日本エマージェンシーアシスタンス株式会社 内部統制報告書 第16期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

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内部統制報告書-第16期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

提出日:

提出者:日本エマージェンシーアシスタンス株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                            日本エマージェンシーアシスタンス株式会社(E26625)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成31年3月28日
      【会社名】                    日本エマージェンシーアシスタンス株式会社
      【英訳名】                    Emergency     Assistance      Japan   Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 倉田 潔
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都文京区小石川一丁目21番14号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                            日本エマージェンシーアシスタンス株式会社(E26625)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長である倉田潔は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議
      会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する
      実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
      備及び運用しています。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
      な範囲で達成しようとするものです。そのため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止
      又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度末日である平成30年12月31日を基準日として行い、評価に当たって
      は、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
       本評価において、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った
      上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価においては、選
      定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の
      要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から
      必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定
      しており、当社及び連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統
      制の評価範囲を合理的に決定しました。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
      後)の連結売上高に占める割合を算出し、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している事業拠点を「重要な
      事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、
      売掛金、立替金に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以
      外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積もりや予測を伴う重要な勘定科目に
      係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業または業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案し
      て重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加することとしています。
      3【評価結果に関する事項】

       上記評価の結果、基準日現在において当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
      4【付記事項】

       該当事項はありません。
      5【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2








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