日興ターゲット・ジャパン・ファンド 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第10期(平成30年2月21日－平成31年2月20日)

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

     【提出書類】              有価証券報告書

     【提出先】              関東財務局長殿

     【提出日】              令和元年5月20日         提出

                   第10期計算期間（自　平成30年2月21日　至　平成31年2月20日）

     【計算期間】
     【ファンド名】              日興ターゲット・ジャパン・ファンド

     【発行者名】              アムンディ・ジャパン株式会社

                   代表取締役       ローラン・ベルティオ

     【代表者の役職氏名】
     【本店の所在の場所】              東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】              青木　章人

     【連絡場所】              東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

                   03-3593-9023

     【電話番号】
     【縦覧に供する場所】              該当事項はありません。

                                  1/88














                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第一部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
      (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
          企業の資産価値や収益力等から算出される投資価値と比較した株価の割安度（バリュー）に着目
         した銘柄選択を行い、さらに株主価値の増大を図る余力があると思われる銘柄を厳選し投資するこ
         とによって、投資信託財産の中長期的な成長を目標として積極的な運用を行います。
       ②  ファンドの基本的性格
          ファンドは追加型投信／国内／株式に属します。
          商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類していま
         す。
         商品分類表

                                投資対象資産

          単位型・追加型           投資対象地域
                                （収益の源泉）
                       国内

                                   株式

            単位型                      債券

                       海外          不動産投信

            追加型                     その他資産

                                 （　　　）

                       内外           資産複合

        （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
          なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                 一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託財

         追加型投信
                 産とともに運用されるファンドをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実

         国内
                 質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実

         株式
                 質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                                  2/88






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         属性区分表

           投資対象資産           決算頻度       投資対象地域          投資形態
         株式            年１回
          一般                  グローバル
          大型株
          中小型株           年２回       日本
         債券                   北米

          一般           年４回                 ファミリー
          公債                  欧州          ファンド
          社債
          その他債券           年６回       アジア
          クレジット属性           （隔月）
          （　　　）                  オセアニア
         不動産投信            年12回       中南米

                     （毎月）                 ファンド・オ
         その他資産                   アフリカ          ブ・ファンズ
         （投資信託証券
               ＊
         （株式））
                     日々       中近東（中東）
         資産複合
         （　　　　）                   エマージング
          資産配分固定型           その他
          資産配分変更型           （　　）
        （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

      その他資産          目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が、主として投資信託
      （投資信託証券          証券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
      （株式））
      年１回          目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをい
                います。
      日本          目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      ファミリー
                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
      ファンド
                にのみ投資されるものを除く）を投資対象として投資するものをいいます。
      ＊ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分
        上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類
        上の投資対象資産（株式）とが異なります。
       ※商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の定義
        については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご参照く
        ださい。
                                  3/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ③  信託金の限度額
         信託金の限度額は1,000億円です。
         ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
                                  4/88



















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ④  ファンドの特色

          ※　資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。



                                  5/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  6/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  7/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  8/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  9/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (2)【ファンドの沿革】

         平成21年5月29日　ファンドの投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
         平成22年7月       1日　ファンド名称を「日興ＳＧターゲット・ジャパン・ファンド」から「日興ター
                   ゲット・ジャパン・ファンド」に変更
      (3)【ファンドの仕組み】

        ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。
        ファンドは、その資金を「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                                    マザーファンド」を通して実質
       的に運用します。ファンドの仕組みは、以下のとおりです。
                                 10/88

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。

                            ファンドの関係法人
     ≪各契約の概要≫













           各契約の種類                            契約の概要

                        委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約の実行

        募集・販売等に関する契約                の請求の受付け、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等に関する
                        契約
           証券投資信託契約

                        委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償還にい
      （証券投資信託にかかる投資信託契約
                        たるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （投資信託約款））
                                 11/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                             委託会社の概況

     名  称   等   アムンディ・ジャパン株式会社（金融商品取引業者                      登録番号    関東財務局長（金商）第350号）

     資本金の額      12億円

            昭和46年11月22日          山一投資カウンセリング株式会社設立
     会社の沿革
            昭和55年    1月  4日    山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社へ社名変更
            平成10年    1月28日      ソシエテ・ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・ジャパンホールディング株式会社）が
                      主要株主となる
            平成10年    4月  1日    山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント株式会社へ社名変更
            平成10年11月30日          証券投資信託委託会社の免許取得
            平成16年    8月  1日    りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテジェネラルアセットマネジメント株式
                      会社へ社名変更
            平成19年    9月30日      金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品取引業者の登録を行う
            平成22年    7月  1日    クレディ・アグリコル          アセットマネジメント株式会社と合併し、アムンディ・ジャパン株式会
                      社へ社名変更
     大  株   主            名     称                  住     所          所有株式数       比率
     の  状   況

            アムンディ・ジャパンホールディング株式会社                       東京都千代田区内幸町一丁目2番2号                  2,400,000株       100％
                                                     （本書作成日現在）
                                 12/88













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ２【投資方針】
      (1)【投資方針】
       ①  運用方針
          「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009マザーファンド」受益証券（以下「マザーファンド」
         といいます。）を主要投資対象とし、投資信託財産の中長期的な成長を目標として積極的な運用を
         行います。このほか、わが国の金融商品取引所（本書において、金融商品取引法第２条第16項に規
         定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を
         「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もし
         くは同項第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものを「金融商品取引所」といいま
         す。以下同じ。）に上場されている株式および金融商品取引所に準ずる市場に上場されている株式
         を主要投資対象とします。
       ②  投資態度

         （イ）マザーファンドへの投資を通じて、国内株式に分散投資を行うことにより、積極的に収益の
            獲得を目指します。
         （ロ）企業の資産価値や収益力等から算出される投資価値と比較した株価の割安度（バリュー）に
            着目した銘柄選択を行い、さらに株主価値の増大を図る余力があると思われる銘柄を厳選し
            投資します。
         （ハ）株式の実質組入比率は原則として高位を保ちます。
         （ニ）非株式（株式以外の資産）への実質投資割合（マザーファンドを通じての投資を含む投資の
            割合をいいます。以下同じ。）は、原則として投資信託財産の純資産総額の50％以下としま
            す。
         （ホ）資金動向、市況動向等の急変によっては、上記のような運用ができない場合があります。
      (2)【投資対象】

       ①  投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定
          めるものをいいます。以下同じ。）
        イ．有価証券
        ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款第20条、第
          21条および第22条に定めるものに限ります。）にかかる権利
        ハ．金銭債権
        ニ．約束手形
        2）次に掲げる特定資産以外の資産
        イ．為替手形
       ②  投資対象とする有価証券

         委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドに投資するほか、次の有価証券（金融商品取引法
         第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資する
         ことを指図します。
         １.株券または新株引受権証書
         ２.国債証券
         ３.地方債証券
         ４.特別の法律により法人の発行する債券
         ５.社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
           受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
                                 13/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ６.  資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定め
           るものをいいます。）
         ７.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で
           定めるものをいいます。）
         ８.協同組織金融機関にかかる優先出資証券または優先出資引受権を表示する証書（金融商品取引
           法第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
         ９.  資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（単位未満優先出資証券を含みます。）ま
           たは新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをい
           います。）
         10.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         11.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）およ
           び新株予約権証券
         12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．までの証券または証書の性質
           を有するもの
         13.投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものを
           いいます。）
         14.投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるも
           のをいいます。）
         15.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
         16.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをい
           い、有価証券にかかるものに限ります。）
         17.預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
         18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
         19.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。）
         20.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に表示されるべきもの
         21.外国の者に対する権利で20．の有価証券の性質を有するもの
           なお、1.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性
          質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券および12.ならびに17.の証券または
          証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.の証券および
          14.の証券（ただし、投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       ③  投資対象とする金融商品

         委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商
         品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）に
        より運用することを指図することができます。
         １．預金
         ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
         ３．コール・ローン
         ４．手形割引市場において売買される手形
         ５.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
         ６.  外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
         前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
         社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を１．から６．までに掲げる金融商品によ
         り運用することの指図ができます。
                                 14/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ④  その他
        (a)  信用取引により株券を売り付けることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の
          引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
        (b)  わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲
          げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲
          げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハ
          に掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うこ
          との指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとし
          ます（以下同じ。）。
        (c)  わが国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所にお
          ける通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことができます。
        (d)  わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所にお
          けるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。
        (e)  スワップ取引を行うことができます。なお、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
          担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
        (f)  金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。なお、担保の提供あるいは受入れが必
          要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
        (g)  投資信託財産に属する株式および公社債を貸し付けることができます。なお、必要と認めたとき
          は、担保の受入れを行うものとします。
        (h)  投資信託財産の計算においてする投資信託財産に属さない公社債を売り付けることができます。
        (i)  公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公社債の借入れを行うに当たり担保の提供が
          必要と認めたときは担保の提供を行うものとします。
        (j)  一部解約金の支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
          済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的と
          して、資金借入れをすることができます。
                                 15/88










                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (3)【運用体制】

        ファンドの運用体制は以下のとおりです。
        委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（８名以上）、








                           投資政策委員会（３名以上）
        ファンドの運用を行うに当たっての社内規定
            ・コンプライアンス・マニュアル

            ・運用担当者服務規程
            ・リスク管理基本規程
            ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
            ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制
         受託会社・・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
        ※　上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。
      (4)【分配方針】

       ①  収益分配方針
         毎決算時（原則として年１回、毎年2月20日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として次のと
        おり収益分配を行う方針です。
       (a)  分配対象額
        繰越分も含めた経費控除後の配当等収益（マザーファンドの投資信託財産に属する配当等収益のう
        ち、投資信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいます。）を含みます。）
        および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。）等の全額とします。
       (b)  分配対象額についての分配方針
        収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額
        が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびその金
        額について保証するものではありません。
                                 16/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       (c)  収益分配にあてず、投資信託財産に留保した利益（留保益）の運用方針
        留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行い
        ます。
       (d)  留保益の処理
        分配対象額は、次期以降の収益分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てるこ
        と、および繰越欠損金のあるときはその全額を補てんすることができます。
       ②  収益分配金の交付
         「分配金受取りコース」の受益者の場合は、収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座
        簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行わ
        れた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益
        権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
        して取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までに収益分配金のお支
        払いを開始します。支払いは、委託会社の指定する販売会社の営業所等において行うものとします。
        「分配金受取りコース」の受益者が、支払開始日から５年間支払いの請求を行わない場合はその権利
        を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
         「分配金再投資コース」の受益者の場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資されますが、再
        投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金の再投資
        は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファンドの買
        付けを自動的に行います。
      (5)【投資制限】

       ①  投資信託約款に基づく投資制限
       （イ）株式への実質投資割合には、制限を設けません。
       （ロ）委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
          引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において
          取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割
          当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではあり
          ません。以上にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
          権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会
          社が投資することを指図することができるものとします。
       （ハ）新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において、投資信託財産の純
          資産総額の20％以下とします。
       （ニ）投資信託証券（マザーファンドを除く）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％
          以下とします。
       （ホ）外貨建資産への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の30％以下とします。
       （ヘ）同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       （ト）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
          額の10％以下とします。
       （チ）同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当
          該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在
          し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項
          第７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」と
          いいます。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       （リ）信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額とマザーファンドに属する当該売付けに
          かかる建玉の時価総額との合計額が投資信託財産の純資産総額の範囲内とします。
                                 17/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （ヌ）スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとしま
          す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
          ません。
       （ル）金利先渡取引および為替先渡取引については、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超え
          ないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
          の限りではありません。
       （ヲ）投資信託財産に属する株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託
          財産で保有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。また、公社債の貸付けは貸
          付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産で保有する公社債の額面金
          額の合計額の50％を超えないものとします。
       （ワ）投資信託財産に属さない公社債を売り付ける場合、当該売付けの決済については、公社債（投資
          信託財産により借り入れた公社債を含みます）の引渡しまたは買戻しにより行うことができる
          ものとします。ただし、当該売付けにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の
          範囲内とします。
       （カ）公社債を借り入れる場合、当該借入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の
          範囲内とします。
       （ヨ）デリバティブ取引等（金融商品取引業に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリバ
          ティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
          い、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えな
          いものとします。
       （タ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
          ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率
          は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該
          比率以内になるよう調整を行うこととします。
       ②  法令等に基づく投資制限

       同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
          投資信託委託会社は、同一法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型
          投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権（株主総会において議決を
          することができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除
          き、会社法第879条第３項の規定により議決権を有するとみなされる株式についての議決権を含
          みます。）の総数が、当該株式にかかる議決権の総数の50％を超えることとなるときは、投資信
          託財産をもって当該株式を取得することはできません。
     ＜参考情報＞

     アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                      マザーファンドについて
     １  運用の基本方針
      投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目標として積極的な運用を行います。
     ２  投資方針

     (1)投資対象
       わが国の金融商品取引所に上場されている株式および金融商品取引所に準ずる市場に上場されている
      株式を主要投資対象とします。
     (2)投資態度
      ①　企業の資産価値や収益力等から算出される投資価値と比較した株価の割安度（バリュー）に着目し
        た銘柄選択を行い、更に株主価値の増大を図る余力があると思われる銘柄を厳選し投資します。
                                 18/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ②　株式組入比率は原則として高位を保ちます。
      ③　非株式（株式以外の資産）への投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総額の50%以下としま
        す。
      ④　資金動向、市況動向等の急変によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     ３  投資対象

      ①  投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
        1.　次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で
           定めるものをいいます。以下同じ。）
           (a)  有価証券
           (b)  デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款第17
             条、第18条および第19条に定めるものに限ります。）にかかる権利
           (c)  金銭債権
           (d)  約束手形
        2.　次に掲げる特定資産以外の資産
           (a)  為替手形
      ②  運用の指図範囲
        主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
       掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
        1.　株券または新株引受権証書
        2.　国債証券
        3.　地方債証券
        4.　特別の法律により法人の発行する債券
        5.　社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
           受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        6.　資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定め
           るものをいいます。）
        7.　特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で
           定めるものをいいます。）
        8.　協同組織金融機関にかかる優先出資証券または優先出資引受権を表示する証書（金融商品取引
           法第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
        9.　資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（単位未満優先出資証券を含みます。）ま
           たは新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをい
           います。）
        10.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        11.  新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）およ
           び新株予約権証券
        12.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、1．から11．までの証券または証書の性質を
           有するもの
        13.  投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものを
           いいます。）
        14.  投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるも
           のをいいます。）
        15.  外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
        16.  オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをい
           い、有価証券にかかるものに限ります。）
                                 19/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        17.  預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        18.  外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。）
        20.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に表示されるべきもの
        21.  外国の者に対する権利で20．の有価証券の性質を有するもの
          なお、１．の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち１．の証券または証書
         の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券および12．ならびに17．の証
         券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13．の
         証券および14．の証券（ただし、投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいま
         す。
      ③  信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項の規
        定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図する
        ことができます。
        1.  預金
        2.  指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        3.  コール・ローン
        4.  手形割引市場において売買される手形
        5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        6.  外国の者に対する権利で5．の権利の性質を有するもの
      ④  前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社
        が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③の1．から6．までに掲げる金融商品に
        より運用することの指図ができます。
      ⑤  法令・規則等で認められる範囲で信託金を委託会社の関係会社が発行する有価証券により運用するこ
        とを指図することができます。また、信託金による有価証券その他の資産の取得を委託会社の関係会
        社から行うことを指図することができます。
     ４  投資制限

      投資信託約款に基づく投資制限
        (a)  株式への投資割合には制限を設けません。
        (b)  同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
        (c)  新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託財産の純資産
          総額の20％以下とします。
        (d)  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
          10％以下とします。
        (e)  同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当
          該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し
          得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第
          ７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といい
          ます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
        (f)  投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        (g)  外貨建資産への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の30％以下とします。
        (h)  わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券オ
          プション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をする
          ことができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めるものとします（以下同じ。）。
          わが国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所にお
                                 20/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          ける通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができます。わが
          国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所における
          こ れらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
        (i)  スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとしま
          す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありま
          せん。また、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の合計額が、投資信託財産の純資産
          総額を超えないものとします。
        (j)  投資信託財産に属する株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託
          財産で保有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。また、公社債の貸付けは、貸
          付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産で保有する公社債の額面金額
          の合計額の50％を超えないものとします。
                                 21/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ３【投資リスク】
      (1)  基準価額の変動要因
        ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として国内株式など値動きのある有価証券に実質
       的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されているものではありま
       せん。ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。
        ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①価格変動リスク

        株式は、国内および国際的な政治・経済情勢等の影響を受け、価格が下落するリスクがあります。一
       般に、株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。
       また、ファンドが主に投資する中小型株は、株式市場全体の値動きに比べ値動きが大きくなる傾向があ
       り、株式市場全体が下落した場合、その値動き以上に下落するおそれがあります。株価指数先物取引等
       については、買建てを行いその先物指数等が下落した場合や、売建てを行いその先物指数等が上昇した
       場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下回り、損失を被るこ
       とがあります。
       ②信用リスク

        株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況の悪化等に
       より社債等の利息または償還金の支払の遅延または履行されないことが生じた場合または予想される場
       合には、株価が大幅に下落することがあります（ゼロになる場合もあります。）。また、ファンドが主
       に投資する中小型株は、その発行会社の財務基盤が大型株の発行会社に比べ見劣りする場合があり、信
       用リスクが大型株に比べ高くなることがあります。こうした影響を受け、ファンドの基準価額が下落す
       る要因となります。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ③流動性リスク

        短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当てのために有価
       証券を市場で売却した結果、市場に大きなインパクトを与えることがあります。ファンドが主に投資す
       る中小型株は、市場規模や取引量が比較的小さいため、市場実勢から期待される価格で売買できない場
       合があります。また、投資対象の取引量の縮小により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下することが
       あります。その際、市況動向や流動性の状況によっては、基準価額が下落することがあります。こうし
       た影響を受け、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。
      (2)  その他の留意点

       ①ファンドの繰上償還
        ファンドは、受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
       ②収益分配金に関する留意事項
        分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われる
       と、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配
       当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基
       準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間にお
       けるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の
       一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状
       況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       ③ファミリーファンド方式による影響
                                 22/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ファミリーファンド方式では、複数のベビーファンドが同一マザーファンドに投資する可能性がある
       ため、ファンドが他のベビーファンドによる設定・解約の影響を受け、基準価額が変動する場合があり
       ま す。
       ④換金の中止
        金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情が発生したときは、換金の申込受付が中
       止されることがあります。
       ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の

       適用はありません。
       投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       投資信託は、金融機関の預金とは異なります。

       投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
       また、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではあ
       りません。
      (3)  委託会社のリスク管理について

       アムンディ・ジャパン株式会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行って

       おります。
       運用パフォーマンスの評価・分析

         リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
        の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
       運用リスクの管理

         リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
        運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は運
        用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事案に
        ついては、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

     ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

                                 23/88






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 24/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ４【手数料等及び税金】
      (1)【申込手数料】
        申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める申込手数料率を乗じた金額と
       します。
         料率上限（本書作成日現在）                               役務の内容

                           商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、なら
              ＊
                           びに購入に関する事務コストの対価として販売会社にお
           3.24％     （税抜3.0％）
                           支払いいただきます。
        ＊消費税率が10％となった場合は、3.3％となります。
        ただし、「分配金再投資コース」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありませ
       ん。
        販売会社が独自に定める申込手数料率についての詳細は、販売会社（販売会社については、下記お問




       合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
      (2)【換金（解約）手数料】



       換金（解約）手数料はありません。ただし、換金の申込みを受け付けた日の基準価額から当該基準価
                              ※
      額に0.3％の率を乗じて得た信託財産留保額                        が控除されます。
         ※「信託財産留保額」とは運用の安定性を高めるために、換金する受益者が負担する金額で、投資信託財産に留保
         されます。
      (3)【信託報酬等】

                                           ＊
      ①  信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率1.782％                                    （税抜1.65％）を乗じて得た金
        額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。信託報酬の配分は以下のとおりとし
        ます。
        ＊消費税率が10％となった場合は、1.815％となります。
        （信託報酬の配分）                                              （年率）

           支払先           料率                   役務の内容

                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、

        委託会社         0.800％（税抜）
                             法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                                 25/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
        販売会社         0.800％（税抜）
                             内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                             ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図

        受託会社         0.050％（税抜）
                             の実行等の対価
      ②  信託報酬は、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに、投資信
        託財産中から支弁します。なお、信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行
        手数料であり、委託会社がいったん投資信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
        ◆上記信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
      (4)【その他の手数料等】

      ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律・税務顧問への報
        酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費
        用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこれらの諸
        費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替えた立替金の利息は、投
        資者の負担とし、投資信託財産中から支弁することができます。
      ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
        い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に投資信
        託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付することがで
        きます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額をあら
        かじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて投資信託財
        産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は投資信託財産の規模等を考慮して、
        信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更する
        ことができます。
      ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を通じて毎
        日計算し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期間末日または信託終了のとき当該消費税
        等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
      ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買
        委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール取引等に要する費用
        ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担します。投資信託財
        産の証券取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場に
        よって異なります。また、売買金額によっても異なります。
         ※ その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を
          示すことはできません。
         ※ ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできま
          せん。
      (5)【課税上の取扱い】

       日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成30年9月末現在の内容に基づいて記載して
      おり、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更にな
      ることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税
      法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
       ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収されま
         す。
                                 26/88

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                          ※
         なお、原則として申告分離課税                  または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告不要
         制度を選択することができます。
                                                        ※
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                が適用さ
         れ、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している場合は、
         下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
              税率         20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
         ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上場株
           式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償還損を
           含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所得等お
           よび譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の配当所得の金
           額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額については、翌
           年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
        （注）ファンドは、配当控除が適用される場合があります。
        ＊公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛称：
         NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託など
         から生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で
         非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。また、20歳未満の居住
         者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）もあります。なお、他の口座で生じた配
         当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
       ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額につ
         いて、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               税率         15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
        （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
       ③  個別元本について
         1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
           含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
         2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
           の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
           行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより把握
           方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                          ※
           元本払戻金（特別分配金）               を控除した額が、その後の個別元本となります。
          ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                              収益分配金の課税について」をご参照く
           ださい。
       ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
        す。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の場
        合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、収益
                                 27/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本
        払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通
        分 配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生
        時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の個別元本とな
        ります。
         ※  上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するもので




            はありません。
         ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
                                 28/88













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ５【運用状況】
     以下は平成31年2月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が一
     致しない場合があります。
     （1）【投資状況】

     信託財産の構成
                資産の種類                   国/地域          時価合計(円)          投資比率(%)
     親投資信託受益証券                           日本            1,718,398,934            99.94
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                           ―              919,519          0.05
                  合計（純資産総額）                          1,719,318,453            100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                       マザーファンド」
                資産の種類                   国/地域          時価合計(円)          投資比率(%)
     株式                           日本            1,642,279,500            95.56
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                           ―             76,135,593           4.43
                  合計（純資産総額）                          1,718,415,093            100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     （2）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                評価額           投資
                                    帳簿価額
                                          帳簿価額
     順  国/                                              評価額
                                     単価
           種類         銘柄名           口数
                                                 単価          比率
     位  地域                                               （円）
                                           （円）
                                     （円）
                                                （円）           (%)
          親投資信託     アムンディ・ターゲット・ジャパン2009
     1 日本                         612,969,585        2.8057    1,719,808,765        2.8034    1,718,398,934      99.94
          受益証券     マザーファンド
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                     投資比率(%)
     国内           親投資信託受益証券                                         99.94
                     合計                                    99.94
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
      ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                       マザーファンド」
      ①投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                                評価額           投資
                                     帳簿価額
                                           帳簿価額
     順  国/                                               評価額
                                      単価
         種類        銘柄名           業種     株式数
                                                 単価          比率
     位 地域                                               （円）
                                           （円）
                                      （円）
                                                （円）           (%)
     1 日本  株式   東洋インキＳＣホールディングス              化学         21,900   2,646.00      57,947,400     2,606.00      57,071,400      3.32
     2 日本  株式   トッパン・フォームズ              その他製品         59,100    945.00     55,849,500      964.00     56,972,400      3.31
     3 日本  株式   双葉電子工業              電気機器         29,600   1,756.00      51,977,600     1,788.00      52,924,800      3.07
                                 29/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランス
     ▶ 日本  株式                 保険業         15,300   3,361.00      51,423,300     3,343.00      51,147,900      2.97
            グループホールディングス
     5 日本  株式   長瀬産業              卸売業         31,200   1,661.00      51,823,200     1,639.00      51,136,800      2.97
     6 日本  株式   中電工              建設業         21,200   2,335.00      49,502,000     2,317.00      49,120,400      2.85
     7 日本  株式   マクセルホールディングス              電気機器         28,300   1,669.00      47,232,700     1,632.00      46,185,600      2.68
     8 日本  株式   堺化学工業              化学         18,100   2,442.00      44,200,200     2,418.00      43,765,800      2.54
     9 日本  株式   奥村組              建設業         12,400   3,405.00      42,222,000     3,490.00      43,276,000      2.51
     10 日本  株式   千葉銀行              銀行業         63,100    679.00     42,844,900      676.00     42,655,600      2.48
     11 日本  株式   日本電気硝子              ガラス・土石製品         14,000   3,030.00      42,420,000     3,010.00      42,140,000      2.45
     12 日本  株式   セイノーホールディングス              陸運業         24,700   1,562.00      38,581,400     1,571.00      38,803,700      2.25
     13 日本  株式   日本精機              輸送用機器         18,900   2,102.00      39,727,800     2,052.00      38,782,800      2.25
     14 日本  株式   極東開発工業              輸送用機器         26,100   1,498.00      39,097,800     1,484.00      38,732,400      2.25
     15 日本  株式   ウシオ電機              電気機器         30,600   1,312.00      40,147,200     1,250.00      38,250,000      2.22
     16 日本  株式   静岡銀行              銀行業         42,000    886.00     37,212,000      879.00     36,918,000      2.14
     17 日本  株式   三菱倉庫              倉庫・運輸関連業         12,300   2,764.00      33,997,200     2,805.00      34,501,500      2.00
     18 日本  株式   日本毛織              繊維製品         36,300    875.00     31,762,500      918.00     33,323,400      1.93
     19 日本  株式   日信工業              輸送用機器         21,100   1,567.00      33,063,700     1,568.00      33,084,800      1.92
     20 日本  株式   ニチコン              電気機器         33,000   1,001.00      33,033,000      996.00     32,868,000      1.91
     21 日本  株式   ワキタ              卸売業         26,200   1,216.00      31,859,200     1,181.00      30,942,200      1.80
     22 日本  株式   リケン              機械         5,700   5,210.00      29,697,000     5,260.00      29,982,000      1.74
     23 日本  株式   旭ダイヤモンド工業              機械         37,000    810.00     29,970,000      780.00     28,860,000      1.67
     24 日本  株式   フジ・メディア・ホールディングス              情報・通信業         17,300   1,641.00      28,389,300     1,630.00      28,199,000      1.64
     25 日本  株式   菱洋エレクトロ              卸売業         17,500   1,551.00      27,142,500     1,559.00      27,282,500      1.58
     26 日本  株式   高周波熱錬              金属製品         29,900    883.00     26,401,700      903.00     26,999,700      1.57
     27 日本  株式   大崎電気工業              電気機器         37,900    703.00     26,643,700      708.00     26,833,200      1.56
     28 日本  株式   今仙電機製作所              輸送用機器         25,700   1,040.00      26,728,000     1,036.00      26,625,200      1.54
     29 日本  株式   丸大食品              食料品         13,800   1,931.00      26,647,800     1,896.00      26,164,800      1.52
     30 日本  株式   三洋化成工業              化学         4,800   5,500.00      26,400,000     5,430.00      26,064,000      1.51
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別及び業種別投資比率

        国内/外国             種類                  業種               投資比率(%)
                            建設業                              9.20
     国内           株式
                            食料品                              1.52
                            繊維製品                              2.88
                            化学                             12.58
                            石油・石炭製品                              1.33
                            ガラス・土石製品                              2.45
                            金属製品                              1.57
                            機械                              4.76
                            電気機器                             17.30
                            輸送用機器                             10.04
                            精密機器                              1.31
                            その他製品                              3.41
                            陸運業                              2.25
                            倉庫・運輸関連業                              3.37
                            情報・通信業                              1.77
                            卸売業                              8.61
                            小売業                              1.23
                            銀行業                              5.46
                            保険業                              2.97
                            サービス業                              1.45
               合計                                          95.56
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
      ②投資不動産物件

      該当事項はありません。
                                 30/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ③その他投資資産の主要なもの
      該当事項はありません。
     （3）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
     平成31年2月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通
     りです。
                                               1口当たり        1口当たり
                             純資産総額         純資産総額
               期間                                純資産額        純資産額
                             (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                              (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第1期計算期間末         (平成22年      2月22日)
                            17,556,252,084         17,556,252,084            0.9672        0.9672
      第2期計算期間末         (平成23年      2月21日)
                             4,996,817,013         4,996,817,013            0.9917        0.9917
      第3期計算期間末         (平成24年      2月20日)
                             3,133,174,160         3,133,174,160            0.8889        0.8889
      第4期計算期間末         (平成25年      2月20日)
                             2,486,005,107         2,486,005,107            1.0614        1.0614
      第5期計算期間末         (平成26年      2月20日)
                             2,008,037,292         2,008,037,292            1.3669        1.3669
      第6期計算期間末         (平成27年      2月20日)
                             2,214,110,506         2,214,110,506            1.8309        1.8309
      第7期計算期間末         (平成28年      2月22日)
                             4,716,636,244         4,716,636,244            1.6997        1.6997
      第8期計算期間末         (平成29年      2月20日)
                             2,758,598,708         2,758,598,708            2.1489        2.1489
      第9期計算期間末         (平成30年      2月20日)
                             2,308,161,746         2,308,161,746            2.5624        2.5624
      第10期計算期間末          (平成31年      2月20日)
                             1,724,136,710         1,724,136,710            2.3588        2.3588
              平成30年     2月末日
                             2,325,968,872               －               －
                                                 2.5822
                   3月末日          2,230,076,379               －     2.4984          －
                   4月末日          2,353,798,891               －     2.6453          －
                   5月末日          2,229,210,083               －     2.5396          －
                   6月末日          2,210,748,159               －     2.5378          －
                   7月末日          2,190,108,386               －     2.5992          －
                   8月末日          2,110,683,041               －     2.5359          －
                   9月末日          2,207,815,336               －     2.6600          －
                  10月末日           1,926,858,263               －     2.3871          －
                  11月末日           1,934,858,548               －     2.4662          －
                  12月末日           1,648,191,582               －     2.1790          －
              平成31年     1月末日
                             1,700,820,465               －               －
                                                 2.2630
                   2月末日          1,719,318,453               －     2.3559          －
      ②【分配の推移】

                  期間                1口当たり分配金（円）

                   自  平成21年     5月29日

       第1期計算期間                               0.0000
                   至  平成22年     2月22日
                   自  平成22年     2月23日

       第2期計算期間                               0.0000
                   至  平成23年     2月21日
                   自  平成23年     2月22日

       第3期計算期間                               0.0000
                   至  平成24年     2月20日
                   自  平成24年     2月21日

       第4期計算期間                               0.0000
                   至  平成25年     2月20日
                                 31/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成25年     2月21日

       第5期計算期間                               0.0000
                   至  平成26年     2月20日
                   自  平成26年     2月21日

       第6期計算期間                               0.0000
                   至  平成27年     2月20日
                   自  平成27年     2月21日

       第7期計算期間                               0.0000
                   至  平成28年     2月22日
                   自  平成28年     2月23日

       第8期計算期間                               0.0000
                   至  平成29年     2月20日
                   自  平成29年     2月21日

       第9期計算期間                               0.0000
                   至  平成30年     2月20日
                   自  平成30年     2月21日

       第10期計算期間                               0.0000
                   至  平成31年     2月20日
      ③【収益率の推移】

                  期間                    収益率(%)

                   自  平成21年     5月29日

       第1期計算期間                                △3.3
                   至  平成22年     2月22日
                   自  平成22年     2月23日

       第2期計算期間                                 2.5
                   至  平成23年     2月21日
                   自  平成23年     2月22日

       第3期計算期間                                △10.4
                   至  平成24年     2月20日
                   自  平成24年     2月21日

       第4期計算期間                                 19.4
                   至  平成25年     2月20日
                   自  平成25年     2月21日

       第5期計算期間                                 28.8
                   至  平成26年     2月20日
                   自  平成26年     2月21日

       第6期計算期間                                 33.9
                   至  平成27年     2月20日
                   自  平成27年     2月21日

       第7期計算期間                                △7.2
                   至  平成28年     2月22日
                   自  平成28年     2月23日

       第8期計算期間                                 26.4
                   至  平成29年     2月20日
                                 32/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成29年     2月21日

       第9期計算期間                                 19.2
                   至  平成30年     2月20日
                   自  平成30年     2月21日

       第10期計算期間                                △7.9
                   至  平成31年     2月20日
     （注）収益率は以下の計算式により算出しております。

        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計
        算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて
        設定時の基準価額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     （4）【設定及び解約の実績】

                期間                設定口数           解約口数          発行済口数

                自  平成21年     5月29日

      第1期計算期間                        28,382,590,327           10,230,643,699           18,151,946,628
                至  平成22年     2月22日
                自  平成22年     2月23日

      第2期計算期間                          172,684,426         13,286,128,733            5,038,502,321
                至  平成23年     2月21日
                自  平成23年     2月22日

      第3期計算期間                          197,872,141          1,711,687,981           3,524,686,481
                至  平成24年     2月20日
                自  平成24年     2月21日

      第4期計算期間                          44,183,488         1,226,640,972           2,342,228,997
                至  平成25年     2月20日
                自  平成25年     2月21日

      第5期計算期間                          28,004,125          901,195,604          1,469,037,518
                至  平成26年     2月20日
                自  平成26年     2月21日

      第6期計算期間                          18,528,052          278,296,190          1,209,269,380
                至  平成27年     2月20日
                自  平成27年     2月21日

      第7期計算期間                         2,024,573,041            458,781,238          2,775,061,183
                至  平成28年     2月22日
                自  平成28年     2月23日

      第8期計算期間                          66,842,769         1,558,159,661           1,283,744,291
                至  平成29年     2月20日
                自  平成29年     2月21日

      第9期計算期間                          17,615,510          400,587,872           900,771,929
                至  平成30年     2月20日
                                 33/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                自  平成30年     2月21日

      第10期計算期間                           1,353,281          171,188,161           730,937,049
                至  平成31年     2月20日
     （注1）全て本邦内におけるものです。

     （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
                                 34/88



















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）

                                 35/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
      (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行いま
        す。ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
        申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を
        申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われま
        す。取得申込みの受付けは、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとさせていただきます
        （取得申込みの受付時間は、販売会社により異なることがありますので、詳しくは販売会社にお問
        合せください。）。ただし、前記所定の時限までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売
        会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎて行われ
        る取得申込みは翌営業日の取扱いとなります。ファンドの取得申込者は、お申込みの販売会社が定
        める期日（詳しくは販売会社にお問合せください。）までに、取得申込総金額をお申込みの販売会
        社に支払うものとします。取得申込の締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社により
        異なる場合があります。詳しくはお申込みの販売会社にお問合せください。なお、販売会社は、当
        該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載ま
        たは記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機
        関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
        行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定に
        したがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託に
        より生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益
        権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の毎営業日に計算
        され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
      (3)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法によ


                                      ※
        り、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」                               とがあります。
         各申込コースとも、販売会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社へお問合せく
         ださい。
         ※「分配金再投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをいいます。
         また、販売会社により「定時定額購入コース（販売会社により名称が異なる場合があります。詳し
         くは販売会社（販売会社については、前記のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せくださ
         い。）」等を取り扱う場合があります。詳しくは販売会社へお問合せください。
      (4)  取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「分配金再投資コース」にお
        いて収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
      (5)  委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、また
        は金融商品市場における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、
        委託会社の判断により、ファンドの取得申込みの受付けを制限または中止すること、およびすでに
        受け付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
     ２【換金(解約)手続等】

      (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営業日
         において、販売会社が個別に定める口数および解約単位をもって一部解約の実行の請求（以下「解
         約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
                                 36/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請求に
         かかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる
         受 益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口
         座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの受付けは、原則と
         して毎営業日の午後３時までとします。ただし、前記所定の時間までに解約請求の申込みが行わ
         れ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の受付分とさせていただき
         ます。ただし、これを過ぎてからの解約請求は、翌営業日の取扱いとなります。解約請求の申込締
         切時間は販売会社により異なる場合があります。解約請求についての詳細はお申込みの販売会社に
         お問合せください。
      (2)  解約請求の申込みを受付けた日の基準価額から、当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託財
                              ※
         産留保額として控除した価額を解約価額                      とします。解約価額は販売会社または委託会社（前記                            １
         申込（販売）手続等           (2)のお問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。なお手取額は、
         受益者の解約請求の申込みを受け付けた日から起算して、原則として５営業日目から受益者にお支
         払いします。なお、換金（解約）手数料はありません。
         ※　解約価額　＝　基準価額　－　信託財産留保額　＝　基準価額　－（基準価額×0.3％）
      (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
         うものとします。
      (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
      (5)  委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、金融
         商品市場における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があ
         るときは、委託会社の判断により、ファンドの解約請求の受付けを制限または中止すること、およ
         びすでに受け付けた解約請求の受付けを取り消すことができるものとします。
      (6)  前記(5)により一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約の実行の中止以前に
         行った当日の解約請求を撤回できます。受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受益権
         の一部解約の価額は、当該一部解約の実行の受付けの中止を解除した後の最初の基準価額の計算日
         に解約請求を受け付けたものとして前記(2)に準じて算出した価額とします。
                                 37/88










                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ３【資産管理等の概要】

       (1)【資産の評価】
        ①   基準価額の算定
          基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
         ます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法によ
         り評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といい
         ます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をいいます。
          ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
               対象                          評価方法
                                        ※
                        原則として、基準価額計算日                 の金融商品取引所の終値で評価
               株式
                        します。
           投資信託受益証券
                        原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
            （親投資信託）
           ※　外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
        ②   基準価額の算出頻度と公表



          基準価額は、委託会社によって毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることによ
         り知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されま
         す。なお、基準価額は便宜上１万口単位で表示されます。ファンドの基準価額について委託会社の
         照会先は次のとおりです。
        ③　追加信託金の計算方法


          追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の口数
         を乗じて得た額とします。
                                         ※１
          収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごとの信
                     ※２
         託時の受益権の価額等              に応じて計算されるものとします。
          ※１「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時の受益権の価額と
            元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整され
            るものとします。
          ※２「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額をいい、
            追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
                                 38/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       (2)【保管】

           該当事項はありません。
       (3)【信託期間】

           ファンドの信託期間は、原則として無期限です。
           ただし信託期間中に「            (5)  その他    　⑥   信託の終了（投資信託契約の解約）」に該当する事項
          が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、この投
          資信託契約を終了させることができます。詳細は「                           (5)  その他    　⑥   信託の終了（投資信託契約
          の解約）」をご覧ください。
       (4)【計算期間】

           原則として毎年2月21日から翌年2月20日までとします。
           前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業
          日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始され
          るものとします。
           ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
       (5)【その他】

        ①   償還金
          償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業
         日の場合は翌営業日）から起算して５営業日目）までに販売会社でお支払いを開始します。
        ②   投資信託約款の変更等

        （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
           は、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との
           併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の
           併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合
           しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
           する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な場合を
           除き、以下、合わせて「重大な投資信託約款の変更等」といいます。）について書面決議を行
           います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な投資信託約款の変更等
           の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この投資信託約款
           にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発
           します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。な
           お、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
           て賛成するものとみなす旨を定めています。
        （ハ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多
           数をもって行います。
        （ニ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        （ホ）（ロ）から（ニ）は、委託会社が重大な投資信託約款の変更等について提案をした場合におい
           て、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。
        （ヘ）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、（イ）
           から（ホ）の規定にしたがいます。
         ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞
                                 39/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ③  関係法人との契約の更改等に関する手続




           委託会社と販売会社の間で締結する販売契約において、当該契約書において定められた事項に
         変更の必要があると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない事項が生
         じたときは、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有効期間は当初
         １カ年とし、期間満了の３カ月前までに委託会社および販売会社のいずれからも別段の意思表示
         のないときは、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様
         とします。
        ④  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

           受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
         務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
         社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任
         した場合、委託会社は、前記「②                  投資信託約款の変更等」の（イ）から（ホ）の規定にしたが
         い、新受託会社を選任します。
        ⑤  運用報告書の作成

           委託会社は、毎決算後および償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券
         の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社より交付しま
         す。
           運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用
         報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
        ⑥  信託の終了（投資信託契約の解約）


        （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託
           を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとす
           る旨を監督官庁に届け出ます。
          Ａ．投資信託契約を解約することが受益者に有利であると認めたとき
          Ｂ．やむを得ない事情が発生したとき
          Ｃ．投資信託契約の一部を解約することにより、受益権口数が10億口を下回ることとなったとき
          委託会社は、前述の事項Ａ．からＣ．について、書面決議を行います。この場合において、あら
         かじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の２週
         間前までに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記
         載した書面決議の通知を受益者に発します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これ
         を行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れてい
         る受益者は書面決議について賛成するものとみなす旨を定めています。
        （ロ）（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多
           数をもって行います。
                                 40/88

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        （ハ）（イ）から（ロ）は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該
           提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
           意 思表示をしたときには適用しません。また（イ）のＡ．からＣ．により投資信託契約を解約
           する場合であっても、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
           には適用しません。
         ＜信託の終了の手続＞
        （ニ）委託会社は、次の場合においては、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。



          Ａ．委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
          Ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
          Ｃ．監督官庁から投資信託契約の解約の命令を受けたとき
            Ａ．またはＢ.において、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会
            社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、前記「②                               投資信託約款の変更等」の書面決
            議で提案事項を否決された場合を除き、委託会社と受託会社との間において存続します。
        （ホ）前記「④         受託会社の辞任および解任に伴う取扱い」において委託会社が新受託会社を選任で
           きないときは、委託会社はこの投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ⑦  反対受益者の受益権買取請求の不適用

           ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより公正
         な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとし
         て、ファンドの重大な投資信託約款の変更等またはファンドの繰上償還を行う場合の書面決議に
         おいて反対した受益者からの買取請求は受付けません。
        ⑧  その他

        （イ）委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
        （ロ）ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を計算期間の終了後３カ月以
           内および半期報告書を計算期間の最初の６カ月経過後３カ月以内に提出します。
     ４【受益者の権利等】

       (1)  収益分配金請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。
         収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
        売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、
        原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いを開始いたします。なお、「分配金受取り
        コース」の受益者が支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これに
        相当する金銭は委託会社に帰属します。
         「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で自動的に再投資され
        ますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金
        の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファ
        ンドの買付けを自動的に行います。
                                 41/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       (2)  一部解約の実行請求権
         受益者は、一部解約の実行を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することがで
        きます。
       (3)  償還金請求権
         受益者は償還金を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができます。た
        だし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これに相当
        する金銭は委託会社に帰属します。
       (4)  帳簿閲覧権
         受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる投資信託財産に関
        する書類の閲覧を請求することができます。
                                 42/88

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第３【ファンドの経理状況】
     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
       理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期計算期間(平成30年2月21日

       から平成31年2月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
                                 43/88
















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     １【財務諸表】

                       日興ターゲット・ジャパン・ファンド
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                               第9期計算期間末                第10期計算期間末
                              （平成30年       2月20日）         （平成31年       2月20日）
     資産の部
      流動資産
                                    25,254,158                19,950,050
       コール・ローン
                                   2,306,727,476                1,721,814,772
       親投資信託受益証券
                                     8,000,000
       未収入金                                                   ―
                                   2,339,981,634                1,741,764,822
       流動資産合計
                                   2,339,981,634                1,741,764,822
      資産合計
     負債の部
      流動負債
                                     7,862,429
       未払解約金                                                   ―
                                      706,675                514,982
       未払受託者報酬
                                    22,613,595                16,479,404
       未払委託者報酬
                                         67                57
       未払利息
                                      637,122                633,669
       その他未払費用
                                    31,819,888                17,628,112
       流動負債合計
                                    31,819,888                17,628,112
      負債合計
     純資産の部
      元本等
                                    900,771,929                730,937,049
       元本
       剰余金
                                   1,407,389,817                 993,199,661
        期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                    837,247,403                684,315,978
        (分配準備積立金)
                                   2,308,161,746                1,724,136,710
       元本等合計
                                   2,308,161,746                1,724,136,710
      純資産合計
                                   2,339,981,634                1,741,764,822
     負債純資産合計
                                 44/88







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第9期計算期間                第10期計算期間
                              自  平成29年     2月21日         自  平成30年     2月21日
                              至  平成30年     2月20日         至  平成31年     2月20日
     営業収益
                                   514,188,917               △ 134,062,704
      有価証券売買等損益
                                   514,188,917               △ 134,062,704
      営業収益合計
     営業費用
                                      11,083                 5,952
      支払利息
                                    1,394,111                1,116,839
      受託者報酬
                                    44,611,610                35,738,846
      委託者報酬
                                    1,184,907                1,083,052
      その他費用
                                    47,201,711                37,944,689
      営業費用合計
                                   466,987,206               △ 172,007,393
     営業利益又は営業損失（△）
                                   466,987,206               △ 172,007,393
     経常利益又は経常損失（△）
                                   466,987,206               △ 172,007,393
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                    98,799,611               △ 22,169,170
     又は一部解約に伴う当期純損失金額の
     分配額（△）
                                  1,474,854,417                1,407,389,817
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                    23,408,592                 2,042,085
     剰余金増加額又は欠損金減少額
      当期追加信託に伴う剰余金増加額
                                    23,408,592                 2,042,085
      又は欠損金減少額
                                   459,060,787                266,394,018
     剰余金減少額又は欠損金増加額
      当期一部解約に伴う剰余金減少額
                                   459,060,787                266,394,018
      又は欠損金増加額
     分配金                                    ―                ―
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                             1,407,389,817                  993,199,661
                                 45/88









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び                親投資信託受益証券
     評価方法                移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたって
                     は、基準価額で評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第9期計算期間末                 第10期計算期間末
              項目
                            （平成30年       2月20日）           （平成31年       2月20日）
      １.  期首元本額                        1,283,744,291円                   900,771,929円

        期中追加設定元本額                          17,615,510円                  1,353,281円
        期中一部解約元本額                          400,587,872円                  171,188,161円
      ２.  計算期間末日における受益権                          900,771,929口                  730,937,049口

        の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第9期計算期間                            第10期計算期間
              自  平成29年     2月21日                      自  平成30年     2月21日
              至  平成30年     2月20日                      至  平成31年     2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程

       計算期間末における分配対象収益額は1,407,389,817円                            計算期間末における分配対象収益額は1,103,849,367円
       （１万口当たり15,624円）ですが、分配を行っており                            （１万口当たり15,101円）ですが、分配を行っており
       ません。                            ません。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  41,947,394円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                   4,946,385円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填後                  326,240,201円        Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                  570,142,414円        Ｃ  収益調整金額                  419,533,389円
     Ｄ  分配準備積立金額                  469,059,808円        Ｄ  分配準備積立金額                  679,369,593円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 1,407,389,817円         Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 1,103,849,367円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権口                  900,771,929口        Ｆ  当ファンドの期末残存受益権口                  730,937,049口
       数                            数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     15,624円     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     15,101円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                       0円   Ｈ  １万口当たり分配金額                       0円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円   Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
                                 46/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第9期計算期間                   第10期計算期間
                         自  平成29年     2月21日            自  平成30年     2月21日
           項目
                         至  平成30年     2月20日            至  平成31年     2月20日
      １.  金融商品に対する             信託約款に規定する「運用の基本方                    同左
        取組方針             針」の定めに従い、有価証券等の金
                     融商品を投資対象として運用を行っ
                     ております。
      ２.  金融商品の内容及び             当ファンド及び主要投資対象である                    同左

        当該金融商品に係る             親投資信託受益証券が保有する主な
        リスク             金融商品は、有価証券であり、その
                     内容を当ファンド及び親投資信託受
                     益証券の貸借対照表、注記表及び附
                     属明細表に記載しております。これ
                     らは売買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リス
                     ク、信用リスク及び流動性リスク等
                     があります。
      ３.  金融商品に係る             リスクマネジメント部が、当ファン                    同左

        リスク管理体制             ドの主要投資対象である親投資信託
                     受益証券のパフォーマンス状況及び
                     マーケット動向等のモニタリングを
                     行っております。また、価格変動リ
                     スク、信用リスク及び流動性リスク
                     等の運用リスクを分析し、定期的に
                     リスク委員会に報告しております。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                          第9期計算期間末                   第10期計算期間末
           項目
                         （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
      １.  貸借対照表計上額、             貸借対照表計上額は、期末の時価で                    同左
        時価及びこれらの差額             計上しているためその差額はありま
                     せん。
                                 47/88





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ２.  金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ取                    （１）有価証券及びデリバティブ取
        方法並びに有価証券及             引以外の金融商品                    引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時価                    同左
        関する事項             は帳簿価額と近似しているため、当
                     該金融商品の帳簿価額を時価として
                     おります。
                     （２）有価証券                    （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会計                    同左
                     方針に係る事項に関する注記）」に
                     記載しております。また、有価証券
                     に関する注記事項については、
                     「（有価証券に関する注記）」に記
                     載しております。
                     （３）デリバティブ取引                    （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                    同左
      ３.  金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基                    同左

        する事項についての補             づく価額のほか、市場価格がない場
        足説明             合には合理的に算定された価額が含
                     まれております。当該価額の算定に
                     おいては一定の前提条件等を採用し
                     ているため、異なる前提条件等に
                     よった場合、当該価額が異なること
                     もあります。
     （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                          第9期計算期間末                   第10期計算期間末
                        （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
           種類
                         当計算期間の損益に                    当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                           406,117,249                  △114,452,172
     合計                           406,117,249                  △114,452,172
     （デリバティブ取引等に関する注記）

      第9期計算期間末（平成30年2月20日）
      該当事項はありません。
      第10期計算期間末（平成31年2月20日）

      該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

      第9期計算期間（自           平成29年2月21日　至            平成30年2月20日）
      該当事項はありません。
      第10期計算期間（自           平成30年2月21日　至            平成31年2月20日）

                                 48/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                          第9期計算期間末                   第10期計算期間末
                        （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
       1口当たり純資産額                        2.5624円                    2.3588円
      （1万口当たり純資産額）                         （25,624円）                    （23,588円）
                                 49/88


















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （４）【附属明細表】

      第１　有価証券明細表
      ①　株式
      該当事項はありません。
      ②　株式以外の有価証券

       種類       通貨            銘柄              口数          評価額       備考
     親投資信託        日本円      アムンディ・ターゲット・
     受益証券              ジャパン2009       マザーファンド
                                        613,684,561          1,721,814,772
                                        613,684,561          1,721,814,772
                小計
                                 銘柄数             1
                              組入時価比率              99.9%          100.0%
                                                  1,721,814,772
            親投資信託受益証券　合計
                         合計                          1,721,814,772

     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であり
        ます。
      第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
                                 50/88













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）

     当ファンドは、「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                                マザーファンド」の受益証券を主要投資対象
     としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                       マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                    （単位：円）
                             （平成30年       2月20日）          （平成31年       2月20日）
     資産の部
      流動資産
       金銭信託                              588,789                181,477
       コール・ローン                             91,645,630                70,322,535
       株式                           2,220,066,500                1,645,477,000
       未収入金                             20,931,970                 5,902,705
       未収配当金                             3,800,200                3,299,700
       流動資産合計                           2,337,033,089                1,725,183,417
      資産合計                            2,337,033,089                1,725,183,417
     負債の部
      流動負債
       未払金                             22,298,144                 3,345,128
       未払解約金                             8,000,000                     ―
       未払利息                                 243                204
       流動負債合計                             30,298,387                 3,345,332
      負債合計                              30,298,387                 3,345,332
     純資産の部
      元本等
       元本                            770,913,534                613,684,561
       剰余金
        剰余金又は欠損金（△）                          1,535,821,168                1,108,153,524
       元本等合計                           2,306,734,702                1,721,838,085
      純資産合計                            2,306,734,702                1,721,838,085
     負債純資産合計                             2,337,033,089                1,725,183,417
                                 51/88






                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
      １.  有価証券の評価基準             株式
        及び評価方法             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                     あたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないもの
                     については、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から提示さ
                     れる気配相場に基づいて評価しております。
      ２.  収益及び費用の             受取配当金

        計上基準             原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当
                     該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                               （平成30年       2月20日）        （平成31年       2月20日）
                項目
      １.  本報告書開示対象ファンドの期首に                           1,119,084,531円                770,913,534円

        おける当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                             6,524,820円                    ―円

        同期中における一部解約元本額                            354,695,817円               157,228,973円
        同期末における元本の内訳

        日興ターゲット・ジャパン・ファンド                            770,913,534円               613,684,561円
        合計                            770,913,534円               613,684,561円
      ２.  本報告書開示対象ファンドの期末に                            770,913,534口               613,684,561口
        おける受益権の総数
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                         自  平成29年     2月21日            自  平成30年     2月21日
            項目
                         至  平成30年     2月20日            至  平成31年     2月20日
      １.  金融商品に対する             信託約款に規定する「運用の基本                   同左
        取組方針             方針」の定めに従い、有価証券等
                     の金融商品を投資対象として運用
                     を行っております。
      ２.  金融商品の内容及び             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        当該金融商品に係る             益証券の「（３）注記表（金融商
        リスク             品に関する注記）I.金融商品の状
                     況に関する事項」に記載しており
                     ます。
                                 52/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ３.  金融商品に係る             同上                   同左
        リスク管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                         （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
            項目
      １.  貸借対照表計上額、             貸借対照表計上額は、期末の時価                   同左
        時価及びこれらの差額             で計上しているためその差額はあ
                     りません。
      ２.  金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティブ                   （１）有価証券及びデリバティブ取

        方法並びに有価証券及             取引以外の金融商品                   引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、時                   同左
        関する事項             価は帳簿価額と近似しているた
                     め、当該金融商品の帳簿価額を時
                     価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な会                   同左
                     計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項に
                     ついては、「（有価証券に関する
                     注記）」に記載しております。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
      ３.  金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託受                   同左

        する事項についての補             益証券の「（３）注記表（金融商
        足説明             品に関する注記）Ⅱ．金融商品の
                     時価等に関する事項」に記載して
                     おります。
     （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                        （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
           種類
                          当期間の損益に                   当期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                   含まれた評価差額(円)
     株式                           148,949,719                  △238,530,599
     合計                           148,949,719                  △238,530,599
     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間
        （平成29年2月21日から平成30年2月20日及び平成30年2月21日から平成31年2月20日まで）を指して
        おります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     （平成30年2月20日）
      該当事項はありません。
                                 53/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （平成31年2月20日）
      該当事項はありません。
                                 54/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （関連当事者との取引に関する注記）

     （自   平成29年2月21日　至            平成30年2月20日）
      該当事項はありません。
     （自   平成30年2月21日　至            平成31年2月20日）

      該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （平成30年       2月20日）             （平成31年       2月20日）
       1口当たり純資産額                        2.9922円                    2.8057円
      （1万口当たり純資産額）                         （29,922円）                    （28,057円）
     （３）附属明細表

      第１　有価証券明細表
      ①　株式
                                               評価額
       通貨             銘柄              株式数                        備考
                                          単価         金額
     日本円      奥村組                         12,400      3,405.00          42,222,000
           中電工                         21,200      2,335.00          49,502,000
           東京エネシス                         25,800       976.00         25,180,800
           三機工業                         17,300      1,187.00          20,535,100
           太平電業                          8,200      2,546.00          20,877,200
           丸大食品                         13,800      1,931.00          26,647,800
           日本毛織                         36,300       875.00         31,762,500
           ワコールホールディングス                          5,800      2,798.00          16,228,400
           堺化学工業                         18,100      2,442.00          44,200,200
           タキロンシーアイ                         22,100       606.00         13,392,600
           リケンテクノス                         36,600       478.00         17,494,800
           三洋化成工業                          4,800      5,500.00          26,400,000
           東洋インキＳＣホールディングス                         21,900      2,646.00          57,947,400
           長谷川香料                          9,900      1,733.00          17,156,700
           荒川化学工業                         15,200      1,414.00          21,492,800
           天馬                         10,400      2,028.00          21,091,200
           ニチレキ                         20,200      1,130.00          22,826,000
           日本電気硝子                         14,000      3,030.00          42,420,000
           高周波熱錬                         29,900       883.00         26,401,700
           旭ダイヤモンド工業                         37,000       810.00         29,970,000
           新東工業                         22,900      1,012.00          23,174,800
           リケン                          5,700      5,210.00          29,697,000
           イビデン                         13,800      1,577.00          21,762,600
           大崎電気工業                         37,900       703.00         26,643,700
           電気興業                          7,100      2,660.00          18,886,000
           日本信号                         23,400       981.00         22,955,400
           マクセルホールディングス                         28,300      1,669.00          47,232,700
                                 55/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           ウシオ電機                         30,600      1,312.00          40,147,200
           富士通フロンテック                         15,200      1,078.00          16,385,600
           エンプラス                          5,800      3,050.00          17,690,000
           双葉電子工業                         29,600      1,756.00          51,977,600
           ニチコン                         33,000      1,001.00          33,033,000
           極東開発工業                         26,100      1,498.00          39,097,800
           日信工業                         21,100      1,567.00          33,063,700
           ケーヒン                         11,000      1,940.00          21,340,000
           今仙電機製作所                         25,700      1,040.00          26,728,000
           日本精機                         18,900      2,102.00          39,727,800
           ＩＪＴテクノロジーホールディングス                         22,100       641.00         14,166,100
           シチズン時計                         35,800       634.00         22,697,200
           フランスベッドホールディングス                          1,900       866.00         1,645,400
           トッパン・フォームズ                         59,100       945.00         55,849,500
           セイノーホールディングス                         24,700      1,562.00          38,581,400
           三菱倉庫                         12,300      2,764.00          33,997,200
           上組                          9,100      2,521.00          22,941,100
           フジ・メディア・ホールディングス                         17,300      1,641.00          28,389,300
           アイネス                          2,400      1,309.00          3,141,600
           長瀬産業                         31,200      1,661.00          51,823,200
           菱洋エレクトロ                         17,500      1,551.00          27,142,500
           菱電商事                         16,400      1,481.00          24,288,400
           ワキタ                         26,200      1,216.00          31,859,200
           東陽テクニカ                         15,600       892.00         13,915,200
           アークランドサカモト                         14,800      1,444.00          21,371,200
           千葉銀行                         63,100       679.00         42,844,900
           静岡銀行                         42,000       886.00         37,212,000
           山梨中央銀行                         10,200      1,421.00          14,494,200
           ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
           ホールディングス                         15,300      3,361.00          51,423,300
           応用地質                         21,000      1,162.00          24,402,000
         小計
                            銘柄数          57
                                                   1,645,477,000
                                     95.6%                 100.0%
                         組入時価比率
                 合計                                  1,645,477,000
     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であり
        ます。
      ②　株式以外の有価証券

      該当事項はありません。
      第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
                                 56/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                                平成31年2月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 1,720,409,907        円
     Ⅱ  負債総額
                                   1,091,454     円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                 1,719,318,453        円
     Ⅳ  発行済口数
                                  729,784,020       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     2.3559    円
       （1万口当たり純資産額）                            （23,559     円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ターゲット・ジャパン2009                       マザーファンド」
                                平成31年2月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 1,718,415,274        円
     Ⅱ  負債総額
                                      181  円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                 1,718,415,093        円
     Ⅳ  発行済口数
                                  612,969,585       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     2.8034    円
       （1万口当たり純資産額）                            （28,034     円）
                                 57/88













                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
       １　受益者に対する特典
         該当事項はありません。
       ２   受益証券名義書き換えの事務等
         ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益権を取
         り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を
         失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事
         情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、ファンドの振替
         受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
         なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
         受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
         求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３   受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
         載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
         権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
         載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
         い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
         含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
         は記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
         れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
         合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
         振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
         することができません。
       ５　受益権の再分割
         委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
         等に再分割できるものとします。
       ６   償還金
         償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以
         前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
         れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につい
         ては原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７   質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
         い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、投資信託約
         款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 58/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第二部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額

         本書作成日現在
          資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
          発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
          発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
          過去５年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)委託会社の概況

        ①  委託会社の意思決定機構

          当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
          取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
          取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
          決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②  投資運用の意思決定機構

        ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用戦略







         を決定します。
        ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議におい
         て、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
        ・決定事項にしたがい、ファンド・マネージャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
         ます。
                                 59/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリング結
         果等について報告を行います。
        ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状況を報
         告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
        ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催し、運
         用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパフォーマンス
         結果等をフィードバックします。
        ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
        ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投資環
         境急変時には臨時会合を召集します。
       上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ２【事業の内容及び営業の概況】

       ①  事業の内容
          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定
         める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金
         融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。また「金融商
         品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っています。
       ②  営業の概況

          平成31年2月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のとおり
         です。
                                            純　資　産

                  種　　　　類                本　　数
                                           （百　万　円）
                                       7           38,893
             単位型株式投資信託
                                      172           2,015,188
             追加型株式投資信託
                                      179           2,054,082
                  合　　　　計
                                 60/88








                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ３【委託会社等の経理状況】

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用

      語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、
      「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度（平成30年1月1日から平成

      30年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31日か

      ら12月31日に変更しております。よって、前事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日までの9
      か月となっています。
                                 61/88















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】

                                                       (単位：千円)
                                 第  37  期                第  38  期
                               (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
         現金・預金                             9,010,675                   10,638,816
         前払費用                              67,557                   60,736
         未収入金                              12,500                   65,940
         未収委託者報酬                             2,801,064                   3,362,163
         未収運用受託報酬                 *1            1,505,200        *1             834,156
         未収投資助言報酬                               4,663                   4,292
         未収収益                 *1             377,628       *1             849,057
         繰延税金資産
                                      314,900                   326,171
         立替金                              96,577                   79,351
                                         69                   874
         その他
         流動資産合計                            14,190,834                   16,221,555
       固定資産
         有形固定資産
          建物(純額)               *2             93,483      *2             83,123
                                      103,175       *2             81,044
          器具備品(純額)               *2
          有形固定資産合計                            196,658                   164,167
         無形固定資産
          ソフトウエア                             38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定                             4,806                     -
                                        845                   835
          商標権
          無形固定資産合計                             44,503                   34,359
         投資その他の資産
          金銭の信託                            309,607                   303,324
          投資有価証券                            126,784                   119,938
          関係会社株式                             84,560                   84,560
          長期未収入金                             1,000                     -
          長期差入保証金                            218,142                   207,299
          ゴルフ会員権                               60                   60
          前払年金費用                             8,553                     -
                                      △1,000                      -
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                            747,707                   715,182
         固定資産合計                              988,868                   913,708
     資産合計                                15,179,702                   17,135,263
                                 62/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                       (単位：千円)

                                 第  37  期                第  38  期
                               (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
         リース債務                                991                    -
         預り金                             1,259,125                     95,842
         未払償還金                                686                   686
         未払手数料                             1,363,261                   1,699,255
         関係会社未払金                              243,647                   397,289
         その他未払金                 *1             152,555       *1             586,484
         未払費用                              412,172                   311,469
         未払法人税等                              163,910                   168,056
         未払消費税等                              103,501                    88,126
         賞与引当金                              672,011                   656,427
                                      116,143                   152,398
         役員賞与引当金
         流動負債合計                             4,488,002                   4,156,033
       固定負債
         繰延税金負債                              11,885                    5,479
         退職給付引当金                              11,320                   55,750
         賞与引当金                              26,132                   39,672
         役員賞与引当金                              54,701                   112,090
                                       60,483                   61,573
         資産除去債務
         固定負債合計                              164,521                   274,565
       負債合計                              4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
         資本金                             1,200,000                   1,200,000
         資本剰余金
          資本準備金                           1,076,268                   1,076,268
                                     1,542,567                   1,542,567
          その他資本剰余金
          資本剰余金合計                           2,618,835                   2,618,835
         利益剰余金
          利益準備金                            110,093                   110,093
          その他利益剰余金                           6,592,764                   8,779,534
            別途積立金                         1,600,000                   1,600,000
                                     4,992,764                   7,179,534
            繰越利益剰余金
          利益剰余金合計                           6,702,856                   8,889,626
         株主資本合計                            10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
                                       5,488                  △3,796
         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                               5,488                  △3,796
       純資産合計                              10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                                15,179,702                   17,135,263
                                 63/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益計算書】

                                                      (単位：千円)
                                 第  37  期                第  38  期
                              (自平成29年      4月  1日
                                                 (自平成30年      1月  1日
                             　至平成29年12月31日)
                                                 　至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                              9,227,981                   14,079,514
       運用受託報酬                              2,140,210                   2,026,382
       投資助言報酬                                8,461                   1,327
                                      773,256                  1,777,330
       その他営業収益
                                    12,149,908                   17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                              5,427,725                   8,372,463
       広告宣伝費                                63,731                   106,771
       調査費                               500,592                   627,420
       委託調査費                               343,347                   804,809
       委託計算費                                14,801                   20,065
       通信費                                38,276                   41,206
       印刷費                                68,664                   181,299
                                       21,264                   28,774
       協会費
                                     6,478,400                   10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                               150,777                   168,290
       給料・手当                              1,845,556                   2,136,270
       賞与                                  -                 1,000
       役員賞与                                6,596                   77,093
       交際費                                11,133                   16,006
       旅費交通費                                64,237                   86,612
       租税公課                                85,622                   114,831
       不動産賃借料                               141,367                   189,354
       賞与引当金繰入                               512,522                   625,996
       役員賞与引当金繰入                                67,500                   81,615
       退職給付費用                                95,770                   219,000
       固定資産減価償却費                                39,898                   53,706
       商標権償却                                 195                   310
       福利厚生費                               226,612                   330,201
                                      174,049                   337,402
       諸経費
                                     3,421,834                   4,437,686
       一般管理費合計
                                     2,249,675                   3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                                 191                    54
                                                           321
       有価証券売却益                                5,282
       受取利息                                 144                   229
       為替差益                                81,187                      -
                                       1,290                   9,596
       雑収入
                                       88,093                   10,200
       営業外収益合計
                                 64/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     営業外費用
       有価証券売却損                                  -                   99
       特別退職金                                7,058                     -
       支払利息                                 410                    75
       為替差損                                  -                35,861
                                       4,457                     0
       雑損失
                                       11,926                   36,035
       営業外費用合計
                                     2,325,843                   3,238,227
     経常利益
                                     2,325,843                   3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                 919,528                  1,065,036
                                     △179,042                    △13,580
     法人税等調整額
                                      740,485                  1,051,456
     法人税等合計
                                     1,585,357                   2,186,770
     当期純利益
                                 65/88















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                       (単位:千円)
                                        株主資本
                                            資本剰余金
                          資本金
                                  資本準備金        その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                      1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                      1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                 その他利益剰余金                      株主資本
                                              利益剰余金
                                                        合計
                        利益準備金
                                       繰越利益
                                                合計
                               別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                     110,093      1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                       △  5,954,687      △  5,954,687       △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益　                                  1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                       △  4,369,330      △  4,369,330       △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856        10,521,691
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券         評価・換算差額等
                          評価差額金           合計
     当期首残高                          679          679     14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                       △5,954,687
       当期純利益　                                        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                               4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                         4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高　　　                         5,488          5,488      10,527,179
                                 66/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

                                                       (単位:千円)
                                        株主資本
                                            資本剰余金
                          資本金
                                  資本準備金        その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                     1,200,000          1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益　
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高　　　                     1,200,000          1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                        株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金                     株主資本
                                              利益剰余金
                                                        合計
                        利益準備金
                                       繰越利益
                                                合計
                               別途積立金
                                       剰余金
     当期首残高                     110,093      1,600,000        4,992,764        6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益　                                  2,186,770        2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                   2,186,770        2,186,770        2,186,770
     当期末残高　　　                     110,093      1,600,000        7,179,534        8,889,626        12,708,462
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券         評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                         5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益　                                        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                              △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                        △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高　　　                        △3,796          △3,796       12,704,665
                                 67/88





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     注記事項

     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について
       は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって退
       職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割支
       給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
                                 68/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (4)役員賞与引当金
       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。なお、
       ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割支給さ
       れるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （貸借対照表関係）

     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                    第37期                   第38期
                 (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益            152,512    千円               162,554    千円
     その他未払金             92,102   千円               502,438    千円
                                 69/88





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                    第37期                   第38期
                 (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物             89,844   千円               100,561    千円
     器具備品            208,275    千円               207,284    千円
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少          当事業年度末

       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -           2,400

     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                       300,000千円

      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円

                               平成29年     3月31日

      （ハ）     基準日
                               平成29年     6月23日

      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      5,654,687千円

      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円

                               平成29年     3月31日

      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日

     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少          当事業年度末

       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
                                 70/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        普通株式            2,400            -          -           2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当該
      投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引
      は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関して
      は、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制と
      しております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに
      晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取
      引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております
      が、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を
      設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業
      キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価
      額が異なることもあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                            貸借対照表計上額               時価            差額

                              （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
                                 71/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （5）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         126,784            126,784              －
               資産計                  13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
               負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                            貸借対照表計上額               時価            差額
                              （千円）            （千円）            （千円）
       （1）現金・預金                         10,638,816            10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163            3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156            834,156              －
       （4）未収収益                          849,057            849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324            303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         119,938            119,938              －
               資産計                  16,107,455            16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255            1,699,255               －
               負債計                  1,699,255            1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成されて
        おります。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティブ取
        引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価格等に
        よっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、
        当該帳簿価額によっております。
        (6)有価証券及び投資有価証券

        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ごと
        の有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                                 （単位：千円）
                                 72/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
               区分
                           貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
             関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                  1年超           5年超
                       1年以内                                10年超
                                 5年以内           10年以内
                       （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                    9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                    2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                    1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940               -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                  1年超           5年超
                       1年以内                                10年超
                                 5年以内           10年以内
                       （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                   10,638,816               -            -         -
     未収委託者報酬                    3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                     834,156             -            -         -
     未収収益                     849,057             -            -         -
           合計             15,684,192               -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価格
     がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                                取得原価          貸借対照表計上額              差額

           区分            種類
                                （千円）            （千円）           （千円）
                                 73/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   (1)  株式
                                      -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -

     貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973

                   (1)  株式

                                      -            -          -
                   (2)  債券

                                      -            -          -
     貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                   (3)  その他(注)                                     △  64
                                   10,324            10,260
                                                          △  64

                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909

     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                                取得原価          貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                                （千円）            （千円）           （千円）
                   (1)  株式                 -            -          -
                   (2)  債券
                                      -            -          -
     貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                    6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                      -            -          -
                   (2)  債券
                                      -            -          -
     貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                   422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     5．事業年度中に売却したその他有価証券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額

          種類
                     （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                    222,937            10,327            6,299
     投資信託                    12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                     （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                       -            -            -
                                 74/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     投資信託                     2,781             321            99
                                 75/88




















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確定
     給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定していま
     す。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算
     しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                             第37期                 第38期
                         （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                        　　至平成29年12月31日）                 　　至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                             20,397                 2,767
        退職給付費用                          65,050                179,620
        退職給付の支払額                             -             △11,320
                                 △  82,680
        制度への拠出額                                         △115,316
     退職給付引当金の期末残高                              2,767                55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       (千円)
                                第37期               第38期
                            (平成29年12月31日)               (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                              669,970               746,598
     年金資産                              678,524               692,897
                                   △  8,553
                                                   53,700
     非積立型制度の退職給付債務                               11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                2,767              55,750
     退職給付に係る負債                               11,320               55,750

                                   △  8,553
     退職給付に係る資産                                                -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                 前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
                                 76/88



                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   第37期                  第38期

                                (平成29年12月31日)                  (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                          83,244   千円              84,650   千円
         未払事業税                          30,157   千円              32,910   千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                         215,384    千円              213,145    千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847  千円              10,046   千円
         減価償却資産                          4,429   千円               4,237   千円
         資産除去債務                          17,110   千円              18,854   千円
         その他有価証券評価差額金                            - 千円               1,676   千円
         未払事業所税                          2,194   千円               2,417   千円
                                     - 千円               2,834   千円
         その他
       繰延税金資産小計                           353,364    千円              370,769    千円
                                 △  38,464                △  44,597
                                      千円                  千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                  314,900    千円              326,171    千円
       繰延税金負債

                                   △  794               △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                  △  4,659                △  3,642
                                      千円                  千円
         固定資産計上額
                                  △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円                 - 千円
                                  △  4,010
                                      千円                 - 千円
         その他
                                 △  11,885                 △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                  千円
       繰延税金資産の純額                           303,015    千円              320,692    千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略
     しております。
     第38期(平成30年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略
     しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を改
     正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税法及
                                 77/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で成立
     し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の税
     率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期されまし
     た。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の組替え
     が発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する
      義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用し
      て、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                 第37期                   第38期

                             （自平成29年       4月  1日          （自平成30年       1月  1日
                            　　至平成29年12月31日）                   　　至平成30年12月31日）
     期首残高                               59,677   千円               60,483   千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                               - 千円                  - 千円
        時の経過による調整額                              806  千円                1,091   千円
     期末残高                               60,483   千円               61,573   千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに「金
     融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引法」に定
     める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セ
     グメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略してお
     ります。
                                 78/88




                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）

            日本           ルクセンブルグ                その他              合計

          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908

       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固
       定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）

            日本           ルクセンブルグ                 その他              合計

           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553

       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固
       定資産の記載を省略しております。
                                 79/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                      （単位：千円）
               顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                  投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                2,436,481
       ファンド                                  れらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月                                  投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                1,940,743
       決算コース）                                  れらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                          期末
                  資本金     事業の     議決権
                                               取引金額
      種   会社等                                  取引の
                                 役員
                                                          残高
             所在地     又は     内容又    の所有(被                          科目
                                     事業上
                                                (千円)
      類   の名称                                   内容
                                 の兼
                                                          (千円)
                  出資金     は職業    所有)割合
                                     の関係
                                 任等
                                          情報提供、
                                         コンサルティン
                                    投資信託、
      親  アムンディ
                 1,086,263          (被所有)               グ料
             フランス          投資             投資顧問
                                                 423,995         152,512
      会  アセットマネ                          なし                    未収収益
                                          (その他
             パリ市    (千ユーロ)      顧問業     間接100%         契約の
      社   ジメント
                                          営業収益)
                                    再委託等
                                           *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                          期末
                  資本金     事業の     議決権
                                               取引金額
      種   会社等                                  取引の
                                 役員
                                                          残高
             所在地     又は     内容又    の所有(被                          科目
                                     事業上
                                                (千円)
      類   の名称                                   内容
                                 の兼
                                                          (千円)
                  出資金     は職業    所有)割合
                                     の関係
                                 任等
      兄  アムンディ・
                  6,805
                                          運用受託
      弟  ルクセンブル      ルクセン          投資              運用               未収運用
                                                 646,446         371,129
                            なし    なし
                                          報酬*1
      会  グ・エス・     ブルグ    (千ユーロ)      顧問業              再委託                受託報酬
      社   エー
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 80/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     2.  親会社に関する注記
       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                   関係内容
                                                          期末
                 資本金     事業の     議決権
                                               取引金額
      種  会社等                                  取引の
                                 役員
                                                          残高
            所在地     又は     内容又    等の所有(被                          科目
                                     事業上
      類  の名称                                   内容     (千円)
                                 の兼
                 出資金     は職業     所有)割合                              (千円)
                                     の関係
                                 任等
                                         情報提供、コ
                                         ンサルティン
                                         グ料(その他
                                                720,243         162,554
                                                    未収収益
        アムン                            投資信託、
      親
                                          営業収益)
                 1,086,263
            フランス               (被所有)間
       ディ　アセッ                投資             投資顧問契
      会                           なし
                                           *1
                            接100％
       トマネジメン          (千ユーロ)      顧問業             約の再委任
             パリ市
      社
         ト                             等
                                         委託調査費
                                                     その他
                                         等の支払な       593,092         502,438
                                                     未払金
                                           ど *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                   関係内容
                            議決権
                                                          期末
                 資本金     事業の
                                               取引金額
      種  会社等                    等の所有               取引の
                                 役員
                                                          残高
            所在地     又は     内容又                               科目
                                     事業上
      類  の名称                   (被所有)割                内容     (千円)
                                 の兼
                 出資金     は職業                                   (千円)
                                     の関係
                             合
                                 任等
                                         運用受託報           未収運用
                                                512,886         120,829
                                           酬 *1        受託報酬
      兄  アムンディ・
                                         情報提供、コ
                 17,786
      弟  ルクセンブ     ルクセン           投資              運用
                            なし    なし
                                         ンサルティン
      会  ルグ・エス・     ブルグ    (千ユーロ)      顧問業              再委託
                                         グ料(その他
                                                881,652    未収収益      634,534
      社   エー
                                          営業収益)
                                           *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
                                 81/88


                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                              第37期                第38期

                          （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                         　　至平成29年12月31日）                　　至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                           4,386.32    円            5,293.61    円
     1株当たり当期純利益金額                            660.57   円              911.15   円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                              第37期                第38期
                          （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                         　　至平成29年12月31日）                　　至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                             1,585,357                 2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                 －                 －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                             1,585,357                 2,186,770
     期中平均株式数（千株）                               2,400                 2,400
     （重要な後発事象）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
                                 82/88









                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
      ①  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府
        令で定めるものを除きます。）。
      ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
        人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と
        密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④、
        ⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることそ
        の他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該
        当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を
        行うこと。
      ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
        運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と。
      ⑤  上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        のあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          該当事項はありません。
      (2）訴訟事件その他の重要事項
          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
         ません。
                                 83/88








                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
       (1)  受託会社

           名　　　　　称                資  本  金  の  額         事　業　の　内　容

                         （平成30年3月末現在）

                                      銀行法に基づき銀行業を営むとともに、
                                      金融機関の信託業務の兼営等に関する法
       野村信託銀行株式会社                        35,000百万円
                                      律（兼営法）に基づき信託業務を営んで
                                      います。
       (2)  販売会社

                           資  本  金  の  額

           名　　　　　称                                事　業　の　内　容
                         （平成30年3月末現在）

                                      金融商品取引法に定める第一種金融商品
       ＳＭＢＣ日興証券株式会社                       10,000百万円
                                      取引業を営んでいます。
     ２【関係業務の概要】

       (1)  受託会社

         ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
        保管銀行への指図・連絡等を行います。
       (2)  販売会社

         ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事務、
        一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
     ３【資本関係】

       (1)  受託会社

         該当事項はありません。
       (2)  販売会社

         該当事項はありません。
                                 84/88







                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 85/88





















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     第３【参考情報】
         当計算期間において提出された、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類
        は以下の通りです。
           平成30年     5月18日　　        有価証券報告書

           平成30年     5月18日　　        有価証券届出書
           平成30年11月20日　              半期報告書
           平成30年11月20日　              訂正有価証券届出書
                                 86/88

















                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     平成  31 年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                      公認会計士　鶴　田　光　夫
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                      公認会計士　久　保　直　毅
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

     げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
     ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
     と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
     る。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監
     査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき
     監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法
     人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表
     監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
     て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
     務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要
     な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　   上
     （注）１.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 87/88





                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     平成31年３月20日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士　鶴田　光夫
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　久保　直毅
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ

     られている日興ターゲット・ジャパン・ファンドの平成30年２月21日から平成31年２月20日までの計算期間の財務諸表、す
     なわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
     ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
     と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
     る。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監
     査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき
     監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法
     人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表
     監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
     て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財
     務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興ター
     ゲット・ジャパン・ファンドの平成31年２月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を
     すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載
     すべき利害関係はない。
                                                          以　   上
     （注）１.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 88/88

PDFをダウンロード

関連コンテンツ