で受託会社に要求した場合。管理会社がファンドの管理者
でなくなった場合、受託会社は、ファンドの管理者になる資格を有する他の者を任命しなければなりま
せん。管理会社はまた、受託会社への通知により、管理会社の関係会社である他の管理者を後任者とし
て、直ちに退任する権利を有します。ただし、管理会社が関係会社でない他の管理者を後任者として退
任することを希望する場合、受託会社への60日前の通知が行われなければなりません。
信託証書の規定に基づき、管理会社は、故意の不適切な行為、詐欺または重過失の場合を除き、信託
証書に基づく職務の遂行について、ファンド、受益者または受託会社に対していかなる責任も負いませ
ん。
信託証書に基づき、受託会社は、ファンドのために、かつファンドの資産からのみ、管理会社ならび
に管理会社の関係会社、代理人および受任者ならびに管理会社およびこれらの者の役員、取締役、株主
および支配者に対して、(ⅰ）ファンドの運営もしくはファンドの受益証券の募集もしくは(ⅱ）管理会
社の行為に関係し、または信託証書に基づきファンドのために行われた事業もしくは業務に別途に関連
して、管理会社が実際に負担したあらゆる損失、責任、損害、費用または経費（弁護士費用および会計
士費用を含みますが、これらに限定されません。）、判決および和解において支払われる金額（ただ
し、受託会社が、ファンドを代表して、かかる和解を承認していることを条件とします。）を補償する
ものとし、上記の者を上記のあらゆる損失、責任、損害、費用または経費から免責するものとします。
ただし、信託証書に基づく職務の遂行について、かかる行為が故意の不適切な行為、詐欺または重過失
を構成する場合はこの限りではありません。
管理会社は、2019年２月末日現在、以下の投資信託の管理・運用を行っています。
国別（設立国） 種類別（基本的性格） 本数 純資産価額の合計
ケイマン諸島 アンブレラ・ファンドのサブ・ファンド 43 4,547,968,161.72 米ドル
（３）【その他】
本書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与え
ると予想される事実はありません。
9/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
５【管理会社の経理の概況】
ａ．管理会社の日本文の中間財務書類は、管理会社が作成した原文の中間財務書類を翻訳したものであ
る。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の
適用によるものである。
ｂ．管理会社の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７
項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ．管理会社の原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につ
いて円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2019年３月29日現在における株式会社三菱ＵＦ
Ｊ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝110.99円）で換算されている。なお、千円未満の金額
は四捨五入されている。
10/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（１）【資産及び負債の状況】
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
貸借対照表（財政状態計算書）
2018年６月30日現在
（単位：米ドル）
資産
米ドル 千円
010 現金、中央銀行における現金残高およびその他の要求払預金 4,279,499,530 474,981,653
020 手元現金
030 中央銀行における現金残高 2,379,029,912 264,048,530
040 その他の要求払預金 1,900,469,617 210,933,123
050 売買目的で保有される金融資産 22,937,469 2,545,830
060 デリバティブ 22,937,469 2,545,830
070 持分証券
080 債務証券
090 ローンおよび貸付金
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
096 0 0
売買目的保有以外の金融資産
097 持分証券
098 債務証券
099 ローンおよび貸付金
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
100 0 0
指定した金融資産
120 債務証券
130 ローンおよび貸付金
141 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 14,570 1,617
142 持分証券 14,570 1,617
143 債務証券
144 ローンおよび貸付金
181 償却後原価における金融資産 2,188,797,422 242,934,626
182 債務証券
183 ローンおよび貸付金 2,188,797,422 242,934,626
240 デリバティブ－ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
250
ヘッジ項目の公正価値変動
260 子会社、合弁会社および関連会社への投資
270 有形資産 811,922 90,115
280 有形固定資産 811,922 90,115
290 投資不動産
300 無形資産 3,102,911 344,392
310 営業権
320 その他の無形資産 3,102,911 344,392
330 税金資産 781 87
340 現行税金資産 781 87
350 繰延税金資産
360 その他の資産 22,293,804 2,474,389
370 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
380 資産合計 6,517,458,408 723,372,709
11/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
貸借対照表（財政状態計算書）
2018年６月30日現在
（単位：米ドル）
負債
米ドル 千円
010 売買目的で保有される金融負債 23,820,080 2,643,791
020 デリバティブ 23,820,080 2,643,791
030 ショート・ポジション
040 預金
050 発行済み債務証券
060 その他の金融負債
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
070 0 0
指定した金融負債
080 預金
090 発行済み債務証券
100 その他の金融負債
110 償却後原価で測定される金融負債 6,095,386,173 676,526,911
120 預金 6,095,386,173 676,526,911
130 発行済み債務証券
140 その他の金融負債
150 デリバティブ－ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
160
ヘッジ項目の公正価値変動
170 引当金 0 0
180 年金およびその他の退職後給付金債務
190 その他の長期従業員給付金
200 再編
210 係属中の法的問題および租税訟務
220 コミットメントおよび保証
230 その他の引当金
240 税金負債 15,054,113 1,670,856
250 現行税金負債 15,054,113 1,670,856
260 繰延税金負債
270 要求払株式資本
280 その他の負債 20,180,190 2,239,799
290 売却目的保有に分類される売却グループに含まれる負債
300 負債合計 6,154,440,556 683,081,357
12/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
貸借対照表（財政状態計算書）
2018年６月30日現在
（単位：米ドル）
資本
米ドル 千円
010 資本 187,117,966 20,768,223
020 払込資本 187,117,966 20,768,223
030 未払込請求資本
040 株式発行差金
050 資本を除く発行済みエクイティ商品 0 0
060 複合金融商品のエクイティ部分
070 その他の発行済みエクイティ商品
080 その他のエクイティ
090 その他の累積包括利益 0 0
095 損益に再分類されることがない項目 0 0
100 有形資産
110 無形資産
確定給付型年金制度に係る数理計算上の
120
利益または（－）損失
122 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
124
収益および費用の持分
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
320
の公正価値変動
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
330
の公正価値ヘッジに対するヘッジ非有効性
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
340
の公正価値変動〔ヘッジ項目〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
350
の公正価値変動〔ヘッジ手段〕
負債の信用リスク変動に帰属する損益計算書を通じて公正
360
価値で測定される金融負債の公正価値変動
128 損益に再分類されることがある項目 0 0
130 外国事業純投資のヘッジ〔有効部分〕
140 外貨換算
ヘッジ・デリバティブ、キャッシュ・フロー・ヘッジ準備
150
金〔有効部分〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される債務証券
155
の公正価値変動
165 ヘッジ手段〔指定されていない要素〕
170 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
180
収益および費用の持分
190 利益剰余金 3,259 362
200 再評価準備金
210 その他の準備金 158,191,749 17,557,702
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社
220
への投資の準備金または累積損失
230 その他 158,191,749 17,557,702
240 （－）自己株式
250 親会社株主に帰属する損益 17,704,878 1,965,064
13/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
米ドル 千円
260 （－）中間配当
270 少数株主持分〔非支配持分〕 0 0
280 その他の累積包括利益
290 その他の項目
300 資本合計 363,017,853 40,291,352
310 資本および負債合計 6,517,458,408 723,372,709
14/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
（２）【損益の状況】
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
損益計算書
2018年６月30日に終了した期間
（単位：米ドル）
米ドル 千円
010 利息収益 38,370,885 4,258,785
020 売買目的で保有される金融資産 18,514,145 2,054,885
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
025
売買目的保有以外の金融資産
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
030
指定した金融資産
041 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
051 償却後原価における金融資産 16,501,150 1,831,463
070 デリバティブ－ヘッジ会計、金利リスク
080 その他の資産 909,780 100,976
085 負債に係る利息収益 2,445,810 271,460
090 （支払利息） 18,287,902 2,029,774
100 （売買目的で保有される金融負債） 212,615 23,598
（損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
110
指定した金融負債）
120 （償却後原価で測定される金融負債） 11,892,224 1,319,918
130 （デリバティブ－ヘッジ会計、金利リスク）
140 （その他の負債） 0 0
145 （資産に係る支払利息） 6,183,063 686,258
150 （要求払株式資本に係る費用）
160 受取配当 92 10
170 売買目的で保有される金融資産
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
175
売買目的保有以外の金融資産
191 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 92 10
持分法を用いて計上されるもの以外の子会社、合弁会社およ
192
び関連会社への投資
200 受取手数料 56,423,901 6,262,489
210 （支払手数料） 28,467,551 3,159,613
損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産および負
220 0 0
債の認識除外に係る利益または（－）損失、純額
231 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
241 償却後原価における金融資産
260 償却後原価で測定される金融負債
270 その他
売買目的で保有される金融資産および負債に係る利益または
280 2,440,541 270,876
（－）損失、純額
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される売買目的保
287
有以外の金融資産に係る利益または（－）損失、純額
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして指定した
290
金融資産および負債に係る利益または（－）損失、純額
300 ヘッジ会計からの利益または（－）損失、純額
310 為替差額〔利益または（－）損失〕、純額
330 非金融資産の認識除外に係る利益または（－）損失、純額
340 その他の事業収益 1,491,772 165,572
350 （その他の事業費用） 1,399,998 155,386
355 事業収益合計、純額 50,571,740 5,612,957
15/16
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
米ドル 千円
360 （管理費用） 25,508,536 2,831,192
370 （従業員費用） 10,251,013 1,137,760
380 （その他の管理費用） 15,257,523 1,693,432
390 （減価償却） 904,300 100,368
400 （有形固定資産） 148,413 16,472
410 （投資不動産）
420 （その他の無形資産） 755,888 83,896
425 修正利益または（－）損失、純額 0 0
426 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
427 償却後原価における金融資産
430 （引当金または（－）引当金の戻入） 0 0
440 （コミットメントおよび保証）
450 （その他の引当金）
（損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産に係る
460 411,503 45,673
減損または（－）減損の戻入）
（その他の包括利益を通じて公正価値で測定される
481
金融資産）
491 （償却後原価における金融資産） 411,503 45,673
（子会社、合弁会社および関連会社への投資の減損または
510
（－）減損の戻入）
520 （非金融資産に係る減損または（－）減損の戻入） 0 0
530 （有形固定資産）
540 （投資不動産）
550 （営業権）
560 （その他の無形資産）
570 （その他）
580 損益認識されるマイナスの営業権
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社へ
590
の投資の利益または（－）損失の持分
非流動資産および非継続事業の条件を満たさない売却目的保有
600
に分類される除却グループからの利益または（－）損失
610 継続事業からの税引前利益または（－）損失 23,747,401 2,635,724
620 （継続事業からの損益に関する税金費用または（－）収入） 6,042,522 670,660
630 継続事業からの税引後利益または（－）損失 17,704,879 1,965,065
640 非継続事業からの税引後利益または（－）損失 0 0
650 非継続事業からの税引前利益または（－）損失 0 0
660 （非継続事業に関する税金費用または（－）収入） 0 0
670 当期利益または（－）損失 17,704,879 1,965,065
680 少数株主持分〔非支配持分〕に帰属する金額
690 親会社株主に帰属する金額 17,704,879 1,965,065
16/16
