iFree 年金バランス 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | iFree 年金バランス |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2019年5月21日提出
【発行者名】 大和証券投資信託委託株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内 iFree 年金バランス
国投資信託受益証券に係る
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集内 (1) 当初自己設定
国投資信託受益証券の金
100万円とします。
額】
(2) 継続申込期間
10兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2018年8月15日付で提出した有価証券届出書(以下「原有価証券届出書」)の記載事項を、半期報告
書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
Ⅱ.【訂正の内容】
<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部 は訂正部分を示し、<更新後>の記載事項は原有価
証券届出書の更新後の内容を示します。
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第二部 【ファンド情報】
第1 【ファンドの状況】
1 【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
<更新後>
<略>
<略>
<略>
(3) 【ファンドの仕組み】
<更新後>
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<略>
<委託会社の概況(2019年2月末日現在)>
<略>
2 【投資方針】
(3) 【運用体制】
<更新後>
<略>
※ 上記の運用体制は2019年2月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
3 【投資リスク】
<更新後>
<略>
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4 【手数料等及び税金】
(3) 【信託報酬等】
<更新後>
※
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.17172% (税抜
0.159%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日
(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のとき
に信託財産中から支弁します。
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※消費税率が8%の場合の率です。消費税率が10%の場合は、0.1749%となります。
<略>
(5) 【課税上の取扱い】
<更新後>
<略>
(※)上記は、2019年2月末現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
は、上記の内容が変更になることがあります。
<略>
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5 【運用状況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」を次の内容に訂
正・更新します。
<訂正後>
(1) 【投資状況】 (2019年2月28日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 103,287,136 98.98
内 日本 103,287,136 98.98
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,063,776 1.02
純資産総額 104,350,912 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2019年2月28日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
親投資信
1.0735 1.0876
1 ネオ・ジャパン債券マザーファンド 日本 託受益証 33,227,638 34.63
35,670,672 36,138,379
券
親投資信
2.4873 2.4775
2 外国株式インデックスマザーファンド 日本 託受益証 10,470,032 24.86
26,042,748 25,939,504
券
親投資信
1.0678 1.0216
3 トピックス・インデックス・マザーファンド 日本 託受益証 25,145,829 24.62
26,851,888 25,688,978
券
親投資信
2.7465 2.7636
▶ 外国債券インデックスマザーファンド 日本 託受益証 5,615,963 14.87
15,424,546 15,520,275
券
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
親投資信託受益証券 98.98%
合計 98.98%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
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該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
2018年8月末日 995,670 0.9957
- -
9月末日 45,242,477 1.0174
- -
10月末日 73,040,040 0.9691
- -
11月末日 80,105,587 0.9808
- -
12月末日 81,485,026 0.9310
- -
2019年1月末日 94,732,121 0.9572
- -
2月末日 104,350,912 0.9800
- -
② 【分配の推移】
1口当たり分配金(円)
2018年8月31日~
-
2019年2月28日
③ 【収益率の推移】
収益率(%)
2018年8月31日~
△2.0
2019年2月28日
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量(口) 解約数量(口)
2018年8月31日~
118,925,540 13,444,695
2019年2月28日
(注) 当初設定数量は1,000,000口です。
(参考)マザーファンド
トピックス・インデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年2月28日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
137,886,655,810 99.52
株式
内 日本 137,886,655,810 99.52
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 665,179,920 0.48
純資産総額 138,551,835,730 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引(買建) 915,420,000 0.66
内 日本 915,420,000 0.66
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(2) 投資資産 (2019年2月28日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 業種 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
7,012.45 6,697.00
輸送用機
1 トヨタ自動車 日本 株式 665,700 3.22
器
4,668,191,239 4,458,192,900
10,870.71 10,280.00
情報・通信
2 ソフトバンクグループ 日本 株式 245,500 1.82
業
2,668,760,694 2,523,740,000
700.48 576.70
3 三菱UFJフィナンシャルG 日本 株式 銀行業 4,051,500 1.69
2,838,013,322 2,336,500,050
4,579.99 4,469.00
▶ 武田薬品 日本 株式 医薬品 521,800 1.68
2,389,839,620 2,331,924,200
6,650.98 5,341.00
ソ ニ ー
5 日本 株式 電気機器 401,600 1.55
2,671,034,855 2,144,945,600
5,142.61 4,801.00
情報・通信
6 日本電信電話 日本 株式 401,300 1.39
業
2,063,732,016 1,926,641,300
63,104.83 64,930.00
7 キーエンス 日本 株式 電気機器 29,400 1.38
1,855,282,155 1,908,942,000
4,529.47 3,942.00
8 三井住友フィナンシャルG 日本 株式 銀行業 415,600 1.18
1,882,449,983 1,638,295,200
3,377.68 3,153.00
輸送用機
9 本田技研 日本 株式 503,800 1.15
器
1,701,675,455 1,588,481,400
197.93 175.20
10 みずほフィナンシャルG 日本 株式 銀行業 8,004,300 1.01
1,584,312,507 1,402,353,360
3,076.04 2,688.50
情報・通信
11 KDDI 日本 株式 517,300 1.00
業
1,591,238,925 1,390,761,050
23,227.73 24,975.00
12 東海旅客鉄道 日本 株式 陸運業 53,600 0.97
1,245,006,643 1,338,660,000
3,460.71 3,139.00
13 三菱商事 日本 株式 卸売業 412,300 0.93
1,426,852,912 1,294,209,700
3,650.60 3,114.00
14 リクルートホールディングス 日本 株式 サービス業 411,500 0.92
1,502,222,551 1,281,411,000
9,028.20 8,424.00
花 王
15 日本 株式 化学 145,100 0.88
1,309,992,656 1,222,322,400
5,093.19 4,894.00
16 セブン&アイ・HLDGS 日本 株式 小売業 245,900 0.87
1,252,416,985 1,203,434,600
5,446.02 5,426.00
17 東京海上HD 日本 株式 保険業 213,500 0.84
1,162,726,681 1,158,451,000
10,640.86 10,660.00
18 東日本旅客鉄道 日本 株式 陸運業 105,900 0.81
1,126,867,689 1,128,894,000
39,826.13 30,440.00
その他製
任 天 堂
19 日本 株式 37,000 0.81
品
1,473,566,862 1,126,280,000
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3,036.44 2,591.50
情報・通信
20 NTTドコモ 日本 株式 421,900 0.79
業
1,281,074,058 1,093,353,850
17,883.64 17,325.00
21 村田製作所 日本 株式 電気機器 62,800 0.79
1,123,092,687 1,088,010,000
22,040.42 18,440.00
22 ファナック 日本 株式 電気機器 56,800 0.76
1,251,895,870 1,047,392,000
3,536.20 3,201.00
23 キヤノン 日本 株式 電気機器 319,300 0.74
1,129,108,705 1,022,079,300
15,506.88 12,090.00
24 ダイキン工業 日本 株式 機械 81,600 0.71
1,265,361,575 986,544,000
2,985.21 2,833.00
25 日本たばこ産業 日本 株式 食料品 344,000 0.70
1,026,915,499 974,552,000
16,420.49 13,475.00
26 日本電産 日本 株式 電気機器 72,100 0.70
1,183,918,039 971,547,500
9,824.07 9,271.00
27 信越化学 日本 株式 化学 103,100 0.69
1,012,862,231 955,840,100
1,999.29 1,718.50
28 アステラス製薬 日本 株式 医薬品 553,000 0.69
1,105,609,761 950,330,500
3,726.79 3,335.00
日 立
29 日本 株式 電気機器 268,700 0.65
1,001,390,890 896,114,500
7,904.15 7,348.00
資 生 堂
30 日本 株式 化学 119,400 0.63
943,755,644 877,351,200
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
株式 99.52%
合計 99.52%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
業種 投資比率
水産・農林業 0.12%
鉱業 0.29%
建設業 2.96%
食料品 4.24%
繊維製品 0.64%
パルプ・紙 0.29%
化学 7.25%
医薬品 5.95%
石油・石炭製品 0.63%
ゴム製品 0.80%
ガラス・土石製品 0.91%
鉄鋼 0.97%
非鉄金属 0.79%
金属製品 0.57%
機械 4.80%
電気機器 12.81%
輸送用機器 8.07%
精密機器 1.98%
その他製品 1.99%
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電気・ガス業 1.96%
陸運業 4.83%
海運業 0.16%
空運業 0.61%
倉庫・運輸関連業 0.20%
情報・通信業 8.32%
卸売業 4.95%
小売業 4.84%
銀行業 6.21%
証券、商品先物取引業 0.83%
保険業 2.22%
その他金融業 1.14%
不動産業 2.36%
サービス業 4.84%
合計 99.52%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位:円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
株価指数先物
TOPIX先物 2019年3月
日本 買建 57 900,215,780 915,420,000 0.66%
取引
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
外国株式インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2019年2月28日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
株式 106,488,132,619 96.23
内 香港 1,597,956,505 1.44
内 シンガポール 499,653,443 0.45
内 イスラエル 223,619,583 0.20
内 ノルウェー 302,157,960 0.27
内 スウェーデン 1,104,186,025 1.00
内 デンマーク 724,131,201 0.65
内 イギリス 7,005,078,829 6.33
内 アイルランド 222,722,452 0.20
内 オランダ 1,443,715,570 1.30
内 ベルギー 394,856,458 0.36
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内 フランス 4,491,248,805 4.06
内 ドイツ 3,610,293,793 3.26
内 スイス 3,627,790,084 3.28
内 ポルトガル 62,204,326 0.06
内 スペイン 1,261,952,940 1.14
内 イタリア 949,063,975 0.86
内 フィンランド 432,470,101 0.39
内 オーストリア 95,996,795 0.09
内 カナダ 4,217,438,526 3.81
内 アメリカ 71,573,839,797 64.68
内 オーストラリア 2,555,020,399 2.31
内 ニュージーランド 92,735,052 0.08
2,949,722,255 2.67
投資証券
内 香港 99,948,414 0.09
内 シンガポール 50,967,993 0.05
内 イギリス 87,041,601 0.08
内 フランス 133,305,287 0.12
内 カナダ 19,615,059 0.02
内 アメリカ 2,238,501,015 2.02
内 オーストラリア 320,342,886 0.29
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,219,685,078 1.10
純資産総額 110,657,539,952 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引(買建) 1,193,044,353 1.08
内 アメリカ 1,193,044,353 1.08
為替予約取引(買建) 88,640,000 0.08
内 日本 88,640,000 0.08
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2019年2月28日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 業種 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
19,847.83 19,387.83
APPLE INC
1 アメリカ 株式 情報技術 130,100 2.28
2,582,213,965 2,522,357,581
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12,205.56 12,436.28
MICROSOFT CORP
2 アメリカ 株式 情報技術 196,300 2.21
2,395,961,124 2,441,243,315
一般消費
185,551.47 181,947.64
AMAZON.COM INC
3 アメリカ 株式 財・サービ 11,170 1.84
2,072,610,876 2,032,355,232
ス
コミュニ
15,398.62 18,050.74
FACEBOOK INC-CLASS A
▶ アメリカ 株式 ケーション・ 65,050 1.06
1,001,686,447 1,174,200,943
サービス
16,125.15 15,063.90
JOHNSON & JOHNSON
5 アメリカ 株式 ヘルスケア 72,350 0.98
1,166,660,397 1,089,873,664
12,169.97 11,659.08
JPMORGAN CHASE & CO
6 アメリカ 株式 金融 90,620 0.95
1,102,843,758 1,056,546,663
コミュニ
120,610.04 123,736.46
ALPHABET INC-CL C
7 アメリカ 株式 ケーション・ 8,487 0.95
1,023,617,785 1,050,151,366
サービス
8,743.65 8,810.83
EXXON MOBIL CORP
8 アメリカ 株式 エネルギー 114,055 0.91
997,266,315 1,004,920,231
コミュニ
121,329.36 124,494.81
ALPHABET INC-CL A
9 アメリカ 株式 ケーション・ 8,060 0.91
977,915,564 1,003,428,203
サービス
9,439.57 9,988.90
生活必需
NESTLE SA-REG
10 スイス 株式 84,100 0.76
品
793,871,744 840,066,557
3,107.13 3,273.99
BANK OF AMERICA CORP
11 アメリカ 株式 金融 255,501 0.76
793,875,401 836,508,000
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL 24,102.25 22,427.89
12 アメリカ 株式 金融 35,000 0.71
B 843,580,616 784,976,231
15,424.78 16,322.28
VISA INC-CLASS A SHARES
13 アメリカ 株式 情報技術 47,900 0.71
738,851,705 781,837,279
5,040.37 4,759.64
PFIZER INC
14 アメリカ 株式 ヘルスケア 157,913 0.68
795,948,439 751,610,468
10,290.39 10,966.15
生活必需
PROCTER & GAMBLE CO/THE
15 アメリカ 株式 66,817 0.66
品
687,580,200 732,725,358
5,287.50 5,902.71
INTEL CORP
16 アメリカ 株式 情報技術 123,750 0.66
654,337,832 730,461,452
5,242.59 5,719.78
CISCO SYSTEMS INC
17 アメリカ 株式 情報技術 126,850 0.66
665,031,188 725,554,512
31,288.29 27,726.36
UNITEDHEALTH GROUP INC
18 アメリカ 株式 ヘルスケア 25,976 0.65
812,745,429 720,220,177
38,003.90 48,277.23
資本財・
BOEING CO/THE
19 アメリカ 株式 14,710 0.64
サービス
559,038,282 710,158,094
コミュニ
VERIZON COMMUNICATIONS 6,576.58 6,288.54
20 アメリカ 株式 ケーション・ 111,404 0.63
INC 732,669,960 700,569,223
サービス
13,162.15 13,313.26
CHEVRON CORP
21 アメリカ 株式 エネルギー 51,718 0.62
680,725,480 688,535,677
5,971.79 5,532.41
WELLS FARGO & CO
22 アメリカ 株式 金融 123,322 0.62
736,454,183 682,268,236
コミュニ
3,386.63 3,443.62
AT&T INC
23 アメリカ 株式 ケーション・ 195,791 0.61
663,092,815 674,230,234
サービス
8,626.57 8,938.33
MERCK & CO. INC.
24 アメリカ 株式 ヘルスケア 71,721 0.58
618,709,493 641,066,640
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
一般消費
19,472.31 20,363.49
HOME DEPOT INC
25 アメリカ 株式 財・サービ 30,850 0.57
600,721,488 628,213,756
ス
21,796.59 24,898.07
26 MASTERCARD INC - A アメリカ 株式 情報技術 24,850 0.56
541,646,460 618,717,186
9,999.98 10,130.77
NOVARTIS AG-REG
27 スイス 株式 ヘルスケア 59,150 0.54
591,504,971 599,235,400
ROCHE HOLDING AG- 28,185.61 30,824.60
28 スイス 株式 ヘルスケア 19,170 0.53
GENUSSCHEIN 540,318,851 590,907,659
5,425.09 4,982.49
生活必需
COCA-COLA CO/THE
29 アメリカ 株式 108,900 0.49
品
590,797,182 542,594,010
コミュニ
4,355.19 4,271.82
COMCAST CORP-CLASS A
30 アメリカ 株式 ケーション・ 123,140 0.48
536,299,732 526,032,050
サービス
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
株式 96.23%
投資証券 2.67%
合計 98.90%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
業種 投資比率
エネルギー 6.47%
素材 4.53%
資本財・サービス 10.24%
一般消費財・サービス 9.57%
生活必需品 8.23%
ヘルスケア 13.05%
金融 16.45%
情報技術 15.67%
コミュニケーション・サービス 8.07%
公益事業 3.37%
不動産 0.60%
合計 96.23%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位:円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
S&P500 E-MINI FUTURE
株価指数先物
アメリカ 買建 77 1,124,755,805 1,193,044,353 1.08%
取引
2019年3月
米ドル買/円売 2019年3月
為替予約取引 日本 買建 800,000 88,419,440 88,640,000 0.08%
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(注2) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注4) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
ネオ・ジャパン債券マザーファンド
(1) 投資状況 (2019年2月28日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
国債証券 57,169,212,260 50.25
内 日本 57,169,212,260 50.25
地方債証券 780,213,216 0.69
内 日本 780,213,216 0.69
特殊債券 7,080,939,713 6.22
内 日本 7,080,939,713 6.22
社債券 44,832,891,786 39.40
内 日本 44,832,891,786 39.40
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 3,916,677,903 3.44
純資産総額 113,779,934,878 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 投資資産 (2019年2月28日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
100.00 100.98 1.030000
1 日本生命2劣ローン
1 日本 社債券 2,400,000,000 2.13
2,400,000,000 2,423,520,000 2048/09/18
100.00 100.41 1.130000
6 みずほFG劣後FR
2 日本 社債券 1,500,000,000 1.32
1,500,000,000 1,506,165,000 永久債
100.02 100.28 0.670000
4 インドネシア共和国
3 日本 国債証券 1,500,000,000 1.32
1,500,343,500 1,504,338,000 2021/05/31
100.82 100.82 0.100000
131 5年国債
▶ 日本 国債証券 1,400,000,000 1.24
1,411,606,000 1,411,592,000 2022/03/20
101.08 101.88 0.100000
343 10年国債
5 日本 国債証券 1,370,000,000 1.23
1,384,837,100 1,395,797,100 2026/06/20
103.15 103.42 0.400000
338 10年国債
6 日本 国債証券 1,200,000,000 1.09
1,237,848,000 1,241,064,000 2025/03/20
100.16 102.57 1.110000
7 3A明治安田劣後FR 日本 社債券 1,200,000,000 1.08
1,202,016,000 1,230,948,000 2047/11/06
100.88 100.88 0.100000
132 5年国債
8 日本 国債証券 1,200,000,000 1.06
1,210,620,000 1,210,560,000 2022/06/20
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
100.52 100.40 0.100000
125 5年国債
9 日本 国債証券 1,200,000,000 1.06
1,206,240,000 1,204,860,000 2020/09/20
100.57 100.47 0.100000
126 5年国債
10 日本 国債証券 1,115,000,000 0.98
1,121,444,700 1,120,240,500 2020/12/20
100.67 100.58 0.100000
128 5年国債
11 日本 国債証券 1,100,000,000 0.97
1,107,458,000 1,106,479,000 2021/06/20
100.00 103.05 1.488000
Aflac Inc
12 日本 社債券 1,000,000,000 0.91
1,000,000,000 1,030,560,000 2033/10/18
101.92 102.30 1.290000
5 三井住友FG劣FR
13 日本 社債券 1,000,000,000 0.90
1,019,200,000 1,023,000,000 永久債
101.55 101.77 1.170000
4 三井住友海劣FR
14 日本 社債券 1,000,000,000 0.89
1,015,560,000 1,017,770,000 2077/12/10
100.00 101.44 1.350000
7 みずほFG劣後FR
15 日本 社債券 1,000,000,000 0.89
1,000,000,000 1,014,430,000 永久債
100.77 100.74 0.100000
130 5年国債
16 日本 国債証券 1,000,000,000 0.89
1,007,740,000 1,007,460,000 2021/12/20
100.00 100.65 2.350000
1 楽天 劣後FR
17 日本 社債券 1,000,000,000 0.88
1,000,000,000 1,006,500,000 2053/12/13
100.03 100.57 0.680000
1 サントリーHD劣後FR
18 日本 社債券 1,000,000,000 0.88
1,000,310,000 1,005,710,000 2078/04/25
100.00 100.42 1.490000
1 ドンキホーテHD 劣FR
19 日本 社債券 1,000,000,000 0.88
1,000,000,000 1,004,200,000 2053/11/28
100.00 100.16 0.320000
12 ウエストパツクBK
20 日本 社債券 1,000,000,000 0.88
1,000,000,000 1,001,676,000 2023/07/06
118.41 119.03 1.500000
149 20年国債
21 日本 国債証券 834,000,000 0.87
987,597,780 992,785,260 2034/06/20
100.03 98.69 0.650000
6 ロイズ・バンキングG
22 日本 社債券 1,000,000,000 0.87
1,000,326,000 986,940,000 2023/05/30
101.03 101.91 0.100000
344 10年国債
23 日本 国債証券 925,000,000 0.83
934,564,500 942,667,500 2026/09/20
99.91 101.45 0.400000
156 20年国債
24 日本 国債証券 900,000,000 0.80
899,253,000 913,113,000 2036/03/20
100.20 101.27 1.050000
25 1 日本生命劣ローン 日本 社債券 900,000,000 0.80
901,800,000 911,430,000 2048/04/27
100.94 100.96 0.100000
133 5年国債
26 日本 国債証券 900,000,000 0.80
908,460,000 908,694,000 2022/09/20
116.87 117.66 1.400000
27 150 20年国債 日本 国債証券 768,000,000 0.79
897,561,600 903,628,800 2034/09/20
103.31 103.71 0.400000
340 10年国債
28 日本 国債証券 870,000,000 0.79
898,840,500 902,277,000 2025/09/20
100.00 100.20 1.000000
29 1 かんぽ生命劣FR 日本 社債券 900,000,000 0.79
900,000,000 901,836,000 2049/01/29
100.00 99.79 1.160000
20 東京電力パワー
30 日本 社債券 900,000,000 0.79
900,000,000 898,185,600 2033/12/13
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 50.25%
地方債証券 0.69%
特殊債券 6.22%
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
社債券 39.40%
合計 96.56%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
外国債券インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2019年2月28日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
168,156,551,253 98.23
国債証券
内 ユーロ 65,274,236,175 38.13
内 シンガポール 658,165,970 0.38
内 マレーシア 791,466,044 0.46
内 ノルウェー 387,739,271 0.23
内 スウェーデン 612,998,049 0.36
内 デンマーク 878,310,604 0.51
内 イギリス 11,540,633,837 6.74
内 ポーランド 1,024,322,736 0.60
内 カナダ 3,432,082,094 2.00
内 アメリカ 77,680,068,231 45.38
内 メキシコ 1,329,639,980 0.78
内 南アフリカ 977,832,063 0.57
内 オーストラリア 3,569,056,199 2.08
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 3,034,987,888 1.77
純資産総額 171,191,539,141 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%)
為替予約取引(買建) 1,302,945,060 0.76
内 日本 1,302,945,060 0.76
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 投資資産 (2019年2月28日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 利率(%) 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 償還期限 比率
は
(円) (円) (年/月/日) (%)
額面金額
102.66 103.63 3.125000
United States Treasury Note/Bond
1 アメリカ 国債証券 6,400,000 0.43
728,489,155 735,339,509 2028/11/15
91.63 93.59 1.625000
United States Treasury Note/Bond
2 アメリカ 国債証券 7,029,000 0.43
714,114,508 729,375,143 2026/05/15
97.75 100.58 2.750000
United States Treasury Note/Bond
3 アメリカ 国債証券 6,300,000 0.41
682,814,071 702,567,113 2028/02/15
96.78 98.24 2.000000
United States Treasury Note/Bond
▶ アメリカ 国債証券 6,287,000 0.40
674,601,982 684,785,732 2022/11/30
98.64 101.51 2.875000
United States Treasury Note/Bond
5 アメリカ 国債証券 6,000,000 0.39
656,173,008 675,298,083 2028/08/15
96.38 98.42 2.250000
United States Treasury Note/Bond
6 アメリカ 国債証券 5,921,000 0.38
632,710,501 646,095,746 2024/11/15
94.14 96.93 2.250000
United States Treasury Note/Bond
7 アメリカ 国債証券 5,900,000 0.37
615,853,136 634,096,906 2027/08/15
95.58 97.91 2.250000
United States Treasury Note/Bond
8 アメリカ 国債証券 5,840,000 0.37
618,894,522 633,974,350 2025/11/15
159.73 162.02 4.500000
FRENCH GOVERNMENT BOND
9 ユーロ 国債証券 3,084,000 0.37
621,128,569 630,037,388 2041/04/25
95.23 97.42 2.125000
United States Treasury Note/Bond
10 アメリカ 国債証券 5,788,000 0.37
611,131,396 625,217,052 2025/05/15
121.43 120.68 4.250000
FRENCH GOVERNMENT BOND
11 ユーロ 国債証券 4,097,000 0.36
627,320,291 623,432,024 2023/10/25
95.35 98.07 2.375000
United States Treasury Note/Bond
12 アメリカ 国債証券 5,700,000 0.36
602,579,226 619,762,191 2027/05/15
98.69 101.54 2.875000
United States Treasury Note/Bond
13 アメリカ 国債証券 5,500,000 0.36
601,827,305 619,212,276 2028/05/15
94.71 96.92 2.000000
United States Treasury Note/Bond
14 アメリカ 国債証券 5,743,000 0.36
603,094,521 617,121,603 2025/02/15
94.26 96.55 2.000000
United States Treasury Note/Bond
15 アメリカ 国債証券 5,743,000 0.36
600,210,150 614,784,817 2025/08/15
93.94 96.75 2.250000
United States Treasury Note/Bond
16 アメリカ 国債証券 5,500,000 0.34
572,862,518 590,009,672 2027/11/15
99.33 101.13 2.750000
United States Treasury Note/Bond
17 アメリカ 国債証券 5,229,000 0.34
575,883,964 586,301,878 2024/02/15
93.00 95.68 2.000000
United States Treasury Note/Bond
18 アメリカ 国債証券 5,500,000 0.34
567,142,734 583,484,972 2026/11/15
162.41 163.30 5.750000
FRENCH GOVERNMENT BOND
19 ユーロ 国債証券 2,807,000 0.34
574,835,850 577,996,486 2032/10/25
94.56 97.26 2.250000
United States Treasury Note/Bond
20 アメリカ 国債証券 5,340,000 0.34
559,850,349 575,853,347 2027/02/15
110.68 109.79 3.250000
FRENCH GOVERNMENT BOND
21 ユーロ 国債証券 4,150,000 0.34
579,189,560 574,538,604 2021/10/25
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
89.91 92.49 1.500000
United States Treasury Note/Bond
22 アメリカ 国債証券 5,600,000 0.34
558,250,850 574,256,930 2026/08/15
148.58 148.94 5.500000
FRENCH GOVERNMENT BOND
23 ユーロ 国債証券 3,023,000 0.33
566,361,548 567,737,572 2029/04/25
97.23 99.19 2.375000
United States Treasury Note/Bond
24 アメリカ 国債証券 5,162,000 0.33
556,480,819 567,703,836 2024/08/15
99.46 101.10 2.750000
United States Treasury Note/Bond
25 アメリカ 国債証券 5,021,000 0.33
553,716,741 562,851,832 2023/11/15
91.36 93.82 1.625000
United States Treasury Note/Bond
26 アメリカ 国債証券 5,366,000 0.33
543,568,249 558,161,843 2026/02/15
99.50 100.30 2.625000
United States Treasury Note/Bond
27 アメリカ 国債証券 5,000,000 0.32
551,594,880 556,013,050 2021/06/15
106.79 108.18 1.500000
FRENCH GOVERNMENT BOND
28 ユーロ 国債証券 3,920,000 0.31
527,873,464 534,743,856 2031/05/25
139.61 139.12 6.000000
FRENCH GOVERNMENT BOND
29 ユーロ 国債証券 3,025,000 0.31
532,503,603 530,657,519 2025/10/25
101.15 102.36 0.750000
FRENCH GOVERNMENT BOND
30 ユーロ 国債証券 4,100,000 0.31
522,960,670 529,190,147 2028/05/25
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 98.23%
合計 98.23%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
(単位:円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
豪ドル買/円売 2019年3月 買建 121,000 9,612,820 9,598,930 0.01%
為替予約取引 日本
南アフリカ・ランド買/円
買建 500,000 3,955,699 3,955,000 0.00%
売 2019年4月
カナダ・ドル買/円売
買建 588,000 49,515,480 49,480,200 0.03%
2019年4月
カナダ・ドル買/円売
買建 110,000 9,233,400 9,273,000 0.01%
2019年3月
ユーロ買/円売 2019年3月
買建 2,555,000 319,519,442 322,159,950 0.19%
ユーロ買/円売 2019年4月
買建 1,552,000 195,601,974 195,691,680 0.11%
英ポンド買/円売 2019年4
買建 329,000 48,555,728 48,520,920 0.03%
月
英ポンド買/円売 2019年3
買建 227,000 33,278,654 33,514,280 0.02%
月
メキシコ・ペソ買/円売
買建 3,611,000 20,743,313 20,691,030 0.01%
2019年4月
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
マレーシア・リンギット
買建 409,000 11,141,160 11,128,890 0.01%
買/円売 2019年3月
ノルウェー・クローネ買/
買建 608,000 7,881,217 7,873,600 0.00%
円売 2019年4月
ポーランド・ズロチ買/円
買建 837,000 24,442,601 24,423,660 0.01%
売 2019年4月
シンガポール・ドル買/円
買建 153,000 12,566,419 12,558,240 0.01%
売 2019年4月
米ドル買/円売 2019年3月
買建 326,000 36,130,971 36,130,580 0.02%
米ドル買/円売 2019年4月
買建 4,670,000 515,997,925 516,361,900 0.30%
豪ドル買/円売 2019年4月
買建 20,000 1,583,958 1,583,200 0.00%
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)運用実績
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成30年8月31日
から平成31年2月28日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けて
おります。
iFree 年金バランス
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(1) 中間貸借対照表
当中間計算期間末
平成31年2月28日現在
金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン
1,331,086
親投資信託受益証券
103,287,136
流動資産合計
104,618,222
資産合計
104,618,222
負債の部
流動負債
未払解約金
203,494
未払受託者報酬
7,643
未払委託者報酬
53,381
その他未払費用
2,792
流動負債合計
267,310
負債合計
267,310
純資産の部
元本等
元本
※1 106,480,845
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)
※2 △2,129,933
元本等合計
104,350,912
純資産合計
104,350,912
負債純資産合計 104,618,222
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 中間損益及び剰余金計算書
当中間計算期間
自 平成30年8月31日
至 平成31年2月28日
金 額(円)
営業収益
有価証券売買等損益
△779,864
営業収益合計
△779,864
営業費用
支払利息
259
受託者報酬
7,643
委託者報酬
53,381
その他費用
2,802
営業費用合計
64,085
営業損失(△) △843,949
経常損失(△) △843,949
中間純損失(△) △843,949
一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) △383,853
剰余金増加額又は欠損金減少額 72,433
中間一部解約に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額
72,433
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,742,270
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額
1,742,270
中間剰余金又は中間欠損金(△) △2,129,933
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
当中間計算期間
区 分 自 平成30年8月31日
至 平成31年2月28日
有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
当中間計算期間末
区 分
平成31年2月28日現在
1. ※1 期首元本額 1,000,000円
期中追加設定元本額 118,925,540円
期中一部解約元本額 13,444,695円
2. 中間計算期間末日における受益 106,480,845口
権の総数
3. ※2 元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その
差額は2,129,933円であります。
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
当中間計算期間
区 分 自 平成30年8月31日
至 平成31年2月28日
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
平成31年2月28日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当中間計算期間末
平成31年2月28日現在
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
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当中間計算期間末
平成31年2月28日現在
1口当たり純資産額 0.9800円
(1万口当たり純資産額) (9,800円)
(参考)
当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマ
ザーファンド」受益証券、「ネオ・ジャパン債券マザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックス
マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資
信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のと
おりであります。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
平成31年2月28日現在
金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン
17,308,652,074
株式
※2※3 137,886,655,810
派生商品評価勘定
16,252,720
未収入金
620,133,982
未収配当金
236,857,744
未収利息
1,462,031
その他未収収益
※4 16,725,032
流動資産合計
156,086,739,393
資産合計
156,086,739,393
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
1,048,500
前受金
21,805,000
未払金
639,729,990
未払解約金
78,913,200
受入担保金
16,793,394,605
その他未払費用
12,368
流動負債合計
17,534,903,663
負債合計
17,534,903,663
純資産の部
元本等
元本
※1 135,622,843,223
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)
2,928,992,507
元本等合計
138,551,835,730
純資産合計
138,551,835,730
負債純資産合計 156,086,739,393
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 平成30年8月31日
区 分
至 平成31年2月28日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 (1)株式
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 先物取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
当金額を計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
区 分 平成31年2月28日現在
1. ※1 期首 平成30年8月31日
期首元本額 133,142,993,324円
期中追加設定元本額 8,318,605,538円
期中一部解約元本額 5,838,755,639円
期末元本額の内訳
ファンド名
トピックス・インデックス 4,204,895,443円
ファンド
ダイワ・トピックス・イン 8,424,154,753円
デックスファンドVA
適格機関投資家専用・ダイ 50,493,995円
ワ・トピックスインデックス
ファンドVA2
ダイワ国内重視バランスファ 74,962,444円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国内重視バランスファ 1,010,032,668円
ンド50VA(一般投資家私
募)
ダイワ国際分散バランスファ 52,860,564円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国際分散バランスファ 1,411,427,956円
ンド50VA(一般投資家私
募)
日本株式インデックスファン 6,739,951円
ド(FOFs用)(適格機関投資
家専用)
D-I's TOPIXイン 39,732,619円
デックス
為替ヘッジ付米国国債プラス 19,287,491円
日本株式ファンド
DCダイワ・ターゲットイ 709,815円
ヤー2050
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
iFree TOPIXイン 900,615,883円
デックス
iFree 8資産バランス 1,482,652,360円
iFree 年金バランス 25,145,829円
DCダイワ日本株式インデッ 65,813,379,055円
クス
ダイワ・ライフ・バランス3 2,733,550,300円
0
ダイワ・ライフ・バランス5 3,089,365,053円
0
ダイワ・ライフ・バランス7 2,956,799,569円
0
年金ダイワ日本株式インデッ 4,720,373,195円
クス
DCダイワ・ターゲットイ 15,663,051円
ヤー2020
DCダイワ・ターゲットイ 57,894,627円
ヤー2030
DCダイワ・ターゲットイ 18,081,354円
ヤー2040
ダイワつみたてインデックス 58,549,468円
日本株式
ダイワ世界分散バランスファ 379,683円
ンド15VA
ダイワ世界分散バランスファ 387,132円
ンド20VA
ダイワ世界分散バランスファ 767,913円
ンド20VA(国内株式型)
ダイワ世界分散バランスファ 4,456,803円
ンド25VA
ダイワ世界分散バランスファ 5,257,411円
ンド30VA
ダイワ世界分散バランスファ 10,329,746円
ンド30VA(国内株式型)
ダイワ世界バランスファンド 171,863,673円
40VA
ダイワ世界バランスファンド 166,307,628円
60VA
ダイワ・バランスファンド3 9,663,774,031円
5VA
ダイワ・ワールド・バランス 9,941,565円
ファンド50VA
ダイワ・ワールド・バランス 12,103,218円
ファンド75VA
ダイワ・バランスファンド2 825,057,420円
5VA(適格機関投資家専
用)
ダイワ国内バランスファンド 132,758,703円
25VA(適格機関投資家専
用)
ダイワ国内バランスファンド 230,416,118円
30VA(適格機関投資家専
用)
ダイワ・ノーロード TOPI 155,507,078円
Xファンド
ダイワファンドラップ TOP 8,555,086,010円
IXインデックス
ダイワTOPIXインデック 249,186,995円
ス(ダイワSMA専用)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ダイワファンドラップオンラ 2,019,268,689円
イン TOPIXインデックス
ダイワ・インデックスセレク 1,419,779,014円
ト TOPIX
ダイワライフスタイル25 190,406,939円
ダイワライフスタイル50 702,226,829円
ダイワライフスタイル75 557,860,008円
DC・ダイワ・トピックス・ 13,372,353,174円
インデックス(確定拠出年金
専用ファンド)
計 135,622,843,223円
2. 期末日における受益権の総数 135,622,843,223口
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。
株式 15,879,704,790円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。
株式 669,700,000円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分13,618,578円が含
まれております。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
区 分 平成31年2月28日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
平成31年2月28日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
(円) (円) (円)
うち
1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建 900,185,000 - 915,420,000 15,235,000
合計 900,185,000 - 915,420,000 15,235,000
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(注) 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成31年2月28日現在
1口当たり純資産額 1.0216円
(1万口当たり純資産額) (10,216円)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
平成31年2月28日現在
金 額(円)
資産の部
流動資産
預金
88,103,969
コール・ローン
261,844,306
株式
106,488,132,586
投資証券
2,949,722,254
派生商品評価勘定
68,526,181
未収入金
671,564
未収配当金
195,658,487
差入委託証拠金
774,074,046
流動資産合計
110,826,733,393
資産合計
110,826,733,393
負債の部
流動負債
未払解約金
169,193,100
その他未払費用
341
流動負債合計
169,193,441
負債合計
169,193,441
純資産の部
元本等
元本
※1 44,665,765,314
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)
65,991,774,638
元本等合計
110,657,539,952
純資産合計
110,657,539,952
負債純資産合計 110,826,733,393
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 平成30年8月31日
区 分
至 平成31年2月28日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 (1)株式
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2)投資証券
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 (1)先物取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が
確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合
には入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
(貸借対照表に関する注記)
区 分 平成31年2月28日現在
1. ※1 期首 平成30年8月31日
期首元本額 42,463,731,271円
期中追加設定元本額 3,485,954,993円
期中一部解約元本額 1,283,920,950円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国株式インデックス 477,068,690円
VA
ダイワ国内重視バランスファ 16,110,104円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国内重視バランスファ 180,296,184円
ンド50VA(一般投資家私
募)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ダイワ国際分散バランスファ 22,005,843円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国際分散バランスファ 589,152,403円
ンド50VA(一般投資家私
募)
外国株式インデックスファン 1,196,957円
ド(FOFs用)(適格機関投資
家専用)
ダイワファンドラップ 外国株 561,307,526円
式インデックス エマージング
プラス(為替ヘッジなし)
ダイワファンドラップ 外国株 1,666,254,005円
式インデックス(為替ヘッジ
なし)
ダイワファンドラップオンラ 556,989,360円
イン 外国株式インデックス
エマージングプラス(為替
ヘッジなし)
D-I's 外国株式インデッ 5,598,055円
クス
DCダイワ・ターゲットイ 203,823円
ヤー2050
iFree 外国株式インデッ 805,892,787円
クス(為替ヘッジなし)
iFree 8資産バランス 617,357,513円
iFree 年金バランス 10,470,032円
DCダイワ外国株式インデッ 28,035,972,902円
クス
ダイワ・ライフ・バランス3 574,680,868円
0
ダイワ・ライフ・バランス5 875,483,057円
0
ダイワ・ライフ・バランス7 692,678,078円
0
大和DC海外株式インデック 1,493,109,276円
スファンド
DCダイワ・ターゲットイ 4,207,949円
ヤー2020
DCダイワ・ターゲットイ 14,489,775円
ヤー2030
DCダイワ・ターゲットイ 4,474,384円
ヤー2040
ダイワつみたてインデックス 26,045,984円
外国株式
ダイワ世界分散バランスファ 81,971円
ンド15VA
ダイワ世界分散バランスファ 167,637円
ンド20VA
ダイワ世界分散バランスファ 1,284,750円
ンド25VA
ダイワ世界分散バランスファ 2,273,839円
ンド30VA
ダイワ世界バランスファンド 216,552,303円
40VA
ダイワ世界バランスファンド 354,396,383円
60VA
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ダイワ・バランスファンド3 3,065,268,343円
5VA
ダイワ・バランスファンド2 153,782,925円
5VA(適格機関投資家専
用)
ダイワ・インデックスセレク 654,428,341円
ト 外国株式
ダイワ・ノーロード 外国株式 96,881,226円
ファンド
ダイワ外国株式インデックス 453,220円
(為替ヘッジなし)(ダイワ
SMA専用)
ダイワ投信倶楽部外国株式イ 2,735,743,951円
ンデックス
ダイワライフスタイル25 20,083,984円
ダイワライフスタイル50 75,296,622円
ダイワライフスタイル75 58,024,264円
計 44,665,765,314円
2. 期末日における受益権の総数 44,665,765,314口
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
区 分 平成31年2月28日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連
平成31年2月28日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
(円) (円) (円)
うち
1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建 1,124,738,731 - 1,193,044,352 68,305,621
合計 1,124,738,731 - 1,193,044,352 68,305,621
(注) 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
平成31年2月28日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
(円) (円) (円)
うち
1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建 88,419,440 - 88,640,000 220,560
アメリカ・ドル 88,419,440 - 88,640,000 220,560
合計 88,419,440 - 88,640,000 220,560
(注) 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成31年2月28日現在
1口当たり純資産額 2.4775円
(1万口当たり純資産額) (24,775円)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「ネオ・ジャパン債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
平成31年2月28日現在
金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン
3,619,648,186
国債証券
57,169,212,260
地方債証券
780,213,216
特殊債券
7,080,939,713
社債券
44,832,891,786
未収利息
288,450,070
前払費用
1,581,367
差入委託証拠金
7,000,000
流動資産合計
113,779,936,598
資産合計
113,779,936,598
負債の部
流動負債
その他未払費用
1,720
流動負債合計
1,720
負債合計
1,720
純資産の部
元本等
元本
※1 104,611,236,303
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)
9,168,698,575
元本等合計
113,779,934,878
純資産合計
113,779,934,878
負債純資産合計 113,779,936,598
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 平成30年8月31日
区 分
至 平成31年2月28日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額
又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 先物オプション取引
び評価方法
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
(貸借対照表に関する注記)
区 分 平成31年2月28日現在
1. ※1 期首 平成30年8月31日
期首元本額 104,915,295,848円
期中追加設定元本額 2,622,858,623円
期中一部解約元本額 2,926,918,168円
期末元本額の内訳
ファンド名
ネオ・ジャパン債券ファンド 104,578,008,665円
(FOFs用)(適格機関投資家
専用)
iFree 年金バランス 33,227,638円
計 104,611,236,303円
2. 期末日における受益権の総数 104,611,236,303口
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
区 分 平成31年2月28日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成31年2月28日現在
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
平成31年2月28日現在
1口当たり純資産額 1.0876円
(1万口当たり純資産額) (10,876円)
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大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
平成31年2月28日現在
金 額(円)
資産の部
流動資産
預金
459,648,691
コール・ローン
1,313,789,674
国債証券
168,156,551,236
派生商品評価勘定
3,592,229
未収入金
10,632,581
未収利息
1,346,128,137
前払費用
38,373,308
流動資産合計
171,328,715,856
資産合計
171,328,715,856
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
407,930
未払金
50,605,072
未払解約金
86,163,081
その他未払費用
632
流動負債合計
137,176,715
負債合計
137,176,715
純資産の部
元本等
元本
※1 61,945,093,419
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)
109,246,445,722
元本等合計
171,191,539,141
純資産合計
171,191,539,141
負債純資産合計 171,328,715,856
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 平成30年8月31日
区 分
至 平成31年2月28日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 国債証券
法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 為替予約取引
び評価方法
39/82
EDINET提出書類
大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
(貸借対照表に関する注記)
区 分 平成31年2月28日現在
1. ※1 期首 平成30年8月31日
期首元本額 61,059,808,427円
期中追加設定元本額 2,699,175,276円
期中一部解約元本額 1,813,890,284円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国債券インデックス 681,481,289円
VA
ダイワ国内重視バランスファ 24,922,245円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国内重視バランスファ 160,561,324円
ンド50VA(一般投資家私
募)
ダイワ国際分散バランスファ 45,822,340円
ンド30VA(一般投資家私
募)
ダイワ国際分散バランスファ 523,094,674円
ンド50VA(一般投資家私
募)
外国債券インデックスファン 3,102,822円
ド(FOFs用)(適格機関投資
家専用)
ダイワファンドラップ 外国債 368,193,709円
券インデックス エマージング
プラス(為替ヘッジなし)
ダイワファンドラップ 外国債 1,197,361,169円
券インデックス(為替ヘッジ
なし)
ダイワファンドラップオンラ 729,560,677円
イン 外国債券インデックス
エマージングプラス(為替
ヘッジなし)
D-I's 外国債券インデッ 701,020円
クス
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DCダイワ・ターゲットイ 27,109円
ヤー2050
iFree 外国債券インデッ 528,003,034円
クス
iFree 8資産バランス 550,838,095円
iFree 年金バランス 5,615,963円
DCダイワ外国債券インデッ 42,930,133,375円
クス
ダイワ・ライフ・バランス3 754,093,622円
0
ダイワ・ライフ・バランス5 378,165,467円
0
ダイワ・ライフ・バランス7 243,054,005円
0
DCダイワ・ワールドアセッ 342,929,990円
ト(六つの羽/安定コース)
DCダイワ・ワールドアセッ 273,340,102円
ト(六つの羽/6分散コー
ス)
DCダイワ・ワールドアセッ 85,495,458円
ト(六つの羽/成長コース)
DCダイワ・ターゲットイ 10,510,119円
ヤー2020
DCダイワ・ターゲットイ 18,167,710円
ヤー2030
DCダイワ・ターゲットイ 1,912,038円
ヤー2040
ダイワつみたてインデックス 12,227,651円
外国債券
ダイワ世界バランスファンド 220,802,299円
40VA
ダイワ世界バランスファンド 151,865,336円
60VA
ダイワ・バランスファンド3 5,450,552,945円
5VA
ダイワ・ワールド・バランス 14,531,928円
ファンド50VA
ダイワ・ワールド・バランス 6,588,683円
ファンド75VA
ダイワ・バランスファンド2 322,263,422円
5VA(適格機関投資家専
用)
ダイワ・インデックスセレク 147,699,798円
ト 外国債券
ダイワ・ノーロード 外国債券 30,061,472円
ファンド
ダイワ外国債券インデックス 27,703,290円
(為替ヘッジなし)(ダイワ
SMA専用)
ダイワ投信倶楽部外国債券イ 5,591,382,941円
ンデックス
ダイワライフスタイル25 35,386,546円
ダイワライフスタイル50 59,744,648円
ダイワライフスタイル75 17,195,104円
計 61,945,093,419円
2. 期末日における受益権の総数 61,945,093,419口
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(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
区 分 平成31年2月28日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
平成31年2月28日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
(円) (円) (円)
うち
1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建 1,299,760,761 - 1,302,945,060 3,184,299
アメリカ・ドル 552,128,896 - 552,492,480 363,584
イギリス・ポン 81,834,382 - 82,035,200 200,818
ド
オーストラリア 11,196,778 - 11,182,130 △14,648
・ドル
カナダ・ドル 58,748,880 - 58,753,200 4,320
シンガポール・ 12,566,419 - 12,558,240 △8,179
ドル
ノルウェー・ク 7,881,217 - 7,873,600 △7,617
ローネ
ポーランド・ズ 24,442,601 - 24,423,660 △18,941
ロチ
マレーシア・リ 11,141,160 - 11,128,890 △12,270
ンギット
メキシコ・ペソ 20,743,313 - 20,691,030 △52,283
ユーロ 515,121,416 - 517,851,630 2,730,214
南アフリカ・ラ 3,955,699 - 3,955,000 △699
ンド
合計 1,299,760,761 - 1,302,945,060 3,184,299
(注) 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
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② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成31年2月28日現在
1口当たり純資産額 2.7636円
(1万口当たり純資産額) (27,636円)
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2 【ファンドの現況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 2 ファンドの現況」を次
の内容に訂正・更新します。
<訂正後>
【純資産額計算書】
2019年2月28日
Ⅰ 資産総額 104,618,222円
Ⅱ 負債総額 267,310円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 104,350,912円
Ⅳ 発行済数量 106,480,845口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9800円
(参考) トピックス・インデックス・マザーファンド
純資産額計算書
2019年2月28日
Ⅰ 資産総額 156,086,739,393円
Ⅱ 負債総額 17,534,903,663円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 138,551,835,730円
Ⅳ 発行済数量 135,622,843,223口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0216円
(参考) 外国株式インデックスマザーファンド
純資産額計算書
2019年2月28日
Ⅰ 資産総額 110,826,733,393円
Ⅱ 負債総額 169,193,441円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 110,657,539,952円
Ⅳ 発行済数量 44,665,765,314口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4775円
(参考) ネオ・ジャパン債券マザーファンド
純資産額計算書
2019年2月28日
Ⅰ 資産総額 113,779,936,598円
Ⅱ 負債総額 1,720円
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Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 113,779,934,878円
Ⅳ 発行済数量 104,611,236,303口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0876円
(参考) 外国債券インデックスマザーファンド
純資産額計算書
2019年2月28日
Ⅰ 資産総額 171,328,715,856円
Ⅱ 負債総額 137,176,715円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 171,191,539,141円
Ⅳ 発行済数量 61,945,093,419口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.7636円
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第三部 【委託会社等の情報】
第1 【委託会社等の概況】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 1 委託会社等の概況
および2 事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。
<訂正後>
1 【委託会社等の概況】
a. 資本金の額
2019年2月末日現在
資本金の額 151億7,427万2,500円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 260万8,525株
過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
b. 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
きます。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ.ファンド個別会議
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
いて審議・決定します。
ロ.投資環境検討会
運用最高責任者であるCIO(Chief Investment Officer)が議長となり、原則として月1回投資環
境検討会を開催し、投資環境について検討します。
ハ.運用会議
CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ.運用部長・ファンドマネージャー
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ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提 示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
ホ.ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
・ファンド評価会議
運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま
す。
・運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
・リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
・執行役員会議
経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
します。
2 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2019年2月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお
りです。
基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託 78 156,787
追加型株式投資信託 716 15,385,009
株式投資信託 合計 794 15,541,796
単位型公社債投資信託 30 107,185
追加型公社債投資信託 14 1,418,722
公社債投資信託 合計 44 1,525,908
総合計 838 17,067,703
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3 【委託会社等の経理状況】
㬰S齧ॏꆊ㱒㡜䩑辶渰౻ⱎঐY풊ᝏ᩹㹻䤰湠았{⳿ᄰY풊ᝏ᩹㹻䤰湩艬섰ÿጰY풊ᝏ᩹㹻䤰湽䱴
状況」を次の内容に訂正・更新します。
<訂正後>
1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」(平成 19 年8月6日内閣府令第 52 号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
52 年大蔵省令第 38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定
により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成 19 年8月6日内閣府令第 52 号)に基づいて作
成しております。
2.当社は、金融商品取引法第 193 条の2第1項の規定に基づき、第 59 期事業年度(平成 29 年4月1日
から平成 30 年3月 31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けて
おります。
また、第 60 期事業年度に係る中間会計期間( 2018 年4月1日から 2018 年9月 30 日まで)の中間財務
諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。
3.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
資産の部
流動資産
現金・預金 31,260 28,709
有価証券
110 0
前払費用 190 201
未収委託者報酬
10,453 12,368
未収収益 72 82
繰延税金資産
439 552
34 47
その他
流動資産計
42,560 41,962
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
229 213
建物
15 12
器具備品
214 200
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無形固定資産 2,650 2,614
ソフトウェア
2,323 2,456
ソフトウェア仮勘定
327 158
投資その他の資産
12,353 15,066
投資有価証券
5,920 8,600
関係会社株式
5,129 5,129
出資金
185 183
長期差入保証金
1,050 1,072
繰延税金資産
31 45
37 34
その他
固定資産計
15,234 17,894
資産合計
57,795 59,856
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
負債の部
流動負債
預り金
79 65
未払金
9,466 9,747
未払収益分配金
7 8
未払償還金
59 59
未払手数料
4,453 5,202
その他未払金
※ 2 4,946 ※ 2 4,476
未払費用
4,077 4,148
未払法人税等
980 850
未払消費税等
223 583
賞与引当金
945 1,012
3 335
その他
流動負債計
15,776 16,744
固定負債
退職給付引当金
2,318 2,350
役員退職慰労引当金
151 125
7 5
その他
固定負債計
2,477 2,481
負債合計
18,254 19,225
純資産の部
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株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
12,231 13,370
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
12,606 13,744
株主資本合計
39,276 40,414
評価・換算差額等
264 216
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
264 216
純資産合計 39,540 40,631
負債・純資産合計
57,795 59,856
(2) 【損益計算書】
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 平成 28 年4月1日 (自 平成 29 年4月1日
至 平成 29 年3月 31 日) 至 平成 30 年3月 31 日)
営業収益
委託者報酬
79,747 82,510
727 733
その他営業収益
営業収益計
80,474 83,244
営業費用
支払手数料 40,110 40,392
広告宣伝費
549 673
調査費 9,436 9,816
調査費
904 955
委託調査費 8,531 8,860
委託計算費
793 839
営業雑経費
1,375 1,579
通信費
251 249
印刷費
501 500
協会費
50 53
諸会費
13 13
その他営業雑経費 557 762
営業費用計
52,265 53,300
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一般管理費
給料
5,833 5,840
役員報酬
416 377
給料・手当
3,940 3,973
賞与
531 477
賞与引当金繰入額 945 1,012
福利厚生費
807 788
交際費 60 55
旅費交通費
178 195
租税公課
531 501
不動産賃借料
1,273 1,281
退職給付費用
463 316
役員退職慰労引当金繰入額 60 46
固定資産減価償却費
1,045 977
諸経費 1,400 1,528
一般管理費計
11,655 11,531
営業利益
16,554 18,411
(単位 :百万円)
前事業年度
当事業年度
(自 平成 28 年4月1日
(自 平成 29 年4月1日
至 平成 29 年3月 31
至 平成 30 年3月 31 日)
日)
営業外収益
受取配当金
92 75
投資有価証券売却益
224 210
有価証券償還益
94 17
その他 69 55
営業外収益計
481 359
営業外費用
投資有価証券売却損
24 0
75 29
その他
営業外費用計
100 29
経常利益
16,935 18,741
特別損失
MMF 等償還関連費用
305 -
関係会社整理損失 - 333
特別損失計
305 333
税引前当期純利益
16,629 18,407
法人税、住民税及び事業税
6,501 5,843
△ 1,405 △ 106
法人税等調整額
法人税等合計
5,096 5,737
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当期純利益
11,533 12,670
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,960 14,334 41,004
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 13,261 △ 13,261 △ 13,261
当期純利益 - - - 11,533 11,533 11,533
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額(純額)
当期変動額合計 - - - △ 1,728 △ 1,728 △ 1,728
当期末残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 280 280 41,284
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 13,261
当期純利益 - - 11,533
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 15 △ 15 △ 15
額(純額)
当期変動額合計 △ 15 △ 15 △ 1,743
当期末残高 264 264 39,540
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
(単位:百万円)
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 11,532 △ 11,532 △ 11,532
当期純利益 - - - 12,670 12,670 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額(純額)
当期変動額合計 - - - 1,138 1,138 1,138
当期末残高 15,174 11,495 374 13,370 13,744 40,414
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 264 264 39,540
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,532
当期純利益 - - 12,670
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 47 △ 47 △ 47
額(純額)
当期変動額合計 △ 47 △ 47 1,090
当期末残高 216 216 40,631
注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
( 1 ) 子会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( 2 ) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定)を採用しております。
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時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
( 1 ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ~ 18 年
器具備品 4~ 20 年
( 2 ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
(5年間)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準
( 1 ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( 2 ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( 3 ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
4.消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
5.連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(表示方法の変更)
(損益計算書)
前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取利息」は、金額的重要性が乏
しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反映さ
せるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取利息」 12 百万円、
「その他」 56 百万円は、「その他」 69 百万円として組替えております。
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
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前事業年度 当事業年度
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
建物 26 百万円 29 百万円
器具備品 264 百万円 235 百万円
※2 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
未払金 4,877 百万円 4,406 百万円
3 保証債務
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,685 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,701 百万円に対して保証を行ってお
ります。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
(単位:千株)
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合 計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
剰余金の配当の 1株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額(百万円) 配当額(円)
決議
平成 28 年6月 23 日 平成 28 年 平成 28 年
普通株式 13,261 5,084
定時株主総会 3月 31 日 6月 24 日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
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平成 29 年6月 26 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
り提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,532 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 4,421 円
④ 基準日 平成 29 年3月 31 日
⑤ 効力発生日 平成 29 年6月 27 日
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
(単位:千株)
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合 計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
剰余金の配当の 1株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額(百万円) 配当額(円)
決議
平成 29 年6月 26 日 平成 29 年 平成 29 年
普通株式 11,532 4,421
定時株主総会 3月 31 日 6月 27 日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成 30 年6月 25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
り提案しております。
① 剰余金の配当の総額 12,669 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ 1株当たり配当額 4,857 円
④ 基準日 平成 30 年3月 31 日
⑤ 効力発生日 平成 30 年6月 26 日
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
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けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
ク に晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有しており、上場株式
は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の信用リスクに
晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
(ⅰ)為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
(ⅱ)価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません( (注2) 参照のこと)。
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
(単位:百万円)
貸借対照表
時価 (*1) 差額
計上額 (*1)
31,260 31,260
(1)現金・預金 -
10,453
10,453
(2)未収委託者報酬 -
(3)有価証券及び投資有価証券
5,060 5,060
その他有価証券 -
46,774 46,774
資産計 -
(1)未払手数料 (4,453) (4,453) -
(2)その他未払金 (4,946) (4,946) -
(3)未払費用( *2 ) (3,409) (3,409) -
負債計 (12,809) (12,809) -
( *1 )負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
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(単位:百万円)
貸借対照表
時価 (*1) 差額
計上額 (*1)
28,709 28,709
(1)現金・預金 -
12,368 12,368
(2)未収委託者報酬 -
(3)有価証券及び投資有価証券
7,631 7,631
その他有価証券 -
48,709 48,709
資産計 -
(1)未払手数料 (5,202) (5,202) -
(2)その他未払金 (4,476) (4,476) -
(3)未払費用( *2 ) (3,286) (3,286) -
負債計 (12,965) (12,965) -
( *1 )負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項 (有価証券関係) をご参照下さい。
負 債
(1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
区分
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
(1)その他有価証券
非上場株式 970 970
(2)子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 5,129 5,129
(3)長期差入保証金 1,050 1,072
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
(単位:百万円)
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1年超 5年超
1年以内 10 年超
5年以内 10 年以内
現金・預金 31,260 - - -
未収委託者報酬 10,453 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 110 2,876 1,139 110
合計 41,824 2,876 1,139 110
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
(単位:百万円)
1年超 5年超
1年以内 10 年超
5年以内 10 年以内
現金・預金 28,709 - - -
未収委託者報酬 12,368 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 0 5,302 1,801 117
合計 41,078 5,302 1,801 117
(有価証券関係)
1.子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
子会社株式(貸借対照表計上額 5,129 百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
子会社株式(貸借対照表計上額 5,129 百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
(1)株式 122 55 67
(2)その他
証券投資信託 3,107 2,697 410
小計 3,230 2,752 478
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 1,829 1,926 △ 96
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小計 1,829 1,926 △ 96
合計 5,060 4,679 381
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 970 百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
(1)株式 134 55 79
(2)その他
証券投資信託 4,196 3,740 456
小計 4,331 3,795 535
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 3,299 3,522 △ 223
小計 3,299 3,522 △ 223
合計 7,631 7,318 312
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 970 百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.売却したその他有価証券
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 50 - 1
(2)その他
証券投資信託 4,371 224 23
合計 4,421 224 24
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 - - -
(2)その他
証券投資信託 1,963 210 0
合計 1,963 210 0
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 該当事項はありません。
当事業年度において、該当事項はありません。
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(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
2.確定給付制度
( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
当事業年度
前事業年度
(自 平成 29 年4月1日
(自 平成 28 年4月1日
至 平成 30 年3月 31 日)
至 平成 29 年3月 31 日)
退職給付債務の期首
2,209 百万円 2,318 百万円
残高
勤務費用 202 159
退職給付の支払額 △ 122 △ 166
その他 29 38
退職給付債務の期末
2,318 2,350
残高
( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
(自 平成 29 年4月1日
(自 平成 28 年4月1日
至 平成 30 年3月 31 日)
至 平成 29 年3月 31 日)
非積立型制度の退職給付債務 2,318 百万円 2,350 百万円
貸借対照表に計上された負債と
2,350
2,318
資産の純額
2,350
退職給付引当金 2,318
貸借対照表に計上された負債と
2,318 2,350
資産の純額
( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
(自 平成 28 年4月1日 (自 平成 29 年4月1日
至 平成 29 年3月 31 日) 至 平成 30 年3月 31 日)
勤務費用 202 百万円 159 百万円
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その他 87 24
確定給付制度に係る退職給付費用 289 184
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 173 百万円、当事業年度 171 百万円であります。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(平成 29 年3月 31 日) (平成 30 年3月 31 日)
繰延税金資産
719
退職給付引当金
709
224 244
賞与引当金
169 162
未払事業税
98 94
出資金評価損
65 68
投資有価証券評価損
5 5
連結法人間取引(譲渡損)
185 308
その他
1,458 1,602
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 201 △ 200
1,257 1,402
繰延税金資産合計
繰延税金負債
連結法人間取引(譲渡益) △ 639 △ 639
△ 146 △ 164
その他有価証券評価差額金
△ 786 △ 804
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額 470 598
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成 29 年3月 31 日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(平成 30 年3月 31 日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の5以下であるため注記を省略しております。
(セグメント情報等)
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[セグメント情報]
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
[ 関連情報 ]
1 . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記載を省略しておりま
す。
2 . 地域ごとの情報
(1)営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記
載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 %を超えるため、
記載を省略しております。
3 . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
(ア) 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
議決権等
資本金又
の所有 (被
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
所有 )割合
名称 内容 との関係 (百万円) (百万円)
(百万円)
(%)
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
-
1,685 -
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 (注)
(Singapore)
業
Ltd.
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取引条件及び取引条件の決定方針等
MAS
( 注 ) シンガポール通貨庁( )に対する当社からの保証状により、 当 該関連当事者の債務不履行 等に関
MAS
する への損害等に対して保証してお ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
応じて保証状にて定められております。
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
議決権等
資本金又
の所有 (被
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
所有 )割合
名称 内容 との関係 (百万円) (百万円)
(百万円)
(%)
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
-
1,701 -
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 (注)
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
MAS
( 注 ) シンガポール通貨庁( )に対する当社からの保証状により、 当 該関連当事者の債務不履行 等に関
MAS
する への損害等に対して保証してお ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
応じて保証状にて定められております。
(イ) 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度(自 平成 28 年4月1日 至 平成 29 年3月 31 日)
議決権等
資本金ま
取引金額
の所有 (被
会社等の たは出資 事業の 関連当事者 期末残高
種類 所在地 取引の内容 (百万円) 科目
所有 )割合
名称 金 内容 との関係 (百万円)
(注 1)
(%)
(百万円)
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 - 益証券の募集販 23,238 未払手数料 3,298
千代田区
つ会社 業 売 (注 2)
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入(注
会社をも 3,000 サービ - 768 未払費用 218
イノベー 江東区 開発
3)
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 - 本社ビルの管理 1,036 1,028
料(注 ▶)
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注1 ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
おります。
( 注2 ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信
託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注3 ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を
決定しております。
( 注4 ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度(自 平成 29 年4月1日 至 平成 30 年3月 31 日)
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議決権等
資本金ま
取引金額
の所有 (被
会社等の たは出資 事業の 関連当事者 期末残高
種類 所在地 取引の内容 (百万円) 科目
所有 )割合
名称 金 内容 との関係 (百万円)
(注 1)
(%)
(百万円)
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 - 益証券の募集販 23,216 未払手数料 3,913
千代田区
つ会社 業 売 (注 2)
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入(注
会社をも 3,000 サービ - 1,020 未払費用 233
イノベー 江東区 開発
3)
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 - 本社ビルの管理 1,048 1,055
料(注 ▶)
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注1 ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
おります。
( 注2 ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信
託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注3 ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を
決定しております。
( 注4 ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
2 . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 平成 28 年4月1日 (自 平成 29 年4月1日
至 平成 29 年3月 31 日) 至 平成 30 年3月 31 日)
1株当たり純資産額 15,158.25 円 1株当たり純資産額 15,576.40 円
1株当たり当期純利益 4,421.51 円 1株当たり当期純利益 4,857.40 円
( 注1 ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注2 ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
(自 平成 28 年4月1日 (自 平成 29 年4月1日
至 平成 29 年3月 31 日) 至 平成 30 年3月 31 日)
当期純利益(百万円) 11,533 12,670
普通株式の期中平均株式数(株) 2,608,525 2,608,525
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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中間財務諸表
( 1 ) 中間貸借対照表
(単位 : 百万円)
当中間会計期間
( 2018 年9月 30 日)
資産の部
流動資産
現金・預金 21,097
有価証券 0
未収委託者報酬 12,445
2,329
その他
流動資産合計 35,872
固定資産
※1
有形固定資産 199
無形固定資産
ソフトウエア 2,162
449
その他
無形固定資産合計 2,612
投資その他の資産
投資有価証券 7,521
関係会社株式 1,836
繰延税金資産 964
1,286
その他
投資その他の資産合計 11,608
固定資産合計 14,420
資産合計 50,293
(単位 : 百万円)
当中間会計期間
( 2018 年9月 30 日)
負債の部
流動負債
未払金 7,165
未払費用 3,666
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未払法人税等 859
賞与引当金 611
その他 ※2 552
流動負債合計
12,855
固定負債
退職給付引当金 2,335
役員退職慰労引当金 144
その他 3
固定負債合計
2,483
負債合計
15,338
純資産の部
株主資本
資本金 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495
資本剰余金合計
11,495
利益剰余金
利益準備金 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 7,643
利益剰余金合計
8,017
株主資本合計
34,687
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 267
評価・換算差額等合計
267
純資産合計
34,955
負債・純資産合計
50,293
( 2 ) 中間損益計算書
(単位 : 百万円)
当中間会計期間
(自 2018 年4月1日
至 2018 年9月 30 日)
営業収益
委託者報酬 39,713
351
その他営業収益
営業収益合計 40,065
営業費用
支払手数料 18,868
6,357
その他営業費用
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営業費用合計 25,226
※1 5,925
一般管理費
8,913
営業利益
営業外収益 ※2 418
※3 86
営業外費用
経常利益 9,244
特別利益 -
※4 29
特別損失
税引前中間純利益 9,215
2,628
法人税、住民税及び事業税
125
法人税等調整額
中間純利益 6,462
( 3 ) 中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日 )
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,370 13,744 40,414
会計方針の変更によ
480 480 480
る累積的影響額
会計方針の変更を反
15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
映した当期首残高
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
中間純利益 - - - 6,462 6,462 6,462
株主資本以外の
項目の当中間期 - - - - - -
変動額(純額)
当中間期変動額合計 - - - △ 6,207 △ 6,207 △ 6,207
当中間期末残高 15,174 11,495 374 7,643 8,017 34,687
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評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 40,631
会計方針の変更によ
480
る累積的影響額
会計方針の変更を反
41,112
映した当期首残高
当中間期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
中間純利益 - - 6,462
株主資本以外の
項目の当中間期
50 50 50
変動額(純額)
当中間期変動額合計 △ 6,156
50 50
当中間期末残高 34,955
267 267
注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社
移動平均法による原価法により計上しております。
(2)その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10 ~ 18 年
器具備品 4~ 20 年
(2)無形固定資産
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定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
間(5年間)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準
(1)賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
ております。
(2)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
参与についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上しております。
(3)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
支給額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜 方式 によっております。
(2)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(会計方針の変更)
(税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用)
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第 28 号 平成 30 年2月 16 日)
を当中間会計期間の期首から適用しており、子会社株式等に対する投資に係る将来加算一時差異
に基づく繰延税金負債を過年度に遡及して取り崩した結果、貸借対照表の繰延税金負債が 480 百
万円減少し、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金の遡及適用後の期首残高が 480 百万円増加
しております。
(表示方法の変更)
(『税効果会計に係る会計基準』の一部改正の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第 28 号 平成 30 年2月 16 日)等を
当中間会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰
延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
(中間貸借対照表関係)
※1 減価償却累計額
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当中間会計期間
( 2018 年9月 30 日現在)
有形固定資産 280 百万円
※2 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
他」に含めて表示しております。
3 保証債務
当中間会計期間( 2018 年9月 30 日現在)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,743 百万円 に対して保証を行ってお
ります。
(中間損益計算書関係)
※1 減価償却実施額
当中間会計期間
(自 2018 年4月 1日
至 2018 年9月 30 日)
有形固定資産 16 百万円
無形固定資産 436 百万円
※2 営業外収益の主要項目
当中間会計期間
(自 2018 年4月 1日
至 2018 年9月 30 日)
有価証券償還益 132 百万円
124 百万円
投資有価証券売却益
104 百万円
為替差益
※3 営業外費用の主要項目
当中間会計期間
(自 2018 年4月 1日
至 2018 年9月 30 日)
有価証券償還損 32 百万円
24 百万円
投資有価証券売却損
13 百万円
固定資産除却損
※4 特別損失 の主要項目
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当中間会計期間
(自 2018 年4月 1日
至 2018 年9月 30 日)
関係会社整理損失 29 百万円
(中間株主資本等変動計算書関係 )
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項 (単位:千株)
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
配当金支払額
株式の
配当金の総額 1 株当たり
決議 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
種類
2018 年6月 25 日
4,857
普通株式 12,669 2018 年3月 31 日 2018 年6月 26 日
定時株主総会
(金融商品関係)
当中間会計期間( 2018 年9月 30 日)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません( ( 注2 ) 参照のこと)。
(単位:百万円)
中間貸借対照表計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
(1)現金・預金 21,097 21,097 -
(2)未収委託者報酬 12,445 12,445 -
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 6,551 6,551 -
資産合計 40,094 40,094 -
(1)未払金 (7,096) (7,096) -
(2)未払費用 (*2) (3,089) (3,089) -
負債合計 (10,186) (10,186) -
( *1 )負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金及び(2)未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項(有価証券関係)をご参照下さい。
負 債
(1)未払金及び(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
区分 当中間会計期間
非上場株式 970
子会社株式 1,836
差入保証金 1,071
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積ることなどができず、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
(有価証券関係)
当中間会計期間( 2018 年9月 30 日)
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式(中間貸借対照表計上額 1,836 百万 円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極
めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表
取得原価 差額
計上額
(百万円) (百万円)
(百万円)
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
129 55
(1)株式 74
(2)その他
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4,148 3,765
証券投資信託 383
4,277 3,820
小計 457
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他
証券投資信託 2,274 2,378 △ 104
小計 2,274 2,378 △ 104
合計 6,551 6,198 352
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 970 百万 円)については、市場価格がなく、時価を把握
することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
[関連情報]
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
1 . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記載を省略し
ております。
2 . 地域ごとの情報
(1)営業収益
内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営 業収益の 90 %を超えるため、
記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 %を超えるた
め、記載を省略しております。
3 . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 %以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
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当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
当中間会計期間(自 2018 年4月1日 至 2018 年9月 30 日)
該当事項はありません。
( 1 株当たり情報)
当中間会計期間
(自 2018 年4月1日
至 2018 年9月 30 日)
1株当たり純資産額
13,400.41 円
2,477.30 円
1 株当たり中間純利益
(注1) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
(注2) 1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
当中間会計期間
(自 2018 年4月1日
至 2018 年9月 30 日 )
中間純利益 ( 百万円 ) 6,462
普通株式に係る中間純利益 ( 百万円 ) 6,462
普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 )
-
2,608,525
普通株式の期中平均株式数 ( 株 )
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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4 【利害関係人との取引制限】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 4 利害関係人との取引
制限および5 その他」を次の内容に訂正・更新します。
<訂正後>
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
5 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
該当する事実はありません。
b. 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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独立監査人の中間監査報告書
平成31年3月29日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられているiFree 年金バランスの平成30年8月31日から平成31年2月28日までの中
間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表に
ついて中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
ることが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
る。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
成基準に準拠して、iFree 年金バランスの平成31年2月28日現在の信託財産の状態及び同日をもって
終了する中間計算期間(平成30年8月31日から平成31年2月28日まで)の損益の状況に関する有用な情報を
表示しているものと認める。
利害関係
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
委託会社の監査報告書(当期)へ
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独立監査人の監査報告書
平成30年5月25日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 髙波 博之 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 貞廣 篤典 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 内田 和男 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの第59
期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
の他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、大和証券投資信託委託株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度
の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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以 上
(注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
委託会社の監査報告書(当期中間)へ
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独立監査人の中間監査報告書
2018年11月22日
大和証券投資信託委託株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 小倉 加奈子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第60期事
業年度の中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借
対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を
行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、大和証券投資信託委託株式会社の2018年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中
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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと
認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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