株式会社ウェッジホールディングス 四半期報告書 第18期第2四半期(平成31年1月1日-平成31年3月31日)

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四半期報告書-第18期第2四半期(平成31年1月1日-平成31年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社ウェッジホールディングス

カテゴリ:四半期報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社ウェッジホールディングス(E00745)
                                                             四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               関東財務局長

    【提出日】               2019年5月15日

    【四半期会計期間】               第18期第2四半期(自            2019年1月1日         至   2019年3月31日)

    【会社名】               株式会社ウェッジホールディングス

    【英訳名】               Wedge   Holdings     CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長  此下 竜矢

    【本店の所在の場所】               東京都中央区日本橋本町一丁目9番4号  ヒューリック日本橋本町一丁目ビル

    【電話番号】               03-6225-2161

    【事務連絡者氏名】               開示担当  小竹 康博

    【最寄りの連絡場所】               東京都中央区日本橋本町一丁目9番4号  ヒューリック日本橋本町一丁目ビル

    【電話番号】               03-6225-2161

    【事務連絡者氏名】               開示担当  小竹 康博

                    株式会社東京証券取引所

    【縦覧に供する場所】
                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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                                                             四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                             第17期           第18期

             回次              第2四半期           第2四半期            第17期
                           連結累計期間           連結累計期間
                          自   2017年10月1日         自   2018年10月1日         自   2017年10月1日
            会計期間
                          至   2018年3月31日         至   2019年3月31日         至   2018年9月30日
     売上高                (千円)         4,943,396           4,941,320           9,995,591
     経常利益                (千円)           770,636           193,396          1,478,773

     親会社株主に帰属する
     四半期(当期)純利益又は親会社
                     (千円)           46,045         △ 275,245            74,042
     株主に帰属する四半期(当期)純
     損失(△)
     四半期包括利益又は包括利益                (千円)           667,584          △ 206,349           973,863
     純資産額                (千円)         18,101,322           18,280,047           18,479,614

     総資産額                (千円)         46,780,365           49,667,709           49,733,628

     1株当たり四半期(当期)純利益
     又は1株当たり四半期(当期)純                 (円)            1.30          △ 7.70           2.09
     損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり
                      (円)            1.30             ―         2.08
     四半期(当期)純利益
     自己資本比率                 (%)            15.9           15.4           15.9
     営業活動による
                     (千円)         △ 640,677          2,534,111            961,367
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                     (千円)           35,070          △ 72,684         △ 184,355
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                     (千円)         △ 890,066          △ 45,110         △ 921,362
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                     (千円)         10,182,471           14,516,471           12,669,785
     四半期末(期末)残高
                             第17期           第18期

             回次              第2四半期           第2四半期
                           連結会計期間           連結会計期間
                          自   2018年1月1日         自   2019年1月1日
            会計期間
                          至   2018年3月31日         至   2019年3月31日
     1株当たり四半期純利益金額又
                      (円)            0.14          △ 3.23
     は1株当たり四半期純損失金額
     (注)   1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
          ておりません。
        2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        3.当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するもの
          の、1株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
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                                                             四半期報告書
    2  【事業の内容】
       当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について重要な
      変更はありません。
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                                                             四半期報告書
    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

       当第2四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
      投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性がある以下の事象が発生しております。
       なお、文中の将来に関する事項は、四半期報告書提出日時点で当社グループが判断したものであります。
      1.タイ証券取引委員会(以下「タイSEC」という。)から公表された事項等について

        タイSECは、2017年10月16日付で、タイ法務省特別捜査局(以下「タイDSI」という。)に対しGroup                                               Lease
       PCL.(以下「GL」という。)元最高経営責任者(CEO)であった此下益司氏が、偽計及び不正行為を行った可能性
       を指摘し、同氏に対して調査を進めるよう、タイDSIに対し申し立てをしたことを公表いたしました。
        調査の対象となった取引は、GLの連結子会社であるGroup                            Lease   Holdings     PTE.LTD.(以下「GLH」という。)
       が貸主となり、キプロス及びシンガポールの借主に対する54百万USドルの融資取引(以下「GLH融資取引」とい
       う。)が、此下益司氏の指示により貸主グループ会社間で送金され、最終的にGLHへの分割弁済に充当されている
       こと、また、そのGLH融資取引に係る年利14~25%利息収入が過大に計上されることで、GLの連結財務諸表は適正
       な開示を行っていないというものです。
        当該事案は、タイDSIの調査の結果、刑事告訴に繋がる可能性が含まれており、これにより、此下益司氏は、GL
       の取締役並びに経営者の資格を喪失し、同日付けでそれらの地位を退任することとなりました。
       また、タイSECは、2017年10月19日付で、GLが財務諸表の訂正を行わない場合、及びGLの取締役が財務諸表の訂正
       を行わず、虚偽又は不適切な財務諸表の提出をする場合には、タイ証券取引法に違反することになるとの通知を行
       いました。
        2017年10月27日に、GL会計監査人のEY                   Office    Limited(以下「EY」という。)から、GLの財務諸表に関して
       「無限定適正意見」から「意見不表明」に変更した修正監査報告書又は四半期レビュー報告書を受領しました。修
       正の対象となった財務諸表は過去に遡及し、
       ・2016年12月期の連結財務諸表(2017年2月28日発表)
       ・2017年12月期第1四半期財務諸表(2017年5月12日発表)
       ・2017年12月期第2四半期財務諸表(2017年8月15日発表)
       と3回分となります。
       (なお、上記3回分の報告書につきましては、2017年12月25日に、GLH融資取引の会計処理を除外事項とした限定
       付適正意見又は限定付結論に修正する報告書をGLは受領いたしました。)
        また、GLは、2017年11月14日に、GLH融資取引に関連した貸付債権に対し、全額損失引当金を計上したことなど
       含む第3四半期(2017年9月)の決算を公表しており、EYからタイSECの指摘事項及びGLH融資取引の会計処理等を
       限定事項とする限定付結論の四半期レビュー報告書を受領しております。
       当社グループでは、これらの事象に対して、GLにおいて、問題となるGLH融資取引の特定を進めるためにタイSECに
       対し照会等を行うなど、該当期間の財務諸表並びにGLH融資取引に関して、調査及び見直しを進めてまいりまし
       た。
        GLでは、GLH融資取引に対して、独立した監査法人による特別監査を実施しましたが、タイSEC指摘の根拠を特定
       することはできておりません。
        また、GLH融資取引の実態、取引の適正性を調査するため、2017年11月17日に、第三者委員会を設置することを
       決議し、第三者委員会の調査に全面的に協力してまいりました。
        2017年12月12日に、第三者委員会の中間報告書を受領しましたが、タイSECの指摘の根拠を特定するには至りま
       せんでした。
        また、2018年7月31日に、GLではタイSECの決算訂正命令に対応して比較情報としての2016年12月末決算を含む
       2017年12月末決算を訂正しました。当該GLの過年度決算の訂正は、タイSECの決算訂正命令に対応したものです
       が、訂正原因となる誤謬が特定されていないこと等を考慮し、当社としましては、GLの訂正処理は当社の決算には
       反映させず、前々連結会計年度の会計処理を踏襲しております。
        当社グループといたしましては、引き続き、タイSECやタイDSIに対し、当社グループの正当性を主張しつつ、タ
       イDSIの捜査に全面的に協力してまいります。
        なお、捜査の動向次第では、当社グループの経営等に影響を及ぼす可能性があります。
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                                                             四半期報告書
       2.JTRUST      ASIA   PTE.LTD.等との係争について
        当社連結子会社であるGLが発行した総額180百万USドル(当四半期連結会計期間末199億円)の転換社債保有者で
       あるJTRUST      ASIA   PTE.   LTD.   (以下、「JTA」という。)は、GLがタイSECから2017年10月16日及び同月19日にGL元役
       員の不正行為や利息収入の過大計上、関連する決算の訂正などについて指摘を受けたことに起因し、錯誤を理由と
       して、2017年11月30日付けで、転換社債の投資契約解除と転換社債180百万USドルの即時一括弁済等を請求をして
       おり、タイ王国及びシンガポール共和国においてGL並びにGLH等に対して各種の訴訟が提起されており、係争中と
       なっております。
       JTAが行っている訴訟の概要につきましては、以下のとおりです。
               (GL)損害賠償請求訴           (GL)会社更生申立訴           (GLH)損害賠償請求訴           (GLH)暫定的資産凍結
               訟           訟           訟           命令申立訴訟
     1.訴訟提起日          2018年1月9日           2018年1月10日           2017年12月26日           2017年12月26日
               J トラスト株式会社の子会社であるJTAは、                     当社連結子会社GLの転換社債(合計2億1千万米
               ドル)を引き受ける投資契約を締結し、当該転換社債を保有しておりましたが、JTA                                         はGLに
               対し   当該投資契約解除及び未転換の転換社債(1億8千万米ドル相当)の全額一括返済を要求し
               ておりました。GLといたしましては、当該投資契約の解除要件に抵触した事実は何一つなく、
     2.訴訟の原因及
               転換社債の期限前償還に応じなければならない条件は何ら整っていなかったことから、これら
     び提起されるに
               の要求にはお断りをしつつも、円満解決に向け誠実に対応して参りました。しかしながら、交
     至った経緯
               渉は妥結に至ることはなく、JTA               は、GL及びGLH等が、投資家に対し1億8千万米ドル以上の投資
               を促す為に、同社グループの財務諸表を改ざんし、GLが健全な財政状況であると誤解させ、投
               資家等に損害を与えたということを理由として、GL及びGLHに対し損害賠償請求を求めるべく、
               これら一連の訴訟を提起したものです。
               (商号)
               J   Trust     Asia
               Pte.Ltd.
               (所在地)
     3.訴訟を提起し
                          同左           同左           同左
               シンガポール共和国
     た者の概要
               (代表者の役職・氏
               名)
               代表取締役社長 藤
               澤信義
                                                シンガポール共和国
                                     JTA  は、シンガポー
                                                において、GLH、此下
               JTA  は、タイ王国に
                                     ル共和国において、
                                                益司氏、並びに当社
               おいて、GL、GL        取締
                                     GLH、此下益司氏、並
                                                グループ会社ではな
                          JTA  は、タイ王国に
                                     びに当社グループ会
               役  3名、並びに此下                                いその他1社に対し、
                          おいて、GLの会社更
                                     社ではないその他5社
                                                通常の事業業務で生
               益司   氏に対し、JTA
     4.訴訟内容
                          生手続きの開始を求
                                                じる以外の資産取引
                                     に対し、JTAの投資額
               の投資額(最低2億1
                          め訴訟を行っており
                                                の禁止、及び、シン
                                     (最低2億1千万米ド
               千万米ドル)の損害
                          ます。
                                                ガポール国外への1億
                                     ル)の損害賠償を求
               賠償を求め訴訟を提
                                                8千万米ドルまでの資
                                     め訴訟を提起してお
               起しております。
                                                産移転・処分を禁止
                                     ります。
                                                するものです。
                                                2018年2月23日シンガ
                                                ポール共和国高等裁
                                                判所は暫定的資産凍
                                                結命令を停止し解除
                                                する決定を下してお
                                                り、その後、JTAは2
                                                回暫定的資産凍結命
                                                令に関する審判保留
                                                の申立てを行いまし
                          2018年3月19日付で会
                                                たが、却下されてお
                          社更生申立訴訟が棄
                                                ります。なお、JTA
                          却されましたが、JTA
     5.裁判の進展          係争中です。                      係争中です。           は、同時に、暫定的
                          は当該棄却に対する
                                                資産凍結命令の停
                          控訴申立てがされて
                                                止、解除を不服とし
                          おり係争中です。
                                                て、当該決定の棄却
                                                (暫定的資産凍結命
                                                令の復活)を求め控
                                                訴の申立てを行って
                                                おりましたが、2018
                                                年6月1日に結審し
                                                暫定的資産凍結命令
                                                が発令されておりま
                                                す。
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                                                             四半期報告書
       上記の他、GLは、2018年5月21日付けでJTA及びJTAの親会社であるJトラスト株式会社(以下、「Jトラス
      ト」という。)から、かれらのこれまでの訴訟に対して、GLが法的要件を満たさない等と公表しているリリース
      が不正行為であると主張し名誉毀損による損害賠償を請求(結論として20,271,232.88タイバーツ(2018年5月22日
      のレート3.46円換算で約70百万円))する訴訟を提起されておりましたが、2019年1月31日に棄却されました。
       また、当社子会社であるPT             Group   Lease   Finance    Indonesiaは、PT        BANK   JTrust    Indonesia,      Tbk.から、Joint
      Finance    Agreementにおいて契約違反があるという理由でIDR3,696,408,863(1円をIDR130.21で換算すると約27百
      万円)及びIDR100,000,000,000(1円をIDR130.21で換算すると約7.67億円)の損害賠償を請求する訴訟を提起さ
      れ、係争中です。
       JTA等との交渉等の結果次第では、当社グループの経営等に影響を及ぼす可能性があります。
     3.継続企業の前提に関する重要な事象等

        当第2四半期連結累計期間において、上記1.2の事象が発生しておりますが、これらについて、継続企業の前
       提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。
        当該状況を解消又は改善するための対応策は「2.経営者による財政状況、経営成績及びキャッシュ・フローの
       状況の分析(2)事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該事象を解消し、改善す
       るための対応策」に記載しております。
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    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したも
      のであります。
      (1)  財政状態及び経営成績の状況
        当社グループは当第2四半期連結累計期間においては、減収減益となりました。売上高は49億41百万円(前年同
       四半期比0.0%減)、営業利益は2億88百万円(同65.7%減)、経常利益は1億93百万円(同74.9%減)、親会社
       株主に帰属する四半期純損失は2億75百万円(前年同四半期は46百万円の純利益)となりました。 
        主な要因といたしましては、コンテンツ事業が売上高を増やしましたが、コンテンツ事業の利益回復もあり、ま
       たDigital     Finance事業が利益貢献していますが、日本での既存事業によって利益が圧迫される構造を払拭し切れ
       ていないことにあります。同時に2018年においては円高基調に加えてスリランカ民主社会主義共和国、ミャンマー
       連邦共和国、インドネシア共和国、などの新興国通貨が割安に推移したことが大きく売上高や利益を圧迫する原因
       となりました。Digital           Finance事業におきまして2018年12月期において、次期のIFRS9の適用に向けて営業貸付金
       の引き当て基準の厳格化、繰延税金資産の圧縮等の税関連などを計上したことも利益を圧迫する要因となりまし
       た。
        当社といたしましては、今後とも短期的な景気判断や収益について適切に対処しながらもそれらに囚われること
       なく、中長期的視点で経済成長する地域に適切に投資し、当社の成長を目指しております。
        なお、上記金額に消費税等は含まれておりません。
        セグメントの業績は次のとおりであります。

       ①   Digital    Finance事業
        当事業の当第2四半期連結累計期間における業績は、減収減益となりました。内訳としましては、タイ王国、
       ミャンマー連邦共和国ではリース、グループローン等売上高が拡大しました。一方、カンボジア王国、インドネシ
       ア共和国においてはビジネスモデルの転換、債権の質の向上を目指し、事業再編を進めていることもあり、一時的
       な売上高の減少となりました。また、カンボジア王国、インドネシア共和国においてはビジネスモデル再編に伴
       い、さらにはタイ王国においても債権全体の質を高める目的で、より保守的に不良債権の基準を見直して、積極的
       に会計上の不良債権の早期処理を進めているために、当四半期の利益が圧迫されております。これらか今後の成長
       並びに利益向上のために必要な戦略的行動であると考えております。
        また、より高収益な企業体質を目指し、中期経営計画を発表して、アジア各国で収益構造改革に着手しており、
       今後は①全グループにおいて売上高拡大よりも債権の質とオペレーションの効率化を徹底し、②各国のマクロミク
       ロの状況を加味して全グループのガバナンスを向上させ、③リソースの再配分と新規獲得を進めることで、A.短
       期的には利益率向上、B.中期的には2019年以降の強い成長、C.長期的かつ最終的には、アジアのローカル市場
       に適切な資金を提供して、各国国民の生活向上や起業家精神の涵養を果たしてまいります。
        この結果、売上高は45億87百万円(前年同四半期2.7%減)、セグメント利益(営業利益)は4億17百万円(同
       59.5%減)となりました。
       ②   コンテンツ事業

        コンテンツ事業は、増収増益となりました。これは当第2四半期連結累計期間において売上高の回復があったこ
       とによるものです。しかしながら、日本における出版等の事業環境は長期的下落傾向にあり、アジアでの事業拡大
       を推進する構造改革を進めており、特にアジア事業が本格的に開始したことから、中長期的な成長のための投資的
       活動を活発に行なうと同時に新発売商品のための販促活動を活発に開始したことにより、投資的経費を当第2四半
       期連結累計期間中も継続的に投下しております。全体としては、日本国内の出版やホビーの企画制作に特化した事
       業構造から、これをコアコンピタンスとするコンテンツのアジア全域展開を担う総合企画制作販売事業への構造変
       革の途上にあります。
        当事業は、主にトレーディングカードゲーム制作やエンターテインメント関連の書籍及び電子書籍の制作、音楽
       並びに関連商品の製作を行っており、様々なコンテンツを商品・イベント化する企画制作・編集・制作に独自性を
       持ち展開しております。
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                                                             四半期報告書
        当第2四半期連結累計期間は売上高については、日本国内において受注が一定程度回復したことから前年同四半
       期を上回りましたが、新たなコンテンツの獲得やアジアにおける事業進出が具体的に進捗しております。このため
       アクセルプランⅢ「再発進」に基づいて、アジア市場においては同事業を大きく伸張させていく可能性があると考
       えております。
        これらの諸活動の結果、当第2四半期連結累計期間における業績は、売上高2億70百万円(前年同四半期比
       17.7%増)、セグメント損失(営業損失)は△3百万円(前年同四半期は16百万円のセグメント損失)となりまし
       た。
      ③ 財政状態

       当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比べて65百万円減少し、496億67百万円とな
      りました。
       流動資産は25百万円減少し、398億12百万円となりました。主な内訳は現金及び預金の増加18億46百万円、営業貸
      付金の減少15億98百万円等であります。
       固定資産は40百万円減少し、98億55百万円となりました。主な内訳は有形固定資産の減少18百万円、無形固定資
      産の減少1億24百万円、投資その他の資産の増加1億2百万円であります。
       流動負債は82億64百万円増加し、166億75百万円となりました。主に転換社債を一年内償還予定転換社債へ振り替
      えたことによります。
       固定負債は81億31百万円減少し、147億12百万円となりました。主に転換社債を一年内償還予定転換社債へ振り替
      えたことによります。
       純資産は1億99百万円減少し、182億80百万円となりました。主な内訳は親会社株主に帰属する四半期純損失の計
      上による利益剰余金の減少2億75百万円、非支配株主持分の増加64百万円等であります。
       なお、資本の財源及び資金の流動性に係る情報につきましては、当第2四半期連結累計期間においては特筆すべ
      き事項はありません。
      ④ キャッシュ・フローの状況

        当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末と比べ
       て18億46百万円増加し、当第2四半期連結累計期間末の残高は145億16百万円(前年同四半期比42.6%増)となり
       ました。
        当第2四半期連結累計期間末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
       (営業活動におけるキャッシュ・フロー)

        営業活動の結果獲得した資金は、25億34百万円(前年同四半期は6億40百万円の使用)となりました。その主な
       内訳は、営業貸付金の減少額14億87百万円、税金等調整前四半期純利益の計上1億93百万円、貸倒引当金の増加額
       3億88百万円、社債利息5億3百万円、法人税等の支払額1億77百万円等であります。
       (投資活動におけるキャッシュ・フロー)

        投資活動の結果使用した資金は、72百万円(前年同四半期は35百万円の獲得)となりました。その主な内訳は、
       有形固定資産の取得による支出44百万円、無形固定資産の取得による支出42百万円、貸付による支出16百万円、貸
       付金の回収による収入62百万円、差入保証金の増加額23百万円等であります。
       (財務活動におけるキャッシュ・フロー)

        財務活動の結果使用した資金は、45百万円(前年同四半期は8億90百万円の使用)となりました。その主な内訳
       は、長期借入金の返済による支出43百万円、親会社からの借入による収入27百万円、親会社への返済による支出18
       百万円等であります。
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      (2)   事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象を解消し、改善するための対
        応策
        事業等のリスク「1.タイ証券取引委員会(以下、「タイSEC」という。)から公表された事項等について」に
       記載した事項に関しましては、当社グループといたしましては、引き続き、タイSECやタイDSIに対し、当社グルー
       プの正当性を主張しつつ、タイDSIの捜査に全面的に協力してまいります。
        事業等のリスク「2.JTRUST              ASIA   PTE.   LTD.等との係争について」に記載した事項に関しましては、当社グ
       ループでは、法律顧問と相談し検討を進めており、当該転換社債の早期償還に関する権利及び投資契約の解消の権
       利については、JTAが早期償還の権利を行使できる条件は何ら整っておらず、また当該投資契約の解除事由は生じ
       ておりませんので、JTAによる投資契約の解消、及び、転換社債の早期償還要求は行えないものと認識しておりま
       す。
        当社グループといたしましては、当社グループの正当性を主張すべく粛々と法的対応を進めてまいる所存であ
       り、JTAに対し必要かつ適切な法的措置をとってまいります。
    3  【経営上の重要な契約等】

       当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    100,842,000

                 計                                   100,842,000

       ②  【発行済株式】

              第2四半期会計期間            提出日現在        上場金融商品取引所

        種類       末現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              (2019年3月31日)          (2019年5月15日)          商品取引業協会名
                                  東京証券取引所
                                           単元株式数
       普通株式           35,794,478          35,794,478      JASDAQ
                                           100株
                                  (グロース)
        計         35,794,478          35,794,478           ―            ―
     (注)    「提出日現在発行数」欄には、2019年5月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の権利行使(旧
          商法に基づき発行された転換社債の転換及び新株引受権付社債の権利行使を含む。)により発行された株式
          数は含まれておりません。
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
     2018年10月1日~
                      ―  35,794,478            ―   4,007,892           ―   3,530,595
     2019年3月31日
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      (5)  【大株主の状況】
                                               2019年3月31日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                             (株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(%)
     昭和ホールディングス株式会社                千葉県柏市十余二348                       22,601,400          62.37
     明日香野ホールディングス株式
                     大阪府八尾市老原七丁目85番1号                        1,359,000          3.80
     会社
     野村信託銀行株式会社(投信
                     東京都千代田区大手町二丁目2-2                         546,100         1.53
     口)
     楽天証券株式会社                東京都世田谷区玉川一丁目14番1号                         298,100         0.83
     石川 大珍                大阪府大阪市平野区                         266,700         0.75

     株式会社SBI証券                東京都港区六本木一丁目6番1号                         167,200         0.47

     新沼 吾史                東京都新宿区                         110,100         0.31

     山中 則幸                滋賀県大津市                         97,400         0.27

     戎野 宏                大阪府大阪市淀川区                         96,000         0.27

     マネックス証券株式会社                東京都港区赤坂一丁目12番32号                         95,548         0.27

            計                    ―             25,637,548          71.70

      (6)  【議決権の状況】

       ①  【発行済株式】
                                               2019年3月31日現在
           区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
     無議決権株式                      ―            ―            ―

     議決権制限株式(自己株式等)                      ―            ―            ―

     議決権制限株式(その他)                      ―            ―            ―

     完全議決権株式(自己株式等)                 普通株式       39,400          ―            ―

     完全議決権株式(その他)                 普通株式     35,753,700              357,537          ―

     単元未満株式                 普通株式        1,378         ―            ―

     発行済株式総数                      35,794,478            ―            ―

     総株主の議決権                      ―              357,537          ―

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       ②  【自己株式等】
                                               2019年3月31日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数の
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    割合(%)
                  東京都中央区日本橋本町
     株式会社ウェッジ
                  一丁目9番4号
                                  39,400         ―    39,400        0.11
     ホールディングス
                  ヒューリック日本橋本町
                  一丁目ビル
          計              ―          39,400         ―    39,400        0.11
    2  【役員の状況】

       前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。
     (1)新任役員

                                               所有株式数

     役名     職名     氏名     生年月日            略歴           任期          就任年月日
                                                (株)
                                  株式会社みのり
                          昭和53年4月
                                  書房入社
                                  株式会社樹想社
                          昭和63年12月        設立代表取締役
                    昭和29年                                  平成31年
     取締役      ―   大德 哲雄                    就任(現任)         (注)1         ―
                    10月16日                                  2月28日
                          平成28年12月        当社取締役
                                  当社監査等委員
                          平成31年2月        である取締役
                                  (現任)
     (注)   1.就任の時から令和元年9月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
    (2)退任役員

          役名           旧役名及び職名                氏名            異動年月日

     監査等委員である取締役                   ―           菊地 克昌            平成31年1月3日
     (3)異動後の役員の男女別人数及び女性の比率

       男性6名 女性0名 (役員のうち女性の比率0%)

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    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2019年1月1日から2019年
     3月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2018年10月1日から2019年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。
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    1 【四半期連結財務諸表】
      (1)  【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                (2018年9月30日)              (2019年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              12,669,785              14,516,471
        受取手形及び売掛金                                70,579              97,517
        営業貸付金                              33,060,845              31,462,079
        商品及び製品                                 6,674              1,213
        仕掛品                                12,257               9,898
        原材料及び貯蔵品                                290,911              231,694
        短期貸付金                                434,364              473,644
        その他                               2,243,254              2,280,468
                                      △ 8,950,715             △ 9,260,733
        貸倒引当金
        流動資産合計                              39,837,958              39,812,255
      固定資産
        有形固定資産                                406,984              388,398
        無形固定資産
         のれん                             1,597,090              1,500,845
                                        446,715              418,716
         その他
         無形固定資産合計                             2,043,805              1,919,561
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,348,484              2,341,774
         関係会社株式                             4,217,445              4,294,076
         長期貸付金                              221,414              165,345
         破産更生債権等                               29,642              35,976
         繰延税金資産                              362,059              459,131
         外国株式購入預託金                               24,218              24,218
         その他                              300,136              341,360
                                       △ 58,521             △ 114,389
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             7,444,879              7,547,493
        固定資産合計                               9,895,669              9,855,454
      資産合計                                49,733,628              49,667,709
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                                                             四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                (2018年9月30日)              (2019年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                                98,597              91,096
        1年内償還予定の社債                               5,204,008              5,242,500
        1年内償還予定の転換社債                                   -          7,781,734
        短期借入金                                72,500              70,801
        関係会社短期借入金                                256,223              264,406
        1年内返済予定の長期借入金                                83,193              54,117
        未払法人税等                                202,612              386,115
        引当金                                346,068               73,353
                                       2,147,259              2,711,222
        その他
        流動負債合計                               8,410,462              16,675,347
      固定負債
        社債                                58,000              58,000
        転換社債                              22,708,277              14,426,724
        長期借入金                                16,904                 -
        繰延税金負債                                   -           147,857
        退職給付に係る負債                                51,667              71,373
                                         8,700              8,359
        その他
        固定負債合計                              22,843,550              14,712,314
      負債合計                                31,254,013              31,387,662
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               4,007,892              4,007,892
        資本剰余金                               6,118,472              6,118,472
        利益剰余金                              △ 2,217,904             △ 2,493,150
                                       △ 40,961             △ 40,961
        自己株式
        株主資本合計                               7,867,498              7,592,253
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 3,052              5,811
                                        20,881              29,064
        為替換算調整勘定
        その他の包括利益累計額合計                                23,934              34,876
      新株予約権
                                        15,276              15,296
                                      10,572,904              10,637,620
      非支配株主持分
      純資産合計                                18,479,614              18,280,047
     負債純資産合計                                 49,733,628              49,667,709
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                                                             四半期報告書
      (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
       【四半期連結損益計算書】
        【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     売上高                                  4,943,396              4,941,320
                                        751,552              928,793
     売上原価
     売上総利益                                  4,191,844              4,012,526
                                     ※  3,351,241             ※  3,724,434
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   840,603              288,092
     営業外収益
      受取利息                                 100,560              157,724
      受取配当金                                    -            28,513
      為替差益                                    -            52,970
      持分法による投資利益                                 330,512              203,970
                                        13,727              36,161
      その他
      営業外収益合計                                 444,800              479,341
     営業外費用
      支払利息                                  3,505              4,881
      為替差損                                  34,346                 -
      社債利息                                 459,327              503,726
      貸倒引当金繰入額                                  17,587              64,530
                                           0             899
      その他
      営業外費用合計                                 514,766              574,037
     経常利益                                   770,636              193,396
     税金等調整前四半期純利益
                                        770,636              193,396
                                        374,682              360,615
     法人税、住民税及び事業税
     法人税等調整額                                  △ 128,918               11,225
     法人税等合計                                   245,764              371,840
     四半期純利益又は四半期純損失(△)                                   524,872             △ 178,444
     非支配株主に帰属する四半期純利益                                   478,826               96,801
     親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
                                        46,045             △ 275,245
     に帰属する四半期純損失(△)
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       【四半期連結包括利益計算書】
        【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     四半期純利益又は四半期純損失(△)                                   524,872             △ 178,444
     その他の包括利益
     その他有価証券評価差額金                                    1,418              8,162
                                        68,630             △ 66,011
      為替換算調整勘定
      持分法適用会社に対する持分相当額                                  72,663              29,944
      その他の包括利益合計                                 142,712              △ 27,905
     四半期包括利益                                   667,584             △ 206,349
     (内訳)
                                        145,520             △ 265,918
      親会社株主に係る四半期包括利益
      非支配株主に係る四半期包括利益                                 522,064               59,569
                                 17/29















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      (3)  【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2017年10月1日              (自 2018年10月1日
                                至 2018年3月31日)               至 2019年3月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前四半期純利益                                 770,636              193,396
      減価償却費                                  89,253              96,632
      のれん償却額                                  79,550              74,359
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                △ 333,055              388,664
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  3,630               634
      その他の引当金の増減額(△は減少)                                △ 139,692             △ 247,228
      受取利息及び受取配当金                                △ 100,560             △ 186,238
      支払利息                                  3,505              4,881
      社債利息                                 459,327              503,726
      持分法による投資損益(△は益)                                △ 330,512             △ 203,970
      為替差損益(△は益)                                  19,734             △ 11,393
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 54,458             △ 28,485
      営業貸付金の増減額(△は増加)                               △ 1,213,954              1,487,559
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                  9,810              64,370
      仕入債務の増減額(△は減少)                                △ 132,071             △ 207,175
                                        624,592              898,260
      その他
      小計                                △ 244,263             2,827,993
      利息及び配当金の受取額
                                        95,551              185,704
      利息の支払額                                 △ 96,663             △ 302,458
                                       △ 395,302             △ 177,128
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 640,677             2,534,111
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 66,195             △ 44,316
      無形固定資産の取得による支出                                △ 161,059              △ 42,805
      貸付けによる支出                                 △ 12,293             △ 16,733
      貸付金の回収による収入                                 101,256               62,290
      定期預金の払戻による収入                                 165,620                 -
      差入保証金の増減額(△は増加)                                  7,741             △ 23,505
                                           -           △ 7,612
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  35,070             △ 72,684
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 410,875              △ 1,488
      長期借入金の返済による支出                                △ 556,780              △ 43,305
      親会社からの借入による収入                                 128,500               27,000
      親会社への返済による支出                                 △ 30,439             △ 18,816
      社債の償還による支出                                 △ 22,000              △ 8,500
                                         1,530                -
      株式の発行による収入
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 890,066              △ 45,110
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                 △ 1,355,857              △ 569,630
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 △ 2,851,532              1,846,686
     現金及び現金同等物の期首残高                                 13,034,003              12,669,785
                                    ※  10,182,471             ※  14,516,471
     現金及び現金同等物の四半期末残高
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     【注記事項】
       (追加情報)
      (連結子会社Group          Lease   Holdings     PTE.LTD.が保有する貸付債権等について)
       当社連結子会社でタイ証券取引所上場のGroup                       Lease   PCL.(以下、「GL」という。)は、その子会社Group
      Lease   Holdings     PTE.LTD.(以下、「GLH」という。)を通じ、中小企業及び戦略的ビジネスパートナーへの貸付
      (以下、「GLH融資取引」という。)を行っております。
       GLは、キプロス及びシンガポールの借主に対するGLH融資取引について、2017年10月16日及び同月19日にタ
      イ証券取引委員会(以下、「タイSEC」という。)からGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上、関連する
      決算の訂正などの指摘を受けました。また、タイSECは、タイ法務省特別捜査局(以下、「タイDSI」とい
      う。)に対し調査を進めるよう、申し立てを行い、現在タイDSIによる調査が行われております。
       当社グループでは、タイSECの指摘の事実関係等について調査するため、当社において第三者委員会を設置し
      GLH融資取引を調査しました。また、GLでは、新たに、キプロス及びシンガポールの借主へのGLH融資取引
      に対して独立した監査法人による特別監査も実施しましたが、タイSECの指摘の根拠を特定することはできてお
      りません。
       当社では、第三者委員会の調査結果等も踏まえ、今後、タイ捜査当局による捜査並びに指導により会計的な影響
      の及ぶ可能性等を考慮し、前々連結会計年度の年度末決算から、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付
      金債権全額(営業貸付金及び未収利息)に対して保守的な観点から貸倒引当金を設定し、営業貸付金元本相当につ
      いては特別損失に貸倒引当金繰入額を計上し、未収利息相当については、売上高から減額する処理をし、それ以降
      の売上高計上は取りやめております。
       また、2018年7月31日に、GLではタイSECの決算訂正命令に対応して比較情報としての2016年12月末決算を
      含む2017年12月末決算を訂正しました。当該GLの過年度決算の訂正は、タイSECの決算訂正命令に対応したも
      のですが、訂正原因となる誤謬が特定されていないこと等を考慮し、当社としましては、GLの訂正処理は当社の
      決算には反映させず、前々連結会計年度の会計処理を踏襲することといたしました。
       当第2四半期連結累計期間末におけるタイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付債権(概算値)は、貸付
      元本(営業貸付金)6,221百万円(前連結会計年度末6,355百万円)、未収利息(流動資産その他)275百万円(前連
      結会計年度末281百万円)となっており、当該貸付債権全額(営業貸付金及び未収利息)について貸倒引当金6,496
      百万円(前連結会計年度末6,636百万円)を設定しております。また、当第2四半期連結累計期間の関連利息収入
      (売上高)は―百万円(前第2四半期連結累計期間は―百万円)となっております。
       なお、借主に対しては返済を要請しており、担保資産の処分のための法的措置も進めております。今後とも、着
      実な債権の回収を図ってまいります。
     (JTRUST     ASIA   PTE.LTD.等との係争について)

       当社連結子会社であるGLが発行した総額180百万USドル(当四半期連結会計期間末199億円(1年以内償還予定の
      社債55億円及び転換社債144億円))の転換社債保有者であるJTRUST                                ASIA   PTE.   LTD.   (以下、「JTA」という。)は、
      GLがタイSECから2017年10月16日及び同月19日にGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上、関連する決算の訂
      正などについて指摘を受けたことに起因し、錯誤を理由として、2017年11月30日付けで、転換社債の投資契約解除
      と転換社債180百万USドルの即時一括弁済等を請求をしており、タイ王国及びシンガポール共和国においてGL並び
      にGLH等に対して各種の訴訟が提起されており、係争中となっております。
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       JTAが行っている訴訟の概要につきましては、以下のとおりです。
       (1)  JTAが行っている訴訟の概要
               (GL)損害賠償請求訴           (GL)会社更生申立訴           (GLH)損害賠償請求訴           (GLH)暫定的資産凍結
               訟           訟           訟           命令申立訴訟
     1.訴訟提起日          2018年1月9日           2018年1月10日           2017年12月26日           2017年12月26日
               J トラスト株式会社の子会社であるJTAは、                     当社連結子会社GLの転換社債(合計2億1千万米
               ドル)を引き受ける投資契約を締結し、当該転換社債を保有しておりましたが、JTA                                         はGLに
               対し   当該投資契約解除及び未転換の転換社債(1億8千万米ドル相当)の全額一括返済を要求し
               ておりました。GLといたしましては、当該投資契約の解除要件に抵触した事実は何一つなく、
     2.訴訟の原因及
               転換社債の期限前償還に応じなければならない条件は何ら整っていなかったことから、これら
     び提起されるに
               の要求にはお断りをしつつも、円満解決に向け誠実に対応して参りました。しかしながら、交
     至った経緯
               渉は妥結に至ることはなく、JTA               は、GL及びGLH等が、投資家に対し1億8千万米ドル以上の投資
               を促す為に、同社グループの財務諸表を改ざんし、GLが健全な財政状況であると誤解させ、投
               資家等に損害を与えたということを理由として、GL及びGLHに対し損害賠償請求を求めるべく、
               これら一連の訴訟を提起したものです。
               (商号)
               J   Trust     Asia
               Pte.Ltd.
               (所在地)
     3.訴訟を提起し
                          同左           同左           同左
               シンガポール共和国
     た者の概要
               (代表者の役職・氏
               名)
               代表取締役社長 藤
               澤信義
                                                シンガポール共和国
                                     JTA  は、シンガポー
                                                において、GLH、此下
               JTA  は、タイ王国に
                                     ル共和国において、
                                                益司氏、並びに当社
               おいて、GL、GL        取締
                                     GLH、此下益司氏、並           グループ会社ではな
                          JTA  は、タイ王国に
                                     びに当社グループ会
               役  3名、並びに此下                                いその他1社に対し、
                          おいて、GLの会社更
                                     社ではないその他5社
                                                通常の事業業務で生
               益司   氏に対し、JTA
     4.訴訟内容
                          生手続きの開始を求
                                                じる以外の資産取引
                                     に対し、JTAの投資額
               の投資額(最低2億1
                          め訴訟を行っており
                                                の禁止、及び、シン
                                     (最低2億1千万米ド
               千万米ドル)の損害
                          ます。
                                                ガポール国外への1億
                                     ル)の損害賠償を求
               賠償を求め訴訟を提
                                                8千万米ドルまでの資
                                     め訴訟を提起してお
               起しております。
                                                産移転・処分を禁止
                                     ります。
                                                するものです。
                                                2018年2月23日シンガ
                                                ポール共和国高等裁
                                                判所は暫定的資産凍
                                                結命令を停止し解除
                                                する決定を下してお
                                                り、その後、JTAは2
                                                回暫定的資産凍結命
                                                令に関する審判保留
                                                の申立てを行いまし
                          2018年3月19日付で会
                                                たが、却下されてお
                          社更生申立訴訟が棄
                                                ります。なお、JTA
                          却されましたが、JTA
     5.裁判の進展          係争中です。                      係争中です。           は、同時に、暫定的
                          は当該棄却に対する
                                                資産凍結命令の停
                          控訴申立てがされて
                                                止、解除を不服とし
                          おり係争中です。
                                                て、当該決定の棄却
                                                (暫定的資産凍結命
                                                令の復活)を求め控
                                                訴の申立てを行って
                                                おりましたが、2018
                                                年6月1日に結審し
                                                暫定的資産凍結命令
                                                が発令されておりま
                                                す。
       上記の他、GLは、2018年5月21日付けでJTA及びJTAの親会社であるJトラスト株式会社(以下、「Jトラス
      ト」という。)から、かれらのこれまでの訴訟に対して、GLが法的要件を満たさない等と公表しているリリース
      が不正行為であると主張し名誉毀損による損害賠償を請求(結論として20,271,232.88タイバーツ(2018年5月22日
      のレート3.46円換算で約70百万円))する訴訟を提起されておりましたが、2019年1月31日に棄却されました。
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       (2)  GLの見解及び対応について
       GL及び当社といたしましては、法律顧問と相談し検討を進めており、当該転換社債の早期償還に関する権利及
      び投資契約の解消の権利については、JTAが早期償還の権利を行使できる条件は何等整っておらず、また当該投資契
      約の解除事由は生じておりませんので、JTAによる投資契約の解消、及び、転換社債の早期償還要求は行えないもの
      と認識しております。また、上記一連の訴訟についてはいずれも不当なもので、当社グループの事業運営は、現状
      上記一連の訴訟により影響を受けるものではありません。
       なお、GLHに対する暫定的資産凍結命令につきましては、現時点においてGLHの資産はDigital                                               Finance事業
      の一部であり、GLHの日常的かつ適切な事業業務で生じる資産取引等は制限されておりませんので、当該資産凍
      結命令が当社グループに与える影響は大きくないと判断しております。
       GL及び当社といたしましては当社グループの正当性を主張すべく粛々と法的対応を進めてまいる所存であり、
      JTAに対し必要かつ適切な法的措置をとってまいります。
     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)

        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を第1四半期連結
      会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の
      区分に表示しております。
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      (四半期連結貸借対照表関係)
      偶発債務
     (訴訟事件)
      追加情報の「JTRUST          ASIA   PTE.LTD.等からの係争について」に関する注記で記載のとおり、当社連結子会社である
     GLとGLHは、GLが発行した転換社債保有者であるJTRUST                          ASIA   PTE.LTD.(以下、「JTA」という。)から、タイ王国と
     シンガポール共和国において、JTAの投資額(最低2億1千万米ドル)の損害賠償など複数の訴訟を提訴されており、
     係争中です。
      また、当社連結子会社であるPT               Group   Lease   Finance    Indonesiaは、PT        BANK   JTrust    Indonesia,      Tbk.から、Joint
     Financing     Agreementにおいて契約違反があるという理由でIDR3,636,408,863(1円を130.21IDRで換算すると約27百
     万円)及びIDR100,000,000,000(1円を130.21IDRで換算すると約7.67億円)の損害賠償を請求する訴訟を提起され、
     係争中です。
      当社グループといたしましては、不当な訴えであると考えており、損害賠償責任はないものと判断しております。
     本件につきましては、法律顧問と協議の上、対応しております。
      (四半期連結損益計算書関係)

     ※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                          前第2四半期連結累計期間                 当第2四半期連結累計期間
                           (自    2017年10月1日              (自    2018年10月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        給料                       937,631    千円             921,227    千円
        貸倒引当金繰入額                       666,040    千円            1,437,687     千円
        賞与引当金繰入額                       128,593    千円                ― 千円
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     
     であります。
                          前第2四半期連結累計期間                 当第2四半期連結累計期間
                           (自    2017年10月1日              (自    2018年10月1日
                            至   2018年3月31日)               至   2019年3月31日)
        現金及び預金勘定                      10,182,471千円                 14,516,471千円
        預入期間が3か月を超える
                                  ―千円                 ―千円
        定期預金
        現金及び現金同等物                      10,182,471千円                 14,516,471千円
      (株主資本等関係)

     前第2四半期連結累計期間(自                2017年10月1日         至   2018年3月31日)
    1.株主資本の著しい変動
       該当事項はありません。
     当第2四半期連結累計期間(自                2018年10月1日         至   2019年3月31日)

    1.株主資本の著しい変動
       該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自                2017年10月1日         至   2018年3月31日)
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                             (単位:千円)
                                                四半期
                  報告セグメント
                                               連結損益
                               その他           調整額
                                     合計           計算書
              Digital
                               (注)   1         (注)   2
                   コンテンツ
                                                計上額
                          計
             Finance事
                    事業
                                                (注)   3
               業
     売上高
      外部顧客への
              4,713,412       229,984     4,943,396          ― 4,943,396          ― 4,943,396
      売上高
      セグメント間
      の内部売上高            ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      又は振替高
        計      4,713,412       229,984     4,943,396          ― 4,943,396          ― 4,943,396
     セグメント利益         1,029,740      △ 16,809    1,012,931      △ 77,368     935,562     △ 94,959     840,603

     (注)   1   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業開発等及び投資育成事業
          を含んでおります。
        2   セグメント利益の調整額△94,959千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なも
          のは本社の管理部門に係る費用であります。
        3   セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     2.報告セグメントごとの資産に関する情報

       該当事項はありません。
     3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
    Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自                2018年10月1日         至   2019年3月31日)
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                             (単位:千円)
                                                四半期
                  報告セグメント
                                               連結損益
                               その他           調整額
                                                計算書
                                     合計
              Digital
                               (注)   1         (注)   2
                   コンテンツ
                                                計上額
                          計
             Finance事
                    事業
                                                (注)   3
               業
     売上高
      外部顧客への
              4,587,259       270,723     4,857,982       83,337    4,941,320          ― 4,941,320
      売上高
      セグメント間
      の内部売上高            ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
      又は振替高
        計      4,587,259       270,723     4,857,982       83,337    4,941,320          ― 4,941,320
     セグメント利益          417,157      △ 3,055     414,102     △ 45,582     368,520     △ 80,427     288,092

     (注)   1   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業開発等及び投資育成事業
          を含んでおります。
        2   セグメント利益の調整額△80,427千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なも
          のは本社の管理部門に係る費用であります。
        3   セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     2.報告セグメントごとの資産に関する情報

       該当事項はありません。
     3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

       該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期
      純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第2四半期連結累計期間             当第2四半期連結累計期間

                                (自    2017年10月1日           (自    2018年10月1日
                項目
                                 至   2018年3月31日)           至   2019年3月31日)
     (1)  1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純
                                        1円30銭            △7円70銭
       損失(△)
         (算定上の基礎)
       親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株
                                         46,054            △275,245
       主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)
                                           ―             ―
       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利

       益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)                                  46,054            △275,245
       (千円)
         普通株式の期中平均株式数(株)                                  35,440,452             35,775,078

     (2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

                                        1円30銭                 ―
         (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)                                     ―             ―

         普通株式増加数(株)                                    54,243                ―

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
     り四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式
                                           ―             ―
     で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの
     概要
    (注)当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、
       1株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
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                                                             四半期報告書
    2  【その他】
       該当事項はありません。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                             四半期報告書
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2019年5月15日

    株式会社ウェッジホールディングス
     取締役会      御中
                       監査法人アリア

                        代表社員

                                   公認会計士       茂 木   秀 俊            印
                        業務執行社員
                        代表社員

                                   公認会計士       山 中   康 之            印
                        業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ウェッ

    ジホールディングスの2018年10月1日から2019年9月30日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2019年1月1
    日から2019年3月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2018年10月1日から2019年3月31日まで)に係る四半期連結財
    務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ
    シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
    四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
    る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
    拠して四半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
    認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、限定付結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    限定付結論の根拠

      (追加情報)に関する注記(連結子会社Group                     Lease   Holdings     PTE.LTD.が保有する貸付債権等について)に記載さ
    れているとおり、会社の連結子会社であるGroupLease                          PCL.(以下「GL」という。)の子会社GroupLease                         Holdings
    PTE.LTD.が保有する貸付債権等(以下「GLH融資取引」という。)に関連して、GLは、2017年10月16日及び同月
    19日に、タイ証券取引委員会(以下「タイSEC」という。)からGL元役員の不正行為や利息収入の過大計上、関連
    する決算の訂正などの指摘を受けた。タイSECの申立てにより、現在、タイ法務省特別捜査局による調査が行われて
    いる。会社はタイSEC指摘に対し第三者委員会を設置しGLH融資取引を調査等したが、タイSEC指摘の根拠を特
    定することはできていない。会社は第三者委員会の調査結果等も踏まえ、今後、タイ捜査当局による捜査並びに指導に
    より会計的な影響の及ぶ可能性等も考慮し、前々連結会計年度から、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連する貸付
    債権全額(営業貸付金及び未収利息)に対して保守的な観点から貸倒引当金を設定しており、当連結会計年度の第2半
    期連結会計期間末における当該貸付金債権全額(営業貸付金及び未収利息)に対する貸倒引当金は6,496百万円となって
    いる。
     当監査法人は、第三者委員会調査結果等の検討やGL会計監査人からの協力を得て独自にも追加的な検討を行ったも
    のの、タイSEC指摘のGLH融資取引に関連するこれらの項目及びその比較情報について十分かつ適切な監査証拠を
    入手することはできず、これらの金額に修正が必要になるかどうかについて判断することができなかったため、前々連
    結会計年度及び前連結会計年度の連結財務諸表に対して限定付適正意見を表明した。
     これらの事項は、当連結会計年度の第2四半期連結累計期間においても解消していないため、当連結会計年度の第2
    四半期連結会計期間及び第2四半期連結累計期間に係る四半期連結財務諸表に対して限定付結論を表明する。
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                                                             四半期報告書
    限定付結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、「限定付結論の根拠」に記載した事
    項の四半期連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響を除き、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財
    務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ウェッジホールディングス及び連結子会社の2019年3月31日現在の財政状態並
    びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していない
    と信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
    強調事項

     (追加情報)に関する注記(JTRUSTASIA                   PTE.LTD.等との係争について)に記載されているとおり、会社連結子会社G
    Lは、GLが発行した180百万USドルの転換社債保有者であるJTRUSTASIA                                   PTE.LTD.から転換社債の即時一括弁済など
    を請求されており、タイ王国及びシンガポール共和国において、GL並びにGLH等に対し各種の訴訟が提起され係争
    中である。
     当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
     (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
         告書提出会社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 29/29













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2017年2月12日

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