株式会社SOU 内部統制報告書 第7期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

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内部統制報告書-第7期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

提出日:

提出者:株式会社SOU

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社SOU(E33807)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      平成30年11月22日

     【会社名】                      株式会社SOU

     【英訳名】                      SOU  Inc.

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 嵜本 晋輔

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      東京都港区港南一丁目2番70号               品川シーズンテラス          28階

     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社SOU(E33807)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       当社代表取締役社長嵜本晋輔は、当社グループの財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており、
      企業会計審議会が公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及
      び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に
      係る内部統制を整備及び運用し、当社グループの財務報告における記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼
      性を確保することとしております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
      的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽等の記載を
      完全には防止又は発見することができない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       当社グループの財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年8月31日を基準日として、一
      般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して実施いたしました。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(以下、全社的な内部統制)の評
      価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価
      においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
      し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いま
      した。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループの財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要
      な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決
      定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたし
      ました。なお、一部の連結子会社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部
      統制の評価範囲に含めておりません。
       業務プロセスに係る内部統制の評価の範囲については、連結売上高(連結会社間取引消去後)を指標に、その概ね
      3分の2程度の割合に達している事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点における
      当社グループの事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売上原価、売掛金及び棚卸資産を評価の対象とい
      たしました。さらに、評価対象として、重要な虚偽記載等の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目
      に係る業務プロセスなど、財務報告への信頼性を勘案して重要性の大きい業務プロセスについては、評価対象に追加
      しております。
     3  【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
      たしました。
     4  【付記事項】

       該当事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2






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