３つの財布　米国銀行株式ファンド　（毎月分配型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                 カレラアセットマネジメント株式会社(E26704)
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  【表紙】

  【提出書類】       有価証券届出書の訂正届出書
  【提出先】       関東財務局長　殿
  【提出日】       2019 年６月５日提出
  【発行者名】       カレラアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　立花　正人
  【本店の所在の場所】       東京都港区赤坂一丁目    12番32号アーク森ビル   12階
  【事務連絡者氏名】       秋永　芳郎
  【電話番号】       03-6691-2017
  【届出の対象とした募集（売       ３つの財布  米国銀行株式ファンド（毎月分配型）
   出）内国投資信託受益証券
   に係るファンドの名称】
  【届出の対象とした募集（売       5,000 億円を上限とします。
   出）内国投資信託受益証券
   の金額】
  【縦覧に供する場所】       該当事項はありません。
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  Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
  本日付で有価証券報告書を提出しましたので、         201 8年12月5日付をもって提出した有価証券届出書
  （以下「原届出書」といいます。）の関係情報等を更新するため、また、その他の情報について訂
  正を行なうため本訂正届出書を提出いたします。
  Ⅱ【訂正の内容】

  原届出書の該当内容は、以下の内容に訂正いたします。下線部              は訂正部分を示します。
  第一部【証券情報】

  （５）【申込手数料】

  ＜訂正前＞
   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に対し            3.78 ％（税抜  3.50 ％）を上限として
   販売会社がそれぞれ定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率の詳細については、
   販売会社または委託会社の後記照会先にお問い合わせ下さい。
           （略）
  ＜訂正後＞

                ※
   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に対し            3.78 ％ （税抜 3.50 ％）を上限とし
   て販売会社がそれぞれ定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率の詳細について
   は、販売会社または委託会社の後記照会先にお問い合わせ下さい。
   ※消費税率が   10％となった場合には、    3.85 ％となります。
           （略）
  （12）【その他】

  ＜訂正前＞
           （略）
   照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
   ・ホームページアドレス：     http ://www.carrera-am.co.jp/
   ・電話 03-5652-7290   （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
  ＜訂正後＞

           （略）
   照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
   ・ホームページアドレス：     https ://www.carrera-am.co.jp/
   ・電話 03-6691-2017   （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
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  第二部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】
  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
  以下の内容に更新・訂正いたします。
  ＜更新・訂正後＞

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  （３）【ファンドの仕組み】

  ＜訂正前＞
           （略）
   ③ 委託会社の概況
   イ．資本金の額（    2018 年10月末日 現在）
           （略）
   ハ．大株主の状況（    2018 年10月末日 現在）
           （略）

  ＜訂正後＞

           （略）
   ③ 委託会社の概況
   イ．資本金の額（    2019 年４月末日  現在）
           （略）
   ハ．大株主の状況（    2019 年４月末日  現在）
           （略）

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  　２【投資方針】
  （３）【運用体制】
  ＜訂正前＞
           （略）
   ② 内部管理体制

           （略）
   （注）運用体制は    2018 年10月末日現在のものであり、今後、変更となる場合があります。
  ＜訂正後＞

           （略）
   ② 内部管理体制

           （略）
   （注）運用体制は    2019 年４ 月末日現在のものであり、今後、変更となる場合があります。
  （５）【投資制限】

  ＜訂正前＞
           （略）
  （参考）カレラ   マネープール   マザーファンドの投資制限
   ① 同一法人等が発行したもしくは取り扱う投資対象資産（国債等を除きます。）への投資（現先
   取引による投資を除きます。）の合計額は、         原則として取得時において     信託財産の純資産総額
   の５％以下とします。
           （略）
  ＜訂正後＞

           （略）
  （参考）カレラ   マネープール   マザーファンドの投資制限
   ① 同一法人等が発行したもしくは取り扱う投資対象資産（国債等を除きます。）への投資（現先
   取引による投資を除きます。）の合計額は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
           （略）
   ⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
   スポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比
   率は、原則として、それぞれ      10％、合計で  20％を超えないものとし、当該比率を超えることと
   なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう
   調整を行います。
           （略）
  　３【投資リスク】

  ＜訂正前＞
           （略）
  （３）リスク管理体制
           （略）
   （注）投資リスクに対する管理体制は       2018 年10月末日現在のものであり、今後、変更となる場合
    があります。
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  ＜訂正後＞
           （略）
  （３）リスク管理体制
           （略）
   （注）投資リスクに対する管理体制は       2019 年４月 末日現在のものであり、今後、変更となる場合
    があります。
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  　４【手数料等及び税金】

  （１）【申込手数料】
  ＜訂正前＞
   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に           3.78 ％（税抜  3.50 ％）を上限として販売
   会社がそれぞれ定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料の詳細については、販売会
   社または委託会社の後記照会先にお問合せ下さい。
           （略）
  ＜訂正後＞

               ※
   申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に           3.78 ％ （税抜 3.50 ％）を上限として販
   売会社がそれぞれ定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料の詳細については、販売
   会社または委託会社の後記照会先にお問合せ下さい。
   ※消費税率が   10％となった場合には、    3.85 ％となります。
           （略）
  （３）【信託報酬等】

  ＜訂正前＞
   ① 運用管理費用の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年               1.56492  ％（税抜
   1.449 ％）の率を乗じて得た額とします。
           （略）
   ファンドの主要投資対象の１つである以下の投資信託証券に関しても信託報酬等がかかりま
   す。投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬率は概ね             2.10192  ％程度（税込・年
   率）となります。実質的に負担する信託報酬率は、ファンドの運用方針に基づいて投資信託証
   券を組み入れた場合の概算です。投資信託証券の組入状況等によって、実質的に負担する信託
   報酬率は変動します。
           （略）
  ＜訂正後＞

                    ※
   ① 運用管理費用の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年               1.56492  ％ （税
   抜1.449 ％）の率を乗じて得た額とします。
   ※消費税率が   10％となった場合には、年     1.5939 ％となります。
    また、下記の配分も相応分上がります。
           （略）
   ファンドの主要投資対象の１つである以下の投資信託証券に関しても信託報酬等がかかりま
                   ※
   す。投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬率は概ね             2.10192  ％ 程度（税込・
   年率）となります。実質的に負担する信託報酬率は、ファンドの運用方針に基づいて投資信託
   証券を組み入れた場合の概算です。投資信託証券の組入状況等によって、実質的に負担する信
   託報酬率は変動します。
   ※消費税率が   10％となった場合には、概ね     2.1309 ％となります。
           （略）
  （５）【課税上の取扱い】

  ＜訂正前＞
           （略）
  照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
    ・ホームページアドレス：     http ://www.carrera-am.co.jp/
    ・電話 03- 5652-7290  （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
  ＜訂正後＞

           （略）
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  照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
    ・ホームページアドレス：     https ://www.carrera-am.co.jp/
    ・電話 03-6691-2017   （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
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  ５【運用状況】
  原届出書の「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」を以下の内容に更新・訂正い

  たします。
  ＜更新・訂正後＞

  （１）【投資状況】
  「３つの財布　米国銀行株式ファンド（毎月分配型）」
                (平成 31年４月 26日現在 )
    資産の種類     地域別 (国名 )  時価合計  (円)  投資比率  (％)
   投資信託受益証券      ケイマン    8,265,380,594      97.29

   親投資信託受益証券       日本     9,947,094     0.11

   現金・預金・その他資産
          -    219,944,905      2.58
    （負債控除後）
     合計 (純資産総額  )     8,495,272,593      100.00
  （注）  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
   組入銘柄は、上位    30銘柄もしくは全銘柄を記載しています。
                 (平成 31年４月 26日現在 )

            帳簿価額  帳簿価額  評価額  評価額  投資
  国/
    種類   銘柄名   数量  単価  金額  単価  金額  比率
  地域
            (円)  (円)  (円)  (円)  (%)
      ＵＢＳ・米国銀行
  ケイ
   投資信託受益証券   株式・ストラテ   1,524,820.761   5,316.57  8,106,816,313  5,420.55  8,265,380,594   97.29
  マン
      ジーファンド
      カレラ
  日本 親投資信託受益証券   マネープール    9,971,025  0.9976  9,947,094  0.9976  9,947,094  0.12
      マザーファンド
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
  （種類別投資比率）

       (平成 31年４月 26日現在 )
    種類    投資比率  (%)
  投資信託受益証券         97.29
  親投資信託受益証券         0.12
  合計         97.41
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率をいいます。
  ②【投資不動産物件】

   該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

   該当事項はありません。
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  ＜参考＞

  カレラ　マネープール　マザーファンド
  （１）投資状況

                 (平成 31年４月 26日現在 )
     資産の種類      国／地域   時価合計（円）    投資比率（％）
  現金・預金・その他の資産     (負債控除後  )  -    51,844,916    100.00

      合計 (純資産総額  )       51,844,916    100.00

  （２）投資資産

  ①　 投資有価証券の主要銘柄
  （評価額上位銘柄明細）
   該当事項はありません。
  （種類別投資比率）

   該当事項はありません。
  ②　投資不動産物件

   該当事項はありません。
  ③　その他投資資産の主要なもの

   該当事項はありません。
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  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】
  平成 31年４月 26日および同日前   1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次
  の通りです。
               1口当たり   1口当たり
        純資産総額    純資産総額
   計算期間末
        (円)   (円)
               純資産額  (円) 純資産額  (円)
   または各月末
        (分配落 )  (分配付 )
               (分配落 )  (分配付 )
   第１特定期間末
       7,371,846,413    7,547,132,484     0.8411   0.8611
  (平成 28年 ３月７日  )
   第２特定期間末
       7,075,741,678    7,234,416,562     0.7581   0.7751
  (平成 28年 ９月５日)
   第３特定期間末
       9,037,677,593    9,251,587,449     0.8872   0.9082
  (平成 29年 ３月６日)
   第４特定期間末
       9,192,403,594    9,299,326,333     0.7738   0.7828
  (平成 29年 ９月５日  )
   第５特定期間末
       9,982,150,607    10,082,862,092     0.7929   0.8009
  (平成 30年 ３月５日  )
   第６特定期間末
       10,198,493,542    10,290,509,398     0.7758   0.7828
  (平成 30年 ９月５日  )
   第７特定期間末
       8,591,440,815    8,674,303,416     0.6739   0.6804
  (平成 31年 ３月５日  )
              -      -
  平成 30年 ４月末日  10,244,728,927         0.7801
              -      -
  平成 30年 ５月末日  10,089,954,448         0.7645
              -      -
  平成 30年 ６月末日   9,952,058,424        0.7526
              -      -
  平成 30年 ７月末日  10,224,953,968         0.7771
              -      -
  平成 30年 ８月末日  10,236,888,414         0.7789
              -      -
  平成 30年 ９月末日   9,970,078,161        0.7628
              -      -
  平成 30年 10月末日  9,198,919,268        0.7045
              -      -
  平成 30年 11月末日  9,381,750,021        0.7208
              -      -
  平成 30年 12月末日  7,890,558,540        0.6114
              -      -
  平成 31年 １月末日  8,502,361,877        0.6651
              -      -
  平成 31年 ２月末日   8,643,426,994        0.6783
              -      -
  平成 31年 ３月末日   8,057,676,894        0.6390
              -      -
  平成 31年 ４月末日   8,495,272,593        0.6725
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  ②【分配の推移】

       計算期間        1口当たりの分配金    (円)
      第１特定期間末
                 0.0930
    平成 27年10月１日～平成   28年３月７日
      第２特定期間末
                 0.1020
    平成 28年３月８日～平成    28年９月５日
      第３特定期間末
                 0.1050
    平成 28年９月６日～平成    29年３月６日
      第４特定期間末
                 0.0680
    平成 29年３月７日～平成    29年９月５日
      第５特定期間末
                 0.0510
    平成 29年９月６日～平成    30年３月５日
      第６特定期間末
                 0.0470
    平成 30年３月６日～平成    30年９月５日
      第７特定期間末
                 0.0400
    平成 30年９月６日～平成    31年３月５日
  ③【収益率の推移】

       計算期間         収益率 (％)
      第１特定期間末
                  △6.6
    平成 27年10月１日～平成   28年３月７日
      第２特定期間末
                  2.3
    平成 28年３月８日～平成    28年９月５日
      第３特定期間末
                  30.9
    平成 28年９月６日～平成    29年３月６日
      第４特定期間末
                  △5.1
    平成 29年３月７日～平成    29年９月５日
      第５特定期間末
                  9.1
    平成 29年９月６日～平成    30年３月５日
      第６特定期間末
                  3.8
    平成 30年３月６日～平成    30年９月５日
      第７特定期間末
                  △8.0
    平成 30年９月６日～平成    31年３月５日
  （注）各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、
   当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいま
   す。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に           100 を乗じた数です。
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  （４）【設定及び解約の実績】

    計算期間     設定口数  (口) 解約口数  (口) 発行済口数  (口)
    第１特定期間末

   (平成 27年10月１日～    8,848,818,437    84,514,855   8,764,303,582
   平成 28年３月７日  )
    第２特定期間末

   (平成 28年３月８日～
          706,326,209    136,813,076   9,333,816,715
   平成 28年９月５日  )
    第３特定期間末

   (平成 28年９月６日～
          1,065,355,247    212,988,309   10,186,183,653
   平成 29年３月６日  )
    第４特定期間末

   (平成 29年３月７日～
          1,995,851,403    301,730,701   11,880,304,355
   平成 29年９月５日  )
    第５特定期間末

   (平成 29年９月６日～
          1,876,271,787    1,167,640,508    12,588,935,634
   平成 30年３月５日  )
    第６特定期間末

   (平成 30年３月６日～
          1,311,937,041    755,750,285   13,145,122,390
   平成 30年９月５日  )
    第７特定期間末

   (平成 30年９月６日～
          405,851,020    802,880,931   12,748,092,479
   平成 31年３月５日  )
  (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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  第２【管理及び運営】
  　２【換金（解約）手続等】
  ＜訂正前＞
           （略）
   ① 一部解約
           （略）
    照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
     ・ホームページアドレス　     http ://www.carrera-am.co.jp/
     ・電話番号　   03- 5652-7290  （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
  ＜訂正後＞

           （略）
   ① 一部解約
           （略）
    照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
     ・ホームページアドレス　     https ://www.carrera-am.co.jp/
     ・電話番号　   03-6691-2017   （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
  　４【受益者の権利等】

  ＜訂正前＞
           （略）
   ⑤ 帳簿閲覧権
           （略）
  照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
    ・ホームページアドレス：     http ://www.carrera-am.co.jp/
    ・電話 03- 5652-7290  （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
  ＜訂正後＞

           （略）
   ⑤ 帳簿閲覧権
           （略）
  照会先：カレラアセットマネジメント株式会社
    ・ホームページアドレス：     https ://www.carrera-am.co.jp/
    ・電話 03-6691-2017   （受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
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  第３【ファンドの経理状況】
  原届出書の「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」を以下の内容に更新・訂正いたしま

  す。
  ＜更新・訂正後＞

  １． 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」

   （昭和 38年大蔵省令第   59号）並びに同規則第    2条の 2の規定により、「投資信託財産の
   計算に関する規則」（平成     12年総理府令第   133 号）に基づいて作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２． 当ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しており

   ます。ただし、当ファンドの第７特定期間は、平成          30年９月６日から平成    31年３月５
   日までといたします。
  ３． 当ファンドは、金融商品取引法第       193 条の 2第1項の規定に基づき、第７特定期間（平

   成30年９月６日から平成    31年３月５日まで）の財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法
   人による監査を受けております。
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  １【財務諸表】
  【３つの財布　米国銀行株式ファンド（毎月分配型）】
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
            前特定期間      当特定期間
          (平成 30年９月５日現在   ) (平成 31年３月５日現在  )
  資産の部
   流動資産
   金銭信託          485,659,717      298,016,844
   投資信託受益証券         9,824,513,666      8,381,083,690
             9,954,074      9,948,091
   親投資信託受益証券
   流動資産合計         10,320,127,457      8,689,048,625
   資産合計         10,320,127,457      8,689,048,625
  負債の部
   流動負債
   未払収益分配金          92,015,856      82,862,601
   未払解約金          16,001,717      4,061,251
   未払受託者報酬          262,255      204,881
   未払委託者報酬          12,841,448      10,031,988
             512,639      447,089
   その他未払費用
   流動負債合計          121,633,915      97,607,810
   負債合計          121,633,915      97,607,810
  純資産の部
   元本等
   元本         13,145,122,390      12,748,092,479
   剰余金
   期末剰余金又は期末欠損金（     △）   △2,946,628,848     △4,156,651,664
            1,719,826,397      2,075,281,448
   （分配準備積立金）
   元本等合計         10,198,493,542      8,591,440,815
   純資産合計         10,198,493,542      8,591,440,815
  負債純資産合計          10,320,127,457      8,689,048,625
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  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
                 当特定期間
           前特定期間
                自　平成  30年９月６日
          自　平成  30年３月６日
          至　平成  30年９月５日
                至　平成  31年３月５日
  営業収益
   受取配当金          1,149,632,730      1,047,592,604
            △664,596,495     △1,793,435,959
   有価証券売買等損益
   営業収益合計          485,036,235     △745,843,355
  営業費用
   受託者報酬          1,598,977      1,393,721
   委託者報酬          78,294,711      68,244,223
             3,053,423      2,818,413
   その他費用
   営業費用合計          82,947,111      72,456,357
  営業利益又は営業損失（     △）     402,089,124     △818,299,712
  経常利益又は経常損失（     △）     402,089,124     △818,299,712
  当期純利益又は当期純損失（     △）     402,089,124     △818,299,712
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配
  額又は一部解約に伴う当期純損失金額
             9,162,232     △8,756,094
  の分配額（  △）
  期首剰余金又は期首欠損金（     △）    △2,606,785,027     △2,946,628,848
  剰余金増加額又は欠損金減少額          177,736,848      239,233,164
   当期一部解約に伴う剰余金増加額又
             177,736,848      239,233,164
   は欠損金減少額
  剰余金減少額又は欠損金増加額          294,989,421      123,207,336
   当期追加信託に伴う剰余金減少額又
             294,989,421      123,207,336
   は欠損金増加額
             615,518,140      516,505,026
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（     △）    △2,946,628,848     △4,156,651,664
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  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  1. 運用資産の評価基準及び評価方法      投資信託受益証券
         移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評
         価しております。
         親投資信託受益証券
         移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で
         評価しております。
  2. 収益及び費用の計上基準      受取配当金
         原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定
         している場合には当該金額、未だ確定していない場合は予
         想配当金額の  90％を計上し、残額については入金時に計上
         しております。
  3. その他財務諸表作成のための基      当ファンドの計算期間は原則として、毎月       6日から翌月  5日まで
   本となる重要な事項      となっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日
         （以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間
         終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も
         近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたし
         ますので、当特定期間は平成     30年9月6日から平成  31年3月5日ま
         でとなっております。
  （貸借対照表に関する注記）

           前特定期間     当特定期間
     項目
         (平成 30年 9月 5日現在 )
               (平成 31年 3月 5日現在 )
  1. 期首元本額         12,588,935,634   円   13,145,122,390   円
   期中追加設定元本額         1,311,937,041  円   405,851,020  円
   期中一部解約元本額         755,750,285  円   802,880,931  円
  2. 元本の欠損
   純資産額が元本総額を下回る場合に
   おけるその差額         2,946,628,848  円   4,156,651,664  円
  3. 当該計算期間末日における受益権の
           13,145,122,390   口   12,748,092,479   口
   総数
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

     前特定期間         当特定期間
    自 平成 30年 3月 6日      自 平成 30年 9月 6日
    至 平成 30年 9月 5日      至 平成 31年 3月 5日
  分配金の計算過程         分配金の計算過程
  第31期        第37期
  平成 30年 3月 6日      平成 30年 9月 6日
  平成 30年 4月 5日      平成 30年10月 5日
  A 費用控除後の配当等収益額      207,607,896  円 A 費用控除後の配当等収益額      149,026,334  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      738,590,112  円  C  収益調整金額      875,341,691  円
  D 分配準備積立金額     1,336,700,137  円 D 分配準備積立金額     1,703,865,857  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,282,898,145  円 E 当ファンドの分配対象収益     2,728,233,882  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     12,815,664,008   口 F 当ファンドの期末残存口数     13,070,520,392   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      1,781 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,087 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      100 円 H 10,000 口当たり分配金額      60円
  I 収益分配金金額      128,156,640  円 I 収益分配金金額      78,423,122  円
  第32期        第38期
  平成 30年 4月 6日      平成 30年10月 6日
  平成 30年 5月 7日      平成 30年11月 5日
  A 費用控除後の配当等収益額      171,180,564  円 A 費用控除後の配当等収益額      150,671,306  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      802,965,419  円  C  収益調整金額      891,662,245  円
  D 分配準備積立金額     1,405,006,134  円 D 分配準備積立金額     1,757,144,357  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,379,152,117  円 E 当ファンドの分配対象収益     2,799,477,908  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     13,123,015,614   口 F 当ファンドの期末残存口数     13,059,559,740   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      1,812 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,143 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      80円 H 10,000 口当たり分配金額      65円
  I 収益分配金金額      104,984,124  円 I 収益分配金金額      84,887,138  円
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  第33期        第39期
  平成 30年 5月 8日      平成 30年11月 6日
  平成 30年 6月 5日      平成 30年12月 5日
  A 費用控除後の配当等収益額      194,947,636  円 A 費用控除後の配当等収益額      172,512,247  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      838,239,119  円  C  収益調整金額      897,300,839  円
  D 分配準備積立金額     1,453,025,418  円 D 分配準備積立金額     1,803,217,866  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,486,212,173  円 E 当ファンドの分配対象収益     2,873,030,952  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     13,213,698,992   口 F 当ファンドの期末残存口数     12,989,230,606   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      1,881 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,211 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      90円 H 10,000 口当たり分配金額      65円
  I 収益分配金金額      118,923,290  円 I 収益分配金金額      84,429,998  円
  第34期        第40期
  平成 30年 6月 6日      平成 30年12月 6日
  平成 30年 7月 5日      平成 31年 1月 7日
  A 費用控除後の配当等収益額      147,409,672  円 A 費用控除後の配当等収益額      166,886,003  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      854,231,271  円  C  収益調整金額      895,449,999  円
  D 分配準備積立金額     1,516,181,516  円 D 分配準備積立金額     1,867,573,250  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,517,822,459  円 E 当ファンドの分配対象収益     2,929,909,252  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     13,227,872,183   口 F 当ファンドの期末残存口数     12,867,792,124   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      1,903 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,276 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      60円 H 10,000 口当たり分配金額      65円
  I 収益分配金金額      79,367,233  円 I 収益分配金金額      83,640,648  円
  第35期        第41期
  平成 30年 7月 6日      平成 31年 1月 8日
  平成 30年 8月 6日      平成 31年 2月 5日
  A 費用控除後の配当等収益額      176,226,097  円 A 費用控除後の配当等収益額      179,328,257  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      856,419,745  円  C  収益調整金額      896,425,066  円
  D 分配準備積立金額     1,568,736,891  円 D 分配準備積立金額     1,931,424,166  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,601,382,733  円 E 当ファンドの分配対象収益     3,007,177,489  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     13,152,999,671   口 F 当ファンドの期末残存口数     12,782,689,910   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      1,977 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,352 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      70円 H 10,000 口当たり分配金額      80円
  I 収益分配金金額      92,070,997  円 I 収益分配金金額      102,261,519  円
  第36期        第42期
  平成 30年 8月 7日      平成 31年 2月 6日
  平成 30年 9月 5日      平成 31年 3月 5日
  A 費用控除後の配当等収益額      176,315,497  円 A 費用控除後の配当等収益額      166,694,005  円
  B 費用控除後・繰越欠損金補       －円 B 費用控除後・繰越欠損金補       －円
  填後の有価証券等損益額         填後の有価証券等損益額
   C  収益調整金額      873,631,267  円  C  収益調整金額      906,075,817  円
  D 分配準備積立金額     1,635,526,756  円 D 分配準備積立金額     1,991,450,044  円
  E 当ファンドの分配対象収益     2,685,473,520  円 E 当ファンドの分配対象収益     3,064,219,866  円
  額         額
  F 当ファンドの期末残存口数     13,145,122,390   口 F 当ファンドの期末残存口数     12,748,092,479   口
   G  10,000 口当たり収益分配対      2,042 円  G  10,000 口当たり収益分配対      2,403 円
  象額         象額
  H 10,000 口当たり分配金額      70円 H 10,000 口当たり分配金額      65円
  I 収益分配金金額      92,015,856  円 I 収益分配金金額      82,862,601  円
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  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
         前特定期間
                当特定期間
               自 平成 30年 9月 6日
        自 平成 30年 3月 6日
    項目
               至 平成 31年 3月 5日
        至 平成 30年 9月 5日
  1.金融商品に対する取組方針     当ファンドは証券投資信託として、有      同左
       価証券、デリバティブ取引等の金融商
       品の運用を投資信託約款に定める「運
       用の基本方針」に基づき行っておりま
       す。
  2.金融商品の内容及び     当ファンドが運用する主な有価証券      同左
       は、「重要な会計方針に係る事項に関
  当該金融商品に係るリスク
       する注記」の「  運用資産の評価基準及
       び評価方法  」に記載の有価証券等であ
       り、全て売買目的で保有しております。
       また、主なデリバティブ取引には、先物
       取引、オプション取引、スワップ取引等
       があり、信託財産に属する資産の効率
       的な運用に資するために行うことができ
       ます。当該有価証券及びデリバティブ
       取引には、性質に応じて市場リスク、価
       格変動リスクや為替変動リスク等があり
       ます。
  3.金融商品に係る     コンプライアンス部では、運用状況の      同左
       モニタリング、運用に関する法令諸規
  リスク管理体制
       則の遵守状況の確認を行っておりま
       す。
       また、管理部では、運用に関するリス
       ク管理を行っております。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

         前特定期間      当特定期間
    項目
               (平成 31年 3月 5日現在 )
        （平成 30年 9月 5日現在）
  1.貸借対照表計上額、時価     貸借対照表計上額は期末の時価で      同左
       計上しているため、その差額はありませ
  及びその差額
       ん。
  2.時価の算定方法     ①有価証券      ①有価証券
       「注記表（重要な会計方針に係る事      同左
       項に関する注記）」の「運用資産の評
       価基準及び評価方法」に記載してお
       ります。
       ②デリバティブ取引      ②デリバティブ取引
       該当事項はありません。      同左
       ③上記以外の金融商品      ③上記以外の金融商品
       短期間で決済されることから、時価は      同左
       帳簿価額と近似しているため、当該
       帳簿価額を時価としております。
  3.金融商品の時価等に関する     金融商品の時価には、市場価格に      同左

       基づく価格のほか、市場価格がない場
  事項についての補足説明
       合には合理的に算定された価額が含ま
       れております。当該価額の算定におい
       ては一定の前提条件等を採用している
       ため、異なる前提条件等によった場合、
       当該価額が異なることもあります。
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  （有価証券に関する注記）

  前特定期間  (自 平成 30年 3月 6日 至 平成 30年 9月 5日)
  売買目的有価証券
                 （単位：円）
    種類      最終計算期間の損益に含まれた評価差額

   投資信託受益証券              △72,219,598

   親投資信託受益証券                △997

    合計             △72,220,595

  当特定期間  (自 平成 30年 9月 6日 至 平成 31年 3月 5日)

  売買目的有価証券
                 （単位：円）
    種類      最終計算期間の損益に含まれた評価差額

   投資信託受益証券              109,915,316

   親投資信託受益証券                △997

    合計             109,914,319

  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  該当事項はありません。
  （1口当たり情報）

     前特定期間
              当特定期間
    （平成 30年 9月 5日現在）
             （平成 31年 3月 5日現在）
  1口当たり純資産額       0.7758 円 1口当たり純資産額       0.6739 円
  （1万口当たり純資産額）      （7,758 円） （1万口当たり純資産額）      （6,739 円）
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  （４）【附属明細表】

  ①有価証券明細表

  (ア)株式

   該当事項はありません。
  (イ)株式以外の有価証券    （平成 31年 3月 5日現在）

                  （単位：円）
  種類   通貨    銘柄    券面総額    評価額   備考

  投資信託受益  日本円   ＵＢＳ・米国銀行株式・ストラ      1,534,127.365    8,381,083,690

  証券     テジーファンド
             1,534,127.365    8,381,083,690

    合計
       銘柄数：  1
       組入時価比率：   97.6%         99.9%

                 8,381,083,690

    合計
  親投資信託受  日本円   カレラ　マネープール　マザー       9,971,025    9,948,091

  益証券     ファンド
              9,971,025    9,948,091

    合計
       銘柄数：  1
       組入時価比率：   0.1%         0.1%

                  9,948,091

    合計
                 8,391,031,781

        合計
  (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
  (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
  ②信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。
  ③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

  該当事項はありません。
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  （参考情報）

  当ファンドは、「ＵＢＳ・米国銀行株式・ストラテジーファンド」および「カレラ                マネープール   マザー
  ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」
  は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
  なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

  「ＵＢＳ・米国銀行株式・ストラテジーファンド」の状況

  ＵＢＳ・米国銀行株式・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けてお

  ります。
  なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳した
  ものです。
  （１）財政状態計算書（     201 8年9月30日現在）

            2018 年9月30日  2017 年9月30日
             日本円    日本円
  資産
  流動資産
  損益を通じて公正価値で測定される金融資産          9,110,404,724    9,120,324,783
  現金及び現金同等物           402,509,043     53,228,378
  担保として差し入れられた現金           9,854,000    229,513,733
  ブローカーに対する債権            －   91,299,001
            12,075,548     8,029,512
  未収配当金
  資産合計          9,534,843,315    9,502,395,407
  資本

  シリーズトラストの株式に帰属する資本金お
  よび剰余金
  資本金および準備金          9,453,552,902    9,242,543,934
              －    －
  利益剰余金
  資本合計          9,453,552,902    9,242,543,934
  負債

  流動負債
  損益を通じて公正価値で測定される金融負債           73,871,405    247,926,563
  銀行当座借越            －   5,070,060
             7,419,008    6,854,850
  未払費用
  負債合計           81,290,413    259,851,473
  資本及び負債合計          9,534,843,315    9,502,395,407

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  （２）包括利益計算書（     2017 年9月30日から 2018 年9月30日までの会計期間）

             2018 年9月30日  2017 年9月30日
             終了会計年度    終了会計年度
               日本円    日本円
  収益

  受取配当            198,177,759    165,650,314
  純外国為替差益／（損）            11,237,156    14,298,167
  損益を通じて公正価値で測定される金融資産
              580,086,011    2,535,976,481
  及び金融負債に係る公正価値のその他の純変動額
              789,500,926    2,715,924,962
  純投資利益／（損失）
  費用

  受託報酬            1,763,054    1,777,418
  事務管理及び名義書換代理人報酬            9,866,081    9,681,682
  保管報酬            2,179,984    2,138,824
  投資運用報酬            19,348,327    17,068,838
  管理報酬            10,157,869     8,961,105
  取引手数料            1,057,013    1,110,875
  担保代理人手数料             548,886    296,481
  スワップ関連手数料            16,446,078    14,508,510
              3,091,228    4,093,360
  その他の営業費用
              64,458,520    59,637,093
  営業費用合計
  税引前利益／（損失）            725,042,406    2,656,287,869

              (59,453,330)    (49,695,096)
  源泉徴収税
              665,589,076    2,606,592,773
  税引後利益／（損失）
              665,589,076    2,606,592,773

  包括利益合計
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  （３）持分変動計算書（     2016 年9月30日から 2018 年9月30日までの会計期間）

          資本金   利益剰余金    資本合計
          日本円    日本円    日本円
  2016 年9月30日現在
         7,149,048,220    (471,104,964)   6,677,943,256
  当期包括利益合計          －  2,606,592,773    2,606,592,773

  受益者への分配金        (166,504,286)   (2,135,487,809)    (2,301,992,095)
  受益証券発行に係る受取金       2,260,000,000      － 2,260,000,000
         9,242,543,934      － 9,242,543,934

  2017 年9月30日現在
  当期包括利益合計          －  665,589,076   665,589,076

  受益者への分配金       (1,518,991,032)    (665,589,076)   (2,184,580,108)
  受益証券発行に係る受取金       1,880,000,000      － 1,880,000,000
  受益証券買戻しに係る支払代金        (150,000,000)      － (150,000,000)
         9,453,552,902      － 9,453,552,902

  2018 年9月30日現在
  （４）投資有価証券明細表（     2018 年9月30日現在）

  以下の表は、   201 8年9月30日時点におけるシリーズトラストにより保有されている投資有価証券の集中の状況
  を示している。
            公正価値    純資産に対する

            日本円    割合（％）
  金融資産
  上場株式          9,047,637,009      95.71
             62,767,715     0.66
  株式コールオプション・スワップへの投資
            9,110,404,724      96.37
  金融負債
             (73,871,405)     (0.78)
  外国為替コールオプション・スワップへの投資
  以下の表は、   2017 年9月30日時点におけるシリーズトラストにより保有されている投資有価証券の集中の状況

  を示している。
            公正価値    純資産に対する

            日本円    割合（％）
  金融資産
            9,120,324,783      98.68
  上場株式
  金融負債

  株式コールオプション・スワップへの投資           (183,392,146)      (1.98)
             (64,534,417)     (0.70)
  外国為替コールオプション・スワップへの投資
            (247,926,563)      (2.68)
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  市場価格が  5％（ 2017 年： 5％）上昇した場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの

  純資産は  389,982,224  円（ 2017 年： 253,108,196  円）増加する。一方、市場価格が      5％（ 2017 年： 5％）下落し
  た場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの純資産は               458,820,334  円（ 2017 年：
  260,120,553  円）減少する。
  管理会社は、売建コールオプション・スワップと上場株式への投資に係わる集中リスクを日々監視してい

  る。シリーズトラストのコールオプション・スワップと上場株式は、以下の業種に集中している。
                2018 年9月30日

  上場株式への投資            投資総額に対する比率（％）
  銀行                98.27
  貯蓄貸付組合                1.85
  売建コールオプション・スワップへの投資
                  (0.12)
  その他
                  100.00
                2017 年9月30日

  上場株式への投資            投資総額に対する比率（％）
  銀行                100.48
  貯蓄貸付組合                2.31
  売建コールオプション・スワップへの投資
                  (2.79)
  その他
                  100.00
  財政状態計算書日現在、保管銀行および売建コールオプション・スワップのカウンターパーティへのエクス

  ポージャーは、保有投資有価証券のそれぞれ         100.12 ％（ 2017 年： 102.79 ％）および（   0.12 ％）（ 2017 年：
  （2.79 ％））であった。
  以下の表は、売建コールオプション・スワップにおける業種の集中を示している。

      名目元本    公正価値    名目元本    公正価値

      日本円    日本円    日本円    日本円
      2018 年   2018 年   2017 年   2017 年
  株式コールオプ
  ション
  銀行    4,582,387,569    60,963,774   4,243,735,152    (179,108,366)
  貯蓄貸付組合     88,032,806    1,803,941   97,283,421    (4,283,780)
  外国為替コール

      5,649,986,143    (73,871,405)   5,257,368,865    (64,534,417)
  オプション
     10,320,406,518    (11,103,690)   9,598,387,438    (247,926,563)
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  2018 年9月30日現在、以下の資本性金融商品の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保

  有者に帰属する純資産の     5％を超えていた。
                2018 年9月30日

  投資有価証券            純資産に対する割合（％）
  CITIGROUP  INC
                  8.32%
  US BANCORP
                  8.17%
  JPMORGAN  CHASE &CO
                  8.16%
  BANK OF AMERICA  CORP
                  7.85%
  WELLS FARGO &CO
                  7.53%
  2017 年9月30日現在、以下の資本性金融商品の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保

  有者に帰属する純資産の     5％を超えていた。
                2017 年9月30日

  投資有価証券            純資産に対する割合（％）
  CITIGROUP  INC
                  8.50 ％
  JPMORGAN  CHASE &CO
                  8.22 ％
  BANK OF AMERICA  CORP
                  8.00 ％
  WELLS FARGO &CO
                  7.63 ％
  US BANCORP
                  7.45 ％
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  「カレラ  マネープール   マザーファンド」の状況

  （１）貸借対照表

                  （単位：円）
           （平成 30年 9月 5日現在）  （平成 31年 3月 5日現在）
  資産の部
  流動資産
   金銭信託           51,886,073     51,857,921
   流動資産合計           51,886,073     51,857,921
  資産合計           51,886,073     51,857,921
  負債の部
  流動負債
   その他未払費用            5,508     5,049
   流動負債合計            5,508     5,049
  負債合計            5,508     5,049
  純資産の部
  元本等
   元本           51,970,693     51,970,693
   剰余金
   剰余金又は欠損金（   △）       △90,128     △117,821
   元本等合計           51,880,565     51,852,872
  純資産合計           51,880,565     51,852,872
  負債純資産合計           51,886,073     51,857,921
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  （２）注記表

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

             自 平成 30年 9月 6日
     項目
             至 平成 31年 3月 5日
  1. 運用資産の評価基準及び評価方法
         公社債
         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
  2. 収益及び費用の計上基準
         受取利息
         約定日基準で計上しております。
  （貸借対照表に関する注記）

           (平成 30年 9月 5日現在 )(平成 31年 3月 5日現在 )
      項目
  1. 期首元本額           51,970,693  円  51,970,693  円
   期中追加設定元本額            －円    －円
   期中一部解約元本額            －円    －円
  2. 元本の欠損
              90,128 円   117,821 円
   純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
  3. 当該計算期間末日における受益権の総数           51,970,693  口  51,970,693  口
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
        自 平成 30年 3月 6日   自 平成 30年 9月 6日
    項目
        至 平成 30年 9月 5日   至 平成 31年 3月 5日
  1.金融商品に対する取組方針     当ファンドは証券投資信託として、有      同左
       価証券、デリバティブ取引等の金融商
       品の運用を投資信託約款に定める「運
       用の基本方針」に基づき行っておりま
       す。
  2.金融商品の内容及び     当ファンドは、公社債に投資しており      同左
       ます。当該投資対象は、価格変動リス
  当該金融商品に係るリスク
       ク等の市場リスク、信用リスクおよび流
       動性リスクに晒されております。
  3.金融商品に係る     コンプライアンス部では、運用状況      同左
       のモニタリング、運用に関する法令諸
  リスク管理体制
       規則の遵守状況の確認を行っておりま
       す。
       また、管理部では、運用に関するリス
       ク管理を行っております。
  Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

        (平成 30年 9月 5日現在 )  (平成 31年 3月 5日現在 )
    項目
  1.貸借対照表計上額、時価      貸借対照表計上額は期末の時価      同左
       で計上しているため、その差額はあり
  及びその差額
       ません。
  2.時価の算定方法     ①有価証券      ①有価証券
        「注記表（重要な会計方針に係る事      同左
        項に関する注記）」の「運用資産の
        評価基準及び評価方法」に記載し
        ております。
       ②デリバティブ取引      ②デリバティブ取引
        該当事項はありません。      同左
       ③上記以外の金融商品      ③上記以外の金融商品
        短期間で決済されることから、時価      同左
        は帳簿価額と近似しているため、当
        該帳簿価額を時価としております。
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  3.金融商品の時価等に関する      金融商品の時価には、市場価格に      同左
       基づく価格のほか、市場価格がない
  事項についての補足説明
       場合には合理的に算定された価額が
       含まれております。当該価額の算定に
       おいては一定の前提条件等を採用し
       ているため、異なる前提条件等によっ
       た場合、当該価額が異なることもありま
       す。
  （有価証券に関する注記）

  前特定期間  (自 平成 30年 3月 6日 至 平成 30年 9月 5日)
  売買目的有価証券
  該当事項はありません。
  当特定期間  (自 平成 30年 9月 6日 至 平成 31年 3月 5日)

  売買目的有価証券
  該当事項はありません。
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  該当事項はありません。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  該当事項はありません。
  （1口当たり情報）

    (平成 30年 9月 5日現在 )     (平成 31年 3月 5日現在 )
  1口当たり純資産額       0.9983 円 1口当たり純資産額       0.9977 円
  （1万口当たり純資産額）      (9,983 円) （1万口当たり純資産額）      (9,977 円)
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  （元本の移動）

                 （単位：円）
          自 平成 30年 3月 6日  自 平成 30年 9月 6日
     区分
          至 平成 30年 9月 5日  至 平成 31年 3月 5日
  投資信託財産に係る元本の状況
           平成 30年 3月 6日   平成 30年 9月 6日
  期首
  期首元本額          51,970,693  円    51,970,693  円
  期末元本額          51,970,693  円    51,970,693  円
  期中追加設定元本額            －円     －円
  期中一部解約元本額            －円     －円
  元本の内訳  ※
  ３つの財布　欧州銀行株式ファンド（毎
            13,977,022  円    13,977,022  円
  月分配型）
  ３つの財布　欧州不動産関連株ファンド
            9,971,025  円    9,971,025  円
  （毎月分配型）
  ３つの財布　米国銀行株式ファンド（毎
            9,971,025  円    9,971,025  円
  月分配型）
  テキサス州株式ファンド          2,299,852  円    2,299,852  円
  ３つの財布　欧州リートファンド          11,051,457  円    11,051,457  円
  オーストラリアリートファンド（毎月分
            4,700,312  円    4,700,312  円
  配型）
  （注）※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
  （３）附属明細表

  ①有価証券明細表

  (ア)株式

  該当事項はありません。
  (イ)株式以外の有価証券

  該当事項はありません。
  ②信用取引契約残高明細表

  該当事項はありません。
  ③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

  該当事項はありません。
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  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】

  「３つの財布　米国銀行株式ファンド（毎月分配型）」

             （2019 年４月 26日現在）

  Ⅰ　資産総額           8,508,888,048  円　

  Ⅱ　負債総額            13,615,455  円　

  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           8,495,272,593  円　

  Ⅳ　発行済口数           12,632,111,369   口　

  Ⅴ　 1口当たり純資産額（   Ⅲ／Ⅳ）        0.6725 円　

  ＜参考＞

  「カレラ　マネープール　マザーファンド」

  純資産額計算書

             （2019 年４月 26日現在）

  Ⅰ　資産総額            51,849,200  円　

  Ⅱ　負債総額             4,284 円　

  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            51,844,916  円　

  Ⅳ　発行済口数            51,970,693  口　

  Ⅴ　 1口当たり純資産額（   Ⅲ／Ⅳ）        0.9976 円　

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  第三部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】
  以下の内容に更新・訂正いたします。
  ＜更新・訂正後＞

  （１）資本金等   （2019 年４月末日現在）
   ① 資本金の額
    １億 6,240 万円
   ② 会社が発行する株式総数（発行可能株式総数）
    1,000 株
   ③ 発行済株式総数
    790 株（普通株式）
   ④ 過去５年間における資本金の増減
     年月日     増資額     増資後資本金

    2011 年７月 19日   会社設立時の資本      5,000 万円

    2012 年６月 18日   5,000 万円    10,000 万円

    2014 年８月 20日   6,240 万円    16,240 万円

  （２）委託会社の機構

   ① 会社の組織図
  （注）上記組織は、    2019 年４月末日現在のものであり、今後、変更となる可能性があります。








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   ② 会社の意思決定機構

    委託会社の取締役は３名以上、監査役は１名以上とし、株主総会で選任されます。取締役及
    び監査役の選任は議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
    が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によりません。取締役の任期は、選
    任後１年以内、監査役の任期は、選任後４年以内に終了する事業年度うち最終のものに関す
    る定時株主総会の終結の時までとし、任期満了前に退任した取締役または監査役の補欠とし
    て選任された取締役または監査役の任期は、前任者の任期の残存期間と同一とします。委託
    会社の業務の重要な事項は、取締役会の決議により決定します。取締役会は、その決議に
    よって代表取締役を選定し、必要に応じて専務取締役、常務取締役長各若干名を選定するこ
    とができます。代表取締役社長は、当会社を代表し、会社の業務を統括します。
   ③ 投資信託の運用の流れ

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  （注）上記組織は、    201 9年４ 月末日現在のものであり、今後、変更となる可能性があります。








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  ２【事業の内容及び営業の概況】

  以下の内容に更新・訂正いたします。
  ＜更新・訂正後＞

   委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社で、証券投資信
   託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者（投資運用業）で、投
   資信託委託業務（投資信託の運用、管理）を行っております。
   201 9年４ 月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、以下の通りです。

       種類       本数    純資産総額
   公募  追加型   株式投資信託     22本   61,522 百万円
   合計           22本   61,522 百万円
   （親投資信託を除く）
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  ３【委託会社等の経理状況】

  以下の内容に更新・訂正いたします。

  ＜更新・訂正後＞

  （１）当社の財務諸表は、改正後の「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                  38年大蔵
   省令第 59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取
   引業等に関する内閣府令」（平成      19年内閣府令第   52号）に基づいて作成しております。
  （２）当社の中間財務諸表は、改正後の「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

   52年大蔵省令第   38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第           38条及び第  57条の規定
   に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成           19年内閣府令第   52号）に基づいて作成して
   おります。
  （３）財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  （４）当社は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づき、第７期事業年度（平成          29年４月１日か

   ら平成 30年３月 31日まで）の財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法人により監査を受けております。
   また、金融商品取引法第     193 条の２第１項の規定に基づき、第８期事業年度の中間会計期間（平成             30年
   ４月１日から平成   30年９月 30日まで）の中間財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法人により中間監査
   を受けております。
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  財務諸表等
  １財務諸表
  （１） 【貸借対照表】
           第６期      第７期

          (平成 29年３月31日現在 )  (平成 30年３月31日現在 )
        注記
    区分       金額 (千円 )    金額 (千円 )
        番号
   （資産の部  )
  Ⅰ　流動資産
  １　現金及び預金           518,218      628,620
  ２　立替金           2,090      958
  ３　前払費用           112      118
  ４　未収委託者報酬           104,032      109,551
  ５　未収入金           21,097      23,358
  ６　繰延税金資産           3,086      4,648
  ７　未収投資助言報酬           264      241
              20      -
  ８　その他
   流動資産合計          648,922      767,497
  Ⅱ　固定資産      ※１
  １　有形固定資産           2,302      1,755
  （１）器具備品        2,302      1,755
  ２　無形固定資産           1,303      823
  （１）ソフトウェア        1,303      823
  ３　投資その他の資産            20      82
  （１）繰延税金資産         2     82
  （２）前払年金費用         18      -
   固定資産合計          3,626      2,662
  Ⅲ　繰延資産      ※２
              733      450
  １　入会金
   繰延資産合計           733      450
   資産合計
             653,282      770,609
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           第６期      第７期

          (平成 29年３月31日現在 )  (平成 30年３月31日現在 )
        注記
    区分       金額 (千円 )    金額 (千円 )
        番号
   （負債の部）
  Ⅰ　流動負債
  １　未払金           101,109      111,383
  （１）未払手数料      ※３  61,333      66,146
  （２）その他未払金        39,775      45,237
  ２　未払法人税等           12,219      37,501
  ３　未払消費税等           3,482      6,895
             5,500      5,900
  ４　賞与引当金
   流動負債合計          122,311      161,681
  Ⅱ　固定負債
              －      84
  １　退職給付引当金
   固定負債合計           －      84
   負債合計          122,311      161,765
   （純資産の部）
  Ⅰ　株主資本
  １　資本金           162,400      162,400
  ２　資本剰余金           162,400      162,400
  （１）資本準備金        162,400      162,400
  ３　利益剰余金           206,171      284,043
  （１）その他利益剰余金
   繰越利益剰余金       206,171      284,043
   株主資本合計          530,971      608,843
   純資産合計          530,971      608,843
   負債及び純資産合計
             653,282      770,609
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  （２）【損益計算書】
           第６期      第７期

          (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
          至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
        注記
    区分       金額 (千円 )    金額 (千円 )
        番号
  Ⅰ　営業収益
  １　委託者報酬           918,285     1,020,057
             2,745      3,088
  ２　投資助言報酬
   営業収益合計          921,031     1,023,146
  Ⅱ　営業費用
  １　支払手数料      ※１     589,103      666,223
  ２　委託計算費           30,149      30,893
  ３　広告宣伝費           1,851      1,851
  ４　調査費           7,282      7,463
  ５　営業雑経費           13,228      13,834
  （１）通信費        1,357      1,355
  （２）協会費        1,722      1,499
  （３）印刷費        10,149      10,980
   営業費用合計          641,616      720,267
  Ⅲ　一般管理費
  １　給料           84,142      89,887
  （１）役員報酬        12,002      12,002
  （２）給料・手当        55,727      61,170
  （３）賞与        5,442      5,002
  （４）法定福利費        10,970      11,711
  ２　旅費交通費           3,138      3,745
  ３　不動産賃借料           2,997      2,995
  ４　業務委託費           2,692      2,863
  ５　賞与引当金繰入           5,500      5,900
  ６　退職給付引当金繰入           2,093      1,625
  ７　租税公課           4,360      4,845
  ８　減価償却費      ※２     2,069      1,331
             9,633     11,409
  ９　その他一般管理費
   一般管理費合計          116,628      124,604
   営業利益
             162,786      178,274
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           第６期      第７期

          (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
          至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
        注記
    区分       金額 (千円 )    金額 (千円 )
        番号
  Ⅳ　営業外収益
  １　受取利息            1      0
  ２　雑収入            11      0
             1,545      537
  ３　賞与引当金戻入
   営業外収益合計          1,558      538
  Ⅴ　営業外費用
             1,227      283
  １　繰延資産償却      ※３
   営業外費用合計          1,227      283
   経常利益          163,116      178,529
   税引前当期純利益          163,116      178,529
   法人税、住民税及び事業税           46,372      58,059
   法人税等調整額           5,473     -1,642
   当期純利益
             111,271      122,112
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  （３） 【株主資本等変動計算書】
            第６期      第７期

           (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
           至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
      区分      金額（千円）      金額（千円）
  株主資本
  資本金
   当期首残高           162,400      162,400
   当事業年度中の変動額
   増資            －      －
   当事業年度中の変動額合計            －      －
   当期末残高           162,400      162,400
  資本剰余金
   資本準備金
   当期首残高           162,400      162,400
   当事業年度中の変動額
   増資           －      －
   当事業年度中の変動額合計           －      －
   当期末残高           162,400      162,400
  資本剰余金合計
   当期首残高           162,400      162,400
   当事業年度中の変動額
   増資            －      －
   当事業年度中の変動額合計            －      －
   当期末残高           162,400      162,400
  利益剰余金
   その他利益剰余金
   繰越利益剰余金
    当期首残高          146,250      206,171
    当事業年度中の変動額
    当期純利益          111,271      122,112
    剰余金の配当          △51,350     △44,240
    当事業年度中の変動額合計          59,921      77,872
   当期末残高           206,171      284,043
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            第６期      第７期

           (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
           至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
      区分      金額（千円）      金額（千円）
  利益剰余金合計
   当期首残高           146,250      206,171
   当事業年度中の変動額
   当期純利益           111,271      122,112
   剰余金の配当           △51,350     △44,240
   当事業年度中の変動額合計           59,921      77,872
   当期末残高           206,171      284,043
  株主資本合計
   当期首残高           471,050      530,971
   当事業年度中の変動額
   増資            －      －
   当期純利益           111,271      122,112
   剰余金の配当           △51,350     △44,240
   当事業年度中の変動額合計           59,921      77,872
   当期末残高           530,971      608,843
  純資産合計
   当期首残高           471,050      530,971
   当事業年度中の変動額
   増資            －      －
   当期純利益           111,271      122,112
   剰余金の配当           △51,350     △44,240
   当事業年度中の変動額合計           59,921      77,872
   当期末残高           530,971      608,843
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  重要な会計方針
  １　繰延資産の償却方法      （１）入会金

         繰延資産として計上した一般社団法人投資信託協会及び一般社団法
         人日本投資顧問業協会への入会金は、資産として繰延べ、５年均等
         償却しております。
  ２　固定資産の減価償却の方法      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
         定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
         器具備品　　　３年～    20年
        （２）無形固定資産（リース資産を除く       )
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能
         期間 (５年 )に基づいております。
  ３　引当金の計上基準      （１）賞与引当金
         従業員に対して支給する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基
         づき計上しております。
        （２）退職給付引当金（前払年金費用）
         従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務
         及び年金資産に基づき、当期末において発生していると認められる
         額を計上しております。
  ４　その他財務諸表作成のための       消費税等の会計処理
   基本となる重要な事項      税抜方式によっております。
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                 カレラアセットマネジメント株式会社(E26704)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  注記事項
  （貸借対照表関係   )
      第６期           第７期
     (平成 29年３月 31日現在 )       (平成 30年３月 31日現在 )
  ※１．固定資産の減価償却累計額は次の通りであります。           ※１．固定資産の減価償却累計額は次の通りであります。
   有形固定資産の減価償却累計額           有形固定資産の減価償却累計額
    器具備品　　　　   4,608 千円       器具備品　　　　   4,249 千円
   無形固定資産の減価償却累計額           無形固定資産の減価償却累計額
    ソフトウェア　　   3,378 千円       ソフトウェア　　   3,858 千円
  ※２．繰延資産の償却累計額は次の通りであります。           ※２．繰延資産の償却累計額は次の通りであります。

   繰延資産償却累計額　　    5,823 千円     繰延資産償却累計額　　    6,106 千円
    創立費償却累計額    556 千円      創立費償却累計額    556 千円
    入会金償却累計額　　    5,266 千円      入会金償却累計額　　    5,550 千円
  ※３．関係会社に対する負債は次の通りであります。           ※３．関係会社に対する負債は次の通りであります。

   （流動負債）           （流動負債）
   未払手数料　　   58,773 千円       未払手数料　　   62,219 千円
  （損益計算書関係）

      第６期           第７期
     (自　平成  28年４月１日       (自　平成  29年４月１日
     至　平成  29年３月 31日)       至　平成  30年３月 31日)
  ※１．関係会社との取引に係るものが次の通り含まれてお           ※１．関係会社との取引に係るものが次の通り含まれてお
   ります。           ります。
   支払手数料　　   551,939 千円       支払手数料　　   610,861 千円
  ※２．減価償却費の内容は次の通りであります。           ※２．減価償却費の内容は次の通りであります。

   減価償却費額　　　　　　　　     2,069 千円    減価償却費額　　　　　　　　     1,331 千円
    有形固定資産減価償却費額　     1,171 千円     有形固定資産減価償却費額　　     851 千円
    無形固定資産減価償却費額　　     898 千円     無形固定資産減価償却費額　　     480 千円
  ※３．繰延資産   償却の内容は次の通りであります。        ※３．繰延資産   償却の内容は次の通りであります。

   繰延資産償却額　　   1,227 千円      繰延資産償却額　　     283 千円
    創立費償却額    27千円
              入会金償却額　　    283 千円
    入会金償却額　　   1,200 千円
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                 カレラアセットマネジメント株式会社(E26704)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （株主資本等変動計算書関係     )
  第６期（自　平成   28年４月１日　至　平成    29年３月 31日）
   １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
        前事業年度末    当事業年度   当事業年度    当事業年度末
        株式数   増加株式数   減少株式数    株式数
    発行済株式
    普通株式    790 株   －   －   790 株
     合計    790 株   －   －   790 株
   ２．自己株式の種類及び株式数に関する事項

    該当事項はありません。
   ３．配当に関する事項

   （１）配当金支払額
        配当金の総額   1株当たり配当額
     株式の種類          基準日   効力発生日
   （決議）      （千円）    （円）
  平成 28年６月 16日
      普通株式   51,350   65,000   平成 28年３月 31日 平成 28年６月 17日
  定時株主総会
   （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             １株当たり
        配当金の総額
     株式の種類     配当の原資   配当額   基準日   効力発生日
   （決議）      （千円）
              （円）
  平成 29年６月 21
                平成 29年３月 31 平成 29年６月 22
   日  普通株式   44,240  利益剰余金   56,000
                 日   日
  定時株主総会
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第７期（自　平成   29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）

   １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
        前事業年度末    当事業年度   当事業年度    当事業年度末
        株式数   増加株式数   減少株式数    株式数
    発行済株式
    普通株式    790 株   －   －   790 株
     合計    790 株   －   －   790 株
   ２．自己株式の種類及び株式数に関する事項

    該当事項はありません。
   ３．配当に関する事項

   （１）配当金支払額
        配当金の総額   1株当たり配当額
     株式の種類          基準日   効力発生日
   （決議）      （千円）    （円）
  平成 29年６月 21日
      普通株式   44,240   56,000   平成 29年３月 31日 平成 29年６月 22日
  定時株主総会
   （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             １株当たり
        配当金の総額
     株式の種類      配当の原資   配当額   基準日   効力発生日
   （決議）      （千円）
              （円）
  平成 30年６月 20
                平成 30年３月 31 平成 30年６月 21
   日  普通株式   48,190  利益剰余金   61,000
                 日   日
  定時株主総会
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (リース取引  関係 )
      第６期（  自　平成  28年４月１日　至　平成  29年３月 31日）

   ファイナンス・リース取引の内容は次の通りであります。
   リース取引開始日が、平成     20年４月１日以降の所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ただし、一契約のリース料総額が      300 万円以下の取引であるため、従来通り「賃貸借処理」を
    行っております。
   （１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末
    残高相当額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            減価償却累計額    期末
        取得価額相当額
            相当額    残高相当額
    コピー複合機一式      804    67    737
     合計     804    67    737

   （２）未経過リース料期末残高相当額
     １年内　　　  155 千円
     １年超　　　  624 千円
     合計　　　  779 千円
   （３）支払リース料、減価償却費相当額、支払利息相当額、リース資産除却損及びリース債務解
    約損
     支払リース料　　　　    217 千円
     減価償却費相当額　　    154 千円
     支払利息相当額　　　    16千円
     リース資産除却損　　    37千円
     リース債務解約損　　    0千円
   （４）減価償却費相当額の算定方法及び利息相当額の算定方法
     減価償却費相当額の算定方法
     リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     利息相当額の算定方法
     リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への分配
     方法については、利息法によっております。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第７期（  自　平成  29年４月１日　至　平成  30年３月 31日）

   ファイナンス・リース取引の内容は次の通りであります。
   リース取引開始日が、平成     20年４月１日以降の所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ただし、一契約のリース料総額が      300 万円以下の取引であるため、従来通り「賃貸借処理」を
    行っております。
   （１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末
    残高相当額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            減価償却累計額    期末
        取得価額相当額
            相当額    残高相当額
    コピー複合機一式      804    227    576
     合計     804    227    576

   （２）未経過リース料期末残高相当額
     １年内　　　  163 千円
     １年超　　　  461 千円
     合計　　　  624 千円
   （３）支払リース料、減価償却費相当額、支払利息相当額、リース資産除却損及びリース債務解
    約損
     支払リース料　　　　    190 千円
     減価償却費相当額　　    160 千円
     支払利息相当額　　　    35千円
     リース資産除却損　　     0千円
     リース債務解約損　　    0千円
   （４）減価償却費相当額の算定方法及び利息相当額の算定方法
     減価償却費相当額の算定方法
     リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
     利息相当額の算定方法
     リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への分配
     方法については、利息法によっております。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品に関する注記）
  １．金融商品の状況に関する事項
  （１）金融商品に関する取組方針
    当社は、経営方針に基づいて資金調達計画を決定いたしますが、当期会計期間においては新規の出
   資による資金調達は行っておりません。また、当期会計期間において銀行借入れによる調達も行って
   おりません。
  （２）金融商品の内容及びそのリスク
    当社の営業債権は、契約により決定された委託者報酬等の計上に限定されるため、信用リスクに晒
   されることはほとんどないと認識しております。
  （３）金融商品にかかるリスク管理体制
   ①　信用リスク（取引先の契約不履行にかかるリスク）の管理
    当社の営業債権は、契約により金額が決定されるため、滞留債権が発生することはほとんどな
   く、営業債権について信用リスクに晒されることはほとんどないと認識しております。
   ②　市場リスク（為替や金利などの変動リスク）の管理
    当社は、投資信託財産の為替変動リスクの回避又は効率的運用を図るため、外国為替の売買予約
   を行うことができるものとし、その取扱いについては、投資信託約款及び社内規程において定める
   ところによるものといたします。
   ③　資金調達にかかる流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    当社は、銀行借入れによる資金調達を行っておらず、親会社からの出資に依存して資金調達を行
   います。資金管理責任者は、常に資金繰りの状況を把握し、資金の調達または運用に関して的確な
   施策を講じるとともに、手元流動性の維持等により流動性リスクを管理しています。
  （４）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
   価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
   件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ２．金融商品の時価等に関する事項
   第６期（平成   29年３月 31日現在）
   平成 29年３月 31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
   なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
                 （単位：千円）
         貸借対照表計上額      時価    差額
   （１）現金及び預金        518,218    518,218    －
   （２）未収委託者報酬        104,032    104,032    －
   （３）未収投資助言報酬         264    264   －
   （４）未収入金        21,097    21,097    －
   資産計        643,612    643,612
   （５）未払金       （101,109)    (101,109)    －
    未払手数料      (61,333)    (61,333)    －
    その他未払金      (39,775)    (39,775)    －
  （注）負債に計上されているものについては、（　）で示しております。
  （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券及びデリバティブに関する事項
    資　産
    （１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収投資助言報酬、（４）未収入金
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    負　債
    （５）未払金（未払手数料及びその他未払金）
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    投資有価証券、デリバティブ取引
     該当事項はありません。
    ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

     該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   第７期（平成   30年３月 31日現在）

   平成 30年３月 31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
   なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
                 （単位：千円）
         貸借対照表計上額      時価    差額
   （１）現金及び預金        628,620    628,620    －
   （２）未収委託者報酬        109,551    109,551    －
   （３）未収投資助言報酬         241    241   －
   （４）未収入金        23,358    23,358    －
    資産計       761,772    761,772
   （５）未払金       （111,383)    (111,383)    －
    未払手数料      (66,146)    (66,146)    －
    その他未払金      (45,237)    (45,237)    －
  （注）負債に計上されているものについては、（　）で示しております。
  （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券及びデリバティブに関する事項
    資　産
    （１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収投資助言報酬、（４）未収入金
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    負　債
    （５）未払金（未払手数料及びその他未払金）
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    投資有価証券、デリバティブ取引
     該当事項はありません。
    ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

     該当事項はありません。
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                 カレラアセットマネジメント株式会社(E26704)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （有価証券関係   )

  第６期（平成   29年３月 31日現在 )
  １．子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
    該当事項はありません。
  ２．その他有価証券で時価のあるもの

    該当事項はありません。
  ３．時価評価されていない有価証券

    該当事項はありません。
  第７期（平成   30年３月 31日現在 )

  １．子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
    該当事項はありません。
  ２．その他有価証券で時価のあるもの

    該当事項はありません。
  ３．時価評価されていない有価証券

    該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （税効果会計関係）

           第６期       第７期
    項目     (自　平成  28年４月１日     (自　平成  29年４月１日
          至　平成  29年３月 31日)   至　平成  30年３月 31日)
            単位：千円       単位：千円
  １　繰延税金資産及び繰延税金負       繰延税金資産       繰延税金資産
   債の発生の主な原因別の内訳      （流動）       （流動）
         貯蔵品　　　　　　      754   貯蔵品　　　　　　      584
         賞与引当金　　　　    1,697   賞与引当金　　　　    1,820
         未払金　　　　　　    183   未払金　　　　　　      184
         未払事業税　　　　      450   未払事業税　　　　    2,058
         合計　　　　　　   3,086    合計　　　　　　   4,648
         評価性引当額　　　　　    －   評価性引当額　　　　　    －
         合計　　　　　　   3,086    合計　　　　　　   4,648
        （固定）       （固定）
         退職給付引当金　　　    －   退職給付引当金　　　    25
         長期前払費用　　　　　    8   長期前払費用　　　　　    -
                一括償却資産           56
         合計　　　　　　　      8
                合計　　　　　　　    82
         評価性引当額　　　　　    －
                評価性引当額　　　　　    －
         合計　　　　　　　    8
                合計　　　　　　　    82
         繰延税金  資産合計　  3,094
                繰延税金  資産合計　  4,731
        繰延税金負債
               繰延税金負債
        （固定）
               （固定）
         前払年金費用　　　　    △5
                前払年金費用　　　　     -
         合計　　　　　　　    △5
                合計　　　　　　　     -
         繰延税金負債合計　　    △5
                繰延税金負債合計　　     -
         繰延税金資産の純額    3,089
                繰延税金資産の純額    4,731
  ２　法定実効税率と税効果会計適      法定実効税率と税効果会計適用後の法
   用後の法人税等の負担率との     人税等の負担率との間の差異が法定実
   間に重要な差異があるとき     効税率の  100 分の５以下であるため注        同左
   の、当該差異の原因となった     記を省略しております。
   主要な項目別の内訳
  ３　法人税等の税率の変更による      「所得税法等の一部を改正する法律」
   繰延税金資産及び繰延税金負     （平成 28年法律第  15号）及び「地方税
   債の金額の修正     法等の一部を改正する等の法律」（平
        成28年法律第  13号）が平成  28年３月 29
        日に国会で成立し、平成    28年４月１日
        以後に開始する事業年度から法人税率
        等の引下げ等が行われることとなりま
        した。これに伴い、繰延税金資産及び
        繰延税金負債の計算に使用する法定実
        効税率は前事業年度の計算において使          －
        用した 32.3 ％から平成  28年４月１日に
        開始する事業年度及び平成     29年４月１
        日に開始する事業年度に解消が見込ま
        れる一時差異等については     30.9 ％に、
        平成 30年４月１日に開始する事業年度
        以降に解消が見込まれる一時差異等に
        ついては、  30.6 ％となります。
        なお、この税率変更の財務諸表に与え
        る影響額は軽微であります。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （セグメント情報等    )

  セグメント情報
  第６期（自　平成   28年４月１日　至　平成    29年３月 31日）
   当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  関連情報

  第６期（自　平成   28年４月１日　至　平成    29年３月 31日）
  １．サービスごとの情報
   単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が、損益計算書の営業収益の              90% を超えるため、記載を省
   略しております。
  ２．地域ごとの情報

  （１）営業収益
    本邦以外の外部顧客からの営業収益がないため、記載を省略しております。
  （２）有形固定資産

    本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
  ３．主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
     投資信託の名称       営業収益    関連するサービスの種類
   ニュージーランド株式ファンド          20,034     投資運用業
   スイス株式ファンド          15,978     投資運用業
   カレラ Jリートファンド
            127,947     投資運用業
   メキシコ株式ファンド          16,899     投資運用業
   オランダ株式ファンド          33,872     投資運用業
   カタール・アブダビ株式ファンド          10,775     投資運用業
   ロシア株式ファンド          12,703     投資運用業
   ２１世紀東京  日本株式ファンド
            33,453     投資運用業
   イタリア株式ファンド          20,283     投資運用業
   フランス株式ファンド          22,166     投資運用業
   ３つの財布  欧州リートファンド
            145,616     投資運用業
   ３つの財布  欧州銀行株式ファンド
            168,319     投資運用業
   （毎月分配型）
   スロベニア・クロアチア・ギリシャ株式ファ
            8,517     投資運用業
   ンド
   ３つの財布  欧州不動産関連株ファンド
            137,208     投資運用業
   （毎月分配型）
   ３つの財布  米国銀行株式ファンド
            109,472     投資運用業
   （毎月分配型）
   テキサス州株式ファンド          22,496     投資運用業
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   カレラワールド債券アクティブファンド          2,623     投資運用業
   フィリピン株式ファンド          2,923     投資運用業
   カレラ 日本小型株式ファンド
            1,572     投資運用業
   オーストラリアリートファンド          5,420     投資運用業
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                 カレラアセットマネジメント株式会社(E26704)
                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  セグメント情報

  第７期（自　平成   29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）
   当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  関連情報

  第７期（自　平成   29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）
  １．サービスごとの情報
   単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が、損益計算書の営業収益の              90% を超えるため、記載を省
   略しております。
  ２．地域ごとの情報

  （１）営業収益
    本邦以外の外部顧客からの営業収益がないため、記載を省略しております。
  （２）有形固定資産

    本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
  ３．主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
     投資信託の名称       営業収益    関連するサービスの種類
   ニュージーランド株式ファンド          19,316     投資運用業
   スイス株式ファンド          17,298     投資運用業
   カレラ Jリートファンド
            106,829     投資運用業
   メキシコ株式ファンド          17,167     投資運用業
   オランダ株式ファンド          37,303     投資運用業
   カタール・アブダビ株式ファンド          8,330     投資運用業
   ロシア株式ファンド          12,215     投資運用業
   ２１世紀東京  日本株式ファンド
            34,673     投資運用業
   イタリア株式ファンド          22,508     投資運用業
   フランス株式ファンド          23,525     投資運用業
   ３つの財布  欧州リートファンド
            135,060     投資運用業
   ３つの財布  欧州銀行株式ファンド
            197,190     投資運用業
   （毎月分配型）
   スロベニア・クロアチア・ギリシャ株式ファ
            9,167     投資運用業
   ンド
   ３つの財布  欧州不動産関連株ファンド
            134,368     投資運用業
   （毎月分配型）
   ３つの財布  米国銀行株式ファンド
            134,932     投資運用業
   （毎月分配型）
   テキサス州株式ファンド          24,886     投資運用業
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   カレラワールド債券アクティブファンド          2,759     投資運用業
   フィリピン株式ファンド          3,133     投資運用業
   カレラ 日本小型株式ファンド
            3,262     投資運用業
   オーストラリアリートファンド          62,994     投資運用業
   カレラ 米国小型株式アクティブファンド
            9,155     投資運用業
   中欧株式ファンド          3,712     投資運用業
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （関連当事者との取引）

  第６期（自　平成   28年４月１日　至　平成    29年３月 31日）
  １．関連当事者との取引
  （ア）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
             関係内容
          議決権等の
       資本金  事業の      取引の  取引金額    期末残高
  属性 会社等の名称   住所    被所有割合         科目
            役員の 事業上
       (百万円 ) 内容      内容  (千円 )   (千円 )
           (％)
            兼任等 の関係
      愛知県   金融商品     投資信託

  親会社 安藤証券（株）    2,280   50.6  あり   証券代行  551,939  未払手数料  58,773
      名古屋市   取引業者     の販売等
  （注 )１　取引金額には消費税等は含んでおりません。

   ２　取引条件及び取引条件の決定方針等
    支払手数料については、一般的な契約条件を参考に価格及びその他の条件を決定しております。
  ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

   （１）親会社情報
    安藤証券株式会社（非上場）
   （２）重要な関連会社
    該当事項はありません。
  第７期（自　平成   29年４月１日　至　平成    30年３月 31日）

  １．関連当事者との取引
  （ア）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
             関係内容
          議決権等の
       資本金  事業の      取引の  取引金額    期末残高
  属性 会社等の名称   住所    被所有割合         科目
            役員の 事業上
       (百万円 ) 内容      内容  (千円 )   (千円 )
           (％)
            兼任等 の関係
      愛知県   金融商品     投資信託

  親会社 安藤証券（株）    2,280   50.6  あり   証券代行  610,861  未払手数料  62,219
      名古屋市   取引業者     の販売等
  （注 )１　取引金額には消費税等は含んでおりません。

   ２　取引条件及び取引条件の決定方針等
    支払手数料については、一般的な契約条件を参考に価格及びその他の条件を決定しております。
  ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

   （１）親会社情報
    安藤証券株式会社（非上場）
   （２）重要な関連会社
    該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （１株当たり情報）

           第６期       第７期
    項目     (自　平成  28年４月１日   (自　平成  29年４月１日
         至　平成  29年３月 31日)   至　平成  30年３月 31日)
  １株当たり純資産額         672,115 円71銭     770,688 円16銭
  １株当たり当期純利益         140,849 円38銭     154,572 円45銭

        なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利       なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利
        益金額については、潜在株式が存在しない       益金額については、潜在株式が存在しない
        ため記載しておりません。       ため記載しておりません。
  (注)　１株当たり純資産額の算定上の基礎

             第６期     第７期
      項目     (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
            至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
  貸借対照表の純資産の部の合計額      (千円 )     530,971     608,843
  普通株式以外に帰属する純資産合計額（千円）             －     －
  普通株式に係る当事業年度末の純資産額       (千円 )    530,971     608,843
  普通株式の当事業年度末株式数     (株)       790     790
  (注)　１株当たり当期純利益の算定上の基礎

             第６期     第７期
      項目     (自　平成  28年４月１日  (自　平成  29年４月１日
            至　平成  29年３月 31日)  至　平成  30年３月 31日)
  損益計算書上の当期純利益     (千円 )      111,271     122,112
  普通株式以外に帰属する純利益     (千円 )      －     －
  普通株式に係る当期純利益     (千円 )      111,271     122,112
  普通株式の当期中平均株式数     (株)       790     790
  （重要な後発事象   )

  該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  中間財務諸表等

  １　中間  財務諸表
  （１）中間  貸借対照表
          当中間会計期間末

          (平成 30年９月30日現在 )
        注記
    区分       金額 (千円 )
        番号
    (資産の部  )
  Ⅰ　流動資産
  １　現金及び預金           614,470
  ２　前払費用           197
  ３　未収委託者報酬           101,686
  ４　未収投資助言報酬           246
             23,122
  ５　未収入金
   流動資産合計          739,723
  Ⅱ　固定資産      ※１
  １　有形固定資産           1,682
  （１）器具備品        1,682
  ２　無形固定資産           633
  （１）ソフトウェア         633
  ３　投資その他の資産           4,263
  （１）繰延税金資産        4,242
  （２）前払年金費用         21
   固定資産合計          6,579
  Ⅲ　繰延資産      ※２
              350
  １　入会金
   繰延資産合計           350
   資産合計
             746,653
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          当中間会計期間末

          (平成 30年９月 30日現在 )
        注記
    区分       金額 (千円 )
        番号
    (負債の部  )
  Ⅰ　流動負債
  １　未払金           97,440
  （１）未払手数料      ※３  62,891
  （２）その他未払金        34,549
  ２　未払法人税等           25,849
  ３　未払消費税等           5,210
             6,300
  ４　賞与引当金
   流動負債合計          134,800
  Ⅱ　固定負債
   固定負債合計           -
   負債合計          134,800
   （純資産の部）
  Ⅰ　株主資本
  １　資本金           162,400
  ２　資本剰余金           162,400
  （１）資本準備金        162,400
  ３　利益剰余金           287,052
  （１）その他利益剰余金
   繰越利益剰余金       287,052
   株主資本合計          611,852
   純資産合計          611,852
   負債及び純資産合計
             746,653
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  （２）中間損益計算書
          当中間会計期間

          (自　平成  30年４月１日
          至　平成  30年９月 30日)
        注記
    区分       金額 (千円 )
        番号
  Ⅰ　営業収益
  １　委託者報酬           489,460
             1,561
  ２　投資助言報酬      ※１
   営業収益合計          491,022
  Ⅱ　営業費用
  １　支払手数料      ※２     318,238
  ２　委託計算費           16,484
  ３　広告宣伝費           1,851
  ４　調査費           3,703
  ５　営業雑経費           7,987
  （１）通信費         726
  （２）協会費         950
  （３）印刷費        6,311
   営業費用合計          348,267
  Ⅲ　一般管理費
  １　給料           48,655
  （１）役員報酬        6,000
  （２）給料・手当        35,876
  （３）法定福利費        6,779
  ２　旅費交通費           1,643
  ３　不動産賃借料           1,447
  ４　業務委託費           800
  ５　賞与引当繰入           6,300
  ６　退職給付引当金繰入           955
  ７　租税公課           2,294
  ８　減価償却費      ※３      573
             4,719
  ９　その他一般管理費
   一般管理費合計          67,388
   営業利益
             75,366
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          当中間会計期間

          (自　平成  30年４月１日
          至　平成  30年９月 30日)
        注記
    区分       金額 (千円 )
        番号
  Ⅳ　営業外収益
  １　受取利息            0
              36
  ２　雑収入
   営業外収益合計           36
  Ⅴ　営業外費用
              100
  １　繰延資産償却      ※４
   営業外費用合計           100
   経常利益          75,303
   税引前中間純利益          75,303
   法人税、住民税及び事業税          23,615
   法人税等調整額           488
   中間純利益
             51,198
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  （３）中間  株主資本等変動計算書
              当中間会計期間

              (自　平成  30年４月１日
              至　平成  30年９月 30日)
       区分       金額（千円）
  株主資本
  資本金
   当期首残高             162,400
   当中間会計期間の変動額
   当中間会計期間の変動額合計              -
   当中間会計期間末残高             162,400
  資本剰余金
   資本準備金
   当期首残高             162,400
   当中間会計期間の変動額
    当中間会計期間の変動額合計              -
   当中間会計期間末残高             162,400
  資本剰余金合計
   当期首残高             162,400
   当中間会計期間の変動額
   当中間会計期間の変動額合計              -
   当中間会計期間末残高             162,400
  利益剰余金
   その他利益剰余金
   繰越利益剰余金
    当期首残高             284,043
    当中間会計期間の変動額
    当中間会計期間純利益            51,198
    剰余金の配当            -48,190
    当中間会計期間の変動額合計             3,008
   当中間会計期間末残高             287,052
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              当中間会計期間

             (自　平成  30年４月１日
              至　平成  30年９月 30日)
       区分       金額（千円）
  利益剰余金合計
   当期首残高             284,043
   当中間会計期間の変動額
   当中間会計期間純利益             51,198
   剰余金の配当             -48.190
   剰余金の配当当中間会計期間の変動額合計             3,008
   当中間会計期間末残高             287,052
  株主資本合計
   当期首残高             608,843
   当中間会計期間の変動額
   当中間会計期間純利益             51,198
   剰余金の配当             -48,190
   当中間会計期間の変動額合計             3,008
   当中間会計期間末残高             611,852
  純資産合計
   当期首残高             608,843
   当中間会計期間純利益             51,198
   剰余金の配当             -48,190
   当中間会計期間の変動額合計             3,008
   当中間会計期間末残高             611,852
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  重要な会計方針

            当中間会計期間

     項目       (自　平成  30年４月１日
            至　平成  30年９月 30日)
  １　繰延資産の償却方法       （１）入会金
          繰延資産として計上した入会金は、資産として繰延
          べ、５年均等償却しております。
  ２　固定資産の減価償却の方法       （１）有形固定資産（リース資産を除く）
          定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          器具備品　　　３年～    20年
         （２）無形固定資産    (リース資産を除く   )
          定額法を採用しております。
          なお、自社利用のソフトウェアについては、社内に
          おける利用可能期間   (５年 )に基づいております。
  ３　引当金の計上基準       （１）賞与引当金
          従業員に対して支給する賞与の支給に充てるため、
          支給見込額に基づき計上しております。
         （２）前払年金費用
          従業員の退職給付に備えるため、事業年度末におけ
          る退職給付債務及び年金資産に基づき、当中間会計
          期間末において発生していると認められる額を計上
          しております。
  ４　その他財務諸表作成のための基       消費税等の会計処理
   本となる重要な事項      税抜方式によっております。
  （追加情報）

  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
  　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第             28号　 2018 年２月 16日）等を当中間会計
  期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
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  注記事項

  （中間 貸借対照表関係   )
       当中間会計期間

       (自　平成  30年４月１日
       至　平成  30年９月 30日)
  ※１．固定資産の減価償却累計額は次の通りであります。
   有形固定資産の減価償却累計額
    器具備品　　　　   4,633 千円
   無形固定資産の減価償却累計額
    ソフトウェア　　   4,048 千円
  ※２．繰延資産の償却累計額は次の通りであります。

   繰延資産償却累計額　　    6,206 千円
    創立費償却累計額    556 千円
    入会金償却累計額　　    5,650 千円
  ※３．関係会社に対する負債は次の通りであります。

   （流動負債）
   未払手数料　　   59,033 千円
  （中間損益計算書関係）

       当中間会計期間

       (自　平成  30年４月１日
       至　平成  30年９月 30日)
  ※１．営業収益の投資助言報酬は、平成       27年６月 15日に業務の種別に係る変更
   登録につき、投資助言・代理業の追加を行い計上するものであります。
  ※２．関係会社との取引に係るものが次の通り含まれております。

   支払手数料　　   290,044 千円
  ※３．減価償却費の内容は次の通りであります。

   減価償却費額　　　　　　　　　      573 千円
    有形固定資産減価償却費額　　     383 千円
    無形固定資産減価償却費額　　     189 千円
  ※４．繰延資産   償却の内容は次の通りであります。

    入会金償却額　　   100 千円
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  （中間 株主資本等変動計算書関係     )

  当中間会計期間   (自　平成  30年４月１日　至　平成    30年９月 30日)
   １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
     前事業年度末   当中間会計期間    当中間会計期間   当中間会計期間末

      株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
  発行済株式
   普通株式    790 株   －    －   790 株
   合計   790 株   －    －   790 株
   ２．配当に関する事項　配当金支払額

         配当金の総額   １株当たり配当額

      株式の種類          基準日   効力発生日
   （決議）      （千円）    （円）
  平成 30年６月 20日
               平成 30年
  定時株主総会    普通株式   48,190   61,000     平成 30年６月 20日
               ３月 31日
   自己株式の種類及び株式数に関する事項

   該当事項はありません。
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  (リース取引  関係 )

     当中間会計期間   (自　平成  30年４月１日　至　平成  30年９月 30日)

   ファイナンス・リース取引の内容は次の通りであります。
   リース取引開始日が、平成     20年４月１日以降の所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ただし、一契約のリース料総額が      300 万円以下の取引であるため、従来通り「賃貸借処理」
    を行っております。
   （１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び当中間会計期間末
   残高相当額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            減価償却累計額    当中間会計期間末
        取得価額相当額
            相当額    残高相当額
    コピー複合機一式      804    308    495
     合計     804    308    495

   （２）未経過リース料当中間会計期間末残高相当額
    １年内　　　  167 千円
    １年超　　　  376 千円
     合計　　　  544 千円
   （３）支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
    支払リース料　　　　    95千円
    減価償却費相当額　　    80千円
    支払利息相当額　　　    14千円
   （４）減価償却費相当額の算定方法及び利息相当額の算定方法
    減価償却費相当額の算定方法
     リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
    利息相当額の算定方法
     リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への分
     配方法については、利息法によっております。
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  （金融商品に関する注記）
  当中間会計期間末   (平成 30年９月 30日)
  金融商品の時価等に関する事項
   平成 30年９月 30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。な
  お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
                  （単位：千円）
        貸借対照表計上額      時価    差額
   （１）現金及び預金       614,470    614,470     －
   （２）未収委託者報酬       101,686    101,686     －
   （３）未収入金       23,122    23,122     －
    資産計      739,280    739,280
   （４）未払金       (97,440)    (97,440)     －
    未払手数料      (62,891)    (62,891)     －
    その他未払金      (34,549)    (34,549)     －
    負債計      (97,440)    (97,4440)
  （注）負債に計上されているものについては、（　）で示しております。
  （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券及びデリバティブに関する事項

    資　産
    （１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収入金
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    負　債
    （４）未払金（未払手数料及びその他未払金）
     短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっています。
    投資有価証券、デリバティブ取引
     該当事項はありません。
    ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

     該当事項はありません。
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （有価証券関係   )
  当中間会計期間末   (平成 30年９月 30日)
  １．子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
    該当事項はありません。
  ２．その他有価証券で時価のあるもの

    該当事項はありません。
  ３．時価評価されていない有価証券

    該当事項はありません。
  （税効果会計関係）

            当中間会計期間

      項目      (自　平成  30年４月１日
            至　平成  30年９月 30日)
              単位：千円
  １　繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳        繰延税金資産
           （固定）
           貯蔵品　　　　　　　    686
           賞与引当金　　　　    1,929
           未払金　　　　　　　　    34
           未払事業税　　　　    1,521
           退職給付引当金　　　     -
           一括償却資産　　　　　    77
           前払い年金費用　　　    -6
           合計　　　　　　   4,242
           評価性引当額　　　　　    0
           合計　　　　　　     4,242
           繰延税金  資産合計　  4,242
  ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人        法定実効税率と税効果会計適用後の
   税等の負担率との間に重要な差異がある       法人税等の負担率との間の差異が法
   ときの、当該差異の原因となった主要な       定実効税率の  100 分の５以下であるた
   項目別の内訳       め注記を省略しております。
  （セグメント情報等    )

  セグメント情報
  当中間会計期間（自　平成     30年４月１日　至　平成    30年９月 30日）
   当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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  関連情報

  当中間会計期間（自　平成     30年４月１日　至　平成    30年９月 30日）
  １．サービスごとの情報
   当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  ２．地域ごとの情報

  （１）営業収益
    本邦以外の外部顧客からの営業収益がないため、記載を省略しております。
  （２）有形固定資産

    本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
  ３．主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
     投資信託の名称       営業収益    関連するサービスの種類
    ニュージーランド株式ファンド         9,437    投資運用業
     スイス株式ファンド        8,220    投資運用業
    カレラ Jリートファンド
            56,795    投資運用業
    メキシコ株式ファンド        7,631    投資運用業
    オランダ株式ファンド        16,958    投資運用業
   カタール・アブダビ株式ファンド         3,776    投資運用業
     ロシア株式ファンド        6,108    投資運用業
    ２１世紀東京  日本株式ファンド
            16,963    投資運用業
    イタリア株式ファンド        10,151    投資運用業
    フランス株式ファンド        11,885    投資運用業
    ３つの財布  欧州リートファンド
            60,926    投資運用業
   ３つの財布  欧州銀行株式ファンド
            82,243    投資運用業
     （毎月分配型）
    スロベニア・クロアチア・
             4,246    投資運用業
    ギリシャ株式ファンド
   ３つの財布  欧州不動産関連株ファンド
            60,868    投資運用業
     （毎月分配型）
   ３つの財布  米国銀行株式ファンド
            71,807    投資運用業
     （毎月分配型）
    テキサス州株式ファンド        12,591    投資運用業
   カレラ ワールド債券アクティブファンド
             1,245    投資運用業
    フィリピン株式ファンド        1,376    投資運用業
    カレラ 日本小型株式ファンド
             2,437    投資運用業
    オーストラリアリートファンド         29,008    投資運用業
   カレラ 米国小型株式アクティブファンド
             7,692    投資運用業
     中欧株式ファンド        7,087    投資運用業
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  （１株当たり情報   )

            当中間会計期間

     項目      (自　平成  30年４月１日
           至　平成  30年９月 30日)
   １株当たり純資産額           774,496 円94銭
   １株当たり当中間会計期間純利益           64,808 円78銭

          なお、潜在株式調整後１株当たり当中間会
          計期間純利益金額については、潜在株式が
          存在しないため記載しておりません。
  (注)　１株当たり当中間会計期間純資産額の算定上の基礎

             当中間会計期間
       項目      (自　平成  30年４月１日
            至　平成  30年９月 30日)
  中間貸借対照表の純資産の部の合計額      (千円 )     611,852
  普通株式以外に帰属する純資産合計額（千円）             －

  普通株式に係る当中間会計期間末の純資産額        (千円 )    611,852

  普通株式の当中間会計期間末株式数      (株)      790

  (注)　１株当たり当中間会計期間純利益及び当中間会計期間純損失の算定上の基礎

             当中間会計期間
       項目      (自　平成  30年４月１日
            至　平成  30年９月 30日)
  中間損益計算書上の当中間会計期間純利益       (千円 )    51,198
  普通株式以外に帰属する純利益     (千円 )       －

  普通株式に係る当中間会計期間純利益      (千円 )     51,198

  普通株式の当中間会計期間中平均株式数       (株)      790

  （重要な後発事象   )

  該当事項はありません。
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  第２【その他の関係法人の概況】
  　１【名称、資本金の額及び事業の内容】
  以下の内容に更新・訂正いたします。
  ＜更新・訂正後＞

   ① 受託会社
   名　　　称　　　　三菱     UFJ 信託銀行株式会社
   資本金の額　　　　    324,279  百万円（  2019 年４月末日現在）
   事業の内容　　　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関す
       る法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
   ＜参考＞　再信託受託会社の概要

   名　　　称　　　　日本マスタートラスト信託銀行株式会社
   資本金の額　　　　    10,000 百万円（  2019 年４月末日現在）
   事業の内容　　　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
       する法律に基づき信託業務を営んでいます。
   関係業務の概要　　受託会社より委託を受け、当ファンドの信託事務の一部（信託財産の管理
       等）を行います。
   ② 販売会社
         資本金の額
     名　称            事業の内容
        (2019 年６月５日現在   )
             金融商品取引法に定める第一種金融商品取引
    安藤証券株式会社      2,280 百万円
             業を営んでいます。
    木村証券株式会社      500 百万円       同上
    三木証券株式会社      500 百万円       同上
    豊証券株式会社     2,540 百万円       同上
   株式会社ＳＢＩ証券      48,323 百万円       同上
    楽天証券株式会社      7,495 百万円       同上
    山形證券株式会社      100 百万円       同上
  　３【資本関係】

  ＜訂正前＞
   販売会社である   安藤証券株式会社    は、委託会社であるカレラアセットマネジメント株式会社の株
   式を 400 株保有しており、    2018 年10月末日 現在の発行済普通株式数に対する比率は、        50.6 ％で
   す。
   その他の上記関係法人との間に資本関係はありません。
  ＜訂正後＞

   販売会社である   安藤証券株式会社    は、委託会社であるカレラアセットマネジメント株式会社の株
   式を 400 株保有しており、    2019 年４月末日 現在の発行済普通株式数に対する比率は、        50.6 ％で
   す。
   その他の上記関係法人との間に資本関係はありません。
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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                  令和元年５月   20日

  カレラアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          UHY 東京監査法人
          指定社員

              公認会計士   若槻　明　　印
          業務執行社員
  　当監査法人は、金融商品取引法第       193 条の２第  1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

  経理状況」に掲げられている３つの財布        米国銀行株式ファンド（毎月分配型）の平成         30年９月６日か
  ら平成 31年３月５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
  表並びに附属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

  作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
  成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
  を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
  して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
  理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
  査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
  基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
  ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
  ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
  表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
  拠して、３つの財布    米国銀行株式ファンド（毎月分配型）の平成         31年３月５日現在の信託財産の状態
  及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているもの
  と認める。
  利害関係

  　カレラアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
  会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　　上
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注 1）　上記は、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
    は、当社が別途保管しております。
  （注 2）　 ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
  次へ

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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                  平成 30年６月 11日

  カレラアセットマネジメント株式会社
  取　締　役　会　御　中
          UHY 東京監査法人
           指定社員

              公認会計士   若槻　明　　印
           業務執行社員
  　当監査法人は、金融商品取引法第       193 条の２第  1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているカレラアセットマネジメント株式会社の平成               29年４月１日から平成    30年
  ３月 31日までの第７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算
  書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

  作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
  成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見

  を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
  して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
  理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
  査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
  基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
  ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
  ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
  した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
  表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

  拠して、カレラアセットマネジメント株式会社の平成           30年３月 31日現在の財政状態及び同日をもって終
  了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな

  い。
                    以　　上
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注 1）　上記は、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
    は、当社が別途保管しております。
  （注 2）　 ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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      独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                  平成 30年11月13日

  カレラアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
          UHY 東京監査法人
           指定社員

              公認会計士   若槻　明　　印
           業務執行社員
  　当監査法人は、金融商品取引法第       193 条の２第  1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

  の経理状況」に掲げられているカレラアセットマネジメント株式会社の平成               30年４月１日から平成    31年
  ３月 31日までの第８期事業年度の中間会計期間（平成         30年４月１日から平成    30年９月 30日まで）に係る
  中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
  方針及びその他の注記について中間監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中

  間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
  のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
  運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
  する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
  の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
  間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
  合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
  を求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
  べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
  り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
  心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
  の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
  況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
  内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
  によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
  作成基準に準拠して、カレラアセットマネジメント株式会社の平成             30年９月 30日現在の財政状態及び同
  日をもって終了する中間会計期間（平成        30年４月１日から平成    30年９月 30日まで）の経営成績に関する
  有用な情報を表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
  い。
                    以　　上
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                 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （注 1）　上記は、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その
    原本は、当社が別途保管しております。
  （注 2）　 ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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