公社債投信（７月号） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年6月4日      提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      三木谷　正直
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      公社債投信（７月号）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年6月20日から2019年7月19日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　800億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】

       公社債投信（７月号）（以下「当ファンド」といいます。）

     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を受
      けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                         振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機
      関の下位の口座管理機関(社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
      関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載
      または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるアセットマネジ
      メントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行し
      ません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供され
      た信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       800億円を上限とします。

     （４）【発行（売出）価格】

       決算日（2019年7月19日）の基準価額とします。

         ※「基準価額」とは、信託財産に属する資産を時価または一部償却原価法により評価した資産総額から負債総額を
          控除して求めた金額（以下「純資産総額」といいます。）を計算日における受益権総口数で除した価額をいいま
          す。ただし、便宜上１万口当たりで表示されます。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は
      下記においてできます。
                                                      ※
           照会先の名称                      ホームページアドレス
                                                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
        注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
         ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
     （５）【申込手数料】

       ありません。

     （６）【申込単位】

       ①　申込単位は販売会社が別に定める単位とします。

       ②　申込単位については、販売会社にお問い合わせください。
         (注)　「分配金再投資コース」を選択された取得申込者は、収益分配金の再投資に際し、１口の整数倍をもって
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          取得することができます。
     （７）【申込期間】

       2019年6月20日から2019年7月19日まで

     （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先までお

      問い合わせください。
           照会先の名称                     ホームページアドレス                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                     http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （９）【払込期日】

       取得申込金額は、上記の申込期間最終日までに販売会社にお支払いいただきます。なお、販売会社が別に

      定める所定の方法により、上記とは異なる期日までに取得申込金額をお支払いいただく場合があります。
       発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、アセットマネジメントOne株式会社（「委託者」または「委
      託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、株式会社りそな銀行（「受託者」または「受託会社」
      といいます。）の指定するファンド口座（受託会社が再信託をしている場合は、当該再信託受託会社の指定
      するファンド口座）に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       取得申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については下記の委託会社

      の照会先までお問い合わせください。
           照会先の名称                     ホームページアドレス                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                     http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （１１）【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。

          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ○　投資信託振替制度における振替受益権について

         当ファンドの受益権は、2007年１月４日より投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）に
        移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
        替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理しま
        す。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）
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        への記載・記録によって行われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

        ①　主としてＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド（以下「マザーファンド」ということがあります。）

          受益証券およびわが国の国債、地方債、特殊債、金融債、電力債など元本の安全性の高い公社債へ
          の投資により、長期的に安定した収益の確保を目的として、安定運用を行います。
       ＜ファンドの特色＞

        Ⅰ．「A」格相当以上の公社債を主要投資対象とします。
        Ⅱ．組入公社債および短期金融商品等の実質平均残存年数は、原則として約0.5年から約3年程度の範囲
          内で調整します。
        Ⅲ．信託財産の純資産総額の30％を上限に、外貨建資産への投資を行うことがあります。ただし、為替
          はフルヘッジを原則とし、為替変動リスクを極力回避します。
        ②　1,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託会社

          と合意のうえ変更することができます。
        ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        ＜商品分類＞

         ・商品分類一覧表　　　（注）当ファンドが該当する商品分類に●を付しています。
                                          投資対象資産
            単位型・追加型               投資対象地域
                                      （収益の源泉となる資産）
                                           株　　式
                                          ●債　　券
               単位型             ●国　　内
                            海　　外              不動産投信
              ●追加型              内　　外              その他資産
                                           資産複合
         ・商品分類定義

           該当分類                        分類の定義

                   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

            追加型
                   産とともに運用されるファンドをいう。
                   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
           国　　内
                   質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
           債　　券
                   質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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        ＜属性区分＞
         ・属性区分一覧表　　　　　　　（注）当ファンドが該当する属性区分に●を付しています。
            投資対象資産

                         決算頻度          投資対象地域              投資形態
          （実際の組入資産）
          株式
           一般
                                      ※２
                      ●年1回
                                              ●ファミリーファンド
                                  ●日本
           大型株
                                         ※２
           中小型株
                      年2回
                                  ●グローバル
                                               ファンド・オブ・
          債券
                                                 ファンズ
                                  北米
           一般
                      年4回
                                  欧州
           公債
                                  アジア
                                                      ※３
           社債
                      年6回（隔月）
                                                為替ヘッジ
           その他債券
                                  オセアニア
           クレジット属性
                      年12回（毎月）
                                  中南米
                                                  ●あり
          不動産投信
                                  アフリカ
                                                       ※４
                      日々
          ●その他資産
                                               （フルヘッジ）
                                  中近東（中東）
                   ※１
                      その他
          （投資信託証券）
                                  エマージング
                                                  なし
          資産複合
          㯿  当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「債券・一般」
             です。
          㯿  当ファンドは、組入資産による主たる投資収益が日本の資産を源泉とし、一部世界（海外）の
             資産にも投資可能なものです。
          ※３  「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
          ※４  当ファンドは、外貨建資産への投資にあたって、為替フルヘッジを原則にしています。
         ・属性区分定義

          該当区分                  区分の定義

          その他資産                  目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、
                           「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記
          （投資信託証券）
                           載があるものをいい、括弧内の記載はその該当資産を表
                           す。
            債券・一般               目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資
                           する旨の記載があるもので、公債、社債、その他債券属性
                           にあてはまらない全てのものをいう。
                            ※当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投資
                             信託証券）への投資を通じて、債券に投資を行います。
          年１回                  目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の
                           記載があるものをいう。
          日本                  目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資
                           収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                           う。
          グローバル                  目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資
                           収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                           う。
          ファミリーファンド                  目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファン
                           ド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投
                           資対象として投資するものをいう。
          為替ヘッジあり                  目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又
                           は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものを
                           いう。
         （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類
              しています。
         （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投
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              資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
         （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、債券を主要投
              資対象とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」にお
              ける投資対象資産の分類・区分は異なります。
     （２）【ファンドの沿革】


        1962年７月20日           信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

                   「予想分配型」から「実績分配型」へ収益分配方法を変更
        2001年７月23日
                   ファミリーファンド方式による運用へ移行
        2007年１月４日
                   投資信託振替制度へ移行
                   ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
        2016年10月１日
                   セットマネジメントOne株式会社に承継
     （３）【ファンドの仕組み】

       ①　当ファンドの運営の仕組み

       ②　ファミリーファンド方式の仕組み










         ファミリーファンド方式とは、受益者の皆様からお預かりした資金をまとめて各ベビーファンド「公
        社債投信(１月号～12月号)」とし、その資金をマザーファンド「ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド」
        に投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
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         ※ マザーファンドのほかに、わが国の公社債等に直接投資する場合があります。





       ③　委託会社の概況

        名称：アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額　

          20億円（2019年3月29日現在）
        委託会社の沿革

          1985年7月1日           会社設立
          1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
          2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
          2016年10月1日           ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                  (2019年3月29日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                       ※1     ※2
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                  28,000株      70.0％
                                                            ※2
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                     12,000株
                                                        30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        
           ルディングス株式会社49.0％
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     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

       ①　基本方針

         この投資信託は、公社債への投資により、長期的に安定した収益の確保を目的として、安定運用を行
        います。
       ②　運用方法

        １　主要投資対象
          ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド受益証券およびわが国の公社債を主要投資対象とします。
        ２　投資態度
         ａ　投資にあたっては、主としてＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド受益証券への投資を通じ、原則
          として以下の方針に基づき運用を行います。
          ⅰ　わが国の国債、地方債、特殊債、金融債、電力債など元本の安全性の高い公社債を中心に投資
            を行います。
          ⅱ　格付け「A」格相当以上の公社債を主要投資対象とします。なお、信託財産の純資産総額の30％
            を上限に「BBB」格相当の公社債に投資することがあります。
             
               用度を有すると判断したものを含みます。
                                          ;
          ⅲ　組入れ公社債および短期金融商品等の実質平均残存年数                                は、原則として約0.5年から３年程度
            の範囲内で調整します。
             㬰[龌獗䝫譛塞瑥瀰栰漰ş匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譑汹㹐따䨰蠰獷ᾑ톇赕䙔셻䤀⡎ର౑汹㹐
               等」といいます。)とマザーファンドの信託財産に属する公社債等のうち、当ファンドの信託財産に
               属するとみなされる公社債等における平均残存年数をいいます。
          ⅳ　為替はフルヘッジを原則に、信託財産の純資産総額の30％を上限に外貨建資産への投資を行う
            ことがあります。
            
             記「(5)     投資制限　ａ．約款で定める投資制限　⑩　外国為替予約」をご参照ください。
         ｂ　ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンドにおける公社債の組入比率は、原則として高位を維持しま
          す。
         ｃ　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        ＜公社債の格付けについて＞

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            公社債の格付けとは、公社債の元本、利息の支払いの確実性の度合いを示すもので、




           格付け会社（       S&Pグローバル・レーティング                ［S&P社］、       ムーディーズ・インベスター
           ズ・サービス・インク            [Moody's社]等）によって格付けがなされています。格付け会社に
           よって格付けされた公社債のうち、債務を履行する能力が十分あると評価された公社債
           を投資適格債といいます。S&P社およびMoody's社による格付けでは、それぞれ「BBB」
           格、「Baa」格以上の公社債がこれに該当します。
         ＜組入公社債等の平均残存年数と金利変動リスクの関係について＞


       ③　ファンドの投資プロセス







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        １　当ファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社債市場分析を








         基に行われます。
        ２　マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(ポートフォリオ全体の
         実質平均残存期間をどの程度の長さにするか＝金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構成戦
         略(償還までの期間がどの程度の長さの公社債に投資の重点を置くか)、種別構成戦略(国債・事業債な
         ど、それぞれの種別の公社債にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
        ３　以上のプロセスにより決定された３つの戦略を基に、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポート
         フォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・流動
         性リスクを十分に勘案します。
         ※ 上記プロセスおよび会議名称は今後変更される場合があります。
     （２）【投資対象】

       ①　有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、株式会社りそな
        銀行を受託会社として締結されたＭＨＡＭ公社債投信マザーファンドの受益証券ならびに１から11まで
        に掲げる有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
        権利を除きます。）に投資することを指図します。
        １　国債証券
        ２　地方債証券
        ３　特別の法律により法人の発行する債券
        ４　社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および短期社債等を除きま
         す。新株予約権付社債については、会社法第236条第１項第３号の財産が新株予約権付社債についての
         社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にして
         いるもの（以下、会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         権付社債を含みます。）に限ります。)
        ５　特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。)
        ６　コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        ７　外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、１から６の証券の性質を有するもの。
        ８　証券投資信託または外国証券投資信託の受益証券(公社債投資信託受益証券に限定するものとし、外
         国証券投資信託の場合には、公社債投資信託と類似のものに限ります。以下同じ。)
        ９　外国法人が発行する譲渡性預金証書
        10　指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります。）
        11　貸付債権信託受益権（銀行、信託会社、協同組織金融機関、金融商品取引法施行令第１条の９各号
         に掲げる金融機関または主として住宅の取得に必要な長期資金の貸付を業として行う者の貸付債権を
         信託する信託の受益権をいいます。以下同じ。)であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める
         受益証券発行信託の受益証券に表示されるべきもの
          なお、１から５までの証券および７の証券のうち１から５までの証券の性質を有するものを以下
         「公社債」といい、８の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ②　金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指
        図することができます。また、①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動
        等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる金融商品
        により運用することの指図ができます。
        １　預金
        ２　指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３　コール・ローン
        ４　手形割引市場において売買される手形
        ５　貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
       ③　有価証券先物取引等

         委託会社は、有価証券等の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、国内において行わ
        れる有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいます。以下同
        じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいます。以
        下同じ。）、有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいま
        す。以下同じ。）、通貨にかかる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引および金
        利にかかるオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、
        有価証券オプション取引、通貨にかかる先物取引、通貨にかかるオプション取引、金利にかかる先物取
        引および金利にかかるオプション取引と類似の取引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行
        うことができます。
       ④　スワップ取引

         委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
        替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を
        一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることが
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        できます。
       ⑤　金利先渡取引および為替先渡取引

         委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
        替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができま
        す。
     （３）【運用体制】

       ａ．ファンドの運用体制

       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環
        境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運
        用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、ファ
        ンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運用本部
        長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③　売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行を
        めざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関す
        るパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施し、
        必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・信
        託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
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          内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等の
        観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統制
       に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリン
       グを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者の
       任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に則っ
       た適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めていま
       す。
         ※運用体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

         ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     （４）【分配方針】

       ①　収益分配方針

         毎計算期末（原則として７月19日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日）に、収益分配
        前の信託財産の純資産総額が当該元本の額を超過する額の全額を分配します。
         ただし、純資産総額が元本総額を下回った場合には収益分配は行いません。
          ※ 元本の額とは１万口あたり１万円とします（以下同じ。）。
        ＊　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②　収益分配金の支払い

         １　収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において支払
          いが開始されます。
         ２　収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益権
          は、振替口座簿に記載または記録されます。
            㬰S칶쩒ڑ䶑터漰Ŭ穻靥欰䨰䐰晣⽦ｪ徕ꉻ䤰湣⽦ｓꝼ㼰殊ᢏर縰弰澊ᢓ㈰唰谰昰䐰譓흶쪀׿࡟厊牓칶
             分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。）に対し、お
             支払いします。
     （５）【投資制限】

      ａ．約款で定める投資制限

       ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券
         株式、新株引受権証券および新株予約権証券への投資は行いません。
       ②　外貨建資産(約款第18条の９)

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                         ;
         外貨建資産への実質投資割合                が、信託財産の純資産総額の100分の30を超えることとなる投資の指図
        をしません。
          㬰0౛龌閌읒牔࠰ര栰漰Ţ閌읛ﺌ愰朰䈰譙ᚌꡞ戴익⍻䤰欰搰䵟匰픰ꄰ줰湏ឌꅵ⌰歜帰夰譟厊牙ᚌꡞ戴익
           等の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該外貨建資産等のうち当ファンドの信託財産に属する
           とみなした額との合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。
       ③　信用リスク集中回避のための投資制限(約款第18条の２の２)

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
        ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
        れぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委
        託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ④　デリバティブ取引等(約款第18条の２の３)

         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20項に規定する
        ものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係
        る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条第
        10号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます（ただし、こ
        の信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資信託協会の
        規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図を
        しません。
       ⑤　有価証券先物取引等(約款第18条の３)

        １　委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の証券
         取引所（「証券取引所」とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商
         品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場（以下「取引所」という。）のうち、有
         価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および
         当該市場を開設するものをいう。以下同じ。）における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引
         および有価証券オプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲
         で行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うもの
         とします(以下同じ。)。
         ａ　先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象
          とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財
          産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲
          内とします。
            
              産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該
              資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。(以下同じ。)
         ｂ　先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有
          価証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券とマザーファンドの組入ヘッジ対象有価証
          券のうち信託財産に属するとみなした額を差し引いた額)に信託財産が限月までに受取る組入公社
          債、組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社
          債、組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金のうち信託財産に属するとみなした額とを加え
          た額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等な
          らびに(2)投資対象②の１から４に掲げる金融商品で運用している額(以下「金融商品運用額」とい
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          います。)とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならび
          に金融商品運用額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とします。
         ｃ　コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、１から３で規定する全オプ
          ション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回
          らない範囲内とします。
        ２　委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における通
         貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を次
         の範囲で行うことの指図をすることができます。
         ａ　先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の売予約
          と合わせてヘッジの対象とする外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外貨建
          資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とします。
         ｂ　先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の買予約
          と合わせて、外貨建有価証券とマザーファンドの信託財産に属する外貨建有価証券のうち信託財産
          に属するとみなした額を加えた額の買付代金等実需の範囲内とします。
         ｃ　コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は支払プレミアム額の合計額が取
          引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ１から３で規定する全オ
          プション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上
          回らない範囲内とします。
        ３　委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における金
         利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引
         を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
         ａ　先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象
          とする金利商品(信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに(2)投
          資対象②の１から４に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」
          といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象金利商品の時価総額のう
          ち信託財産に属するとみなした額との合計額の範囲内とします。
         ｂ　先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、金融商品運用
          額等の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能
          額(約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外貨建
          資産のうち信託財産に属するとみなした額を加えた額を差引いた額をいいます。以下同じ。)に信託
          財産が限月までに受取る外貨建組入公社債の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額
          等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証
          券にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
         ｃ　コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計額
          が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ１から３で規定
          する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の
          ５％を上回らない範囲内とします。
       ⑥　スワップ取引(約款第18条の４)

        １　委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび
         為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元
         本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をする
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         ことができます。
        ２　スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンドの信託期間を超
         えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
         りではありません。
        ３　スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産の純資産
         総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該純資産総額が減少し
         て、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託
         会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
        ４　スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
         ものとします。
        ５　委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保の
         提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑦　金利先渡取引および為替先渡取引(約款第18条の５)

        １　委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび
         為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることがで
         きます。
        ２　当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取
         引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        ３　金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額(以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産にかかる
         ヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額
         のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額」と
         いいます。以下同じ。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該
         ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象
         金利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に
         相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
        ４　為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額(以下「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)が、信託財産にかかる
         ヘッジ対象外貨建資産の時価評価とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価
         総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計
         額」といいます。以下同じ。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、
         当該ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合計額がヘッ
         ジ対象外貨建資産の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超
         える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
        ５　金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出
         した価額で評価するものとします。
        ６　委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認
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         めたときは、担保の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑧　有価証券の貸付(約款第18条の７)

        １　委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を貸付時点におい
         て、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えない範
         囲内で貸付の指図をすることができます。
        ２　前記１に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当す
         る契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３　委託会社は、公社債の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
       ⑨　公社債の借入れ(約款第18条の８)

        １　委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
         す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図
         を行うものとします。
        ２　前記１の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
         す。
        ３　信託財産の一部解約等の事由により、前記２の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資
         産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社
         債の一部を返還するための指図をするものとします。
        ４　前記１の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑩　外国為替予約(約款第18条の11)

         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信
        託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産
        の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、
        当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
       ⑪　資金の借入れ(約款第21条の２)

        １　委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴なう支払
         資金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的
         として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場
         を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
         用は行わないものとします。
        ２　一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から
         信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間と
         し、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とし、かつ借入
         指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らない範囲とします。
        ３　収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
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        ４　借入金の利息は信託財産中から支弁します。
     ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い

        ・当ファンドは主としてＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド受益証券への投資を通じて公社債などの値
         動きのある証券等（外貨建資産に投資する場合には為替変動リスクもあります。）に投資しますの
         で、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元金や一定の投資成果が保証されているもので
         はなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
        ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
        ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
         ん。
        ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
        ・投資信託は預貯金とは異なります。
        ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
         適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに限

       定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファンドが行う有
       価証券等への投資により発生します。
       ①　金利変動リスク

         金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。
         一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇
        は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要因とな
        ります。
       ②　信用リスク

         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあら
        かじめ決められた条件で支払うことができなくなる（債務不履行）リスクをいいます。
         一般に債務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社
        債および短期金融商品（コマーシャル・ペーパー等）の価格は下落します。当ファンドが投資する公社
        債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       ③　流動性リスク

         流動性リスクとは、有価証券を売却（または購入）しようとする際に、需要（または供給）がないた
        め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却（または購入）することができなくなるリスクを
        いいます。
         一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性リスクへ
        の留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合には、市場実
        勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。
         当ファンドが投資する公社債等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要
        因となる可能性があります。
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       ④　為替変動リスク
         為替変動リスクとは、為替変動により外貨建資産の円換算価格が下落するリスクをいいます。
         当ファンドが行う外貨建資産への投資のうち、為替ヘッジが行われていない部分において、投資対象
        通貨と円との外国為替相場が円高となった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となりま
        す。
       ＜その他＞

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するもの
         ですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンドによ
         り多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組入比率
         の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを
         中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
      (2)  リスク管理体制

       委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
       ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスク
        を把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行い
        ます。
       ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パフォー
        マンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
       ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告
        を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
         ※　リスク管理体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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      (参考情報)      ファンドの値動き・代表的資産クラスとの年間騰落率の比較
     ■当ファンドの年間騰落率および分配金再投資基準                            ■当ファンドと代表的な資産クラスとの年間騰落率
      価額の推移                            の比較
     ４【手数料等及び税金】












     （１）【申込手数料】

        ありません。

     （２）【換金（解約）手数料】

        ①　解約手数料は１万口につき27円（税抜25円）を上限に、販売会社が別に定める額とします。2019年6

         月4日現在の当有価証券届出書における取得申込分にかかる解約手数料の上限は１万口につき2.16円
         （税抜２円）です。なお、１万口あたりの解約手数料は販売会社によって異なります。また、解約手
         数料には、消費税ならびに地方消費税に相当する金額（８％、以下「消費税等相当額」といいま
         す。）が課せられます。
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        ②　解約手数料については、販売会社にお問い合わせください。
        ③　2001年３月22日以降、2002年３月20日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は１万口につき27

         円（税抜25円）         [一部の販売会社では１万口につき21.6円（税抜20円）]、1962年４月21日以降、2001
         年３月21日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は１万口につき108円（税抜100円）、1962年４
         月20日以前に取得した受益権の解約を申出た場合は１万口につき27円（税抜25円）の割合で計算した
         解約手数料を徴するものとします。なお、当該手数料は変更になる場合があります。詳しくは販売会
         社にお問い合わせください。
       ＜換金（解約）手数料を対価とする役務の内容＞

        換金の取扱い事務等の対価
     （３）【信託報酬等】

       ①　信託報酬の総額は、毎計算期間を通じて毎日、信託財産の元本に、年0.7196％の率(以下「信託報酬

        率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。ただし、直前の決算日の基準価額
        (分配落後)から当該月の最後の営業日の基準価額における年率換算収益率が年0.707％を下回った場合に
        は、当該月の最後の営業日の翌日から翌月の最後の営業日までの信託報酬率は当該年率換算収益率に
        1.01788を乗じて得た率を上回らないものとします。
       ②　上記の規定にかかわらず、当該年率換算収益率が年0.25％を下回った場合、信託報酬率は、当該月に

        属する各営業日の無担保コール翌日物レートの平均値に応じ、年0.0010％から年0.2544％の範囲により
        定めるものとします。
       ③　信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、2019年3

        月29日現在の信託報酬率およびその配分は次の通りです。
                                      配分

          信託報酬率
                        委託会社             販売会社             受託会社
          年0.0010％             年0.0002％             年0.0007％             年0.0001％

          ※　販売会社の信託報酬には消費税等相当額を含みます。
       ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

         委託会社        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
         販売会社        交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等の対価
         受託会社        信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     （４）【その他の手数料等】

       ①　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お

         よび当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替え
         た立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産
         中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、当該費用にかかる消費税等相
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         当額とともに、毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用および
         これら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁する
         ものとします。
       ③　上記①、②の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）について
         は、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財産
         中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として当ファンド
         の受益者が間接的に負担することとなります。
       ＜主要なその他の手数料等を対価とする役務の内容＞

       信託財産に関する租税
                              有価証券の取引の都度発生する有価証券取引税、有価証
                              券の譲渡益に係る税等
       信託事務の処理に要する諸費用                      事務処理に係る諸経費
       信託財産の財務諸表の監査に要する費用                      監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
       外国における資産の保管等に要する費用
                              外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に
                              要する費用
       組入有価証券の売買時の売買委託手数料
                              有価証券等の売買の際、金融商品取引業者等に支払う手
                              数料
     （５）【課税上の取扱い】


       ◇  当ファンドは、課税上「公社債投資信託」として取扱われます。

        ○  個人の受益者に対する課税上の取扱い

         ①　収益分配時
            収益分配金については、利子所得として、20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みま
           す。）および地方税5％）の税率で源泉徴収されます。なお、確定申告により、申告分離課税を選
           択することもできます。
         ②　一部解約時および償還時
            一部解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用され
           ます。原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％
           （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行
           われます。
         ③　損益通算について
            一部解約時および償還時に生じた差損（譲渡損）については、確定申告を行うことにより上場株
           式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
           特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式
           等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限りま
           す。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座（源
           泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。詳しく
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           は販売会社にお問い合わせください。
        ○  障害者等の少額貯蓄非課税制度（障害者等のマル優制度）について

          当ファンドは障害者等のマル優制度適格の投資信託です。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
         さい。
        ○  財形貯蓄制度について

          事業所に雇用されている55歳未満の勤労者は勤労者財産形成年金貯蓄（財形年金貯蓄）および勤労
         者財産形成住宅貯蓄（財形住宅貯蓄）を利用できます。この場合、両方合わせて一人当たり元本550万
         円までは、所得税（復興特別所得税を含みます。）および地方税はかかりませんが、住宅の取得等も
         しくは年金の受取り以外の目的で換金される場合、遡及課税が行われます。詳しくは、販売会社にお
         問い合わせください。
        ○  法人の受益者に対する課税上の取扱い

          収益分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額については、15.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われます。徴収された源泉税
         は法人税額から控除されます。
        㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㍧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識㑔࠰

         あります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
        ＜個別元本について＞

         ①　追加型公社債投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額が当該受益者の元本（個別
          元本）にあたります。
         ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
          うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
          本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得
          する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで同一
          ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

     ５【運用状況】

     以下の運用状況は平成31年              3月29日現在です。
     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第３位を切捨て
     ており、端数調整は行っておりません。
     （１）【投資状況】

     公社債投信（７月号）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     親投資信託受益証券                       日本                 2,812,977,031              99.87
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                   3,645,322            0.12
                 合計(純資産総額)                            2,816,622,353             100.00
     （参考）ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     地方債証券                       日本                  604,062,324             2.43
     特殊債券                       日本                  600,737,682             2.42
     社債券                       日本                 23,345,056,190              94.11
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                  256,164,615             1.03
                 合計(純資産総額)                            24,806,020,811              100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     公社債投信（７月号）

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類        銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本   親投資信託    ＭＨＡＭ公社債投信マザーファン              2,720,480,688         1.0338    2,812,432,936         1.0340    2,812,977,031     99.87
          受益証券    ド
     ロ.種類別投資比率

                種類                国内／外国            投資比率（％）

            親投資信託受益証券                      国内                   99.87
                合計                                     99.87
     （参考）ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                            帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資


                     数量又は                               利率
     順位  国／地域     種類     銘柄名                                        償還期限
                             単価      金額      単価      金額            比率
                     額面総額                               (％)
                             (円)      (円)      (円)      (円)            (％)
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     1  日本    社債券   第２回昭和リー        800,000,000        100.06     800,530,171        100.06     800,530,171      0.19  2019年   9 3.22
              ス株式会社無担
                                                         月13日
              保社債
     2  日本    社債券   第４回ＤＭＧ森        800,000,000        100.04     800,346,351        100.04     800,346,351      0.12  2019年   9 3.22

              精機株式会社無
                                                         月26日
              担保社債
     3  日本    社債券   第１７回ポケッ        700,000,000        100.34     702,414,373        100.34     702,414,373      0.62  2019年11    2.83

              トカード株式会                                           月21日
              社無担保社債
     ▶  日本    社債券   第５回株式会社        700,000,000        100.26     701,869,001        100.26     701,869,001      0.302   2020年   3 2.82

              クレハ無担保社
                                                         月 6日
              債
     5  日本    社債券   第９回株式会社        700,000,000        100.25     701,799,997        100.25     701,799,997      0.44  2019年11    2.82

              長谷工コーポ                                           月 5日
              レーション無担
              保社債
     6  日本    社債券   第９回株式会社        700,000,000         99.98    699,908,304         99.98    699,908,304      0.001   2019年12    2.82

              資生堂無担保社                                           月17日
              債
     7  日本    社債券   第３１９回北海        626,000,000        100.24     627,514,211        100.24     627,514,211      0.514   2019年   9 2.52

              道電力株式会社
                                                         月25日
              社債
     8  日本    社債券   第４回京阪神ビ        600,000,000        100.55     603,342,069        100.55     603,342,069      1.03  2019年10    2.43

              ルディング株式                                           月18日
              会社無担保社債
     9  日本    社債券   第５５８回東京        520,000,000        100.67     523,502,235        100.67     523,502,235      1.425   2019年   9 2.11

              電力株式会社社
                                                         月30日
              債
     10  日本    社債券   第１８２回オ        510,000,000        100.15     510,813,502        100.15     510,813,502      0.272   2019年12    2.05

              リックス株式会                                           月 9日
              社無担保社債
     11  日本    社債券   第２回コカ・        500,000,000        101.03     505,190,312        101.03     505,190,312      1.483   2019年12    2.03

              コーラウエスト                                           月17日
              株式会社無担保
              社債
     12  日本    社債券   第１０回ダイビ        500,000,000        100.75     503,780,000        100.75     503,780,000      1.673   2019年   9 2.03

              ル株式会社無担
                                                         月13日
              保社債
     13  日本    社債券   第１２回パナソ        500,000,000        100.34     501,731,233        100.34     501,731,233      0.387   2020年   3 2.02

              ニック株式会社
                                                         月19日
              無担保社債
     14  日本    社債券   第１０回ＳＢＩ        500,000,000        100.21     501,054,205        100.21     501,054,205      0.55  2019年   9 2.01

              ホールディング
                                                         月26日
              ス株式会社無担
              保社債
                                  26/107


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     15  日本    社債券   第２２回前田建        500,000,000        100.17     500,898,990        100.17     500,898,990      0.43  2019年   9 2.01
              設工業株式会社
                                                         月 4日
              無担保社債
     16  日本    社債券   第２４回太平洋        500,000,000        100.17     500,861,750        100.17     500,861,750      0.39  2019年   9 2.01

              セメント株式会
                                                         月11日
              社無担保社債
     17  日本    社債券   第３回ＤＯＷＡ        500,000,000        100.11     500,557,276        100.11     500,557,276      0.201   2019年12    2.01

              ホールディング                                           月12日
              ス株式会社無担
              保社債
     18  日本    社債券   第５回日本電産        500,000,000         99.99    499,986,710         99.99    499,986,710      0.001   2019年11    2.01

              株式会社無担保                                           月25日
              社債
     19  日本    社債券   第８回株式会社        500,000,000         99.97    499,873,020         99.97    499,873,020      0.001   2019年   8 2.01

              ＬＩＸＩＬグ
                                                         月30日
              ループ無担保社
              債
     20  日本    社債券   第２４回三菱重        400,000,000        101.01     404,077,296        101.01     404,077,296      1.482   2019年12    1.62

              工業株式会社無                                           月 9日
              担保社債
     21  日本   地方債証券    平成２１年度第        400,000,000        100.79     403,184,520        100.79     403,184,520      1.38  2019年10    1.62

              １０回愛知県公                                           月30日
              募公債（１０
              年）
     22  日本    社債券   第２７回相鉄        400,000,000        100.62     402,516,721        100.62     402,516,721      0.81  2020年   1 1.62

              ホールディング
                                                         月28日
              ス株式会社無担
              保社債
     23  日本    社債券   第６５回アコム        400,000,000        100.50     402,028,599        100.50     402,028,599       0.7  2020年   2 1.62

              株式会社無担保
                                                         月28日
              社債
     24  日本    社債券   第１３回株式会        400,000,000        100.42     401,690,094        100.42     401,690,094      0.51  2020年   1 1.61

              社クボタ無担保
                                                         月31日
              社債
     25  日本    社債券   第１７回イオン        400,000,000        100.25     401,020,230        100.25     401,020,230      0.72  2019年   8 1.61

              株式会社無担保
                                                         月 9日
              社債
     26  日本    社債券   第４５回ソフト        400,000,000        100.20     400,837,544        100.20     400,837,544      1.45  2019年   5 1.61

              バンクグループ
                                                         月30日
              株式会社無担保
              社債
     27  日本   特殊債券    第３０２回信金        400,000,000        100.16     400,642,686        100.16     400,642,686       0.2  2020年   1 1.61

              中金債（５年）
                                                         月27日
                                  27/107



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     28  日本    社債券   第９回日清オイ        400,000,000        100.11     400,446,548        100.11     400,446,548      0.288   2019年   9 1.61
              リオグループ株
                                                         月10日
              式会社無担保社
              債
     29  日本    社債券   第３３９回北海        400,000,000        100.08     400,342,528        100.08     400,342,528      0.15  2019年12    1.61

              道電力株式会社                                           月25日
              社債
     30  日本    社債券   第９回株式会社        400,000,000        100.07     400,297,310        100.07     400,297,310      0.11  2019年12    1.61

              あおぞら銀行無                                           月 9日
              担保社債
     ロ.種類別投資比率

                種類                国内／外国            投資比率（％）


              地方債証券                    国内                   2.43

               特殊債券                   国内                   2.42

               社債券                   国内                   94.11

                合計                                     98.96

     ②【投資不動産物件】


     公社債投信（７月号）

     該当事項はありません。
     （参考）ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     公社債投信（７月号）

     該当事項はありません。

     （参考）ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

                                  28/107


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     ①【純資産の推移】

     公社債投信（７月号）

     平成31年3月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）

              期別
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第47計算期間末          (平成21年     7月21日)           4,712         4,726        1.0000         1.0029
      第48計算期間末          (平成22年     7月20日)           4,398         4,407        1.0000         1.0021
      第49計算期間末          (平成23年     7月19日)           4,076         4,082        1.0000         1.0014
      第50計算期間末          (平成24年     7月19日)           3,827         3,832        1.0000         1.0013
      第51計算期間末          (平成25年     7月19日)           3,600         3,603        1.0000         1.0008
      第52計算期間末          (平成26年     7月22日)           3,462         3,465        1.0000         1.0007
      第53計算期間末          (平成27年     7月21日)           3,323         3,325        1.0000         1.0005
      第54計算期間末          (平成28年     7月19日)           3,046         3,047        1.0000         1.0003
      第55計算期間末          (平成29年     7月19日)           2,861         2,862        1.0000         1.0002
      第56計算期間末          (平成30年     7月19日)           2,819         2,819        1.0000         1.0001
                 平成30年     3月末日           2,926           ―      1.0001           ―
                     4月末日           2,887           ―      1.0001           ―
                     5月末日           2,861           ―      1.0001           ―
                     6月末日           2,841           ―      1.0001           ―
                     7月末日           3,054           ―      1.0000           ―
                     8月末日           3,027           ―      1.0000           ―
                     9月末日           3,005           ―      1.0000           ―
                 　　　　10月末日                2,979           ―      1.0001           ―
                 　　　　11月末日                2,952           ―      1.0001           ―
                 　　　　12月末日                2,932           ―      1.0001           ―
                 平成31年     1月末日           2,895           ―      1.0001           ―
                     2月末日           2,865           ―      1.0001           ―
                     3月末日           2,816           ―      1.0001           ―
     （注）表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。

     ②【分配の推移】

     公社債投信（７月号）

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金（円）

        第47計算期間         平成20年     7月23日～平成21年         7月21日                           0.002941
        第48計算期間         平成21年     7月22日～平成22年         7月20日                           0.002135
        第49計算期間         平成22年     7月21日～平成23年         7月19日                           0.001353
        第50計算期間         平成23年     7月20日～平成24年         7月19日                           0.001254
                                  29/107

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        第51計算期間         平成24年     7月20日～平成25年         7月19日                           0.000834
        第52計算期間         平成25年     7月20日～平成26年         7月22日                           0.000734
        第53計算期間         平成26年     7月23日～平成27年         7月21日                           0.000472
        第54計算期間         平成27年     7月22日～平成28年         7月19日                           0.000251
        第55計算期間         平成28年     7月20日～平成29年         7月19日                           0.000152
        第56計算期間         平成29年     7月20日～平成30年         7月19日                           0.000081
     ③【収益率の推移】

     公社債投信（７月号）

          期                   計算期間                     収益率（％）

        第47計算期間         平成20年     7月23日～平成21年         7月21日                             0.29
        第48計算期間         平成21年     7月22日～平成22年         7月20日                             0.21
        第49計算期間         平成22年     7月21日～平成23年         7月19日                             0.14
        第50計算期間         平成23年     7月20日～平成24年         7月19日                             0.13
        第51計算期間         平成24年     7月20日～平成25年         7月19日                             0.08
        第52計算期間         平成25年     7月20日～平成26年         7月22日                             0.07
        第53計算期間         平成26年     7月23日～平成27年         7月21日                             0.05
        第54計算期間         平成27年     7月22日～平成28年         7月19日                             0.03
        第55計算期間         平成28年     7月20日～平成29年         7月19日                             0.02
        第56計算期間         平成29年     7月20日～平成30年         7月19日                             0.01
       第57中間計算期間          平成30年     7月20日～平成31年         1月19日                             0.01
     （注１）収益率は期間騰落率。

     （注２）小数点第３位四捨五入。
     （４）【設定及び解約の実績】

     公社債投信（７月号）

         期              計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

      第47計算期間        平成20年     7月23日～平成21年         7月21日         431,353,219        863,381,479        4,712,392,683
      第48計算期間        平成21年     7月22日～平成22年         7月20日         538,734,877        853,124,901        4,398,002,659
      第49計算期間        平成22年     7月21日～平成23年         7月19日         334,557,646        655,820,258        4,076,740,047
      第50計算期間        平成23年     7月20日～平成24年         7月19日         316,921,795        565,765,860        3,827,895,982
      第51計算期間        平成24年     7月20日～平成25年         7月19日         323,148,663        550,399,016        3,600,645,629
      第52計算期間        平成25年     7月20日～平成26年         7月22日         433,912,856        572,003,775        3,462,554,710
      第53計算期間        平成26年     7月23日～平成27年         7月21日         394,988,188        533,943,476        3,323,599,422
      第54計算期間        平成27年     7月22日～平成28年         7月19日         241,771,909        518,503,375        3,046,867,956
      第55計算期間        平成28年     7月20日～平成29年         7月19日         298,368,527        483,635,298        2,861,601,185
      第56計算期間        平成29年     7月20日～平成30年         7月19日         273,547,386        315,829,214        2,819,319,357
                                  30/107


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     第57中間計算期間         平成30年     7月20日～平成31年         1月19日         250,682,823        156,064,908        2,913,937,272
     ≪参考情報≫

     ※当該実績は過去のものであり、将来の運用成果等を示唆、保証するものではありません。

















     ※運用実績については、別途開示している場合があります。この場合、委託会社のホームページにおいて閲覧することがで
      きます。
                                  31/107


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     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】

      (1)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの

       受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当
       該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加
       信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社
       振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (2)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金は税金
       を差し引いた後、自動的に再投資される「分配金再投資コース」があります。ただし、販売会社によって
       は、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
       さい。
      (3)  申込単位は、販売会社が別に定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせくだ
       さい。
      (4)  収益分配金の再投資により取得申込みをする受益者は、１口単位をもって買付けることができます。
      (5)  お申込締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得価額は、当ファンドの第57期計算期間終了日（決算日：2019年7月19日）の基準価額とします。
      (7)  収益分配金の再投資にかかる受益権の取得価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
      (8)  取得申込みにかかる申込手数料はありません。
      (9)  国内に住所のある個人で、障害者等に該当する受益者は、少額貯蓄非課税制度（マル優）を利用するこ
       とができます。この制度を利用する場合は、あらかじめ「非課税貯蓄申告書」を販売会社に提出していた
       だきます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       また、販売会社によっては、勤労者財産形成貯蓄制度がご利用いただける場合があります。当該制度を利
       用する場合は、販売会社との間で、勤労者財産形成貯蓄約款、勤労者財産形成年金貯蓄約款または勤労者
       財産形成住宅貯蓄約款の締結が必要となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ※　税法が改正された場合には、上記内容は変更になる場合があります。
     ２【換金（解約）手続等】

      (1)一部解約（解約請求）

       １　受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に１万口単位または１口単位をもって解約を請
        求することができます。
         ※  解約単位は、販売会社およびお申込コースにより異なる場合があります。
       ２　解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
        の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権
        の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
        当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対
        し振替受益権をもって行うものとします。
       ３　解約の価額は、当該解約請求受付日の基準価額とします。
       ４　財形貯蓄制度に加入の受益者が、「財形貯蓄」、「財形住宅貯蓄」、「財形年金貯蓄」を換金される
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        場合には、「返済（支払）請求書」にご記入、届出印を捺印の上、原則として勤務先を通じて取扱販売
        会社にお申し出ください。なお、この場合における解約の価額は、取扱販売会社が解約の請求を受理し
        た 日の基準価額となります。
       ５　解約の請求の際には、１万口につき27円（税抜25円）を上限に、各販売会社が別に定める額の割合で
        計算した解約手数料を徴するものとします。解約手数料については、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
       ６　委託会社は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実
        行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すこ
        とができます。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約の実行の請求を撤回できま
        す。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額
        は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとし
        て、当該基準価額の計算日の基準価額とします。
       ７　解約代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して、原則として４営業日目から販売会社において
        受益者に支払われます。
       ８　解約請求の受付締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  受益権の買取り
       １　販売会社（委託会社の指定する証券会社：金融商品取引法第28条第１項に規定する第一種金融商品取
        引業を行う者をいいます。以下同じ。）は、受益者から受益権の買取りの請求があるときは、１万口単
        位または１口単位をもってその受益権を買取ります。なお、受益者が受益権の買取りを請求するとき
        は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
         ※　買取り単位は、販売会社（委託会社の指定する証券会社）およびお申込コースにより異なる場合があります。
       ２　販売会社（委託会社の指定する証券会社）は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない
        事情があるときは、委託会社との協議に基づき受益権の買取りを中止すること、およびすでに受付けた
        受益権の買取りを取り消すことができます。
          この場合、受益者は買取中止以前に行った当日の買取請求を撤回できます。ただし、受益者がその買
        取請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、当該買取中止を解除した後の最初の基準価額
        の計算日に買取りを受付けたものとして、下記の規定に準じて計算された価額とします。
       ３　受益権の買取価額は、買取約定日の基準価額から、当該買取りに関して課税対象者にかかる所得税お
              ＊
        よび地方税       に相当する金額を控除した価額から１万口につき27円（税抜25円）を上限に、各販売会社
        （委託会社の指定する証券会社）が別に定める買取手数料（ただし2001年３月22日以降、2002年３月20
        日以前に取得した受益権の買取りを申出た場合は１万口につき27円（税抜25円）、1962年４月21日以
        降、2001年３月21日以前に取得した受益権の買取りを申出た場合は１万口につき108円（税抜100円）、
        1962年４月20日以前に取得した受益権の買取りを申出た場合は１万口につき27円（税抜25円）の割合で
        計算した額）を控除（当該手数料にかかる消費税等相当額を含みます。）した価額とします。なお、当
        有価証券届出書における当ファンド取得申込み分にかかる各販売会社（委託会社の指定する証券会社）
        の買取手数料は１万口につき2.16円（税抜２円）です。
         㬰Š뉺๎ਰ湓홢焰䐰欰搰䐰昰漰Ż⳿ᄰర픰ꄰ줰湲뙬섰෿ᐰౢ䭥灥饻䥓쨰獺ຑ터෿ࠀ㗿रಊ뉺๎ਰ湓홢焰䐰ര鈰呓
          照下さい。
         ※　買取りについて詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。
     ３【資産管理等の概要】

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【資産の評価】

        １　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きま

         す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価し
         て得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計
         算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
         ＜主な投資対象資産の時価評価方法の原則＞
                           㬀
         公  　社   　債   　等   ：計算日      における以下のいずれかの価額（残存期間１年以内の場合、一部
                             ※2
                       償却原価法       により評価する場合があります。）
                       ○　日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
                       ○　金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気配相場を除きま
                        す。）
                       ○　価格情報会社の提供する価額
         マザーファンド受益証券：計算日の基準価額
         外貨建資産の円換算             ：計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
           ※1  外国で取引されているものについては、計算日の直近の日とします。
           㬀  償却原価法とは、買付けにかかる約定日（割引債券の場合は受渡日）または償還日の前年応当日（応当日
            が休日の場合は休日明け営業日）の翌日から償還日まで、取得価額と償還価額（割引債券の場合は税込
            み）との差額を、当該期間により日割計算して得た金額を日々帳簿価額に加算または減算した額によっ
            て、評価する方法をいいます。
        ２　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に
         定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算されます。基準
         価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は
         下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
                                                       ※
             照会先の名称                      ホームページアドレス
                                                  電話番号
           アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
          ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。
        ３　委託会社は、追加信託においては、追加信託金と追加信託にかかる元本の額との差額を追加信託差
         損金として計上します。なお、信託の一部解約においては、一部解約にかかる元本の額と一部解約に
         かかる個別元本の合計額との差額を追加信託差損金から控除するとともに、一部解約金が一部解約に
         かかる個別元本の合計額を超過する場合には当該超過額を解約差損金として計上し、一部解約金が一
         部解約にかかる個別元本の合計額を下回る場合には当該差額を解約差益金として計上します。
           㬰౐୒║䍧ⰰര栰漰œ齒䜰栰地昰œ흶쪀ի츰湏ᝦ䈰湓흶쩪⤰湏ꆘ䷿ࠀ㈀　　㉞瓿፧ࠀ㌀ㅥ䴰湓홟霰欰䬰䬰譓
           益権の信託時の受益権の価額については１万口あたり１万円）をいい、追加信託のつど当該口数により加重
           平均されるものとします。
     （２）【保管】

         該当事項はありません。

     （３）【信託期間】

         1962年７月20日から無期限とします。

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     （４）【計算期間】

         原則として毎年７月20日から翌年７月19日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下

        「当該日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、
        その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     （５）【その他】

       １　信託契約の解約

          以下の場合においては、この信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
        ａ　委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が10億口を下回ることとなる場合には、
         受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届け出ることにより、この信託契約を解約し、信託
         を終了させることができます。この場合、委託会社はあらかじめ、これを公告し、かつ、その旨を記
         載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約に
         かかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告は行いません。
        ｂ　委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めたときまたはやむを得
         ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、あらかじめ、監督官庁に届出ることにより、こ
         の信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじめ、これ
         を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
         す。ただし、この信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
         を行いません。
        ｃ　前記ａ及びｂの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
         議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        ｄ　前記ｃの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が総口数の二分の一を超えるときは、
         委託会社は信託契約の終了を行いません。
        ｅ　委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
         す。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        ｆ　前記ｃからｅまでの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で
         あって、前記ｃの一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合
         には適用しません。
        ｇ　当該信託契約の解約について、前記ｃの期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に
         帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、買取請求の取
         扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        ｈ　委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し、信託を終了させます。
        ｉ　委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に関す
         る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「２　信託約
         款の変更ｄ」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        ｊ　受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
         社を選任できないとき、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
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       ２　信託約款の変更
        ａ　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、
         受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようと
         する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        ｂ　委託会社は、前記ａの変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
         とする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知ら
         れたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交
         付したときは、原則として、公告を行いません。
        ｃ　前記ｂの公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
         べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        ｄ　前記ｃの一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、前記ａの信託約款の変更をしません。
        ｅ　委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受
         益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        ｆ　前記ｂに定める変更を行う場合において、前記ｃの期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対
         し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、買
         取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        ｇ　委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
         たがいます。
       ３　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        ａ　委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        ｂ　委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ないこの信託契
         約に関する事業を承継させることがあります。
       ４　関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        ａ　委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の３ヵ月
         前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        ｂ　受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社
         の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場
         合、委託会社は「２　信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社が新
         受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ５　信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について日本トラスティ・サービス信託銀行株
        式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書
        類に基づいて所定の事務を行います。
       ６　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
            http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
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       ７　運用報告書
         委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状況
        などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）
          の交付の請求があった場合には、交付いたします。
            http://www.am-one.co.jp/
         なお、販売会社によっては、公社債投信各月号ファンドの「交付運用報告書」を複数月号分もしくは
        全月号分とりまとめて受益者に交付する場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
     ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権

         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
         受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社か
        ら交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
         収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
        益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。）に、原
        則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
         なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会
        社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会
        社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加
        した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利を
       失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権
       で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として
       取得申込者とします。）に、信託終了日より１ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社において支
       払われます。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
       たは謄写を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     公社債投信（７月号）
     （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

         59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
         第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第56期計算期間の財務諸表について、

         EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     １【財務諸表】

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     【公社債投信（７月号）】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                  第55期計算期間               第56期計算期間
                                (平成29年     7月19日現在)          (平成30年     7月19日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         3,527,699               3,533,754
        コール・ローン
                                       2,857,990,443               2,816,486,740
        親投資信託受益証券
                                         3,300,000                400,000
        未収入金
                                       2,864,818,142               2,820,420,494
        流動資産合計
                                       2,864,818,142               2,820,420,494
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          434,963               228,364
        未払収益分配金
                                         2,666,201                827,997
        未払解約金
                                           4,789               2,971
        未払受託者報酬
        未払委託者報酬                                  43,232               26,726
                                             6               7
        未払利息
                                          66,135               14,253
        その他未払費用
                                         3,215,326               1,100,318
        流動負債合計
                                         3,215,326               1,100,318
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       2,861,601,185               2,819,319,357
        元本
        剰余金
                                           1,631                819
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       2,861,602,816               2,819,320,176
        元本等合計
                                       2,861,602,816               2,819,320,176
       純資産合計
                                       2,864,818,142               2,820,420,494
      負債純資産合計
                                  39/107










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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                  第55期計算期間               第56期計算期間
                                 (自　平成28年       7月20日        (自　平成29年       7月20日
                                 至　平成29年       7月19日)        至　平成30年       7月19日)
      営業収益
                                          606,755               296,297
       有価証券売買等損益
                                             -             1,463
       その他収益
                                          606,755               297,760
       営業収益合計
      営業費用
                                           2,167               2,181
       支払利息
                                           4,789               2,971
       受託者報酬
                                          43,232               26,726
       委託者報酬
                                          66,135               14,253
       その他費用
                                          116,323                46,131
       営業費用合計
                                          490,432               251,629
      営業利益又は営業損失（△）
                                          490,432               251,629
      経常利益又は経常損失（△）
                                          490,432               251,629
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                             -               -
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                           2,692               1,631
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -               -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
                                          56,530               24,077
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          56,530               24,077
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                          434,963               228,364
      分配金
                                           1,631                819
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                       第56期計算期間

     　　　　　　　項目                                (自  平成29年     7月20日
                                     至  平成30年     7月19日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       　基準価額で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）


               第55期計算期間                            第56期計算期間

             (平成29年     7月19日現在)                       (平成30年     7月19日現在)
     １   計算期間末日における受益権の総数                          １   計算期間末日における受益権の総数
                         2,861,601,185口                            2,819,319,357口
     ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額                          ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産の額                     1.0000円        １口当たり純資産の額                     1.0000円
        （1万口当たり純資産の額）                    (10,000円)         （1万口当たり純資産の額）                    (10,000円)

     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                第55期計算期間                            第56期計算期間

              (自  平成28年    7月20日                      (自  平成29年    7月20日
              至 平成29年    7月19日)                       至 平成30年    7月19日)
      １ 分配金の計算過程                           １ 分配金の計算過程
       計算期間末における収益より、諸経費および信託報酬を控除                            計算期間末における収益より、諸経費および信託報酬を控除

       した残額434,963円（1万口当たり1円52銭）を分配金額とし                            した残額228,364円（1万口当たり0円81銭）を分配金額とし
       ております。                            ております。
     （金融商品に関する注記）


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     1.金融商品の状況に関する事項

                             第55期計算期間                   第56期計算期間

                           (自  平成28年     7月20日             (自  平成29年     7月20日
             項目
                           至  平成29年     7月19日)             至  平成30年     7月19日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク（価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライ                   同左
                       アンス・リスク管理担当部署が、運用リ
                       スクを把握、管理し、その結果に基づき
                       運用担当部署へ対応の指示等を行うこと
                       により、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                             第55期計算期間                   第56期計算期間
                           (自  平成28年     7月20日             (自  平成29年     7月20日
             項目
                           至  平成29年     7月19日)             至  平成30年     7月19日)
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                             第55期計算期間                   第56期計算期間

     　　　　　　　項目
                           (平成29年     7月19日現在)              (平成30年     7月19日現在)
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券                 (１)  有価証券

      方法
                       親投資信託受益証券　                   親投資信託受益証券　
                       　原則として、親投資信託受益証券の基                   同左

                       準価額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金                 (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金

                         銭債務                   銭債務
                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）


     ①  売買目的有価証券

     第55期計算期間(自          平成28年     7月20日     至  平成29年     7月19日)

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              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)
     親投資信託受益証券                                                     829,363
              合計                                            829,363
     第56期計算期間(自          平成29年     7月20日     至  平成30年     7月19日)

              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

     親投資信託受益証券                                                     544,827
              合計                                            544,827
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （関連当事者との取引に関する注記）


               第55期計算期間                            第56期計算期間

              (自  平成28年     7月20日                      (自  平成29年     7月20日
              至  平成29年     7月19日)                      至  平成30年     7月19日)
     　市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

       　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                第55期計算期間                 第56期計算期間
                              (平成29年     7月19日現在)            (平成30年     7月19日現在)
               項目
     期首元本額                                3,046,867,956円                 2,861,601,185円
     期中追加設定元本額                                 298,368,527円                 273,547,386円
     期中一部解約元本額                                 483,635,298円                 315,829,214円
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券

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                                                 （平成30年      7月19日現在）

       種類        通貨             銘柄             口数          評価額       備考

     親投資信託受益        日本・円         ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド                    2,724,138,447           2,816,486,740
     証券
            小計
                     銘柄数：1                    2,724,138,447           2,816,486,740
                     組入時価比率：99.9%                                  100.0%
                        合計                            2,816,486,740
     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     （参考）

     当ファンドは、「ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上
     された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りで
     す。
     ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表


                                       （単位：円）
                                (平成30年     7月19日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               153,173,217
        地方債証券                               426,997,657
        特殊債券                              3,279,292,018
        社債券                              21,609,751,541
        未収利息                                40,083,966
                                        10,605,731
        前払費用
                                      25,519,904,130
        流動資産合計
                                      25,519,904,130
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                5,300,000
                                            335
        未払利息
                                         5,300,335
        流動負債合計
                                         5,300,335
       負債合計
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                (平成30年     7月19日現在)
      純資産の部
       元本等
        元本                              24,677,513,461
        剰余金
                                        837,090,334
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      25,514,603,795
        元本等合計
                                      25,514,603,795
       純資産合計
                                      25,519,904,130
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                     (自  平成30年     4月20日

     　　　　　　　項目
                                     至  平成30年     7月19日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券、社債券
                       　原則として時価で評価しております。

                       　ただし、償還日までの残存期間が１年以内の債券については、償却原価法によっ
                       て評価しております。
     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）


                                       (平成30年     7月19日現在)

               項目
     １   計算期間末日における受益権の総数                                               24,677,513,461口
     ２   計算期間末日における1単位当たりの純資産の                    １口当たり純資産の額                               1.0339円

       額
                           （1万口当たり純資産の額）                              (10,339円)
     （金融商品に関する注記）

     1.金融商品の状況に関する事項

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                     (自  平成30年     4月20日
             項目
                                     至  平成30年     7月19日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目
                       的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づい
                       て運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
      係るリスク                 権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。
                       これらは、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信
                       用リスク、及び流動性リスクを有しております。
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っ
                       ているか等の管理を行っております。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常
                       時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入
                       比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、
      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                    (平成30年     7月19日現在)

     　　　　　　　項目
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券
      方法
                       地方債証券、特殊債券、社債券　
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　　　　　　　項目                                (平成30年     7月19日現在)
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券
                       　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計
                       値（平均値）（外貨建証券を除く）、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                       （売気配相場を除く）または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した
                       価額で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と
                       認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
                       額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳

                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）


     ①  売買目的有価証券

     (自  平成30年     4月20日     至  平成30年     7月19日)
              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

     地方債証券                                                        0
     特殊債券                                                        0
     社債券                                                        0
              合計                                               0
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）


                　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                               (平成30年     7月19日現在)
                       項目
                                                     平成30年     4月20日
     期首
     親投資信託の期首における元本額                                                24,869,601,731円
     期中追加設定元本額                                                  356,514,172円
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                　　　　　　　　　　　　　　　期別
                                               (平成30年     7月19日現在)
                       項目
     期中一部解約元本額                                                  548,602,442円
     期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図
     型投資信託ごとの元本額
     期末元本額                                                24,677,513,461円
     公社債投信（１月号）                                                 2,118,403,108円

     公社債投信（２月号）                                                 1,768,164,907円
     公社債投信（３月号）                                                 1,815,522,198円
     公社債投信（４月号）                                                 1,831,644,012円
     公社債投信（５月号）                                                 1,564,398,959円
     公社債投信（６月号）                                                 2,340,187,958円
     公社債投信（７月号）                                                 2,724,138,447円
     公社債投信（８月号）                                                 1,862,325,247円
     公社債投信（９月号）                                                 1,647,811,735円
     公社債投信（１０月号）                                                 1,591,812,364円
     公社債投信（１１月号）                                                 2,014,223,582円
     公社債投信（１２月号）                                                 3,398,880,944円
     附属明細表

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
     該当事項はありません。

     　(2)株式以外の有価証券


                                                 （平成30年      7月19日現在）

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     地方債証券        日本・円         第１０４回大阪府公募公債（５年）                     100,000,000           100,144,236

                     平成２０年度第７回静岡県公募公債                     200,000,000           201,218,848

                     平成２５年度第８回福岡県公募公債                     25,000,000           25,024,117

                     平成２０年度第１回新潟県公募公債                     100,000,000           100,610,456

            小計

                     銘柄数：4                     425,000,000           426,997,657
                     組入時価比率：1.7%                                   1.7%

            合計                                         426,997,657

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     特殊債券        日本・円         い第７６１号商工債                     100,000,000           100,079,068
                     い第７６３号商工債                     100,000,000           100,128,235

                     い第７６４号商工債                     100,000,000           100,153,656

                     い第７６９号商工債                     200,000,000           200,272,532

                     い第７６０号農林債                     220,000,000           220,165,168

                     い第７６１号農林債                     300,000,000           300,241,464

                     い第７６２号農林債                     100,000,000           100,105,565

                     い第７６６号農林債                     100,000,000           100,188,500

                     い第７６７号農林債                     140,000,000           140,279,272

                     い第７６８号農林債                     100,000,000           100,239,168

                     第２８６回信金中金債（５年）                     100,000,000           100,065,986

                     第２９０回信金中金債（５年）                     300,000,000           300,388,950

                     第２９１回信金中金債（５年）                     400,000,000           400,556,710

                     第２９２回信金中金債（５年）                     200,000,000           200,308,236

                     第２９３回信金中金債（５年）                     400,000,000           400,643,724

                     第２９４回信金中金債（５年）                     100,000,000           100,196,292

                     第２９５回信金中金債（５年）                     300,000,000           300,563,898

                     第２２回国際協力機構債券                     14,700,000           14,715,594

            小計

                     銘柄数：18                    3,274,700,000           3,279,292,018
                     組入時価比率：12.9%                                   13.0%

            合計                                        3,279,292,018

     社債券        日本・円         第６回成田国際空港株式会社社債                     100,000,000           101,047,650

                     第２１回株式会社大林組無担保社債                     100,000,000           100,272,828

                     第４回大和ハウス工業株式会社無担                     100,000,000           100,250,550

                     保社債
                     第２回明治ホールディングス株式会                     200,000,000           200,283,320

                     社無担保社債
                     第２回アサヒグループホールディン                     300,000,000           300,565,809

                     グス株式会社無担保社債
                     第１回サントリー食品インターナ                     200,000,000           200,478,060

                     ショナル株式会社無担保社債
                     第２回キユーピー株式会社無担保社                     200,000,000           200,885,859

                     債
                     第５１回住友化学株式会社無担保社                     100,000,000           100,191,860

                     債
                     第７回イビデン株式会社無担保社債                     100,000,000           100,219,850

                     第１１回大陽日酸株式会社無担保社                     100,000,000           100,191,780

                     債
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                     第１０回宇部興産株式会社無担保社                     100,000,000           100,285,752
                     債
                     第１４回武田薬品工業株式会社無担                     400,000,000           401,760,000

                     保社債
                     第３回楽天株式会社無担保社債                     100,000,000           100,036,539

                     第４回コニカミノルタホールディン                     700,000,000           702,267,060

                     グス株式会社無担保社債
                     第５回東燃ゼネラル石油株式会社無                     300,000,000           300,847,484

                     担保社債
                     第６９回新日本製鐵株式会社無担保                     100,000,000           100,507,347

                     社債
                     第２３回日新製鋼株式会社無担保社                     100,000,000           100,400,904

                     債
                     第３０回日立金属株式会社無担保社                     300,000,000           300,356,428

                     債
                     第１８回株式会社豊田自動織機無担                     100,000,000           101,391,324

                     保社債
                     第１回株式会社小森コーポレーショ                     100,000,000           100,217,196

                     ン無担保社債
                     第８回株式会社荏原製作所無担保社                     300,000,000           300,658,148

                     債
                     第３回セガサミーホールディングス                     100,000,000           100,445,860

                     株式会社無担保社債
                     第７回ＴＨＫ株式会社無担保社債                     200,000,000           200,455,120

                     第３３回富士通株式会社無担保社債                     400,000,000           400,396,800

                     第８回パナソニック株式会社無担保                     600,000,000           608,083,710

                     社債
                     第４回スタンレー電気株式会社無担                     300,000,000           300,637,836

                     保社債
                     第８回トヨタ自動車株式会社無担保                     100,000,000           100,830,098

                     社債
                     第９回アイシン精機株式会社無担保                     200,000,000           202,480,256

                     社債
                     第８回株式会社リコー無担保社債                     600,000,000           607,538,526

                     第１３回株式会社岡村製作所無担保                     100,000,000           100,235,136

                     社債
                     第６３回伊藤忠商事株式会社無担保                     200,000,000           200,632,700

                     社債
                     第７４回伊藤忠商事株式会社無担保                     500,000,000           500,594,018

                     社債
                     第９９回丸紅株式会社無担保社債                    1,000,000,000           1,001,266,280

                     第２５回株式会社丸井グループ無担                     100,000,000           100,296,993

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                     保社債
                     第４５回株式会社クレディセゾン無                     100,000,000           100,192,116

                     担保社債
                     第４回株式会社あおぞら銀行無担保                     600,000,000           600,062,481

                     社債
                     第６回株式会社ふくおかフィナン                     110,000,000           110,055,126

                     シャルグループ無担保社債
                     第５回三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                     200,000,000           200,202,049

                     無担保社債
                     第５回三井住友信託銀行株式会社無                     600,000,000           600,452,664

                     担保社債
                     第７回株式会社セブン銀行無担保社                     100,000,000           100,507,239

                     債
                     第６回芙蓉総合リース株式会社無担                     200,000,000           200,211,366

                     保社債
                     第７回芙蓉総合リース株式会社無担                     100,000,000           100,106,977

                     保社債
                     第４回興銀リース株式会社無担保社                     400,000,000           401,094,970

                     債
                     第３６回株式会社日産フィナンシャ                     100,000,000           100,061,946

                     ルサービス無担保社債
                     第１３回東京センチュリーリース株                     100,000,000           100,027,212

                     式会社無担保社債
                     第１５回東京センチュリーリース株                     600,000,000           600,347,232

                     式会社無担保社債
                     第６９回トヨタファイナンス株式会                     200,000,000           199,836,720

                     社無担保社債
                     第１６回ポケットカード株式会社無                     300,000,000           301,258,386

                     担保社債
                     第１８回リコーリース株式会社無担                     100,000,000           100,103,100

                     保社債
                     第１回イオンフィナンシャルサービ                     500,000,000           501,087,206

                     ス株式会社無担保社債
                     第６７回アコム株式会社無担保社債                     600,000,000           602,373,002

                     第４回株式会社アプラスフィナン                     200,000,000           200,343,100

                     シャル無担保社債
                     第１８３回オリックス株式会社無担                     103,000,000           103,187,754

                     保社債
                     第４３回野村ホールディングス株式                     300,000,000           300,808,328

                     会社無担保社債
                     第４回ＮＥＣキャピタルソリュー                     400,000,000           401,367,824

                     ション株式会社無担保社債
                     第８回ＮＥＣキャピタルソリュー                     100,000,000           100,142,700

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                     ション株式会社無担保社債
                     第１０１回東武鉄道株式会社無担保                     300,000,000           300,345,969

                     社債
                     第１０８回東武鉄道株式会社無担保                     152,000,000           152,162,210

                     社債
                     第２５回相鉄ホールディングス株式                     600,000,000           604,696,955

                     会社無担保社債
                     第６９回小田急電鉄株式会社無担保                     10,000,000           10,000,310

                     社債
                     第７０回小田急電鉄株式会社無担保                     159,000,000           159,094,347

                     社債
                     第２８回京王電鉄株式会社無担保社                     100,000,000           100,923,158

                     債
                     第５１回名古屋鉄道株式会社無担保                     100,000,000           100,100,850

                     社債
                     第１回ヤマトホールディングス株式                     400,000,000           399,966,924

                     会社無担保社債
                     第４回日本梱包運輸倉庫株式会社無                     200,000,000           200,268,640

                     担保社債
                     第１２回株式会社商船三井無担保社                     200,000,000           203,310,890

                     債
                     第３１回ＡＮＡホールディングス株                     100,000,000           100,327,180

                     式会社無担保社債
                     第４５５回東京電力社債                     500,000,000           502,581,280

                     第４５７回東京電力株式会社社債                     500,000,000           503,187,160

                     第４５９回東京電力株式会社社債                     250,000,000           253,413,782

                     第５２８回東京電力株式会社社債                     200,000,000           203,187,304

                     第５４５回東京電力株式会社社債                     240,000,000           240,068,884

                     第５４９回東京電力社債                     230,000,000           230,916,360

                     第５５４回東京電力株式会社社債                     100,000,000           101,285,257

                     第４１０回関西電力株式会社社債                     100,000,000           100,695,437

                     第４６７回関西電力株式会社社債                     700,000,000           701,962,535

                     第４９２回関西電力株式会社社債                     328,000,000           329,286,728

                     第３４７回中国電力株式会社社債                     100,000,000           101,594,100

                     第３０９回北陸電力株式会社社債                     113,200,000           113,339,511

                     第２８７回四国電力株式会社社債                     123,700,000           123,782,559

                     第４３５回九州電力株式会社社債                     100,000,000           100,141,360

                     第２６５回北海道電力株式会社社債                     200,000,000           201,693,688

                     第３０４回北海道電力株式会社社債                     500,000,000           506,325,275

                     第４５回ソフトバンクグループ株式                     400,000,000           404,254,309

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                     会社無担保社債
            小計

                     銘柄数：84                   21,518,900,000           21,609,751,541
                     組入時価比率：84.7%                                   85.3%

            合計                                       21,609,751,541

                        合計                           25,316,041,216

     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     【中間財務諸表】

     公社債投信（７月号）
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年

         大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
         る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
         なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第57期中間計算期間の中間財務諸表に

         ついて、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。
                                  55/107
















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     【公社債投信（７月号）】

     （１）【中間貸借対照表】

                                       （単位：円）
                                 第57期中間計算期間
                                (平成31年     1月19日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         5,932,624
        コール・ローン
                                       2,908,777,038
        親投資信託受益証券
                                       2,914,709,662
        流動資産合計
                                       2,914,709,662
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          491,296
        未払解約金
                                           1,487
        未払受託者報酬
                                          13,513
        未払委託者報酬
                                            24
        未払利息
                                           3,753
        その他未払費用
                                          510,073
        流動負債合計
                                          510,073
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       2,913,937,272
        元本
        剰余金
                                          262,317
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                       2,914,199,589
        元本等合計
                                       2,914,199,589
       純資産合計
                                       2,914,709,662
      負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                 第57期中間計算期間
                                (自　平成30年       7月20日
                                至　平成31年       1月19日)
      営業収益
                                          290,298
       有価証券売買等損益
                                          290,298
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,328
       支払利息
                                           1,487
       受託者報酬
                                          13,513
       委託者報酬
                                           3,753
       その他費用
                                          20,081
       営業費用合計
                                          270,217
      営業利益又は営業損失（△）
                                          270,217
      経常利益又は経常損失（△）
                                          270,217
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                             -
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                            819
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -
       額
                                           8,719
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           8,719
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
                                             -
      分配金
                                          262,317
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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     （３）【中間注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                      第57期中間計算期間

     　　　　　　　項目                                (自  平成30年     7月20日
                                     至  平成31年     1月19日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       　基準価額で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （中間貸借対照表に関する注記）


                            第57期中間計算期間

                           (平成31年     1月19日現在)
     １   中間計算期間末日における受益権の総数
                                                      2,913,937,272口
     ２   中間計算期間末日における１単位当たりの純資産の額

          １口当たり純資産の額                                               1.0001円
          （1万口当たり純資産の額）                                              (10,001円)

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                     第57期中間計算期間

     　　　　　　　項目
                                    (平成31年     1月19日現在)
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　中間貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているた
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 め、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
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                                     第57期中間計算期間
     　　　　　　　項目
                                    (平成31年     1月19日現在)
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券
      方法
                       親投資信託受益証券　
                       　原則として、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳

                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     ３ 金融商品の時価等に関する事項につ                 　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、

      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     （有価証券に関する注記）


     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）


                　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                                第57期中間計算期間
                                               (平成31年     1月19日現在)
                       項目
     期首元本額                                                 2,819,319,357円
     期中追加設定元本額                                                  250,682,823円
     期中一部解約元本額                                                  156,064,908円
     （参考）

     当ファンドは、「ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上
     された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りで
     す。また、同マザーファンドは休日付け決算処理を行わない為、前営業日（平成31年1月18日）の状況を記載しておりま
     す。
                                  59/107


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     ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表


                                         （単位：円）

                                 (平成31年     1月18日現在)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                 164,242,648
        地方債証券                                 605,633,334
        特殊債券                                1,241,777,680
        社債券                               23,042,879,082
        未収入金                                 901,839,000
        未収利息                                 32,025,185
                                          5,833,332
        前払費用
                                       25,994,230,261
        流動資産合計
                                       25,994,230,261
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                 911,388,000
        未払解約金                                  3,500,000
                                             337
        未払利息
                                         914,888,337
        流動負債合計
                                         914,888,337
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               24,254,097,771
        剰余金
                                         825,244,153
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       25,079,341,924
        元本等合計
                                       25,079,341,924
       純資産合計
                                       25,994,230,261
      負債純資産合計
     注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                     (自  平成30年     4月20日

     　　　　　　　項目
                                     至  平成31年     1月18日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券、社債券
                       　原則として時価で評価しております。

                       　ただし、償還日までの残存期間が１年以内の債券については、償却原価法によっ
                       て評価しております。
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     ２収益・費用の計上基準
                       有価証券売買等損益
                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）

                                       (平成31年     1月18日現在)

               項目
     １   計算期間末日における受益権の総数
                                                      24,254,097,771口
     ２   計算期間末日における1単位当たりの純資産の                    １口当たり純資産の額

                                                          1.0340円
       額
                           （1万口当たり純資産の額）                              (10,340円)
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                    (平成31年     1月18日現在)

     　　　　　　　項目
     １貸借対照表日における貸借対照表の                  　貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸
      科目ごとの計上額・時価・時価との
                       借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
     ２貸借対照表の科目ごとの時価の算定                  (１)有価証券
      方法
                       地方債証券、特殊債券、社債券　
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券

                       　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計
                       値（平均値）（外貨建証券を除く）、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                       （売気配相場を除く）または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した
                       価額で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と
                       認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
                       額で評価しております。
                       (２)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳

                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
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     ３金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、
      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     （有価証券に関する注記）


     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。
     （その他の注記）


                　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                               (平成31年     1月18日現在)
                       項目
                                                     平成30年     4月20日
     期首
     親投資信託の期首における元本額                                                24,869,601,731円
     期中追加設定元本額                                                 1,261,393,786円
     期中一部解約元本額                                                 1,876,897,746円
     期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図
     型投資信託ごとの元本額
     期末元本額                                                24,254,097,771円
     公社債投信（１月号）                                                 2,008,921,458円

     公社債投信（２月号）                                                 1,678,704,153円
     公社債投信（３月号）                                                 1,713,294,147円
     公社債投信（４月号）                                                 1,746,341,306円
     公社債投信（５月号）                                                 1,481,030,132円
     公社債投信（６月号）                                                 2,248,598,115円
     公社債投信（７月号）                                                 2,813,130,598円
     公社債投信（８月号）                                                 1,853,915,050円
     公社債投信（９月号）                                                 1,665,225,333円
     公社債投信（１０月号）                                                 1,639,873,702円
     公社債投信（１１月号）                                                 1,981,240,200円
     公社債投信（１２月号）                                                 3,423,823,577円
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     ２【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は平成31年                  3月29日現在です。
     【純資産額計算書】

     公社債投信（７月号）

     Ⅰ　資産総額                               2,818,622,569       円　

     Ⅱ　負債総額                                 2,000,216     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,816,622,353       円　
     Ⅳ　発行済口数                               2,816,376,823       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0001   円　
     （参考）ＭＨＡＭ公社債投信マザーファンド

     Ⅰ　資産総額                               25,006,543,027       円　

     Ⅱ　負債総額                                200,522,216      円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               24,806,020,811       円　
     Ⅳ　発行済口数                               23,989,204,105       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0340   円　
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
      託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合
      または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他
      やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
      券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の
      再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
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       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
        口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
        録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
        人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の
        規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知する
        ものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
        いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
      とができません。
     (6)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部
      解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法そ
      の他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（          2019年3月29日現在）

        資本金の額　　　　　　　　20億円
                 ※
        発行する株式総数          　　　100,000株
                     （普通株式      上限100,000株、Ａ種種類株式                上限30,000株）
        発行済株式総数　　　　　40,000株
                     （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
        ※種類株式の発行が可能
        直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（          2019年3月29日現在）

      ①　会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
          取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その選任
        後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満
        了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任された取締役（監査等委
        員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期の満了の
        時までとします。
          また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
        に関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
        して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時
        までとします。
          取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議
        にしたがい業務を執行します。
          また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の
        議長は、原則として取締役社長があたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数
        が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        １．投資環境見通しおよび運用方針の策定
           経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
          環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
          長、運用グループ長等で構成されます。
        ２．運用計画、売買計画の決定
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           各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
          ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
          用 本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を

      行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）ならびにその受
      益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引法」に
      定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年3月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
             基本的性格               本数          純資産総額（単位：円）

          追加型公社債投資信託                      26           1,055,075,137,501

           追加型株式投資信託                     875           13,157,342,299,541

          単位型公社債投資信託                      46            179,099,559,191

           単位型株式投資信託                     161            1,248,609,755,399

               合計                1,108            15,640,126,751,632

     ３【委託会社等の経理状況】

     １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しておりま
      す。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第
      38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成
      19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     ３．委託会社は、第33期事業年度（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）の財務諸表について、新日本有限責

      任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）の中間財務諸表につ
      いて、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              27,972,477                  49,071,217
       金銭の信託                              12,366,219                  12,083,824
       有価証券                               297,560                    －
       未収委託者報酬                              10,164,041                  11,769,015
       未収運用受託報酬                              7,250,239                  4,574,225
       未収投資助言報酬                               316,414                  341,689
       未収収益                                52,278                  59,526
       前払費用                               533,411                  569,431
       繰延税金資産                               678,104                  842,996
       その他                               445,717                  427,238
                   流動資産計                 60,076,462                  79,739,165
      固定資産

       有形固定資産                              1,900,343                  1,643,826
        建物                       ※1      1,243,812           ※1       1,156,953
        器具備品                       ※1       656,235          ※1        476,504
        建設仮勘定                                295                10,368
       無形固定資産                              1,614,084                  1,934,700
        商標権                                 5                 －
        ソフトウエア                             1,511,558                  1,026,319
        ソフトウエア仮勘定                               98,483                 904,389
        電話加入権                               3,934                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                103                  60
       投資その他の資産                              10,055,336                  7,427,316
        投資有価証券                             3,265,786                  1,721,433
        関係会社株式                             3,306,296                  3,229,196
        長期差入保証金                             1,800,827                  1,518,725
        前払年金費用                              686,322                    －
        繰延税金資産                              893,887                  856,537
        その他                              102,215                  101,425
                   固定資産計                 13,569,764                  11,005,844
             資産合計                       73,646,227                  90,745,010
                                                     （単位：千円）

                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       預り金                              1,169,128                  1,003,550
       未払金                              4,745,195                  5,081,728
        未払収益分配金                               1,027                  1,031
        未払償還金                               57,332                  57,275
        未払手数料                             4,062,695                  4,629,133
        その他未払金                              624,140                  394,288
       未払費用                              7,030,589                  7,711,038
       未払法人税等                              1,915,556                  5,153,972
       未払消費税等                               891,476                 1,660,259
       賞与引当金                              1,432,264                  1,393,911
       役員賞与引当金                                27,495                  49,986
       本社移転費用引当金                                  －               156,587
                   流動負債計                 17,211,706                  22,211,034
      固定負債
       退職給付引当金                              1,305,273                  1,637,133
       時効後支払損引当金                               216,466                  199,026
       本社移転費用引当金                               942,315                    －
                   固定負債計                  2,464,055                  1,836,160
             負債合計                       19,675,761                  24,047,195
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              31,899,643                  44,349,855
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             31,776,350                  44,226,562
         別途積立金                            24,580,000                  24,580,000
         研究開発積立金                             300,000                  300,000
         運用責任準備積立金                             200,000                  200,000
         繰越利益剰余金                            6,696,350                 19,146,562
                   株主資本計                 53,452,601                  65,902,812
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               517,864                  795,002
               評価・換算差額等計                       517,864                  795,002
             純資産合計                        53,970,465                  66,697,815
           負債・純資産合計                         73,646,227                  90,745,010
     （２）【損益計算書】

                                                    （単位：千円）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              第32期                   第33期
                          （自　平成28年4月1日                   （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                   至　平成30年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     56,355,754                   84,705,447
       運用受託報酬                     12,834,241                   19,124,427
       投資助言報酬                     1,002,482                   1,217,672
       その他営業収益                      378,715                   117,586
                営業収益計                   70,571,194                  105,165,133
      営業費用
       支払手数料                     24,957,038                   37,242,284
       広告宣伝費                      838,356                   379,873
       公告費                        991                 1,485
       調査費                     15,105,578                   23,944,438
        調査費                    7,780,474                  10,677,166
        委託調査費                    7,325,104                  13,267,272
       委託計算費                      891,379                 1,073,938
       営業雑経費                     1,102,921                   1,215,963
        通信費                      51,523                   48,704
        印刷費                     926,453                   947,411
        協会費                      37,471                   64,331
        諸会費                        74                22,412
        支払販売手数料                      87,399                  133,104
                営業費用計                   42,896,265                   63,857,984
      一般管理費
       給料                     8,517,089                  11,304,873
        役員報酬                     220,145                   189,022
        給料・手当                    7,485,027                   9,565,921
        賞与                     811,916                 1,549,929
       交際費                       66,813                   58,863
       寄付金                       13,467                   5,150
       旅費交通費                      297,237                   395,605
       租税公課                      430,779                   625,498
       不動産賃借料                     1,961,686                   1,534,255
       退職給付費用                      358,960                   595,876
       固定資産減価償却費                      825,593                 1,226,472
       福利厚生費                       39,792                   49,797
       修繕費                       27,435                   4,620
       賞与引当金繰入額                     1,432,264                   1,393,911
       役員賞与引当金繰入額                       27,495                   49,986
       役員退職慰労金                       63,072                     －
       機器リース料                        210                   148
       事務委託費                     1,530,113                   3,037,804
       事務用消耗品費                      127,265                   144,804
       器具備品費                      271,658                    5,253
       諸経費                      129,981                   149,850
               一般管理費計                    16,120,918                   20,582,772
      営業利益                             11,554,010                   20,724,376
                                                    （単位：千円）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              第32期                   第33期
                          （自　平成28年4月1日                   （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                   至　平成30年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        537                  1,430
       受取配当金                       51,036                   74,278
       時効成立分配金・償還金                        103                   256
       為替差益                       7,025                   8,530
       投資信託解約益                         2                236,398
       投資信託償還益                         －                 93,177
       雑収入                 ※1      18,213             ※1      10,306
       時効後支払損引当金戻入額                         －                 17,429
                営業外収益計                      76,918                  441,807
      営業外費用
       投資信託解約損                       31,945                   4,138
       投資信託償還損                       47,201                   17,065
       金銭の信託運用損                      552,635                   99,303
       時効成立後支払分配金・償還金                         39                   －
       時効後支払損引当金繰入額                      209,210                     －
                営業外費用計                     841,031                   120,507
      経常利益                              10,789,897                   21,045,676
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2      2,348            ※2        1
       投資有価証券売却益                         －                479,323
       関係会社株式売却益                 ※1        －           ※1    1,492,680
       貸倒引当金戻入益                       8,883                    －
       訴訟損失引当金戻入益                       21,677                     －
       本社移転費用引当金戻入額                         －                138,294
       その他特別利益                        746                   350
                 特別利益計                     33,655                 2,110,649
      特別損失
       固定資産除却損                 ※3      23,600             ※3      36,992
       固定資産売却損                 ※4      10,323             ※4       134
       投資有価証券評価損                       12,085                     －
       ゴルフ会員権評価損                       4,832                    －
       訴訟和解金                       30,000                     －
       本社移転費用                 ※5    1,511,622              ※5        －
       退職給付制度終了損                         －                690,899
       システム移行損失                         －                 76,007
       その他特別損失                         －                   50
                 特別損失計                   1,592,463                    804,083
      税引前当期純利益                              9,231,089                  22,352,243
      法人税、住民税及び事業税                              2,965,061                   6,951,863
      法人税等調整額                              △177,275                   △249,832
      法人税等合計                              2,787,786                   6,702,031
      当期純利益                              6,443,302                  15,650,211
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第32期（自平成28年4月1日至平成29年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
                                  70/107


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              資本金     資本準備金       その他     資本剰余金       利益
                                                    運用責
                                          別途    研究開発          繰越利益
                                     準備金
                         資本剰余金       合計
                                                    任準備
                                          積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
     当期首残高          2,000,000      2,428,478         －   2,428,478      123,293     22,030,000      300,000     200,000     5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △2,544,000
      別途積立金の
                                          2,550,000              △2,550,000
      積立
      当期純利益                                                  　6,443,302
      合併による
                         17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額
                  －      －  17,124,479      17,124,479        －   2,550,000        －     －  1,349,302
     合計
     当期末残高          2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          28,000,340      32,428,818        153,956      153,956     32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当         △2,544,000      △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  －      －                   －
      積立
      当期純利益         6,443,302      6,443,302                   6,443,302
      合併による
                     17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   －    363,907      363,907      363,907
      額(純額)
     当期変動額
               3,899,302      21,023,782        363,907      363,907     21,387,689
     合計
     当期末残高          31,899,643      53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     第33期（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金
                                     利益
                                                    運用責
                   資本準備金
                                          別途     研究開発          繰越利益
                         資本剰余金       合計     準備金
                                                    任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
                                  71/107


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △3,200,000
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －      －      －      －    －      －     －     －  12,450,211
     当期末残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          31,899,643       53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当        △3,200,000       △3,200,000                   △3,200,000
      当期純利益         15,650,211       15,650,211                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   －    277,137      277,137       277,137
      額(純額)
     当期変動額合計          12,450,211       12,450,211        277,137      277,137     12,727,349
     当期末残高          44,349,855       65,902,812        795,002      795,002     66,697,815
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    （1）子会社株式及び関連会社株式
                                    ：移動平均法による原価法
                           （2）その他有価証券
                            時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
                            動平均法により算定）
                            時価のないもの：移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方法                    時価法

     3.  固定資産の減価償却の方法                    （1）有形固定資産

                            定率法を採用しております。
                             ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
                            ては  、定額法を採用しております。
                           （2）無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                            用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に

                           換算し、換算差額は損益として処理しております。
      の換算基準
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     5.  引当金の計上基準                    （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充て
                            るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                            上しております。
                           （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充
                            てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
                            計上しております。
                           （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職
                            一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見
                            込額に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年
                             度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                             基準によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存
                             勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
                             より按分した額を費用処理しております。
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業
                             員の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）に
                             よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年
                             度から費用処理しております。
                           （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益
                            分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
                            えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上し
                            ております。
                           （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失
                            に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                      消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                           す。
     会計上の見積りの変更

                    第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
      当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産について

     耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
      これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経常利
     益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
     追加情報

                    第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
      当社は、平成       29 年 10 月 1 日付で確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、「退

     職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第                                    1 号　平成     28 年 12 月 16 日）及び「退職
     給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」                              ( 実務対応報告第        2 号　平成     19 年 2 月 7 日 ) を適用
     し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
      本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております                                                 。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
      建物                                53,098                 140,580
      器具備品                                734,064                 847,466
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       （千円）
                                 第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      雑収入                                 8,183                   －
      関係会社株式売却益                                   －             1,492,680
     ※2．固定資産売却益の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                  546                  －
      車両運搬具                                  696                  －
      器具備品                                 1,104                   1
     ※3．固定資産除却損の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                   －                 298
      器具備品                                 4,727                 8,217
      ソフトウエア                                 2,821                 28,472
      電話加入権                                16,052                    3
     ※4．固定資産売却損の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                  543                  －
      器具備品                                 9,779                  134
     ※5．本社移転費用の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      本社移転費用引当金繰入額　                                942,315                    －
      旧本社不動産賃借料                                418,583                    －
      賃貸借契約解約損                                150,723                    －
     （株主資本等変動計算書関係）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,000            490            －         24,490

        A種種類株式                  －        15,510              －         15,510

          合計              24,000           16,000              －         40,000

     （注）普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加でありま
        す。
      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                  種類      （千円）        額（円）
       平成28年6月29日

                 普通株式        2,544,000         106,000       平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額（千円）        当額（円）
                 普通

                 株式
      平成29年6月21日                利益
                           3,200,000         80,000     平成29年3月31日          平成29年6月22日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
      第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式                15,510             －           －         15,510

          合計              40,000             －           －         40,000

      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                   種類      （千円）        額（円）
                 普通株式

       平成29年6月21日
                         3,200,000          80,000      平成29年3月31日           平成29年6月22日
                  A種種類
        定時株主総会
                   株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額（千円）       当額（円）
                 普通

                 株式
      平成30年6月20日                利益
                           12,520,000         313,000      平成30年3月31日          平成30年6月21日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
     （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引（為替予約取引及び株価指数先物取引）を利用して一部リスクを低減して
       おります。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
       第32期（平成29年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （1）現金・預金                        27,972,477            27,972,477               －
       （2）金銭の信託                        12,366,219            12,366,219               －
       （3）未収委託者報酬                        10,164,041            10,164,041               －
       （4）未収運用受託報酬                        7,250,239            7,250,239               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    3,225,878            3,225,878               －
              資産計                 60,978,855            60,978,855               －
       （1）未払手数料　                        4,062,695            4,062,695               －
              負債計                  4,062,695            4,062,695               －
       第33期（平成30年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        49,071,217            49,071,217               －
       （2）金銭の信託                        12,083,824            12,083,824               －
       （3）未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015               －
       （4）未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968               －
              資産計                 78,947,251            78,947,251               －
       （1）未払手数料　                        4,629,133            4,629,133               －
              負債計                  4,629,133            4,629,133               －
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      （千円）
                                第32期                 第33期
               区分
                           （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
       ①非上場株式                              337,468                 272,464
       ②関係会社株式                             3,306,296                 3,229,196
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含 めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第32期（平成29年3月31日現在）
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
       （1）現金・預金                     27,972,477             －         －         －
       （2）金銭の信託                     12,366,219             －         －         －
       （3）未収委託者報酬                     10,164,041             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬                     7,250,239             －         －         －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                              297,560         320,736         888,110         12,660
          その他有価証券(投資信託)
       第33期（平成30年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
       （1）現金・預金                     49,071,217             －         －         －
       （2）金銭の信託                     12,083,824             －         －         －
       （3）未収委託者報酬                     11,769,015             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬                     4,574,225             －         －         －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                                －       3,995           －         －
          その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円）
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第32期（平成29年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     　609,710               146,101              463,608
       ②投資信託                     2,384,278              2,091,387               292,891
       小計                     2,993,988              2,237,489               756,499
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －              －              －
       ②投資信託                      231,889              241,951             △10,061
       小計                      231,889              241,951             △10,061
       合計                     3,225,878              2,479,440               746,438
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額337,468千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第33期（平成30年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157               146,101             1,121,055
       ②投資信託                      177,815              153,000              24,815
       小計                     1,444,972               299,101             1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －              －              －
                                                          △  ▶
       ②投資信託                       3,995              4,000
                                                          △  ▶
       小計                       3,995              4,000
       合計                     1,448,968               303,101             1,145,866
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                   272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
       投資信託                      717,905                2          79,146
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

                          売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （千円）             （千円）             （千円）
       株式                      544,326             479,323                －
       投資信託                     2,480,288              329,576             21,204

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
     4．減損処理を行った有価証券

       第32期において、有価証券について12,085千円（その他有価証券）減損処理を行っております。
       第33期において、該当事項はありません。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処
      理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
      を行っております。
     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は平成      29 年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      退職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                                （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 1,086,550               2,718,372
        勤務費用                                 189,127               269,128
        利息費用                                 10,905                7,523
        数理計算上の差異の発生額                                 89,303               61,792
        退職給付の支払額                                △144,062               △111,758
        合併による増加                                1,486,547                   －
        確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    －          △1,316,796
        退職一時金制度改定に伴う増加額                                    －            526,345
       退職給付債務の期末残高                                 2,718,372               2,154,607
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                                （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       年金資産の期首残高                                     －           1,363,437
          期待運用収益                                16,033               17,042
          数理計算上の差異の発生額                                 1,894                 －
          事業主からの拠出額                                37,402               36,672
          退職給付の支払額                               △28,876                  －
          合併による増加                              1,336,984                   －
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                                  －          △1,417,152
       年金資産の期末残高                                 1,363,437                   －
      （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                 1,275,346                   －
       年金資産                                △1,363,437                    －
                                        △88,090                   －
       非積立型制度の退職給付債務                                 1,443,026               2,154,607
       未積立退職給付債務                                 1,354,935               2,154,607
       未認識数理計算上の差異                                 △430,203               △204,636
       未認識過去勤務費用                                  △4,852              △312,836
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
       退職給付引当金                                 1,245,019               1,637,133

       前払年金費用                                 △325,140                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                        （千円）
                                  80/107


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                                    第32期               第33期
                               （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日）              至  平成30年3月31日）
       勤務費用                                  189,127               269,128
       利息費用                                   10,905                7,523
       期待運用収益                                  △16,033               △17,042
       数理計算上の差異の費用処理額                                   78,229               88,417
       過去勤務費用の費用処理額                                   4,852               39,611
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                     －             70,560
       その他                                   7,498              △1,620
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  274,580               456,577
       制度移行に伴う損失（注）                                     －            690,899
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
         株式
                                         31.5％                  －
         債券
                                         29.0％                  －
         共同運用資産
                                         24.1％                  －
         生命保険一般勘定
                                         10.5％                  －
         現金及び預金
                                          4.6％                 －
         合計
                                         100.0％                  －
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                   第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       割引率                              0.02％～1.09％                    0.09  ％
       長期期待運用収益率                                  2.50％               　　－
       予想昇給率                              1.00％～8.73％               1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （自   平成28年4月       1日      （自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日）              至  平成30年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                     －           △300,927
         退職給付費用
                                         22,562               53,156
         退職給付の支払額
                                            －               －
         制度への拠出額
                                        △36,177               △35,640
         合併による増加
                                        △287,313                   －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                            －            391,600
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                            －           △108,189
       退職給付引当金の期末残高                                 △300,927                   －
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      （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                  789,261                  －
       年金資産                                △1,150,443                    －
                                        △361,181                   －
       非積立型制度の退職給付債務                                   60,254                  －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   －
       退職給付引当金                                   60,254                  －

       前払年金費用                                 △361,181                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   －
      （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                       22,562千円　当事業年度53,156千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度                                       86,141   千円であります。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
       繰延税金資産                              （千円）                  （千円）
       　未払事業税                         124,081                  290,493
       　未払事業所税                         11,054                  11,683
       　賞与引当金                         441,996                  426,815
       　未払法定福利費                         84,152                  81,186
       　資産除去債務                         86,421                  90,524
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         10,666                  11,331
         減価償却超過額                       116,920                  176,791
        繰延資産償却超過額（税法上）                        32,949                  34,977
       　退職給付引当金                         399,808                  501,290
       　時効後支払損引当金                         66,282                  60,941
       　ゴルフ会員権評価損                         14,295                  13,173
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        69,683                  28,976
         未払給与                        12,344                  9,186
         本社移転費用引当金                       289,865                  47,947
                                 14,309                  29,193
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,941,573                  1,981,254
         評価性引当額                          －                  －
       繰延税金資産合計                       1,941,573                  1,981,254
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       繰延税金負債
         前払年金費用                      △210,151                      －
         その他有価証券評価差額金                      △159,429                  △281,720
       繰延税金負債合計                       △369,581                  △281,720
       繰延税金資産の純額                       1,571,992                  1,699,533
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
     下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2．企業結合日

      平成28年10月1日
     3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
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     8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                     50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                     20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                     70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10．会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
       流動資産                           －千円
       固定資産                     114,270,495千円
       資産合計                     114,270,495千円
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       流動負債                           －千円
       固定負債                      13,059,836千円
       負債合計                      13,059,836千円
       純資産                     101,210,659千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額45,200,838千
          円が含まれております。
       （2）損益計算書項目
       営業収益                           －千円
       営業利益                     △9,012,128千円
       経常利益                     △9,012,128千円
       税引前当期純利益                     △9,012,128千円
       当期純利益                     △7,419,617千円
       1株当たり当期純利益                     △185,490円43銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円が含まれ
          ております。
     （資産除去債務関係）

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2．関連情報

      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）           及び  第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （関連当事者情報）

     1.関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

     該当はありません。
                                  85/107


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     （2）子会社及び関連会社等

     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

     該当はありません。
     （3）兄弟会社等

     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は    内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       4,530,351      未払       767,732

       みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
       行     区                    の販売     数料
       資産管理     東京都     500   資産管     －    －   当社信託     信託元本の        100,000    金銭の     12,366,219

     親
       サービス     中央区     億円   理等            財産の運     払戻（純             信託
     会
       信託銀行                         用     額）
     社
       株式会社                              信託報酬の         7,080
     の
                                     支払
     子
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       5,061,766      未払      1,166,212
     会
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社
       社     区                    の販売     数料
       みずほ信     東京都    2,473    信託銀     －    －   投資一任     運用受託報       2,520,431      未収運      2,722,066

       託銀行株     中央区     億円   行業            契約の締     酬の受取             用受託
       式会社                         結                  報酬
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払       894,336

     会  みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社  行     区                    の販売     数料
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)   投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)   信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注3)   運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
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     (注4)   上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     （1株当たり情報）

                               第32期                  第33期
                          （自   平成28年4月       1日         （自   平成29年4月       1日
                           至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
      1株当たり純資産額                          1,349,261     円 64 銭           1,667,445     円 37 銭
      1株当たり当期純利益金額                            201,491    円 22 銭            391,255    円 29 銭

     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第32期                   第33期
                         （自   平成28年4月       1日         （自   平成29年4月       1日
                          至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
      当期純利益金額                           6,443,302千円                   15,650,211千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       －                   －
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 6,443,302千円                   15,650,211千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

      の株式の期中平均株式数                              31,978株                   40,000株
                                   (24,244株)                   (24,490株)

      （うち普通株式）
      （うちA種種類株式）                              (7,734株)                   (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     （1）中間貸借対照表

                                                    （単位：千円）
                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                               34,067,025
       金銭の信託                                               18,936,052
       未収委託者報酬                                               12,755,452
       未収運用受託報酬                                               3,856,616
       未収投資助言報酬                                                346,291
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       未収収益                                                 58,816
       前払費用                                                722,476
       その他                                                443,661
                             流動資産計                        71,186,392
      固定資産

       有形固定資産                                               1,564,959
        建物                                  ※1            1,139,616
        器具備品                                  ※1             425,343
       無形固定資産                                               2,666,559
        ソフトウエア                                               875,280
        ソフトウエア仮勘定                                              1,787,307
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  40
       投資その他の資産                                               8,242,396
        投資有価証券                                              2,436,769
        関係会社株式                                              3,229,196
        長期差入保証金                                              1,318,800
        繰延税金資産                                              1,167,835
        その他                                                89,794
                             固定資産計                        12,473,915
                  資産合計                                    83,660,307
                                                    （単位：千円）

                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （負債の部）
      流動負債
       預り金                                               2,420,695
       未払金                                               5,448,301
        未払収益分配金                                                1,091
        未払償還金                                                48,968
        未払手数料                                              4,999,441
        その他未払金                                               398,799
       未払費用                                               6,877,637
       未払法人税等                                               3,090,099
       未払消費税等                                                599,967
       前受収益                                                 70,778
       賞与引当金                                               1,310,878
       役員賞与引当金                                                 25,584
                             流動負債計                        19,843,940
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      固定負債
       退職給付引当金                                               1,739,495
       時効後支払損引当金                                                177,842
                             固定負債計                         1,917,338
                  負債合計                                    21,761,279
                （純資産の部）
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                              17,124,479
       利益剰余金                                               39,054,769
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              38,931,475
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             7,251,475
                             株主資本計                        60,607,726
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                               1,291,302
                         評価・換算差額等計                             1,291,302
                 純資産合計                                    61,899,028
                負債・純資産合計                                      83,660,307
     （2）中間損益計算書

                                                    （単位：千円）
                                        第34期中間会計期間
                                  （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                42,913,511
       運用受託報酬                                 8,532,726
       投資助言報酬                                  628,443
       その他営業収益                                  58,808
                        営業収益計                              52,133,489
      営業費用
       支払手数料                                18,339,539
       広告宣伝費                                  179,085
       公告費                                    125
       調査費                                12,096,339
        調査費                                4,887,455
        委託調査費                                7,208,884
       委託計算費                                  514,718
       営業雑経費                                  613,114
        通信費                                 23,463
        印刷費                                 467,622
        協会費                                 31,454
        諸会費                                 17,206
        支払販売手数料                                 73,367
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                        営業費用計                              31,742,923
      一般管理費
       給料                                 4,854,622
        役員報酬                                 92,217
        給料・手当                                4,634,136
        賞与                                 128,268
       交際費                                  26,068
       寄付金                                   5,806
       旅費交通費                                  164,824
       租税公課                                  284,716
       不動産賃借料                                  779,131
       退職給付費用                                  256,835
       固定資産減価償却費                              ※1    294,442
       福利厚生費                                  22,384
       修繕費                                  12,644
       賞与引当金繰入額                                 1,310,878
       役員賞与引当金繰入額                                  25,584
       機器リース料                                    60
       事務委託費                                 1,757,115
       事務用消耗品費                                  70,698
       器具備品費                                   3,043
       諸経費                                  98,264
                       一般管理費計                               9,967,124
      営業利益                                                10,423,441
                                                    （単位：千円）

                                        第34期中間会計期間
                                  （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                    887
       受取配当金                                  49,212
       時効成立分配金・償還金                                   8,482
       時効後支払損引当金戻入額                                  19,806
       雑収入                                  12,895
                       営業外収益計                                 91,283
      営業外費用
       為替差損                                  19,977
       金銭の信託運用損                                  23,814
       雑損失                                   3,708
                       営業外費用計                                 47,500
      経常利益                                                10,467,225
      特別損失
       固定資産除却損                                  18,830
                        特別損失計                                18,830
      税引前中間純利益                                                10,448,394
      法人税、住民税及び事業税                                                2,910,819
      法人税等調整額                                                 312,661
      法人税等合計                                                3,223,481
      中間純利益                                                7,224,913
     （3）中間株主資本等変動計算書

     　第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
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                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金      利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計    準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                                 △ 12 ,520,000
      中間純利益                                                  7, 224,913
      別途積立金
                                        7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 －      －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000    △11,895,086
     合計
     当中間期末残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    31,680,000         －     －  7,251,475
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金                            純資産
                              その他
                       株主資本            評価・換算
                                           合計
                             有価証券
               利益剰余金
                        合計           差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高            44,349,855      65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当中間期変動額
      剰余金の配当          △12,520,000      △12,520,000                    △12,520,000
      中間純利益           7,224,913      7,224,913                    7,224,913
      別途積立金
                 7,100,000      7,100,000                    7,100,000
      の積立
      研究開発
                 △300,000      △300,000                    △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                 △200,000      △200,000                    △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                △6,600,000      △6,600,000                    △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期                         496,300      496,300        496,300
      変動額(純額)
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当中間期変動額
                △5,295,086      △5,295,086        496,300      496,300      △4,798,786
     合計
     当中間期末残高            39,054,769      60,607,726       1,291,302      1,291,302        61,899,028
     重要な会計方針

                      （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                               ：移動平均法による原価法
       価方法
                      （2）その他有価証券
                       時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                        （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                        法により算定）
                       時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2．金銭の信託の評価基準及び                 時価法

       評価方法
                      （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                       定率法を採用しております。
                        ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については                             、
                        定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                        建物        …   6～18年
                        器具備品        …   2～20年
                      （2）無形固定資産
                        定額法を採用しております。
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
                       期間（5年）に基づく定額法によっております。
                       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨に換算

     4．外貨建の資産及び負債の本
                       し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
     5．引当金の計上基準
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金
                       制度について、        当事業年度末       における退職給付債務の見込額に基づき
                       当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上してお
                       ります。
                        ①退職給付見込額の期間帰属方法
                         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                         末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
                         よっております。
                        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                         過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額を費用処
                         理しております。
                         数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平
                         均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
                         より按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理して
                         おります。
                      （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金
                       及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過
                       去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                  消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

     表示方法の変更

                           第34期中間会計期間
                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計

     期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
     分に表示する方法に変更しました。
      注記事項

     （中間貸借対照表関係）
               項目                       第34期中間会計期間末

                                      （平成30年9月30日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                         建物           …    184,810千円

                               器具備品           …    860,618千円
     （中間損益計算書関係）

               項目                        第34期中間会計期間

                                 （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
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      ※1.減価償却実施額                         有形固定資産           …    112,547千円
                               無形固定資産           …    181,894千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
     発行済株式の種類           当事業年度期首

                            当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                 株式数（株）
                           増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

       A種種類株式               15,510             －           －         15,510

         合計             40,000             －           －         40,000

     2.配当に関する事項

     （1）配当金支払額
         決議        株式の
                       配当金の       1株当たり          基準日          効力発生日
                 種類
                         総額       配当額
                       （千円）        （円）
                普通株式

     平成30年6月20日
                        12,520,000         313,000       平成30年3月31日           平成30年6月21日
      定時株主総会
                A種種類
                 株式
     （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     第34期中間会計期間末（平成30年9月30日現在）
     金融商品の時価等に関する事項
     平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                              中間貸借対照表計上額                 時価        差額
                                 （千円）             （千円）        （千円）
     （1）現金・預金                                34,067,025         34,067,025            －
     （2）金銭の信託                                18,936,052         18,936,052            －
     （3）未収委託者報酬                                12,755,452         12,755,452            －
     （4）未収運用受託報酬                                3,856,616         3,856,616           －
     （5）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                              2,164,304         2,164,304           －
              資産計                       71,779,451         71,779,451            －
     （1）未払手数料　                                4,999,441         4,999,441           －
              負債計                       4,999,441         4,999,441           －
     （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
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     （1）現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につ
      いて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示され
      た価格によっております。
     （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負　債

     （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                       中間貸借対照表計上額
                区分
                                          （千円）
      ①非上場株式                                                  272,464
      ②関係会社株式                                                 3,229,196
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
       することが極めて困難と認められるため、「(5)                          有価証券及び投資有価証券　その他有価証券」には含め
       ておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
       握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     （有価証券関係）

                           第34期中間会計期間末
                          （平成30年9月30日現在）
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     1.子会社株式
       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                    3,229,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
       極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,976,064             146,101           1,829,962
       ②投資信託                       184,247            153,000             31,247
       小計                     2,160,311             299,101           1,861,209
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                          -            -            -
       ②投資信託                        3,993            4,000              △6
       小計                        3,993            4,000              △6
       合計                     2,164,304             303,101           1,861,202
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                      272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
       ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     （企業結合等関係）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
     下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

     結合当事企業               DIAM           MHAM            TB         新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
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     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                    0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8.経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00％
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額         資産合計                     40,451,657千円
                    うち現金・預金                    11,605,537千円
                    うち金銭の信託                    11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                     9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                    4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                              53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                             53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                 16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
       流動資産                           －千円
       固定資産                     109,432,950千円
       資産合計                     109,432,950千円
       流動負債                           －千円
       固定負債                      11,942,856千円
       負債合計                      11,942,856千円
       純資産                      97,490,094千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額42,580,212千
          円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                           －千円
       営業利益                     △4,521,569千円
       経常利益                     △4,521,569千円
       税引前中間純利益                     △4,521,569千円
       中間純利益                     △3,720,565千円
       1株当たり中間純利益                      △93,014円14銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円が含まれ
          ております。
     （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して

     いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計上
     に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に
     属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日）
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報

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       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （1株当たり情報）

                            第34期中間会計期間
                      （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,547,475円72銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,622円83銭

     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
        ん。
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                        第34期中間会計期間
                                   （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,224,913千円
      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し

                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中

                                          7,224,913千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平

                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                    (24,490株)

      （うちA種種類株式）                                    (15,510株)

     （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     （重要な後発事象）

                           第34期中間会計期間
                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      アセットマネジメントOne株式会社（取締役社長：菅野                             暁、以下「AM-One」）は、平成30年6月1日に株式
     会社みずほ銀行（頭取：藤原                弘治）と締結した株式譲渡基本合意書に基づき、平成30年11月1日に株式譲
     渡契約を締結の上、同日付でみずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：
     安藤   学、以下「MGAI」）の発行済株式の全てを取得し、子会社化しました。本再編に伴いMGAIは、商号を
     アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：安藤                                                  学、以下
     「AMOAI」）に改称しました。
     １.株式取得の目的

      本再編により、AM-OneとAMOAI（旧MGAI）は両社のオルタナティブ投資のゲートキーピング(※)に係る機
     能について一体運営を行ない、ゲートキーピング能力と受託体制の強化を実現するとともに、株式会社み
     ずほフィナンシャルグループ及び第一生命ホールディングス株式会社とも連携し、お客さまの多様なニー
     ズに応えるものであります。
     　(※）外部の運用会社およびファンドを調査し、優良なファンドを選定・管理すること
     ２.株式取得対象会社の概要

      （１）   商号　　     : アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社
      （２）   事業内容：投資運用業務、投資助言・代理業務
      （３）   資本金　     :10億円(平成30年11月1日現在)
     ３.株式取得の時期

      平成30年11月1日
     ４.取得する株式の数、取得原価及び取得後の議決権比率

      （１）取得株式数                      : 20,000株
      （２）取得原価　　　                  :12億7千万円
      （３）取得後の議決権比率              :100  ％
     ４【利害関係人との取引制限】


       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

      が禁止されています。
      (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
       ものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取
       引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
       のを除きます。)。
      (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
       （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
       を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（4）（5）において同
       じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
       取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
       同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
       財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      (5)  上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのある
       ものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      (1)  定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

        2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
        委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社
       （以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲り受け、MGAIを100％子
       会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社）としました。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

                                資本金の額

                 名称                             事業の内容
                                (百万円)
     (1)受託会社       株式会社りそな銀行                           銀行法に基づき銀行業を営むととも
                                      に、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                                 279,928
                                      る法律(兼営法)に基づき信託業務を行っ
                                      ています。
     (2)販売会社       みずほ証券株式会社                    125,167       「金融商品取引法」に定める第一種金
                                      融商品取引業を営んでいます。
            アーク証券株式会社                     2,619
            藍澤證券株式会社                     8,000
                       ＊
                                 14,577
            いちよし証券株式会社
            SMBC日興証券株式会社                     10,000
                    ＊
                                 48,323
            株式会社SBI証券
            FFG証券株式会社                     3,000
            おきぎん証券株式会社                     1,128
            寿証券株式会社                      305
            株式会社証券ジャパン                     3,000
            大熊本証券株式会社                      343
            大万証券株式会社                      300
            田原証券株式会社                      100
            中原証券株式会社                      506
            長野證券株式会社                      600
            日産証券株式会社                     1,500
            ばんせい証券株式会社                     1,558
                                   ※１
            北洋証券株式会社
                                3,000
            マネックス証券株式会社                     12,200
            丸國證券株式会社                      601
            丸三証券株式会社                     10,000
            三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券
                                 40,500
                 ＊
            株式会社
            むさし証券株式会社                     5,000
                       ＊
                                       銀行法に基づき監督官庁の免許を受
                                 100,000
            株式会社あおぞら銀行
                                      け、銀行業を営んでいます。
                     ＊
                                 18,000
            株式会社愛知銀行
                     ＊
                                 14,100
            株式会社秋田銀行
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                     ＊
                                 12,014
            株式会社香川銀行
            株式会社北日本銀行                     7,761
                     ＊
                                 42,103
            株式会社京都銀行
            株式会社西京銀行                     23,497
            株式会社佐賀銀行                     16,062
                     ＊
                                 36,839
            株式会社十六銀行
            株式会社親和銀行                     36,878
            株式会社筑邦銀行                     8,000
            株式会社栃木銀行                     27,408
                         ＊
                                 85,745
            株式会社西日本シティ銀行
                     ＊
                                 54,573
            株式会社広島銀行
                     ＊
                                  7,300
            株式会社福邦銀行
                     ＊
                                 24,538
            株式会社北越銀行
            株式会社北陸銀行                    140,409
                     ＊
                                 54,127
            株式会社琉球銀行
                    ※２
                                       労働金庫法に基づき、全国の労働金庫
            労働金庫連合会
                                 120,000      の中央金融機関として、労働金庫業を営
                                      んでいます。
     (注)　資本金の額は、2018年３月末日現在　　　　※１                          2019年４月１日現在
      ※２　労働金庫連合会の資本金の額の箇所には、「出資金」の合計額を表示しています。

      ＊　いちよし証券株式会社、株式会社SBI証券、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社、株式会社あおぞら銀

      行、株式会社愛知銀行、株式会社秋田銀行、株式会社香川銀行、株式会社京都銀行、株式会社十六銀行、株式会社西日
      本シティ銀行、株式会社広島銀行、株式会社福邦銀行、株式会社北越銀行および株式会社琉球銀行は新規の受益権の取
      得のお申込み（収益分配金の再投資を除く）、勧誘の取扱いは行いません。
     ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社

        ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行い
       ます。
      (2)  販売会社
        ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならびに収
       益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
     ３【資本関係】

       該当事項はありません。

       （持株比率５％以上を記載します。）
      ＜参考：再信託受託会社の概要＞

       名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       業務の概要　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に基づき
               信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託受託会
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再
               信託受託会社へ移管することを目的とします。
     第３【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま

      た、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①  委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②  請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①  届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②  届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法
        律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
        の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助け
      るため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがありま
      す。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書提出
      後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論
      見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の監査報告書
                                                  平成３０年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原　　尚          印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野　　浩          印
                            業務執行社       員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成２９年４月１日から平成３０年３月３１
     日までの     第３３期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                 平成３０年９月２１日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                    公社債投信(７月号)           の 平成２９年７月２０日             から   平成３０年７月
     １９日    までの    計算   期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに                                             附
     属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                                    財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸
     表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる                                                  監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、公社債投信(７月号)の平成３０年７月１９日現在の信託財産の状態及び同日をもって                                                      終了
     する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　　上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成３０年１１月３０日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                            EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原　　尚　印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野　　浩　印
                            業務執行社       員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成３０年４月１日から平成３１年３月３１
     日までの第３４期事業年度の中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）に係る中間
     財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間                       損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について中間監査を                行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に                                              準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬に                                       よる重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と                               判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                 諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                              中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、
     中間監査に係る監査計画を              策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                 いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                          中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、        中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年９月３０日現在の                                         財政状態及び同日をもって終了
     する中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表
     示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

      管しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                  平成３１年３月８日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                      EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                    公社債投信(７月号)           の 平成３０年７月２０日             から  平成３１年１月
     １９日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書
     並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠                                                     して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による                                                  重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断                                               した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                     諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中
     間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                                             中間財務諸表には全
     体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がな
     いかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を                                       策定し、これに基づき中間監査
     を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                              いて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                                            中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、                                    中間財務諸表の作成と有用な情報の
     表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用
     方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれ
     る。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、              公社債投信(７月号)           の平成３１年１月１９日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって     終了する中間計算期間（              平成３０年７月２０日             から   平成３１年１月１９日             まで）の損益の状
     況 に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     (注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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