株式会社VOYAGE GROUP 内部統制報告書 第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

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内部統制報告書-第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

提出日:

提出者:株式会社VOYAGE GROUP

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社VOYAGE GROUP(E22007)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成30年12月10日
      【会社名】                    株式会社VOYAGE        GROUP
      【英訳名】                    VOYAGE    GROUP,Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長兼CEO            宇佐美    進典
      【最高財務責任者の役職氏名】                    取締役CFO 永岡          英則
      【本店の所在の場所】                    東京都渋谷区神泉町8番16号 渋谷ファーストプレイス8階
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                株式会社VOYAGE GROUP(E22007)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長兼CEO宇佐美進典及び取締役CFO永岡英則は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用
      に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に
      係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組み
      に準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
      的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
      全には防止又は発見することができない可能性がございます。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年9月30日を基準日として行われており、評
       価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
       おいては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
       し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っ
       ております。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼
       性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、
       金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社5社を対象として行った全社的な内部
       統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会
       社13社及び持分法適用関連会社9社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な
       内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消
       去前)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね3分の2に達している4事業拠点
       を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定
       科目として売上高、売上原価、人件費および売掛金等に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、
       選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能
       性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業
       務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しており
       ます。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しており
       ます。
      4【付記事項】

        当社と株式会社サイバー・コミュニケーションズ(以下「CCI」といいます。)は、平成30年10月31日開催の各社
       の取締役会において、当社を株式交換完全親会社、CCIを株式交換完全子会社とし、平成31年1月1日(予定)を効
       力発生日として、株式交換により両社の経営統合を行うことを決議し、同日付で両社の間で株式交換契約を締結いた
       しました。なお、当該株式交換契約は、平成30年12月8日に開催した当社の定時株主総会において承認されておりま
       す。これにより、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性がありま
       す。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
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