アムンディ・りそなアセアン・ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                          有価証券届出書

      【提出先】                          関東財務局長殿

      【提出日】                          令和元年6月14日         提出

      【発行者名】                          アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                          代表取締役　　ローラン・ベルティオ

      【本店の所在の場所】                          東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                          青木　章人

      【電話番号】                          03-3593-9023

      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                          アムンディ・りそなアセアン・ファンド

       信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                          継続募集期間：1,000億円を上限とします。

       内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                          該当事項はありません。

                                  1/77













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第一部【証券情報】

       （１）【ファンドの名称】

           アムンディ・りそなアセアン・ファンド
           ただし、愛称として「メコン」、「めこん」という名称を用いることがあります（以下
           「ファンド」といいます）。
       （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

           追加型証券投資信託の受益権です。
           ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます）の規
           定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)                           振替機関に関する事項」に記載の振替機
           関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」を
           いい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます）の振替口座簿に記載または記録さ
           れることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
           益権を「振替受益権」といいます）。委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、や
           むを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。委託会社の依頼により、信用
           格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供さ
           れ、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       （３）【発行（売出）価額の総額】

           1,000億円を上限とします。
       （４）【発行（売出）価格】

           取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
           ファンドの基準価額については後記の照会先までお問合せください。
       （５）【申込手数料】


          取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
                                  ＊
          します。本書作成日現在の料率上限は3.24％                         （税抜3.0％）です。ただし、収益分配金再投
          資の際は、無手数料となります。
          申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せ
          ください。
          ＊消費税率が10％となった場合は、3.3％となります。
       （６）【申込単位】

          1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。申込方法お
          よび単位については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せく
          ださい。
       （７）【申込期間】

                                   ※
           令和元年6月15日から令和元年12月17日まで
                                  2/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ただし、ルクセンブルクの銀行休業日あるいはシンガポールの祝休日のいずれかに該当す
           る場合は、お申込みできません。
           ※申込期間は、前記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
       （８）【申込取扱場所】

           ファンドの申込取扱場所（以下「販売会社」といいます。）については、後記「(12)                                               その
           他　⑤    その他」のお問合せ先にご照会ください。
       （９）【払込期日】

                                             ;
           お申込みを受付けた販売会社が定める日までに取得申込総金額                                   をお申込みの販売会社にお
           支払いください。払込期日は販売会社によって異なる場合がありますので、お申込みの販
           売会社にご確認ください。
           各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に販売会社から委託会社の指定す
           る口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
           㭓홟靵㎏뱽쾑톘䴰栰漰Ŷ窈䱏ꅨ㰰歓홟靵㎏뱓瀰鉎地堰徘䴰欰ŵ㎏뱢䭥灥餰鉒ꀰ䠰徑톘
            をいいます。
      （10）【払込取扱場所】

           払込みは、お申込みの販売会社で取扱います。販売会社については、前記「（８）申込取扱
           場所」をご参照ください。
      （11）【振替機関に関する事項】

           振替機関は下記の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
      （12）【その他】

        ①　申込の方法
           (ⅰ)受益権の取得申込者は、販売会社との間で、受益権の取引に関する契約を締結します。
             このため販売会社は有価証券取引にかかる「投資信託取引の約款・規定集」その他の約
             款（以下「総合約款」といいます）を取得申込者に交付し、取得申込者は総合約款に基
             づく取引口座の設定を申込む旨の申込書を提出します。
           (ⅱ)受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法で
             お申込みください。受益権の取得申込は、ルクセンブルクの銀行休業日あるいはシンガ
             ポールの祝休日のいずれかに該当する場合を除き、申込期間における毎営業日受付けま
             す。
        ②　日本以外の地域における発行
           該当事項はありません。
        ③　振替受益権について

           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に
           記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとしま
           す。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                      振替機関に関する事
           項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        ④　クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の6）の適用
           該当事項はありません。
        ⑤　その他
           委託会社へのお問合せ先
                                  3/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  4/77





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
      １【ファンドの性格】

       （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
          ファンドは、主として、             アセアン諸国（東南アジア諸国連合）の株式等                          に投資するファンド
          と、本邦通貨表示の短期公社債等に投資するファンドに投資することにより、その実質的な
          運用はそれぞれの投資先ファンドが行い、中長期的な信託財産の成長を目指した運用を行い
          ます。
      <ファンドの特色>

      1．主として、アセアン諸国（東南アジア諸国連合）の株式等へ投資するルクセンブルク籍の
        「JPMorgan       Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」（米ドル建）と日本籍の
        「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」（円建）に投資します。
      2．「JPMorgan        Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」の組入比率を原則として、

        90％以上に保つこととします。
      3．原則として、為替ヘッジは行いません。ファンドの基準価額は、主に円対米ドル、米ドル対アセ

        アン諸国の通貨の為替相場の動きにより変動します。
      4．「JPMorgan        Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」の運用は、アセアン市場の

        株式運用において豊富な運用経験を有するJPモルガン・アセット・マネジメント（シンガポー
        ル）リミテッドが行います。
       《JPモルガン・アセット・マネジメント（シンガポール）リミテッド》

        アセアン市場の株式運用において豊富な運用実績を有しています。
                      ※１

     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1　
      ファンド・オブ・ファンズとは複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
     ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。




     委託会社は1,000億円を限度として信託金を追加することができます。ただし、委託会社は、受託会社

     と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
     〔ファンドの商品分類〕

                                  5/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ファンドは、追加型投信／海外／株式に属しています。

      ○商品分類表                       ○属性区分表
       単位型／      投資対象      投資対象資産                           投資対象       投資     為替
                               投資対象資産         決算頻度
       追加型        地域     （収益の源泉）                            地域      形態    ヘッジ
                             株式           年1回      グローバル

                             　一般
                             　大型株           年2回      日本
                             　中小型株
                                        年4回      北米
                             債券                        ファミリー      あり
                     株　　式
                             　一般           年6回      欧州       ファンド     （　）
              国　　内
                             　公債           （隔月）
        単位型             債　　券
                             　社債                 アジア
                             　その他債券           年12回
              海　　外       不動産投信
                              クレジット属性         （毎月）      オセアニア
                              （　　）
       追  加  型          その他資産
                                        日々      中南米
              内　　外       （　　　）
                             不動産投信                              なし
                                        その他      アフリカ       ファンド・
                     資産複合
                                   ※
                                        （　　）             オブ・
                             その他資産
                                              中近東       ファンズ
                             （投資信託証券
                                              （中東）
                             （株式一般））
                                              エマージング

                             資産複合
                             （　　　）
                             　資産配分固定型
                             　資産配分変更型
     （注）ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
      * 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載して
       おります。
     ○商品分類の定義

     ・単位型／追加型

       「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                もに運用されるファンドをいいます。
     ・投資対象地域

       「海外」……目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
              外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資対象資産（収益の源泉）

       「株式」……目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
              式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ○属性区分の定義

     ・投資対象資産

       「その他資産（投資信託証券（株式一般））」…                           目論見書または投資信託約款において、組入れ
                                  ている資産が主として投資信託証券であり、実
                                  6/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  質的に株式一般を投資対象とするものをいいま
                                  す。
     ・決算頻度

       「年2回」…目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいいま
             す。
     ・投資対象地域

       「アジア」…目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア
              地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資形態

       「ファンド・オブ･ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                         ブ・ファンズをいいます。
     ・為替ヘッジ

       「為替ヘッジなし」…目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載
                   があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
      ;

       ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す
       属性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式一般）））と収益の源泉となる資
       産を示す商品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
      *上記は、一般社団法人             投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。
      商品分類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人                                  投資信託協会のホームページ

      （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
       （２）【ファンドの沿革】

         平成19年5月18日　信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       （３）【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
                                  7/77









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ※1 　信託契約











           委託会社と受託会社との間において「信託契約（投資信託約款）」を締結しており、委託会社および受託
           会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・償還等を
           規定しています。
         ※2 　募集・販売等に関する契約
           委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益分配金およ
           び償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
        ②　委託会社の概況

      名　称　等        アムンディ・ジャパン株式会社
             （金融商品取引業者　登録番号　関東財務局長（金商）第350号）
      資本金の額       12億円
                                  8/77






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      会社の沿革        昭和46年11月22日           山一投資カウンセリング株式会社設立
             昭和55年     1月  4日   山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社
                        へ社名変更
             平成10年     1月28日     ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・
                        ジャパンホールディング株式会社）が主要株主となる
             平成10年     4月  1日   山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント
                        株式会社へ社名変更
             平成10年11月30日           証券投資信託委託会社の免許取得
             平成16年     8月  1日   りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテ
                        ジェネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
             平成19年     9月30日     金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品
                        取引業者の登録を行う
             平成22年     7月  1日   クレディ・アグリコル             アセットマネジメント株式会社と合併し、
                        アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                 名　　    称          住　　    所      所  有  株  式  数    比　　    率
      大　株　主
             アムンディ・ジャパン               東京都千代田区内幸町
      の　状　況
                                           2,400,000株           100％
             ホールディング株式会社               一丁目2番2号
                                                 （本書作成日現在）
      ２【投資方針】

       （１）【投資方針】
       ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、アセアン
       諸国（東南アジア諸国連合）の株式等へ投資するルクセンブルク籍の「JPMorgan                                             Funds－アセア
       ン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」（米ドル建）と、主に本邦通貨表示の短期公社債等に投
       資する日本籍の「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」（円建）に投資することによ
       り、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行い、中長期的な信託財産の成長を目指して
       運用を行うことを基本方針とします。
       なお、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローンおよび手形割引市場において売買される手形

       に直接投資することがあります。
        ①　  主として、アセアン諸国（東南アジア諸国連合）の株式等へ投資するルクセンブルク籍の
           「JPMorgan       Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」（米ドル建）と日本
           籍の「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」（円建）に投資します。
        ②　  アセアン諸国（東南アジア諸国連合）の株式等に投資する投資信託証券（「JPMorgan                                              Funds
           －アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」（米ドル建））の組入比率は、原則と
           して、90％以上とすることを基本とします。また、ファンド全体における投資信託証券の
           組入比率は、原則として高位を維持することとします。
        ③　  原則として、為替ヘッジは行いません。
        ④　組入投資信託証券は、委託会社の判断により、適宜見直しを行います。この場合において、
           組入対象とされていた投資信託証券は、変更されることがあります。
        ⑤　資金動向、市況動向等の急変により前記の運用が困難となった場合、暫定的に前記と異なる
           運用を行う場合があります。
     《投資対象ファンドの選定方針》

      委託会社は、アセアン諸国の株式等を投資対象とするファンドとマネーファンドを選定します。
      選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。

                                  9/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       1．投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致しているこ
         と。
       2．投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切
         に行われていること。
       3．投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績
         があること。
       4．ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
                                 10/77


















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 11/77





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 12/77





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【投資対象】


















        ①　投資対象資産の種類
                                 13/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
           で定めるものをいいます。以下同じ）
            イ．有価証券
            ロ．金銭債権
            ハ．約束手形       （金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます)
         ２）次に掲げる特定資産以外の資産
            為替手形
        ②　有価証券の指図範囲
          委託会社は、主として「JPMorgan                   Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」
          および「CAマネープールファンド（適格機関投資家専用）」の投資信託証券のほか、信託金
          を、次の有価証券          (金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
          掲げる権利を除きます。本邦通貨表示のものに限ります)                               に投資することを指図します。
         １）コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ２）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）の証券の性質を有するもの
         ３）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託に
            限ります）
        ③　金融商品の指図範囲
          委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                                          (金融商品取引
          法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます)                                             により運
          用することを指図することができます。
         １）預金
         ２）指定金銭信託          (金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます)
         ３）コール・ローン
         ４）手形割引市場において売買される手形
        ④　金融商品による運用の特例
          前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
          社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の１）から４）までに掲
          げる金融商品により運用することの指図ができます。
       （３）【運用体制】

       委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体制
       となります。
       ファンドの運用体制は以下の通りとなっております。
                                 14/77







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＊委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、投資政策委








        員会（3名以上）
         ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

               ・コンプライアンス・マニュアル
               ・運用担当者服務規程
               ・リスク管理基本規程
               ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
               ・運用にかかる各種マニュアル
         関係法人に関する管理体制
         受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
         ファンドの運用体制等は             本書作成日      現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       （４）【分配方針】

        ①収益分配方針
          ファンドは、毎決算時（毎年3月15日および9月15日。休業日の場合は翌営業日とします）
          に、原則として次の方針により分配を行います。
        1)  分配対象収益の範囲
          分配対象額の範囲は、            経費控除後の繰越分を含めた利子･配当収入と売買益(評価益を含みま
          す)等の全額とします。
        2)  分配対象収益についての分配方針
          分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分
          配対象収益額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金
          の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
        3)  留保益の運用方針
          留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の
          運用を行います。
        ②収益の分配

        1)  信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
                                 15/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        (ⅰ)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収益」と
          いいます）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控
          除 した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に充てる
          ため、その一部を分配準備積立金として積立てることができます。
        (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経費、信託報
          酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるとき
          は、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次
          期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てることができます。
        (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額等に応じ
          て計算されるものとします。
        (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの（追加型証券投資信託の収益分配の
          うち非課税とされるもの）とし、受益者毎の信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、
          原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるもの
          とします。また、受益者毎の信託時の受益権の価額等とは、原則として、各受益者毎の個別
          元本をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるもの
          とします。
        2)  毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③収益分配金の支払

        1)  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
         きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払以
         前のために販売会社名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者
         とします）に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から支払います（原則
         として決算日（休日の場合は翌営業日）の翌営業日からお支払いします）。
        2)  上記１）の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分
         配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込むこと
         により、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。こ
         の場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行いま
         す。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        3)  上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
        4)  受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しない
         ときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       （５）【投資制限】

        ファンドの信託約款で定める投資制限
        １）投資信託証券以外への投資は、信託約款の範囲内で行います。
        ２）株式への投資制限
           株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます）への直接投資は行いません。
        ３）外貨建資産への投資制限
           外貨建資産（外貨建資産を組入可能な投資信託証券を含みます）の投資割合には制限を設
           けません。
        ４）同一銘柄の投資信託証券への投資制限
           原則として実質的に複数のファンドに投資し、かつ1ファンドへの投資割合は純資産総額の
           50％を超えないものとします。ただし、信託約款若しくは定款等において、ファンド・オ
           ブ・ファンズにのみ取得される（販売会社および運用会社が一時取得する場合を含みま
           す）ファンドであることが記載されているファンドを組入れる場合には50％以上の取得が
           できるものとします。なお、当該ファンドが一般社団法人投資信託協会規則に定めるエク
                                 16/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           スポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当該ファンドへの投資は、
           投資信託財産の純資産総額の10％以内とします。
        ５）信用リスク集中回避のための投資制限
           一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
           エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に
           対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、
           当該比率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則の定
           めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
        ６）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
           られる場合には、制約されることがあります。
        ７）外国為替予約取引の指図および範囲
           委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
           め、外国為替の売買の予約を指図することができます。
        ８）資金の借入れの制限
         (a）委託会社は、信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
            支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含み
            ます）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として資
            金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます）の指図をすることができます。なお、当
            該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         (b）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
            ら信託財産で保有する有価証券の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支
            払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者へ
            の解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
            5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の売却代金、有価証
            券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
         (c）収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその
            翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (d）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
        ９）受託会社による資金の立替え
         (a）信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出があるときは、
            受託会社は資金の立替えをすることができます。
         (b）信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等、投資信託証券
            の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがある
            ときは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰入れることができます。
         (c）立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこ
            れを定めます。
      ３【投資リスク】

       (1)  基準価額の変動要因
          ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として外国株式など値動きのある有価証券
          （外貨建資産には為替変動リスクがあります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動
          します。したがって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額
          の下落により、損失を被り投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益は
          すべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①　価格変動リスク　

                                 17/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ファンドの主要投資対象である「JPMorgan                        Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰク
          ラス）    」 は、主にアセアン諸国の株式等を投資対象としていますが、株式等の有価証券の価
          格はその発行体（企業）の経営状況、財務状況、一般的な経済状況や金利、市場の需給等に
          よ り変動します。したがって、実質的に組入れられた株式等の有価証券の価格が下落した場
          合には、ファンドの基準価額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ②　アセアン諸国の株式等への投資に関するリスク（カントリーリスク）
          ファンドの主要投資対象である「JPMorgan                        Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰク
          ラス）    」が   投資対象とする株式等の有価証券の発行体（企業）が所在する諸国の経済状況
          は、先進主要国に比べて脆弱である可能性があります。そのため、インフレ、国際収支、外
          貨準備高の悪化、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係の悪化などが株式市場や為
          替市場に及ぼす影響は先進主要国以上に大きくなることが予想されます。また、当該諸国の
          証券市場は市場規模や取引量が小さく流動性が低いことから、流動性、価格変動性等のリス
          クは相対的に高くなる傾向があります。当該国の政変、経済事情の変化等により市場が混乱
          した場合や、政府当局により有価証券取引に対して新たな規制が導入された場合等には、証
          券市場が大きな影響を受け、ファンドの基準価額も大きく変動する可能性があります。した
          がって、ファンドの基準価額は先進主要国の市場へ投資しているファンドと比較して大きく
          下落する可能性があり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ③　為替変動リスク
         ・外貨建資産に投資した場合は、為替変動によって重大な損失が生じるリスクがあります。
         ・ファンドは、円建で基準価額が表示される国内投信ですが、主要投資対象であるルクセンブ
          ルク籍の投資信託証券は外貨建であり、原則として為替ヘッジは行いません。したがって、
          ファンドの基準価額は、主に円対米ドル、米ドル対アセアン諸国の通貨の為替相場の動きに
          より変動します。円高となった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し、ファンド
          の基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ④　信用リスク
         ・ファンドが実質的に投資する有価証券について、発行体（企業）の財政状況および一般的な
          経済状況または経営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況
          等の悪化は価格下落の要因のひとつであり、ファンドの基準価額の下落要因となります。
         ・株式等の有価証券の発行体（企業）が破産した場合、ファンドが投資対象とする投資信託証
          券の資金を回収することは困難となることがあります。この場合、ファンドの基準価額は下
          落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ⑤　流動性リスク
          一般に、市場規模や取引量が小さい組入銘柄を売却する際に市場実勢から期待される価格で
          売買できず、不測の損失を被るリスクがあります。
          ファンドが大量の換金を受けた場合には、ファンドの実質組入対象とするアセアン諸国の株
          式等の有価証券を売却することとなります。一般に当該諸国の証券市場は欧米等の先進主要
          国の市場と比べ、流動性が低いと考えられることから一度に多量の売却を行った場合には、
          期待される価格で売却できない可能性があり、売却損が発生することがあります。この場
          合、ファンドの基準価額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
          ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は前記に限定されるものではありません。

       (2)  その他の留意点

       ①　収益分配金に関する留意点
          分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支
          払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収
          益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合がありま
          す。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。ま
                                 18/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          た、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
          ん。投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本
          の 一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より
          基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       ②　株価連動債券に関する留意点
          「JPMorgan       Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」は、必要に応じて株価
          連動債券に投資をすることがあり、その場合、投資資産として債券の投資比率が大きくなる
          場合があります。
       ③　アセアン諸国の株式への投資に関する留意点
          「JPMorgan       Funds－アセアン・エクイティ・ファンド（Ⅰクラス）」は、アセアン諸国の株
          式を投資対象としますが、アセアン諸国の中には外国人持株比率の上限がある国があり、投
          資対象として選定した企業がその上限に達していた場合や、当該企業の株価が適正な投資価
          値からみて極端に割高な場合など、当該企業の株式を組入れることができないことがありま
          す。また、アセアンの諸国の今後の経済成長や株式市場の拡大が想定と異なる場合には、当
          該ファンドは、特定の国への投資を縮小したり取りやめを行うなど投資対象国すべてに投資
          するとは限りません。また、今後のアセアン諸国の投資環境の発展に応じて投資対象国以外
          にも投資する場合もあります。
       ④　ファンドの繰上償還
          ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等は、信託を終了させることがありま
          す。
       ⑤　規制の変更に関する留意点
         ・ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可
          能性があります。
         ・将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
       ⑥　その他の留意点
         ・前記以外にも、実質組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれ
          らに対する消費税等の負担による負の影響が存在します。
         ・ファンドが（直接若しくは間接に）取引または投資を行う相手方であり、またはファンドの
          信託財産の保管を委託されるブローカー会社および銀行を含む機関は、営業能力またはファ
          ンドの資本ポジションを損なうような財政困難に直面することがあります。
         ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、
          政変、経済事情の変化若しくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に
          陥ることがあります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することが
          あり、その結果、投資元本を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いが
          あると判断した場合、委託会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
         ・投資環境の変化などにより、継続申込期間の更新を行わないことや、お申込みの受付を停止
          することがあります。この場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
       (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

         ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
         ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。ま
          た、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象では
          ありません。
       (4)  投資信託についての一般的な留意事項

        投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上
        げます。
                                 19/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（登録金融機関は販売の窓口となりま
          す）。
         ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に投資するた
          め、投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
         ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになり
          ます。
         ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がか
          かります。
         ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆる                                          クーリング・オ
          フ）の適用はありません。
       (5)  リスク管理体制

        委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
        ・  運用パフォーマンスの評価・分析

          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
          マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
        ・  運用リスクの管理

          リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
          行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
          イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
          コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
          じます。
         前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま

         す。
       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日                       現在  のものであり、今後変更となる場合があります。

                                 20/77









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 21/77





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【手数料等及び税金】
       （１）【申込手数料】
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
          します。
           料率上限（本書作成日現在）                              役務の内容
                             商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、なら
                ＊
                             びに購入に関する事務コストの対価として販売会社にお
             3.24％    （税抜3.0％）
                             支払いいただきます。
          ＊消費税率が10％となった場合は、3.3％となります。
          ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
          申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せ
          ください。
          ＜取得申込時にお支払いいただく金額＞

       （２）【換金（解約）手数料】




           換金（解約）手数料はかかりません。
       （３）【信託報酬等】

                                            ＊
           信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率1.134％                                  （税抜1.05％）を乗じて得
           た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
          ＊消費税率が10％となった場合は、1.155％となります。
          〔信託報酬の配分〕                                              （年率）
            支払先           料率                    役務の内容
                               ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指
           委託会社         0.30％（税抜）
                               図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                               購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
           販売会社         0.70％（税抜）
                               座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                               ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
           受託会社         0.05％（税抜）
                               図の実行等の対価
      信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

      委託会社は、受託会社の同意のうえ、前記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができま
      す。
      なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。

      上記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
      組入投資信託証券とその信託報酬は次の通りです。

       ファンドが投資対象とする
                                       信託報酬
           投資信託証券
                                 22/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      JPMorgan     Funds－アセアン・           年率0.91％以内
                       〔内訳〕投資顧問会社：年率0.75％、
      エクイティ・ファンド（Ⅰク
                            保管銀行     ・ 管理事務代行会        社 ：年率0.16％以内
      ラス）（ルクセンブルク籍）
                             ＊
      「CAマネープールファンド
                       年率0.378％       （税抜0.35％）以内
      （適格機関投資家専用）」
                       各月毎に決定するものとし、前月の最終営業日の翌日から当月の最
      （日本籍）
                       終営業日までの信託報酬率は、各月の前月の最終5営業日における無
                       担保コール翌日物レートの平均値に0.3を乗じて得た率（以下「当該
                       率」といいます）に応じて次に掲げる率とします。
                       1．当該率が0.35％以下の場合：当該率
                       （当該率が委託会社が任意に定める率以下の場合は、任意に定める
                        率とします。ただし、任意に定める率は0.05％以下とします。）
                       2．当該率が0.35％超の場合：年10,000分の35
        ＊消費税率が10％となった場合は、0.385％となります。
        したがって、当該信託報酬を考慮した場合のファンドの実質的な負担の上限は、年率2.044％
             ※
        （税込）      となります。
        ※ ファンドの信託約款に定める信託報酬上限年率1.134％（税込）に組入投資信託証券のうち信
         託報酬が最大のもの（年率0.91％）を加算しております。消費税率が10％となった場合は、
         上限年率2.065％となります。ファンドの実際の投資信託証券の組入状況等によっては、実質
         的な信託報酬率は変動します。
       （４）【その他の手数料等】

        ①　資金の借入れにかかる借入金の利息
          信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て、再投資に係る収益分配金の支払資金の
          手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息は信託財産中から
          支払われます。
        ②　信託事務等の諸費用および監査報酬
          1)信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金
            の利息は、投資者の負担とし、信託財産中から支払われます。
          2) 信託財産の財務諸表の監査に要する費用（消費税等相当額を含みます）は、毎計算期末ま
            たは信託終了のとき信託財産中より支弁することを原則とします。
        ③　ファンドの実質組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
          信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、預
          金、指定金銭信託、コール・ローンおよび手形割引等に要する費用ならびに外国における資
          産の保管等に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手
          数料や税金は信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。
          また、売買金額によっても異なります。
         ※　ファンドが投資対象とする投資信託証券において、ルクセンブルクの年次税（年率

         0.01％）、組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等を現地投資信託証券が負担し
         ます。
       ＊その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限
        額等を表示することはできません。
       ＊ファンドの費用の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することはでき
        ません。
       （５）【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成31年3月末現在の内容に基づいて記
       載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容
       が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
                                 23/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ①  個人の受益者に対する課税

        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収さ
         れます。
                            ;
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
         告不要制度を選択することができます。
                                                         ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用してい
         る場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
             税率       20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％                                ）
         㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ
            場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
            償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
            利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
            等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
            の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
         （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
         ＊  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
           「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
           式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用にな
           れるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となり
           ます。また、20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）もあ
           ります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しく
           は、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過
          額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。
           源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                税率        15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
         （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料
          は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより
          把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                          ※
          ら元本払戻金（特別分配金）                を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                               収益分配金の課税について」をご
           参照ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
                                 24/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収 益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
           




             ものではありません。
           ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
                                 25/77













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ５【運用状況】
     以下は平成31年3月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が一致し
     ない場合があります。
     （１）【投資状況】

     信託財産の構成
                資産の種類                    国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資信託受益証券                            日本               4,696,635            0.12
     投資証券                            ルクセンブルク             3,749,991,604             99.34
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                            ―              19,857,245            0.52
                   合計（純資産総額）                           3,774,545,484             100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   評価額           投資
                                       帳簿価額
     順                                        帳簿価額
       国/                                                 評価額
                                        単価
            種類           銘柄名            口数
                                                   単価          比率
       地域                                                 （円）
     位                                         （円）
                                        （円）
                                                   （円）           (%)
               JPMorgan    Funds-アセアン・エクイティ・ファンド-
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券    Ｉクラス                     217,600    17,184.58     3,739,364,977       17,233.41     3,749,991,604       99.34
           投資信託
     2
      日本    受益証券    CAマネープールファンド(適格機関投資家専用)                    4,671,410      1.0054     4,696,635      1.0054     4,696,635     0.12
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                    種類                      投資比率(%)
     国内            投資信託受益証券                                            0.12
     外国            投資証券                                           99.34
                      合計                                      99.47
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成31年3月末日         及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りで
     す。
                                                 1口当たり        1口当たり
                              純資産総額         純資産総額
               期間                                  純資産額        純資産額
                              (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                                (分配落)(円)        (分配付)(円)
       第5期計算期間末         (平成21年      9月15日)
                             11,825,380,380         11,825,380,380             0.4586        0.4586
       第6期計算期間末         (平成22年      3月15日)

                             12,289,393,937         12,289,393,937             0.5063        0.5063
       第7期計算期間末         (平成22年      9月15日)

                             12,642,946,797         12,642,946,797             0.5634        0.5634
       第8期計算期間末         (平成23年      3月15日)

                             11,965,093,177         11,965,093,177             0.5773        0.5773
                                 26/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       第9期計算期間末         (平成23年      9月15日)
                              9,400,742,884         9,400,742,884            0.5201        0.5201
      第10期計算期間末          (平成24年      3月15日)

                             10,206,801,349         10,206,801,349             0.6396        0.6396
      第11期計算期間末          (平成24年      9月18日)

                              9,200,904,883         9,200,904,883            0.6273        0.6273
      第12期計算期間末          (平成25年      3月15日)

                             11,794,591,061         11,794,591,061             0.8817        0.8817
      第13期計算期間末          (平成25年      9月17日)

                              9,566,667,533         9,566,667,533            0.7939        0.7939
      第14期計算期間末          (平成26年      3月17日)

                              8,185,069,999         8,185,069,999            0.7965        0.7965
      第15期計算期間末          (平成26年      9月16日)

                              8,179,153,365         8,179,153,365            0.9075        0.9075
      第16期計算期間末          (平成27年      3月16日)

                              7,228,371,405         7,228,371,405            0.9386        0.9386
      第17期計算期間末          (平成27年      9月15日)

                              5,218,086,587         5,218,086,587            0.7511        0.7511
      第18期計算期間末          (平成28年      3月15日)

                              4,989,185,074         4,989,185,074            0.7617        0.7617
      第19期計算期間末          (平成28年      9月15日)

                              4,444,525,158         4,444,525,158            0.7051        0.7051
      第20期計算期間末          (平成29年      3月15日)

                              4,665,284,289         4,665,284,289            0.7905        0.7905
      第21期計算期間末          (平成29年      9月15日)

                              4,613,333,204         4,613,333,204            0.8295        0.8295
      第22期計算期間末          (平成30年      3月15日)

                              4,555,911,171         4,555,911,171            0.8786        0.8786
      第23期計算期間末          (平成30年      9月18日)

                              3,930,242,392         3,930,242,392            0.8020        0.8020
      第24期計算期間末          (平成31年      3月15日)

                              3,809,014,926         3,809,014,926            0.8218        0.8218
              平成30年     3月末日

                              4,439,464,935                －                －
                                                   0.8578
                    4月末日          4,488,317,788                －      0.8751          －

                    5月末日          4,160,176,088                －      0.8280          －

                    6月末日          3,917,127,846                －      0.7839          －

                    7月末日          4,057,514,676                －      0.8160          －

                    8月末日          4,026,753,097                －      0.8202          －

                    9月末日          4,045,078,890                －      0.8283          －

                   10月末日           3,709,428,412                －      0.7672          －

                   11月末日           3,893,465,580                －      0.8119          －

                   12月末日           3,684,744,489                －      0.7753          －

              平成31年     1月末日

                              3,789,962,325                －                －
                                                   0.8061
                    2月末日          3,881,963,819                －      0.8333          －

                    3月末日          3,774,545,484                －      0.8169          －

     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金（円）
                   自  平成21年     3月17日

       第5期計算期間                               0.0000
                   至  平成21年     9月15日
                   自  平成21年     9月16日

       第6期計算期間                               0.0000
                   至  平成22年     3月15日
                                 27/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成22年     3月16日

       第7期計算期間                               0.0000
                   至  平成22年     9月15日
                   自  平成22年     9月16日

       第8期計算期間                               0.0000
                   至  平成23年     3月15日
                   自  平成23年     3月16日

       第9期計算期間                               0.0000
                   至  平成23年     9月15日
                   自  平成23年     9月16日

      第10期計算期間                               0.0000
                   至  平成24年     3月15日
                   自  平成24年     3月16日

      第11期計算期間                               0.0000
                   至  平成24年     9月18日
                   自  平成24年     9月19日

      第12期計算期間                               0.0000
                   至  平成25年     3月15日
                   自  平成25年     3月16日

      第13期計算期間                               0.0000
                   至  平成25年     9月17日
                   自  平成25年     9月18日

      第14期計算期間                               0.0000
                   至  平成26年     3月17日
                   自  平成26年     3月18日

      第15期計算期間                               0.0000
                   至  平成26年     9月16日
                   自  平成26年     9月17日

      第16期計算期間                               0.0000
                   至  平成27年     3月16日
                   自  平成27年     3月17日

      第17期計算期間                               0.0000
                   至  平成27年     9月15日
                   自  平成27年     9月16日

      第18期計算期間                               0.0000
                   至  平成28年     3月15日
                   自  平成28年     3月16日

      第19期計算期間                               0.0000
                   至  平成28年     9月15日
                   自  平成28年     9月16日

      第20期計算期間                               0.0000
                   至  平成29年     3月15日
                   自  平成29年     3月16日

      第21期計算期間                               0.0000
                   至  平成29年     9月15日
                   自  平成29年     9月16日

      第22期計算期間                               0.0000
                   至  平成30年     3月15日
                   自  平成30年     3月16日

      第23期計算期間                               0.0000
                   至  平成30年     9月18日
                                 28/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成30年     9月19日

      第24期計算期間                               0.0000
                   至  平成31年     3月15日
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成21年     3月17日

       第5期計算期間                                63.3
                   至  平成21年     9月15日
                   自  平成21年     9月16日

       第6期計算期間                                10.4
                   至  平成22年     3月15日
                   自  平成22年     3月16日

       第7期計算期間                                11.3
                   至  平成22年     9月15日
                   自  平成22年     9月16日

       第8期計算期間                                 2.5
                   至  平成23年     3月15日
                   自  平成23年     3月16日

       第9期計算期間                               △9.9
                   至  平成23年     9月15日
                   自  平成23年     9月16日

      第10期計算期間                                23.0
                   至  平成24年     3月15日
                   自  平成24年     3月16日

      第11期計算期間                                △1.9
                   至  平成24年     9月18日
                   自  平成24年     9月19日

      第12期計算期間                                40.6
                   至  平成25年     3月15日
                   自  平成25年     3月16日

      第13期計算期間                               △10.0
                   至  平成25年     9月17日
                   自  平成25年     9月18日

      第14期計算期間                                 0.3
                   至  平成26年     3月17日
                   自  平成26年     3月18日

      第15期計算期間                                13.9
                   至  平成26年     9月16日
                   自  平成26年     9月17日

      第16期計算期間                                 3.4
                   至  平成27年     3月16日
                   自  平成27年     3月17日

      第17期計算期間                               △20.0
                   至  平成27年     9月15日
                   自  平成27年     9月16日

      第18期計算期間                                 1.4
                   至  平成28年     3月15日
                   自  平成28年     3月16日

      第19期計算期間                                △7.4
                   至  平成28年     9月15日
                                 29/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成28年     9月16日

      第20期計算期間                                12.1
                   至  平成29年     3月15日
                   自  平成29年     3月16日

      第21期計算期間                                 4.9
                   至  平成29年     9月15日
                   自  平成29年     9月16日

      第22期計算期間                                 5.9
                   至  平成30年     3月15日
                   自  平成30年     3月16日

      第23期計算期間                                △8.7
                   至  平成30年     9月18日
                   自  平成30年     9月19日

      第24期計算期間                                 2.5
                   至  平成31年     3月15日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算
        期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     （４）【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数          発行済口数

                自  平成21年     3月17日

      第5期計算期間                          766,128,073           958,098,302         25,783,545,710
                至  平成21年     9月15日
                自  平成21年     9月16日

      第6期計算期間                          481,361,962          1,993,767,984          24,271,139,688
                至  平成22年     3月15日
                自  平成22年     3月16日

      第7期計算期間                          326,173,907          2,156,117,355          22,441,196,240
                至  平成22年     9月15日
                自  平成22年     9月16日

      第8期計算期間                          886,548,815          2,603,042,668          20,724,702,387
                至  平成23年     3月15日
                自  平成23年     3月16日

      第9期計算期間                          124,639,767          2,775,080,722          18,074,261,432
                至  平成23年     9月15日
                自  平成23年     9月16日

     第10期計算期間                          329,145,877          2,444,550,533          15,958,856,776
                至  平成24年     3月15日
                自  平成24年     3月16日

     第11期計算期間                          479,884,166          1,770,299,433          14,668,441,509
                至  平成24年     9月18日
                自  平成24年     9月19日

     第12期計算期間                         1,083,280,423           2,375,137,288          13,376,584,644
                至  平成25年     3月15日
                自  平成25年     3月16日

     第13期計算期間                          993,689,311          2,320,000,946          12,050,273,009
                至  平成25年     9月17日
                自  平成25年     9月18日

     第14期計算期間                           75,973,728         1,850,076,548          10,276,170,189
                至  平成26年     3月17日
                自  平成26年     3月18日

     第15期計算期間                          133,096,065          1,396,049,205           9,013,217,049
                至  平成26年     9月16日
                                 30/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                自  平成26年     9月17日
     第16期計算期間                          141,005,020          1,452,689,300           7,701,532,769
                至  平成27年     3月16日
                自  平成27年     3月17日

     第17期計算期間                           48,389,324          803,052,605          6,946,869,488
                至  平成27年     9月15日
                自  平成27年     9月16日

     第18期計算期間                           29,721,840          426,633,787          6,549,957,541
                至  平成28年     3月15日
                自  平成28年     3月16日

     第19期計算期間                           26,405,236          272,854,662          6,303,508,115
                至  平成28年     9月15日
                自  平成28年     9月16日

     第20期計算期間                           23,569,682          425,755,852          5,901,321,945
                至  平成29年     3月15日
                自  平成29年     3月16日

     第21期計算期間                           84,511,810          424,252,715          5,561,581,040
                至  平成29年     9月15日
                自  平成29年     9月16日

     第22期計算期間                          157,202,740           533,183,327          5,185,600,453
                至  平成30年     3月15日
                自  平成30年     3月16日

     第23期計算期間                           20,271,601          305,325,059          4,900,546,995
                至  平成30年     9月18日
                自  平成30年     9月19日

     第24期計算期間                           19,030,992          284,802,593          4,634,775,394
                至  平成31年     3月15日
     （注）全て本邦内におけるものです。

                                 31/77












                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
                                 32/77




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】

      １【申込（販売）手続等】
         １）お申込みの受付場所
            ファンドの取得申込みは、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所等において取扱っ
            ております。詳しくは次の委託会社の照会先にお問合せください。
         ２）申込手続きと申込価額


            取得申込みの受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの（当該取得の申
            込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分として取扱いま
            す。この     時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。
            ただし、     ルクセンブルクの銀行休業日あるいはシンガポールの祝休日のいずれかに該当す
            る場合は、お申込みできません。
            ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める日までにお申込みの販売会
            社に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社に
            よって、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
            申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎

            営業日計算され、販売会社または委託会社（前記「１）お申込みの受付場所」お問合せ先
            をご参照ください。）に問い合わせることにより知ることができます。
            取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の
            際は、無手数料になります。
            委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止

            その他やむを得ない事情があるときは、取得申込の受付を中止することおよび取得申込の
            受付を取消すことができます。
         ３）申込単位

            1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
           㭓홟靵㎏벀԰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배桔౦䈰欰縰弰潎蠰腟厊牓홟靵㎏벀԰䱓흶쩪⤰湣⽦

            を行うための振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
            数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払
            と引換に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことが
            できます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口
            座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行う
            ものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
            定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
            は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法によ
            り、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ２【換金（解約）手続等】

                 ※
         １）途中換金        の受付
            ※
             途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
                                 33/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           (a)  原則として、毎営業日換金（解約）のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただい
             た販売会社においてお申込みください。
           (b)  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、                                   振替受益権      をもって行
             うものとします。
         ２）途中換金取扱期間と換金価額
           (a)  途中換金の実行の請求の受付は、                   原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの
             （当該換金の申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付
             分として取扱います。この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとさせていただきま
             す。換金の申込締切時間は販売会社によって、異なる場合があります。詳しくは販売会
             社にお問合せください。
           (b)  途中換金の実行の請求日が、ルクセンブルクの銀行休業日あるいはシンガポールの祝休
             日のいずれかに該当する場合においては、委託会社は途中換金の実行の請求を受付けな
             いものとします。
           (c)  換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
           (d)  換金代金は、換金請求受付日から起算して原則として5営業日目から、販売会社におい
             て受益者に支払われます。
         ３）換金単位
            販売会社が定める単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
         ４）換金価額の照会方法
            換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。なお、換金価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの換金価額について委託会社の照会先は次の通りです。
         ５）途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合


           (a)  委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、                            外国為替取引の停止           その他やむを得
             ない事情があるときは、途中換金の実行の請求を取消すことができます。
           (b)  途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
             た当日の途中換金の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金の実行
             の請求を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付の中止を解除した後
             の最初の基準価額の計算日に途中換金の実行の請求を受付けたものとして当該基準価額
             の計算日の翌営業日の基準価額とします。
         ６）換金制限
            委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には、制限を設ける場合がありま
            す。
         ７）受益権の買取
            買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問
            合せください。
         ８）買取請求の受付と買取価額
            買取請求の受付と買取価額の詳細については、販売会社へお問合せください。
         ９）買取請求の受付を中止する特別な場合
            金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情がある
            ときは、販売会社は受益権の買取を中止すること、および既に受付けた受益権の買取を取
            消すことができます。
                                 34/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            *買取請求の受付を中止する特別な場合の詳細については、販売会社にお問合せくださ
            い。
           

            の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約に
            かかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい、
            当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。換金の
            請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
      ３【資産管理等の概要】

        （１）【資産の評価】
         １）基準価額の算定
            基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法
            令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評
            価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」
            といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をいい
            ます。
            ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
           対象                          評価方法
                                  ※１                          ※2
                  原則として、基準価額計算日                 における以下のいずれかの価額で評価します                        。
                  ■日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
          公社債等
                  ■金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
                  ■価格情報会社の提供する価額
          外貨建資産        原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
          予約為替       原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
          投資信託
                  原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
          受益証券
          投資証券       原則として、投資証券の基準価額で評価します。
        ※1
         　外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
        ※2
         　残存期間1年以内の公社債等については、一部償却原価法（アキュムレーションまたはアモチ
          ゼーション）による評価を適用することができます。
         ２）基準価額の算出頻度と公表




            基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経
            済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
                                 35/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        （２）【保管】


          該当事項はありません。
        （３）【信託期間】

          信託期間は平成19年5月18日から無期限とします。ただし、後記「（５）                                        その他    １）信託
          の終了」に該当する場合、信託は終了することがあります。
        （４）【計算期間】

         １）この信託の計算期間は、                原則として毎年3月16日から9月15日および9月16日から翌年3月15
            日までとします。ただし、第1計算期間は信託契約締結日から平成19年9月18日までとしま
            す。
         ２）各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます）が休業日のとき、各計算期
            間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
            す。ただし、最終計算期間の終了日は、信託約款に定める信託期間の終了日とします。
        （５）【その他】

         １）信託の終了
           (a)  委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了さ
             せることができます（以下「繰上償還」といいます）。この場合において、委託会社
             は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
             ⅰ．信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
               めるとき
             ⅱ．信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回った場合
             ⅲ．やむを得ない事情が発生したとき
             委託会社は、前記にしたがい繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
             1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書
               面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信
               託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を
               行いません。
             2）前記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対
               して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないもの
               とします。
             3）当該一定期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
               を超えるときは、信託契約の解約をしません。
             4）委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨および
               その理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対し
               て交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として
               公告を行いません。
             5）前記2）から4）までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
               生じている場合であって、前記2）の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および
               書面の交付を行うことが困難な場合には適用しません。
           ＜信託の終了の手続＞

                                 36/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           (b)  委託会社が、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき、その命令にしたが




             い、信託契約を解約し信託を終了させます。
           (c)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             とき、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
             この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じた
             ときは、この信託は、後記「２）信託約款の変更」の（c）の異議を述べた受益者の受
             益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときに該当する場合を除き、当該投資
             信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
           (d)  受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの信託契約を解約し、
             信託を終了させます。
         ２）信託約款の変更
           (a)  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
             ときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あら
             かじめ変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。委託会社は、かかる
             変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨お
             よびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知
             られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかる全ての受益者に対
             して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
           (b)  前記(a)の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対
             して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとし
             ます。
           (c)  前記(b)の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分
             の一を超えるときは、前記(a)の信託約款の変更をしません。
           (d)  委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその
             理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付し
             ます。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行い
             ません。
           (e)  委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、前記
             （a）から（d）までの規定にしたがいます。
         ＜信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続＞

                                 37/77




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ３）反対者の買取請求権




            ファンドの信託契約の解約または信託約款の重大な変更について変更を行う場合におい
            て、一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて、受託会
            社に対し、      自己に帰属する受益権            を信託財産をもって買取るべき旨を請求することができ
            ます。
         ４）公告
            委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
         ５）運用報告書の作成
            委託会社は、毎計算期間の末日および償還時に交付運用報告書を作成し、当該信託財産に
            かかる知られたる受益者に対して交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
            運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
         ６）関係法人との契約の更改等に関する手続


            販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から
            1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別
            段の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱につ
            いてもこれと同様とします。ただし、期間の途中においても必要がある時は、契約の一部
            を変更することができます。
         ７）その他
            受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービス
            信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
            は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      ４【受益者の権利等】

        受益者の有する主な権利は次の通りです。
        ①　収益分配金に対する請求権
         １）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
            者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で
            取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
            原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する
            日からお支払いします（原則として決算日(休業日の場合は翌営業日)の翌営業日からお支
            払いします）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとしま
            す。
         ３）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
                                 38/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ②　償還金に対する請求権
         １）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）  償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
            営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている
            受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
            また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため指定販売会社
            の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします）に
            支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとします。
         ３）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社
            から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ③　途中換金（買取）請求権
         １）受益者は、        販売会社が定める単位            で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求す
            ることにより換金する権利を有します。
         ２）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
            *買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社
            の本支店営業所等にお問合せください。
        ④　帳簿書類の閲覧権
           受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧
           および謄写の請求をすることができます。
                                 39/77













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】

     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

       大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
     　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第24期計算期間(平成30年9月

       19日から平成31年3月15日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
       査を受けております。
                                 40/77
















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【財務諸表】
       アムンディ・りそなアセアン・ファンド
      （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  第23期計算期間末              第24期計算期間末
                                 （平成30年      9月18日）        （平成31年      3月15日）
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                               47,494,028              54,791,109
       投資信託受益証券                                4,697,569              4,696,635
                                     3,905,548,907              3,771,371,435
       投資証券
       流動資産合計                              3,957,740,504              3,830,859,179
      資産合計                               3,957,740,504              3,830,859,179
     負債の部
      流動負債
       未払解約金                                1,647,682               457,675
       未払受託者報酬                                1,163,135              1,009,259
       未払委託者報酬                               24,465,762              20,185,132
       未払利息                                   136              81
                                        221,397              192,106
       その他未払費用
       流動負債合計                               27,498,112              21,844,253
      負債合計                                27,498,112              21,844,253
     純資産の部
      元本等
       元本                              4,900,546,995              4,634,775,394
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 970,304,603             △ 825,760,468
         (分配準備積立金)                              22,224,001              20,935,817
                                     3,930,242,392              3,809,014,926
       元本等合計
      純資産合計                               3,930,242,392              3,809,014,926
     負債純資産合計                                3,957,740,504              3,830,859,179
                                 41/77









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第23期計算期間              第24期計算期間
                                 自  平成30年     3月16日       自  平成30年     9月19日
                                 至  平成30年     9月18日       至  平成31年     3月15日
     営業収益
      有価証券売買等損益                               △ 591,380,133              108,710,706
                                      232,747,609               5,636,378
      為替差損益
      営業収益合計                               △ 358,632,524              114,347,084
     営業費用
      支払利息                                  31,431              12,051
      受託者報酬                                 1,163,135              1,009,259
      委託者報酬                                24,465,762              20,185,132
                                        274,490              204,606
      その他費用
      営業費用合計                                25,934,818              21,411,048
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 384,567,342              92,936,036
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 384,567,342              92,936,036
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 384,567,342              92,936,036
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                      △ 10,238,003              1,038,659
     一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 629,689,282             △ 970,304,603
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  37,093,349              56,389,879
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                37,093,349              56,389,879
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  3,379,331              3,743,121
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                 3,379,331              3,743,121
                                           －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 970,304,603             △ 825,760,468
                                 42/77










                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準             （１）投資信託受益証券
        及び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                     価にあたっては、基準価額で評価しております。
                     （２）投資証券
                     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                     価にあたっては、基準価額で評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評             為替予約取引

        価基準及び評価方法             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                     あたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
                     て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                     渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                     も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成             （１）外貨建取引等の処理基準

        のための基本となる             「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        重要な事項             おります。
                     （２）計算期間の取扱い
                     ファンドの計算期間は前期末が休日のため、平成30年9月19日から平
                     成31年3月15日までとなっております。
     （追加情報）

              第23期計算期間                           第24期計算期間
            自  平成30年     3月16日                    自  平成30年     9月19日
            至  平成30年     9月18日                    至  平成31年     3月15日
     当ファンドの運用対象資産ついて、平成30年6月
     16日付で以下の内容で信託約款の変更を行って
     おります。
     主要投資対象とする外国籍投資法人の変更
                                             ―
     主要投資対象を「Amundi              Funds    エクイティ・ア
     セアン」から「JP           モルガン・ファンズ-アセア
     ン　エクイティ　ファンド」へ変更しました。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第23期計算期間末                 第24期計算期間末
              項目
                            （平成30年       9月18日）          （平成31年       3月15日）
     １．   期首元本額                       5,185,600,453円                 4,900,546,995円

        期中追加設定元本額                         20,271,601円                 19,030,992円

        期中一部解約元本額                        305,325,059円                 284,802,593円

     ２．   計算期間末日       における     受益権           4,900,546,995口                 4,634,775,394口

        の総数
     ３．   元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が                 貸借対照表上の純資産額が

                          元本総額を下回っており、                 元本総額を下回っており、
                          その差額は970,304,603円で                 その差額は825,760,468円で
                          ありま    す。             あります。
                                 43/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）
              第23期計算期間                           第24期計算期間
             自  平成30年     3月16日                     自  平成30年     9月19日
             至  平成30年     9月18日                     至  平成31年     3月15日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       計算期間末における分配対象収益額は23,967,919円                           計算期間末における分配対象収益額は22,668,082円
       （１万口当たり48円）ですが、分配を行っておりま                           （１万口当たり48円）ですが、分配を行っておりま
       せん。                           せん。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                       0円  Ａ  費用控除後の配当等収益額                       0円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円  Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                   1,743,918円       Ｃ  収益調整金額                   1,732,265円
     Ｄ  分配準備積立金額                  22,224,001円       Ｄ  分配準備積立金額                  20,935,817円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  23,967,919円       Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  22,668,082円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 4,900,546,995口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                 4,634,775,394口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                      48円   Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                      48円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                       0円  Ｈ  １万口当たり分配金額                       0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円  Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第23期計算期間                   第24期計算期間
                        自  平成30年     3月16日            自  平成30年     9月19日
           項目
                        至  平成30年     9月18日            至  平成31年     3月15日
     １.   金融商品に対する取             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        組方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        当該金融商品に係る             証券であり、その内容を貸借対
        リスク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、為替変動リスク、信用リ
                     スク及び流動性リスク等があり
                     ます。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
                                 44/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品に係るリス             リスクマネジメント部が、当                   同左
        ク管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資信託受益証券及び投資証券
                     のパフォーマンス状況及びマー
                     ケット動向等のモニタリングを
                     行っております。また、              価格変
                     動リスク、為替変動リスク、信
                     用リスク及び流動性リスク等                 の
                     運用リスクを分析し、定期的に
                     リスク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                         第23期計算期間末                   第24期計算期間末
           項目
                        （平成30年       9月18日）             （ 平成31年     3月15日    ）
     １.   貸借対照表計上額、             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        時価及びこれらの差             価で計上しているためその差額
        額             はありません。
     ２.   金融商品の時価の算             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        定方法並びに有価証             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        券及びデリバティブ             短期間で決済されることから、                   同左
        取引に関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     ３.   金融商品の時価等に             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        関する事項について             に基づく価額のほか、市場価格
        の補足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                                 45/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         第23期計算期間末                   第24期計算期間末
                        （平成30年       9月18日）             （ 平成31年     3月15日    ）
           種類
                        当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                   含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                             △2,336                    △934
     投資証券                            10,910,806                   109,368,067
     合計                            10,908,470                   109,367,133
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第23期計算期間末          （ 平成30年9月18日         ）
     該当事項はありません。
     第24期計算期間末          （ 平成31年3月15日         ）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第23期計算期間        （自   平成30年3月16日　至            平成30年9月18日）
     該当事項はありません。
     第24期計算期間        （自   平成30年9月19日　至            平成31年3月15日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第23期計算期間末                   第24期計算期間末
                        （平成30年       9月18日）             （ 平成31年     3月15日    ）
       1口当たり純資産額                       0.8020円                   0.8218円
     （1万口当たり純資産額）                        （8,020円）                   （8,218円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　  株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

      種類       通貨            銘柄             口数          評価額        備考
     投資信託     日本円
                   CAマネープールファンド(適格機
                   関投資家専用)
     受益証券
                                       4,671,410            4,696,635
                                       4,671,410            4,696,635
                小計
                               銘柄数            1
                            組入時価比率              0.1%           100.0%
                                                   4,696,635
           投資信託受益証券        　合  計
     投資証券     米ドル        JPMorgan     Funds-アセアン・エク

                   イティ・ファンド-Ｉクラス
                                        217,600         33,691,008.00
                                        217,600         33,691,008.00
                小計
                               銘柄数            1     (3,771,371,435)
                            組入時価比率             99.0%            100.0%
                                                 3,771,371,435
           投資証券    　合  計
                                                (3,771,371,435)
                                                 3,776,068,070
                       合計
                                                (3,771,371,435)
                                 46/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券明細表注記）
     １.  通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
     ２.  合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
       す。
     ３.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比
       率であります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
                                 47/77

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                               平成31年3月末日         現在
     Ⅰ  資産総額
                                3,778,553,911       円
     Ⅱ  負債総額
                                  4,008,427     円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                3,774,545,484       円
     Ⅳ  発行済口数
                                4,620,846,239       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                    0.8169   円
      （1万口当たり純資産額）                             （8,169    円）
                                 48/77

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      (1)  受益証券の名義書換等

        ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)  受益者名簿

        作成いたしません。
      (3)  受益者等に対する特典

        該当するものはありません。
      (4)  受益  権 の譲渡制限の内容

        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請
          求することができます。
        ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
          数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)  受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      (6)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を
       均等に再分割できるものとします。
      ( 7)  償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします）に支払います。
      ( 8)  質権口記載または記録の受益権の取扱について

                                 49/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
        払、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、信託約款の規
        定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                 50/77



















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
      １【委託会社等の概況】
       (1）資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                             12億円
                         発行株式総数                          9,000,000株

                         発行済株式総数                          2,400,000株

         直近5年間における主な資本金の額の増減                      はありません。

       (2）委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は                         3 名以上の取締役で構成されます。

        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

         ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運








          用戦略を決定します。
         ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議に
          おいて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
         ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行
          います。
         ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリ
          ング結果等について報告を行います。
                                 51/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状
          況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
         ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
          し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
          フォーマンス結果等をフィードバックします。
         ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
         ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また
          投資環境急変時には臨時会合を召集します。
      上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ２【事業の内容及び営業の概況】

      ①事業の内容
       委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定
       める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める
       金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。また「金
       融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取                                        引業務を行っていま
       す。
      ②営業の概況

       平成31年3月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
       す。
                                            純　資　産

                  種　　　　類                本　数
                                           (百　万　円)
             単位型株式投資信託                       7            39,457
             追加型株式投資信託                      171           1,989,741

                    合計               178           2,029,199

                                 52/77









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３【委託会社等の経理状況】

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度（平成30年1月1日から平

     成30年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31

     日から12月31日に変更しております。よって、前事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日まで
     の9か月となっています。
                                 53/77














                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                               第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
                                   9,010,675
        現金・預金
                                                     10,638,816
        前払費用                            67,557
                                                       60,736
        未収入金                            12,500
                                                       65,940
                                   2,801,064
        未収委託者報酬
                                                     3,362,163
                                   1,505,200
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                                      834,156
        未収投資助言報酬                             4,663
                                                       4,292
                                    377,628
        未収収益                 *1                   *1
                                                      849,057
        繰延税金資産
                                    314,900
                                                      326,171
        立替金                            96,577
                                                       79,351
                                      69
        その他
                                                         874
                                  14,190,834
        流動資産合計
                                                     16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
                                    93,483
         建物(純額)               *2                   *2
                                                       83,123
                                    103,175       *2
         器具備品(純額)               *2                              81,044
                                    196,658
         有形固定資産合計
                                                      164,167
        無形固定資産
         ソフトウエア                           38,852
                                                       33,524
                                     4,806
         ソフトウエア仮勘定
                                                          -
                                      845
         商標権
                                                         835
                                    44,503
         無形固定資産合計
                                                       34,359
        投資その他の資産
                                    309,607
         金銭の信託
                                                      303,324
         投資有価証券                          126,784
                                                      119,938
         関係会社株式                           84,560
                                                       84,560
                                     1,000
         長期未収入金
                                                          -
         長期差入保証金                          218,142
                                                      207,299
         ゴルフ会員権                             60
                                                         60
                                     8,553
         前払年金費用
                                                          -
                                    △1,000
         貸倒引当金                                                -
                                    747,707
         投資その他の資産合計
                                                      715,182
                                    988,868
        固定資産合計
                                                      913,708
                                  15,179,702
     資産合計                                                17,135,263
                                                    (単位：千円)

                               第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務                              991
                                                          -
        預り金                           1,259,125                    95,842
        未払償還金                              686                   686
        未払手数料                           1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金                            243,647                   397,289
                                    152,555                   586,484
        その他未払金                 *1                   *1
        未払費用                            412,172                   311,469
        未払法人税等                            163,910                   168,056
                                    103,501                   88,126
        未払消費税等
                                    672,011                   656,427
        賞与引当金
                                    116,143                   152,398
        役員賞与引当金
                                   4,488,002                   4,156,033
        流動負債合計
       固定負債
                                    11,885                   5,479
        繰延税金負債
                                 54/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        退職給付引当金                            11,320                   55,750
                                    26,132                   39,672
        賞与引当金
        役員賞与引当金                            54,701                  112,090
                                    60,483                   61,573
        資産除去債務
                                    164,521                   274,565
        固定負債合計
                                   4,652,523                   4,430,598
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
        資本金                           1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
                                   1,076,268                   1,076,268
         資本準備金
                                   1,542,567                   1,542,567
         その他資本剰余金
                                   2,618,835                   2,618,835
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                    110,093                   110,093
         利益準備金
         その他利益剰余金                         6,592,764                   8,779,534
                                   1,600,000                   1,600,000
           別途積立金
                                   4,992,764                   7,179,534
           繰越利益剰余金
                                   6,702,856                   8,889,626
         利益剰余金合計
                                  10,521,691                   12,708,462
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                     5,488                  △3,796
        その他有価証券評価差額金
                                     5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計
                                  10,527,179                   12,704,665
       純資産合計
                                  15,179,702                   17,135,263
     負債純資産合計
     （２）【損益計算書】

                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
                                 9,227,981
       委託者報酬                                           14,079,514
                                 2,140,210
       運用受託報酬                                            2,026,382
                                   8,461
       投資助言報酬                                              1,327
                                  773,256
                                                  1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908
                                                  17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
                                 5,427,725
       支払手数料                                            8,372,463
                                  63,731
       広告宣伝費                                             106,771
                                  500,592
       調査費                                             627,420
                                  343,347
       委託調査費                                             804,809
                                  14,801
       委託計算費                                             20,065
                                  38,276
       通信費                                             41,206
                                  68,664
       印刷費                                             181,299
                                  21,264
                                                    28,774
       協会費
                                 6,478,400
                                                  10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
                                  150,777
       役員報酬                                             168,290
                                 1,845,556
       給料・手当                                            2,136,270
                                     -
       賞与                                              1,000
                                   6,596
       役員賞与                                             77,093
                                  11,133
       交際費                                             16,006
                                  64,237
       旅費交通費                                             86,612
                                  85,622
       租税公課                                             114,831
                                  141,367
       不動産賃借料                                             189,354
                                  512,522
       賞与引当金繰入                                             625,996
                                  67,500
       役員賞与引当金繰入                                             81,615
                                 55/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  95,770
       退職給付費用                                             219,000
                                  39,898
       固定資産減価償却費                                             53,706
                                    195
       商標権償却                                               310
                                  226,612
       福利厚生費                                             330,201
                                  174,049
                                                   337,402
       諸経費
                                 3,421,834
                                                  4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675
                                                  3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
                                   5,282
       有価証券売却益                                               321
                                    144
       受取利息                                               229
                                  81,187
       為替差益                                                -
                                   1,290
                                                    9,596
       雑収入
                                  88,093
                                                    10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
                                   7,058
       特別退職金                                                -
                                    410
       支払利息                                               75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457
                                                      0
       雑損失
                                  11,926
                                                    36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843
                                                  3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843
                                                  3,238,227
     税引前当期純利益
                                  919,528
     法人税、住民税及び事業税                                             1,065,036
                                 △179,042
                                                   △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485
                                                  1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357
                                                  2,186,770
     当期純利益
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                        株主資本

                                   利益剰余金
                                                      株主資本
                                 その他利益剰余金
                                              利益剰余金
                                                       合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                    110,093      1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                      △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益　                                 1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                      △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
                                 56/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期末残高　　　                    110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                              評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                          679          679     14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                       △5,954,687
       当期純利益　                                        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                              4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                         4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高　　　                         5,488          5,488      10,527,179
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

                                                      (単位:千円)
                                       株主資本
                                           資本剰余金
                          資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                                      株主資本
                                 その他利益剰余金
                                              利益剰余金
                                                       合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                    110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益　                                2,186,770        2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                  2,186,770        2,186,770        2,186,770
     当期末残高　　　                    110,093      1,600,000        7,179,534        8,889,626        12,708,462
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                         5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益　                                        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                        △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高　　　                        △3,796          △3,796       12,704,665
                                 57/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
                                 58/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （貸借対照表関係）

     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
                                 59/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                              平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                              平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                              平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
                                 60/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                                 61/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         10,638,816           10,638,816                －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                  16,107,455           16,107,455                －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
        (6)有価証券及び投資有価証券

        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
                                 62/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
          合計             13,316,940               -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816               -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
          合計             15,684,192               -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの              (3)  その他(注)             418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                     △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                                 63/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式                -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     5．事業年度中に売却したその他有価証券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託                   12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781             321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                           第37期                第38期
                                 64/77

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                       至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                              第37期              第38期
                           (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                               -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                  第38期

                               (平成29年12月31日)                  (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                         215,384     千円             213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円              4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円              1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円              2,417    千円
                                    -  千円              2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円             370,769     千円
                                △  38,464                △  44,597
                                      千円                  千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円             326,171     千円
                                 65/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       繰延税金負債
                                  △  794               △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659                △  3,642
                                      千円                  千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円                -  千円
                                 △  4,010
         その他                             千円                -  千円
                                △  11,885                 △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                  千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円             320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     第38期(平成30年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

                                 66/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                          （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           至平成29年12月31日）                 至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円              1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

                                 67/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                 関係内容
       会社等       資本金又     事業の内容     議決権の所有                       取引金額          期末残高
     種
           所在地                             取引の内容             科目
                              役員の
       の名称       は出資金     又は職業     (被所有)割合                       (千円)          (千円)
     類                            事業上の関係
                              兼任等
                                 68/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                       情報提供、コンサル
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ                          投資信託、投
     親
           ﾌﾗﾝｽ   1,086,263           (被所有)
                                       ティング料(その他
       ｱｾｯﾄﾏﾈｼﾞ            投資顧問業           なし   資顧問契約の               423,995    未収収益      152,512
     会
           ﾊﾟﾘ市    (千ﾕｰﾛ)          間接100%
                                        営業収益)    *1
        ﾒﾝﾄ                          再委託等
     社
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                 関係内容
       会社等       資本金又    事業の内容又     議決権の所有                       取引金額          期末残高
     種
           所在地                             取引の内容             科目
                              役員の
       の名称       は出資金     は職業    (被所有)割合                       (千円)          (千円)
     類                            事業上の関係
                              兼任等
     兄
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ･ﾙ
           ﾙｸｾﾝ    6,805     投資                                未収運用
     弟
       ｸｾﾝﾌﾞﾙｸﾞ･                   なし     なし   運用再委託      運用受託報酬*1         646,446          371,129
           ﾌﾞﾙｸﾞ    (千ﾕｰﾛ)     顧問業                                受託報酬
     会
       ｴｽ･ｴｰ
     社
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                   関係内容
     種
                                                  取引金額          期末残高
       会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                                取引の内容            科目
                                役員の兼
       の名称         出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                  (千円)          (千円)
     類
                                    事業上の関係
                                 任等
                                          情報提供、コンサル
                                          ティング料(その他営
                                                   720,243    未収収益      162,554
     親
       ｱﾑﾝﾃﾞｨ
                                    投資信託、投
                                           業収益)   *1
            ﾌﾗﾝｽ    1,086,263
                          (被所有)間接
     会  ｱｾｯﾄﾏﾈ             投資顧問業            なし    資顧問契約の
                           100％
            ﾊﾟﾘ市    (千ﾕｰﾛ)
                                     再委任等
       ｼﾞﾒﾝﾄ
     社
                                          委託調査費等の支
                                                       その他
                                                   593,092          502,438
                                           払など   *2
                                                       未払金
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
                                 69/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                   関係内容
                                                  取引金額          期末残高
     種  会社等        資本金又     事業の内容     議決権等の所有
            所在地                                取引の内容            科目
                                役員の兼
     類  の名称        は出資金     又は職業     (被所有)割合
                                                  (千円)          (千円)
                                    事業上の関係
                                 任等
                                                      未収運用受
                                          運用受託報酬     *1
                                                   512,886          120,829
     兄  ｱﾑﾝﾃﾞｨ･                                                託報酬
     弟  ﾙｸｾﾝﾌﾞﾙ     ﾙｸｾﾝ    17,786
                    投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                          情報提供、コンサル
     会  ｸﾞ･ｴｽ･
            ﾌﾞﾙｸﾞ    (千ユーロ)
                                          ティング料(その他営
                                                   881,652    未収収益      634,534
     社   ｴｰ
                                           業収益)   *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期

                        （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                         至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                        （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                         至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                            1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                            1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
     （重要な後発事象）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

                                 70/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     該当事項はありません。
                                 71/77




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【利害関係人との取引制限】

        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
        (1)　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
           うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失
           墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
           け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
           のとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会
           社の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
           融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
           る者をいいます。以下(4)、(5)において同じ）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決
           権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人
           その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の
           売買その他の取引又は金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした
           運用を行うこと。
        (5)　上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
           ありません。
                                 72/77








                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】

      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1）受託会社

         ・名称         株式会社りそな銀行
         ・資本金の額         279,928百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する
                   法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       (2）販売会社

         ・名称         株式会社りそな銀行
         ・資本金の額         279,928百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する
                   法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
         ・名称         株式会社埼玉りそな銀行

         ・資本金の額         70,000百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
         ・名称         株式会社関西みらい銀行

         ・資本金の額         38,971百万円（平成31年4月1日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      ２【関係業務の概要】

       (1）受託会社
         ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
         保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部
         について日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託する
         ことがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額　　：51,000百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                    する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                    から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委
                    託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的と
                    します。
       (2）販売会社
         ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、
         一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      ３【資本関係】

       (1）受託会社
         該当事項はありません。
                                 73/77


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (2）販売会社
         該当事項はありません。
                                 74/77




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ

        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」お

        よび「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開

        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および投
        資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信
        託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の

        理解を助けるため、当該内容を説明した図表・写真等を付加して目論見書の当該内容に関連する
        箇所に記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき
        情報のあるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価
        証券届出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載します。

      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。

      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。

        その他の情報については、委託会社のインターネットホームページアドレス（下記、お問合せ
        先）にて入手・閲覧することができます。
                                 75/77










                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                              ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               指 定 有 限 責 任 社 員

                                          公認会計士　鶴         田  光  夫
                               業  務  執  行  社  員
                               指 定 有 限 責 任 社 員
                                          公認会計士　久         保  直  毅
                               業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

     況」に掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年
     度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につ
     いて監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ア
     ムンディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
     べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており


          ます。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 76/77



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  平成31年４月17日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                   公認会計士　久保　直毅
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているアムンディ・りそなアセアン・ファンドの平成30年９月19日から平成31年３月15日までの計算期間
     の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・りそなアセアン・ファンドの平成31年３月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の
     損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 77/77

PDFをダウンロード

関連コンテンツ