米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和１年６月 11 日
【発行者名】 三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 松下 隆史
【本店の所在の場所】 東京都港区愛宕二丁目５番１号
【事務連絡者氏名】 植松 克彦
【電話番号】 03-5405-0784
【届出の対象とした募集内国投資信託受 米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用）
益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国投資信託受 １兆円を上限とします。
益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2019 年３月 15 日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の記載事項の
うち、 有価証券報告書の提出等に伴う訂正事項 がありますので、 本訂正届出書を提出するものでありま
す。
２【訂正個所および訂正事項】
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第一部【証券情報】
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ２ ) 内国投資信託受益証券の形態等
（以下略）
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用
を受け、受益権の帰属は、後述の「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下
位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記
載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である 三井住友
アセットマネジメント株式会社（ 2019 年４月１日より、三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社とな
ります（予定）。以下、新会社名を記載します。） は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替
受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありませ
ん。
（以下略）
( ４ ) 発行（売出）価格
（以下略）
※
照会先の名称 ホームページ
電話番号
三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社 0120-88-2976 https://www.smd-am.co.jp
( 注 ) 委託会社に対する照会先の情報は、 2019 年４月１日現在（予定）のものです（以下同じ。）。
※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。
（以下略）
＜訂正後＞
( ２ ) 内国投資信託受益証券の形態等
（以下略）
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用
を受け、受益権の帰属は、後述の「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下
位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記
載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である 三井住友
ＤＳアセットマネジメント株式会社 は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
（以下略）
( ４ ) 発行（売出）価格
（以下略）
※
照会先の名称 ホームページ
電話番号
三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社 0120-88-2976 https://www.smd-am.co.jp
※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきます。
（以下略）
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ ファンドの性格
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ２ ) ファンドの沿革
（以下略）
2019 年４月１日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友Ｄ
Ｓアセットマネジメント株式会社へ承継 （予定）
( ３ ) ファンドの仕組み
（以下略）
②委託会社等の概況
・資本金の額 20 億円（ 2019 年４月１日現在 （予定） ）
・会社の沿革 1985 年７月 15 日 三生投資顧問株式会社設立
（以下略）
2019 年４月１日 大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳア
セットマネジメント株式会社に商号変更 （予定）
・大株主の状況 （ 2019 年４月１日現在 （予定） ）
（以下略）
＜訂正後＞
( ２ ) ファンドの沿革
（以下略）
2019 年４月１日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友Ｄ
Ｓアセットマネジメント株式会社へ承継
( ３ ) ファンドの仕組み
（以下略）
②委託会社等の概況
・資本金の額 20 億円（ 2019 年４月１日現在）
・会社の沿革 1985 年７月 15 日 三生投資顧問株式会社設立
（以下略）
2019 年４月１日 大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳア
セットマネジメント株式会社に商号変更
・大株主の状況 （ 2019 年４月１日現在）
（以下略）
２ 投資方針
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ３ ) 運用体制
（以下略）
②委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、信
託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
※上記の運用体制は、 2019 年４月１日現在（予定）のものです。
( ４ ) 分配方針
（以下略）
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＜訂正後＞
( ３ ) 運用体制
（以下略）
②委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、信
託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
( ４ ) 分配方針
（以下略）
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３ 投資リスク
＜リスクの管理体制＞
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前＞
委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種
投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確
認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコ
ンプライアンス会議に報告されます。 （ 2019 年４月１日現在（予定））
＜訂正後＞
委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種
投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確
認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコ
ンプライアンス会議に報告されます。
＜参考情報＞
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
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４ 手数料等及び税金
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ３ ) 信託報酬等
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
0.4536 ％（税抜 0.42 ％）を乗じて得た金額 とします。 委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業
務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとお
りです。
（以下略）
㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
価」、「 購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価 」お
よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
①信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
（以下略）
( ４ ) その他の手数料等
（以下略）
③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年
率 0.0108 ％（税抜 0.0100 ％）以内の率を乗じて得た額とし、毎計算期末または信託終了時に信託財産
中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮してその率または金額を変更すること
ができます。
④ 信託財産留保額は ありません 。
( ５ ) 課税上の取扱い
（以下略）
＊上記の内容は 2018 年 10 月末 現在のものですので 、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
があります。
（以下略）
＜訂正後＞
( ３ ) 信託報酬等
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
＊
0.4536 ％ （税抜 0.42 ％）を乗じて得た金額 とします。 委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う
業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のと
おりです。
（以下略）
㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
価」、「 購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価 」お
よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
＊ 消費税率が 10 ％になった場合は、年率 0.462 ％となります。
①信託報酬は 日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお 、毎計算期末または信託終了の
ときに、信託財産中から支弁するものとします。
（以下略）
( ４ ) その他の手数料等
（以下略）
③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年
＊
率 0.0108 ％ （税抜 0.0100 ％）以内の率を乗じて得た額とし、毎計算期末または信託終了時に信託財
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産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考慮してその率または金額を変更するこ
とができます。
＊消費税率が 10 ％になった場合は、年率 0.0110 ％となります。
④ 信託財産留保額は ありません 。
( ５ ) 課税上の取扱い
（以下略）
＊上記の内容は 2019 年３月末 現在のものですので 、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
があります。
（以下略）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
５ 運用状況
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用）
(１ )投資状況
（ 2019 年３月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
親投資信託受益証券
日本 2,780,360,757 100.20%
（米国中期債運用戦略マザーファンド）
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） △ 5,571,800 △ 0.20%
純資産総額 2,774,788,957 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ )投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
（ 2019 年３月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
米国中期債運用戦略マザーファ 親投資信託受益
1 2,784,816,464 0.9866 0.9984 － 100.20%
ンド 証券
日本 － 2,747,709,973 2,780,360,757 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
親投資信託受益証券 100.20%
合計 100.20%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②投資不動産物件
（ 2019 年３月末現在）
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
（ 2019 年３月末現在）
該当事項はありません。
( ３ )運用実績
①純資産の推移
純資産総額（百万円） １口当りの純資産額（円）
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
設定時
3,245 － 1.0000 －
（ 2017 年 11 月７日）
第１計算期間末
3,610 － 0.9603 －
（ 2018 年３月 12 日）
2018 年３月末日 3,620 － 0.9655 －
2018 年４月末日 3,519 － 0.9513 －
2018 年５月末日 3,189 － 0.9590 －
2018 年６月末日 3,101 － 0.9585 －
2018 年７月末日 2,971 － 0.9539 －
2018 年８月末日 2,785 － 0.9597 －
第２計算期間末
2,131 － 0.9579 －
（ 2018 年９月 11 日）
2018 年９月末日 2,059 － 0.9599 －
2018 年 10 月末日 1,773 － 0.9613 －
2018 年 11 月末日 1,929 － 0.9699 －
2018 年 12 月末日 1,809 － 0.9724 －
2019 年１月末日 1,836 － 0.9669 －
2019 年２月末日 2,345 － 0.9739 －
第３計算期間末
2,357 － 0.9790 －
（ 2019 年３月 11 日）
2019 年３月末日 2,774 － 0.9919 －
（注）純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
②分配の推移
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該当事項はありません。
③収益率の推移
期間 収益率
第１期（ 2017 年 11 月７日～ 2018 年３月 12 日） △ 4.0%
第２期（ 2018 年３月 13 日～ 2018 年９月 11 日） △ 0.2%
第３期（ 2018 年９月 12 日～ 2019 年３月 11 日） 2.2%
（注）収益率＝（当計算期末分配付基準価額－前計算期末分配落基準価額）÷前計算期末分配落基準価額× 100
( ４ )設定及び解約の実績
期間 設定総額（円） 解約総額（円）
第１期（ 2017 年 11 月７日～ 2018 年３月 12 日） 4,020,382,237 261,000,000
第２期（ 2018 年３月 13 日～ 2018 年９月 11 日） 104,441,878 1,638,347,723
第３期（ 2018 年９月 12 日～ 2019 年３月 11 日） 720,361,532 537,674,415
（注）本邦外における設定及び解約の実績はありません。
（参考）マザーファンドの運用状況
米国中期債運用戦略マザーファンド
( １ ) 投資状況
（ 2019 年３月末現在）
投資資産の種類 国・地域名 時価合計（円） 投資比率
国債証券 アメリカ 4,767,080,257 100.03%
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） △ 1,640,080 △ 0.03%
純資産総額 4,765,440,177 100.00%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( ２ ) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2019 年３月末現在）
イ．主要銘柄の明細
簿価単価 (円 ) 評価単価 (円 ) 利率 (%)
銘柄名 種類 株数、口数 投資
簿価 (円 ) 時価 (円 )
国･地域 業種 又は額面金額 償還期限 比率
US TREASURY N/B
1 国債証券 10,700,000 11,276.54 11,411.10 2.7500 25.62%
アメリカ － 1,206,590,114 1,220,988,115 2025/08/31
US TREASURY N/B
2 国債証券 10,520,000 11,099.99 11,248.05 2.5000 24.83%
アメリカ － 1,167,719,774 1,183,295,866 2026/02/28
US TREASURY N/B
3 国債証券 10,360,000 11,273.98 11,404.22 2.7500 24.79%
アメリカ － 1,167,984,707 1,181,477,451 2025/02/28
US TREASURY N/B
▶ 国債証券 10,840,000 10,777.09 10,897.77 1.8750 24.79%
アメリカ － 1,168,237,620 1,181,318,824 2024/08/31
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
種類別 投資比率
国債証券 100.03%
合計 100.03%
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
（ 2019 年３月末現在）
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
（ 2019 年３月末現在）
該当事項はありません。
（参考情報）
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第２【管理及び運営】
３ 資産管理等の概要
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( ５ ) その他
（以下略）
⑥公告 （ 2019 年４月１日現在（予定））
委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
（以下略）
＜訂正後＞
( ５ ) その他
（以下略）
⑥公告
委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
（以下略）
第３【ファンドの経理状況】
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省
令第 59 号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年
総理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第３期計算期間（平成 30 年９月
12 日から平成 31 年３月 11 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受け
ております。
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１ 財務諸表
米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用）
( １ ) 貸借対照表
第２期 第３期
区分 平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 2,139,240,382 2,362,159,693
流動資産合計 2,139,240,382 2,362,159,693
資産合計 2,139,240,382 2,362,159,693
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 348,851 208,455
未払委託者報酬 6,978,142 4,170,015
その他未払費用 174,359 104,154
流動負債合計 7,501,352 4,482,624
負債合計 7,501,352 4,482,624
純資産の部
元本等
元本 2,225,476,392 2,408,163,509
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 93,737,362 △ 50,486,440
23,694,753 39,405,297
（分配準備積立金）
元本等合計 2,131,739,030 2,357,677,069
純資産合計 2,131,739,030 2,357,677,069
負債純資産合計 2,139,240,382 2,362,159,693
( ２ ) 損益及び剰余金計算書
第２期 第３期
自 平成 30 年３月 13 日 自 平成 30 年９月 12 日
区分
至 平成 30 年９月 11 日 至 平成 31 年３月 11 日
金額（円） 金額（円）
営業収益
有価証券売買等損益 △ 2,151,137 47,968,366
営業収益合計 △ 2,151,137 47,968,366
営業費用
受託者報酬 348,851 208,455
委託者報酬 6,978,142 4,170,015
その他費用 174,359 104,154
営業費用合計 7,501,352 4,482,624
営業利益又は営業損失（△） △ 9,652,489 43,485,742
経常利益又は経常損失（△） △ 9,652,489 43,485,742
当期純利益又は当期純損失（△） △ 9,652,489 43,485,742
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又
は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額 △ 4,477,518 579,268
（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 149,069,347 △ 93,737,362
剰余金増加額又は欠損金減少額 65,135,620 22,665,965
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠
65,135,620 22,665,965
損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 4,628,664 22,321,517
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠
4,628,664 22,321,517
損金増加額
分配金 － －
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 93,737,362 △ 50,486,440
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（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第３期
項目 自 平成 30 年９月 12 日
至 平成 31 年３月 11 日
１．有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券
び評価方法 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
２．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益
準 約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第２期 第３期
項目
平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
１．元本状況
期首元本額 3,759,382,237 円 2,225,476,392 円
期中追加設定元本額 104,441,878 円 720,361,532 円
期中一部解約元本額 1,638,347,723 円 537,674,415 円
２．受益権の総数 2,225,476,392 口 2,408,163,509 口
３．元本の欠損
93,737,362 円 50,486,440 円
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第２期 第３期
自 平成 30 年３月 13 日 自 平成 30 年９月 12 日
至 平成 30 年９月 11 日 至 平成 31 年３月 11 日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第３期
項目 自 平成 30 年９月 12 日
至 平成 31 年３月 11 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な
スク お、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を
行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク 委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で
管理体制 行っております。運用管理委員会（代表取締役社長を委員長とします。）は、ファンドの運用状
況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定
しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びに
リスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減
に向けた提言を行っております。
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第３期
項目
平成 31 年３月 11 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
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２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第２期（平成 30 年９月 11 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 △ 245,891
合計 △ 245,891
第３期（平成 31 年３月 11 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 47,113,851
合計 47,113,851
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第２期（平成 30 年９月 11 日現在）
該当事項はありません。
第３期（平成 31 年３月 11 日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第３期（自 平成 30 年９月 12 日 至 平成 31 年３月 11 日）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
第２期 第３期
平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
１口当たり純資産額 １口当たり純資産額
0.9579 円 0.9790 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 9,579 円）」 「１口＝１円（ 10,000 口＝ 9,790 円）」
（４）附属明細表
有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 口数 評価額 備考
円 親投資信託 米国中期債運用戦略マザーファ
2,397,644,837 2,362,159,693
受益証券 ンド
合計 １銘柄 2,397,644,837 2,362,159,693
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＜参考＞
当ファンドは、「米国中期債運用戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
米国中期債運用戦略マザーファンド
( １ ) 貸借対照表
第２期 第３期
区分 平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 31,939,143 19,274,246
国債証券 3,983,818,739 4,311,262,525
派生商品評価勘定 5,273,707 794,247
未収入金 61,203,971 －
未収利息 2,427,883 2,664,673
前払費用 542,280 533,420
流動資産合計 4,085,205,723 4,334,529,111
資産合計 4,085,205,723 4,334,529,111
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 9,215,254 936,505
その他未払費用 108 －
流動負債合計 9,215,362 936,505
負債合計 9,215,362 936,505
純資産の部
元本等
元本 4,238,518,530 4,398,712,301
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 162,528,169 △ 65,119,695
元本等合計 4,075,990,361 4,333,592,606
純資産合計 4,075,990,361 4,333,592,606
負債純資産合計 4,085,205,723 4,334,529,111
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第３期
項目 自 平成 30 年９月 12 日
至 平成 31 年３月 11 日
１．有価証券の評価基準及 国債証券
び評価方法 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業
者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く）又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから
入手した価額で評価しております。
また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認め
られた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もし
くは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティブの評価基 個別法に基づき原則として時価で評価しております。
準及び評価方法
３．収益及び費用の計上基 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
準 約定日基準で計上しております。
４．その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第 60 条及び第 61 条に基づいております。
な事項
（貸借対照表に関する注記）
第２期 第３期
項目
平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
１．元本状況
期首元本額 5,779,464,661 円 4,238,518,530 円
期中追加設定元本額 104,095,507 円 716,248,784 円
期中一部解約元本額 1,645,041,638 円 556,055,013 円
元本の内訳
米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用） 2,224,436,293 円 2,397,644,837 円
米国中期債運用戦略ファンド（適格機関投資家限定） 2,014,082,237 円 2,001,067,464 円
合計 4,238,518,530 円 4,398,712,301 円
２．受益権の総数 4,238,518,530 口 4,398,712,301 口
３．元本の欠損
162,528,169 円 65,119,695 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第３期
項目 自 平成 30 年９月 12 日
至 平成 31 年３月 11 日
１．金融商品に対する取組 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券投資信託であ
方針 り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
２．金融商品の内容及びリ 当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭
スク 債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リ
スク及び流動性リスクであります。
３．金融商品に係るリスク 委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で
管理体制 行っております。運用管理委員会（代表取締役社長を委員長とします。）は、ファンドの運用状
況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定
しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びに
リスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減
に向けた提言を行っております。
４．金融商品の時価等に関 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
する事項についての補 た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
足説明 め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る
市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３期
項目
平成 31 年３月 11 日現在
１．金融商品の時価及び貸 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり
借対照表計上額との差 ません。
額
２．時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
(3) 金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
ております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第２期（平成 30 年９月 11 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
国 債 証 券 △ 8,693,501
合計 △ 8,693,501
第３期（平成 31 年３月 11 日現在）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
国 債 証 券 76,644,879
合計 76,644,879
（デリバティブ取引等関係に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（通貨関連）
第２期
平成 30 年９月 11 日現在
区分 種類
契約額等
うち
時価（円） 評価損益（円）
（円）
１年超
（円）
為替予約取引
買建
市場取引 アメリカ・ドル 1,776,987,740 － 1,782,073,100 5,085,360
以外の取引
売建
アメリカ・ドル 4,025,425,000 － 4,034,451,907 △ 9,026,907
合計 － － 5,816,525,007 △ 3,941,547
第３期
平成 31 年３月 11 日現在
区分 種類
契約額等
うち
時価（円） 評価損益（円）
（円）
１年超
（円）
為替予約取引
買建
市場取引 アメリカ・ドル 150,803,370 － 150,674,400 △ 128,970
以外の取引
売建
アメリカ・ドル 2,689,081,592 － 2,689,094,880 △ 13,288
合計 － － 2,839,769,280 △ 142,258
（注）時価の算定方法
Ａ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で
評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
Ｂ．計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
ております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引に関する注記）
第３期（自 平成 30 年９月 12 日 至 平成 31 年３月 11 日）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
第２期 第３期
平成 30 年９月 11 日現在 平成 31 年３月 11 日現在
１口当たり純資産額 １口当たり純資産額
0.9617 円 0.9852 円
「１口＝１円（ 10,000 口＝ 9,617 円）」 「１口＝１円（ 10,000 口＝ 9,852 円）」
（３）附属明細表
①有価証券明細表
＜株式以外の有価証券＞
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
アメリカ T 1.875 08/31/24
国債証券 9,940,000.000 9,640,209.600
・ドル
T 2.5 02/28/26
国債証券 9,890,000.000 9,879,121.000
T 2.75 02/28/25
国債証券 9,560,000.000 9,700,340.800
T 2.75 08/31/25
国債証券 9,500,000.000 9,638,035.000
38,857,706.400
小計（アメリカ・ドル）４銘柄 38,890,000.000
（ 4,311,262,525 ）
4,311,262,525
合計
（ 4,311,262,525 ）
（注） 1. 各種通貨ごとの小計の欄における ( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。 ( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示してお
ります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入有価証券
有価証券の合計
通貨 銘柄数
※
金額に対する比率
時価比率
アメリカ・ドル 国債証券 ４銘柄 99.48 ％ 100.00 ％
※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の (デリバティブ取引等関係に関する注記 )で記載しており、ここでは省略しております。
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２ ファンドの現況
純資産額計算書
（ 2019 年３月末現在）
米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用）
Ⅰ 資産総額 2,780,360,757 円
Ⅱ 負債総額 5,571,800 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 2,774,788,957 円
Ⅳ 発行済数量 2,797,356,882 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9919 円
（参考）米国中期債運用戦略マザーファンド
Ⅰ 資産総額 4,823,824,569 円
Ⅱ 負債総額 58,384,392 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 4,765,440,177 円
Ⅳ 発行済数量 4,773,210,028 口
Ⅴ １単位当り純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9984 円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１ 委託会社等の概況
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
（ 2019 年 ▶ 月 1 日現在 （予定） ）
（以下略）
＜訂正後＞
（ 2019 年 ▶ 月 1 日現在）
（以下略）
２ 事業の内容及び営業の概況
原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
行っています。
委託会社は、 2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、商号を三井住友ＤＳアセッ
トマネジメント株式会社に変更しました。
2019 年 3 月 29 日現在 における三井住友アセットマネジメント株式会社が 運用を行っている投資信託
（親投資信託は除きます）は、以下の通りです。
本 数 （本） 純資産総額 （円）
追加型株式投資信託 467 5,759,755,732,324
単位型株式投資信託 92 523,512,840,677
追加型公社債投資信託 1 28,812,487,686
単位型公社債投資信託 115 311,786,512,725
合 計 675 6,623,867,573,412
（ご参考）
2019 年 3 月 29 日現在における大和住銀投信投資顧問株式会社が運用を行っている投資信託（親投資信
託は除きます）は、以下の通りです。
本 数 （本） 純資産総額 （円）
追加型株式投資信託 309 2,926,233,606,958
単位型株式投資信託 21 57,872,142,748
追加型公社債投資信託
- -
単位型公社債投資信託 72 250,140,415,808
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合 計 402 3,234,246,165,514
３ 委託会社等の経理状況
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
三井住友アセットマネジメント株式会社は、 2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併
し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に 変更する予定です 。
（以下略）
＜訂正後＞
三井住友アセットマネジメント株式会社は、 2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併
し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に 変更しました 。
（以下略）
５ その他
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
イ 定款の変更、その他の重要事項
（イ）定款の変更
（以下略）
b ． 2019 年４月１日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の 変更を 行う予定です 。
（ロ）その他の重要事項
三井住友アセットマネジメント株式会社は、 2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
合併し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に 変更する予定です 。
（以下略）
＜訂正後＞
イ 定款の変更、その他の重要事項
（イ）定款の変更
（以下略）
b ． 2019 年４月１日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の 変更を 行いました 。
（ロ）その他の重要事項
三井住友アセットマネジメント株式会社は、 2019 年４月１日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
合併し、商号を三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社に 変更しました 。
（以下略）
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第２【その他の関係法人の概況】
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
( １ ) 受託会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2018 年３月末 現在
（以下略）
＜参考：再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）の概要＞
・資本金： 51,000 百万円（ 2018 年３月末 現在）
（以下略）
( ２ ) 販売会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2018 年３月末 現在
（以下略）
＜訂正後＞
( １ ) 受託会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2018 年９月末 現在
（以下略）
＜参考：再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）の概要＞
・資本金： 51,000 百万円（ 2018 年９月末 現在）
（以下略）
( ２ ) 販売会社
資本金の額（百万円）
名称 事業の内容
2018 年９月末 現在
（以下略）
３ 資本関係
下線部は訂正部分を示します。
＜訂正前 ＞
（持株比率５％以上を記載しています。）
該当事項はありません。 （ 2019 年４月１日現在（予定））
＜訂正後＞
（持株比率５％以上を記載しています。）
該当事項はありません。
以上
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
平成 31 年 ▶ 月 19 日
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 飯田 浩司 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐藤 栄裕 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用）の平成 30 年 9 月 12 日から平成 31 年 3
月 11 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、 当監査法人 に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な 保証 を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人 は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、 米国中期債運用戦略ファンド（ダイワ投資一任専用） の 平成 31 年 3 月 11 日 現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する 計算 期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
三井住友 DS アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注１ ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注２ ) XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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