アムンディ・日経平均オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

     【提出書類】                    有価証券届出書
     【提出先】                    関東財務局長殿
     【提出日】                    令和元年6月10日         提出
     【発行者名】                    アムンディ・ジャパン株式会社
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役　ローラン・ベルティオ
     【本店の所在の場所】                    東京都千代田区内幸町一丁目2番2号
     【事務連絡者氏名】                    青木　章人

     【電話番号】                    03-3593-9023
     【届出の対象とした募集（売                    アムンディ・日経平均オープン
      出）内国投資信託受益証券に
      係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売                    継続募集額　上限          5,000億円
      出）内国投資信託受益証券の
      金額】
     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

      (1)【ファンドの名称】
          アムンディ・日経平均オープン（以下「ファンド」といいます。）
      (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

          アムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社りそな銀行を受託会社とする契
        約型の追加型証券投資信託の内国投資信託受益権（以下、「受益権」といいます。）です。
          ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
        す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)                                      振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する
        「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座
        簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録され
        ることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事
        情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受
        益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付ま
        たは信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      (3)【発行（売出）価額の総額】

          5,000億円を上限とします。
      (4)【発行（売出）価格】

       ①  発行価格
                         ※
          取得申込受付日の基準価額               とします。
          ただし、「自動けいぞく投資約款」（別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を含

         むものとします。この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。以下同じ。）にした

         がった契約（以下「別に定める契約」といいます。）によって収益分配金を再投資する場合

         の発行価格は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。

         㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Ţ閌읏ឌꅵ⌰歜帰夰讌익⌰鉦䉏ꆊ問ꄰ地晟霰形閌읏ឌꅵ⌰溌익⍽쾘䴰䬰覌
          債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を計算日における受益権総口数で除した１
          口当たりの純資産価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示される場合
          があります。基準価額は、組入有価証券の値動き等により日々変動します。
       ②  基準価額の入手方法
          ファンドの基準価額については、委託会社が指定する販売会社または委託会社（後述の
         「(12)その他　④          その他」をご参照ください。）にお問合せください。また、原則として
         計算日の翌日付の日本経済新聞の朝刊に掲載されます。なお、基準価額は１万口当たりで
         表示されます。
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      (5)【申込手数料】

          取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める申込手数料率を乗じて得た金額と
                                     ＊
        します。なお、本書作成日現在の料率上限は、2.16％                              （税抜2.0％）となっております。
          詳しくは販売会社（販売会社については「(12)                          その他　④       その他」のお問合せ先にご照
        会ください。）にお問合せください。
        ＊消費税率が10％となった場合は、2.2％となります。
      (6)【申込単位】

        販売会社が定める申込単位とします。詳しくは販売会社にお問合せください。
      (7)【申込期間】

                                ※
        令和元年6月11日から令和元年12月10日まで
         ※申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      (8)【申込取扱場所】

          申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「(12)                               その他    ④  その他」のお問合せ先
         にご照会ください。
      (9)【払込期日】

          ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの
        取得申込みを行います。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期日（詳しくは販売会
                                     ;
        社にお問合せください。）までに、取得申込総金額                             を当該販売会社において支払うものと
        します。
          ファンドの振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日
        に、販売会社より委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払
        い込まれます。
         ※取得申込総金額とは、発行              価格に取得申込口数を乗じた額に                、申込手数     料を加えた金額をいいます            。
      (10)【払込取扱場所】

          払込みは、お申込みの販売会社で取扱います。なお、取扱店等、ご不明な点については販
         売会社にお問合せください。
      (11)【振替機関に関する事項】

        ファンドの振替受益権の振替機関は下記の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
      (12)【その他】

       ①  取得申込みの方法等
          ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの
         取得申込みを行います。

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          ファンドの取得申込みには、収益分配金の受取方法により「一般コース」と「自動けいぞ
                  ;
         く投資コース」         があります。「自動けいぞく投資コース」を選択する場合は、販売会社と
         の間で別に定める契約を締結していただきます。

        㬰ಁ픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰ര栰漰œ칶쩒ڑ䶑터鉺๟ᔰ䵟豱Ⅲ䭥灥餰极핶萰歑赢閌윰夰
         コースのことをいいます。
          なお、販売会社により「定時定額購入コース」等を取り扱う場合があります。ご利用に当
         たっては、販売会社で自動けいぞく投資コースをお申込みのうえ、「定時定額購入コース」

         等に関する取り決めを行う必要があります。各申込コース等の名称は販売会社によって異な

         る場合がありますので、詳しくは販売会社にお問合せください。

          取得申込みの受付は、原則として毎営業日の午後３時までとします（取得申込みの受付時

         間は、販売会社により異なることがありますので、詳しくは販売会社にお問合せくださ

         い。）。ただし、所定の時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定

         の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの取

         得のお申込みは、翌営業日の取扱いとなります。

       ②  日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
       ③  振替受益権について
          ファンドの受益権は、投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）の振替受益権
         であり、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                           振替機関に関する事項」に記載の振替機

         関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。

      （参考）
        ◆　投資信託振替制度とは、
         ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）
          への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
       ④  その他
        委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】

      第１【ファンドの状況】
       １【ファンドの性格】
        (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
         ①  ファンドの目的
             親投資信託である「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」（以下「マ
            ザーファンド」ということがあります。）を主要投資対象とし、日経平均株価（日経
               ※
            225）    と連動する投資成果を目標として運用を行います。
            ※日経平均株価（日経225）とは、「東京証券取引所第一部上場銘柄のうち流動性・業

            種セクターのバランスを考慮して選択された225銘柄」の平均株価指数であり、わが
            国の株式市場の動向を示す指標（株価指数）のひとつです。
            日経平均株価（日経225）は、市況変動以外の要因（採用銘柄の入れ替えや採用銘柄

            の株式分割など）を除去して指数値の連続性を持たせており、わが国の株式市場の動
            向を継続的に捉える代表的な指数として、広く利用されています。
            正式名称を「日経平均株価」といい、日本経済新聞社にて算出、発表されています。
          （注）日経平均株価（日経225）に関する著作権、その他一切の知的財産権は日本経済新
            聞社に帰属します。また、日本経済新聞社は、日経平均株価の内容を変える権利、公
            表を停止する権利を有しています。
           1.計算式

             日経平均株価＝採用225銘柄の株価の合計÷除数
             ⅰ．株価の合計は、採用されている銘柄の株価をみなし額面（旧額面制度を継承し
               各採用銘柄に設定）に換算して計算します。
             ⅱ．小数点第3位を四捨五入して第2位まで求めます。
             ⅲ．株価の採用優先順は、①現在の特別気配または連続約定気配、②現在値（また
               は終値）、③基準価格（基準価格は権利落ち理論値、前日の特別気配、前日の
               終値の優先順で採用された値）
           2.除数の修正

             除数は、日経平均株価採用銘柄に市況変動によらない株価変動（権利落ち、減資、
            銘柄入れ替え等）があった場合、日経平均株価の連続性を維持するために修正が行わ
            れます。
           3.構成銘柄と銘柄選定基準

             日経平均株価（日経225）は、長期間にわたる継続性の維持と、産業構造変化の的
             確な反映という二つの側面を満たしながら、市場流動性の高い銘柄で構成します。
             東証第一部上場銘柄のうち、原則として、市場流動性の高い「高流動性銘柄群」を
             選び出し、これを六分類（技術、金融、運輸・公共、資本財・その他、消費、素
             材）し、業種のバランスをとって225銘柄に絞り込みます。
         ②  ファンドの基本的性格

             ファンドは追加型投信／国内／株式／インデックス型に属します。
             商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき
            分類しております。
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          商品分類表

                               投資対象資産
         単位型・追加型          投資対象地域                         補足分類
                              （収益の源泉）
                                 株式

           単位型          国内            債券         インデックス型
                      海外          不動産投信
           追加型          内外         その他資産              特殊型
                               （　　　　）
                                資産複合
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

          なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっており
         ます。
                    一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の
         追加型投信
                    信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                    目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収
         国内           益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                    す。
                    目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収
         株式
                    益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                    目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果
         インデックス型
                    を目指す旨の記載があるものをいいます。
       属性区分表

                                         対象
        投資対象資産         決算頻度       投資対象地域        投資形態
                                       インデックス
       株式          年１回       グローバル        ファミリー       日経225
         一般                       ファンド
         大型株               日本
         中小型株        年２回
                        北米               TOPIX
       債券
       一般          年４回       欧州
       公債
       社債                アジア               その他
                                       （       ）
       その他債券          年６回               ファンド・オ
       クレジット属性          （隔月）       オセアニア        ブ・ファンズ
       （　　）
                        中南米
       不動産投信          年12回
                 （毎月）       アフリカ
       その他資産
       （投資信託証券                中近東（中東）
             ※
       （株式））
                 日々
       資産複合                エマージング
       （　　　　）
       資産配分固定型          その他
       資産配分変更型          （　　）
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       （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
        なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定                               義は以下のとおりとなっています                。

     その他資産           目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信
     （投資信託証券           託証券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいま
       （株式））          す。
     年１回           目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるもの
                をいいます。
     日本           目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資
                産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファ
     ファミリー
                ンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいい
     ファンド
                ます。
     日経225           目論見書または投資信託約款において、対象インデックスを、日経225とす
                るものをいいます。
      
       区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示
       す商品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
      （注）商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部                                                  分）
        以外の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
        （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
         ③  信託金の限度額

            信託金の限度額は、5,000億円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該
           限度額を変更することができます。
         ④ファンドの特色

           1)日経平均株価（日経225）に連動する投資成果を目指します。
            ・日経平均株価と連動する投資成果を目標として運用する「アムンディ・日経２２５
              オープンマザーファンド」を主要投資対象とします。なお、株式等に直接投資する
              こともあります。
           2)日経平均株価採用銘柄（225銘柄）の中から、原則として200銘柄以上に等株数投資を





            行います。
            ・日経平均株価採用銘柄であっても、流動性に著しく欠ける銘柄や、信用リスクが高
              いと判断される銘柄等への組入れは、行わないことがあります。
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            ・日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められる時は、日経平均株価
              指数先物取引等を活用することがあります。
           3)株式の組入比率は原則として高位に保ちます。
            ・株式の実質投資割合は原則100％程度とします。
     　　　　　資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

        (2)【ファンドの沿革】

          平成22年12月28日　　投資信託契約の締結、ファンドの設定・運用開始
        (3)【ファンドの仕組み】

         ファンドの仕組みは、以下のとおりです。
         ＜イメージ図＞
                       ※
         ファミリーファンド方式              で運用します。
         ;


          ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご投資いた
          だいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファンドに投資して実質
          的な運用を行います。
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         ファンドの関係法人および関係業務は以下のとおりです。

                          ファンドの関係法人
     ≪各契約の概要≫











            各契約の種類                           契約の概要
                         委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約
        募集・販売等に関する契約                の実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い
                         等に関する契約
          証券投資信託契約
                         委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
      （証券投資信託にかかる投資信託契約
                         還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （投資信託約款））
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                           委託会社の概況

        名　称　等       アムンディ・ジャパン株式会社（金融商品取引業者　登録番号　関東財務局長（金商）第350号）
        資本金の額       12億円
        会　　　社
               昭和46年11月22日  
                         山一投資カウンセリング株式会社設立
        の　沿　革
               昭和55年    1月  4日
                         山一投資カウンセリング株式会             社から山一投資顧問株式会社へ社名変更
                         ソシエテ    ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・ジャパンホールディ
               平成10年    1月28日 
                         ング株式会社）が主要株主となる
               平成10年    4月  1日
                         山一投   資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント株式会社へ社名変更
               平成10年11月30日          証券投資信託委託会社の免許取得

                         りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテジェネラルアセット
               平成16年    8月  1日
                         マネジメント株式会社へ社名変更
               平成19年    9月30日
                         金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品取引業者の登録を行う
                         クレディ・アグリコル　アセットマネジメント株式会社と合併し、アムン
               平成22年    7月  1日
                         ディ・ジャパン株式会社へ社名変更
        大　株　主              名       称              住       所        所有株式数      比 率
        の　状　況
               アムンディ・ジャパンホールディング株式会社                  東京都千代田区内幸町一丁目2番2号                2,400,000株      100％
                                                （本書作成日現在）
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       ２  【投資方針】

        (1)【投資方針】
          1)主として「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」に投資し、日経平均株
           価（日経225）と連動する投資成果を目標として運用を行います。なお、株式等に直接
           投資することもあります。
            ※日経平均株価（日経225）の変動と同程度の比率で基準価額が変動することを目標と
            します。
          2)マザーファンドの組入比率は原則として高位に保ちます。
          3)現物株への投資より日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められる時
           は、日経平均株価指数先物取引等を活用することがあります。
          4)株価指数等の先物取引を含む株式の実質投資割合（投資信託財産に属する当該証券の
           時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該証券の時価総額のうち投資信託
           財産に属するとみなした額の合計額の、投資信託財産の純資産総額に対する割合をいい
           ます。以下同じ。）は、原則として、投資信託財産の純資産総額の範囲内となるよう運
           用を行いますが、日経平均株価指数との連動率の向上をはかるため、一時的に株式の実
           質組入総額と株価指数先物取引等の買建玉の実質時価総額の合計額が投資信託財産の純
           資産総額を超えることがあります。ただし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
           額の110％を超えないものとします。
          5)組入対象銘柄は、主として東京証券取引所第一部上場株式とします。日経平均株価
           （日経225）採用銘柄のうち原則として200銘柄以上に等株数投資を行います。ただし、
           流動性に著しく欠ける銘柄や、信用リスクが高いと判断される銘柄等への組入れは、行
           わないことがあります。
          6)株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、他の投資信託の投
           資信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に属するとみ
           なした部分を含みます。）への実質投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以
           下とします。
          7)ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、上記のような運用
           が出来ない場合があります。
        (2)【投資対象】

         ①  投資対象とする資産の種類
           この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類
          は、次に掲げるものとします。
          １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２
             条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
            イ．有価証券
            ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものを
              いい、投資信託約款第22条から第24条に定めるものに限ります。）
            ハ．金銭債権
            ニ．約束手形
          ２．次に掲げる特定資産以外の資産
            イ．為替手形
         ②  投資対象とする有価証券
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           委託会社は、信託金を「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の受益証券
          および次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる
          同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
           １．株券または新株引受権証書
           ２．国債証券
           ３．地方債証券
           ４．特別の法律により法人の発行する債券
           ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下
              「分離型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
           ６．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるもの
              をいいます。）
           ７．コマーシャル・ペーパー
           ８．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下
              同じ。）および新株予約権証券
           ９．外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前記１.から
              ８.の証券または証書の性質を有するもの
           10．投資信託証券の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
              い、外国証券投資信託を除きます。）
           11．投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいい、外国投資証券
              を除きます。）
           12．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定め
              るものをいい、有価証券にかかるものに限ります。）
           13．預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるもので、本邦通貨建のもの
              とします。）
           14．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発
              行信託の受益証券に限ります。）
           15．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
           16．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券
              発行信託の受益証券に表示されるべきもの
              なお、前記１.の証券または証書、９.                     ならびに13.の証券または証書のうち１.の
             証券または証書の性質を有するものおよび11.の証券のうちクロ－ズド・エンド型の
             ものを以下「株式」といい、２.から６.までの証券および９.ならびに13.の証券ま
             たは証書のうち２.から６.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」とい
             い、10.および11.の証券のうちクローズド・エンド型以外のものを以下「投資信託
             証券」といいます。
         ③  金融商品の指図範囲
           委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商
          品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
          す。）により運用することを指図できます。
           １．預金
           ２．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除き
              ます。）
           ３．コール・ローン
           ４．手形割引市場において売買される手形
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ５．貸付債権信託受益権で金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
         ④  前記②にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
           託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③の１.から５.に掲
           げる金融商品により運用することの指図ができます。
         ⑤  国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプショ
           ン取引、金利の先物取引および金利のオプション取引ならびに外国の市場における有価
           証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利の先物取引お
           よび金利のオプション取引と類似の取引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）
           を行うことができます。
         ⑥  投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異
           なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」
           といいます。）および金利先渡取引を行うことができます。
        (3)【運用体制】

         ①  投資戦略の決定および運用の実行
          CIO（最高運用責任者）に承認された運用計画に基づき、運用本部に所属するファンド・
          マネージャーが、ポートフォリオを構築します。
         ②  運用結果の評価
          月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係
          者にフィードバックされます。
          ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＊ 委託会社の運用成果のチェック               ・・  インベストメン       ト・レ    ビュー委員     会（  8名以上）、投資政策委員会

      （3名以上）
          ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

          ・コンプライアンス・マニュアル
          ・運用担当者服務規程
          ・リスク管理基本規程
          ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
          ・運用にかかる各種マニュアル
         関係法人に関する管理体制

         　受託会社・・・          年１回以上      、 ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
           ※上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

        (4)【分配方針】

         ①  収益の分配
            毎決算時（毎年9月10日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として次のと
           おり収益分配を行う方針です。
           1)分配対象額の範囲
                                   㬀                     㬀
             経費  控除後の繰越分を含めた配当等収                  益   および売     買益  （評価益を含みます。）           等   の
            全額とします。
           2)分配対象額についての分配方針
             収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。た
            だし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将
            来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
           3)留保益の運用方針
             収益の分配にあてず投資信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に
            基づき運用を行います。
            㬀  配当等収益（配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する
              収益から支払利息を控除した額）は、諸経費（投資信託財産に関する租税、信託
              事務の処理等に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息）、信託報
              酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額
              を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、そ
              の一部を分配準備積立金として積立てることができます。
            㬀  売買益（売買損益に評価損益を加減した利益金額）は、諸経費、信託報酬および
              当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるとき
              は、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができま
              す。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積立てることが
              できます。毎計算期末において、投資信託財産に生じた損失は、次期に繰越しま
              す。
         ②  収益分配金の交付
            「自動けいぞく投資コース」の受益者の場合は、毎計算期間終了日の基準価額にて、
           その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファンドの買付けを自動的に行います。
            「一般コース」の受益者の場合は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
           する日（原則として決算日から起算して５営業日目）までに収益分配金の支払いを開始
           します。支払いは、委託会社の指定する販売会社の営業所等において行うものとしま
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           す。「一般コース」の受益者が、支払い開始日から５年間支払いの請求を行わない場合
           はその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
        (5)【投資制限】

         ①  投資信託約款に基づく投資制限
         （イ）株式への投資制限
             株式への実質投資割合には制限を設けません。
         （ロ）新株引受権証券等への投資制限
            1)委託会社は、取得時において投資信託財産に属する新株引受権証券および新株予約
             権証券の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する新株引受権証券および
             新株予約権証券の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額
             が、投資信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図を行いま
             せん。
            2)前記1)において、投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属する
             マザーファンドの時価総額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占め
             る当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         （ハ）投資信託証券への投資制限
            1)委託会社は、投資信託財産に属する投資信託証券（マザーファンド受益証券および
             上場投資信託証券を除きます。）の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属
             する投資信託証券の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額
             が、投資信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行いま
             せん。
            2)前記1)において、投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属する
             マザーファンドの時価総額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占め
             る当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         （ニ）投資する株式等の範囲
            1)委託会社が投資の指図をする株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが
             国の金融商品取引所に上場（上場予定を含みます。）されている株式の発行会社の
             発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会
             社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する
             株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありませ
             ん。
            2)前記1)にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株
             予約権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものにつ
             いては、委託会社が投資することを指図できるものとします。
         （ホ）同一銘柄の株式への投資制限
             同一銘柄の株式への実質投資割合については、制限を設けません。
         （ヘ）同一銘柄の新株引受権証券等への投資制限
            1)委託会社は、投資信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証
             券の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する新株引受権証券および新株
             予約権証券の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が、投
             資信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行いません。
            2)前記1)において、投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属する
             マザーファンドの時価総額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占め
             る当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         （ト）信用取引の指図範囲
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            1)委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券の売
             付の指図をすることができます。なお、売付の決済については、株券の引渡しまた
             は買戻しにより行うことを指図できます。
            2)前記1)の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券につい
             て行うことができるものとし、かつ、次に掲げる株券数の合計額を超えないものと
             します。
             １．投資信託財        産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株                                  券
             ２.株式分割により取得する株券
             ３.有償増資により取得する株券
             ４.売出しにより取得する株券
             ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求ならびに新株予約権付社債のうち会
              社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって
              当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確
              にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８
              号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といい
              ます。）の新株予約権の行使により取得可能な株券
             ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権
              の行使、ま      たは投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の
              新株予約     権（前記５．に定めるものを除きます。）                       の行使により取得可能な株              券
         （チ）先物取引等の運用指図
            1)委託会社は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等
             先物取引および有価証券オプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取
             引と類似の取引を行うことを指図できます。なお、選択権取引は、オプション取引
             に含めるものとします。
            2)委託会社は、わが国の取引所における金利の先物取引およびオプション取引ならび
             に外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことを指図できます。
         （リ）スワップ取引の運用指図
            1)委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受
             取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以
             下「スワップ取引」といいます。）を行うことを指図できます。
            2)スワップ取引の指図にあたっては、取引の契約期限が、原則としてファンドの信託
             期間を超えないものとします。ただし、その取引が信託期間内で全部解約が可能な
             ものについてはこの限りではありません。
            3)スワップ取引の指図にあたっては、投資信託財産におけるスワップ取引の想定元本
             の総額とマザーファンドの投資信託財産におけるスワップ取引の想定元本の総額の
             うち投資信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元
             本の合計額」といいます。以下同じ。）が、投資信託財産の純資産総額を超えない
             ものとします。なお、投資信託財産の一部解約等の事由により、純資産総額が減少
             して、スワップ取引の想定元本の合計額が投資信託財産の純資産総額を超えること
             となった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額に相当するスワップ取引
             の一部の解約を指図します。
            4)前記3)においてマザーファンドの投資信託財産におけるスワップ取引の想定元本の
             総額のうち投資信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの投資信託財
             産におけるスワップ取引の想定元本の総額に、マザーファンドの純資産総額に占め
             る、投資信託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をいい
             ます。
            5)スワップ取引の評価は、取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
             を用います。
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            6)委託会社は、スワップ取引を行うにあたって必要と認めたときは、担保の提供ある
             いは受入れを指図します。
         （ヌ）金利先渡取引の運用指図
            1)委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取
             引を行うことを指図できます。
            2)金利先渡取引の指図にあたっては、取引の決済日が、原則として当ファンドの信託
             期間を超えないものとします。ただし、その取引が信託期間内で全部解約が可能な
             ものについてはこの限りではありません。
            3)金利先渡取引の評価は、取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
             を用います。
            4)委託会社は、金利先渡取引を行うにあたって必要と認めたときは、担保の提供ある
             いは受入れを指図します。
         （ル）デリバティブ取引等に係る投資制限
             デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定
             めるデリバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の
             定めるところにしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投
             資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
         （ヲ）信用リスク集中回避のための投資制限
             一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、
             債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財
             産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えな
             いものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人
             投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこ
             ととします。
         （ワ）同一銘柄の転換社債等への投資制限
            1)委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権
             付社債の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該転換社債および転
             換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額と
             の合計額が、投資信託財産の純資産総額の10％を超えることとなる投資の指図をし
             ません。
            2)前項において投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属するマ
             ザーファンドの時価総額に、マザーファンドの純資産総額に占める当該転換社債お
             よび転換社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         （カ）外貨建資産への投資制限
             外貨建資産への投資は行いません。
         （ヨ）有価証券の貸付の指図および範囲
            1)委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株
             式および公社債の貸付を、次の範囲内で指図できます。
             １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で
               保有する株式の時価評価額の50％を超えないものとします。
             ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資
               信託財産で保有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとしま
               す。
            2)前記1)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その
             超える額に相当する契約の一部の解約を指図します。
            3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図
             を行います。
         （タ）資金の借入れの指図および範囲
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            1)委託会社は、投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、投資
             信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手
             当 てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目的として、または再投資に
             かかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を通
             じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、その借入金をもって
             有価証券等の運用は行わないものとします。
            2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開
             始日から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受
             益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入
             金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する
             有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間と
             し、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限
             度とします。
            3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される
             日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度としま
             す。
            4)借入金の利息は投資信託財産の中から支払います。
         ②  法令等に基づく投資制限
           同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
             投資信託委託会社は、同一法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての
             委託者指図型投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権
             （株主総会において議決をすることができる事項の全部につき議決権を行使するこ
             とができない株式についての議決権を除き、会社法第879条第３項の規定により議決
             権を有するとみなされる株式についての議決権を含みます。）の総数が、当該株式
             にかかる議決権の総数の50％を超えることとなるときは、投資信託財産をもって当
             該株式を取得することはできません。
        （参考）「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の投資方針の概要

        (1)運用方針
           わが国の株式中心に投資を行い、日経平均株価（日経225）と連動する投資成果を目標
          として運用を行います。
        (2)投資態度
         ①株式への投資は、日経平均株価に採用されている銘柄の中から原則として200銘柄以上に
           等株数投資を行います。ただし、流動性に著しく欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断
           される銘柄等への組入は行わないことがあります。
         ②現物株への投資より日経平均株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められるとき
           は、日経平均株価指数先物取引等を活用することがあります。
         ③株価指数等の先物取引を含む株式の実質組入比率は、原則、投資信託財産の純資産総額
           の範囲内となるよう運用を行いますが、日経平均株価指数との連動率の向上をはかるた
           め、一時的に株式の組入総額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が投資
           信託財産の純資産総額を超えることがあります。ただし、実質組入比率は、投資信託財
           産の純資産総額の110％を超えないものとします。
         ④株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。
         ⑤ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、上記のような運用が
           出来ない場合があります。
         ⑥国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプショ
           ン取引、金利の先物取引および金利のオプション取引ならびに外国の市場における有価
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           証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利の先物取引お
           よび金利のオプション取引と類似の取引を行うことができます。
         ⑦投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、スワップ取引および金利先渡
           取引を行うことができます。
        (3)主な投資対象
           東京証券取引所第一部に上場されている株式を主要投資対象とします。
        (4)主な投資制限
         ①株式の投資割合には制限を設けません。
         ②外貨建資産への投資は行いません。
         ③新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、取得時において信託財産の純資産総
           額の20％以下とします。
         ④同一銘柄の株式への投資については、制限を設けません。
         ⑤同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財
           産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞ
           れ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商
           法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社
           債型新株予約権付社債」といいます。）への投資は、信託財産の純資産総額の10％以下
           とします。
         ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額の
           5％以下とします。
         ⑦投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ⑧有価証券先物取引等は約款第15条の範囲で行います。
         ⑨スワップ取引は約款第16条の範囲で行います。
         ⑩金利先渡取引は約款第17条の範囲で行います。
         ⑪デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第                                  130  条第１項第８号に定める
           デリバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
           ころにしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資
           産総額を超えないものとします。
         ⑫前記の規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式
           等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
           ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で
           20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般
           社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行
           うこととします。
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     ３【投資リスク】

      (1)  基準価額の変動要因
        ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として国内株式など値動きのある有価証
       券に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されてい
       るものではありません。
        ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。
        ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。
        なお、投資信託は預貯金とは異なります。
      １．価格変動リスク

       株式は、国内および国際的な政治・経済情勢の影響を受け、価格が下落するリスクがありま
       す。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因
       となります。また、株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した
       場合や、売建てを行いその先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因と
       なります。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
      ２．信用リスク
       株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況の悪
       化等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた場合ま
       たは予想される場合には、株価が大幅に下落することがあります（ゼロになる場合もありま
       す）。こうした影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入
       金額を下回り、損失を被ることがあります。
      ３．流動性リスク
       短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当てのため
       に株式を市場で売却した結果、市場にインパクトを与えることがあります。また、市場規模や
       取引量が比較的小さな市場に投資する場合、市場実勢から期待される価格で売買できないこと
       や市場規模の悪化により売却価格が著しく低下することがあります。その際、市況動向や流動
       性の状況によっては、基準価額が下落することがあります。こうした影響を受け、購入金額を
       下回り、損失を被ることがあります。
      ４．有価証券先物取引等に伴うリスク
       株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した場合や、売建てを行
       いその先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがっ
       て、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
      ５．価格乖離リスク
       ファンドは、日経平均株価（日経225）に連動する投資成果を目指して運用を行いますが、次の
       理由により基準価額の動きが日経平均株価（日経225）の動きと乖離する場合があります。
         1.日経平均株価（日経225）の構成銘柄を全て組入れない場合があること
         2.株式配当金の受取り、信託報酬およびファンドの監査費用等の控除による影響
         3.運用の効率化を図るため株価指数先物取引等も活用することから、現物と先物の動きが
           連動していない場合の影響
         4.株式または株価指数先物取引等の流動性が低下した場合における売買執行上の影響
         5.追加設定、解約に伴う株式の買付、売却価格と終値の差による影響
         6.株式売買委託手数料および先物売買手数料等を負担することによる影響
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         ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。
     ＜その他の留意点＞

      １．ファンドの繰上償還
        委託会社は、受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあ
       ります。
      ２．収益分配金に関する留意事項
        分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支
       払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益
       （経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。
       その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配
       金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者
       のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻し
       に相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上
       がりが小さかった場合も同様です。
      ３．ファミリーファンド方式による影響
       マザーファンドを共有する他のファンドの資金の急激な増減がマザーファンドの運用に影響を
       与える場合があり、その影響がマザーファンドを共有する他のファンドにおよぶ可能性があり
       ます。
      ４．換金の中止
         金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情が発生したときは、換金申込み
        の受付が中止されることがあります。
        ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第３７条の６の規定（いわゆるクーリング・
        オフ）の適用はありません。
       投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

         投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
         投資信託は、預金保           険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ                                ん。
         また、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対
         象ではありません。
      (2)リスク管理体制

       委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
      ・運用パフォーマンスの評価・分析
       リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマ
      ンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
      ・運用リスクの管理
       リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行
      い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアン
      ス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライ
      アンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま
      す。
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        ※ファンドの      リスク管理体制等は本書作成日現在のものであ                     り、今後変更となる場合があります。

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     ４【手数料等及び税金】

      (1)【申込手数料】
        申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める申込手数料率を乗じ
       た金額とします。
           料率上限（本書作成日現在）                             役務の内容
                             商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、
                 ＊
                             ならびに購入に関する事務コストの対価として販売
             2.16  ％  （税抜2.0％）
                             会社にお支払いいただきます。
          ＊消費税率が10％となった場合は、2.2％となります。
         ＜取得申込時にお支払いいただく金額＞
         ※「自動けいぞく投資コース」で収益分配金を再投資する際は、無手数料となります。




        販売会社が独自に定める申込手数料率等についての詳細は、販売会社（販売会社について

       は、下記お問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
      (2)【換金（解約）手数料】



        換金（解約）手数料はありません。
      (3)【信託報酬等】
       1)委託会社（販売会社が受取る報酬を含みます。）および受託会社の信託報酬の総額は、投資
                                ＊
        信託財産の純資産総額に対し年率0.4644％                        （税抜0.43％）を乗じて得た金額とし、ファン
        ドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
        ＊消費税率が10％となった場合は、0.473％となります。
       （信託報酬の配分）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（年率）
           支払先           料率                   役務の内容
                              ファンド     の運用とそれに伴う調査、受託会社への                    指
          委託会社         0.20％（税抜）
                              図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                              購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送
          販売会社         0.20％（税抜）           付、口座内でのファンドの管理および事務手続き
                              等の対価
                              ファンドの財産の保管および管理、委託会社から
          受託会社         0.03％（税抜）
                              の指図の実行等の対価
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       2)信託報酬は、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに
        投資信託財産の中から支払います。
       3)信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬の支払いのときに投資信託財産の中
        から支払います。
       ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
      (4)【その他の手数料等】

       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務
         顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、
         公告費用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連す
         る費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託
         会社の立替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資
         信託財産中から支弁することができます。
       ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のた
         めに行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社
         は、現に投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額
         に上限を付することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わ
         りに、かかる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわ
         らず固定率または固定金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場
         合、委託会社は投資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定
         めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
       ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を
         通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期間の最初の６カ月終了日
         および毎計算期間末日または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中よ
         り支弁します。
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほ
         かに、売買委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール
         取引等に要する費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても投資信託財
         産が負担します。投資信託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担
         しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異
         なります。
        㬰崰湎혰湢䭥灥饻䤰湔ࢊ࢘䴰漰Ɛ䭵⡲뙬셻䤰欰蠰詙॒픰夰謰舰渰朰䈰訰Ŏ譒䴰步饳蜰Ŏખ傘
        等を表示することはできません。
        
        きません。
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      (5)【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成31年3月末現在の内容に基づいて
       記載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記
       載内容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われま
       す。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
        ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収
                                 ;
         されます。なお、原則として申告分離課税                        または総合課税により確定申告を行う必要が
         ありますが申告不要制度を選択することができます。
                                                         ;
        〇換金時および償還           時における差益は譲渡所得等と                なり、下記の税率による申告分離課税                      が
          適用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用し
          ている場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となり
          ます。
               税率         20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰
            は、上場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失
            （解約損、償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を
            含みます。）の利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができ
            ます（当該上場株式等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算しても
            なお控除しきれない損失の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能で
            す。
           （注）ファンドは、配当控除が適用される場合があります。
          ＊公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
           「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募
           株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
           になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象
           となります。また、20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニア
           NISA）もあります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできま
           せん。詳しくは、販売会社にお問合せください。
        ②  法人の受益者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超
         過額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありませ
         ん。）。源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               税率            15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）

           （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
        ③  個別元本について
         1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手
           数料は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
         2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
           ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の
           算出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合な
           どにより把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
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         4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
                              ※
           本から元本払戻金（特別分配金）                   を控除した額が、その後の個別元本となります。
            㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」
             をご参照ください。
        ④  収益分配金の課税について
           追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱い
         となる「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）
         の区分があります。
           受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と
         同額の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分
         配金となり、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、
         その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金
         （特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別
         分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配
         金）を控除した額が、その後の受益者の個別元本となります。
            ; 上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではあ





             りません。
           ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     ５【運用状況】

     以下は平成31年3月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     （1）【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     親投資信託受益証券                         日本            14,475,306,278             99.98
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              2,448,605           0.01
                  合計（純資産総額）                         14,477,754,883             100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     株式                         日本            57,762,085,600             95.60
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                          ―            2,652,239,289             4.39
                  合計（純資産総額）                         60,414,324,889             100.00
     その他の資産の投資状況

                                                          投資
              国/                               帳簿価額        評価額
        種類         取引所       資産名       買建/売建      数量    通貨                  比率
             地域                                （円）       （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引        日本    大阪    日経平均株価指数先物           買建      125   円    2,642,771,767       2,651,250,000       4.38
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
     （2）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                  帳簿価額
                                        帳簿価額
     順  国/                                             評価額
           種類        銘柄名          口数      単価
                                               単価            比率
     位  地域                                              （円）
                                        （円）
                                  （円）
                                              （円）            (%)
          親投資信託     アムンディ・日経２２５オープンマ
     1
      日本    受益証券     ザーファンド             8,968,035,610        1.6427    14,732,507,160        1.6141    14,475,306,278       99.98
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                  種類                    投資比率(%)
     国内            親投資信託受益証券                                        99.98
                     合計                                    99.98
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
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     ＜参考情報＞
     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                               評価額           投資
                                   帳簿価額
                                         帳簿価額
     順  国/                                              評価額
         種類      銘柄名         業種     株式数      単価
                                               単価           比率
     位  地域                                              （円）
                                         （円）
                                   （円）
                                               （円）           (%)
     1 日本   株式   ファーストリテイリング           小売業        100,000     50,927.57     5,092,757,000      52,030.00     5,203,000,000       8.61
     2 日本   株式   ソフトバンクグループ           情報・通信業        300,000     8,864.56     2,659,368,000      10,745.00     3,223,500,000       5.33
     3 日本   株式   ファナック           電気機器        100,000     20,280.25     2,028,025,000      18,880.00     1,888,000,000       3.12
     ▶ 日本   株式   東京エレクトロン           電気機器        100,000     16,960.73     1,696,073,000      16,000.00     1,600,000,000       2.64
     5 日本   株式   ＫＤＤＩ           情報・通信業        600,000     2,977.34     1,786,404,000       2,385.00     1,431,000,000       2.36
     6 日本   株式   テルモ           精密機器        400,000     3,087.91     1,235,166,000       3,380.00     1,352,000,000       2.23
     7 日本   株式   京セラ           電気機器        200,000     6,086.87     1,217,374,000       6,500.00     1,300,000,000       2.15
     8 日本   株式   ダイキン工業           機械        100,000     12,796.54     1,279,654,000      12,970.00     1,297,000,000       2.14
            ユニー・ファミリーマートホール
     9
      日本   株式   ディングス           小売業        400,000     3,022.29     1,208,916,000       2,821.00     1,128,400,000       1.86
     10 日本   株式   リクルートホールディングス           サービス業        300,000     3,012.52      903,756,000      3,161.00      948,300,000      1.56
     11 日本   株式   セコム           サービス業        100,000     8,689.92      868,992,000      9,482.00      948,200,000      1.56
     12 日本   株式   信越化学工業           化学        100,000     9,783.04      978,304,000      9,280.00      928,000,000      1.53
     13 日本   株式   花王           化学        100,000     8,058.27      805,827,000      8,718.00      871,800,000      1.44
     14 日本   株式   ＴＤＫ           電気機器        100,000     10,772.81     1,077,281,000       8,670.00      867,000,000      1.43
     15 日本   株式   アステラス製薬           医薬品        500,000     1,737.22      868,610,000      1,658.50      829,250,000      1.37
     16 日本   株式   資生堂           化学        100,000     7,896.89      789,689,000      7,987.00      798,700,000      1.32
     17 日本   株式   中外製薬           医薬品        100,000     6,085.38      608,538,000      7,610.00      761,000,000      1.25
     18 日本   株式   塩野義製薬           医薬品        100,000     6,151.42      615,142,000      6,852.00      685,200,000      1.13
     19 日本   株式   トヨタ自動車           輸送用機器        100,000     6,897.52      689,752,000      6,487.00      648,700,000      1.07
     20 日本   株式   エーザイ           医薬品        100,000     9,877.52      987,752,000      6,213.00      621,300,000      1.02
     21 日本   株式   エヌ・ティ・ティ・データ           情報・通信業        500,000     1,308.19      654,095,000      1,221.00      610,500,000      1.01
     22 日本   株式   本田技研工業           輸送用機器        200,000     3,159.60      631,920,000      2,995.00      599,000,000      0.99
     23 日本   株式   日東電工           化学        100,000     7,494.20      749,420,000      5,815.00      581,500,000      0.96
     24 日本   株式   ヤマハ           その他製品        100,000     5,204.82      520,482,000      5,530.00      553,000,000      0.91
     25 日本   株式   キッコーマン           食料品        100,000     5,588.43      558,843,000      5,430.00      543,000,000      0.89
     26 日本   株式   トレンドマイクロ           情報・通信業        100,000     6,292.82      629,282,000      5,390.00      539,000,000      0.89
     27 日本   株式   オムロン           電気機器        100,000     5,210.02      521,002,632      5,180.00      518,000,000      0.85
     28 日本   株式   アドバンテスト           電気機器        200,000     2,260.01      452,002,000      2,573.00      514,600,000      0.85
     29 日本   株式   第一三共           医薬品        100,000     4,272.10      427,210,000      5,100.00      510,000,000      0.84
     30 日本   株式   日産化学           化学        100,000     5,328.50      532,850,000      5,070.00      507,000,000      0.83
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別及び業種別投資比率

        国内/外国             種類                  業種              投資比率(%)
                             水産・農林業                            0.20
     国内            株式
                             鉱業                            0.06
                             建設業                            2.36
                             食料品                            4.46
                             繊維製品                            0.20
                             パルプ・紙                            0.15
                             化学                            8.30
                             医薬品                            7.95
                             石油・石炭製品                            0.33
                             ゴム製品                            0.87
                             ガラス・土石製品                            1.30
                             鉄鋼                            0.12
                             非鉄金属                            0.93
                             金属製品                            0.39
                             機械                            4.57
                             電気機器                            16.99
                             輸送用機器                            4.90
                             精密機器                            3.39
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                             その他製品                            1.27
                             電気・ガス業                            0.23
                             陸運業                            2.37
                             海運業                            0.08
                             空運業                            0.06
                             倉庫・運輸関連業                            0.25
                             情報・通信業                            10.69
                             卸売業                            2.10
                             小売業                            12.34
                             銀行業                            0.71
                             証券、商品先物取引業                            0.32
                             保険業                            0.91
                             その他金融業                            0.24
                             不動産業                            1.77
                             サービス業                            4.62
                合計                                         95.60
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                                                          投資
              国/                               帳簿価額        評価額
        種類         取引所       資産名       買建/売建     数量    通貨                  比率
             地域                                （円）       （円）
                                                          (%)
     株価指数先物取引        日本    大阪    日経平均株価指数先物           買建     125   円    2,642,771,767       2,651,250,000       4.38
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
         場で評価しております。
     （3）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成31年3月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第1期計算期間末         (平成23年     9月12日)       4,707,066,305         4,707,066,305            0.8361        0.8361
      第2期計算期間末         (平成24年     9月10日)

                           9,417,836,181         9,417,836,181            0.8827        0.8827
      第3期計算期間末         (平成25年     9月10日)      16,347,474,918         16,347,474,918             1.4564        1.4564

      第4期計算期間末         (平成26年     9月10日)

                           19,687,877,654         19,687,877,654             1.6107        1.6107
      第5期計算期間末         (平成27年     9月10日)

                           17,180,318,591         17,180,318,591             1.8908        1.8908
      第6期計算期間末         (平成28年     9月12日)

                           24,729,787,311         24,729,787,311             1.7448        1.7448
      第7期計算期間末         (平成29年     9月11日)

                           9,014,457,272         9,014,457,272            2.0744        2.0744
      第8期計算期間末         (平成30年     9月10日)

                           10,012,427,699         10,012,427,699             2.4048        2.4048
            平成30年     3月末日

                           9,067,754,753                －                －
                                                 2.3058
                                 30/96


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 4月末日          9,138,956,328                －      2.4146          －
                 5月末日          8,885,131,361                －      2.3854          －

                 6月末日          9,250,011,066                －      2.3988          －

                 7月末日          9,781,819,892                －      2.4244          －

                 8月末日          10,003,148,739                －      2.4582          －

                 9月末日          8,797,445,290                －      2.6099          －

                10月末日          11,620,597,460                －      2.3822          －

                11月末日          12,982,908,705                －      2.4286          －

                12月末日          13,096,564,817                －      2.1786          －

            平成31年     1月末日

                           13,874,928,936                －                －
                                                 2.2603
                 2月末日          14,166,144,067                －      2.3280          －

                 3月末日          14,477,754,883                －      2.3262          －

     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金（円）
                   自  平成22年12月28日

       第1期計算期間                              0.0000
                   至  平成23年     9月12日
                   自  平成23年     9月13日

       第2期計算期間                              0.0000
                   至  平成24年     9月10日
                   自  平成24年     9月11日

       第3期計算期間                              0.0000
                   至  平成25年     9月10日
                   自  平成25年     9月11日

       第4期計算期間                              0.0000
                   至  平成26年     9月10日
                   自  平成26年     9月11日

       第5期計算期間                              0.0000
                   至  平成27年     9月10日
                   自  平成27年     9月11日

       第6期計算期間                              0.0000
                   至  平成28年     9月12日
                   自  平成28年     9月13日

       第7期計算期間                              0.0000
                   至  平成29年     9月11日
                   自  平成29年     9月12日

       第8期計算期間                              0.0000
                   至  平成30年     9月10日
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                                 31/96


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                   自  平成22年12月28日

       第1期計算期間                               △16.4
                   至  平成23年     9月12日
                   自  平成23年     9月13日

       第2期計算期間                                 5.6
                   至  平成24年     9月10日
                   自  平成24年     9月11日

       第3期計算期間                                65.0
                   至  平成25年     9月10日
                   自  平成25年     9月11日

       第4期計算期間                                10.6
                   至  平成26年     9月10日
                   自  平成26年     9月11日

       第5期計算期間                                17.4
                   至  平成27年     9月10日
                   自  平成27年     9月11日

       第6期計算期間                               △7.7
                   至  平成28年     9月12日
                   自  平成28年     9月13日

       第7期計算期間                                18.9
                   至  平成29年     9月11日
                   自  平成29年     9月12日

       第8期計算期間                                15.9
                   至  平成30年     9月10日
                   自  平成30年     9月11日

      第9期中間計算期間                                 △4.8
                   至  平成31年     3月10日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該
        計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代え
        て設定時の基準価額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     （4）【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数          発行済口数

                 自  平成22年12月28日

       第1期計算期間                        8,077,773,961           2,447,910,266           5,629,863,695
                 至  平成23年     9月12日
                 自  平成23年     9月13日

       第2期計算期間                        15,587,212,959           10,547,813,776           10,669,262,878
                 至  平成24年     9月10日
                 自  平成24年     9月11日

       第3期計算期間                        31,322,144,195           30,766,954,454           11,224,452,619
                 至  平成25年     9月10日
                 自  平成25年     9月11日

       第4期計算期間                        31,313,621,018           30,315,019,172           12,223,054,465
                 至  平成26年     9月10日
                 自  平成26年     9月11日

       第5期計算期間                        23,444,483,853           26,581,100,017           9,086,438,301
                 至  平成27年     9月10日
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                 自  平成27年     9月11日
       第6期計算期間                        11,449,355,162           6,362,764,851          14,173,028,612
                 至  平成28年     9月12日
                 自  平成28年     9月13日

       第7期計算期間                        2,777,170,254          12,604,543,964           4,345,654,902
                 至  平成29年     9月11日
                 自  平成29年     9月12日

       第8期計算期間                        3,760,461,429           3,942,638,296           4,163,478,035
                 至  平成30年     9月10日
                 自  平成30年     9月11日

     第9期中間計算期間                         3,672,007,921           1,777,041,949           6,058,444,007
                 至  平成31年     3月10日
     （注1）全て本邦内におけるものです。

     （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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     （参考情報）

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     第２【管理及び運営】

      １  【申込（販売）手続等】
       (1)  　販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱い
         を行います。取得申込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとさせていただきま
         す（取得申込みの受付時間は、販売会社により異なることがありますので、詳しくは販売
         会社にお問合せください。）。ただし、所定の時間までに取得申込みが行われ、かつ、そ
         れにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさせていただきま
         す。なお、午後３時を過ぎてのお申込みは翌営業日の取扱いとなります。
         ファンドの取得申込みを行う取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金
         額を当該販売会社において支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支
         払期日は、販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくださ
         い。
           取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得申込
         みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
         座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録
         が行われます。
           なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申
         込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託
         により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
         するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委
         託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口
         座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権に
         ついては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる
         信託を設定した旨の通知を行います。
       (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の毎営業
         日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
       (3)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取



                                           ;
         方法により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」                                  とがあります。各申込コー
         スとも販売会社によって名称が異なる場合があります。各申込コースの詳細は販売会社へ
         お問合せください。
          ; 「自動けいぞく投資コース」とは、収益分配金を税引き後無手数料で自動的に再投資するコース
           のことをいいます。
         また、販売会社により「定時定額購入コース（販売会社によって名称が異なる場合があり
         ます。）」等を取り扱う場合があります。詳しくは販売会社（販売会社については、前記
         （2）のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
       (4)  取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく投資
         コース」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
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       (5)  委託会社は、取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委
         託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場における取引の停止、その他やむを
         得 ない事情があるときは、委託会社の判断により、ファンドの取得申込みの受付を中止す
         ること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付を取消すことができます。
      ２  【換金（解約）手続等】

      (1)  　換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社
         の営業日において、販売会社が個別に定める解約単位をもって一部解約の実行の請求（以
         下、「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約
         請求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約
         請求にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい
         当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の
         申込みの受付は、原則として午後３時までとし、受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱い
         とします。なお、販売会社所定の時間までに解約申込みが行われ、かつ、それにかかる販売
         会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさせていただきます。解約請求に関
         する詳細については販売会社にお問合せください。
      (2)  解約価額は、解約請求の申込みを受け付けた日の基準価額とします。解約価額は販売会社ま
         たは委託会社（前記            １  申込（販売）手続等            (2)をご参照ください）にお問合わせくださ
         い。手取額は、受益者の解約請求の申込みを受付けた日から起算して、原則として５営業日
         目から受益者にお支払いします。なお、換金（解約）手数料はありません。
      (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権を
         もって行うものとします。
      (4)  委託会社は、解約請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
      (5)  委託会社は、金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解
         約請求の受付を中止すること、およびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことができる
         ものとします。
      (6)  前記(5)により一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約の実行の中止
         以前に行った当日の解約請求を撤回できます。受益者がその解約請求を撤回しない場合に
         は、当該受益権の一部解約の価額は、当該一部解約の実行の受付の中止を解除した後の最初
         の基準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとして前記                                  (2)  の規定に準じて算出した
         価額とします。
      (7)  投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求には制限を設ける場合がありま
         す。
         

         しくはお申込みの販売会社にお問合せください。
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      ３  【資産管理等の概要】

      (1)【資産の評価】
       ①  基準価額の計算方法
        基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令
       および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産総額
       から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益
       権総口数で除した受益権１口単位の価額をいいます。
        ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
           対象                        評価方法
           株式       原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
                   原則として、基準価額計算日に取引所が発表する清算値段で評価しま
        株価指数先物取引
                   す。
        投資信託受益証券
                   原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
        （親投資信託）
       ②  基準価額の算出頻度と公表




        基準価額は、委託会社によって毎営業日計算されます。基準価額につきましては、販売会社
       または委託会社に問合せることにより知ることができます。また基準価額は原則として、計算
       日の翌日付の日本経済新聞に掲載されます。なお、基準価額は１万口単位で表示されます。
       ③  追加信託金等の計算方法



        追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、追加信託する受益権の口数を乗
       じて得た額とします。
                                        㬀
        収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごとの
                     ※2
       信託時の受益権の価額等               に応じて計算されるものとします。
         㬀㄰౓칶쪊뽥璑터ര栰漰Ţ䁟靺๬핥불䱎Ⰰ㈀㝧愰溉轛騰欰蠰謰舰渰栰地œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ
         の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重
         平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
         㬀㈰౓흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶쩪⤰湏ꆘ䵻䤰ര栰漰œ齒䜰栰地昰œ흶쪀԰吰栰湏ᝦ䈰湓흶
         権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整され
         るものとします。
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      (2)【保管】
      　　該当事項はありません。
      (3)【信託期間】

        ファンドの信託期間は、無期限とします。ただし、「(5)その他                                   ⑥  信託の終了」により信託
       を終了させることがあります。
      (4)【計算期間】

       ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年9月11日から翌年9月10日までとします。
       ②  各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期
         間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
         す。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
      (5)【その他】

       ①  償還金
        償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が
        休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日目）までに販売会社でお支払いを開始しま
        す。
       ②  投資信託約款の変更等
        （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生
            したときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信
            託と他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する
            「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるもの
            とし、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なも
            のに該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影
            響が軽微な場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）につい
            て、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重
            大な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前ま
            でに、この投資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事
            項を記載した書面決議の通知を発します。
        （ハ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に
            当たる多数をもって行います。
        （ニ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        （ホ）（ロ）から（ニ）の手続は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
            において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または
            電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
        （ヘ）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするとき
            は、（イ）から（ホ）の規定にしたがいます。
        ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞
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       ③  関係法人との契約の更改等に関する手続




         委託会社と販売会社の間で締結する販売契約において、当該契約書において定められた事
        項に変更の必要があると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない
        事項が生じたときは、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有
        効期間は当初１カ年とし、期間満了の３カ月前までに委託会社および販売会社のいずれから
        も別段の意思表示のない時は、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いに
        ついてもこれと同様とします。
       ④  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
         受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
        の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所
        に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受
        託会社を解任した場合、委託会社は、前記「②                          投資信託約款の変更等」の（イ）から（ホ）
        の規定にしたがい、新受託会社を選任します。
       ⑤  運用報告書
         委託会社は、毎決算時および償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価
        証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社より
        交付します。運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、
        受益者から運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
       ⑥  信託の終了



        （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約
            し、信託を終了させることができます。この場合には、あらかじめ、解約しようとす
            る旨を監督官庁に届け出ます。
           Ａ．投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めたとき
           Ｂ．やむを得ない事情が発生したとき
           Ｃ．投資信託契約の一部を解約することにより、受益権総口数が10億口を                                         下 回ることと
             なったとき
            委託会社は、前記の事項Ａ.からＣ.について、書面決議を行います。この場合におい
            て、あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定
            め、当該決議の日の２週間前までに、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
            の通知をこの投資信託契約にかかる知れている受益者に発します。受益者は受益権の
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            口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受
            益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成す
            る ものとみなす旨を定めています。
        （ロ）（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に
            当たる多数をもって行います。
        （ハ）（イ）から（ロ）の手続は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合
            において、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または
            電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産
            の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合には適用しません。
         ＜信託の終了の手続＞
        （ニ）委託会社は、次の場合においては、この投資信託契約を解約し、信託を終了させま




            す。
           Ａ．委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
           Ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
           Ｃ．監督官庁から投資信託契約の解約の命令を受けたとき
           
            委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、前記「②                                   投資信託約款の変更
            等」の書面決議で提案事項を否決された場合を除き、委託会社と受託会社との間にお
            いて存続します。
        （ホ）前記「④         受託会社の辞任および解任に伴う取扱い」において委託会社が新受託会社を
            選任できないときは、委託会社はこの投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑦  反対受益者の受益権買取請求の不適用
          ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより
          公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがな
          いものとして、ファンドの重大な約款の変更等またはファンドの繰上償還を行う場合の書
          面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
       ⑧  その他
       （イ）委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
       （ロ）ファンドの有価証券報告書を計算期間終了後３カ月以内に、半期報告書を計算期間の最
           初の６カ月経過後３カ月以内に提出します。
       （ハ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービ
           ス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合
           には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       ４  【受益者の権利等】

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        (1)  収益分配金請求権
           受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。
           ただし、受益者が支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
           い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
           収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
           益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
           受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受
           益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
           ついては原則として取得申込者とします。）に、決算日から起算して５営業日目までに
           支払いを開始します。「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引
           き後無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載
           または記録されます。
        (2)  一部解約の実行請求権
           受益者は、一部解約の実行を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求す
           ることができます。
        (3)  償還金請求権
           受益者は償還金を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することがで
           きます。ただし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その
           権利を失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
        (4)  帳簿閲覧権
           受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる投資信
           託財産に関する書類の閲覧を請求することができます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】

     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
       理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間(平成29年9月12日か

       ら平成30年9月10日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
      １【財務諸表】

                         【アムンディ・日経平均オープン】
        （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第7期計算期間末              第8期計算期間末
                                （平成29年      9月11日）         （平成30年      9月10日）
      資産の部
       流動資産
                                      76,145,325              28,100,318
        コール・ローン
                                    9,011,347,434              10,009,470,090
        親投資信託受益証券
                                    9,087,492,759              10,037,570,408
        流動資産合計
                                    9,087,492,759              10,037,570,408
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      43,580,731               1,826,787
        未払解約金
                                       1,888,327              1,508,597
        未払受託者報酬
                                      25,177,582              20,114,540
        未払委託者報酬
                                          208               75
        未払利息
                                       2,388,639              1,692,710
        その他未払費用
                                      73,035,487              25,142,709
        流動負債合計
                                      73,035,487              25,142,709
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                    4,345,654,902              4,163,478,035
        元本
        剰余金
                                    4,668,802,370              5,848,949,664
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     789,417,725              819,381,085
         (分配準備積立金)
                                    9,014,457,272              10,012,427,699
        元本等合計
                                    9,014,457,272              10,012,427,699
       純資産合計
                                    9,087,492,759              10,037,570,408
      負債純資産合計
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      （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第7期計算期間              第8期計算期間
                                自  平成28年     9月13日        自  平成29年     9月12日
                                至  平成29年     9月11日        至  平成30年     9月10日
      営業収益
                                    4,247,645,008              1,368,737,656
       有価証券売買等損益
                                    4,247,645,008              1,368,737,656
       営業収益合計
      営業費用
                                        46,437              29,265
       支払利息
                                       5,162,562              2,641,360
       受託者報酬
                                      68,833,942              35,217,927
       委託者報酬
                                       3,989,149              2,525,654
       その他費用
                                      78,032,090              40,414,206
       営業費用合計
                                    4,169,612,918              1,328,323,450
      営業利益又は営業損失（△）
      経常利益又は経常損失（△）                               4,169,612,918              1,328,323,450
                                    4,169,612,918              1,328,323,450
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                    3,108,124,206               754,899,538
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                    10,556,758,699               4,668,802,370
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                    2,689,312,579              5,092,759,788
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                    2,689,312,579              5,092,759,788
       額
                                    9,638,757,620              4,486,036,406
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                    9,638,757,620              4,486,036,406
       額
                                           ―              ―
      分配金
                                    4,668,802,370              5,848,949,664
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及             親投資信託受益証券
        び評価方法             移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                      ては、基準価額で評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成の             計算期間の取扱い

        ための基本となる重要             ファンドの計算期間は前期末が休日のため、平成29年9月12日から
        な事項             平成30年9月10日までとなっております。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第7期計算期間末                 第8期計算期間末
              項目
                            （平成29年9月11日）                 （平成30年9月10日）
     １．   期首元本額                      14,173,028,612円                  4,345,654,902円

        期中追加設定元本額                       2,777,170,254円                 3,760,461,429円

        期中一部解約元本額                      12,604,543,964円                  3,942,638,296円

     ２．   計算期間末日における受益権                       4,345,654,902口                 4,163,478,035口

        の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第7期計算期間                           第8期計算期間
              自  平成28年9月13日                         自  平成29年9月12日
              至  平成29年9月11日                         至  平成30年9月10日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は                           計算期間末における分配対象収益額は
       4,668,802,370円（１万口当たり10,743円）です                           5,848,949,664円（１万口当たり14,048円）です
       が、分配を行っておりません。                           が、分配を行っておりません。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           の配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する
       によっております。                           方法によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                 175,601,526円        Ａ  費用控除後の配当等収益額                 145,851,036円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                 534,788,344円        Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                 427,572,876円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                3,879,384,645円         Ｃ  収益調整金額                5,029,568,579円
     Ｄ  分配準備積立金額                  79,027,855円       Ｄ  分配準備積立金額                 245,957,173円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                4,668,802,370円         Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                5,848,949,664円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,345,654,902口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,163,478,035口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    10,743円     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                    14,048円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                      0円
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                          第7期計算期間                   第8期計算期間
                         自  平成28年9月13日                 自  平成29年9月12日
           項目
                         至  平成29年9月11日                 至  平成30年9月10日
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     １.   金融商品に対する取組             信託約款     に規定する「運用の基本               同左
        方針             方針」の定めに従い、有価証券及
                     びデリバティブ取引等の金融商品
                     を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンド及び主要投資対象であ                   同左

        該金融商品に係るリス             る親投資信託受益証券が保有する
        ク             主な金融商品は、有価証券であ
                     り、その内容を当ファンド及び親
                     投資信託受益証券の貸借対照表、
                     注記表及び附属明細表に記載して
                     おります。これらは売買目的で保
                     有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リス
                     ク、信用リスク及び流動性リスク
                     等があります。
                     親投資信託受益証券の利用してい
                     るデリバティブ取引は株価指数先
                     物取引であり、運用対象とする資
                     産の価格変動リスクの低減及び信
                     託財産に属する資産の効率的な運
                     用に資する事を目的に行っており
                     ます。一般的な株価指数先物取引
                     に係る主要なリスクとして、株価
                     指数の変動による価格変動リスク
                     があります。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当ファ                   同左

        管理体制             ンドの主要投資対象である親投資
                     信託受益証券のパフォーマンス状
                     況及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。また、
                     価格変動リスク、信用リスク及び
                     流動性リスク等の運用リスクを分
                     析し、定期的にリスク委員会に報
                     告しております。
                     デリバティブ取引については、組
                     織的な管理体制により、日々ポジ
                     ション並びに評価金額及び評価損
                     益の管理を行っております。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                          第7期計算期間末                   第8期計算期間末
           項目
                         （ 平成29年9月11日         ）         （ 平成30年9月10日         ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時価                   同左
        価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
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     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                   （１）有価証券及びデリバティ
        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                   同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                   同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）    デリバティブ取引                （３）    デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に                   同左

        する事項についての補             基づく価額のほか、市場価格がな
        足説明             い場合には合理的に算定された価
                     額が含まれております。当該価額
                     の算定においては一定の前提条件
                     等を採用しているため、異なる前
                     提条件等によった場合、当該価額
                     が異なることもあります。
                     また、デリバティブ取引に関する
                     契約額等は、あくまでもデリバ
                     ティブ取引における名目的な契約
                     額であり、当該金額自体がデリバ
                     ティブ取引のリスクの大きさを示
                     すものではありません。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                         第7期計算期間末                   第8期計算期間末
                        （平成29年9月11日）                   （ 平成30年9月10日         ）
           種類
                        当計算期間の損益に                   当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     親投資信託受益証券                          1,224,930,414                     770,682,978
     合計                          1,224,930,414                     770,682,978
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第7期計算期間末（平成29年9月11日）
     該当事項はありません。
     第8期計算期間末（平成30年9月10日）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第7期計算期間（自           平成28年9月13日　至            平成29年9月11日）
     該当事項はありません。
     第8期計算期間（自           平成29年9月12日　至            平成30年9月10日）

     該当事項はありません。
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     （１口当たり情報に関する注記）

                         第7期計算期間末                   第8期計算期間末
                        （平成29年9月11日）                   （ 平成30年9月10日         ）
       1口当たり純資産額                       2.0744円                   2.4048円
     （1万口当たり純資産額）                        （20,744円）                   （24,048円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類       通貨          銘柄            口数            評価額        備考
     親投資信託       日本円        アムンデ    ィ・日経２２５
     受益証券               オープンマザーファンド
                                     6,014,583,638            10,009,470,090
                                     6,014,583,638            10,009,470,090
                 小計
                            銘柄数              1
                         組入時価比率               100.0%            100.0%
                                                 10,009,470,090
            親投資信託受益証券　合計
                       合計                         10,009,470,090

     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     （参考情報）

     当ファンドは、「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の受益証券を主要投資対象と
     しており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券で
     す。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                            （平成29年9月11日）                （平成30年9月10日）
     資産の部
      流動資産

        金銭信託                             765,018                842,292

        コール・ローン                         2,720,576,187                1,182,540,937

        株式                        46,759,152,600                45,824,569,360

        派生商品評価勘定                           19,922,849                      ―

        未収配当金                           31,378,000                36,523,500

        前払金                           4,740,000                11,334,400

        差入委託証拠金                           47,400,000                19,800,000

        流動資産合計                        49,583,934,654                47,075,610,489

      資産合計                          49,583,934,654                47,075,610,489

     負債の部

      流動負債

        派生商品評価勘定                                ―           12,199,195

        未払金                         1,024,687,840                        ―

        未払解約金                           7,107,000                  271,000

        未払利息                              7,453                3,175

        流動負債合計                         1,031,802,293                  12,473,370

      負債合計                          1,031,802,293                  12,473,370

     純資産の部

      元本等

        元本                        33,989,868,991                28,279,136,003

        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                       14,562,263,370                18,784,001,116

        元本等合計                        48,552,132,361                47,063,137,119

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      純資産合計                          48,552,132,361                47,063,137,119
     負債純資産合計                           49,583,934,654                47,075,610,489

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     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及              株式
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場の
                      ないものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業
                      者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価              先物取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンド
                      の期末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表す
                      る清算値段又は、最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合に
                      は当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しており
                      ます。
     （貸借対照表に関する注記）

               項目               （平成29年9月11日）                （平成30年9月10日）

     １．   本報告書開示対象ファンドの期首                       81,079,968,124円                33,989,868,991円

        における当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                       14,486,405,839円                18,133,699,098円

        同期中における一部解約元本額                       61,576,504,972円                23,844,432,086円

        同期末における元本の内訳

        りそな・日経２２５オープン                       22,898,039,702円                19,893,269,705円
        アムンディ・日経平均オープン                        6,308,700,248円                6,014,583,638円

        アムンディ・日経225イ             ンデックス・           4,651,319,799円                2,248,442,096円

        オープン     （適格機関投資家専用）
        りそな・日経２２５オープンＶＡ                         131,809,242円                122,840,564円
        （適格機関投資家専用）
        合計                       33,989,868,991円                28,279,136,003円
     ２．   本報告書開示対象ファンドの期末                       33,989,868,991口                28,279,136,003口

        における受益権の総数
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                         自  平成28年9月13日                 自  平成29年9月12日
           項目
                         至  平成29年9月11日                 至  平成30年9月10日
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     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基本                    同左
        方針             方針」の定めに従い、有価証券及
                     びデリバティブ取引等の金融商品
                     を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンドに投資する投資信託受                    同左

        該金融商品に係るリス             益証券の「（３）注記表（金融商
        ク             品に関する注記）I.金融商品の状
                     況に関する事項」に記載しており
                     ます。
     ３.   金融商品に係るリスク             同上                    同左

        管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

           項目             （ 平成29年9月11日         ）         （ 平成30年9月10日         ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時価                    同左
        価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                    （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                    ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                    同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                    （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                    同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、  有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）デリバティブ取引                    （３）デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記事                    同左
                     項については、         「（  デリバティブ
                     取引等に関する注記           ）」に記載し
                     ております。
     ３.   金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託受                    同左

        する事項についての補             益証券の「（３）注記表（金融商
        足説明             品に関する注記）Ⅱ．金融商品の
                     時価等に関する事項」に記載して
                     おります。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                        （平成29年       9月11日）             （ 平成30年     9月10日    ）
           種類
                         当期間の損益に                   当期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     株式                         △1,383,096,220                      867,930,184
     合計                         △1,383,096,220                      867,930,184
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     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの
        期間（平成29年7月12日から平成29年9月11日及び平成30年7月12日から平成30年9月10日ま
        で）を指しております。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     株式関連
     （ 平成29年9月11日         ）
                                   等（円）
                               契約額              時価       評価損益
      区分          種類
                                            （円）         （円）
                                   うち1年超
           株価指数先物取引
     市場取引     買建
            日経平均株価指数先物               1,746,360,000              ―  1,766,310,000          19,950,000
          　合計                1,746,360,000              ―  1,766,310,000          19,950,000
     （ 平成30年9月10日         ）

                                   等（円）
                               契約額              時価       評価損益
      区分          種類
                                   うち1年超         （円）         （円）
           株価指数先物取引
     市場取引     買建
            日経平均株価指数先物               1,241,984,400              ―  1,229,800,000         △12,184,400
          　合計                1,241,984,400              ―  1,229,800,000         △12,184,400
      (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同
        じ）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配
        値等、原則に準ずる方法で評価しております。
      ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     （自   平成28年9月13日　至            平成29年9月11日）
     該当事項はありません。
     （自   平成29年9月12日　至            平成30年9月10日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （平成29年9月11日）                   （ 平成30年9月10日         ）
       1口当たり純資産額                       1.4284円                   1.6642円
     （1万口当たり純資産額）                        （14,284円）                   （16,642円）
     （３）附属明細表

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
                                             評価額
       通貨             銘柄             株式数                       備考
                                         単価         金額
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     日本円       日本水産                      76,000        632.00        48,032,000
            マルハニチロ                       7,600      3,805.00         28,918,000
            国際石油開発帝石                      30,400       1,223.00         37,179,200
            コムシスホールディングス                      76,000       3,045.00         231,420,000
            大成建設                      15,200       4,900.00         74,480,000
            大林組                      76,000       1,020.00         77,520,000
            清水建設                      76,000        934.00        70,984,000
            長谷工コーポレーション                      15,200       1,390.00         21,128,000
            鹿島建設                      76,000        769.00        58,444,000
            大和ハウス工業                      76,000       3,166.00         240,616,000
            積水ハウス                      76,000       1,680.50         127,718,000
            日揮                      76,000       2,255.00         171,380,000
            千代田化工建設                      76,000        800.00        60,800,000
            日清製粉グループ本社                      76,000       2,161.00         164,236,000
            明治ホールディングス                      15,200       7,240.00         110,048,000
            日本ハム                      38,000       3,825.00         145,350,000
            サッポロホールディングス                      15,200       2,208.00         33,561,600
            アサヒグループホールディングス                      76,000       4,786.00         363,736,000
            キリンホールディングス                      76,000       2,652.50         201,590,000
            宝ホールディングス                      76,000       1,319.00         100,244,000
            キッコーマン                      76,000       5,890.00         447,640,000
            味の素                      76,000       1,854.50         140,942,000
            ニチレイ                      38,000       2,747.00         104,386,000
            日本たばこ産業                      76,000       2,867.00         217,892,000
            東洋紡                       7,600      1,883.00         14,310,800
            ユニチカ                       7,600       657.00         4,993,200
            帝人                      15,200       2,111.00         32,087,200
            東レ                      76,000        816.70        62,069,200
            王子ホールディングス                      76,000        775.00        58,900,000
            日本製紙                       7,600      1,978.00         15,032,800
            クラレ                      76,000       1,567.00         119,092,000
            旭化成                      76,000       1,573.50         119,586,000
            昭和電工                       7,600      4,970.00         37,772,000
            住友化学                      76,000        603.00        45,828,000
            日産化学                      76,000       5,230.00         397,480,000
            東ソー                      38,000       1,622.00         61,636,000
            トクヤマ                      15,200       3,045.00         46,284,000
            デンカ                      15,200       3,505.00         53,276,000
            信越化学工業                      76,000       9,696.00         736,896,000
            三井化学                      15,200       2,712.00         41,222,400
            三菱ケミカルホールディングス                      38,000        957.70        36,392,600
            宇部興産                       7,600      2,659.00         20,208,400
            日本化薬                      76,000       1,238.00         94,088,000
            花王                      76,000       8,671.00         658,996,000
            富士フイルムホールディングス                      76,000       4,660.00         354,160,000
            資生堂                      76,000       7,532.00         572,432,000
            日東電工                      76,000       8,006.00         608,456,000
            協和発酵キリン                      76,000       2,003.00         152,228,000
            武田薬品工業                      76,000       4,433.00         336,908,000
            アステラス製薬                      380,000       1,820.00         691,600,000
            大日本住友製薬                      76,000       2,157.00         163,932,000
            塩野義製薬                      76,000       6,462.00         491,112,000
            中外製薬                      76,000       6,580.00         500,080,000
            エーザイ                      76,000      10,150.00         771,400,000
            第一三共                      76,000       4,375.00         332,500,000
            大塚ホールディングス                      76,000       5,375.00         408,500,000
            昭和シェル石油                      76,000       2,170.00         164,920,000
            ＪＸＴＧホールディングス                      76,000        714.90        54,332,400
            横浜ゴム                      38,000       2,242.00         85,196,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ブリヂストン                      76,000       3,954.00         300,504,000
            ＡＧＣ                      15,200       4,365.00         66,348,000
            日本板硝子                       7,600      1,119.00          8,504,400
            日本電気硝子                      22,800       3,425.00         78,090,000
            住友大阪セメント                      76,000        458.00        34,808,000
            太平洋セメント                       7,600      3,190.00         24,244,000
            東海カーボン                      76,000       1,885.00         143,260,000
            ＴＯＴＯ                      38,000       4,585.00         174,230,000
            日本碍子                      76,000       1,710.00         129,960,000
            新日鐵住金                       7,600      2,147.00         16,317,200
            神戸製鋼所                       7,600       901.00         6,847,600
            ジェイ　エフ　イー　ホールディング
                                   7,600      2,362.00         17,951,200
            ス
            日新製鋼                       7,600      1,500.00         11,400,000
            大平洋金属                       7,600      3,650.00         27,740,000
            日本軽金属ホールディングス                      76,000        238.00        18,088,000
            三井金属鉱業                       7,600      2,901.00         22,047,600
            東邦亜鉛                       7,600      3,705.00         28,158,000
            三菱マテリアル                       7,600      3,015.00         22,914,000
            住友金属鉱山                      38,000       3,497.00         132,886,000
            ＤＯＷＡホールディングス                      15,200       3,270.00         49,704,000
            古河機械金属                       7,600      1,536.00         11,673,600
            古河電気工業                       7,600      3,630.00         27,588,000
            住友電気工業                      76,000       1,674.50         127,262,000
            フジクラ                      76,000        593.00        45,068,000
            ＳＵＭＣＯ                       7,600      1,701.00         12,927,600
            東洋製罐グループホールディングス                      76,000       2,081.00         158,156,000
            日本製鋼所                      15,200       2,605.00         39,596,000
            オークマ                      15,200       5,920.00         89,984,000
            アマダホールディングス                      76,000       1,143.00         86,868,000
            小松製作所                      76,000       3,011.00         228,836,000
            住友重機械工業                      15,200       3,600.00         54,720,000
            日立建機                      76,000       3,195.00         242,820,000
            クボタ                      76,000       1,682.00         127,832,000
            荏原製作所                      15,200       3,640.00         55,328,000
            ダイキン工業                      76,000      14,105.00        1,071,980,000
            日本精工                      76,000       1,213.00         92,188,000
            ＮＴＮ                      76,000        428.00        32,528,000
            ジェイテクト                      76,000       1,490.00         113,240,000
            日立造船                      15,200        442.00         6,718,400
            三菱重工業                       7,600      4,056.00         30,825,600
            ＩＨＩ                       7,600      4,085.00         31,046,000
            日清紡ホールディングス                      76,000       1,234.00         93,784,000
            コニカミノルタ                      76,000       1,050.00         79,800,000
            ミネベアミツミ                      76,000       1,969.00         149,644,000
            日立製作所                      76,000        707.10        53,739,600
            三菱電機                      76,000       1,436.50         109,174,000
            富士電機                      76,000        861.00        65,436,000
            安川電機                      76,000       3,235.00         245,860,000
            ジーエス・ユアサ　コーポレーション                      76,000        530.00        40,280,000
            日本電気                       7,600      3,020.00         22,952,000
            富士通                      76,000        794.10        60,351,600
            沖電気工業                       7,600      1,360.00         10,336,000
            セイコーエプソン                      152,000       1,832.00         278,464,000
            パナソニック                      76,000       1,264.00         96,064,000
            ソニー                      76,000       6,245.00         474,620,000
            ＴＤＫ                      76,000      11,840.00         899,840,000
            アルプス電気                      76,000       3,235.00         245,860,000
            パイオニア                      76,000        125.00         9,500,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            横河電機                      76,000       2,208.00         167,808,000
            アドバンテスト                      152,000       2,387.00         362,824,000
            カシオ計算機                      76,000       1,794.00         136,344,000
            ファナック                      76,000      20,845.00        1,584,220,000
            京セラ                      152,000       6,540.00         994,080,000
            太陽誘電                      76,000       2,984.00         226,784,000
            ＳＣＲＥＥＮホールディングス                      15,200       7,080.00         107,616,000
            キヤノン                      114,000       3,400.00         387,600,000
            リコー                      76,000       1,134.00         86,184,000
            東京エレクトロン                      76,000      16,900.00        1,284,400,000
            デンソー                      76,000       5,252.00         399,152,000
            三井Ｅ＆Ｓホールディングス                       7,600      1,812.00         13,771,200
            川崎重工業                       7,600      2,940.00         22,344,000
            日産自動車                      76,000       1,025.00         77,900,000
            いすゞ自動車                      38,000       1,608.00         61,104,000
            トヨタ自動車                      76,000       6,594.00         501,144,000
            日野自動車                      76,000       1,109.00         84,284,000
            三菱自動車工業                       7,600       746.00         5,669,600
            マツダ                      15,200       1,235.00         18,772,000
            本田技研工業                      152,000       3,159.00         480,168,000
            スズキ                      76,000       7,148.00         543,248,000
            ＳＵＢＡＲＵ                      76,000       3,073.00         233,548,000
            ヤマハ発動機                      76,000       2,740.00         208,240,000
            テルモ                      152,000       6,410.00         974,320,000
            ニコン                      76,000       2,012.00         152,912,000
            オリンパス                      76,000       4,285.00         325,660,000
            シチズン時計                      76,000        700.00        53,200,000
            凸版印刷                      76,000        859.00        65,284,000
            大日本印刷                      38,000       2,521.00         95,798,000
            ヤマハ                      76,000       5,450.00         414,200,000
            東京電力ホールディングス                       7,600       498.00         3,784,800
            中部電力                       7,600      1,618.50         12,300,600
            関西電力                       7,600      1,627.50         12,369,000
            東京瓦斯                      15,200       2,611.50         39,694,800
            大阪瓦斯                      15,200       2,051.00         31,175,200
            東武鉄道                      15,200       3,160.00         48,032,000
            東京急行電鉄                      38,000       1,863.00         70,794,000
            小田急電鉄                      38,000       2,524.00         95,912,000
            京王電鉄                      15,200       5,700.00         86,640,000
            京成電鉄                      38,000       3,740.00         142,120,000
            東日本旅客鉄道                       7,600      9,977.00         75,825,200
            西日本旅客鉄道                       7,600      7,375.00         56,050,000
            東海旅客鉄道                       7,600      21,730.00         165,148,000
            日本通運                       7,600      6,740.00         51,224,000
            ヤマトホールディングス                      76,000       3,164.00         240,464,000
            日本郵船                       7,600      2,030.00         15,428,000
            商船三井                       7,600      2,898.00         22,024,800
            川崎汽船                       7,600      2,085.00         15,846,000
            ＡＮＡホールディングス                       7,600      3,755.00         28,538,000
            三菱倉庫                      38,000       2,614.00         99,332,000
            ヤフー                      30,400        371.00        11,278,400
            トレンドマイクロ                      76,000       7,030.00         534,280,000
            スカパーＪＳＡＴホールディングス                       7,600       523.00         3,974,800
            日本電信電話                      15,200       4,829.00         73,400,800
            ＫＤＤＩ                      456,000       2,948.00        1,344,288,000
            ＮＴＴドコモ                       7,600      2,866.00         21,781,600
            東宝                       7,600      3,300.00         25,080,000
            エヌ・ティ・ティ・データ                      380,000       1,446.00         549,480,000
            コナミホールディングス                      76,000       4,345.00         330,220,000
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ソフトバンクグループ                      228,000       9,906.00        2,258,568,000
            双日                       7,600       381.00         2,895,600
            伊藤忠商事                      76,000       1,950.00         148,200,000
            丸紅                      76,000        906.50        68,894,000
            豊田通商                      76,000       3,670.00         278,920,000
            三井物産                      76,000       1,808.00         137,408,000
            住友商事                      76,000       1,760.00         133,760,000
            三菱商事                      76,000       3,123.00         237,348,000
            Ｊ．フロント　リテイリング                      38,000       1,565.00         59,470,000
            三越伊勢丹ホールディングス                      76,000       1,249.00         94,924,000
            セブン＆アイ・ホールディングス                      76,000       4,567.00         347,092,000
            ユニー・ファミリーマートホールディ
                                  76,000       9,790.00         744,040,000
            ングス
            高島屋                      38,000       1,825.00         69,350,000
            丸井グループ                      76,000       2,500.00         190,000,000
            イオン                      76,000       2,415.00         183,540,000
            ファーストリテイリング                      76,000      53,990.00        4,103,240,000
            コンコルディア・フィナンシャルグ
                                  76,000        511.00        38,836,000
            ループ
            新生銀行                       7,600      1,652.00         12,555,200
            あおぞら銀行                       7,600      3,845.00         29,222,000
            三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                      76,000        672.40        51,102,400
            りそなホールディングス                       7,600       605.60         4,602,560
            三井住友トラスト・ホールディングス                       7,600      4,340.00         32,984,000
            三井住友フィナンシャルグループ                       7,600      4,334.00         32,938,400
            千葉銀行                      76,000        681.00        51,756,000
            ふくおかフィナンシャルグループ                      76,000        593.00        45,068,000
            静岡銀行                      76,000        928.00        70,528,000
            みずほフィナンシャルグループ                      76,000        192.90        14,660,400
            大和証券グループ本社                      76,000        650.40        49,430,400
            野村ホールディングス                      76,000        509.60        38,729,600
            松井証券                      76,000       1,172.00         89,072,000
            ＳＯＭＰＯホールディングス                      19,000       4,492.00         85,348,000
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                                  22,800       3,295.00         75,126,000
            ホールディングス
            ソニーフィナンシャルホールディング
                                  15,200       2,228.00         33,865,600
            ス
            第一生命ホールディングス                       7,600      2,087.50         15,865,000
            東京海上ホールディングス                      38,000       5,171.00         196,498,000
            Ｔ＆Ｄホールディングス                      15,200       1,649.50         25,072,400
            クレディセゾン                      76,000       1,709.00         129,884,000
            東急不動産ホールディングス                      76,000        726.00        55,176,000
            三井不動産                      76,000       2,437.00         185,212,000
            三菱地所                      76,000       1,777.50         135,090,000
            東京建物                      38,000       1,287.00         48,906,000
            住友不動産                      76,000       3,749.00         284,924,000
            ディー・エヌ・エー                      22,800       1,865.00         42,522,000
            電通                      76,000       5,150.00         391,400,000
            楽天                      76,000        808.80        61,468,800
            リクルートホールディングス                      228,000       3,415.00         778,620,000
            日本郵政                      76,000       1,314.00         99,864,000
            東京ドーム                      38,000       1,000.00         38,000,000
            セコム                      76,000       9,059.00         688,484,000
         小計
                           銘柄数         225            45,824,569,360
                        組入時価比率           97.4%                 100.0%
                 合計                               45,824,569,360
     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ②　株式以外の有価証券
     該当事項はありません。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「（２）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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     １．当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52

       年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
       する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期中間計算期間(平成30年9月11

       日から平成31年3月10日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監
       査を受けております。
      【中間財務諸表】

                【アムンディ・日経平均オープン】
        （１）【中間貸借対照表】
                                      （単位：円）
                        第9期中間計算期間末
                        （平成31年      3月10日）
      資産の部
       流動資産
                             42,536,812
        金銭信託
                             57,173,561
        コール・ローン
                           13,837,839,267
        親投資信託受益証券
                             11,750,000
        未収入金
                           13,949,299,640
        流動資産合計
                           13,949,299,640
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                             56,204,161
        未払解約金
                              1,949,955
        未払受託者報酬
                             25,999,325
        未払委託者報酬
                                 300
        未払利息
                              1,481,153
        その他未払費用
                             85,634,894
        流動負債合計
                             85,634,894
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                    6,058,444,007
        剰余金
         中間剰余金又は中間欠損金
                           7,805,220,739
         （△）
                            529,787,379
         (分配準備積立金)
                           13,863,664,746
        元本等合計
                           13,863,664,746
       純資産合計
                           13,949,299,640
      負債純資産合計
                                 58/96


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      （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                      （単位：円）
                        第9期中間計算期間
                        自  平成30年     9月11日
                        至  平成31年     3月10日
      営業収益
                           △ 360,324,823
       有価証券売買等損益
                           △ 360,324,823
       営業収益合計
      営業費用
                               14,417
       支払利息
                             1,949,955
       受託者報酬
                             25,999,325
       委託者報酬
                             1,491,234
       その他費用
                             29,454,931
       営業費用合計
                           △ 389,779,754
      営業利益又は営業損失（△）
      経常利益又は経常損失（△）                     △ 389,779,754
      中間純利益又は中間純損失（△）                     △ 389,779,754
      一部解約に伴う中間純利益金額の分
                            152,319,330
      配額又は一部解約に伴う中間純損失
      金額の分配額（△）
                           5,848,949,664
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                           4,990,152,530
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額
                           4,990,152,530
       又は欠損金減少額
                           2,491,782,371
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額
                           2,491,782,371
       又は欠損金増加額
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                     7,805,220,739
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
     方法                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、基準価額で評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                     第9期中間計算期間末
               項目
                                     （平成31年       3月10日）
     １.   期首元本額                                       4,163,478,035円

        期中追加設定元本額                                       3,672,007,921円

        期中一部解約元本額                                       1,777,041,949円

     ２.   受益権の総数                                       6,058,444,007口

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           第9期中間計算期間
                          自  平成30年     9月11日
                          至  平成31年     3月10日
     該当事項はありません。
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                  第9期中間計算期間末
           項目
                                  （平成31年       3月10日）
     １.   中間貸借対照表計上             時価で計上しているためその差額はありません。
        額、時価及びこれら
        の差額
     ２.   金融商品の時価の算             （１）有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品

        定方法並びに有価証             短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
        券及びデリバティブ             当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
        取引に関する事項             （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」
                     に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、
                     該当事項はありません。
                     （３）    デリバティブ取引
                     該当事項はありません。
     ３.   金融商品の時価等に             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない

        関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算
        の補足説明             定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
                     等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                     また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティ
                     ブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ
                     取引のリスクの大きさを示すものではありません。
     （有価証券に関する注記）

     第9期中間計算期間末（平成31年3月10日）
     該当事項はありません。
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     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第9期中間計算期間末（平成31年3月10日）
     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                                   第9期中間計算期間末
                                   （平成31年       3月10日）
         1口当たり純資産額                                         2.2883円
       （1万口当たり純資産額）                                         （22,883円）
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     （参考情報）

     当ファンドは、「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の受益証券を主要投資対象と
     しており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証
     券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表
                                                   （単位：円）
                                     （平成31年       3月10日）
     資産の部
      流動資産

        金銭信託                                             252,626

        コール・ローン                                         1,218,741,587

        株式                                         56,775,328,000

        未収配当金                                           140,520,900

        前払金                                           16,330,000

        差入委託証拠金                                           40,020,000

        流動資産合計                                         58,191,193,113

      資産合計                                          58,191,193,113

     負債の部

      流動負債

        派生商品評価勘定                                           45,850,130

        未払解約金                                           20,720,000

        未払利息                                              2,136

        流動負債合計                                           66,572,266

      負債合計                                            66,572,266

     純資産の部

      元本等

        元本                                         36,615,219,180

        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                                        21,509,401,667

        元本等合計                                         58,124,620,847

      純資産合計                                          58,124,620,847

     負債純資産合計                                           58,191,193,113

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     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及              株式
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場の
                      ないものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業
                      者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価              先物取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンド
                      の中間期末日をいいます）に知りうる直近の日の主たる取引所の発
                      表する清算値段又は、最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合に
                      は当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しており
                      ます。
     （貸借対照表に関する注記）

                                      （平成31年       3月10日）

               項目
     １.   本報告書開示対象ファンドの期首に                                       28,279,136,003円

        おける当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                                       16,138,661,159円

        同期中における一部解約元本額                                        7,802,577,982円

        同中間期末における元本の内訳

        りそな・日経２２５オープン                                       25,921,799,476円
        アムンディ・日経平均オープン                                        8,717,298,266円

        アムンディ・日経225インデック                                        1,853,336,378円

        ス・オープン（適格機関投資家専
        用）
        りそな・日経２２５オープンＶＡ                                         122,785,060円
        （適格機関投資家専用）
        合計                                       36,615,219,180円
     ２.   受益権の総数                                       36,615,219,180口

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     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                  （平成31年       3月10日）
            項目
     １.   貸借対照表計上額、時価               時価で計上しているためその差額はありません。
        及びこれらの差額
     ２.   金融商品の時価の算定方               （１）    有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品

        法並びに有価証券及びデ
                       短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているた
        リバティブ取引に関する
                       め、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
        事項
                       （２）有価証券
                       時価の算定方法は、「（重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項に
                       ついては、該当事項はありません。
                       （３）デリバティブ取引
                       デリバティブ取引に関する注記事項については、「（デリバティ
                       ブ取引等に関する注記）」に記載しております。
     ３.   金融商品の時価等に関す               当ファンドに投資する投資信託受益証券の「（３）中間注記表

        る事項についての補足説               （金融商品に関する注記）金融商品の時価等に関する事項」に記
        明               載しております。
     （有価証券に関する注記）

     （平成31年3月10日）
     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     株式関連
     （平成31年3月10日）
                                  等（円）
      区分          種類              契約額              時価        評価損益
                                            （円）         （円）
                                   うち1年超
          株価指数先物取引
     市場取引     買建
            日経平均株価指数先物              1,375,110,000              ―  1,329,280,000         △45,830,000
          　合計                1,375,110,000              ―  1,329,280,000         △45,830,000
     (注)時価の算定方法
      １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以
        下同じ）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価してお
        ります。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や
        気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
      ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （１口当たり情報に関する注記）

                                 （平成31年       3月10日）
        1口当たり純資産額                                          1.5874円
      （1万口当たり純資産額）                                          （15,874円）
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     ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成31年3月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                14,524,473,309        円
     Ⅱ  負債総額
                                   46,718,426      円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                14,477,754,883        円
     Ⅳ  発行済口数
                                 6,223,754,047       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     2.3262   円
       （1万口当たり純資産額）                             （23,262     円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・日経２２５オープンマザーファンド」
                               平成31年3月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                63,156,467,656        円
     Ⅱ  負債総額
                                 2,742,142,767       円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                60,414,324,889        円
     Ⅳ  発行済口数
                                37,428,385,651        口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     1.6141   円
       （1万口当たり純資産額）                             （16,141     円）
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       １　受益者に対する特典
          該当事項はありません。
       ２　受益証券名義書換の事務等
          ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受
          益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または
          当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない
          場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
          行しません。また、ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
          無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益
          証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３　受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益
          権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものと
          します。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有す
          る受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振
          替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座
          を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他
          の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
          に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
          記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関
          等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情がある
          と判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会
          社に対抗することができません。
       ５　受益権の再分割
          委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受
          益権を均等に再分割できるものとします。
       ６　償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
          （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
          償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または
          記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金
          の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等について
          は、投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部      【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
      １  【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書作成日現在
          資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
          発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
          発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
          過去５年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構

        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。

        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

         ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運








           用戦略を決定します。
         ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議に
           おいて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
         ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行
           います。
         ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリ
           ング結果等について報告を行います。
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         ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状
           況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
         ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
           し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
           フォーマンス結果等をフィードバックします。
         ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
         ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また
           投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ２  【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
            委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法
          律」に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引
          法」に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行って
          います。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取
          引業務を行っています。
        ②  営業の概況

           平成31年3月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通
           りです。
                                            純　資　産
                  種　　　　類               本　　数
                                           （百　万　円）
                                       7           39,458
             単位型株式投資信託
                                      171          1,989,741
             追加型株式投資信託
                                      178          2,029,199
                 合　　　　計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度（平成30年1月1日から平

     成30年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31

     日から12月31日に変更しております。よって、前事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日まで
     の9か月となっています。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   9,010,675                  10,638,816
        前払費用
                                     67,557                   60,736
        未収入金
                                     12,500                   65,940
        未収委託者報酬
                                   2,801,064                   3,362,163
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                   1,505,200                    834,156
        未収投資助言報酬
                                     4,663                   4,292
        未収収益                 *1                   *1
                                    377,628                   849,057
        繰延税金資産
                                    314,900                   326,171
        立替金
                                     96,577                   79,351
        その他                              69                  874
        流動資産合計                          14,190,834                   16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     93,483                   83,123
                                           *2
          器具備品(純額)               *2           103,175                   81,044
          有形固定資産合計                          196,658                   164,167
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定
                                     4,806                     -
          商標権                            845                   835
          無形固定資産合計                           44,503                   34,359
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    309,607                   303,324
          投資有価証券
                                    126,784                   119,938
          関係会社株式
                                     84,560                   84,560
          長期未収入金
                                     1,000                     -
          長期差入保証金
                                    218,142                   207,299
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          前払年金費用
                                     8,553                     -
          貸倒引当金                          △1,000                      -
          投資その他の資産合計                          747,707                   715,182
        固定資産合計                            988,868                   913,708
     資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務
                                      991                    -
        預り金
                                   1,259,125                    95,842
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                   1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金
                                    243,647                   397,289
        その他未払金                 *1                   *1
                                    152,555                   586,484
        未払費用
                                    412,172                   311,469
        未払法人税等
                                    163,910                   168,056
        未払消費税等
                                    103,501                   88,126
        賞与引当金
                                    672,011                   656,427
        役員賞与引当金                            116,143                   152,398
        流動負債合計                           4,488,002                   4,156,033
       固定負債
        繰延税金負債
                                     11,885                   5,479
        退職給付引当金
                                     11,320                   55,750
        賞与引当金
                                     26,132                   39,672
        役員賞与引当金
                                     54,701                  112,090
        資産除去債務                            60,483                   61,573
        固定負債合計                            164,521                   274,565
       負債合計                            4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                         1,542,567                   1,542,567
          資本剰余金合計                         2,618,835                   2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   6,592,764                   8,779,534
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        4,992,764                   7,179,534
          利益剰余金合計                         6,702,856                   8,889,626
        株主資本合計                          10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計                             5,488                  △3,796
       純資産合計                            10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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     （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          9,227,981                 14,079,514
       運用受託報酬                          2,140,210                 2,026,382
       投資助言報酬                            8,461                 1,327
                                  773,256                1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908                 17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          5,427,725                 8,372,463
       広告宣伝費                            63,731                 106,771
       調査費                           500,592                 627,420
       委託調査費                           343,347                 804,809
       委託計算費                            14,801                 20,065
       通信費                            38,276                 41,206
       印刷費                            68,664                 181,299
                                  21,264                 28,774
       協会費
                                 6,478,400                 10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           150,777                 168,290
       給料・手当                          1,845,556                 2,136,270
       賞与                              -               1,000
       役員賞与                            6,596                 77,093
       交際費                            11,133                 16,006
       旅費交通費                            64,237                 86,612
       租税公課                            85,622                 114,831
       不動産賃借料                           141,367                 189,354
       賞与引当金繰入                           512,522                 625,996
       役員賞与引当金繰入                            67,500                 81,615
       退職給付費用                            95,770                 219,000
       固定資産減価償却費                            39,898                 53,706
       商標権償却                             195                 310
       福利厚生費                           226,612                 330,201
                                  174,049                 337,402
       諸経費
                                 3,421,834                 4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675                 3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
       有価証券売却益                            5,282                  321
       受取利息                             144                 229
       為替差益                            81,187                    -
                                   1,290                 9,596
       雑収入
                                  88,093                 10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
       特別退職金                            7,058                    -
       支払利息                             410                  75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457                    0
       雑損失
                                  11,926                 36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843                 3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843                 3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             919,528                1,065,036
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 △179,042                  △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485                1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357                 2,186,770
     当期純利益
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                     △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益                                1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                     △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高                    110,093     1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                         679          679    14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                     △5,954,687
       当期純利益                                      1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                        4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高                        5,488          5,488     10,527,179
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                       2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796       12,704,665
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     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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      (3)賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     （貸借対照表関係）
     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                               平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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     2．金融商品の時価等に関する事項
      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        10,638,816           10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                 16,107,455           16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
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        (6)有価証券及び投資有価証券
        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940              -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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     5．事業年度中に売却したその他有価証券
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託
                        12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                            第37期                第38期
                       （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                        至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第37期              第38期
                            (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
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     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                 第38期

                               (平成29年12月31日)                 (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        215,384     千円            213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円             4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円             1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円             2,417    千円
                                    -  千円             2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円            370,769     千円
                                △  38,464               △  44,597
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円            326,171     千円
       繰延税金負債

                                  △  794              △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659               △  3,642
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円               -  千円
                                 △  4,010
                                      千円               -  千円
         その他
                                △  11,885                △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円            320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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     第38期(平成30年12月31日)
     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                            （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           　　至平成29年12月31日）                 　　至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円             1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
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     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     し た単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
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     2.  地域ごとの情報
      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ル
     弟       ルクセン      6,805     投資                             未収運用
       クセンブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会       ブルグ          顧問業                             受託報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                 関係内容
                       事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                        サルティング料
        アムン                           投資信託、
                                                    未収収益
                                               720,243          162,554
     親
                                        (その他営業収
       ディ　ア     フランス     1,086,263     投資顧問    (被所有)         投資顧問
     会                          なし
                                         益)  *1
       セットマネ      パリ市           業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100％
     社
       ジメント                            委任等
                                        委託調査費等の
                                                    その他
                                               593,092          502,438
                                                    未払金
                                        支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                          議決権等
                                 関係内容
                      事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用
                                       運用受託報酬      *1
                                               512,886          120,829
        アムン
                                                   受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      17,786     投資                 情報提供、コン
       センブル                    なし    なし   運用再委託
     会       ブルグ          顧問業                 サルティング料
                (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                   未収収益
                                               881,652          634,534
     社                                  (その他営業収
        エー
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （重要な後発事象）
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４ 【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
      掲げる行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
       こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
       させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
       もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
       て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
       親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
       引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
       す。以下④、⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保
       有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として
       政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引また
       は金融デリバティブ取引を行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
       針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
       行うこと。
      ⑤  上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
       て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜さ
       せるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５ 【その他】

      (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        該当事項はありません。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項
        訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
       りません。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社

        ①名称             株式会社りそな銀行

        ②資本金             平成30年3月末日現在：279,928百万円
        ③事業の内容
           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
          （兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

        ①名称                 ②資本金                 ③事業の内容
                          （平成30年3月末日現在）
                                          銀行法に基づき銀行業を営ん
        株式会社千葉銀行                         145,069百万円
                                          でいます。
                                          金融商品取引法に定める第一

        楽天証券株式会社                          7,495百万円        種金融商品取引業を営んでい
                                          ます。
                                          金融商品取引法に定める第一
                                          種金融商品取引業を営んでい
        みずほ証券株式会社                         125,167百万円
                                          ます。
                                          金融商品取引法に定める第一
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                                  種金融商品取引業を営んでい
                                  10,000百万円
                                          ます。
                                          金融商品取引法に定める第一
        株式会社ＳＢＩ証券                                  種金融商品取引業を営んでい
                                  48,323百万円
                                          ます。
     ２【関係業務の概要】

     (1)受託会社
        ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する
       外国の保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理
       の一部について日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委
       託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行い
       ます。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額　　：51,000百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                    に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託
                    会社から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会
                    社）へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管する
                    ことを目的とします。
     (2)販売会社は以下の業務を行います。

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        販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事務、一部
       解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
     ３【資本関係】

       (1)  受託会社
         該当事項はありません。
       (2)  販売会社
         該当事項はありません。
     第３【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載すること
        があります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見
        書)」および「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使
        用開始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等
        および投資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、投資信託財産は受
        託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資
        者の理解を助けるため、当該内容を説明した図表・写真等を付加して目論見書の当該内容に
        関連する箇所に記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者
        に開示すべき情報のあるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情
        報の内容等を有価証券届出書の記載に従い記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末にファンドの投資信託約款の全文を記載します。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがありま
        す。
       その他の情報については、委託会社のインターネットホームページアドレス（下記、お問合せ

       先）にて入手・閲覧することができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                                ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士　鶴　田　光　夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士　久　保　直　毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  平成30年10月17日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                   公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているアムンディ・日経平均オープンの平成29年９月12日から平成30年９月10日までの計算期間の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・日経平均オープンの平成30年９月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状
     況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  平成31年４月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                   公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているアムンディ・日経平均オープンの平成30年９月11日から平成31年３月10日までの中間計算期間の中
     間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、アムンディ・日経平均オープンの平成31年３月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
     算期間（平成30年９月11日から平成31年３月10日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１.　      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
        ２.　   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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